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Member2022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：农业企业成员2022-01-012022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：RefinedAndSpecialtyOilsMember2022-01-012022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：米其林产品成员2022-01-012022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：SugarAndBioEnergy Member2022-01-012022-03-310001144519BG：Corporation和协调项目成员2022-01-012022-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员BG：农业企业成员2022-01-012022-03-310001144519BG：RefinedAndSpecialtyOilsMemberUS-GAAP：部门间消除成员2022-01-012022-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员BG：米其林产品成员2022-01-012022-03-310001144519BG：SugarAndBioEnergy MemberUS-GAAP：部门间消除成员2022-01-012022-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员2022-01-012022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：农业企业成员2022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：RefinedAndSpecialtyOilsMember2022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：米其林产品成员2022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：SugarAndBioEnergy Member2022-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员2022-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：农业企业成员2021-01-012021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：RefinedAndSpecialtyOilsMember2021-01-012021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：米其林产品成员2021-01-012021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：SugarAndBioEnergy Member2021-01-012021-03-310001144519BG：Corporation和协调项目成员2021-01-012021-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员BG：农业企业成员2021-01-012021-03-310001144519BG：RefinedAndSpecialtyOilsMemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-01-012021-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员BG：米其林产品成员2021-01-012021-03-310001144519BG：SugarAndBioEnergy MemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-01-012021-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员2021-01-012021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：农业企业成员2021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：RefinedAndSpecialtyOilsMember2021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：米其林产品成员2021-03-310001144519美国公认会计准则：运营部门成员BG：SugarAndBioEnergy Member2021-03-310001144519BG：Corporation和协调项目成员2021-03-310001144519US-GAAP：部门间消除成员2021-03-31
目录表

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-16625
邦吉有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
百慕大群岛98-0231912
(述明或其他成立为法团的司法管辖权或
组织)		(国际税务局雇主身分证号码)
 
汀布莱克庄园公园路1391号
切斯特菲尔德
密苏里63017
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(314) 292-2000
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题 交易代码 注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元 BG 纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ý No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ý No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器ý加速文件管理器☐非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ý
截至2022年4月22日，注册人的已发行普通股数量为：
普通股，每股票面价值0.01美元：151,731,839

目录表
邦吉有限公司
目录
  页面
第一部分-财务信息
 
   
第1项。
财务报表(未经审计)
 
   
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合收益表
3
   
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明综合全面收益(损失表)
4
   
 
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
5
   
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明合并现金流量表
6
   
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合权益变动表及可赎回非控股权益
7
   
 
简明合并财务报表附注
8
   
 
关于前瞻性陈述的警告性声明
37
   
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
38
   
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
52
   
第四项。
控制和程序
55
   
第二部分--信息
 
   
第1项。
法律诉讼
56
  
第1A项。
风险因素
56
  
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
57
  
第三项。
高级证券违约
57
  
第四项。
煤矿安全信息披露
57
  
第五项。
其他信息
57
  
第六项。
陈列品
57
   
展品索引
58
签名
59
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表

邦吉有限公司及其附属公司
简明综合损益表(亏损)
(未经审计)
(以百万美元为单位，每股数据除外)
截至三个月
三月三十一号，
 20222021
净销售额$15,880 $12,961 
销货成本(14,676)(11,814)
毛利1,204 1,147 
销售、一般和行政费用(308)(271)
利息收入9 9 
利息支出(111)(73)
汇兑(损)利12 (10)
其他收入(支出)-净额(47)263 
附属公司的收入(亏损)45 44 
所得税前收入(亏损)804 1,109 
所得税(费用)福利(108)(192)
净收益(亏损)696 917 
可归因于非控股权益和可赎回非控股权益的净(收益)亏损(8)(86)
可归因于Bunge的净收益(亏损)688 831 
可转换优先股股息— (8)
可供Bunge普通股股东使用的净收益(亏损)$688 $823 
普通股每股收益-基本(附注19)  
邦吉普通股股东应占净收益(亏损)--基本$4.83 $5.86 
每股普通股收益-稀释后(附注19)  
邦吉普通股股东应占净收益(亏损)--摊薄$4.48 $5.52 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
邦吉有限公司及其附属公司
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
(百万美元)
截至三个月
三月三十一号，
 20222021
净收益(亏损)$696 $917 
其他全面收益(亏损)：  
外汇换算调整389 (257)
指定套期保值的未实现收益(亏损)，扣除税收优惠(费用)后的净额(2) in 2022 and $(1) in 2021
(117)(2)
将净亏损(收益)重新分类为扣除税收(收益)费用后的净收益#美元11 in 2022 and 零 in 2021
(29)(1)
其他全面收益(亏损)合计243 (260)
全面收益(亏损)合计939 657 
减去：可归因于非控股权益和可赎回非控股权益的综合(收入)损失
7 (66)
可归因于Bunge的全面收益(亏损)总额
$946 $591 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

4
目录表
邦吉有限公司及其附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
(以百万美元为单位，股票数据除外)
三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$386 $902 
应收贸易账款(减去#美元的备抵84及$85)(注5)
2,564 2,112 
库存(附注6)10,988 8,431 
持有待售资产(附注3)285 264 
其他流动资产(附注7)6,667 4,751 
流动资产总额20,890 16,460 
财产、厂房和设备、净值3,561 3,499 
经营性租赁资产994 912 
商誉497 484 
其他无形资产，净额416 431 
对关联公司的投资898 764 
递延所得税689 550 
其他非流动资产(附注8)779 719 
总资产$28,724 $23,819 
负债和权益  
流动负债：  
短期债务(附注13)$1,937 $673 
长期债务的当期部分(附注13)503 504 
应付贸易账款(包括#美元991及$568按公允价值列账)
5,836 4,250 
当期经营租赁债务377 350 
持有待售债务(附注3)113 122 
其他流动负债(附注10)5,094 3,425 
流动负债总额13,860 9,324 
长期债务(附注13)4,040 4,787 
递延所得税354 338 
非当期经营租赁债务559 506 
其他非流动负债(附注16)800 658 
可赎回的非控股权益(注17)
370 381 
权益 (Note 18):
  
可转换永久优先股，面值$.01；授权-21,000,000已发行和已发行股份：2022年-零 shares, 2021 - 6,899,683股份(清盘优先权$100每股)
— 690 
普通股，面值$.01；授权-400,000,000已发行和已发行股份：2022-151,653,069 shares, 2021 – 141,057,414股票
1 1 
额外实收资本6,332 5,590 
留存收益9,581 8,979 
累计其他全面收益(亏损)(附注18)(6,213)(6,471)
国库股，按成本计算-2022年-16,726,697 shares, 2021 - 16,726,697
(1,120)(1,120)
Bunge股东权益合计8,581 7,669 
非控制性权益160 156 
总股本8,741 7,825 
总负债、可赎回的非控股权益和权益$28,724 $23,819 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
邦吉有限公司及其附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(百万美元)
截至三个月
三月三十一号，
 20222021
经营活动  
净收益(亏损)$696 $917 
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)现金的调整：  
净债务汇兑(收益)损失(116)(25)
坏账支出5 1 
折旧、损耗和摊销102 106 
基于股份的薪酬费用16 13 
递延所得税支出(福利)(54)36 
(收益)出售投资和财产、厂房及设备的损失(1)(239)
其他，净额2 (20)
经营性资产和负债变动，不包括收购和处置的影响：  
应收贸易账款(392)(617)
盘存(2,350)(1,448)
向供应商提供担保预付款(52)5 
应付贸易账款和应计负债1,167 1,134 
销售方面的进展(30)(69)
衍生品合约未实现(收益)净亏损213 100 
保证金存款(388)282 
有价证券243 64 
证券化贸易应收账款的实益权益(1,637)(1,027)
其他，净额(80)(200)
经营活动提供(用于)的现金(2,656)(987)
投资活动  
为资本支出支付的款项(106)(53)
投资收益18 — 
投资的付款(54)(88)
净投资套期保值结算(1)(9)
证券化贸易应收账款的实益权益收益1,613 969 
处置企业和财产、厂房和设备所得收益— 331 
对附属公司的投资付款— (35)
其他，净额(22)— 
由投资活动提供(用于)的现金1,448 1,115 
融资活动  
短期债务收益6,712 11,668 
偿还短期债务(5,411)(11,757)
长期债务收益30 15 
偿还长期债务(601)(15)
行使普通股期权所得收益32 44 
支付给普通股和优先股股东的股息(82)(79)
收购非控制性权益— (147)
其他，净额28 (19)
融资活动提供(用于)的现金708 (290)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响1 33 
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)(499)(129)
现金及现金等价物和限制性现金--期初905 381 
现金及现金等价物和受限现金--期末$406 $252 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
邦吉有限公司及其附属公司
简明合并权益变动表和可赎回非控股权益
(未经审计)
(以百万美元为单位，股票数据除外)

