表格20-F
错误财年00017332982131715真的2020-012020-01开曼群岛英属维尔京群岛(“英属维尔京群岛”)截至2019年、2020年和2021年12月31日止年度,向关联方收取的人民币4.732亿元、人民币2.509亿元和人民币3980万元的服务费,代表为创始人共同控制下的公司提供的广告和营销服务,以帮助推广这些公司于2018年底开发的在线应用。截至2020年12月31日及2021年12月31日,关联方应收账款分别为人民币3.685亿元及人民币2.465亿元。截至2021年12月31日,关联方应收账款人民币2.599亿元,其中逾期余额人民币2.04亿元。截至本报告日期,已收回大部分逾期余额人民币1.859亿元。虽然逾期应收账款已于到期日后结清,而余下应收账款的结清可能仍在到期日之后,但由于该等公司由创办人共同控制,并已证明有能力持续清偿其结余,本公司并不认为这项延迟付款是收款风险的表现。对于2021年确认的收入,尚未收到付款,因为截至2021年12月31日的余额仍在9至12个月的付款期限内,预计将在付款期限内结算。截至2020年12月31日,除产生的应收账款外,本公司还向关联方预付了代表其客户在关联方平台上投放广告的费用人民币1,510万元。余额在提供广告服务时结清并记为收入成本,预付款在2021年期间已全部使用。2019年,本集团与创办人共同控制下的媒体平台就本集团客户的广告投放订立CPM(按印象成本)安排。截至2019年、2021年及2021年12月31日止年度,关联方收取的服务费总额分别为人民币3,560万元、人民币2,920万元及人民币1.033亿元。2019年7月,本公司向创始人控制实体有重大影响力的游戏开发公司投资300万元人民币。由于该投资并无可随时厘定的公允价值,故采用按成本减去任何减值入账的计量替代方法计量。截至2021年12月31日,投资已完全减值(注6)。本集团于2019年与本公司订立游戏合作协议,本集团为安排之委托人。总服务费是指就该安排向该公司支付的金额。于截至2019年12月31日、2020年及2021年12月31日止年度,向关联方收取的服务费指向提供本集团广告及营销相关推广服务的创办人共同控制的公司收取的费用。本公司于2020年12月向创办人共同控制的一家实体借入人民币1300万元无息贷款。这笔贷款在2021年第一季度得到偿还。本公司对非上市股权证券的投资主要包括对股权基金(见下文)的投资,以及对本公司拥有股权但不能产生重大影响的公司的小额、非控股投资。于二零二一年期间,人民币8,000,000元且无可随时厘定公允价值的权益证券被处置或减值,于二零二一年十二月三十一日之账面值为零。2020年第一季度,本公司以有限合伙人身份认购了一只股票基金的股份,初始成本为人民币1.06亿元。基金的投资在认购日期后两年内不得赎回,基金董事可将不可赎回期限再延长两年。这项投资是在资产净值实际权宜之计下计量的。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度的综合全面损益表分别计入投资收益(亏损)人民币5440万元及人民币120万元。截至2021年12月31日,按资产净值计量的投资公允价值为人民币4490万元,由于现可在一年内赎回,因此被归类为短期投资。00017332982021-12-3100017332982021-01-012021-12-3100017332982020-12-3100017332982019-01-012019-12-3100017332982020-01-012020-12-3100017332982019-07-012019-07-0100017332982019-01-012019-06-3000017332982020-01-012020-03-3100017332982020-01-0100017332982021-12-022021-12-0200017332982018-09-012018-09-3000017332982019-04-042019-04-0500017332982017-07-1700017332982017-09-0100017332982017-09-012017-09-0100017332982018-01-012018-12-3100017332982019-12-3100017332982019-07-3100017332982020-12-312020-12-3100017332982018-12-310001733298SRT:关联实体成员2020-12-310001733298Qtt:GroupAdvertisementCostsChargedFromARelatedPartyMember2020-12-310001733298Qtt:GamingCostSharingMember2020-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndPromotionalCostsOthersMember2020-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2020-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembersUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2020-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembersUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2020-12-310001733298美国-GAAP:ShortTermInvestments成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-12-310001733298美国-GAAP:ShortTermInvestments成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2020-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员2020-12-310001733298美国-公认会计准则:有限合作伙伴成员2020-12-310001733298Qtt:WealthManagementProductsMember2020-12-310001733298Qtt:PubliclyTradedEquitySecurityMember2020-12-310001733298Qtt:ThirdPartyMediaCompaniesAndFreelancersMember2020-12-310001733298Qtt:OnlineAudioVideo内容平台成员2020-12-310001733298US-GAAP:计算机软件无形资产成员2020-12-310001733298Qtt:AcquiredUserDataMember2020-12-310001733298QTT:发展中的技术成员2020-12-310001733298美国-公认会计准则:租赁改进成员2020-12-310001733298美国-GAAP:OfficeEquipmentMembers2020-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员SRT:ParentCompany Member2020-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员SRT:ParentCompany Member2020-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员SRT:管理成员2020-12-310001733298美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:ShortTermInvestments成员2020-12-310001733298QTT:LoanFromARelatedPartyMembers2020-12-310001733298SRT:最大成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-12-310001733298SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-12-310001733298国家:CN2020-12-310001733298Qtt:海外成员2020-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember国家:CN2020-12-310001733298国家:CNUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2020-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2020-12-310001733298QTT:当前资产成员2020-12-310001733298QTT:非当前资产成员2020-12-310001733298QTT:当前责任成员2020-12-310001733298QTT:非当前责任成员2020-12-310001733298SRT:关联实体成员2021-12-310001733298Qtt:GroupAdvertisementCostsChargedFromARelatedPartyMember2021-12-310001733298Qtt:GamingCostSharingMember2021-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndPromotionalCostsOthersMember2021-12-310001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员2021-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2021-12-310001733298Qtt:AdditionalLitigationSettlementMember2021-12-310001733298SRT:最小成员数QTT:FunWritatureMembersQtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2021-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001733298美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:ShortTermInvestments成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:ShortTermInvestments成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员2021-12-310001733298Qtt:WealthManagementProductsMember2021-12-310001733298美国-公认会计准则:银行存款时间成员2021-12-310001733298QTT:非市场性股权证券成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:有限合作伙伴成员2021-12-310001733298Qtt:ThirdPartyMediaCompaniesAndFreelancersMember2021-12-310001733298Qtt:OnlineAudioVideo内容平台成员2021-12-310001733298US-GAAP:计算机软件无形资产成员2021-12-310001733298Qtt:AcquiredUserDataMember2021-12-310001733298QTT:发展中的技术成员2021-12-310001733298Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberQtt:OnlineAudioVideo内容平台成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:租赁改进成员2021-12-310001733298美国-GAAP:OfficeEquipmentMembers2021-12-310001733298SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001733298SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员SRT:管理成员2021-12-310001733298SRT:最大成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员SRT:最小成员数2021-12-310001733298国家:CN2021-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember国家:CN2021-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember国家:CN2021-12-310001733298Qtt:海外成员2021-12-310001733298Qtt:海外成员Qtt:人民币会员2021-12-310001733298美国-GAAP:不受欢迎的监管行动成员SRT:最大成员数Qtt:InternetAudioVisualProgramTransmissionLicenseMember2021-12-310001733298Qtt:共享选项计划成员2021-12-310001733298QTT:AdvertisingAndMarketingMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingRevenueRelatedPartiesMember2019-01-012019-12-310001733298QTT:其他收入成员2019-01-012019-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2019-01-012019-12-310001733298QTT:AdvertisingServicesMember2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:美国储户共享成员2019-01-012019-12-310001733298国家:CN2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesAAndBConvertibleRedeemablePreferredSharesOfSubsidiaryMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesAbAndCConvertibleRedeemablePreferredSharesOfSubsidiaryMember2019-01-012019-12-310001733298QTT:LiveStreamingAndOnlineGamesMember2019-01-012019-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2019-01-012019-12-310001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:银行存款时间成员2019-01-012019-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2019-01-012019-12-310001733298美国-GAAP:销售成本成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:服务其他成员2019-01-012019-12-310001733298QTT:其他收入成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:AgentAndPlatformServiceFeesMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingPlatformsMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingCustomersMember2019-01-012019-12-310001733298美国公认会计准则:销售和营销费用成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:SeriesAOneConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员SRT:最大成员数2019-01-012019-12-310001733298SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:ExclusiveTechnologySupportAndConsultingServicesAgreementBetweenJifenVIEAndQuyunWFOEMember2019-01-012019-12-310001733298SRT:ParentCompany MemberSRT:替补成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2019-01-012019-12-310001733298US-GAAP:客户集中度风险成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:员工成员Qtt:共享选项计划成员2019-01-012019-12-310001733298Qtt:共享选项计划成员2019-01-012019-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2019-01-012019-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2019-01-012019-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001733298Qtt:组内收入成员SRT:关联实体成员2019-01-012019-12-310001733298SRT:关联实体成员Qtt:第三方收入成员2019-01-012019-12-310001733298SRT:关联实体成员2019-01-012019-12-310001733298QTT:AdvertisingAndMarketingMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingRevenueRelatedPartiesMember2020-01-012020-12-310001733298QTT:其他收入成员2020-01-012020-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001733298Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredStockMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredStockMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:AdvertisingServicesMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:美国储户共享成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:FunWritatureMembersQtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2020-01-012020-12-310001733298国家:CN2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesAbAndCConvertibleRedeemablePreferredSharesOfSubsidiaryMember2020-01-012020-12-310001733298QTT:LiveStreamingAndOnlineGamesMember2020-01-012020-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2020-01-012020-12-310001733298美国公认会计准则:其他运营收入支出成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:银行存款时间成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:有限合作伙伴成员2020-01-012020-12-310001733298美国-GAAP:销售成本成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:服务其他成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:其他收入成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:AgentAndPlatformServiceFeesMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingPlatformsMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingCustomersMember2020-01-012020-12-310001733298美国公认会计准则:销售和营销费用成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2020-01-012020-12-310001733298SRT:最大成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001733298SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingCustomerRelatedPartyMemberQtt:客户三人成员US-GAAP:客户集中度风险成员美国公认会计准则:应收账款成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:CustomerOneMember美国公认会计准则:广告成员US-GAAP:客户集中度风险成员美国公认会计准则:应收账款成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:ExclusiveTechnologySupportAndConsultingServicesAgreementBetweenJifenVIEAndQuyunWFOEMember2020-01-012020-12-310001733298SRT:ParentCompany MemberSRT:替补成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310001733298Qtt:共享选项计划成员Qtt:员工成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:共享选项计划成员2020-01-012020-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2020-01-012020-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-01-012020-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2020-01-012020-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001733298Qtt:组内收入成员SRT:关联实体成员2020-01-012020-12-310001733298Qtt:第三方收入成员SRT:关联实体成员2020-01-012020-12-310001733298SRT:关联实体成员2020-01-012020-12-310001733298QTT:发展中的技术成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AcquiredUserDataMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingRevenueRelatedPartiesMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:AdvertisingAndMarketingMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:其他收入成员2021-01-012021-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredStockMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredStockMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesCConvertibleRedeemablePreferredStockMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:AdvertisingServicesMember2021-01-012021-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:美国储户共享成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:最小成员数2021-01-012021-12-310001733298国家:香港SRT:最大成员数QTT:场景OneMember2021-01-012021-12-310001733298国家:CN2021-01-012021-12-310001733298Qtt:上海东方新闻有限公司成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesAbAndCConvertibleRedeemablePreferredSharesOfSubsidiaryMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:LiveStreamingAndOnlineGamesMember2021-01-012021-12-310001733298Dei:商业联系人成员2021-01-012021-12-310001733298Dei:AdrMembers2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembers2021-01-012021-12-310001733298Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2021-01-012021-12-310001