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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末March 31, 2022
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号000-50189
皇冠控股有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
宾夕法尼亚州 | | | 75-3099507 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | | (税务局雇主 识别号码) |
| | | |
乡线路770号 | 亚德利 | 帕 | 19067 |
(主要行政办公室地址) | | | (邮政编码) |
215-698-5100
(注册人的电话号码,包括区号)
____________________
根据ACT第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股面值5.00美元 | CCK | 纽约证券交易所 |
7 3/8%的债券将于2026年到期 | CCK26 | 纽约证券交易所 |
2096年到期的债券利率为7 1/2% | CCK96 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。是☐ No ☒
那里 是122,942,067 截至2022年4月28日已发行的普通股。
第一部分-财务信息
合并业务报表
(除每股数据外,以百万美元计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 3,162 | | | $ | 2,564 | | | | | |
产品销售成本,不包括折旧和摊销 | 2,547 | | | 1,982 | | | | | |
折旧及摊销 | 115 | | | 112 | | | | | |
销售和管理费用 | 157 | | | 143 | | | | | |
重组和其他 | (1) | | | — | | | | | |
营业收入 | 344 | | | 327 | | | | | |
| | | | | | | |
其他退休金和退休后 | (4) | | | (1) | | | | | |
利息支出 | 54 | | | 69 | | | | | |
利息收入 | (3) | | | (2) | | | | | |
外汇 | (10) | | | (2) | | | | | |
在关联公司净收益中扣除税前和权益前的持续经营收入 | 307 | | | 263 | | | | | |
所得税拨备 | 78 | | | 65 | | | | | |
关联公司净收益中的权益 | 17 | | | 2 | | | | | |
持续经营净收益 | 246 | | | 200 | | | | | |
非持续经营业务的净收益 | — | | | 45 | | | | | |
净收入 | 246 | | | 245 | | | | | |
可归因于非控股权益的持续经营净收益 | 30 | | | 33 | | | | | |
可归因于非控股权益的非持续经营净收益 | — | | | 1 | | | | | |
皇冠控股的净收入 | $ | 216 | | | $ | 211 | | | | | |
| | | | | | | |
皇冠控股的持续经营净收益 | $ | 216 | | | $ | 167 | | | | | |
可归因于皇冠控股的非持续经营净收益 | — | | | 44 | | | | | |
皇冠控股的净收入 | $ | 216 | | | $ | 211 | | | | | |
| | | | | | | |
皇冠控股的每股普通股收益: | | | | | | | |
持续经营的基本每股普通股收益 | 1.75 | | | 1.25 | | | | | |
非持续经营普通股基本每股收益 | — | | | 0.33 | | | | | |
基本信息 | $ | 1.75 | | | $ | 1.58 | | | | | |
| | | | | | | |
持续运营的稀释后每股普通股收益 | 1.74 | | | 1.24 | | | | | |
非持续经营的稀释后每股普通股收益 | — | | | 0.33 | | | | | |
稀释 | $ | 1.74 | | | $ | 1.57 | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
综合全面收益表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净收入 | $ | 246 | | | $ | 245 | | | | | |
| | | | | | | |
其他综合收益/(亏损),税后净额: | | | | | | | |
外币折算调整 | 13 | | | (35) | | | | | |
退休金和其他退休后福利 | 7 | | | 15 | | | | | |
符合套期保值资格的衍生工具 | 42 | | | 15 | | | | | |
其他综合收益/(亏损)合计 | 62 | | | (5) | | | | | |
| | | | | | | |
综合收益总额 | 308 | | | 240 | | | | | |
可归因于非控股权益的净收入 | 30 | | | 34 | | | | | |
可归因于非控股权益的换算调整 | — | | | 1 | | | | | |
可归因于非控制权益的有资格作为对冲的衍生工具 | 3 | | | (1) | | | | | |
皇冠控股的全面收入 | $ | 275 | | | $ | 206 | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并资产负债表(简略)
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一号, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 389 | | | $ | 531 | |
应收账款净额 | 2,170 | | | 1,889 | |
盘存 | 2,063 | | | 1,735 | |
预付费用和其他流动资产 | 341 | | | 243 | |
持有待售流动资产 | 99 | | | 97 | |
流动资产总额 | 5,062 | | | 4,495 | |
| | | |
商誉 | 3,006 | | | 3,007 | |
无形资产,净额 | 1,477 | | | 1,525 | |
财产、厂房和设备、净值 | 4,083 | | | 4,036 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 196 | | | 191 | |
其他非流动资产 | 606 | | | 604 | |
总资产 | $ | 14,430 | | | $ | 13,858 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期债务 | $ | 96 | | | $ | 75 | |
长期债务当期到期日 | 1,137 | | | 135 | |
经营租赁负债的当期部分 | 36 | | | 42 | |
应付帐款 | 2,889 | | | 2,901 | |
应计负债 | 931 | | | 966 | |
持有待售流动负债 | 17 | | | 14 | |
流动负债总额 | 5,106 | | | 4,133 | |
| | | |
长期债务,不包括本期债务 | 5,654 | | | 6,052 | |
退休后和养恤金负债 | 489 | | | 497 | |
经营租赁负债的非流动部分 | 164 | | | 150 | |
其他非流动负债 | 757 | | | 696 | |
承付款和或有负债(注意事项I) | | | |
非控制性权益 | 440 | | | 418 | |
皇冠控股股东权益 | 1,820 | | | 1,912 | |
总股本 | 2,260 | | | 2,330 | |
负债和权益总额 | $ | 14,430 | | | $ | 13,858 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并现金流量表(简略)
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 三月三十一号, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 246 | | | $ | 245 | |
将净收入与经营活动的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 115 | | | 127 | |
重组和其他 | (1) | | | 2 | |
养老金支出 | 8 | | | 12 | |
养老金缴费 | 20 | | | (5) | |
基于股票的薪酬 | 10 | | | 11 | |
营运资金变动及其他 | (699) | | | (777) | |
用于经营活动的现金净额 | (301) | | | (385) | |
投资活动产生的现金流 | | | |
资本支出 | (117) | | | (135) | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (23) | | | — | |
净投资对冲 | 13 | | | 13 | |
出售非持续经营业务的收益,扣除已处置的现金 | 6 | | | — | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | 12 | | | 2 | |
其他 | (8) | | | — | |
用于投资活动的现金净额 | (117) | | | (120) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
循环信贷安排和短期债务净变化 | 158 | | | (13) | |
长期债务收益 | 601 | | | 36 | |
偿还长期债务 | (42) | | | (26) | |
债券发行成本 | (7) | | | — | |
与债务相关的外汇衍生产品 | — | | | (4) | |
融资租赁的支付 | (1) | | | (1) | |
支付给非控股权益的股息 | (11) | | | (9) | |
支付给股东的股息 | (27) | | | (27) | |
已发行普通股 | — | | | 1 | |
回购普通股 | (350) | | | (12) | |
融资活动提供的/(用于)的现金净额 | 321 | | | (55) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (36) | | | (11) | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (133) | | | (571) | |
1月1日的现金、现金等价物和限制性现金 | 593 | | | 1,238 | |
截至3月31日的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 460 | | | $ | 667 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 皇冠控股公司股东权益 | | | | |
| 普通股 | | 实收资本 | | 累计收益 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | 皇冠股权总额 | | 非控制性权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2022年1月1日的余额 | $ | 929 | | | $ | — | | | $ | 3,180 | | | $ | (1,898) | | | $ | (299) | | | $ | 1,912 | | | $ | 418 | | | $ | 2,330 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 216 | | | | | | | 216 | | | 30 | | | 246 | |
