附件99.1
新闻稿
Gaslog Partners LP报告截至2022年3月31日的三个月期间的财务业绩，并宣布现金分配
马朱罗，马绍尔群岛，2022年4月28日，GasLog Partners LP(“GasLog Partners”或“Partnership”)(纽约证券交易所代码：GLOP)，液化天然气(LNG)运输船的国际所有者和运营商，今天 报告了截至2022年3月31日的三个月的财务业绩。
亮点
| ● | 签署了一份新的为期数月的定期租赁协议加斯洛格悉尼 with Naturgy Aprovisionamientos S.A. (“Naturgy”). | |
| ● | 2022年第一季度在公开市场回购了1,000万美元的优惠单位。 | |
| ● | 在2022年前三个月偿还了3700万美元的债务和租赁债务。 | |
| ● | 季度收入、利润、调整后利润(1)和调整后的EBITDA(1) of $85.5 million, $35.0 million, $28.3 million and $60.9 million, respectively. | |
| ● | 季度单位收益(“EPU”)为0.53美元，调整后的EPU(1) of $0.41. | |
| ● | 宣布2022年第一季度每普通单位现金分配为0.01美元。 |
首席执行官声明
首席执行官Paolo Enoizi评论说：“在乌克兰冲突开始之前，全球液化天然气市场就已经供不应求了。这种确保能源供应的进一步需求导致近几个月来对液化天然气的需求大幅增加。这导致了期限市场紧张，尽管现货市场在2022年第一季度出现了波动。
我们预计，合作伙伴关系在2022年的合同收入将超过其运营和财务义务，同时还将保持巨大的市场 敞口，特别是在季节性较强的下半年。鉴于可用于定期租赁的独立拥有船舶的稀缺性 ，根据目前的市场状况，我们预计将确认远高于我们合同收入的材料收益。我们 继续执行我们的业务战略，去杠杆化我们的资产负债表，同时增加我们产生自由现金流的潜力 ，以便为我们的利益相关者创造长期价值。
财务摘要
| 截至 三个月 | % 更改 | ||||||
| (除按单位金额外，所有 金额均以千美元表示) | March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||
| 收入 | 87,088 | 85,459 | (2% | ) | |||
| 利润 | 35,360 | 34,981 | (1% | ) | |||
| EPU， 普通(基本) | 0.57 | 0.53 | (7% | ) | |||
| 调整后的利润 (1) | 31,753 | 28,326 | (11% | ) | |||
| 调整后的EBITDA (1) | 64,131 | 60,901 | (5% | ) | |||
| 调整后的 EPU，普通(基本)(1) | 0.50 | 0.41 | (18% | ) | |||
截至2022年3月31日的季度有1,350天可用天数，而截至2021年3月31日的季度有1,336天可用天数，这是因为我们的一艘船计划在2021年第一季度进场停靠。
管理层从商业角度将该伙伴关系的船只分为两类：(A)现货船队和(B)长期船队。现货船队包括 初始租约期限小于(或等于)五年(不包括可选期限)的所有船舶，而长期船队包括初始租约期限超过五年(不包括 可选期限)的所有船舶。
在截至2021年、2021年和2022年3月31日的三个月中，对每个类别的可用天数、收入、航程费用和佣金的分析如下：
| 截至2021年3月31日的三个月 | 截至2022年3月31日的三个月 | ||||||||
所有 金额以数千美元表示， 除 天数外 |
Spot 船队 | 长期舰队 | Spot 船队 | 长期舰队 | |||||
| 可用天数 天(*) | 698 | 638 | 810 | 540 | |||||
| 收入 | 37,054 | 50,034 | 40,107 | 45,352 | |||||
| 航程费用和佣金 | (1,248 | ) | (831 | ) | (743 | ) | (718 | ) | |
(*) 可用天数是指在扣除船舶停租天数和不可用天数(即船舶实际租赁机会有限的干船坞之前和之后的天数)后的一段时间内的总日历日。
4
收入 从截至2021年3月31日的季度的8710万美元减少到2022年同期的8550万美元。这一下降主要是由于我们的船舶在2022年第一季度在现货市场运营的收入净减少了112天，这是由于我们的现货船队在2022年赚取的平均整体费率低于2021年同期，因为溢价冬季现货市场在今年更早结束。