敞篷车
优先股		普通股
可赎回
非-
控管
利益		股票金额股票金额其他内容
已缴费
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收入(亏损)		财务处
股票		非-
控管
利益		总计
权益
余额，2022年1月1日$381 6,899,683 $690 141,057,414 $1 $5,590 $8,979 $(6,471)$(1,120)$156 $7,825 
净收益(亏损)4 — — — — — 688 — — 4 692 
其他全面收益(亏损)(15)— — — — — — 258 — — 258 
普通股股息，$0.525每股
— — — — — — (81)— — — (81)
基于股份的薪酬费用— — — — — 16 — — — — 16 
将优先股转换为普通股— (6,899,683)(690)8,863,331 — 690 — — — — — 
发行普通股，包括股票股息— — — 1,732,324 — 36 (5)— — — 31 
平衡，2022年3月31日$370 — $— 151,653,069 $1 $6,332 $9,581 $(6,213)$(1,120)$160 $8,741 

 敞篷车
优先股		普通股
 可赎回
非-
控管
利益		股票金额股票金额其他内容
已缴费
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收入(亏损)		财务处
股票		非-
控管
利益		总计
权益
余额，2021年1月1日$415 6,899,683 $690 139,790,238 $1 $5,408 $7,236 $(6,246)$(1,020)$136 $6,205 
净收益(亏损)77 — — — — — 831 — — 9 840 
其他全面收益(亏损)(19)— — — — — — (238)— (1)(239)
普通股股息，$0.50每股
— — — — — — (71)— — — (71)
优先股股息，$1.21875每股
— — — — — — (8)— — — (8)
收购非控制性权益— — — — — — (3)— — — (3)
基于股份的薪酬费用— — — — — 13 — — — — 13 
发行普通股，包括股票股息— — — 1,470,164 — 47 (3)— — — 44 
平衡，2021年3月31日$473 6,899,683 $690 141,260,402 $1 $5,468 $7,982 $(6,484)$(1,020)$144 $6,781 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

7
目录表
邦吉有限公司及其附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.    列报基础、合并原则和重要会计政策
随附的未经审核简明综合财务报表包括Bunge Limited(“Bunge”或“公司”)、其附属公司及被视为主要受益人的可变权益实体(“VIE”)的账目，因此，亦包括Bunge拥有控股权的所有实体的资产、负债、收入及开支。该等财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“美国公认会计原则”)及1934年证券交易法(“交易法”)下的表格10-Q及S-X规则第10条的指示编制。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)规则，通常包含在根据美国公认会计原则编制的年度财务报表中的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏。管理层认为，公平列报所需的所有调整(包括正常的经常性调整)都已包括在内。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表是从邦吉公司在该日经审计的综合财务报表中得出的。截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年的预期业绩。这些财务报表应与截至2021年12月31日的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读，这些报表构成了邦吉于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会的10-K表格2021年年度报告的一部分。
2022年2月21日，邦吉与雪佛龙公司(“雪佛龙”)达成了一系列协议，成立了一家合资企业，其中包括创建可再生原料，利用邦吉在油籽加工和农民关系方面的专业知识，以及雪佛龙在燃料制造和营销方面的专业知识，以帮助满足对可再生燃料的需求，并开发低碳强度原料。邦吉将贡献与其两个大豆加工设施相关的某些财产、厂房和设备，雪佛龙将向新成立的合资企业贡献大致等值的现金和营运资本。根据协议，邦吉将运营合资企业的设施，雪佛龙将拥有购买这些石油的权利，将其用作可再生原料，以生产生命周期碳强度较低的运输燃料。合资企业需要遵守惯例的完成条件，包括某些监管部门的批准，交易预计将在2022年第二季度完成。
2022年1月18日，邦吉购买了一辆33巴西农业投入品分销商和谷物生产商Sinagro Produtos Agropeuários S.A.(“Sinagro”)的%权益，以换取巴西真实(R$) 251百万(约合美元)53百万)。此外，在结束在Sinagro的投资后，Bunge将为Sinagro的大约雷亚尔提供一定的担保。800百万(约合美元)169百万)债务与邦奇的债务成比例33%股权，相当于最高担保约为#雷亚尔266百万(约合美元)56百万)。公司与这个未合并的可变利息实体有关的损失仅限于投资和担保的账面价值，总额约为$109百万美元。这笔交易已获得所有必要的监管批准，但仍受惯例完成条件的限制，预计将在2022年第二季度完成。有关Bunge已确定不是其主要受益人的可变利益实体的更多信息，以及公司与这些未合并投资相关的最大亏损风险，请参阅附注11-对关联公司的投资，包括在公司2021年年报Form 10-K中。
邦吉在土耳其有业务，在2022年3月31日之前，本公司一直将土耳其政府公布的官方汇率用于本公司的商业交易和财务报表重新计量。在大约过去三年的时间里，土耳其经历了负面的经济趋势，表现为多个时期的通货膨胀率上升、土耳其元贬值里拉，以及提高借款利率，这些都要求土耳其政府采取缓解措施。根据美国公认会计准则的定义，2022年第一季度，土耳其成为一个高通胀经济体。根据ASC 830，外币事务此外，高通货膨胀经济体的外国实体的财务报表需要重新计量，就好像职能货币是报告货币一样，从这些经济体变得高度通货膨胀之后的一段时期开始计算。因此，从2022年4月1日起，Bunge土耳其子公司的财务报表将使用报告货币而不是土耳其货币进行重新计量里拉。这一变化预计不会对邦吉的精简合并财务报表产生实质性影响。



8
目录表
现金、现金等价物和受限现金
在核对简明合并现金流量表上显示的期初和期末总额时，限制性现金包括现金和现金等价物。下表提供了现金和现金等价物以及简明综合资产负债表内报告的限制性现金的对账，这些现金合计为简明综合现金流量表中显示的相同金额的总额。
(百万美元)March 31, 2022March 31, 2021
现金和现金等价物$386 $226 
包括在其他流动资产中的受限现金20 26 
总计$406 $252 
为纳税支付的现金，主要包括国际镍公司我的税而扣除退款后的增值税为1美元103百万美元和美元77截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。为利息支出支付的现金为$122百万美元和美元85截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。

最近采用的会计公告
2022年1月1日，公司通过《会计准则更新(ASU)2021-10》，政府援助(主题832)--企业实体披露政府援助情况，它要求每年披露与政府当局的交易，这些交易是通过应用赠款或捐款会计模式进行类比核算的。该指导意见适用于2021年12月15日之后的年度期间。本指导意见将前瞻性地适用于在初次适用之日在财务报表中反映的、在准则范围内的所有交易，以及在初次适用之日之后进行的新交易。由于该准则仅要求年度披露，本公司将继续识别受该准则约束的交易，并评估该准则对其简明综合财务报表的影响。

2022年1月1日，公司通过ASU 2020-06，债务--带有转换的债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自身权益的合同(分主题815-40)，这简化了实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理。该指引还涉及可转换工具在稀释后每股收益计算中的入账方式，并要求加强对实体自有股本中可转换工具和合同条款的披露。本指南将适用于在修正案生效之日或之后发生的修改或交换。采用这一指导方针并未对邦吉的简明合并财务报表产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)-促进参考汇率改革对财务报告的影响，随后通过ASU 2021-01进行更新，共同为美国GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供临时的可选权宜之计和例外，以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。该指南自发布之日起生效，根据该指南，公司将在2022年12月31日之前将其应用于所有符合条件的合同修改。2021年3月，金融市场行为监管局(FCA)宣布，除某些美元LIBOR设置将持续到2023年6月30日外，大多数LIBOR设置将在2021年12月31日之后停止。2021年9月，FCA进一步宣布，它将要求LIBOR基准管理人在2022年期间根据基于定期无风险利率的综合方法公布英镑和日元的LIBOR设置。这些合成的LIBOR设置将仅适用于传统合同，不适用于新业务。
邦吉利用了专题848所提供的救济，以确保财务报告结果反映出在整个市场向替代参考汇率过渡期间打算延续此类合同和安排的情况。这些权宜之计允许对符合条件的修改后的合同进行核算，并将其作为现有合同的延续提出。
该公司已确定其基于伦敦银行间同业拆借利率的合同已经或将受到停止伦敦银行同业拆借利率的影响。该公司继续积极与交易对手合作，在谈判的合同中纳入备用语言，此外，在适用的情况下，在新合同中纳入非LIBOR参考利率和备用语言。合同的修改正在进行中；然而，截至2022年3月31日，这一指导方针的采用并未对邦吉的简明合并财务报表产生实质性影响。