其他综合收益 | | | | | | | 59 | | | | | 59 | | | 3 | | | 62 | |
支付给股东的股息 | | | | | (27) | | | | | | | (27) | | | | | (27) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (11) | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | | | (1) | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | | | 10 | | | | | | | 10 | | | | | 10 | |
回购普通股 | | | | | (335) | | | | | (15) | | | (350) | | | | | (350) | |
2022年3月31日的余额 | $ | 929 | | | $ | — | | | $ | 3,043 | | | $ | (1,839) | | | $ | (313) | | | $ | 1,820 | | | $ | 440 | | | $ | 2,260 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年1月1日的余额 | $ | 929 | | | $ | 179 | | | $ | 4,538 | | | $ | (3,193) | | | $ | (255) | | | $ | 2,198 | | | $ | 406 | | | $ | 2,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 211 | | | | | | | 211 | | | 34 | | | 245 | |
其他综合损失 | | | | | | | (5) | | | | | (5) | | | | | (5) | |
支付给股东的股息 | | | | | (27) | | | | | | | (27) | | | | | (27) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (9) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | (1) | | | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | 11 | | | | | | | | | 11 | | | | | 11 | |
已发行普通股 | | | 1 | | | | | | | | | 1 | | | | | 1 | |
回购普通股 | | | (11) | | | | | | | (1) | | | (12) | | | | | (12) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日的余额 | $ | 929 | | | $ | 179 | | | $ | 4,722 | | | $ | (3,198) | | | $ | (255) | | | $ | 2,377 | | | $ | 431 | | | $ | 2,808 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附注是这些综合财务报表的组成部分。
简明合并财务报表附注
(单位:百万,不包括每股和统计数据)
(未经审计)
A.提供的资料陈述书
合并财务报表包括Crown Holdings,Inc.及其合并子公司(“本公司”)的账目。所附未经审计的中期综合财务报表是根据Form 10-Q指示编制的。管理层认为,该等综合财务报表载有对本公司截至2022年3月31日的财务状况、截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月的经营业绩及截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月的现金流量作出公平陈述所需的所有正常及经常性调整。这些合并财务报表中报告的结果不一定代表全年的预期结果。该等结果乃根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)厘定,而该原则的应用需要管理层运用估计,而实际结果可能与所采用的估计大不相同。
按照公认会计原则列报的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或省略。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。随附的综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
B. 资产剥离
于2021年8月31日,本公司完成将其欧洲马口铁业务(“业务”)出售(“交易”)给KPS Capital Partners LP的关联公司Kti B.V.。该业务包括该公司的欧洲食品部门和其欧洲气雾剂和促销包装报告部门,这一部门之前曾在其他报告中报道。该公司收到的税前收益约为欧元1.910亿(美元)2.3十亿美元),并收到了20在业务中拥有%的少数股权。截至2021年12月31日止年度,本公司录得税前亏损$101和税费$81与出售业务的应税收益有关。
截至2021年3月31日的三个月,来自非持续业务的净收入的主要组成部分如下:
| | | | | | | | | |
| | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 514 | | | | | |
产品销售成本,不包括折旧和摊销 | 418 | | | | | |
折旧及摊销 | 16 | | | | | |
销售和管理费用 | 21 | | | | | |
利息支出 | 2 | | | | | |
交易成本 | 2 | | | | | |
非持续经营所得税前收入 | 55 | | | | | |
所得税拨备 | 10 | | | | | |
非持续经营业务的净收益 | 45 | | | | | |
可归因于非控股权益的非持续经营净收益 | 1 | | | | | |
可归因于皇冠控股的非持续经营净收益 | $ | 44 | | | | | |
本公司按权益法入账于业务中收取的少数股权。公司在业务收入中的份额为#美元。15截至2022年3月31日的三个月,并在综合经营报表中的关联公司净收益中的权益中报告。
2021年10月,该公司签署了一项协议,以大约1美元的价格出售运输包装公司的Kiwiplan业务182。这笔交易还有待监管部门的惯常批准,预计将在2022年第二季度完成。2021年,该业务的净销售额为39。该公司预计将录得约#美元的税后收益100与交易相关。截至2021年12月31日,该业务的资产和负债被归类为持有待售。这项交易不代表将对公司的经营和财务结果产生重大影响的战略转变,因此没有资格作为非持续经营进行报告。
C. 现金、现金等价物和受限现金
公司合并资产负债表和现金流量表中包含的现金、现金等价物和限制性现金如下:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 389 | | | $ | 531 | |
| | | |
预付费用和其他流动资产中包含的受限现金 | 71 | | | 61 | |
包括在其他非流动资产中的受限现金 | — | | | 1 | |
受限现金总额 | 71 | | | 62 | |
| | | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 460 | | | $ | 593 | |
包括在受限现金中的金额主要是根据公司的某些应收账款证券化协议要求分开的金额。
D. 应收账款
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
应收账款 | $ | 1,463 | | | $ | 1,289 | |
减去:信贷损失准备金 | (20) | | | (20) | |
应收贸易账款净额 | 1,443 | | | 1,269 | |
未开票应收账款 | 404 | | | 325 | |
杂项应收账款 | 323 | | | 295 | |
应收账款净额 | $ | 2,170 | | | $ | 1,889 | |
E. 盘存
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
原材料和供应品 | $ | 1,241 | | | $ | 1,094 | |
Oracle Work in Process | 147 | | | 120 | |
成品 | 675 | | | 521 | |
| $ | 2,063 | | | $ | 1,735 | |
F. 无形资产
按主要类别划分的有限年限无形资产的账面价值总额和累计摊销如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 |
客户关系 | $ | 1,359 | | | $ | (469) | | | $ | 890 | | | $ | 1,363 | | | $ | (443) | | | $ | 920 | |
商号 | 537 | | | (90) | | | 447 | | | 544 | | | (86) | | | 458 | |
技术 | 156 | | | (93) | | | 63 | | | 158 | | | (88) | | | 70 | |
长期供应合同 | 141 | | | (67) | | | 74 | | | 137 | | | (63) | | | 74 | |
专利 | 14 | | | (11) | | | 3 | | | 15 | | | (12) | | | 3 | |
| $ | 2,207 | | | $ | (730) | | | $ | 1,477 | | | $ | 2,217 | | | $ | (692) | | | $ | 1,525 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的持续运营净收入包括摊销费用1美元40、和$42,分别为。
G. 重组和其他
本公司计入重组及其他事项如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
其他成本/(收入) | $ | 1 | | | $ | (8) | | | | | |
资产减值和出售 | $ | (5) | | | $ | — | | | | | |
重组 | 3 | | | 8 | | | | | |
| $ | (1) | | | $ | — | | | | | |
在截至2022年3月31日的三个月,资产减值和销售与公司亚太部门的各种土地和建筑销售有关,这些资产减值和销售是先前重组行动的一部分。
H. 与石棉有关的负债
Crown Cork&Seal Company,Inc.(“Crown Cork”)是美国各地因暴露于石棉而造成身体伤害的大量诉讼中的众多被告之一。这些索赔源于一家美国公司的绝缘业务,Crown Cork在1963年购买了该公司的大部分股票。大致90天收购股票后,这家美国公司出售了其绝缘资产,后来并入Crown Cork。
在1998年之前,支付给石棉索赔人的金额由Crown Cork根据1985年与承保Crown Cork的运营商达成的和解协议支付,直到1976年Crown Cork成为自我保险公司。该基金在1998年耗尽,该公司没有剩余的石棉相关费用。
2001年12月,宾夕法尼亚州联邦通过立法,限制宾夕法尼亚州公司因公司合并而继承涉及石棉的公司与石棉有关的法律责任。该法律将继任者对石棉的责任限制为经通胀调整后的被收购公司的资产价值。Crown Cork为石棉相关索赔支付的费用远远高于被收购公司的调整后资产价值。2004年11月,对立法进行了修订,以处理宾夕法尼亚州最高法院的一项裁决(Ieropoli诉AC&S公司等人案)。等,第117号,EM 2002),认为该法规由于追溯适用而违反了宾夕法尼亚州宪法。该公司警告说,修订后的法规的限制可能会受到诉讼,可能不会得到支持。