航程费用和佣金减少了60万美元，从截至2021年3月31日的三个月的210万美元减少到2022年同期的150万美元。航程费用和佣金减少是由于与2021年同期相比，我们在现货市场运营的船舶在2022年前三个月的使用率增加，导致燃料油消耗成本下降。
船舶运营成本增加了80万美元，从截至2021年3月31日的三个月的1780万美元增加到2022年同期的1860万美元 。船舶运营成本增加的主要原因是船员成本增加了140万美元，这主要与2022年在我们的新冠肺炎增强船员延期奖金相关协议后增加的成本有关，以支持我们的海员、旅行和延长海员登船前的检疫天数。由于支付给我们经理的年费减少(每艘船每年约为10万美元)，船舶管理费减少了40万美元，部分抵消了这一增长。因此，每艘船的每日运营成本(不包括日历日)索拉里斯，运营成本由承租人承担)从截至2021年3月31日的三个月期间的每天14,132美元增加到截至2022年3月31日的三个月期间的每天14,741美元。
一般和行政费用增加了160万美元，从截至2021年3月31日的三个月的310万美元增加到2022年同期的470万美元。一般和行政费用的增加主要是由于2021年支付给GasLog的每艘船的年费增加(每艘船每年约30万美元)，以及法律和其他专业费用增加40万美元，导致我们船队的行政服务费总共增加了100万美元。因此，每日一般和行政费用从截至2021年3月31日的三个月期间的每个船舶拥有日2,275美元增加到截至2022年3月31日的三个月期间的每个船舶拥有日3,472美元。
调整后EBITDA减少 (1)如上文所述，2021年第一季度为6410万美元，而2022年同期为6090万美元，为320万美元，原因是收入减少160万美元，一般和行政费用增加160万美元。
财务成本从截至2021年3月31日的三个月的940万美元降至2022年同期的880万美元，降幅为60万美元。财务成本减少的原因是贷款利息支出减少100万美元，主要是由于债务余额同比下降，但由于出售和回租Gaslog上海2021年10月。在截至2021年3月31日的三个月期间，我们的信贷安排下的未偿还银行借款平均为12.78亿美元，加权平均利率为2.4%，相比之下，在截至2022年3月31日的三个月期间，我们的信贷安排下的未偿还银行借款平均为10.834亿美元，加权平均利率为2.5%。
衍生品收益增加了370万美元，从截至2021年3月31日的三个月的130万美元增加到2022年同期的500万美元。增加 主要是由于按市值计价的衍生工具(利率互换)的未实现收益增加了320万美元，这主要是由于远期收益率曲线的变化，以及为交易而持有的衍生工具的已实现亏损减少了50万美元。
利润从2021年第一季度的3,540万美元下降至2022年第一季度的3,500万美元，这主要是由于收入减少160万美元，一般和行政费用增加160万美元，以及运营费用增加80万美元，但如上所述，部分被衍生工具收益增加370万美元所抵消。
调整后利润减少350万美元，从2021年第一季度的3180万美元降至2022年第一季度的2830万美元，主要原因是调整后EBITDA减少(1)如上所述。
截至2022年3月31日，我们拥有1.359亿美元的现金和现金等价物，其中3350万美元 以活期账户形式持有，1.024亿美元以定期存款形式持有，初始存续期不到三个月。
截至2022年3月31日，我们的信贷安排下的未偿还借款总额为10.524亿美元，其中9940万美元应在一年内偿还，租赁负债总额为5340万美元，主要与出售和回租Gaslog上海，其中1,040万美元在一年内支付。
截至2022年3月31日，我们的流动资产总额为1.538亿美元，流动负债总额为1.691亿美元，导致营运资金为负1530万美元。流动负债包括与预收招聘相关的2,420万美元未赚取收入(这是一种非现金负债，将在2022年3月31日提供服务后确认为收入)。
| (1) | 调整后的利润、调整后的EBITDA和调整后的EPU是非GAAP财务指标，不应单独使用或替代GasLog Partners根据国际财务报告准则(IFRS)列报的财务业绩。关于这些计量的定义和与根据国际财务报告准则计算和列报的最直接可比财务计量的对账，请参阅本新闻稿末尾的附件二 。 |
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优先股回购计划
于截至2022年3月31日止三个月内，根据合伙企业于2021年3月设立的优惠单位回购计划(“回购计划”)， GasLog合作伙伴回购及注销7,838 8.625%A系列可赎回固定利率至浮动利率优惠单位(“A系列优惠单位”)、172,590%B系列可赎回固定至浮动利率优惠单位(“B系列优惠单位”)及213,335 8.500%C系列累积可赎回永久利率优惠单位(“C系列优惠单位”)，总计1,000万美元，包括佣金。