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员2021-01-012021-12-310001733298美国公认会计准则:其他运营收入支出成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:银行存款时间成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:有限合作伙伴成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiZhicaoInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:去头条亚洲有限成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiDianguanNetworkTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiQuyunInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:FunWritatureHKLimited成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:FunWritatureLimitedMembers2021-01-012021-12-310001733298Qtt:QtechUSAIncMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:信息通用受限成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiQingluoInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiYanmoSoftwareTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiShuqinInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiWennuoInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiJifenCultureCommunicationsCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:BeijingChurunInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiBigRhinocerosHornInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiDragonSInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AnhuiZhangduanInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiRapidInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiTuohuanInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiQuquanquanInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiYunxiInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiXijieInformationTechnologyCompanyLimitedShanghaiBranchMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiXijieInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiRapidInformationTechnologyCompanyLimitedShanghaiBranchMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiXiayingSoftwareTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiSongmangInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiMiaoquInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaIxixiaInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiMiliInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiKunjieInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HubeiQingluoInformationTechnologyCompanyLimitedShanghaiBranchMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiXikeInformationTechnologyServiceCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiTuileInformationTechnologyServiceCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiXunkaiInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HuaianBeixiaInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiDouzaoInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:BeijingQukandianInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiHeituInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiZheyunInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:BeijingSupremePoleInternationalSportsDevelopmentCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:TianjinQuwenInternetTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiManchuanInformationTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HainanJingxuanInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiYixunInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiXierInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiYimaoInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiGuanjiInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiGuatianNetworkTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiKuaishenInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiYuanyinInformationTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:HainanMengbangNetworkTechnologyCoLtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiChengshanInformationTechnologyCo.LtdMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:FunWritatureSgPte.Ltd.成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:StrikingTechnologyHoldingsLimited成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:FunPlatform HoldingsLimited成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AifunTechnologyLimited成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:Pt.SedjahteraIntiAbadiMembers2021-01-012021-12-310001733298Qtt:KubikTechnologyPte.Ltd.成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:KubikMediaInternational Ltd.成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiChenxingSoftwareTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ShanghaiLuoshiSoftwareTechnologyCompanyLimitedMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:FunWritatureMembers美国-GAAP:发达的技术权利成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:内容成员QTT:FunWritatureMembers2021-01-012021-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员2021-01-012021-12-310001733298美国-GAAP:销售成本成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:ResearchAndDevelopmentExpensesMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:SalesAndMarketingExpensesMember2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:服务其他成员2021-01-012021-12-310001733298QTT:其他收入成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AgentAndPlatformServiceFeesMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingPlatformsMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:AdvertisingAndMarketingServiceProvidedToAdvertisingCustomersMember2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-01-012021-12-310001733298美国公认会计准则:销售和营销费用成员2021-01-012021-12-310001733298Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-12-310001733298SRT:最大成员数2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:租赁改进成员2021-01-012021-12-310001733298美国-GAAP:OfficeEquipmentMembersSRT:最小成员数2021-01-012021-12-310001733298美国-GAAP:OfficeEquipmentMembersSRT:最大成员数2021-01-012021-12-310001733298Qtt:OnlineAudioVideo内容平台成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2021-01-012021-12-310001733298SRT:最大成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-12-310001733298国家:香港QTT:场景OneMember2021-01-012021-12-310001733298国家:香港QTT:场景两个成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:企业收入税法成员国家:CN2021-01-012021-12-310001733298美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员Qtt:客户三人成员Qtt:AdvertisingAndMarketingCustomerRelatedPartyMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:客户两个成员US-GAAP:客户集中度风险成员美国公认会计准则:应收账款成员Qtt:广告和市场营销客户成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:客户4个成员US-GAAP:客户集中度风险成员美国公认会计准则:应收账款成员Qtt:广告和市场营销客户成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:最大成员数美国公认会计准则:应收账款成员US-GAAP:客户集中度风险成员美国公认会计准则:广告成员QTT:客户两个成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:ExclusiveTechnologySupportAndConsultingServicesAgreementBetweenJifenVIEAndQuyunWFOEMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:FunWritatureMembers2021-01-012021-12-310001733298SRT:ParentCompany MemberSRT:替补成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:最小成员数美国-GAAP:软件开发成员2021-01-012021-12-310001733298美国-GAAP:软件开发成员SRT:最大成员数2021-01-012021-12-310001733298Qtt:LoanAgreementBetweenQuyunWFOEAndJifenVIEMember2021-01-012021-12-310001733298QTT:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001733298Qtt:员工成员Qtt:共享选项计划成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:共享选项计划成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2021-01-012021-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2021-01-012021-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001733298Qtt:组内收入成员SRT:关联实体成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:第三方收入成员SRT:关联实体成员2021-01-012021-12-310001733298SRT:关联实体成员2021-01-012021-12-310001733298Qtt:信息通用受限成员Qtt:ShanghaiQuyunInternetTechnologyCompanyLimitedMember2017-10-132017-10-130001733298Qtt:VotingRightsProxyAgreementAmongJifenVIEQuyunWFOEAndEachOfJifenVIEShareholdersMember2017-10-132017-10-130001733298Qtt:ExclusiveOptionAgreementAmongJifenVIEQuyunWFOEAndEachOfJifenVIEShareholdersMember2017-10-132017-10-130001733298Qtt:ExclusiveTechnologySupportAndConsultingServicesAgreementBetweenJifenVIEAndQuyunWFOEMember2017-10-132017-10-130001733298QTT:ThePaperMembers2019-09-230001733298Qtt:上海东方新闻有限公司成员2019-09-230001733298QTT:ThePaperMembers2019-09-300001733298Qtt:CMCCapitalMemberQtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembers2019-09-300001733298Qtt:美国储户共享成员2019-03-280001733298QTT:CertainSellingShareholdersMembers2019-04-042019-04-050001733298SRT:ParentCompany Member2019-04-042019-04-050001733298Qtt:上海东方新闻有限公司成员2019-09-232019-09-230001733298美国-公认会计准则:有限合作伙伴成员2020-03-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2020-03-310001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员2019-04-040001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员2019-04-042019-04-040001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员美国-公认会计准则:公共类别成员2019-04-042019-04-040001733298QTT:FoundersMembersQTT:两千名和十七名计划成员2018-02-280001733298Qtt:共享选项计划成员Qtt:ShanghaiJifenCultureCommunicationsCompanyLimitedMember2016-01-012016-12-310001733298QTT:FunWritatureMembersQtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2018-11-300001733298QTT:FunWritatureMembersQtt:SeriesAConvertibleRedeemablePreferredSharesMember2019-03-310001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembersQtt:CMCCapitalMember2019-09-012019-09-300001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQTT:FunWritatureMembers2019-09-012019-09-300001733298Qtt:SeriesBConvertibleRedeemablePreferredSharesMemberQtt:CMCCapitalMemberQTT:FunWritatureMembers2020-10-012020-12-310001733298Qtt:海外替代成员2018-05-310001733298Qtt:AdvertisingAndPromotionalCostsOthersMember2019-12-310001733298Qtt:GamingCostSharingMember2019-12-310001733298Qtt:GroupAdvertisementCostsChargedFromARelatedPartyMember2019-12-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员2019-12-310001733298SRT:管理成员Qtt:广告和市场营销服务成员2019-12-310001733298美国-公认会计准则:员工股票期权成员SRT:最大成员数2019-12-310001733298SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员2019-12-310001733298国家:CN2019-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-022021-12-020001733298Qtt:TaxYearTwoT000andTtwentyTwoMember2020-12-312020-12-310001733298Qtt:TaxYear2000和TtwentyThreeMember2020-12-312020-12-310001733298Qtt:税年两千和二十四成员2020-12-312020-12-310001733298美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-102021-12-100001733298Qtt:EquityIncentivePlanTwoThousandNineteenMember2019-01-012019-01-310001733298Qtt:广告和市场营销服务成员2021-12-312021-12-310001733298QTT:成熟日期OneMemberQTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-04-292022-04-290001733298美国-公认会计准则:公共类别成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-04-292022-04-290001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-04-292022-04-290001733298QTT:阿里巴巴投资有限公司成员Qtt:可转换贷款协议成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-04-290001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员美国公认会计准则:次要事件成员SRT:最小成员数2022-04-290001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员美国公认会计准则:次要事件成员SRT:最大成员数2022-04-290001733298Qtt:可转换贷款协议成员QTT:阿里巴巴投资有限公司成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-05-280001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2018-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2018-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2018-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2018-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2018-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2018-12-310001733298SRT:ParentCompany Member2019-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2019-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2019-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2019-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2020-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-310001733298Qtt:StatutoryReserve成员2020-12-310001733298美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001733298US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001733298美国-公认会计准则:财政部股票成员2021-12-310001733298美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001733298美国公认会计准则:非控制性利益成员2021-12-310001733298Qtt:StatutoryReserve成员2021-12-310001733298Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-31ISO4217:人民币ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯Utr:年份ISO 4217:港币Utr:月Utr:天ISO 4217:IDRISO 4217:美元Xbrli:共享ISO4217:人民币Xbrli:共享QTT:多个
目录表
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格20-F
 