2003年6月,德克萨斯州颁布了一项立法,限制了诸如Crown Cork等公司在德克萨斯州法院与石棉有关的责任,这些公司据称承担了这些责任,因为它们是涉及石棉的公司的公司合并的继承人。德克萨斯州的立法适用于未来的索赔和未决的索赔,将与石棉相关的负债上限定为经通胀调整后的前任资产的总毛值。Crown Cork为石棉相关索赔支付的费用远远高于其前身资产的调整后总价值。
2010年10月,德克萨斯州最高法院裁定,根据德克萨斯州宪法,德克萨斯州的立法适用于2003年6月颁布的针对Crown Cork的与石棉有关的未决索赔,是违宪的。该公司认为,德克萨斯州最高法院的裁决仅限于对2003年6月11日在德克萨斯州对Crown Cork公司悬而未决的石棉相关案件的追溯性适用,因此,在其应计项目中,2003年6月11日之后提出的索赔继续没有价值。
阿拉巴马州、亚利桑那州、阿肯色州、佛罗里达州、佐治亚州、爱达荷州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、密歇根州、密西西比州、内布拉斯加州、北卡罗来纳州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、南卡罗来纳州、南达科他州、田纳西州、犹他州、西弗吉尼亚州、威斯康星州和怀俄明州已颁布立法,根据皇冠软木等公司的州法律限制与石棉相关的责任,因为它们是涉及石棉的公司的企业合并继承人。这项立法适用于未来以及除阿肯色州、佐治亚州、南卡罗来纳州、南达科他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州外的待决索赔,将与石棉相关的负债限制在前任经通胀调整的总资产的公平市场价值。Crown Cork为石棉相关索赔支付的费用,远远高于其前身经通胀调整后的资产总价值。Crown Cork已将这项立法纳入其索赔辩护战略。
本公司进一步警告,在任何有关一项或多项法规是否合宪或是否适用于Crown Cork的诉讼中作出不利裁决,以限制Crown Cork等被指被告与石棉有关的责任,可能会对本公司产生重大影响。
在截至2022年3月31日的三个月内,公司支付了$3解决石棉索赔并支付相关的法律和辩护费用,索赔活动如下:
| | | | | |
开始索赔 | 57,000 | |
新索赔 | 300 |
和解或解雇 | (300) | |
结束索赔 | 57,000 | |
在每年第四季度,该公司对未决索赔进行分析,并按暴露年份和提交的州对这些索赔进行分类。截至2021年12月31日,该公司的未决索赔如下:
| | | | | |
索赔人声称1964年后首次接触 | 17,000 | |
声称在1964年之前或期间首次接触病毒的索赔人在以下文件中提出: | |
德克萨斯州 | 13,000 | |
宾夕法尼亚州 | 1,500 | |
其他已颁布石棉立法的州 | 6,000 | |
其他州 | 19,500 | |
未解决的索赔总额 | 57,000 | |
每个期间的未决索赔不包括大约19,000无效的报销申请。由于时间的推移,本公司认为这些案件的原告不太可能对本公司采取进一步行动。排除这些不活跃的索赔对公司应计费用的计算没有影响,因为如上所述,这些索赔是在公司的责任受法规限制的州提出的。
关于声称在1964年之前或期间首次接触石棉的索赔人,除上文所述的德克萨斯州的某些未决索赔外,公司没有在其应计项目中列入公司责任受法规限制的州的任何和解金额。
关于1964年后的索赔,无论是否存在石棉立法,公司都没有在其应计项目中列入任何用于解决这些索赔的数额,因为确定
相关绝缘产品造成伤害的原因。鉴于本公司在1964年后索赔方面的和解经验,本公司不认为德克萨斯州或宾夕法尼亚州石棉诉讼案件或任何其他已颁布石棉立法的州的不利裁决会对本公司在此类索赔方面产生实质性影响。
截至12月31日,与声称患有严重疾病(主要是间皮瘤和其他恶性肿瘤)的索赔人有关的未决索赔百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | |
索赔总额 | 24 | % | | 23 | % | | |
1965年前没有石棉立法的州的索赔 | 42 | % | | 41 | % | | |
Crown Cork已与某些司法管辖区的原告律师就尚未对其提出或主张的索赔达成安排。然而,Crown Cork预计,根据这些安排,未来将对Crown Cork提出或提出索赔。这些索赔的预计价值包括在公司截至2022年3月31日的估计负债中。
截至2022年3月31日,本公司与石棉相关的未决和未来索赔及相关法律费用的应计费用为#美元234,包括$192因为未断言的索赔。本公司确定其应计项目,但不限于特定的时间段。
实际亏损可能超过公司应计项目的可能性是合理的。但是,由于以下假设的不确定性,公司无法估计超过应计的合理可能损失:索赔人要求的损害赔偿额(没有具体说明)822021年底未决索赔的百分比),公司和索赔人谈判和解的意愿,其他与石棉有关的债务的被告的和解条件,其他被告的破产申请(这可能导致更多的索赔和非破产被告的更高和解),未决和未来索赔的性质(包括所称疾病的严重性,无论索赔人是否声称在1964年之前或期间首次接触石棉,以及索赔人证明所称与皇冠软木有关联的能力),诉讼环境的波动性,公司可用的辩护策略,未来索赔的水平,索赔收获率,提出索赔的司法管辖区,以及州石棉立法的影响(包括宾夕法尼亚州立法对非宾夕法尼亚州司法管辖区的有效性和适用性,公司的石棉案件大部分在非宾夕法尼亚州司法管辖区提起)。
I. 承付款和或有负债
该公司与大多数情况下的其他公司一样,已被美国环保局或类似的州环境机构确定为一些地点的潜在责任方(“PRP”),并已记录了总计$12因为它在这些地点估计的未来补救费用中所占份额。本公司已被确定为直接或间接处置应计利润的地点的商业或工业废物,并在适当情况下并在现有信息的支持下,一般同意根据按每个地点处置的总材料比例处置的估计数量承担一定比例的未来补救费用。本公司并未实施任何金钱制裁,亦未获通知任何地点可能实施的任何金钱制裁。
该公司还记录了总计#美元的应计项目。6适用于公司所拥有且公司不是PRP小组成员的全球多个地点的补救活动。尽管本公司相信其应计项目足以支付其应承担的未来补救费用,但不能保证最终付款不会超过本公司的应计项目金额,也不会对其经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。任何可能发生的损失或潜在损失的范围可能超过记录的应计项目,都不能估计。
2015年3月,德国联邦卡特尔办公室(FCO)对几家金属包装制造商的厂房进行了突击检查,其中包括该公司的一家德国子公司。授权检查的当地法院命令援引FCO怀疑德国市场上供应金属包装产品的反竞争协议。公司对此事进行了内部调查,发现公司德国子公司的某些员工存在不当行为。这个
该公司与FCO合作,并向FCO提交了宽大处理申请,FCO披露了迄今其内部调查的结果。2018年4月,英国外交部停止了其国家调查,并将此事提交给欧盟委员会(下称“欧盟委员会”)。转介后,欧盟委员会官员对几家金属包装制造商的厂房进行了突击检查,其中包括公司在德国、法国和英国的子公司。
欧盟委员会的调查正在进行中,到目前为止,欧盟委员会尚未正式指控该公司或其任何子公司违反竞争法。该公司正在与委员会合作,并就上述在德国的调查结果向委员会提交了宽大处理申请。这一申请可能会导致未来可能的处罚减少。在调查的这一阶段,本公司认为损失是可能的,无法估计任何超过其应计的任何潜在损失的范围。
2017年3月,密尔沃基港的美国海关和边境保护局(CBP)发布了一份处罚通知,指控该公司的某些子公司在2004-2009年期间故意将某些商品的进口错误归类到美国。CBP最初评估的罚款为#美元。18。该公司已向CBP承认货物分类错误,并已支付所有相关关税,CBP对此没有异议。该公司声称,错误分类是无意的,并对CBP的处罚评估提出异议。CBP已向美国国际贸易法院提起诉讼,要求执行对该公司的初步处罚。目前,根据现有信息,本公司不认为可能会因所称的故意错误分类而蒙受损失。不过,我们不能保证该公司在就经评估的罚款提出抗辩时会胜诉。
2021年10月7日,法国竞争主管部门(简称FCA)发布了一份声明,反对来自28个企业集团的14个行业协会、1个公共实体和101个法人实体,其中包括公司、其某些子公司、其他领先的金属罐头制造商、某些罐头灌装商和某些法国零售商。FCA指控违反《欧洲联盟运作条约》第101条和《法国商法》第L.420-1条。反对声明声称,除其他事项外,在法国,与从金属包装中移除双酚A有关的反竞争行为。去除双酚-A是法国于2015年生效的立法规定的。如果FCA发现公司或其子公司违反竞争法,FCA可以征收罚款。有关此事的诉讼仍在进行中,本公司无法预测最终结果,包括FCA可能征收的罚款金额(如果有的话)。本公司打算对反对声明中的指控进行有力的辩护。
公司及其子公司还面临与劳工、环境、证券、供应商和公司正常业务过程中产生的其他事项有关的各种其他诉讼和索赔。虽然由于存在相当大的不确定性,对未来财务业绩的影响无法合理估计,但管理层认为,此类诉讼和索赔导致的最终负债不会对公司的综合收益、财务状况或现金流产生重大影响。作为日常业务的一部分,该公司有购买材料、用品和公用事业的各种承诺。
该公司产品的基本原材料是铝和钢,这两种材料都是从多种来源购买的。该公司受到这些原材料成本波动的影响,并定期调整其销售价格以反映这些变动。然而,不能保证该公司将能够从其客户那里完全收回原材料成本的任何增加或波动。该公司还承诺提供备用信用证和购买资本资产。
截至2022年3月31日,该公司签署了某些赔偿协议,涵盖环境补救、租赁付款和与出售物业或剥离业务相关的其他潜在成本。当可能已发生负债且金额可合理估计时,本公司应计与这些项目相关的费用。
J. 衍生工具和其他金融工具
公允价值计量
根据美国公认会计原则,存在一个衡量公允价值的框架,提供了用于报告调整为公允价值的资产和负债的三级定价投入。第1级包括截至报告日期在活跃市场上提供的相同资产或负债的报价等投入。第2级包括第1级所包括的活跃市场中可获得的投入以外的投入,这些投入在报告日期可直接或间接观察到。第三级包括未经市场数据或其他客观来源证实的不可观察到的定价输入。除某些养老金计划资产外,本公司没有使用第三级投入进行估值的经常性项目。
该公司利用市场参与者在为资产或负债定价时将使用的市场数据或假设。本公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响按公允价值计量的资产和负债的估值及其在公允价值层次中的位置。
该公司采用市场方法对其大宗商品价格对冲合约进行估值。来自可观察市场的价格被用来制定这些金融工具的公允价值,并在第2级中报告。本公司使用收益法对其外汇远期合约进行估值。这些合约采用贴现现金流模型进行估值,该模型使用截至报告日期的市场信息(如外汇现货汇率和远期汇率)根据合同条款计算未来现金流的现值,并在公允价值层次结构的第二级下报告。
本附注稍后提供按公允价值经常性会计处理的金融资产和负债的公允价值披露。此外,请参见注:K与债务相关的公允价值披露。
衍生金融工具
在正常业务过程中,公司面临货币汇率、利率和商品价格不利波动的风险。该公司通过一项计划管理这些风险,该计划包括使用衍生金融工具,主要是掉期和远期。这些合同的交易对手是主要金融机构。如果这些交易对手不履行义务,本公司将面临信用损失。本公司不使用衍生工具进行交易或投机。
该公司管理市场和利率风险敞口的目标是限制对收益和现金流的影响。本公司在多大程度上使用该等工具,取决于其在金融市场获得这些合约的机会,以及使用其他方法所取得的成功,例如以相同货币计算风险以减轻外汇风险、使用可将商品价格及汇率风险转嫁至客户的销售协议,以及借入固定及浮动债务工具以管理利率风险。
对于在套期保值关系中入账的衍生金融工具,本公司在开始时正式指定并记录该金融工具作为特定标的风险的对冲、风险管理目标和评估有效性的方式。本公司于成立时及其后至少每季度正式评估套期保值关系是否有效抵销相关相关风险的公允价值或现金流量变动。当一项预测交易合理地可能发生,但不可能发生时,该套期保值不再有资格进行套期保值会计,自上次有效性测试之日起的公允价值变动在收益中确认。于最后一次有效性测试日期已累积于其他全面收益内的任何收益或亏损,将于相关风险或预测交易可能不会发生时重新分类至收益。
现金流对冲
公司将某些衍生金融工具指定为现金流对冲。套期保值工具的任何组成部分都不被排除在套期保值有效性的评估之外。作为现金流量对冲入账的未偿还衍生工具的公允价值变动计入累计其他全面收益,直至收益受到对冲交易的影响。综合经营报表中按累计全面收益重新分类后的损益分类与相关风险的分类相同。2022年3月31日到期的未平仓合约在一和31个月.