自回购计划开始以来，截至2022年4月28日，GasLog Partners已回购和注销了7838个A系列优惠单位、640,619个B系列优惠单位和483,537个C系列优惠单位，A系列、B系列和C系列的每个优惠单位的加权平均价格分别为25.32美元、25.00美元和25.18美元，包括佣金在内的总金额为2,840万美元。
液化天然气市场 更新与展望
根据能源研究和咨询公司Wood Mackenzie(“WoodMac”)的预测，2022年第一季度全球液化天然气需求预计为1.041亿吨(“Mt”)，与2021年第一季度的96.4吨相比，增长约8%，主要是由于欧洲和东南亚的需求增加。欧洲在2022年第一季度的需求主要是为了应对季节性供暖需求、低库存和来自俄罗斯的管道供应减少。
根据WoodMac的数据，2022年第一季度，全球液化天然气供应量约为102.5吨，同比增长500万吨(或5%)。2022年第一季度的供应增长主要来自美国(“美国”)的产量，同比增长4公吨或24%，主要是由于现有液化终端利用率的提高。美国产量的增长抵消了来自世界各地许多其他供应来源的下降，包括挪威、尼日利亚、马来西亚和阿曼，要么是由于持续的原料问题，要么是由于停工。展望未来，目前约有112公吨的新液化天然气产能正在建设中，计划在2022年至2026年期间上线。
根据Clarkson Research Services Limited(“Clarksons”)的报告，2022年第一季度，三燃料柴油电动(TFDE)液化天然气运输船的整体现货运费平均为每天34,850美元，比2021年第一季度的平均每天84,400美元下降了60%。2022年第一季度，蒸汽轮机推进(“蒸汽”)船舶的整体现货价格平均为每天21,750美元，比2021年第一季度的平均每天60,000美元下降了74%。2022年第一季度的整体现货汇率受到转租吨位增加、现货船舶询价有限以及跨流域需求下降的影响。然而，尽管现货市场缺乏活跃，但对一年或更长时间的租船的需求仍然很高。TFDE液化天然气一年期定期租赁费承运人在2022年第一季度的日均租金为89,000美元，比2021年第一季度的日均52,800美元增长了70%。 2022年第一季度蒸汽船的一年期定期租赁费平均为每天47,100美元，比2021年第一季度的日均34,250美元上涨了37%。
截至2022年4月1日，Clarksons评估TFDE和STeam LNG运输船的整体现货价格分别为每天39,500美元和31,500美元。对液化天然气的远期评估 承运人现货价格显示，现货价格在今年剩余时间内不断上升。
截至2022年4月1日，Poten& Partners Group Inc.估计，订单总数为186艘专用液化天然气运输船(>100,000立方米)，占水上船队的29%。在这些船舶中，158艘(或85%)有多年包租。2022年第一季度，新建液化天然气运输船的订单为42艘，而2021年全年为82艘。
首选项 单位分布
2022年2月25日，GasLog Partners董事会批准并宣布了A系列优先股每个优先股0.5390625美元的分配，B系列优先股每个优先股0.5125美元的分配，以及C系列优先股每个优先股0.53125美元的分配。现金分配已于2022年3月15日支付给截至2022年3月8日登记在册的所有单位持有人。
常用单位 分配
2022年4月27日，GasLog Partners董事会批准并宣布，截至2022年3月31日的季度，每个普通单位的季度现金分配为0.01美元。现金分配将于2022年5月12日支付给2022年5月9日之前登记在册的所有单位持有人。
自动柜员机普通股发行计划(“自动柜员机计划”)
在2022年第一季度，该伙伴关系没有在ATM计划下发放任何普通单位。
电话会议
Gaslog Partners将于上午8：30召开电话会议，讨论其2022年第一季度的业绩。美国东部夏令时(下午3：30)(EEST)将于2022年4月28日(星期四)。 合作伙伴关系的高级管理层将审查该期间的运营和财务业绩。管理层的演示之后将进行问答环节。
会议 呼叫的拨入号码如下：
+1 866 374 5140 (USA)
+44 20 3100 4191 (United Kingdom)
6
+33 1 72 25 67 60 (France)
+852 800 9337 52 (Hong Kong)
+47 2396 4173 (Oslo)
会议ID：90159316
GasLog合作伙伴网站的投资者关系页面上将提供电话会议的现场网络直播(http://www.gaslogmlp.com/investors).
对于 无法参加电话会议的人，将在 GasLog合作伙伴网站(http://www.gaslogmlp.com/investors).)的投资者关系页面上重播网络直播
关于GasLog合作伙伴