9
目录表
2.    乌俄战争
2022年2月24日，俄罗斯在国际重要粮食产地乌克兰发动军事攻势。因此，邦吉暂时闲置了其在乌克兰的业务，包括位于米科拉伊夫和第聂伯罗彼得罗夫斯克的两个油籽压榨设施、位于米科拉耶夫商业海港的一个谷物出口码头、多个谷物升降机，以及在基辅的一个办公室。该公司还通过一家合资企业在乌克兰运营一家玉米碾磨设施。2022年3月22日，邦吉的米科拉伊夫港口设施因战争而受损。根据初步目视检查，似乎没有对Mykolaiv港口设施、邻近的油籽压榨厂或任何其他设施造成物质上的损害。然而，出于安全考虑，目前不可能对Mykolaiv设施的损坏或对其他Bunge设施的潜在损坏进行现场彻底的实物检查。
从3月下旬开始，邦吉重新启动了在乌克兰的某些商业和运营活动，以及从乌克兰出口的某些铁路或卡车。这类活动极其有限，只有在有能力安全进行的地方和时间才能进行。
公司已经超过了1,000在乌克兰的雇员。截至本报告之日，据我们所知，邦吉公司没有员工伤亡的报道。员工的安全是邦吉的首要任务，该公司正在积极向受到这些事件影响的员工及其家人提供支持和资源。邦吉还致力于通过向帮助乌克兰人民的多个救援组织提供食品和货币援助，支持乌克兰的人道主义努力。
作为对这场战争的回应，美国、北约其他成员国以及非成员国已宣布对俄罗斯、某些俄罗斯公民和企业实施有针对性的经济制裁。战争的任何继续或升级都可能引发额外的经济和其他制裁。潜在的额外制裁的范围或程度以及对邦吉的相关影响尚不清楚。
该公司近年来缩减了在俄罗斯的谷物贸易活动，包括通过在2021年出售其罗斯托夫谷物出口终端。该公司继续经营其位于俄罗斯西南部沃罗涅日的油籽压榨厂，这样做符合战争开始后实施的法律要求。从人道主义的角度来看，这种植物对当地的食物供应很重要，因为它为俄罗斯民众提供了与食物相关的基本产品。
这场正在进行的战争的范围、强度、持续时间和结果都不确定，战争的任何继续或升级都可能对邦吉产生实质性的不利影响，包括其在乌克兰和俄罗斯的行动。
根据行业标准，邦吉承保多种类型的风险。虽然保险可能会减轻与正在进行的乌克兰-俄罗斯战争相关的某些风险，但该公司的保险水平可能无法涵盖该公司可能发生的所有损失。
下文提供了关于每个国家的现状和相应的会计考虑的进一步细节。
乌克兰
截至本报告之日，战争的范围和强度正在迅速演变。邦吉正在密切关注不断演变的局势，目前仍控制着乌克兰境内的所有物资作业和设施。下面的简明综合资产负债表和相关讨论提供了截至2022年3月31日该公司在乌克兰的主要资产和负债类别的信息。截至2022年3月31日，与Bunge乌克兰子公司相关的总资产和总负债包括2%和1分别占邦吉合并总资产和总负债的百分比。
由于战争的性质及其活跃战区的迅速变化，目前无法获得确定所有财务报表影响所需的所有信息。因此，这些中期财务报表中列报的财务报表影响和相关披露是管理层在考虑到截至本报告日可获得的事实和情况下作出的最佳估计。
邦吉乌克兰子公司的功能货币是美元和用于换算以乌克兰语计价的资产和负债的外汇汇率格里夫尼亚代表乌克兰国家银行公布的官方汇率。自战争爆发以来，乌克兰政府对公司将其乌克兰业务的现金汇回或以其他方式汇到乌克兰以外地区的能力施加了一定的限制，但邦吉目前能够随时兑换美元和乌克兰元格里夫尼亚在国际货币兑换市场上。邦吉继续对其乌克兰子公司进行控制和整合。
截至2022年3月31日，与公司乌克兰业务相关的简明综合资产负债表包括以下内容：
10
目录表
(百万美元)三月三十一号，
2022
流动资产：
现金和现金等价物$3 
应收贸易账款(减去#美元的备抵1百万美元)
7 
盘存199 
其他流动资产114 
流动资产总额323 
财产、厂房和设备、净值145 
其他非流动资产50 
总资产$518 
流动负债：
应付贸易账款和应计负债$29 
短期债务211 
其他流动负债5 
流动负债总额245 
非流动负债4 
总负债$249 

现金和现金等价物-包括存放在乌克兰各金融机构的现金。截至2022年3月31日至本报告之日，本公司获得此类现金和现金等价物没有任何限制。
应收贸易账款-由于战争的结果，与乌克兰有关的贸易应收账款的风险特征与公司其他贸易应收账款的风险特征不同，因此乌克兰的贸易应收账款可能面临更高的违约风险。此外，由于正在进行的战争的范围、强度、持续时间、升级和结果不确定，在估计公司乌克兰贸易应收账款的收款时做出了重大判断。因此，本公司已将其乌克兰贸易应收账款分离到一个单独的风险池中，并在确定与该等应收账款相关的信贷损失准备时，纳入了对当前和预期的与战争有关的不利影响的评估，包括客户特定因素，如与战区和运营条件相关的地理位置。评估的结果是，公司记录了#美元1截至2022年3月31日的三个月内，与其美元相关的终身预期信贷损失拨备8截至2022年3月31日，乌克兰应收账款余额总额为100万欧元。这笔费用记录在该公司的成品油和特种油部门。
库存-邦吉在乌克兰的库存一般包括农产品库存，主要是玉米、小麦、葵花籽、葵花粕和葵花籽油。由于其商品特性、广泛的市场和国际定价机制，此类库存一般按公允价值列账。然而，由于战争的结果，Bunge既无法立即以国际报价价格销售其位于乌克兰的库存，也无法以这种价格立即提供此类库存。因此，于2022年3月31日，本公司停止按公允价值记录其乌克兰库存，而是按产品类别以成本或可变现净值较低者记录所有该等库存。
出于安全考虑，目前不能对邦吉的所有库存进行彻底的现场实物检查，特别是在活跃的战斗地区。因此，在估计本公司乌克兰库存的可变现净值时做出了重大判断。在截至2022年3月31日的季度内，公司记录了一笔费用为#美元9销售货物成本为100万美元，这是已知的因战争而挪用或损坏库存的情况。这笔费用记录在公司的农业业务部门。
其他流动资产-包括$50百万美元的有价证券和其他短期投资，43百万可退税，净额，$12预付商品采购合同和某些其他费用为100万美元；9百万件其他物品，如下所示：
•有价证券和其他短期投资-主要包括以乌克兰语计价的乌克兰(“在岸”)政府债券格里夫尼亚。邦吉将这些证券归类为“交易型证券”，在公司的简明综合资产负债表中按公允价值列账，公允价值的变化记录在公司简明综合收益表中。
11
目录表
如上述资产负债表所示，除了属于Bunge乌克兰子公司的有价证券和其他短期投资外，该公司的某些非乌克兰子公司还持有在乌克兰有重大风险敞口的发行人的某些以美元计价的非乌克兰(“离岸”)公司债务证券。这些离岸证券的价值直接受到正在进行的战争的影响。这类项目在其他流动资产中也报告为有价证券和其他短期投资，总额为#美元。202022年3月31日为100万人。
战争的结果是，乌克兰和乌克兰敞口的债务证券的交易基本上已经停止。因此，于2022年3月31日，该等证券的价格采用定价模型厘定，并根据类似证券的投入作出调整，以反映管理层对本公司所持证券的特定特征的最佳估计。这些投入是公司所持证券公允价值的重要组成部分，导致这些证券在公司资产负债表中被归类为第三级，按公允价值在#年进行经常性会计处理。附注11-公允价值计量.
在截至2022年3月31日的三个月内，公司录得合共$64“在岸”和“离岸”投资组合亏损100万美元，包括其他收入(费用)--简明综合损益表中的净额，其中#美元32与截至2022年3月31日仍持有的证券相关的百万美元。
• 可退还税款，净额-包括$43在购置财产、厂房和设备、原材料、应税服务和其他交易税时支付的增值税净额为100万欧元，可从乌克兰政府以现金形式收回。自2022年2月24日起，乌克兰政府在乌克兰实施戒严令，从而暂时用军事权力取代文官统治，这一戒严令截至本报告日期仍然有效。此外，自2022年3月17日起，乌克兰政府颁布了第2120-IX号法律(第7137-d号法案草案或“3月17日法律”)，恢复了乌克兰政府在戒严期间退还可退还税款的程序。尽管3月17日的法律没有包含任何对乌克兰政府的重大负面后果，如果它不及时向符合条件的可追回税款的持有人发放退税，但该法律的颁布让人们得以洞察乌克兰政府的意图和承诺，即不顾战争和相关的戒严法令，继续退税。此外，自战争开始以来，邦吉继续收到乌克兰政府退还的可追回税款。因此，截至2022年3月31日，在截至当时的三个月内，邦吉在乌克兰的可退税免税额没有任何变化。
•预付商品采购合同和预付费用-分别代表根据未来交付特定数量的农业商品的合同预付款和根据某些非库存商品或服务的未来交付预付款。尽管战争仍在继续，邦吉目前预计将继续收到2022年3月31日预付款的库存或其他应收商品和服务的交付。
•其他-主要包括按公允价值对冲外币资产负债表的衍生工具合约的未实现收益，以及公司乌克兰子公司在国际货币市场的商业风险敞口。这些合同的交易对手是非乌克兰的金融机构。
财产、厂房和设备，净值-如上所述，战争爆发后，邦吉暂时停止了在乌克兰的行动。然而，从3月下旬开始，邦吉重新启动了某些有限的活动。2022年3月22日，邦吉的米科拉伊夫港口设施因战争而受损。出于安全考虑，目前无法对邦吉的设施进行彻底的现场实物检查，包括Mykolaiv港口。因此，在估计本公司在乌克兰的设施受到的任何损害的程度时，已作出重大判断。然而，根据初步目视检查，除2022年3月22日在米科拉伊夫港口设施遭受的损害外，公司没有发现任何对公司设施的损害。因此，本公司已计入减值准备#美元。1在截至2022年3月31日的三个月内，在已售出商品成本内，与此类损害有关的赔偿金额为100万美元。这笔费用记录在公司的农业业务部门。
鉴于这场战争，Bunge使用收益法评估了我们在乌克兰的财产、厂房和设备的可恢复性，该方法基于对一系列可能结果(包括那些未来现金流减少或没有的结果)下各自资产的预期未来现金流的预测，并得出结论，公司在乌克兰的财产、厂房和设备是可收回的。可回收性测试取决于一些重要的估计和假设，包括可能和平解决战争的可能性和时机、原材料商品和其他投入的可获得性和成本以及对产品的需求水平。我们相信这些估计和假设是合理的。然而，我们在回收测试中使用的判断、假设和估计的未来变化可能会导致对公司在乌克兰的财产、厂房和设备的可恢复性得出不同的结论，并可能导致公司未来需要记录其乌克兰财产、厂房和设备的非现金减值费用。
12
目录表
其他非流动资产-包括$26递延税项资产，百万美元10与Bunge的设施相关的运营租赁使用权资产，百万美元7预计在资产负债表日起超过12个月的期间内实现的可退还税款净额为100万美元7数以百万计的其他物品。
应付贸易账款和应计负债-包括本公司乌克兰子公司在正常业务过程中向该等子公司交付的货物或其消费的服务所欠的金额。
短期债务--邦吉的短期债务代表乌克兰格里夫尼亚计价债务，主要用于满足营运资金要求，由非乌克兰金融机构的乌克兰分支机构发行。
其他-流动负债和其他非流动负债-主要包括在正常业务过程中产生的各种商业条款和其他条款。在截至2022年3月31日的三个月内，本公司录得1在销售货物的成本内，由于Bunge因持续的战争而无法履行其某些合同义务，与应付给第三方的商业损害有关的损失准备金。这笔费用记录在公司的农业业务部门。
俄罗斯
目前对俄罗斯、某些俄罗斯公民和企业的经济和其他制裁的范围，以及潜在的额外制裁的性质和程度都是不确定的。邦吉目前对俄罗斯的所有物质业务和设施保持控制。邦吉公司继续关注俄罗斯法律和运营环境的发展及其对公司运营的相关影响。在截至2022年3月31日的三个月内，该公司的俄罗斯子公司没有直接受到战争的任何重大财务报表影响。
下面的简明综合资产负债表提供了截至2022年3月31日该公司在俄罗斯的主要资产和负债类别的信息。截至2022年3月31日，与邦吉俄罗斯子公司相关的总资产和总负债不到1分别占邦吉合并总资产和总负债的百分比。
邦吉俄罗斯子公司的本位币是俄罗斯卢布以及用于换算以俄语计价的资产和负债的外汇汇率卢布代表俄罗斯联邦中央银行公布的官方汇率。自战争爆发以来，俄罗斯政府对公司将其在俄罗斯的业务中的现金汇回或以其他方式汇到俄罗斯境外的能力施加了一定的限制，但邦吉目前能够轻松地兑换美元和俄语卢布在国际货币兑换市场上。邦吉继续对其俄罗斯子公司进行控制和整合。
截至2022年3月31日，与该公司俄罗斯业务相关的简明综合资产负债表包括以下内容：
(百万美元)三月三十一号，
2022
流动资产：
现金和现金等价物$1 
应收贸易账款(减去零)
10 
盘存59 
其他流动资产22 
流动资产总额92 
财产、厂房和设备、净值20 
其他非流动资产17 
总资产$129 
流动负债：
应付贸易账款和应计负债$10 
其他流动负债)
7 
流动负债总额17 
总负债$17 