该公司使用商品远期合约来对冲各种商品的预期购买量,主要是铝,这些风险敞口由一个中央国库单位进行对冲。
该公司还将某些外汇合同指定为预期外币计价销售或购买的现金流对冲。本公司在经营单位层面管理这些风险。通常,外汇风险通常与相关的大宗商品价格风险一起对冲。
该公司还可以使用利率掉期将浮动利率债务的利息转换为固定利率。
下表载列有关衍生工具公允价值变动对其他全面收益(“保监局”)、累积其他全面收益(“保监处”)及收益的影响的财务资料。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在保险单中确认的损益金额 | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, | | | | |
现金流套期保值中的衍生产品 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
外汇 | | $ | (5) | | | $ | (1) | | | | | | | |
利率,利率 | | — | | | 1 | | | | | | | |
商品 | | 50 | | | 25 | | | | | | | |
| | $ | 45 | | | $ | 25 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 从AOCI重新归类为收入的损益金额 | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, | | | | |
现金流套期保值中的衍生产品 | | 2022 | | 2021 | | | | | | 操作说明书中受影响的行项目 |
外汇 | | $ | (5) | | | $ | (1) | | | | | | | 净销售额 |
商品 | | (11) | | | $ | (4) | | | | | | | 净销售额 |
外汇 | | (1) | | | — | | | | | | | 产品销售成本 |
商品 | | 26 | | | 19 | | | | | | | 产品销售成本 |
| | 9 | | | 14 | | | | | | | 持续经营的税前收入 |
| | (3) | | | (4) | | | | | | | 所得税拨备 |
| | 6 | | | 10 | | | | | | | 持续经营净收益 |
外汇 | | — | | | 1 | | | | | | | 非持续经营业务的净收益 |
| | | | | | | | | | |
总计重新分类 | | $ | 6 | | | $ | 11 | | | | | | | 净收入 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的12个月期间,净收益为$71 ($58)预计将被重新归类为商品和外汇合约的收益。不是在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,与被认为可能不会发生的预期交易相关的重大金额重新分类。
公允价值套期保值和未指定为套期保值的合同
本公司将某些衍生金融工具指定为公认的外币资产和负债的公允价值对冲,通常是交易应收账款和应付账款以及未确认的公司承诺。衍生工具的名义价值和到期日与对冲项目的名义价值和到期日一致。衍生金融工具的公允价值变动(不包括时间价值)由相关对冲项目的公允价值变动抵销。
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月,本公司录得亏损$21以及1美元的收益7来自指定为公允价值套期保值的外汇合约。这些调整在综合业务报表的外汇项下列报。
若干衍生金融工具,包括与公司间债务有关的外汇合约,并未被指定或不符合对冲会计的性质;然而,该等衍生金融工具是有效的经济对冲,因为除时间价值外,其公允价值的变动被相关对冲项目的重新计量所产生的变动所抵销。该公司使用这些衍生工具的主要用途是抵消外汇汇率波动对以非功能性货币计价的某些货币资产和负债的收益影响。这些衍生工具的公允价值变动立即在收益中确认为外汇调整。
下表列出了未被指定为套期保值的衍生品对收益的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在衍生工具收益中确认的税前收益/(亏损)金额 | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, | | | | |
未被指定为对冲的衍生品 | | 2022 | | 2021 | | | | | | 操作说明书中受影响的行项目 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外汇 | | $ | (4) | | | $ | (1) | | | | | | | 净销售额 |
外汇 | | 1 | | | 1 | | | | | | | 产品销售成本 |
| | | | | | | | | | |
外汇 | | (10) | | | (13) | | | | | | | 外汇 |
| | | | | | | | | | |
| | $ | (13) | | | $ | (13) | | | | | | | |
净投资对冲
公司将某些债务和衍生工具指定为净投资对冲,以管理与以外币计价的子公司的净投资相关的外币风险,并减少功能货币等值现金流量的变异性。
在截至2022年3月31日的三个月内,公司录得收益$17 ($10被指定为其在欧元子公司的净投资对冲的某些债务工具的其他全面收入)。在截至2021年3月31日的三个月内,公司录得收益$54 ($54在这些净投资对冲的其他综合收益中)。截至2022年3月31日和2021年12月31日,累计收益为86 ($102,税后净额)和收益为$69 ($92)在与这些净投资对冲有关的累计其他综合收益中确认,被对冲净投资的账面金额为欧元。551 ($610) at March 31, 2022.
下表列出了被指定为净投资对冲的衍生工具的公允价值变化对AOCI的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在AOCI中确认的损益金额 | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, | | | | |
被指定为净投资对冲的衍生品 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
外汇 | | $ | 2 | | | $ | 22 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
被指定为净投资对冲的衍生品有效性评估中不包括的部分的收益和损失在累计其他全面收益中确认。
在出售相关资产之前,净投资对冲的收益或亏损仍保留在累积的其他全面收益中。
衍生金融工具的公允价值及其估值层次
下表列出了公司截至2022年3月31日和2021年12月31日分别按公允价值经常性会计处理的金融资产和负债。这些金融工具的公允价值在公允价值等级的第二级下报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表分类 | | 三月三十一号, 2022 | | 2021年12月31日 | | 资产负债表分类 | | 三月三十一号, 2022 | | 2021年12月31日 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | |
外汇合约现金流 | | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | 应计负债 | | $ | 3 | | | $ | 10 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
外汇合同公允价值 | | 预付费用和其他流动资产 | | 1 | | | 1 | | | 应计负债 | | 6 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | |
大宗商品合约现金流 | | 预付费用和其他流动资产 | | 107 | | | 53 | | | 应计负债 | | 35 | | | 17 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 其他非流动资产 | | 20 | | | 2 | | | 其他非流动负债 | | 9 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | |
净投资对冲 | | 其他非流动资产 | | 51 | | | 49 | | | 其他非流动负债 | | — | | | — | |
| | $ | 181 | | | $ | 108 | | | | | $ | 53 | | | $ | 30 | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 4 | | | $ | 3 | | | 应计负债 | | $ | 7 | | | $ | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 4 | | | $ | 3 | | | | | $ | 7 | | | $ | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
总衍生品 | | | | $ | 185 | | | $ | 111 | | | | | $ | 60 | | | $ | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | |
| 被套期资产/负债的账面价值 | | |
| 三月三十一号, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | | | |
资产负债表中包含套期保值项目的项目 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 31 | | | $ | 38 | | | | | |
应收账款净额 | 16 | | | 21 | | | | | |
应付帐款 | 90 | | | 116 | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年3月31日及2021年12月31日,计入对冲资产及负债账面值的公允价值对冲调整累计金额为净收益1美元5及$1.