Gaslog Partners是一家以增长为导向的液化天然气运输船所有者、运营商和收购者。该伙伴关系的船队由14艘全资拥有的液化天然气运输船和一艘光船租赁组成，平均载重量约为158,000立方米。Gaslog Partners 是一家公开交易的主有限合伙企业(纽约证券交易所代码：GLOP)，但出于美国所得税的目的 已选择被视为C公司，因此其投资者将收到关于申报和收到的任何分配的美国国税局表格1099。 请访问Gaslog Partners的网站：http://www.gaslogmlp.com.
前瞻性陈述
本新闻稿中所有非历史事实的陈述均为《1995年美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括涉及合作伙伴关系预期、计划、相信或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的陈述，尤其是与我们的运营、现金流、财务状况、流动性和可供分配的现金有关的陈述，以及现金分配变化对合作伙伴关系的业务和增长前景、计划、战略、变化和趋势的影响 我们的业务和我们经营的市场。我们提醒，这些前瞻性陈述仅代表我们截至本新闻稿发布之日对超出我们控制或预测能力的因素的估计和假设。 并不打算对未来的结果作出任何保证。这些因素中的任何一个或这些因素的组合都可能对未来的经营结果和前瞻性陈述的最终准确性产生重大影响。因此，您不应过度依赖任何前瞻性陈述。
可能导致未来结果和结果不同的因素包括但不限于以下因素：
| ● | 液化天然气运输市场总体情况和趋势，包括现货和多年租费率、船舶价值、影响液化天然气和液化天然气运输供需的因素，包括地缘政治事件，液化天然气运输船盈利运营的技术进步和机遇 ； | |
| ● | 租船费率、船舶使用率和船舶价值的波动； | |
| ● | 我们 能够以具有经济吸引力的费率获得新的多年期租约； | |
| ● | 我们 能够最大限度地利用我们的船只，包括重新部署或处置不是按多年租约运营的 船只，包括我们的某些船只在此时可能不再拥有最新技术的风险，这可能会影响我们 确保此类船只就业的能力以及我们租用此类船只的速度。 | |
| ● | 我们的运营费用变化 ，包括船员成本、维护、干船坞和保险成本 和燃油价格； | |
| ● | 停工天数和干船坞要求，包括我们按时并在预算内完成预定的干船坞的能力； | |
| ● | 计划的资本支出和为资本支出提供资金的资本资源的可用性； | |
| ● | 为减少新冠肺炎传播而采取的措施造成的业务中断，包括船只和船员检疫可能造成的延误，以及政府强制关闭； | |
| ● | 原油、石油产品和天然气，包括液化天然气的价格波动； | |
| ● | 汇率波动，特别是美元和欧元汇率波动； | |
| ● | 我们 能够通过使用GasLog通过我们的下拉管道收购船只或从第三方收购其他资产来扩大我们的投资组合； | |
| ● | 我们 能够利用GasLog在航运行业的关系和声誉，以及GasLog与主要能源公司和主要液化天然气生产商、营销商和消费者保持长期关系的能力，以获得新的租船合同； | |
| ● | Gaslog与其员工和船员的关系，其留住关键员工和为我们提供服务的能力，以及熟练劳动力、船员和管理人员的可用性； | |
| ● | 我们租船人所有权的变更 | |
| ● | 我们的 客户履行我们的定期包机和其他合同规定的义务； | |
| ● | 我们未来的经营业绩、财务状况、流动资金和可供分配的现金； | |
| ● | 我们的分配政策和我们对我们单位进行现金分配的能力，或者现金分配的变化对我们财务状况的影响 ； | |
| ● | 我们 能够以可接受的条件获得债务和股权融资，为资本支出、收购和其他公司活动提供资金，银行为其财务承诺提供资金，以及我们根据信贷安排履行限制性契约和其他义务的能力 ； |
7
| ● | 未来、待完成或最近收购的船舶或其他资产、业务战略、可能扩张的领域和预期的资本支出； | |
| ● | 船舶运行中固有的风险，包括污染物的排放； | |
| ● | 我们的运营所依赖的任何信息技术系统和网络的故障或中断，或可能发生的网络安全事件的任何影响； | |
| ● | 与气候变化相关的环境和法规要求，包括空气污染物和温室气体排放的预期成本和我们遵守要求的能力。以及未来此类要求的变化或监管机构、政府组织、船级社采取的其他行动以及我们的租船人适用于我们业务的标准； | |
| ● | 可能因事故、疾病、流行病、政治事件、海盗行为或恐怖分子的行为而扰乱航运路线； | |
| ● | 未来诉讼的潜在责任；以及 | |
| ● | 合作伙伴关系于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告中描述的其他 风险和不确定因素，可在http://www.sec.gov.上查阅 |