 
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第12(B)或12(G)条所作的登记声明
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的截至本财政年度的年度报告12月31日, 2021
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告
需要这份空壳公司报告的事件日期
                            
For the transition period from to
佣金文件编号001-38644
 
 
趣头条股份有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
开曼群岛
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
8号楼, 上海浦东软件园
浦东新区义德路519号
上海200124
中华人民共和国
(主要行政办公室地址)
首席财务官朱晓路先生
电话:
+86-21-5889-0398
电子邮件:邮箱:ir@quoutiao.net
寄往上述公司的地址
(姓名、电话、
电子邮件
和/或公司联系人的传真号码和地址)
 
 
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券:
 
每个班级的标题
 
交易
符号
 
各交易所名称
在其上注册的
美国存托股份,每两股代表五股A类普通股
 
QTT
 
纳斯达克全球精选市场
A类普通股,每股票面价值0.0001美元*
 
不适用
 
纳斯达克全球精选市场
 
*
不用于交易,但仅限于与美国存托股票在纳斯达克全球精选市场上市有关。
依据第12(G)条登记或将予登记的证券
(班级名称)
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券:
(班级名称)
说明截至年度报告所涉期间结束时发行人所属各类资本或普通股的流通股数量
.
43,920,018A类普通股截至2021年12月31日已发行
32,937,193截至2021年12月31日,B类普通股已发行
 
 
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。☐是☒不是
如果本报告是年度报告或过渡报告,请用勾号表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交报告。☐是☒不是
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。☒ ☐ No
用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件
S-T
在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类档案的较短期限内)。☒ ☐ No
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、
非加速
Filer,或一家新兴的成长型公司。请参阅《大型加速文件服务器》、《加速文件服务器》和《新兴成长型公司》中的定义
规则12B-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器      加速文件管理器     非加速文件服务器  
           
                 新兴成长型公司  
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守†根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
 
新的或修订的财务会计准则是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示登记使用了哪种会计基础来编制本文件所包括的财务报表:
 
美国公认会计原则  ☒   发布的国际财务报告准则             其他☐
    国际会计准则委员会            
如果在回答前一个问题时勾选了“其他”,用勾号标明登记人选择遵循☐项目17☐项目18的合并财务报表项目
如果这是年度报告,请用复选标记表示注册人是否为空壳公司(定义见
规则12B-2
《1934年证券交易法》)☐是不是
(只适用于过去五年涉及破产程序的发行人)
用复选标记表示在根据法院确认的计划分配证券之后,注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告☐Yes☐No
 
 
 

目录表
目录表
 
 
 
 
  
 
  
页面
 
第一部分:
  
  
 
4
 
 
第1项。
  
董事、高级管理人员和顾问的身份
  
 
4
 
 
第二项。
  
报价统计数据和预期时间表
  
 
4
 
 
第三项。
  
关键信息
  
 
4
 
 
第四项。
  
关于该公司的信息
  
 
62
 
 
项目4A。
  
未解决的员工意见
  
 
96
 
 
第五项。
  
经营和财务回顾与展望
  
 
96
 
 
第六项。
  
董事、高级管理人员和员工
  
 
114
 
 
第7项。
  
大股东及关联方交易
  
 
123
 
 
第八项。
  
财务信息
  
 
124
 
 
第九项。
  
报价和挂牌
  
 
125
 
 
第10项。
  
附加信息
  
 
126
 
 
第11项。
  
关于市场风险的定量和定性披露
  
 
133
 
 
第12项。
  
除股权证券外的其他证券说明
  
 
133
 
第二部分。
  
  
 