衍生工具资产和负债的抵销
若干衍生金融工具须与交易对手订立类似主要净额结算安排的协议,并有资格获得抵销。本公司已作出会计政策选择,不在财务状况表内抵销该等工具的公允价值。在下表中,公司衍生资产和负债的公允价值合计按毛值和净值同时列示,视情况而定。
| | | | | | | | | | | |
| 在资产负债表中确认的总金额 | 资产负债表中未抵销的总额 | 净额 |
2022年3月31日的余额 | | | |
衍生资产 | $185 | $44 | $141 |
衍生负债 | 60 | 44 | 16 |
| | | |
2021年12月31日的余额 | | | |
衍生资产 | 111 | 19 | 92 |
衍生负债 | 33 | 19 | 14 |
未偿还衍生工具的名义价值
截至2022年3月31日和2021年12月31日,综合资产负债表中未偿还衍生工具的美元等值名义总值为:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
指定为现金流对冲的衍生品: | | | |
外汇 | $ | 231 | | | $ | 241 | |
商品 | 249 | | | 261 | |
| | | |
被指定为公允价值对冲的衍生品: | | | |
外汇 | 225 | | | 229 | |
被指定为净投资对冲的衍生品: | | | |
外汇 | 875 | | | 875 | |
未被指定为套期保值的衍生工具: | | | |
外汇 | 572 | | | 617 | |
| | | |
K. 债务
该公司的未偿债务如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 本金 | | 携带 | | 本金 | | 携带 |
| 杰出的 | | 金额 | | 杰出的 | | 金额 |
短期债务 | $ | 96 | | | $ | 96 | | | $ | 75 | | | $ | 75 | |
| | | | | | | |
长期债务 | | | | | | | |
优先担保借款: | | | | | | | |
循环信贷安排 | 179 | | | 179 | | | 50 | | | 50 | |
定期贷款安排 | | | | | | | |
美元将于2024年到期 | 988 | | | 985 | | | 1,002 | | | 997 | |
| | | | | | | |
2024年到期的欧元1 | 329 | | | 329 | | | 344 | | | 344 | |
| | | | | | | |
优先票据及债券: | | | | | | | |
€335在…2.25% due 2023 | 371 | | | 370 | | | 381 | | | 380 | |
€550在…0.75% due 2023 | 609 | | | 607 | | | 626 | | | 624 | |
€600在…2.625% due 2024 | 664 | | | 661 | | | 683 | | | 680 | |
€600在…3.375% due 2025 | 664 | | | 660 | | | 683 | | | 679 | |
美元兑美元4.25% due 2026 | 400 | | | 397 | | | 400 | | | 396 | |
美元兑美元4.75% due 2026 | 875 | | | 867 | | | 875 | | | 867 | |
美元兑美元7.375% due 2026 | 350 | | | 348 | | | 350 | | | 348 | |
€500在…2.875% due 2026 | 555 | | | 551 | | | 570 | | | 565 | |
美元兑美元5.25% due 2030 | 500 | | 493 | | — | | | — | |
美元兑美元7.50% due 2096 | 40 | | | 40 | | | 40 | | | 40 | |
以各种货币表示的其他债务 | 304 | | | 304 | | | 217 | | | 217 | |
长期债务总额 | 6,828 | | | 6,791 | | | 6,221 | | | 6,187 | |
较少的当前到期日 | (1,139) | | | (1,137) | | | (136) | | | (135) | |
长期债务总额减去当期到期日 | $ | 5,689 | | | $ | 5,654 | | | $ | 6,085 | | | $ | 6,052 | |
(1) €297 and €303在2022年3月31日和2021年12月31日
本公司长期借款的公允价值估计为#美元,采用的是市场方法,纳入二级投入,如相同或类似问题的报价市场价格。6,967在2022年3月31日及6,5482021年12月31日。
2022年3月,该公司发行了美元500本金金额:5.2502030年到期的优先无担保票据的百分比。这些票据是由该公司的子公司Crown America LLC按面值发行的,并由该公司及其几乎所有美国子公司无条件担保。该公司支付了$7将在票据期限内摊销的发行成本。
L. 退休金和其他退休后福利
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的定期养恤金和其他退休后福利费用净额构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
养老金福利-美国计划 | 2022 | | 2021 | | | | |
服务成本 | $ | 5 | | | $ | 5 | | | | | |
利息成本 | 8 | | | 6 | | | | | |
计划资产的预期回报 | (19) | | | (15) | | | | | |
| | | | | | | |
确认净亏损 | 12 | | | 15 | | | | | |
净周期成本 | $ | 6 | | | $ | 11 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
养老金福利--非美国计划 | 2022 | | 2021 | | | | |
服务成本 | $ | 2 | | | $ | 3 | | | | | |
利息成本 | 4 | | | 9 | | | | | |
计划资产的预期回报 | (5) | | | (20) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
确认净亏损 | 1 | | | 9 | | | | | |
| | | | | | | |
净周期成本 | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
其他退休后福利 | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
利息成本 | 1 | | | 1 | | | | | |
认可的先前服务积分 | (5) | | | (7) | | | | | |
确认净亏损 | 1 | | | 1 | | | | | |
定期净收益 | $ | (3) | | | $ | (5) | | | | | |
2021年10月,公司的英国固定收益养老金计划(“该计划”)的受托人达成了一项交易,为其在英国的所有养老金负债提供全额保险。2021年,公司现金捐款为#美元。271使本计划能够为本计划参与者的利益购买大宗年金保险合同。该公司记录了#美元的和解费用。1,5112021年第四季度,在不可撤销地转移《计划》的债务后。该公司预计将达到$175在该计划出售其剩余的非流动资产时应偿还的现金缴款。该公司得到了#美元的补偿。552021年第四季度和美元242022年第一季度。
除服务费用部分以外的定期净费用/(福利)部分包括在合并业务报表中的其他养恤金和退休后。
下表提供了从累积的其他全面收入中重新分类的金额的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | | |
| | 三月三十一号, | | | | |
累计其他全面收入组成部分的详细情况 | | 2022 | | 2021 | | | | | | 操作说明书中受影响的行项目 |
精算损失 | | $ | 14 | | | $ | 25 | | | | | | | 其他退休金和退休后 |
以前的服务积分 | | (5) | | | (7) | | | | | | | 其他退休金和退休后 |
| | | | | | | | | | |
| | 9 | | | 18 | | | | | | | 持续经营的税前收入 |
| | (2) | | | (3) | | | | | | | 所得税拨备 |
总计重新分类 | | 7 | | | 15 | | | | | | | 持续经营净收益 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
M. 股本
2021年12月9日,公司董事会批准回购总金额为美元3,000到2024年底,公司普通股的数量。新的授权取代了2021年2月宣布的前一次授权,后者授权回购总额为美元的股票。1,500到2023年底公司普通股的持有量。根据本公司的计划,股票回购可以在公开市场或通过私下协商的交易进行,回购的时间和金额由管理层认为适当。回购股份的时间和实际数量将取决于各种因素,包括价格、公司和监管要求以及其他市场状况。该公司回购了$350在截至2022年3月31日的三个月中,其股票价格为950在截至2021年12月31日的12个月内,其股票的价格。
截至2022年3月31日止三个月,本公司宣布及支付现金股息$0.22每股。此外,公司董事会于2022年4月28日宣布派息#美元。0.22每股应于2022年5月26日支付给截至2022年5月12日登记在册的股东。
N. 累计其他综合收益
下表提供了累计其他全面收入各组成部分的变化情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定福利计划 | | 外币折算 | | 现金流套期保值的损益 | | 总计 |
2021年1月1日的余额 | | $ | (1,464) | | | $ | (1,759) | | | $ | 30 | | | $ | (3,193) | |
| | | | | | | | |
其他综合(亏损)/改叙前收入 | — | | | (34) | | | 25 | | | (9) | |
从累积的其他全面收益中重新分类的金额 | 15 | | | — | | | (11) | | | 4 | |
其他综合收益/(亏损) | | 15 | | | (34) | | | 14 | | | (5) | |
2021年3月31日的余额 | | $ | (1,449) | | | $ | (1,793) | | | $ | 44 | | | $ | (3,198) | |
| | | | | | | | |
2022年1月1日的余额 | | $ | (768) | | | $ | (1,158) | | | $ | 28 | | | $ | (1,898) | |
| | | | | | | | |
其他综合(亏损)/改叙前收入 | — | | | 13 | | | 45 | | | 58 | |
从累积的其他全面收益中重新分类的金额 | 7 | | | — | | | (6) | | | 1 | |
其他综合收益 | | 7 | | | 13 | | | 39 | | | 59 | |
2022年3月31日的余额 | | $ | (761) | | | $ | (1,145) | | | $ | 67 | | | $ | (1,839) | |
看见注J和注L获取与现金流对冲和确定的福利计划相关的金额的进一步细节。
O. 收入
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,公司确认的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
随时间推移确认的收入 | $ | 1,717 | | | $ | 1,390 | | | | | |
在某个时间点确认的收入 | 1,445 | | | 1,174 | | | | | |
总收入 | $ | 3,162 | | | $ | 2,564 | | | | | |
看见注:Q以进一步分解公司的收入。
由于其具有约束力的订单通常期限为一年或更短,该公司已应用实际权宜之计,排除披露剩余的履约义务。
合同资产通常被确认为与公司的三件式印刷产品和设备业务有关的在制品。合同资产和负债在逐个合同的基础上按净头寸报告。该公司的合同净资产为#美元。33及$23截至2022年3月31日和2021年12月31日,包括在预付和其他流动资产中。在截至2022年3月31日的三个月内,公司履行了与2021年12月31日合同资产有关的履约义务,并记录了主要与设备业务在制品有关的新合同资产。