除非适用法律要求，否则我们不承担更新或 修改本新闻稿中包含的任何前瞻性声明的义务，无论是由于新信息、未来事件、我们观点或预期的变化 还是其他原因。新的因素不时出现，我们不可能预测所有这些因素。此外，我们无法评估每个此类因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合可能在多大程度上导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。
声明和支付分配 始终取决于我们董事会的酌情决定权，并将取决于以上所述的风险和不确定性 、我们信贷安排中的限制、马绍尔群岛法律的规定以及我们董事会认为相关的其他因素。
联系人：
罗伯特·布林伯格
Rose&Company
Phone: +1 212-517-0810
电子邮件： gaslog@roseandco.com
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附件一--未经审计的中期财务信息
未经审计的财务状况简明合并报表
截至2021年12月31日和2022年3月31日
(除单位数据外，所有金额均以千元 美元表示)
十二月三十一日， 2021 |
三月三十一号， 2022 |
||||||
| 资产 | |||||||
| 非流动资产 | |||||||
| 其他 非流动资产 | 44 | 95 | |||||
| 有形固定资产 | 1,888,583 | 1,871,260 | |||||
| 使用权资产 | 81,996 | 77,773 | |||||
| 非流动资产合计 | 1,970,623 | 1,949,128 | |||||
| 当前资产 | |||||||
| 贸易 和其他应收款 | 11,156 | 12,585 | |||||
| 盘存 | 2,991 | 3,276 | |||||
| 预付款 和其他流动资产 | 1,433 | 2,023 | |||||
| 现金 和现金等价物 | 145,530 | 135,933 | |||||
| 流动资产合计 | 161,110 | 153,817 | |||||
| 总资产 | 2,131,733 | 2,102,945 | |||||
| 合伙人的权益和负债 | |||||||
| 合作伙伴的股权 | |||||||
| 普通单位持有人(截至2021年12月31日和2022年3月31日已发行和未偿还的单位分别为51,137,201单位) | 579,447 | 606,519 | |||||
| 普通 合作伙伴(截至2021年12月31日和2022年3月31日已发行和未偿还单位1,077,494个) | 10,717 | 11,287 | |||||
| 首选项 单位持有人(5,750,000系列A首选项单位、4,135,571系列B系列首选项单位和3,730,451系列C系列首选项单位 截至2021年12月31日已发行和未偿还的单位和5,742,162系列A首选项单位，3,962,981系列B首选项单位和3,517,116系列C系列首选项单位截至2022年3月31日已发行和未偿还) | 329,334 | 319,292 | |||||
| 合作伙伴权益合计 | 919,498 | 937,098 | |||||
| 流动负债 | |||||||
| 贸易 应付账款 | 9,547 | 11,283 | |||||
| 欠关联方 | 952 | 1,225 | |||||
| 衍生工具 金融工具--当前部分 | 5,184 | 2,159 | |||||
| 其他 应付款和应计项目 | 50,171 | 44,598 | |||||
| 借款-当前 部分 | 99,307 | 99,386 | |||||
| 租赁 负债-流动部分 | 10,342 | 10,406 | |||||
| 流动负债合计 | 175,503 | 169,057 | |||||
| 非流动负债 | |||||||
| 衍生工具 金融工具-非流动部分 | 4,061 | 263 | |||||
| 借款-非流动部分 | 986,451 | 952,979 | |||||
| 租赁 负债-非流动部分 | 45,556 | 42,986 | |||||
| 其他 非流动负债 | 664 | 562 | |||||
| 非流动负债合计 | 1,036,732 | 996,790 | |||||
| 合伙人权益和负债合计 | 2,131,733 | 2,102,945 |
9
未经审计的简明合并损益报表
截至2021年和2022年3月31日的三个月
(除每单位数据外，所有金额均以千美元 表示)
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