13
目录表
3.    收购和处置
持有待售资产
墨西哥小麦碾磨处置
2021年10月12日，邦吉签订了一项协议，出售其在墨西哥的几乎所有小麦制粉业务，以换取现金收益，该现金收益大致相当于物业、厂房和设备的账面净值，外加一笔额外的对价，用于在交易完成时转移营运资本净值。此外，除与出售集团有关的其他项目外，累计换算调整导致相应的销售减值损失为#美元。170百万美元，在截至2021年12月31日的年度销售商品成本中确认。该协议预计将在2022年第二季度或第三季度完成，并有待监管部门的批准和惯常的完成条件。
下表列出了出售集团的主要资产和负债类别，这些资产和负债分别包含在2022年3月31日的简明综合资产负债表中，分别包含在待售资产和待售负债中，这些资产和负债在磨坊分部下报告：
(百万美元)三月三十一号，
2022
应收贸易账款$70 
盘存115 
其他流动资产16 
财产、厂房和设备、净值160 
经营性租赁资产3 
商誉及其他无形资产，净额86 
减值准备(170)
持有待售资产 (1) (2)
$280 
应付贸易帐款$101 
当期经营租赁债务3 
其他流动负债9 
为出售而持有的负债(2)
$113 
(1) 持有待售资产不包括约$153墨西哥小麦碾磨处置集团包括的非流动资产的累计换算调整百万美元。
(2)    除上述处置外，本公司不时持有待售资产及与微不足道的处置有关的待售负债。与这些交易有关的待售资产总额为#美元。52022年3月31日为100万人。确实有不是截至2022年3月31日，与这些交易相关的待售负债。

4.    贸易结构性融资计划
    该公司从事各种贸易结构性融资活动，以利用其全球贸易流动的价值。这些活动包括公司通常从金融机构获得以美元计价的信用证(“LC”)、定期存款、以金融机构交易对手的当地货币或美元计价的定期存款以及外汇远期合同。在远期合同中，与贸易有关的应收款与应收账款相互抵销，所有这些都受到具有法律效力的抵销协议的约束。
            截至2022年3月31日和2021年12月31日，定期存款和LCS为$6,172百万美元和美元6,543分别在简明综合资产负债表中净列报百万美元，作为ASC 210-20的标准，偏移，已经见过了。与这类活动有关的净亏损和净收益作为对销售货物成本的调整计入所附简明综合损益表。在2022年3月31日和2021年12月31日，定期存款，包括以净额计存的定期存款，加权平均利率为1.28%和1.08%。于截至2022年及2021年3月31日止三个月内，发行LCS的总收益净额为1,609百万美元和美元1,891分别为100万美元。这些现金流入被存放定期存款和偿还法律责任证书所产生的相关现金流出所抵销。与这些方案有关的所有现金流量都包括在简明合并现金流量表中的经营活动中。
14
目录表
作为贸易结构性融资活动的一部分，LCS可以折扣价出售给金融机构。邦吉不为取消认可的LC提供服务。出售条款可能要求公司继续根据有担保隔夜融资利率(SOFR)或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的变化，定期向金融机构支付2022年1月1日之前交易的利息，期限最长为365几天。作为贸易结构性融资活动的一部分，邦吉包括在其他流动负债中对金融机构的支付义务，包括2022年1月1日之前交易的SOFR或LIBOR变化的任何未实现收益或亏损，截至2022年3月31日和2021年12月31日并不显著。截至2022年3月31日和2021年12月31日，已从公司压缩综合资产负债表中取消确认的须支付持续可变利息的LCS名义金额包括在附注12--衍生工具和对冲活动。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，由该等可变利率债券的公允估值而计入销售成本的净收益或亏损并不显著。

5.    应收贸易账款和应收贸易账款证券化方案
应收贸易账款
与应收贸易账款有关的终身预期信贷损失准备的变动情况如下：
截至2022年3月31日的三个月
信贷损失拨备的结转(百万美元)短期
长期的(1)
总计
截至2022年1月1日的津贴$85 $47 $132 
本期准备金15 — 15 
复苏(9)— (9)
从津贴中扣除的冲销(10)(2)(12)
外汇折算差异3 4 7 
截至2022年3月31日的津贴$84 $49 $133 

(1) 计入其他非流动资产的信贷损失准备的长期部分。

截至2021年3月31日的三个月
信贷损失拨备的结转(百万美元)短期
长期的(1)
总计
截至2021年1月1日的津贴$93 $51 $144 
本期准备金7 — 7 
复苏(9)— (9)
从津贴中扣除的冲销(1)— (1)
外汇折算差异(2)(3)(5)
截至2021年3月31日的津贴$88 $48 $136 
(1) 计入其他非流动资产的信贷损失准备的长期部分。
15
目录表