136
 
 
第13项。
  
违约、拖欠股息和拖欠股息
  
 
136
 
 
第14项。
  
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改
  
 
136
 
 
第15项。
  
控制和程序
  
 
136
 
 
项目16A。
  
审计委员会财务专家
  
 
137
 
 
项目16B。
  
道德准则
  
 
137
 
 
项目16C。
  
首席会计师费用及服务
  
 
137
 
 
项目16D。
  
豁免审计委员会遵守上市标准
  
 
137
 
 
项目16E。
  
发行人及关联购买人购买股权证券
  
 
138
 
 
项目16F。
  
更改注册人的认证会计师
  
 
138
 
 
项目16G。
  
公司治理
  
 
138
 
 
第16H项。
  
煤矿安全信息披露
  
 
138
 
 
项目16I。
  
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
  
 
138
 
第三部分。
  
  
 
139
 
 
第17项。
  
财务报表
  
 
139
 
 
第18项。
  
财务报表
  
 
139
 
 
项目19.
  
展品
  
 
139
 
 
i

目录表
适用于本年度报告的公约
表格20-F
除文意另有所指外,本年度报告中提及:
 
   
“已安装用户”指下载及启动本集团相关移动应用程序至少一次的独特移动设备的总数;
 
   
“美国存托凭证”指的是美国存托股票,每四个美国存托凭证代表一股A类普通股,“美国存托凭证”指的是证明美国存托凭证的美国存托凭证;
 
   
“复合年均增长率”是指复合年增长率;
 
   
“中国”和“中华人民共和国”是指中华人民共和国,仅就本年度报告而言,不包括台湾、香港特别行政区和澳门特别行政区;
 
   
“DAU”指于特定日期访问本集团相关移动应用程序的独特移动设备数量。某一特定期间的“综合平均DAU”是指该期间内本集团所有移动应用程序每天的DAU平均值;
 
   
“本集团”指趣头条股份有限公司、本集团VIE及其各自的子公司;
 
   
“集团VIE”是指可变利益实体,或VIE,由我们通过合同安排控制,并根据美国公认会计原则合并到集团的综合财务报表中;
 
   
“重点外企”是指趣头条股份有限公司的外商独资实体,即上海曲云网络技术有限公司和上海智草信息技术有限公司;
 
   
《关键VIE》系指趣头条股份有限公司的重大可变利益主体,分别为上海济芬文化传播有限公司、上海大犀角信息技术有限公司、安徽张端互联网科技有限公司、北京楚润科技有限公司、湖北瑞捷信息技术有限公司、淮安北下信息技术有限公司;
 
   
“MAU”指于特定月份内访问本集团相关移动应用程序的独特移动设备数量。某一特定期间的“综合平均MAU”是指该期间每个月本集团所有移动应用的MAU的平均值;
 
   
“oCPC”有待优化
按点击计价
作为收取本集团广告服务费用的依据;
 
   
“oCPM”有待优化
每千次印象的成本
作为收取本集团广告服务费用的依据;
 
   
“趣头条”、“我们”和“我们”是指趣头条股份有限公司及其子公司,在描述其经营情况和综合财务信息时,是指集团公司。
 
   
“R&D”就是研发;
 
   
“注册用户”指已在本集团相关移动应用程序上注册账户的用户;
 
   
“人民币”或“人民币”为中国法定货币;
 
   
“二三线城市”指的是中国那些
第1层
第2层
城市;
 
   
“第1级
第2层
城市“是指
(I)第1级
中国的城市,即北京、上海、广州和深圳以及
(Ii)第二级
中国的城市:杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门、天津、成都、武汉、哈尔滨、沈阳、西安、长春、长沙、福州、郑州、石家庄、苏州、佛山、东莞、无锡、烟台、太原、合肥、昆明、南昌、南宁、唐山、温州和淄博;以及
 
   
“美元”、“美元”或“美元”是美国的法定货币。
2021年12月10日,我们将我们的美国存托凭证与A类普通股的比率从当时的美国存托股份四(4)个美国存托凭证与一(1)股A类普通股的比率调整为两(2)个美国存托股份相当于五(5)股A类普通股的新美国存托股份比率。除非另有说明,本年度报告中的美国存托凭证和美国存托股份金额已进行追溯调整,以反映所有呈报期间的比率变化。
除非另有特别说明或文意另有所指外,凡提及我们的普通股,均不包括根据我们的股份奖励计划行使有关我们普通股的未偿还认购权而可发行的普通股。
本年度报告包含人民币与美元之间的相互转换,仅为方便读者。本年度报告中的人民币兑美元和美元兑人民币的折算汇率为6.3726元人民币兑1.00美元,这是美国联邦储备委员会于2021年12月30日发布的H.10统计数据中规定的汇率。我们不代表本年度报告中所指的人民币或美元金额可以或可以按任何特定的汇率或根本就可以兑换成美元或人民币。
 
1

目录表
除文意另有所指外,本年度报告内所有股份及每股数据均已于2017年9月实施股份分拆,将先前发行的每股普通股拆分为10,000股普通股。
本年度报告以表格
20-F
包括本集团截至2019年12月31日、2020年及2021年12月31日止年度及截至2020年12月31日及2021年12月31日的经审核综合财务报表。
我们的美国存托凭证在纳斯达克全球精选市场上市,代码为“QTT”。
 
2

目录表
前瞻性信息
本年度报告内容如下:
表格20-F
包含前瞻性陈述。除历史事实以外的所有陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据修订后的《1934年证券交易法》第21E节或《交易法》中的“安全港”条款以及1995年的《私人证券诉讼改革法》中的定义作出的。这些表述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,可能导致本集团的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述中明示或暗示的内容大不相同。在某些情况下,这些前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“潜在”、“继续”、“很可能”或其他类似表述来识别。这些前瞻性陈述涉及以下内容:
 
   
集团的目标和战略;
 
   
本集团有能力维持及巩固其作为中国移动内容行业移动内容平台公司领导者的地位;
 
   
集团的扩张计划;
 
   
集团通过广告及计划推出的其他产品和服务赚钱的能力;
 
   
本集团未来的业务发展、财务状况及经营业绩,包括对
新冠肺炎
大流行对集团的业务、财务状况和经营结果的影响;
 
   
与互联网和互联网内容提供商有关的中华人民共和国法律、法规和政策;以及
 
   
一般经济和商业状况。
这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测,我们认为这些事件和财务趋势可能会影响集团的财务状况、经营业绩、业务战略和财务需求。
您阅读这些声明时,应结合本年度报告“第3项.主要信息-D.风险因素”中披露的风险,以及我们提交给美国证券交易委员会或美国证券交易委员会的其他文件中概述的其他风险。此外,该集团在一个新兴和不断发展的环境中运作。新风险可能会不时出现,我们的管理层无法预测所有风险,也无法评估该等风险对本集团业务的影响,或任何风险或风险组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中所载的结果大相径庭的程度。本年度报告中所作的前瞻性陈述仅涉及截至本年度报告所作陈述之日的事件或信息。除法律另有规定外,我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映陈述发表之日之后的事件或情况,或反映意外事件的发生。阁下应全面阅读本年度报告及本年度报告所提及的文件,并明白本集团未来的实际业绩可能与我们预期的大相径庭。
 