| March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||||
| 收入 | 87,088 | 85,459 | ||||||
| 航程费用和佣金 | (2,079 | ) | (1,461 | ) | ||||
| 船舶运营成本 | (17,807 | ) | (18,574 | ) | ||||
| 折旧 | (20,686 | ) | (21,987 | ) | ||||
| 一般费用和管理费用 | (3,071 | ) | (4,691 | ) | ||||
| 运营利润 | 43,445 | 38,746 | ||||||
| 财务成本 | (9,416 | ) | (8,781 | ) | ||||
| 财务 收入 | 12 | 39 | ||||||
| 衍生品收益 | 1,319 | 4,977 | ||||||
| 合计 其他费用，净额 | (8,085 | ) | (3,765 | ) | ||||
| 该期间的利润 和综合收益总额 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 基本和稀释后的单位收益 ： | ||||||||
| 常用 单位，基础 | 0.57 | 0.53 | ||||||
| 普通 单位，稀释 | 0.55 | 0.52 | ||||||
| 一般 合作伙伴单位 | 0.57 | 0.53 | ||||||
10
未经审计的现金流量简明合并报表
截至2021年和2022年3月31日的三个月
(所有金额均以千 美元表示)
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
三月三十一号， 2021 | 三月三十一号， 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 当期利润 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 调整 ： | ||||||||
| 折旧 | 20,686 | 21,987 | ||||||
| 财务成本 | 9,416 | 8,781 | ||||||
| 财务 收入 | (12 | ) | (39 | ) | ||||
| 衍生品收益 | (1,319 | ) | (4,977 | ) | ||||
| 基于股份的薪酬 | 73 | 260 | ||||||
| 64,204 | 60,993 | |||||||
| 营运资金变动 | (8,778 | ) | (2,370 | ) | ||||
| 经营活动提供的现金净额 | 55,426 | 58,623 | ||||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 有形固定资产新增付款 | (5,685 | ) | (971 | ) | ||||
| 收到财务收入 | 12 | 16 | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (5,673 | ) | (955 | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流： | ||||||||
| 借款 还款 | (36,017 | ) | (34,472 | ) | ||||
| 租赁付款的本金 要素 | (123 | ) | (2,551 | ) | ||||
| 支付利息 | (14,468 | ) | (12,586 | ) | ||||
| 释放利率互换的现金抵押品 | 280 | — | ||||||
| 回购 个优惠单位 | — | (10,002 | ) | |||||
| 支付报价费 | — | (20 | ) | |||||
| 已支付分配 (包括普通分配和优先分配) | (8,067 | ) | (7,634 | ) | ||||
| 净额 用于融资活动的现金 | (58,395 | ) | (67,265 | ) | ||||
| 减少现金和现金等价物 | (8,642 | ) | (9,597 | ) | ||||
| 期初现金 和现金等价物 | 103,736 | 145,530 | ||||||
| 现金 和现金等价物，期末 | 95,094 | 135,933 | ||||||
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附件二
非GAAP财务指标：