应收贸易账款证券化计划
邦吉及其某些子公司与一家金融机构、作为行政代理的金融机构以及某些商业票据管道购买者和承诺购买者一起参与了一项贸易应收账款证券化计划(“计划”)。2022年3月31日，邦吉及其部分子公司对该计划进行了续签和修订。因此，为出售给本方案的应收款提供资金的贷款的总规模增加了#美元。175百万美元起925百万至美元1.1十亿美元。邦吉亦可在行政代理人同意下，不时要求一名或多名现有承诺买家或新承诺买家增加承诺总额，但不得超过$。250根据一项手风琴条款，100万美元。该计划将于2031年5月17日终止，但每位已承诺的买方根据该计划购买贸易应收账款的承诺将于2025年5月17日终止，除非根据应收账款转让协议的条款延长一段时间。该计划进行了进一步修订，增加了可持续性条款，根据这些条款，将根据邦吉与某些可持续性目标的表现进行比较，增加或减少适用的利润率，这些目标包括但不限于最近建立的基于科学的目标，这些目标定义了邦吉在其运营中的气候目标，以及对2025年无砍伐森林供应链的承诺。
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
从邦吉的精简合并资产负债表中取消确认的已出售应收账款(1)
$1,625 $1,426 
计入其他流动资产的递延收购价(1) (2)
$521 $496 
(1)    截至2022年3月31日，从Bunge的压缩综合资产负债表中取消确认的已售出应收款，减去递延购买价格(DPP)，扣除拖欠准备金，相当于该计划下的最大贷款规模#美元。1.1十亿美元。在这笔款项中，$925截至2022年3月31日资产负债表日，公司已收到百万美元，剩余金额为175100万，代表计划修订后的贷款总规模增加，自2022年3月31日起生效，将在计划的下一个月度结算日期2022年4月19日收到。
(2)    Bunge出售应收贸易账款后的损失风险仅限于DPP，包括在简明综合资产负债表中的其他流动资产(见附注7--其他流动资产)。当应收账款被收回时，DPP将以现金偿还，通常在30收款的天数。根据该方案销售的贸易应收账款的拖欠和信贷损失准备金为#美元。4百万美元和美元5分别为2022年3月31日和2021年12月31日。

    下表汇总了邦吉与该计划相关的贸易应收账款的现金流和折扣。该计划下的服务费在任何时期都不是很高。
截至三个月
三月三十一号，
(百万美元)20222021
已售出应收账款总额$4,080 $3,345 
与应收款转让有关的现金收益$3,511 $3,067 
以前销售的应收账款向客户收取的现金$4,007 $3,324 
与销售应收账款有关的折扣计入销售、一般和行政费用$2 $2 

本方案在报告所述期间的非现金活动由已售出的应收款毛额与以前已售出的应收款向客户收取的现金之间的差额表示。

6.    库存
按分部列出的库存如下。可随时销售的库存是指农产品库存，如大豆、豆粕、豆油、棕榈油、玉米和小麦，由于其商品特性、广泛的市场和国际定价机制，以公允价值计价。本公司从事贸易和分销，或商品销售活动，部分RMI可归因于此类活动，而不是为加工而持有。所有其他存货均以成本或可变现净值中的较低者入账。
16
目录表
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
农业综合企业(1)
$9,158 $6,800 
精炼油和特种油(2)
1,478 1,310 
铣削(3)
348 319 
公司和其他4 2 
总计$10,988 $8,431 
(1)    包括RMI$8,478百万美元和美元6,490分别为2022年3月31日和2021年12月31日。在这些金额中，#美元6,651百万美元和美元4,8572022年3月31日和2021年12月31日的销售活动分别可归因于销售活动的收入为100万美元。
(2)    包括RMI$297百万美元和美元257分别为2022年3月31日和2021年12月31日。
(3)包括RMI$100百万美元和美元122分别为2022年3月31日和2021年12月31日。

7.    其他流动资产
其他流动资产包括：
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
按公允价值计算的衍生品合约未实现收益$3,152 $1,630 
预付商品采购合同(1)
372 186 
对供应商的担保预付款，净额(2)
334 375 
可退还税款，净额384 347 
保证金存款957 569 
应收延期收购价(3)
521 496 
有价证券和其他短期投资(4)
264 520 
应收所得税28 47 
预付费用415 380 
受限现金20 3 
其他220 198 
总计$6,667 $4,751 
(1)    预付商品采购合同是指根据未来交付特定数量农产品的合同预付款项。
(2)该公司向供应商(主要是巴西大豆种植者)提供现金预付款，以资助供应商的部分生产成本。本公司不承担任何与相关增长活动相关的成本或经营风险。预付款主要以未来的作物和供应商的实物资产为抵押，带有当地市场利率，并在农民的作物收获和出售时结算。向农民提供的担保预付款报告为扣除津贴净额#美元。42022年3月31日为百万美元，32021年12月31日为100万人。
向供应商提供担保预付款所赚取的利息#美元6百万美元和美元9截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的净销售额分别计入简明综合损益表的净销售额。
(3)    应收递延购买价格是公司贸易应收账款证券化计划中投资渠道的额外信贷支持(见附注5--应收贸易账款和应收贸易账款证券化计划)。
(4)    有价证券和其他短期投资-该公司投资于外国政府证券、公司债务证券、存款、股权证券和其他证券。以下是公司简明综合资产负债表中作为有价证券和其他短期投资记录的金额摘要。
17
目录表
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
外国政府证券$130 $261 
公司债务证券75 158 
股权证券29 60 
其他30 41 
总计$264 $520 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，美元234百万美元和美元479分别有100万的有价证券和其他短期投资按公允价值入账。所有其他投资均按成本入账，由于该等投资属短期性质，其账面值接近其公允价值。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，未实现亏损为102百万美元和美元6在2022年3月31日和2021年3月31日持有的投资的其他收入(支出)-净额中分别记录和确认了100万美元。

8.    其他非流动资产
其他非流动资产包括：
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
可退还税款，净额(1)
$69 $66 
司法存款 (1)
114 89 
其他长期应收账款，净额14 11 
应收所得税
147 139 
长期投资 (2)
216 196 
应收关联贷款14 16 
巴西农民的长期应收账款，净额(1)
47 33 
按公允价值计算的衍生品合约未实现收益32 49 
其他126 120 
总计$779 $719 
(1)    这些非流动资产的很大一部分来自该公司的巴西业务，它们的变现可能需要几年时间。
(2)    自.起2022年3月31日和2021年12月31日，$12百万及$12分别有100万笔长期投资按公允价值入账。
可退还税款，净额-可退还的税款包括购买财产、厂房和设备、原材料和应税服务时支付的增值税，以及可以现金收回的其他交易税，或作为所得税的补偿，或Bunge可能欠下的其他税款，主要是在巴西和欧洲。可退还的税额是扣除允许后报告的。舞蹈家们$22百万及$18分别为2022年3月31日和2021年12月31日。
司法存款-司法存款是该公司存放在巴西法院的资金。这些资金存放在与等待解决的某些法律程序有关的司法托管中，并按巴西中央银行的基准利率--SELIC利率计息。
应收所得税-应收所得税包括多付当期所得税和应计利息。这些所得税预付款预计将主要用于清偿未来的所得税义务。在巴西的应收所得税按Selic税率计息。
长期投资-长期投资主要包括邦吉在成长阶段农业综合企业和食品公司的非控制性股权投资，这些公司由邦吉风险投资公司持有。
应收关联贷款-应收附属公司贷款主要是来自未合并附属公司的有息应收款项，剩余期限大于一年.
18
目录表
巴西农民的长期应收账款，净额-该公司向巴西农民提供融资，主要是通过担保农民承诺在当年作物收获时交付农产品(主要是大豆)的预付款，以及通过向农民信用销售化肥。农民的某些长期应收款最初记录在其他流动资产中，作为对供应商的预付商品合同或担保预付款(见附注7--其他流动资产)或其他非流动资产，视其期限而定。如出现催收问题及金额逾期，则最初记录于其他流动资产的垫款将重新分类至其他非流动资产，而该等事项的解决预计需要一年以上的时间。
截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度，巴西农民对长期应收账款的平均投资为#美元。79百万美元和美元92分别为100万美元。下表汇总了公司从巴西农民那里记录的长期应收账款投资和相关的津贴金额。
 March 31, 20222021年12月31日
(百万美元)录下来
投资		津贴录下来
投资		津贴
已获提供免税额的公司：    
合法催收程序(1)
$50 $40 $42 $35 
重新协商的金额4 2 3 1 
未获提供免税额的：    
合法催收程序 (1)
22 — 20 — 
重新协商的金额 (2)
2 — 2 — 
其他长期应收账款(3)
11 — 2 — 
总计$89 $42 $69 $36 
(1)    法律收款过程中的所有款项在提起法律诉讼时均被视为逾期。
(2)    这些重新协商的金额是按还款条件当前的。
(3)    预计将通过农民承诺在资产负债表日起12个月以上的作物期间交付农产品，从而实现新的进展。根据预期变现日期，这类预付款将在以后期间从非流动资产重新分类为流动资产。
下表汇总了与巴西农民的长期应收账款有关的坏账准备的活动。
截至三个月
三月三十一号，
(百万美元)20222021
期初余额$36 $63 
坏账准备— 2 
复苏(1)— 
核销— — 
转账— — 
外汇兑换翻译7 (6)
期末余额$42 $59 