3

目录表
第一部分
 
第1项。
董事、高级管理人员和顾问的身份
不适用。
 
第二项。
报价统计数据和预期时间表
不适用。
 
第三项。
关键信息
我们的公司结构和合同安排
趣头条股份有限公司并非一家中国营运公司,而是一家开曼群岛控股公司,其业务主要由(I)透过与中国若干可变权益实体或集团VIE订立的合约安排及(Ii)由我们在中国的附属公司进行。趣头条股份有限公司并不拥有集团VIE的股权,亦不直接进行业务经营。中国法律法规对从事某些增值电信服务、互联网视听节目服务和其他某些业务的公司的外资所有权有一定的限制或禁止。因此,我们通过集团VIE及其附属公司在中国经营该等业务,并依赖我们的中国子公司、集团VIE及其各自股东之间的合同安排来控制集团VIE的业务运营。我们美国存托凭证的投资者并不持有本集团在中国的经营实体的股权,而是持有开曼群岛控股公司趣头条公司的股权。有关公司结构的图示,请参阅“项目4.公司信息--D.组织结构”。在本年报中,“趣头条”、“我们”、“我们”、“本公司”或“本公司”是指趣头条股份有限公司及其子公司,在描述其经营情况和综合财务信息时,本集团控股有限公司;“本集团”,指趣头条股份有限公司、本集团控股有限公司及其子公司;“本集团控股公司”,指在中国开展业务的可变利益实体。
我们的中国子公司、集团VIE及其各自股东之间的合同安排使我们能够:
 
   
对集团VIE及其子公司实施有效控制;
 
   
获得集团VIE的几乎所有经济利益;以及
 
   
在中国法律允许的范围内,有独家选择权购买本集团VIE的全部或部分股权及资产。
由于合约安排,就会计目的而言,趣头条股份有限公司及其若干附属公司被视为集团VIE的主要受益人,而我们已将集团VIE的财务业绩综合于本集团的综合财务报表内。有关合同安排的更多细节,请参阅“项目4.公司信息-D.组织结构-我们的主要WFOEs、主要VIE及其各自股东之间的合同安排”。与VIE集团的每一套合同安排所载条款大体相似。
 
4

目录表
我们受制于与集团VIE及其股东的合同安排相关的风险。我们的开曼群岛控股公司及其投资者可能永远不会持有集团VIE的股权。合同安排在为我们提供对集团VIE的控制权方面可能不如股权安排有效,我们可能会产生执行安排条款的大量成本。倘若本集团VIE或其股东未能履行各自于该等合约安排下的责任,我们作为开曼群岛控股公司执行该等合约安排的能力可能会受到限制。这些合同安排还没有在中国的法庭上得到检验。关于如何根据中国法律解释或执行可变利益实体范围内的合同安排,很少有先例,也很少有正式指导意见。倘若吾等无法执行此等合约安排,或倘若吾等在执行此等合约安排的过程中遇到重大延误或其他障碍,吾等可能无法对本集团VIE施加有效控制,而吾等经营本集团业务的能力及本集团的经营业绩及财务状况可能会受到重大不利影响。见“-D.风险因素-与我们的公司架构有关的风险-我们依赖与集团VIE及其各自股东的合同安排来经营本集团的业务,这在提供运营控制方面可能不如股权有效,并在其他方面对本集团的业务产生重大和不利的影响”及“-集团VIE的股东可能与我们存在潜在的利益冲突,这可能对本集团的业务、运营业绩和财务状况产生重大和不利影响。”
与本集团的公司架构及与本集团VIE及其股东的合约安排有关的现行及未来中国法律、法规及规则的诠释及应用亦存在重大不确定性。如果中国监管机构不允许这种结构和安排,将对我们的运营产生实质性影响,并导致我们的美国存托凭证价值大幅下降或变得一文不值。见“-D.风险因素-与本公司架构有关的风险-若中国政府认为与本集团VIE有关的合约安排不符合中国对相关行业的外商投资的监管限制,或该等规定或现有规定的解释在未来有所改变,吾等可能会受到严厉惩罚或被迫放弃于该等业务中的权益。此外,如果我们不能维护我们对集团VIE资产的合同控制,我们的美国存托凭证的价值可能会大幅下降或变得一文不值“,以及”-关于外国投资者通过合同安排控制中国境内可变利益实体是否将被确认为‘外国投资’,以及它可能如何影响本集团目前公司结构和运营的生存能力,存在重大不确定性。
本集团还面临与总部设在中国或主要在中国开展业务相关的各种法律和运营风险及不确定性,以及中国复杂和不断变化的法律和法规。例如,本集团面临与监管审批中国发行人在海外进行的发行和外国投资、使用集团审核、反垄断监管行动以及对网络安全和数据隐私的监督相关的风险,这些风险可能会影响本集团开展某些业务、接受外国投资或在美国或中国以外的其他外汇交易所上市的能力。这些风险可能导致本集团的业务和我们的美国存托凭证的价值发生重大不利变化,显著限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力,或导致该等证券的价值大幅缩水或变得一文不值。见“-D.风险因素--与在中国做生意有关的风险”。
《追究外国公司责任法案》
《外国公司问责法》于2020年12月颁布,可能会影响我们在纳斯达克上继续上市的能力。根据HFCAA,如果美国证券交易委员会确定我们是由注册会计师事务所出具的审计报告的发行人或备兑发行人,而该注册会计师事务所自2021年起连续三年未接受美国上市公司会计监督委员会或PCAOB的检查,则美国证券交易委员会应禁止我们的美国存托凭证在美国国家证券交易所或场外交易市场交易。正如2021年12月16日的报告中所述,PCAOB已确定它无法检查或调查总部位于中国内地和香港的完整注册会计师事务所,包括我们作为独立注册会计师事务所的审计师。因此,根据HFCAA,我们的美国存托凭证可能被禁止交易或被摘牌。如果我们的美国存托凭证被摘牌或面临被摘牌的威胁,可能会对您的投资价值产生重大不利影响。见“-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险-如果PCAOB无法检查或全面调查位于中国的审计师,我们的美国存托凭证将被禁止在美国进行交易,如果PCAOB无法检查或全面调查位于中国的审计师,则将于2024年根据《外国公司问责法》或HFCAA禁止我们的美国存托凭证在美国交易;如果拟议的法律修改获得通过,则将于2023年被禁止。我们的美国存托凭证被摘牌或面临被摘牌的威胁,可能会对您的投资价值产生重大和不利的影响。
 
5

目录表
权限和审批
截至本年度报告日期,本集团已取得本集团在中国的主要业务所需或可能需要的所有重大许可及批准,但“-D.风险因素-与本公司业务及行业有关的风险-本集团未能完全遵守视听计划规定可能令本集团面临行政制裁,从而对本集团的业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响”及“-本集团可能受到中国监管互联网业务及公司的复杂性、不确定性及变化的不利影响,包括对其拥有移动应用程序等关键资产的能力的限制。中国有关当局并未拒绝给予本集团任何实质许可或批准。有关详细信息,请参阅“项目4.公司信息-C.法规-权限和许可证要求”。
此外,吾等、吾等中国附属公司及集团VIE可能须取得中国证监会或中国证监会的许可,并可能须接受中国网信办或CAC就未来在海外市场进行的任何发行及上市的网络安全审查。截至本年度报告之日,我们尚未接受CAC的任何网络安全审查。见“-D.风险因素-与在中国经商有关的风险-根据中国法律,我们未来的离岸发行可能需要获得中国证监会、中国证监会或其他中国政府机构的批准并向其备案,这可能会阻碍我们继续向海外投资者提供证券的能力;此外,中国证监会或其他中国监管机构的监管为外国投资者进行的收购建立了复杂的程序,可能会使我们更难通过收购实现增长”和“-与我们的行业和业务相关的风险-我们未来可能受到中国监管机构的网络安全审查。
鉴于相关法律法规的解释和实施以及相关政府部门执法实践的不确定性,我们可能需要在未来为我们平台的功能和服务获得额外的许可证、许可证、备案或批准,并且可能无法维持或续签我们现有的许可证、许可证、备案或批准。此外,中国的规章制度可以在很少提前通知的情况下迅速变化。不断变化的法律法规带来的不确定性可能会阻碍我们等中国发行人获得或维持在中国开展业务所需的许可或执照的能力。在没有必要的许可或执照的情况下,政府当局可以对我们实施实质性制裁或惩罚。见“-D.风险因素-与在中国营商有关的风险-中国政府政治和经济政策的变化可能对本集团的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,并可能导致本集团无法维持我们的增长和扩张战略。中国政府可能随时干预或影响我们的业务,这可能导致本集团的业务和/或我们的美国存托凭证的价值发生重大变化。中国政府对境外及/或境外投资于中国发行人的发行施加更多监管及控制的任何行动,可能会大大限制或完全阻碍本集团向投资者发售或继续发售证券的能力,并导致该等证券的价值大幅下跌或变得一文不值“及”-中国法律、规则及法规的诠释及执行存在不确定因素。此外,中国的规章制度可以在很少提前通知的情况下迅速变化。
通过我们组织的现金转账
趣头条股份有限公司是一家控股公司,没有自己的实质性业务。我们主要(I)通过与集团VIE在中国的合同安排和(Ii)我们在中国的子公司开展我们的业务。因此,趣头条股份有限公司支付股息的能力取决于我们中国子公司支付的股息和集团VIE的汇款。倘若我们的中国附属公司或集团VIE日后自行产生债务,管理其债务的工具可能会限制其向吾等支付股息或作出其他分派或汇款的能力。此外,中国现行法规允许我们的中国子公司只能从根据中国会计准则和法规确定的留存收益(如有)中向各自的股东支付股息。此外,我们的各中国附属公司及集团VIE每年须预留至少10%的净收入作为若干法定储备的资金,直至该等储备的累计金额达到其注册资本的50%为止。这些准备金和注册资本不能作为现金股息分配。有关更多详情,请参阅“-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险-我们在很大程度上依赖我们的主要运营子公司和集团VIE支付的股息和其他股权分配来为离岸现金和融资需求提供资金。我们在中国经营的子公司或集团VIE向我们付款的能力受到任何限制,都可能对我们开展集团业务的能力产生重大不利影响。“
 