EBITDA 定义为扣除财务收入和成本、衍生工具、税项、折旧和摊销前的收益。调整后的EBITDA被定义为扣除船舶减值损失、出售船舶损失和重组成本之前的EBITDA。经调整利润指扣除(A)衍生工具的非现金收益/亏损，包括持有以供交易的衍生工具的未实现收益/亏损，(B)注销及加速摊销未摊销贷款费用，(C)船舶减值亏损，(D)出售船舶的亏损及(E)重组成本前的收益。经调整EPU为经调整利润(定义见上文)，扣除优惠单位分配并加上/扣除优惠单位账面金额与为结算优惠单位而支付代价的公允价值之间的任何差额，除以期间内未偿还单位的加权平均数。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU是非GAAP财务指标，管理层和财务报表的外部用户(如投资者)将其用作补充财务指标，以评估我们的财务和经营业绩。合伙企业相信 这些非公认会计准则财务措施通过增加我们业绩在 期间的可比性来帮助我们的管理层和投资者。合作伙伴相信，包括EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU，有助于我们的管理层和 投资者(I)了解和分析我们的经营和业务业绩的结果, (Ii)在投资我们和其他投资选择之间进行选择，以及(Iii)在评估 是否购买和/或继续持有我们的共同单位时，监控我们持续的财务和运营实力。这种更高的可比性是通过排除在EBITDA和调整后EBITDA的情况下，财务成本、衍生品收益/损失、税收、折旧和摊销之间潜在的不同影响而实现的；就经调整EBITDA、船舶减值亏损、船舶处置亏损及重组成本而言， 就经调整溢利及经调整EPU而言，衍生工具非现金收益/亏损、未摊销借款费用的撇账及加速摊销、船舶减值亏损、船舶处置亏损及重组成本受各种融资方式、金融市况、一般航运市况、资本结构及历史成本基准的影响，而这些项目可能会对期间之间的经营业绩造成重大影响。调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU不包括重组成本，因为重组成本是反映管理层为改善合伙企业未来盈利能力而采取的具体行动的费用，因此不被视为代表合伙企业的基本业务。 减值损失不包括在调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU中，因为船舶减值损失代表其账面价值超出预期未来可收回金额的 ，因此不被视为代表合伙企业的基础业务。船舶处置损失不计入调整后的EBITDA, 调整后的利润和调整后的EPU，因为出售船舶的损失代表其账面价值超过通过出售而收回的金额，因此不被视为代表合伙企业的基本业务。
EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润 和调整后的EPU作为分析工具存在局限性，不应被视为利润、运营利润、单位收益或根据IFRS列报的任何其他经营业绩指标的替代品或上级。 其中一些限制包括以下事实：它们没有反映(I)我们的现金支出或未来对资本支出或合同承诺的要求，(Ii)我们营运资金需求的变化，以及(Iii)支付债务利息或本金所需的现金要求。虽然折旧和摊销是非现金费用 ，但正在折旧和摊销的资产将来往往需要更换，EBITDA和调整后的EBITDA不反映此类更换的任何现金需求。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU不会针对我们现金流量表中反映的所有非现金收入或费用项目进行调整，行业内的其他公司可能会以与我们不同的方式计算这些指标，限制了它们作为比较指标的有效性。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU排除了一些(但不是全部)影响损益的项目，这些衡量标准在其他公司可能会有所不同。因此，本文提出的EBITDA、调整后EBITDA、调整后利润和调整后EPU可能无法与其他公司的类似名称衡量标准相比较。下表对本报告所列期间的EBITDA、调整后EBITDA、调整后利润和调整后EPU与利润(IFRS财务指标中最直接的可比性指标)进行了调整。
在评估EBITDA、调整后的EBITDA、 调整后的利润和调整后的EPU时，您应该意识到，未来我们可能会产生与本演示文稿中的某些调整相同或相似的费用。我们对EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润和调整后的EPU的列报不应被理解为我们未来的业绩不会受到排除项目的影响。
利润与EBITDA 和调整后EBITDA的对账：
(以千美元为单位的金额 )
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
| March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||||
| 当期利润 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 折旧 | 20,686 | 21,987 | ||||||