19
目录表
9.    所得税
所得税支出乃根据管理层对年度有效所得税率的估计以中期基准计提，并包括若干独立项目的税务影响，例如税法或税率的变动或发生期间的其他不寻常或非经常性税项调整。此外，来自司法管辖区的结果如预计该年度将出现亏损，且无法确认税收优惠，则在发生该等结果的过渡期内予以审慎处理。有效税率在很大程度上取决于公司在世界各地的盈亏地理分布以及每个司法管辖区的税收法规。管理层定期监察在估计其年度有效税率时使用的假设，并相应调整估计，包括递延税项资产的变现能力。在征税管辖区内收益的波动可能导致确定可能需要进行额外的估值免税额调整。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的所得税支出为108百万美元和美元192分别为100万美元。截至2022年3月31日的三个月的实际税率低于美国法定税率21%，主要是由于有利的收益组合、南美的激励措施以及欧洲和亚洲的估值免税额的释放。截至2021年3月31日的三个月的实际税率低于美国法定税率21%，主要是由于收益组合。
作为一家全球企业，该公司提交的所得税申报单受到联邦、州和外国税务当局的定期审查和质疑。在许多司法管辖区，所得税审查，包括和解谈判或诉讼，可能需要几年时间才能敲定。该公司目前正在世界各地接受审查或提起诉讼。虽然很难预测任何特定事项的结果或解决时间，但管理层相信简明综合财务报表反映了最有可能实现的最大税项优惠。

10.    其他流动负债
其他流动负债包括：
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
按公允价值计算的衍生品合约未实现亏损$3,504 $1,713 
应计负债570 689 
销售方面的进展(1)
413 437 
应付所得税180 168 
其他427 418 
总计$5,094 $3,425 
(1)    当在公司业绩之前收到现金付款时，公司将记录销售预付款，并在相关业绩义务完成后确认收入。销售增长受我们业务的季节性影响，包括南北半球的收割时间，每个资产负债表日期的金额通常将在12个月或更短的时间内在收益中确认。


11.    公允价值计量
邦吉的各种金融工具包括营运资本的某些组成部分，如应收贸易账款和应付贸易账款。此外，邦吉还使用短期和长期债务为运营需求提供资金。应收贸易账款、应付贸易账款和短期债务按账面价值列报，这是对公允价值的合理估计。看见附注4-贸易结构性融资方案对于贸易结构性融资计划，附注8--其他非流动资产对于巴西农民的长期应收款，净额和其他长期投资，以及附注13--债务对于长期债务。邦吉的金融工具还包括按公允价值列报的衍生工具和有价证券。
    公允价值标准描述了其层次结构中可用于计量公允价值的三个层次。
20
目录表
水平描述金融工具(资产/负债)
1级相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。交易所交易的衍生品合约。

活跃市场中的有价证券。
2级可观察的投入，包括经调整的第一级报价、类似资产或负债的报价、较交易交易所不太活跃的市场的报价，以及基本上整个资产或负债的可观测或可由可观测的市场数据所证实的其他投入。交易所交易的衍生合约(流动性较差的市场)。

可随时出售的存货。

场外交易(OTC)商品买卖合同。

场外衍生品的价值是使用定价模型确定的，这些定价模型的投入通常基于交易所交易价格，根据市场上主要可观察到的或可主要从可观察到的市场数据得出或证实的特定地点投入进行调整。

在不太活跃的市场上的有价证券。
3级市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察到的投入，是资产或负债公允价值的重要组成部分。使用专有定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定价值的资产和负债。

公允价值的确定需要管理层作出重大判断或估计的资产和负债。
在许多情况下，用于计量公允价值的估值技术包括来自公允价值等级的多个层面的投入。作为公允价值计量的重要组成部分的最低投入水平决定了整个公允价值计量在层次结构中的位置。本公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断，并可能影响公允价值层次结构水平内的公允价值资产和负债的分类。
有关公允价值和相关公允价值水平的进一步定义，请参阅附注15--公允价值计量包括在公司2021年年报的Form 10-K中。
21
目录表
    下表按水平列出了按公允价值经常性会计处理的公司资产和负债。
 报告日的公允价值计量
 March 31, 20222021年12月31日
(百万美元)1级2级3级总计1级2级3级总计
资产：        
可随时出售的存货(附注6)$— $7,744 $1,131 $8,875 $— $6,664 $205 $6,869 
应收贸易账款(1)
— 3 — 3 — 1 — 1 
衍生工具合约的未实现收益(2):
      
利率— 9 — 9 — 49 — 49 
外汇3 902 — 905 — 340 — 340 
商品144 1,602 126 1,872 63 1,055 34 1,152 
运费105 7 — 112 79 5 — 84 
能量266 19 — 285 44 4 — 48 
信用— 4 — 4 — 6 — 6 
权益— — — — 1 — — 1 
其他(3)
92 87 70 249 91 406 — 497 
总资产$610 $10,377 $1,327 $12,314 $278 $8,530 $239 $9,047 
负债：        
应付贸易帐款(1)
$— $544 $447 $991 $— $545 $23 $568 
衍生工具合约的未实现亏损(4):
        
利率— 157 — 157 — 47 — 47 
外汇— 604 — 604 — 309 — 309 
商品143 2,263 99 2,505 98 1,051 65 1,214 
运费201 — — 201 162 — — 162 
能量196 — — 196 29 1 — 30 
信用— — — — — 1 — 1 
总负债$540 $3,568 $546 $4,654 $289 $1,954 $88 $2,331 
(1)     该等应收账款及应付账款为混合金融工具，Bunge已选择公允价值选项，因为它们来自正常业务过程中农业商品产品的购买及销售。
(2)     衍生工具合约的未实现收益通常计入其他流动资产。有一笔美元32百万美元和美元49截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别包括在其他非流动资产中的100万美元。有一笔美元1百万美元和美元2分别包括在2022年3月31日和2021年12月31日持有的待售资产中的100万美元。
(3)    其他包括有价证券的公允价值以及对其他流动资产和其他非流动资产的投资。
(4)    衍生品合同的未实现损失通常包括在其他流动负债中。有一笔美元158百万美元和美元49截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别包括在其他非流动负债中的100万美元。有几个零及$1分别计入2022年3月31日和2021年12月31日的待售负债。
可随时出售的存货-按公允价值报告的RMI根据商品期货交易所报价、经纪商或交易商报价或上市或场外市场的市场交易进行估值，并根据公司库存所在当地市场的差异进行适当调整。在这种情况下，库存被归类为2级。某些库存可能利用与当地市场调整有关的重大不可观察数据来确定公允价值。在这种情况下，库存被归类为3级。
如果公司使用不同的方法或因素来确定公允价值，在简明综合资产负债表和简明综合收益表中报告为衍生合约和RMI公允价值的未实现损益的金额可能会有所不同。此外，如果市场状况在报告日期之后发生变化，未来期间在简明综合资产负债表和简明综合收益表中按公允价值报告的衍生合约和RMI的未实现损益金额可能会有所不同。
22
目录表
衍生品-大多数交易所交易的期货和期权合约以及交易所结算合约的估值基于活跃市场的未经调整的报价，并被归类为第一级。该公司的大多数交易所交易的农产品期货每天以现金结算，因此不包括在这些表中。本公司的远期商品买卖合约与其他场外衍生工具一起被归类为衍生品，主要涉及运费、能源、外汇和利率，并被归类为第2级或第3级，如下所述。本公司根据交易所报价估计公允价值，并根据当地市场的差异进行适当调整。这些差异通常使用经纪人或交易商报价的投入，或上市或场外市场的市场交易进行估值。在这种情况下，这些衍生品合约被归类为第二级。
场外衍生工具合约包括掉期、期权及结构性交易，该等交易一般使用量化模型进行公平估值，该等量化模型要求使用多种市场投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价、不太活跃的市场中相同或类似资产或负债的报价、与资产或负债相关的其他可观察到的投入，以及以相关性或其他方式证实的市场投入。这些估值模型包括利率、价格和指数等输入，以生成连续的收益率或定价曲线和波动因素。如果资产或负债的整个期限都有可观察到的投入，则该工具被归类为第二级。某些场外衍生品在较不活跃的市场交易，定价信息较少可用，而某些结构性交易可能需要内部开发的模型投入，而市场可能无法观察到或证实这些投入。