6

目录表
下表概述了截至2019年12月31日、2020年及2021年12月31日止年度我们的附属公司与集团VIE之间已发生的现金转移。
 
    
截至十二月三十一日止的年度:
 
    
2019
    
2020
    
2021
 
    
(人民币千元)
 
集团VIE根据服务协议向我们的子公司支付的现金
     —          (297,510      (756,962
集团VIE根据服务协议从我们的子公司收到的现金
     67,419        —          188,798  
集团VIE从我们的子公司收到的用于集团内部融资的现金
     2,859,506        462,233        137,515  
截至2019年12月31日、2020年及2021年12月31日止年度,并无任何附属公司或集团VIE向开曼群岛控股公司支付股息或作出其他分派,亦无向美国投资者支付或分派任何股息或分派。截至二零一九年十二月三十一日、二零二零年及二零二一年十二月三十一日止年度,除上表所载现金转移外,我们的附属公司与集团VIE之间并无任何资产转移。我们目前没有任何计划在可预见的未来为我们的股票支付任何股息。我们打算保留大部分(如果不是全部)可用资金和未来的任何收益,以运营和扩大我们的业务。见“项目8.财务信息--A.合并报表和其他财务信息--股利政策”。然而,如果我们的中国子公司或集团VIE向我们申报和分配利润,该等付款将被征收预扣税,这将增加我们的纳税义务,并减少我们可用的现金金额。有关中国和美国联邦所得税与我们的美国存托凭证投资有关的考虑因素,请参阅“第10项.附加信息-E.税收”。我们计划继续与集团VIE及其股东通过真诚协商确定服务费的金额和支付方式,并在未来根据合同安排相应地解决费用。
此外,我们的中国附属公司、集团VIE及其附属公司的收入主要以人民币计算,而人民币不能自由兑换为其他货币。因此,对货币兑换的任何限制可能会限制我们的中国子公司向我们支付股息的能力,或我们向我们的投资者支付外币股息的能力。更多细节见“第3项.主要信息--D.风险因素--与在中国做生意有关的风险--我们受到货币兑换的限制.”
与集团VIE相关的财务信息
于本集团的财务报表中,吾等并无于本集团VIE拥有任何股权。本集团透过与集团VIE及其各自股东的合约安排,根据美国公认会计原则综合集团VIE及其附属公司的业绩。有关此类合同安排的更多细节,请参阅“项目4.-公司信息-D.组织结构-我们的主要WFOEs、主要VIE及其各自股东之间的合同安排”。
 
7

目录表
业务成果简明汇总表
下表为本集团的控股公司趣头条、根据美国公认会计原则成为集团VIE主要受益人的我们的全资实体、或集团VIE的主要受益人的我们的全资实体、不是集团VIE主要受益人的其他子公司或其他子公司、以及本集团在本报告所述期间合并的集团VIE及其子公司的简明综合经营业绩表:
 
    
截至2019年12月31日止年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人

团体VIE
   
团体VIE
和他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
    
(人民币千元)
 
收入:
            
第三方收入
     —         1       10,126       5,559,954       —         5,570,081  
集团内部收入(2)
     —         —         35,648       67,419       (103,067     —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总收入
     —         1       45,774       5,627,373       (103,067     5,570,081  
收入成本:
            
第三方收入成本
     —         (561     (124,439     (1,515,632     —         (1,640,632
集团内部收入成本(2)
     —         —         (67,419     (35,648     103,067       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
收入总成本
     —         (561     (191,858     (1,551,280     103,067       (1,640,632
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
毛利
     —         (560     (146,084     4,076,093       —         3,929,449  
运营费用:
            
第三方运营费用(1)
     (287,027     (15,412     (91,299     (6,561,213     271,978       (6,682,973
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总运营费用
     (287,027     (15,412     (91,299     (6,561,213     271,978       (6,682,973
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
其他营业收入/(费用)
     —         —         19,211       11,081       —         30,292  
运营亏损
     (287,027     (15,972     (218,172     (2,474,039     271,978       (2,723,232
非运营
收入/(支出)
     17,393       3,796       7,831       9,787       —         38,807  
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
所得税费用前亏损
     (269,634     (12,176     (210,341     (2,464,252     271,978       (2,684,425
所得税优惠/费用
     —         —         (32     (4,811     —         (4,843
子公司和VIE的亏损(1)
     (2,419,047     (2,679,436     (2,469,063     —         7,567,546       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净亏损
     (2,688,681     (2,691,612     (2,679,436     (2,469,063     7,839,524       (2,689,268
减去:非控股股东应占净亏损
     —         587       —         —         —         587  
趣头条公司应占净亏损。
     (2,688,681     (2,691,025     (2,679,436     (2,469,063     7,839,524       (2,688,681
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
增加可转换可赎回优先股赎回价值
     (20,548     —         —         —         —         (20,548
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
趣头条公司普通股股东应占净亏损
     (2,709,229     (2,691,025     (2,679,436     (2,469,063     7,839,524       (2,709,229
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
8

目录表
    
截至2020年12月31日止年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人

团体VIE
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
    
(人民币千元)
 
收入:
            
第三方收入
     —         —         1,513       5,283,682       —         5,285,195  
集团内部收入(2)
     —         —         560,789       —         (560,789     —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总收入
     —         —         562,302       5,283,682       (560,789     5,285,195  
收入成本:
            
第三方收入成本
     —         (189     (198,011     (1,476,216     —         (1,674,416
集团内部收入成本(2)
     —         —         —         (15,462     15,462       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
收入总成本
     —         (189     (198,011     (1,491,678     15,462       (1,674,416
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
毛利
     —         (189     364,291       3,792,004       (545,327     3,610,779  
运营费用:
            
第三方运营费用(1)
     (471,730     (9,706     (346,422     (4,357,603     463,214       (4,722,247
集团内部运营费用(2)
     —         —         —         (545,327     545,327       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总运营费用
     (471,730     (9,706     (346,422     (4,902,930     1,008,541       (4,722,247
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
其他营业收入/(费用)
     —         —         56,300       22,999       —         79,299  
运营亏损
     (471,730     (9,895     74,169       (1,087,927     463,214       1,032,169  
非运营
收入/(支出)
     (34,003     (31,889     168       (8,281     —         74,005  
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
所得税费用前亏损
     (505,733     (41,784     74,337       (1,096,208     463,214       1,106,174  
所得税优惠/费用
     —         —         1,008       —         —         1,008  
子公司和VIE的亏损(1)
     (598,706     1,020,863       (1,096,208     —         2,715,777       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净亏损
     (1,104,439     1,062,647       1,020,863       (1,096,208     3,178,991       1,105,116  
减去:非控股股东应占净亏损
     —         727       —         —         —         727  
趣头条公司应占净亏损。
     (1,104,439     (1,061,920     1,020,863       (1,096,208     3,178,991       (1,104,439
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
增加可转换可赎回优先股赎回价值
     (48,277     —         —         —         —         (48,277
回购B股可转换优先股的收益
     14,842       —         —         —         —         14,842  
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
趣头条公司普通股股东应占净亏损
     (1,137,874     (1,061,920     1,020,863       (1,096,208     3,178,991       (1,137,874
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
9