| 财务成本 | 9,416 | 8,781 | ||||||
| 财务 收入 | (12 | ) | (39 | ) | ||||
| 衍生品收益 | (1,319 | ) | (4,977 | ) | ||||
| EBITDA | 64,131 | 60,733 | ||||||
| 重组成本 | — | 168 | ||||||
| 调整后的EBITDA | 64,131 | 60,901 | ||||||
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利润对账调整后的利润 ：
(以千美元为单位的金额 )
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
| March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||||
| 当期利润 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 衍生品非现金收益 | (3,607 | ) | (6,823 | ) | ||||
| 重组成本 | — | 168 | ||||||
| 调整后的利润 | 31,753 | 28,326 | ||||||
利润与EPU和 调整后EPU的对账：
(以千美元为单位的金额 )
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
| March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||||
| 当期利润 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 调整 ： | ||||||||
| 应计 偏好单位分布 | (7,582 | ) | (6,990 | ) | ||||
| 优惠单位回购差额 | — | (82 | ) | |||||
| 合伙企业的 利润可归因于： | 27,778 | 27,909 | ||||||
| 常用 个单位 | 27,194 | 27,333 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 584 | 576 | ||||||
加权 未完成的平均单位(基本) | ||||||||
| 常用 个单位 | 47,517,824 | 51,137,201 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 1,021,336 | 1,077,494 | ||||||
| EPU (基础版) | ||||||||
| 常用 个单位 | 0.57 | 0.53 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 0.57 | 0.53 | ||||||
| 截至以下日期的三个月： | ||||||||
| March 31, 2021 | March 31, 2022 | |||||||
| 当期利润 | 35,360 | 34,981 | ||||||
| 调整 ： | ||||||||
| 应计 偏好单位分布 | (7,582 | ) | (6,990 | ) | ||||
| 优惠单位回购差额 | — | (82 | ) | |||||
| 合伙企业在EPU计算中使用的 利润 | 27,778 | 27,909 | ||||||
| 衍生品非现金收益 | (3,607 | ) | (6,823 | ) | ||||
| 重组成本 | — | 168 | ||||||
| 调整后的 伙伴关系用于EPU计算的利润可归因于： | 24,171 | 21,254 | ||||||
| 常用 个单位 | 23,662 | 20,815 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 509 | 439 | ||||||
加权 未完成的平均单位(基本) | ||||||||
| 常用 个单位 | 47,517,824 | 51,137,201 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 1,021,336 | 1,077,494 | ||||||
| 调整后的 EPU(基本) | ||||||||
| 常用 个单位 | 0.50 | 0.41 | ||||||
| 一般 个合作伙伴单位 | 0.50 | 0.41 | ||||||
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