有价证券和投资包括政府国债、公司债务证券和其他投资。邦奇分析价格是如何得出的，并确定价格是流动性的还是流动性较差的可交易价格。流动价格的有价证券和投资使用公开来源的价格进行估值，并归类为1级。价格流动性较差的有价证券和投资使用第三方报价或定价模型进行估值，并归类为2级或3级，如下所述。
    3级测量
以下内容与第3级测量有关。由于输入变得可观察或不可观察，仪器可能会移入或移出3级。
3级测量-调入和/或调出第三级是指以前被归类为较高级别的现有资产或负债，对于这些资产或负债，对模型的投入变得不可观察到，或者是指以前被归类为第三级的资产和负债，在该期间，对这些资产和负债的重要投入是最低的。邦吉关于各级之间转账时间的政策是在报告所述期间开始时记录转账。
第3级可随时出售的存货和应付贸易帐款-导致对RMI进行3级分类的重大不可观察的投入、实物结算的远期采购和销售合同以及应付贸易账款，涉及某些管理层对运输成本和其他与当地市场或地点有关的调整的估计，主要是巴西内陆与运费相关的调整，以及加拿大缺乏市场证实的信息。在这两种情况下，公司都使用专有信息，如买卖合同和合同价格，对合同中的运费、溢价和折扣进行估值。这些不可观察到的投入的价格变动本身不会对公司的财务报表产生实质性影响，因为这些合同通常不会超过一个未来的作物周期。
3级衍生品-第3级衍生工具在公允价值计量中同时利用市场可观察和不可观察的投入。这些输入包括大宗商品价格、价格波动、利率、交易量和地点。
3级其他-主要涉及使用第三方报价或定价模型进行估值的有价证券和投资，其投入基于类似证券进行调整，以反映管理层对公司持有的证券的特定特征的最佳估计。该等投入代表本公司所持证券的公允价值的重要组成部分，导致该等证券被归类为3级。
    下表列出了在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，使用重大不可观察到的投入(第3级)按公允价值经常性计量的资产和负债的对账。这些工具的估值使用了管理层认为反映了市场参与者将使用的假设的定价模型。
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目录表
截至2022年3月31日的三个月
(百万美元)易如反掌
适销对路
盘存		衍生品，
网络		贸易
帐目
应付
其他(2)
总计
余额，2022年1月1日$205 $(31)$(23)$— $151 
销售货物成本中包含的损益总额(已实现/未实现)(1)
135 36 15 — 186 
计入其他收入(费用)的损益合计(已实现/未实现)--净额— — — (64)(64)
购买1,246 — (366)— 880 
销售额(1,377)— — — (1,377)
发行— — — — — 
聚落— — 273 (84)189 
转到3级964 22 (345)218 859 
转出级别3(47)1 — — (46)
翻译调整5 (1)(1)— 3 
平衡，2022年3月31日$1,131 $27 $(447)$70 $781 
(1) 可随时出售的存货、衍生品、应付账款净额和贸易账款，包括收益/(亏损)#美元。83百万，$52百万美元和美元15分别是由于截至2022年3月31日仍持有的与3级资产和负债相关的未实现收益/(亏损)的变化。
(2) 包括有价证券的公允价值和对其他流动资产的投资。包括在其他收入(费用)中--简明合并损益表的净额为#美元32截至2022年3月31日，与仍持有的证券相关的收益/(亏损)百万美元。
截至2021年3月31日的三个月
(百万美元)易如反掌
适销对路
盘存		衍生品，
网络		贸易
应付帐款		总计
余额，2021年1月1日$208 $(8)$(9)$191 
销售货物成本中包含的损益总额(已实现/未实现)(1)
254 (112)3 145 
购买540 3 (185)358 
销售额(762)— — (762)
发行— (2)— (2)
聚落— 34 — 34 
转到3级446 (25)(159)262 
转出级别3(57)42 137 122 
翻译调整— — — — 
平衡，2021年3月31日$629 $(68)$(213)$348 
(1)    可随时出售的存货、衍生品、应付账款净额和贸易账款，包括收益/(亏损)#美元。130百万，$(125)百万元及$3分别是由于截至2021年3月31日仍持有的与3级资产和负债相关的未实现收益/(亏损)的变化。
12.    衍生工具和套期保值活动
该公司使用衍生工具来管理几个市场风险，如利率、外汇和商品风险。本公司在财务报表中进行的一些套期保值(对冲会计衍生工具)符合套期保值会计的要求，而另一些本应作为经济套期保值的套期保值产品则不符合或未指定用于对冲会计(经济对冲衍生工具)。由于这些衍生工具以不同的方式影响财务报表，因此将在下文中单独讨论。
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目录表
对冲会计衍生工具 - 该公司使用衍生品来限定对冲会计关系，以管理其某些利率、外币和大宗商品风险。在执行这些对冲策略时，本公司主要依靠捷径和关键条款匹配法来设计其对冲会计策略，这导致这些对冲关系对净收益的影响很小或没有影响。本公司每季度监测这些关系，并进行量化分析，以验证如果被套期保值项目或套期保值衍生工具发生变化，套期保值是高度有效的断言。
公允价值对冲-这些衍生品用于对冲利率和货币汇率变化对某些长期债务的影响。根据公允价值对冲会计，衍生工具按公允价值计量，已对冲债务的账面价值根据与被对冲的风险相关的价值变化进行调整，两项调整均抵消了收益。换言之，衍生工具公允价值变动所带来的盈利影响，将会被对冲债务账面价值变动所带来的盈利影响大幅抵销。对利率掉期进行公允价值对冲会计的净影响在利息支出中确认。对于交叉货币掉期，衍生工具上的货币风险的变化在外汇收益(损失)中确认，利率风险的变化在利息支出中确认。基本风险的变动计入累计其他综合收益(亏损)，直至通过息票变现。
货币风险的现金流对冲-该公司通过货币远期管理某些预测的购买、销售和销售、一般和管理费用的货币风险。远期价值的变动计入累计的其他全面收益(亏损)，直至交易影响收益，此时远期货币价值的变动被重新分类为净销售额、售出商品成本或销售、一般和行政费用。这些对冲在不同的时间到期，直到2023年3月。在目前累积的其他全面收益(亏损)中，#美元2预计在未来12个月内，100万美元的递延亏损将重新归类为收益。
    净投资对冲-该公司用远期货币对冲其某些外国子公司的货币风险，这些远期货币风险通过累计其他全面收益(亏损)重新衡量。对于货币远期，使用远期方法。远期价值的变动被归类为累计其他全面收益(亏损)，直至交易通过出售或大量清算外国子公司而影响收益。
下表提供了套期保值项目的资产负债表价值和套期保值策略中使用的衍生品名义金额的信息。衍生工具的名义金额是标的的单位数(例如，利率互换中债务的名义本金金额)。名义金额用于计算根据合同支付的利息或其他付款流，是公司活动水平的衡量标准。本公司按毛数披露衍生工具名义金额。
(百万美元)March 31, 20222021年12月31日单位
量测
套期保值工具类型：
利率风险的公允价值对冲
利率互换$3,888 $4,006 名义上的$
应用套期保值会计对长期债务的累计调整$(146)$— 名义上的$
套期保值债务账面价值$3,722 $3,990 名义上的$
货币风险的公允价值对冲
交叉货币互换$252 $267 名义上的$
套期保值债务账面价值$252 $267 名义上的$
货币风险的现金流对冲
外币远期$188 $148 名义上的$
外币期权$30 $60 名义上的$
净投资对冲
外币远期$1,121 $1,020 名义上的$
经济对冲衍生品- 除了使用衍生品来限定套期保值关系外，该公司还进行衍生品交易，以经济地对冲其在正常运营过程中产生的各种市场风险。
利率衍生品被用来对冲公司金融工具投资组合和债务发行的风险。这些工具的公允价值变动的影响主要体现在利息支出上。
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目录表
货币衍生品被用来对冲资产负债表和公司全球业务产生的商业风险。这些工具的公允价值变动的影响体现在对冲商业风险时的售出商品成本和对冲货币风险时的汇兑收益(损失)。
农业商品衍生品主要用于管理公司的库存和远期购销合同。购买农产品的合同一般涉及受管制商品交易所所报交割期的当前或未来作物年度。农产品销售合同一般不会超过未来一个作物周期。这些工具的公允价值变动的影响在售出货物成本中列示。
该公司使用称为远期运费协议(“FFA”)和远期运费协议期权的衍生工具来对冲其当前和预期的部分海运成本。这些工具的公允价值变动的影响在售出货物成本中列示。
公司使用能源衍生工具来管理其对能源成本波动的风险敞口。可以对天然气、电力、煤炭和燃料油，包括船用燃料进行套期保值。这些工具的公允价值变动的影响在售出货物成本中列示。
本公司亦可订立其他衍生工具，包括信用违约互换、碳排放衍生工具及股票衍生工具，以分别管理其面对的信贷风险及更广泛的宏观经济风险。这些工具的公允价值变动的影响在售出货物成本中列示。
    下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日的经济衍生品交易量。对于通过场外市场进行双边交易的合约(例如，远期、远期利率协议(“FRA”)、掉期和浮动利率债券)，提供了总头寸。对于交易所交易(如期货、远期外汇和期权)和结算头寸(如能源掉期)，提供净头寸。
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目录表
 三月三十一号，十二月三十一日， 
 20222021单位
量测
(百万美元)长(简短)长(简短)
利率    
掉期$919 $(1,673)$2,924 $(2,506)名义上的$
期货$— $(248)$— $— 名义上的$
货币
远期$10,896 $(10,459)$12,961 $(14,065)名义上的$
掉期$1,799 $(1,259)$1,362 $(1,422)名义上的$
期货$— $(2)$— $(8)名义上的$
选项$107 $(91)$88 $(106)德尔塔
农产品
远期32,682,139 (31,661,439)29,329,244 (34,810,969)公制吨
掉期— (408,233)33,250 (502,652)公制吨
期货— (9,442,614)— (7,221,848)公制吨
选项575,922 (109,187)218,106 (116,370)公制吨
海运
FFA11,082 (22,126)12,010 (18,723)租用天数
FFA选项467 — 548 — 租用天数
天然气
掉期— — 1,764,455 — MMBtus
期货6,667,500 — 5,147,500 — MMBtus
能源--其他
掉期1,813,236 (199,711)741,307 (426,476)公制吨
电
掉期536,325 (169,355)670,973 (256,949)兆瓦时
能源--二氧化碳
期货216,000 — — — 公制吨
其他
掉期和期货$11 $(55)$20 $(585)名义上的$
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目录表