P. 每股收益
下表汇总了公司应占基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法。
| | | | | | | | | |
| 截至三个月 | |
| 三月三十一号, | |
| 2022 | 2021 | |
皇冠控股的持续经营净收益 | $ | 216 | | $ | 167 | | |
可归因于皇冠控股的非持续经营净收益 | — | | 44 | | |
皇冠控股的净收入 | $ | 216 | | $ | 211 | | |
| | | |
加权平均流通股: | | | |
基本信息 | 123.6 | | 133.6 | | |
稀释性股票期权和限制性股票 | 0.8 | | 1.0 | | |
稀释 | 124.4 | | 134.6 | | |
| | | |
皇冠控股的每股普通股收益: | | | |
持续经营的基本每股普通股收益 | $ | 1.75 | | $ | 1.25 | | |
非持续经营普通股基本每股收益 | — | | 0.33 | | |
基本每股收益 | $ | 1.75 | | $ | 1.58 | | |
| | | |
持续运营的稀释后每股普通股收益 | $ | 1.74 | | $ | 1.24 | | |
非持续经营的稀释后每股普通股收益 | — | | 0.33 | | |
稀释后每股收益 | $ | 1.74 | | $ | 1.57 | | |
截至2022年3月31日的三个月,0.1100万股或有可发行普通股被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为这将是反稀释的影响。
Q. 段信息
该公司根据部门收入评估业绩和分配资源,这不是公认会计准则下的定义术语。该公司将部门收入定义为不包括无形资产摊销费用、重组和其他收入以及公允价值调整对收购中收购的库存的影响而进行调整的业务收入。分部收入不应单独考虑或作为根据公认会计原则编制的净收入的替代品,并且可能无法与其他公司对类似标题计量的计算进行比较。
下表提供了有关该公司经营部门的信息。
| | | | | | | | | | | | |
| 对外销售 | |
| 截至三个月 | |
| 三月三十一号, | |
| 2022 | | 2021 | |
美式饮料 | $ | 1,226 | | | $ | 993 | | |
欧式饮料 | 510 | | | 389 | | |
| | | | |
亚太地区 | 413 | | | 331 | | |
中转包装 | 657 | | | 557 | | |
可报告细分市场合计 | 2,806 | | | 2,270 | | |
其他 | 356 | | | 294 | | |
总计 | $ | 3,162 | | | $ | 2,564 | | |
Other的主要收入来源是该公司在北美的食品罐头、气雾剂罐头和瓶盖业务,以及在美国和英国的饮料工具和设备业务。
| | | | | | | | | | | | | |
| 细分市场销售 | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| | | | | |
欧式饮料 | $ | 30 | | | $ | 36 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
中转包装 | 8 | | | 7 | | | |
可报告细分市场合计 | 38 | | | 43 | | | |
其他 | 29 | | | 30 | | | |
总计 | $ | 67 | | | $ | 73 | | | |
部门间销售主要包括制造过程中使用的罐头、端子和零部件和设备的销售。
| | | | | | | | | | | | | |
| 分部收入 | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | |
美式饮料 | $ | 164 | | | $ | 188 | | | |
欧式饮料 | 53 | | | 62 | | | |
| | | | | |
亚太地区 | 53 | | | 52 | | | |
中转包装 | 61 | | | 70 | | | |
可报告细分市场合计 | $ | 331 | | | $ | 372 | | | |
应报告分部的分部收入与所得税前收入的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | |
可报告部门的部门收入 | $ | 331 | | | $ | 372 | | | |
其他分部收入 | 94 | | | 36 | | | |
公司项目和未分配项目 | (42) | | | (39) | | | |
重组和其他 | 1 | | | — | | | |
无形资产摊销 | (40) | | | (42) | | | |
| | | | | |
其他退休金和退休后 | 4 | | | 1 | | | |
利息支出 | (54) | | | (69) | | | |
利息收入 | 3 | | | 2 | | | |
外汇 | 10 | | | 2 | | | |
在关联公司净收益中扣除税前和权益前的持续经营收入 | $ | 307 | | | $ | 263 | | | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,公司间利润为4及$2在其他分部的分部收入内冲销。
公司和未分配项目包括公司和部门行政成本、技术成本和未分配项目,如基于股票的薪酬。
第一部分-财务信息
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
(百万美元)
引言
以下讨论介绍了管理层对截至2022年3月31日的三个月的运营结果与2021年相比的分析,以及自2021年12月31日以来财务状况和流动性的变化。阅读本讨论时应结合本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表及其附注,以及本报告中包含和引用的合并财务报表及相关附注。
商业战略和趋势
该公司的战略是将资本部署到其全球饮料罐头业务中,以扩大产能,以支持酒精和非酒精饮料类别不断增长的客户需求。饮料罐是世界上最可持续和最可回收的饮料包装,并在新的饮料产品发布中继续获得市场份额。该公司继续通过提高其提供多种产品尺寸的能力来推动品牌差异化。
几年来,全球行业对饮料罐的需求一直在增长。在北美,近年来饮料罐的增长速度加快,主要是因为新饮料产品以罐装形式推出的比例过大,而不是其他包装形式。此外,巴西、欧洲、墨西哥和东南亚等市场也经历了更高的销量和市场扩张。
公司的配资策略还侧重于降低杠杆率,以分红和回购公司股份的形式向股东返还资金。2021年12月,董事会批准回购30亿美元的公司普通股,直至2024年底。
公司继续积极提升其对可持续发展的承诺,这是公司的核心价值。2020年,该公司推出了Twentyby 30,这是一个强有力的计划,概述了20个可衡量的、基于科学的、环境、社会和治理目标,将在2030年或更早完成。2021年9月,该公司加入了气候承诺,承诺到2040年在所有业务运营中实现净零碳。
为了应对持续的新冠肺炎疫情,该公司继续在其制造设施中保持安全措施,以保护其员工及其生产的产品。该公司正在努力保持其在世界各地的制造设施的运转,并配备所需的资源,通过安全和及时地提供高质量的产品来满足不断变化的客户需求。该公司正在积极监测和管理供应链挑战,包括与供应商协调,以识别和缓解潜在的风险领域,并管理库存。
到目前为止,俄罗斯和乌克兰之间的战争还没有对该公司的业务、财务状况或经营结果产生实质性影响。然而,由于俄罗斯-乌克兰战争对全球经济的负面影响,该公司可能会遇到材料短缺以及运输、能源和原材料成本增加的问题。
经营成果
该公司在评估业绩时使用的关键指标是分部收入,这是一种非公认会计准则的衡量标准,公司将其定义为不包括无形资产摊销费用、重组和其他收入的运营收入,以及公允价值调整对收购中收购的存货的影响。
以下讨论中提及的外币兑换影响主要是由于公司欧洲饮料部门的欧元和英镑、公司亚太地区部门的人民币和泰铢以及公司运输包装部门的欧元的变化所致。本公司计算外币换算的影响的方法是适当地将当年的美元结果乘以或除以
项目2.管理层的讨论和分析(续)
本年度的平均汇率,然后酌情乘以或除以适用的上一年平均汇率。
净销售额和分部收入
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 3,162 | | | $ | 2,564 | | | | | |
净销售额增加的主要原因是,在截至2022年3月31日的三个月里,公司的每一项业务都转嫁了较高的材料成本,以及公司的欧洲和亚太地区饮料罐头业务的销售单位数量增加,部分抵消了42美元的不利外币兑换的影响。
美式饮料
美洲饮料部门生产铝制饮料罐和瓶盖、钢冠、玻璃瓶和铝制瓶盖,并通过其在美国、巴西、加拿大、哥伦比亚和墨西哥的业务向各种客户供应产品。美国和加拿大的饮料罐市场最近经历了增长,这是由于罐装新饮料产品的推出,而不是其他包装形式。为了满足这些市场的批量需求,该公司于2021年第二季度开始在肯塔基州鲍林格林的新的两条生产线工厂进行商业生产,并于2021年第三季度开始在华盛顿州奥林匹亚工厂的第三条生产线上进行商业生产。该公司还宣布在弗吉尼亚州马丁斯维尔建设一座新的双线工厂,预计将于2022年底开始运营,并在内华达州梅斯奎特建设一座新的双线工厂,预计将于2023年开始运营。
2021年12月,鲍林格林工厂遭受龙卷风破坏,导致工厂停产。该公司于2022年3月恢复运营。然而,随着工厂恢复全部运营能力,以及预计在2022年下半年完成工厂最终维修的停机期,它将继续产生包括运费和仓储费用在内的增量成本,以满足客户需求。该公司为与天气有关的事件提供财产和业务中断保险,其中包括这些增加的费用。本公司确认因可能收回而产生的增量成本的保险收回。该工厂预计将在2022年第四季度末全面投产。
近年来,该公司在巴西和墨西哥的销售量有所增加,这主要是由于人均收入和消费增加推动的市场增长,以及相对于其他形式的饮料包装,人们越来越青睐罐装饮料。为了满足这些市场的批量需求,该公司于2021年开始在其位于巴西里约热内卢的工厂进行第二条生产线的商业生产。该公司还开始在巴西乌贝拉巴建设一座两条线的工厂,预计将于2022年开始生产。此外,该公司墨西哥蒙特雷工厂的第二条生产线于2022年4月开始生产。
美洲饮料部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 1,226 | | | $ | 993 | | | | | |
分部收入 | 164 | | | 188 | | | | | |
净销售额增长主要是由于铝成本上升的转嫁,但巴西销售单量下降23%部分抵消了这一增长。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
分部收入减少的主要原因是巴西的销售单位数量减少,销售价格中没有完全转嫁的运营成本,以及截至2022年3月31日的三个月中与鲍林格林龙卷风相关的增量成本和利润损失约20美元,以及与最近产能增加相关的折旧增加4美元。
欧式饮料
该公司的欧洲饮料部门生产铝饮料罐头和瓶盖,并通过其在欧洲、中东和北非的业务为各种客户提供服务。近年来,欧洲饮料罐头市场一直在增长。该公司已宣布在英国彼得伯勒建设一家新工厂,并在西班牙阿贡西洛工厂建设一条新的CAN生产线,预计将于2023年第一季度开始运营。
欧洲饮料部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 510 | | | $ | 389 | | | | | |
分部收入 | 53 | | | 62 | | | | | |
净销售额增长主要是由于铝成本上升和销售单量增加6%的转嫁,部分被不利外币兑换的影响抵消了16美元。
分部收入减少主要是由于销售价格中没有完全转嫁的运营成本的通货膨胀,以及不利的外币换算的影响导致的3美元,但部分被更高的销售单位数量所抵消。
亚太地区
该公司的亚太地区业务包括在柬埔寨、中国、印度尼西亚、马来西亚、缅甸、新加坡、泰国和越南的饮料罐头业务,以及非饮料罐头业务,主要是食品罐头和特种包装。近年来,东南亚的饮料罐头市场一直在增长。该公司于2021年第三季度开始在越南Vung Tau的一家新的饮料罐头工厂进行商业生产,并于2021年在越南河内的第二条生产线上进行生产。此外,该公司预计将在2022年期间在柬埔寨金边的两家工厂的第五条生产线上实现生产商业化。
亚太地区的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 413 | | | $ | 331 | | | | | |
分部收入 | 53 | | | 52 | | | | | |