目录表
    
截至2021年12月31日止的年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人
集团的
VIES
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
    
(人民币千元)
 
收入:
            
第三方收入
     —         225       2,990       4,336,388       —         4,339,603  
集团内部收入(2)
     —         —         970,661       188,298       (1,158,959     —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总收入
     —         225       973,651       4,524,686       (1,158,959     4,339,603  
收入成本:
            
第三方收入成本
     —         (325     (303,600     (867,701     —         (1,171,626
集团内部收入成本(2)
     —         —         —         (18,959     18,959       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
收入总成本
     —         (325     (303,600     (886,660     18,959       (1,171,626
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
毛利
     —         (100     670,051       3,638,026       (1,140,000     3,167,977  
运营费用:
            
第三方运营费用
     (208,594     (12,210     (379,130     (4,067,548     200,184       (4,467,298
集团内部运营费用(2)
     —         —         (188,298     (951,702     1,140,000       —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总运营费用
     (208,594     (12,210     (567,428     (5,019,250     1,340,184       (4,467,298
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
其他营业收入/(费用)
     —         —         87,439       18,659       —         106,098  
运营亏损
     (208,594     (12,310     190,062       (1,362,565     200,184       (1,193,223
非运营
收入/(支出)
     (58,313     (16,944     12,267       22,282       —         (40,708
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
所得税费用前亏损
     (266,907     (29,254     202,329       (1,340,283     200,184       (1,233,931
所得税优惠/费用
     —         (1     (2,918     (131     —         (3,050
子公司和VIE的亏损(1)
     (972,710     (1,144,198     (1,343,609     —         3,460,517       —    
关联公司亏损中的权益
     —         —         —         (3,195     —         (3,195
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净亏损
     (1,239,617     (1,173,453     (1,144,198     (1,343,609     3,660,701       (1,240,176
减去:非控股股东应占净亏损
     —         559       —         —         —         559  
趣头条公司应占净亏损。
     (1,239,617     (1,172,894     (1,144,198     (1,343,609     3,660,701       (1,239,617
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
增加可转换可赎回优先股赎回价值
     (108,896     —         —         —         —         (108,896
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
趣头条公司普通股股东应占净亏损
     (1,348,513     (1,172,894     (1,144,198     (1,343,609     3,660,701       (1,348,513
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
注:
 
(1)
代表注销趣头条股份有限公司、本集团VIE的主要受益人、其他附属公司以及本集团合并后的本集团VIE及其附属公司之间的投资。趣头条股份有限公司截至2020年12月31日的子公司和集团投资亏损已在审计报告中先前披露的金额基础上进行了修正。发放这些股权奖励的趣头条股份有限公司记录了基于股票的薪酬支出,并将其推低到VIE和子公司。压低到VIE和子公司的费用在合并时被剔除,以避免重复。
(2)
表示在合并级别取消公司间服务费。
资产负债表简明综合表
下表载列本集团截至公布日期的趣头条股份有限公司、本集团VIE的主要受益人、我们的其他子公司以及本集团合并的本集团VIE及其附属公司的简明综合财务状况表:
 
10

目录表
    
截至2020年12月31日
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人
集团的
VIES
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
    
(人民币千元)
 
资产
                                                
流动资产:
                                                
现金和现金等价物
     1,933       360,232       120,226       12,084       —         494,475  
受限现金
     —         —         36,000       64,316       —         100,316  
短期投资
     —         36,186       256,497       98,350       —         391,033  
应收账款净额
     —         —         —         737,789       —         737,789  
关联方应得款项
     —         —         15,129       368,465       —         383,594  
预付资产和其他流动资产
     3,619       737       29,866       330,887       —         365,109  
集团内部应收公司应收账款
子公司(1)
     3,612,625       428,696       5,160,614       1,173,053       (10,374,988     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
流动资产总额
     3,618,177       825,851       5,618,332       2,784,944       (10,374,988     2,472,316  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
非流动资产:
                                                
应收账款,
非当前
     —         —         —         54,639       —         54,639  
财产和设备,净额
     —         —         252       16,961       —         17,213  
使用权
资产,净额
     —         —         2,210       48,109       —         50,319  
无形资产
     —         —         75,302       7,821       —         83,123  
商誉
     —         —         7,268       —         —         7,268  
长期投资
     27,589       47,300       —         8,000       —         82,889  
其他非当前
资产
     4,266       —         —         143,825       —         148,091  
对子公司和VIE的投资(2)
     —         87,915       —         —         (87,915     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
非流动资产总额
     31,855       135,215       85,032       279,355       (87,915     443,542  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总资产
     3,650,032       961,066       5,703,364       3,064,299       (10,462,903     2,915,858  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
负债
                                                
流动负债:
                                                
短期借款
     —         —         20,000       50,000       —         70,000  
向关联方借款
     —         13,050       —         —         —         13,050  
应付帐款
     —         —         49,123       399,858       —         448,981  
应付关联方的款项
     —         —         5,132       4,295       —         9,427  
应支付的注册用户忠诚度
     —         6,447       —         66,180       —         72,627  
来自广告客户的预付款和递延收入
     —         —         —         140,776       —         140,776  
应付薪金及福利
     —         221       34,176       115,307       —         149,704  
应缴税款
     —         —         (1,653     98,797       —         97,144  
租赁负债,流动
     —         —         730       20,030       —         20,760  
与用户忠诚度计划相关的应计负债
     —         —         —         100,088       —         100,088  
应计负债和其他流动负债
     2,512       3,158       150,307       607,456       —         763,433  
可转换贷款-流动贷款
     —         —         —         —         —         —    
集团内部应付公司子公司的应付款项(1)
     153,504       3,444,919       1,349,764       5,426,801       (10,374,988     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
流动负债总额
     156,016       3,467,795       1,607,579       7,029,588       (10,374,988     1,885,990  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
租赁债务,
非当前
     —         —         222       23,534       —         23,756  
可转换贷款
     1,174,868       —         —         —         —         1,174,868  
其他非流动负债
     4,256       —         —         —         —         4,256  
递延税项负债
     —         —         18,825       —         —         18,825  
子公司和VIE的投资赤字(2)
     3,595,666       —         3,988,823       —         (7,584,489     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
长期负债总额
     4,774,790       —         4,007,870       23,534       (7,584,489     1,221,705  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总负债
     4,930,806       3,467,795       5,615,449       7,053,122       (17,959,477     3,107,695  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
承付款和或有事项
                                                
夹层股权
                                                
可赎回
非控制性
利益
     —         1,093,526       —         —         —         1,093,526  
股东亏损
                                                
趣头条股份有限公司股东亏损总额
     (1,280,774     (3,595,666     87,915       (3,988,823     7,496,574       (1,280,774
非控股权益
     —         (4,589     —         —         —         (4,589
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
股东赤字总额(2)
     (1,280,774     (3,600,255     87,915       (3,988,823     7,496,574       (1,285,363
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总负债和股东赤字
     3,650,032       961,066       5,703,364       3,064,299       (10,462,903     2,915,858  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
11

目录表
   
截至2021年12月31日
 
   
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人
集团的
VIES
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
   
(人民币千元)
 
资产
                                               
流动资产:
                                               
现金和现金等价物
    19,633       99,871       101,064       19,783       —         240,351  
受限现金
    —         —         62,322       13,160       —         75,482  
短期投资
    —         150,117       159,300       33,600       —         343,017  
应收账款净额
    —         122       —         770,797       —         770,919  
关联方应得款项
    —         —         —         259,863       —         259,863  
预付资产和其他流动资产
    4,605       313       53,642       114,317       —         172,877  
集团内部应收公司应收账款
子公司(1)
    3,521,857       670,178       5,996,426       937,831       (11,126,292     —    
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
流动资产总额
    3,546,095       920,601       6,372,754       2,149,351       (11,126,292     1,862,509  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
非流动资产:
                                               