净销售额增加是由于原材料成本上升的转嫁,以及随着冠状病毒大流行限制的放松,越南的销售单位数量增加了20%,但由于不利的外币兑换的影响,部分抵消了8美元的影响。
部门收入具有可比性,因为较高的销售单位数量被较高的运营成本部分抵消,而较高的运营成本未在销售价格中完全转嫁。
中转包装
运输包装部门包括该公司的全球工业和保护解决方案以及设备和工具业务。工业和防护解决方案包括钢带、塑料带和工业薄膜等
项目2.管理层的讨论和分析(续)
广泛应用于各种行业的相关产品,以及用于各种工业和消费品的过境保护产品。设备和工具包括用于生产线末端作业的手动、半自动和自动设备和工具,以应用工业解决方案消耗品。
运输包装部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 657 | | | $ | 557 | | | | | |
分部收入 | 61 | | | 70 | | | | | |
净销售额的增长主要是由于原材料成本上升和销售单量增加的转嫁,部分抵消了不利外币兑换的影响,部分抵消了19美元。
分部收入减少的主要原因是未在销售价格中完全转嫁的运营成本的通货膨胀,以及外币换算的不利影响3美元。
其他
其他业务包括该公司在北美的食品罐头、喷雾罐和瓶盖业务,以及在美国和英国的饮料工具和设备业务。2021年,该公司在爱荷华州迪布克的一家新食品罐头厂和宾夕法尼亚州汉诺威工厂的一条新食品罐头生产线上开始运营。此外,该公司将在2022年为其位于明尼苏达州奥瓦托纳的工厂增加第三条两件式食品罐头生产线。
其他业务的净销售额和分部收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 356 | | | $ | 294 | | | | | |
分部收入 | 94 | | | 36 | | | | | |
净销售额的增长主要是由于公司在北美的食品罐头、喷雾剂罐头和封口业务转嫁了马口铁成本上升的影响。
分部收入增加的主要原因是该公司北美食品罐头、喷雾罐和封口盒业务的盈利能力增加,这是由于自制的两件式食品罐头销售单位数量增加、通货膨胀价格上涨以及与上年年底相比成本库存减少产生的35美元。
公司和未分配
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
公司费用和未分配费用 | $ | (42) | | | $ | (39) | | | | | |
截至2022年3月31日的三个月,公司和未分配费用与2021年持平。
利息支出
与2021年相比,截至2022年3月31日的三个月,由于未偿债务余额减少,利息支出从69美元降至54美元。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
关联公司净收益中的权益
与2021年相比,截至2022年3月31日的三个月,关联公司的净收益中的股本从2美元增加到17美元。2021年8月,公司完成了对其欧洲马口铁业务的出售,并获得了该业务20%的所有权权益,这一权益在关联公司的净收益中以股本形式报告。
流动性与资本资源
来自运营的现金
用于经营活动的现金从截至2021年3月31日的三个月的385美元减少到截至2022年3月31日的三个月的301美元。用于经营活动的现金减少的主要原因是周转资金的变化和收到的24美元,用于部分偿还2021年为全额清偿联合王国养恤金计划债务所作的缴款。看见注L有关解决英国养老金计划义务的更多信息。
未付贸易应收账款销售天数,不包括未开账单应收账款的影响,从2021年3月31日的37天增加到2022年3月31日的41天。
库存周转率从2021年3月31日的58天增加到2022年3月31日的65天。
未付贸易应付款天数从2021年3月31日的82天增加到2022年3月31日的97天。
投资活动
截至2022年3月31日的三个月,用于投资活动的现金与2021年相比是可比的。
该公司目前预计2022年的资本支出约为10亿美元。
融资活动
融资活动在截至2021年3月31日的三个月使用了55美元的现金,在截至2022年3月31日的三个月提供了321美元的现金。
本公司于2022年的净借款较高,主要来自发行本金500美元、2030年到期的5.250%优先无担保票据。看见注L以获取更多信息。此外,在截至2022年3月31日的三个月中,该公司回购了350美元的普通股。
流动性
截至2022年3月31日,该公司的现金和现金等价物为389美元。截至2022年3月31日,公司389美元的CA中的335美元H和现金等价物位于美国境外。公司为其现金需求提供资金
来自美国业务的现金流、某些外国子公司的分配、循环信贷安排下的借款以及应收账款证券化安排下的现金收入加速增长。在美国以外的现金和现金等价物中,287美元由子公司持有,其收益被认为是无限期再投资。
截至2022年3月31日,该公司的循环信贷安排下有1,403美元的借款能力,相当于1,650美元减去68美元的未偿还备用信用证和179美元的信贷安排借款总额。该公司本可以在2022年3月31日借入这笔资金,但仍在遵守其杠杆率契约。根据信贷协议的定义,截至2022年3月31日,公司的净总杠杆率为3.35至1.0,符合公约要求的不高于5.0至1.0的比率。截至2022年12月31日,协议要求的净总杠杆率降至4.5%至1.0%。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
截至2022年3月31日,该公司于2023年2月到期的335欧元(371美元)2.25%优先债券和550欧元(609美元)0.75%优先债券被归类为长期债务的当前到期日。本公司预期将有足够流动资金为优先票据再融资或于到期时偿还。
2022年3月,该公司修改了其证券化安排,将计划限额从500美元提高到700美元。这项证券化安排将于2023年7月到期。
资本资源
截至2022年3月31日,该公司的资本承诺约为1.26亿美元,主要与其美洲饮料部门有关。该公司预计将主要通过运营现金流为这些承诺提供资金。
合同义务
公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中规定的公司合同义务没有实质性变化,这些信息被并入本文作为参考。
补充担保人财务信息
本公司及其若干100%直接或间接拥有的附属公司为其他100%直接或间接拥有的附属公司发行的优先票据及债券提供担保。这些优先票据和债券由公司及其在美国的几乎所有子公司提供全面和无条件担保,但由Crown Cork&Seal Company,Inc.发行的公司发行的未偿还优先票据除外,由Crown Holdings,Inc.(母公司)全面和无条件担保。没有其他子公司为债务提供担保,担保是在连带基础上进行的。
下表汇总了与本公司子公司债务发行人和担保人在综合基础上为每个发行人及其担保人(统称为“债务人集团”)发行的优先票据相关的财务信息,这些票据在剔除(I)母公司和担保人之间的公司间交易和余额以及(Ii)任何非担保人子公司的收益和投资的权益后。皇冠软木债务人集团由皇冠软木和密封公司及其母公司组成。皇冠美洲债务人集团由皇冠美洲公司组成
皇冠美洲资本有限公司、第四皇冠美洲资本公司、第五皇冠美洲资本公司、母公司第六皇冠美洲资本公司,以及该公司在美国的几乎所有子公司。
皇冠软木债务人集团
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | March 31, 2022 |
净销售额 | | | | | $ | — | |
毛利 | | | | | — | |
营业收入 | | | | | (1) | |
持续经营净收益1 | | | | | (14) | |
皇冠控股的净收入1 | | | | | (14) | |
(1)包括与非担保人子公司的公司间利息有关的11美元费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
流动资产 | $ | 4 | | | $ | 7 | |
非流动资产 | 24 | | | 27 | |
流动负债 | 57 | | | 72 | |
非流动负债1 | 5,679 | | | 5,286 | |
(1)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日欠非担保人子公司的4,916美元和4,560美元应付款
项目2.管理层的讨论和分析(续)
皇冠美洲债务人集团
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | |
| | | March 31, 2022 | | |
净销售额1 | | | | | $ | 1,286 | | | |
毛利2 | | | | | 228 | | | |
营业收入2 | | | | | 101 | | | |
可归因于持续经营的净收入3 | | | | | 70 | | | |
皇冠控股的净收入3 | | | | | 70 | | | |
(1)包括向非担保人子公司出售的122美元
(2)包括与向非担保子公司销售有关的12美元毛利
(3)包括与非担保人子公司的公司间利息和技术使用费有关的7美元收入
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| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
流动资产1 | $ | 1,286 | | | $ | 1,078 | |
非流动资产2 | 3,528 | | | 3,495 | |
流动负债3 | 1,372 | | | 1,330 | |
非流动负债4 | 5,242 | | | 4,761 | |
(1)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日来自非担保子公司的43美元和48美元应收账款
(2)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日来自非担保子公司的167美元和180美元应收账款
(3)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日欠非担保人子公司的应付款31美元和35美元
(4)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日欠非担保人子公司的应付款项1,326美元和1,397美元
承付款和或有负债
关于公司承付款和或有负债的资料载于本报告第一部分第1项下注:我题为“承付款和或有负债”,载于合并财务报表,并载于本报告第二部分项目1A内,这些资料并入本报告作为参考。
关键会计政策
随附的合并财务报表是根据美国公认的会计原则编制的,该原则要求管理层做出许多估计和假设。
实际结果可能与这些估计和假设不同,影响公司报告的经营结果和财务状况。本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载的第二部分第7项“管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”及综合财务报表附注A描述编制综合财务报表时所采用的重要会计估计及政策。与新会计声明相关的公司会计政策的更新(如适用)包括在本季度报告10-Q表格中的综合财务报表附注中。
前瞻性陈述
包括但不限于“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及#年关于石棉的讨论中的陈述注H以及承诺和或有事项注:我本公司截至2021年12月31日的10-K年度报告中的Form 10-Q季度报告以及第I部分第1项“业务”和第3项“法律诉讼”和第II部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中的合并财务报表,这些都不是历史事实(包括任何关于新冠肺炎大流行的直接或间接影响、计划、出售本公司的欧洲马口铁业务(包括出售是否最终证明对本公司有利),以及关于产能增加、股份回购、分红、未来运营或经济表现的管理目标,或与此相关的假设,均属联邦证券法定义下的“前瞻性陈述”。此外,该公司
它的代表可以不时地作出口头或书面声明,这些声明也是“前瞻性声明”。
这些前瞻性陈述是基于管理层对影响公司的未来事件的预期和信念作出的,因此涉及许多风险和不确定因素。管理层告诫说,前瞻性陈述不是保证,实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。
虽然公司在准备“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的季度、年度或其他报告中的某些其他章节时,会定期重新评估影响公司经营结果和财务状况的重大趋势和不确定性,但公司不打算根据未来事件审查或修订任何特定的前瞻性陈述。