应收账款,
非当前
    —         —         —         —         —         —    
财产和设备,净额
    —         —         33       12,828       —         12,861  
使用权
资产,净额
    —         —         222       26,120       —         26,342  
无形资产
    —         —         65,688       99,582       —         165,270  
商誉
    —         —         7,268       —         —         7,268  
长期投资
    —         —         —         1,416       —         1,416  
其他非当前
资产
    2,645       —         —         2,164       —         4,809  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
非流动资产总额
    2,645       —         73,211       142,110       —         217,966  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总资产
    3,548,740       920,601       6,445,965       2,291,461       (11,126,292     2,080,475  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
负债
                                               
流动负债:
                                               
短期借款
    —         —         20,000       —         —         20,000  
应付帐款
    —         —         58,586       255,182       —         313,768  
应付关联方的款项
    —         —         5,433       1,495       —         6,928  
应支付的注册用户忠诚度
    —         6,299       —         55,392       —         61,691  
来自广告客户的预付款和递延收入
    —         —         3       122,594       —         122,597  
应付薪金及福利
    —         74       23,676       42,237       —         65,987  
应缴税款
    —         —         28,591       15,288       —         43,879  
租赁负债,流动
    —         —         222       11,675       —         11,897  
与用户忠诚度计划相关的应计负债
    —         —         —         99,360       —         99,360  
应计负债和其他流动负债
    3,312       687       31,547       1,299,057       —         1,334,603  
可转换贷款-流动贷款
    1,182,963       —         —         —         —         1,182,963  
集团内部应付公司子公司的应付款项(1)
    281,201       3,552,395       1,787,252       5,505,444       (11,126,292     —    
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
流动负债总额
    1,467,476       3,559,455       1,955,310       7,407,724       (11,126,292     3,263,673  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
租赁债务,
非当前
    —         —         —         15,985       —         15,985  
其他非流动负债
    1,733       —         —         —         —         1,733  
递延税项负债
    —         —         16,422       —         —         16,422  
子公司和VIE的投资赤字(2)
    4,469,087       658,015       5,132,248       —         (10,259,350     —    
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
长期负债总额
    4,470,820       658,015       5,148,670       15,985       (10,259,350     34,140  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总负债
    5,938,296       4,217,470       7,103,980       7,423,709       (21,385,642     3,297,813  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
承付款和或有事项
                                               
夹层股权
                                               
可赎回
非控制性
利益
    —         1,172,218       —         —         —         1,172,218  
股东亏损
                                               
趣头条股份有限公司股东亏损总额
    (2,389,556     (4,469,087     (658,015     (5,132,248     10,259,350       (2,389,556
非控股权益
    —         —         —         —         —         —    
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
股东赤字总额(2)
    (2,389,556     (4,469,087     (658,015     (5,132,248     10,259,350       (2,389,556
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总负债和股东赤字
    3,548,740       920,601       6,445,965       2,291,461       (11,126,292     2,080,475  
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
注:
 
(1)
代表抵销趣头条股份有限公司、集团VIE的主要受益人、其他附属公司及经我们合并的集团VIE及其附属公司之间的公司间结余。趣头条股份有限公司截至2020年12月31日的集团内应收账款和应付账款已根据本年报所载审计报告中先前披露的金额进行了修订。
 
12

目录表
(2)
代表注销趣头条股份有限公司、本集团VIE的主要受益人、其他附属公司以及本集团合并后的本集团VIE及其附属公司之间的投资。趣头条股份有限公司截至2020年12月31日的子公司和集团投资亏损已在审计报告中先前披露的金额基础上进行了修正。发放这些股权奖励的趣头条股份有限公司记录了基于股票的薪酬支出,并将其推低到VIE和子公司。压低到VIE和子公司的费用在合并时被剔除,以避免重复。
现金流量简明汇总表
下表列出了本公司、本集团VIE的主要受益人、我们的其他子公司以及本集团合并的本集团VIE及其子公司的简明综合现金流表:
 
    
截至2019年12月31日止年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人

团体VIE
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
    
(人民币千元)
 
经营活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     39,183       (14,695     458,381       (2,850,164     —         (2,367,295
集团内实体交易提供/(用于)现金净额
     —         —         (67,419     67,419       —         —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
经营活动提供的(用于)现金净额
  
 
39,183
 
 
 
(14,695
 
 
390,962
 
 
 
(2,782,745
    —      
 
(2,367,295
投资活动产生的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     (526,853     (463,917     (172,836     (60,546     —         (1,224,152
用于向集团内实体出资的现金
     —         (348,818     —         —         348,818       —    
用于向集团内实体提供借款的现金
     (2,800,753     (2,360,017     (2,859,506     —         8,020,276       —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
投资活动提供/(用于)的现金净额
  
 
(3,327,606
 
 
(3,172,752
 
 
(3,032,342
 
 
(60,546
 
 
8,369,094
 
 
 
(1,224,152
融资活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     1,397,382       370,619       —         —         —         1,768,001  
集团内实体出资提供的现金
     —         —         348,818       —         (348,818     —    
从集团内部实体借款提供的现金
     —         2,800,753       2,360,017       2,859,506       (8,020,276     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
融资活动提供的/(用于)的现金净额
  
 
1,397,382
 
 
 
3,171,372
 
 
 
2,708,835
 
 
 
2,859,506
 
 
 
(8,369,094
 
 
1,768,001
 
 
    
截至2020年12月31日止年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人

团体VIE
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
    
(人民币千元)
 
经营活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     (354     956       (770,879     (93,497     —         (863,774
集团内实体交易提供/(用于)现金净额
     —         —         297,510       (297,510     —         —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
经营活动提供的(用于)现金净额
     (354     956       (473,369     (391,007     —         (863,774
投资活动产生的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     594,486       241,302       27,263       (80,506     —         782,545  
用于向集团内实体出资的现金
     —         (924,020     —         —         924,020       —    
用于向集团内实体提供借款的现金
     (604,494     —         (462,233     —         1,066,727       —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
投资活动提供/(用于)的现金净额
     (10,008     (682,718     (434,970     (80,506     1,990,747       782,545  
融资活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     (135,744     373,490       20,000       50,000       —         307,746  
集团内实体出资提供的现金
     —         —         924,020       —         (924,020     —    
从集团内部实体借款提供的现金
     —         604,494       —         462,233       (1,066,727     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
融资活动提供的/(用于)的现金净额
     (135,744     977,984       944,020       512,233       (1,990,747     307,746  
 
13

目录表
    
截至2021年12月31日止的年度
 
    
趣头条
Inc.
   
其他
附属公司
   
主要
受益人

团体VIE
   
团体VIE

他们的
附属公司
   
消除
调整
   
已整合
合计
 
    
(人民币千元)
 
经营活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     (14,807     67,637       (709,141     377,189       —         (279,122
集团内实体交易提供/(用于)现金净额
     —         —         568,164       (568,164     —          
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
经营活动提供的(用于)现金净额
     (14,807     67,637       (140,977     (190,975     —         (279,122
投资活动产生的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     —         (84,723     97,197       63,047       —         75,521  
用于向集团内实体出资的现金
     —         (198,086     —         —         198,086       —    
用于向集团内实体提供借款的现金
     —         —         (137,515     —         137,515       —    
通过偿还集团内实体借款提供的现金
     32,506       —         —         —         (32,506     —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
投资活动提供/(用于)的现金净额
     32,506       (282,809     (40,318     63,047       303,095       75,521  
融资活动的现金流:
                                                
与外部交易提供/(用于)交易的净现金
     —         (13,050     —         (53,044     —         (66,094
集团内实体出资提供的现金
     —         —         198,086       —         (198,086     —    
从集团内部实体借款提供的现金
     —         —         —         137,515       (137,515     —    
用于偿还集团内实体借款的现金
     —         (32,506     —         —         32,506       —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
融资活动提供的/(用于)的现金净额
     —         (45,556     198,086       84,471       (303,095     (66,094
 
A.
[已保留]