关于可能导致公司实际经营结果或财务状况与预期不同的重要因素的讨论已在公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表中第二部分“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的第7部分“前瞻性陈述”中阐述,并在此引用作为参考。其中一些因素也在本10-Q表格中的其他地方(包括在下文第二部分第1A项下)以及在之前公司提交给美国证券交易委员会的文件中讨论。此外,其他因素已经或可能在该公司提交给美国证券交易委员会的文件中不时讨论。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中,公司面临外汇、利率和商品价格不利波动的风险。该公司通过一项计划管理这些风险,该计划包括使用衍生金融工具,主要是掉期和远期。这些合同的交易对手是主要金融机构。如果交易对手不履行义务,本公司将面临信用损失。这些工具不用于交易或投机目的。该公司在多大程度上使用这类工具取决于它在金融市场上获得这些合同的机会,以及它在使用其他方法方面的成功,例如以相同货币结算风险以降低外汇风险,以及使用允许将商品价格和汇率风险转嫁给客户的销售安排。该公司管理其市场风险敞口的目标是限制对收益和现金流的影响。有关本公司于2022年3月31日使用衍生工具及其公允价值的进一步讨论,请参阅注J对本季度报告中的综合财务报表采用Form 10-Q。
截至2022年3月31日,该公司有16亿美元的本金浮动利率债务。这些浮动利率每变动0.25%,每年的利息支出将在税前增加约400万美元。
第四项。 控制和程序
截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时,管理层,包括公司首席执行官和首席财务官,已经评估了其披露控制和程序的设计和运作的有效性。在评估的基础上,截至本报告所针对的季度末,公司首席执行官和首席财务官得出结论,披露控制和程序是有效的。披露控制和程序确保在美国证券交易委员会规则和条款规定的时间内记录、处理、汇总和报告公司根据交易所法案提交和提交的报告中需要披露的信息,并确保积累公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息并将其传达给公司管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于需要披露的决定。
在本报告所述期间,财务报告内部控制并无发生重大影响或合理地可能重大影响本公司财务报告内部控制的变化。
第二部分--其他资料
第1项。 法律诉讼
有关该公司潜在的石棉相关责任和其他诉讼的信息,请参见注H题为“与石棉有关的责任”及注:我在本季度报告表格10-Q的第一部分第1项内的合并财务报表中列入题为“承付款和或有负债”的财务报表,将这些资料并入本文作为参考。
第1A项。风险因素
阅读本报告中的信息时,应结合本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第1A项中讨论的风险因素。这些风险并不是该公司面临的唯一风险。公司目前不知道的或公司目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对公司的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
项目2.未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了该公司在截至2022年3月31日的三个月内购买股权证券的信息。该表不包括在截至2022年3月31日的三个月内为支付限制性股票归属而交出的146,857股股票。
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| 购买的股份总数 | | 每股平均价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据这些计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 截至期末 (百万美元) |
一月 | 1,102,122 | | | $ | 110.55 | | | 1,102,122 | | | $ | 2,878 | |
二月 | 1,271,458 | | | $ | 117.47 | | | 1,271,458 | | | $ | 2,729 | |
三月 | 496,125 | | | $ | 123.03 | | | 496,125 | | | $ | 2,668 | |
| 2,869,705 | | | | | 2,869,705 | | | |
(1)2021年12月,公司董事会批准回购总额为30亿美元的公司普通股,直至2024年底。根据本公司的计划,股票回购可以在公开市场或通过私下协商的交易进行,回购的时间和金额由管理层认为适当。
项目3.高级证券违约
截至2022年3月31日的三个月,项目3下没有需要报告的事件。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
将事项提交证券持有人表决
(A)Crown Holdings,Inc.(“公司)于2022年4月28日召开股东周年大会(“年会“)。截至2022年3月8日,会议记录日期为123,595,668股普通股,每股面值5.00美元。普通股“)已发行并未偿还。出席或派代表出席会议的普通股法定人数为109,160,212股。
(B)提名和选举下列人士担任董事:
蒂莫西·J·多纳休、理查德·H·费伦、安德里亚·J·芬克、斯蒂芬·J·哈格、詹姆斯·H·米勒、约瑟夫·M·穆勒、B·克雷格·欧文斯、凯撒·F·斯威策、玛莎·C·威廉姆斯和德韦恩·A·威尔逊。
在股东周年大会上,公司股东就以下五项事项进行了表决:
1)公司股东根据以下投票结果选出了以下董事:
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董事 | | 票数 为 | | 票数 被扣留 | | 经纪人 无投票权 |
| | | | | | |
蒂莫西·J·多纳休 | | 97,088,969 | | 7,105,731 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
理查德·H·费伦 | | 100,193,408 | | 4,001,292 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
安德里亚·J·芬克 | | 103,360,308 | | 834,392 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
史蒂芬·J·哈格 | | 102,178,776 | | 2,015,924 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
詹姆斯·H·米勒 | | 97,770,910 | | 6,423,790 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
约瑟夫·M·穆勒 | | 102,498,462 | | 1,696,238 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
B.克雷格·欧文斯 | | 103,437,726 | | 756,974 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
凯撒·F·斯威策 | | 102,170,244 | | 2,024,456 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
玛莎·C·威廉姆斯 | | 101,058,430 | | 3,136,270 | | 4,965,512 |
| | | | | | |
德韦恩·威尔逊 | | 103,105,067 | | 1,089,633 | | 4,965,512 |
2)根据以下投票结果,公司股东批准任命普华永道会计师事务所为公司截至2022年12月31日的会计年度的独立审计师:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
票数 为 | | 票数 vbl.反对,反对 | | 票数 弃权 | | 经纪人 无投票权 |
104,078,734 | | 4,942,964 | | 138,514 | | — |
3)根据以下投票,公司股东以不具约束力的咨询投票方式批准了关于高管薪酬的决议(如公司2022年委托书中进一步描述的那样):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
票数 为 | | 票数 vbl.反对,反对 | | 票数 弃权 | | 经纪人 无投票权 |
98,232,464 | | 5,495,127 | | 467,109 | | 4,965,512 |
4)公司股东投票通过了《2022年股权激励薪酬计划》:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
票数 为 | | 票数 vbl.反对,反对 | | 票数 弃权 | | 经纪人 无投票权 |
99,657,951 | | 4,106,473 | | 430,275 | | 4,965,512 |
5)公司股东批准了股东提案,要求通过一项章程,授予股东根据以下表决召开特别会议的权利:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
票数 为 | | 票数 vbl.反对,反对 | | 票数 弃权 | | 经纪人 无投票权 |
103,058,181 | | 936,784 | | 199,735 | | 4,965,512 |
第六项。 陈列品
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10.o | Crown Holdings,Inc.2022年基于股票的激励薪酬计划(通过参考注册人于2022年3月21日提交给美国证券交易委员会的关于附表14A的最终委托书(文件编号000-50189)合并)。 |
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22 | 担保人子公司名单 |
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31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。 |
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31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发首席财务官证书。 |
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32 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条的认证,由Crown Holdings,Inc.总裁兼首席执行官Timothy J.Donahue和Crown Holdings,Inc.高级副总裁兼首席财务官Kevin C.Clothier执行。 |
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101 | 注册人截至2022年3月31日的季度报告Form 10-Q的以下财务信息:(I)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的综合经营报表,(Ii)截至2022年和2021年3月31日的三个月的综合全面收益表,(Iii)截至2022年3月31日和2021年12月31日的综合资产负债表,(Iv)截至2022年和2021年3月31日的三个月的综合现金流量表,(V)截至2022年及2021年3月31日止三个月的综合权益变动表及(Vi)综合财务报表附注。 |
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104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| | 皇冠控股有限公司 注册人 |
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由以下人员提供: | | /s/Christy L.Kalaus |
| | 克里斯蒂·L·卡劳斯 |
| | 副总裁兼公司财务总监 |
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日期:2022年4月29日