衍生工具和套期保值会计对简明合并收益表的影响
    下表概述了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月衍生工具和对冲会计对简明综合收益表的净影响。
  确认的损益
衍生工具收益
  截至3月31日的三个月，
(百万美元)20222021
损益表分类衍生工具的类型
净销售额
套期保值会计外币$2 $— 
销货成本
经济套期保值外币$493 $(285)
商品(1,255)(597)
其他(1)
80 128 
商品销售总成本 $(682)$(754)
利息支出
套期保值会计利率$(6)$6 
经济套期保值利率— 1 
利息支出总额 $(6)$7 
汇兑损益
套期保值会计外币$(12)$(18)
经济套期保值外币59 87 
汇兑损益合计$47 $69 
其他全面收益(亏损)
作为外币风险公允价值套期保值的衍生品损益计入其他综合收益(亏损)$— $1 
作为外币风险现金流套期保值的衍生工具损益计入其他综合收益(亏损)$32 $(41)
作为净投资套期保值的衍生品损益计入其他综合收益(亏损)
$(149)$38 
本期间从累计其他全面收益(亏损)中释放的金额
外汇风险的现金流对冲$(2)$(1)
(1)其他包括运费、能源和其他衍生品的结果。



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目录表
13.    债务
邦奇的$600百万商业票据计划由承诺的后备银行信贷额度(“流动性安排”)提供相同数额的支持D级的银行被标准普尔金融服务公司评为A-1级，穆迪投资者服务公司评为P-1级。这个流动性安排下的借贷成本通常会高于邦吉商业票据计划下的发行成本。截至2022年3月31日，205商业票据计划下未偿还的百万美元借款和不是流动资金安排下的借款，截至2021年12月31日，有不是商业票据计划下未偿还的借款和不是流动资金安排项下的未偿还借款。流动性安排是邦吉唯一要求贷款人维持最低信用评级的循环信贷安排。流动性安排将于2026年7月16日到期。
邦奇有一美元100截至2022年3月31日的未偿还借款不是截至2021年12月31日无担保美元项下的未偿还借款1十亿364-天期循环信贷协议(“$12022年7月15日到期。Bunge可不时要求一个或多个现有或新的贷款人增加$1十亿美元的信贷协议，总金额最高可达$250根据一项手风琴条款，100万美元。借款将按伦敦银行同业拆借利率外加$定义的适用保证金计息。1十亿美元的信贷协议。
邦奇有过不是在2022年3月31日和2021年12月31日根据无担保承诺美元未偿还的借款1.35十亿5-年循环信贷协议(“美元1.352026年7月16日到期。Bunge可不时要求一个或多个现有或新的贷款人增加对美元的总承诺额1.35十亿美元的信贷协议，总金额最高可达$200根据一项手风琴条款，100万美元。借款将按伦敦银行同业拆借利率外加$定义的适用保证金计息。1.35十亿美元的信贷协议。
邦奇有过不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的未偿还借款无担保美元865百万循环信贷协议(“$8652026年贷款“)，将于2026年10月29日到期。借款将以伦敦银行同业拆借利率外加适用保证金计息，定义见#8652026百万美元的设施。
邦奇有一美元550截至2022年3月31日的未偿还借款为百万笔，不是截至2021年12月31日无担保美元项下的未偿还借款1.75亿美元循环信贷安排(“$1.75亿美元循环信贷安排“)，将于2024年12月16日到期。1.7510亿循环信贷机制与某些可持续发展标准挂钩，包括但不限于最近建立的基于科学的目标，这些目标定义了邦吉在其业务范围内的气候目标，以及对2025年无砍伐森林供应链的承诺。经代理人同意，邦吉可不时要求一个或多个现有贷款人或新贷款人增加总承诺额，但不得超过$250根据#美元中的手风琴规定，1.7510亿循环信贷安排。美元以下的借款1.75十亿循环信贷安排将以伦敦银行同业拆借利率加保证金计息，保证金从0.30%至1.30%，基于穆迪投资者服务公司和标准普尔全球评级公司提供的高级长期无担保债务评级。邦吉还将支付一笔费用，费用将从0.10%至0.40%基于其对循环信贷安排的利用情况。
截至2022年3月31日，邦吉拥有4,960承诺循环信贷安排和商业票据方案下未使用和可用的承诺借款能力，总额为#美元5,565百万美元，此外还有承诺的无担保美元250百万延迟支取定期贷款，如下所述。截至2021年12月31日，邦吉拥有5,815未使用和可用的承诺借款能力，包括承诺的循环信贷安排和商业票据计划，总额为#美元5,565百万美元，此外还有承诺的无担保美元250百万延迟支取定期贷款，如下所述。
此外对于已承诺的贷款，Bunge Limited和/或其融资子公司会不时根据融资需求在必要时订立未承诺的双边短期信贷额度。在2022年3月31日和2021年12月31日，$300百万美元的借款和不是在这些双边短期信贷额度下的未偿还借款。在这种信用额度下的贷款不能由各自的贷款人收回。此外，邦吉的运营公司有$782百万aND$673截至2022年3月31日和2021年12月31日，在当地银行信贷额度下未偿还的短期借款分别用于支持营运资金要求。
邦吉长期债务的公允价值是基于信用状况与邦吉类似的公司目前可获得的可比期限的利率。长期债务的账面价值和公允价值如下：
 March 31, 20222021年12月31日
(百万美元)携带
价值		公允价值
(2级)		携带
价值		公允价值
(2级)
长期债务，包括本期债务$4,543 $4,627 $5,291 $5,489 
2022年2月23日，邦吉发出赎回通知，赎回所有已发行和未偿还的4.35%无抵押优先票据(“4.35优先债券“)将于2024年3月15日到期。赎回4.35高级债券在3月1日发生的百分比
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目录表
102022年。关于赎回，在截至2022年3月31日的三个月，该公司记录了一美元47百万美元计息费用，其中美元31与按计划支付的剩余本金和利息的现值之和为基础的“全额”准备金有关4.35%优先债券，加上截至2022年3月10日赎回日的应计和未偿还利息，以及$16100万美元与终止和取消指定利率套期保值的按市值计价的未实现损失重新分类有关。
2021年10月29日，邦吉签订了一笔无担保的美元250百万延迟支取定期贷款(“$250百万延迟提取定期贷款“)与一组贷款人的贷款，要求在2022年10月29日之前提取。250百万延迟提取定期贷款将按伦敦银行同业拆借利率外加适用保证金计息，定义见#250百万延迟支取定期贷款。这一美元250百万延迟提取定期贷款将于2028年10月29日到期a截至2022年3月31日，ND尚未绘制。

14.    关联方交易
邦吉从其某些未合并的被投资方和其他关联方购买农产品。这类关联方收购包含近似值赖斯7TOT的百分比或更低截至2022年和2021年3月31日的三个月的销售商品成本。邦吉还向某些未合并的被投资方和其他相关方销售农产品。这种关联方销售包括大约泰利2%或更少的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的总净销售额。
此外，邦吉还接受其未合并的被投资方和其他相关方的服务，并向其提供服务，包括通行费、港口装卸、行政支持和其他服务。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，这些服务对公司的综合业绩并不重要。
于2022年3月31日及2021年12月31日，与上述关联方交易有关的应收账款包括赖斯2占总T的百分比或更少应收账款。于2022年3月31日及2021年12月31日，与上述关联方交易相关的应付款项约占4%或更少的贸易应付帐款总额。
邦奇认为所有的交易价值类似于将与第三方进行的那些。

15.    承付款和或有事项
邦吉是正常业务过程中发生的索赔和诉讼的当事人，主要是南美的非所得税和劳工索赔。邦吉还不时参与各种合同、反垄断、环境诉讼和补救等诉讼、索赔、政府调查和法律诉讼。预测这类事件的最终结果的能力涉及判断、估计和固有的不确定性。当风险敞口项目成为可能并可以合理估计时，Bunge记录与法律事项相关的责任。邦吉管理层预计，这些问题不会对邦吉的财务状况、经营业绩或流动性产生实质性的不利影响。然而，该等事项受固有不确定因素影响，而由该等事项产生的负债若大幅超过简明综合资产负债表所包括的拨备金额，则极有可能在解决该等不确定因素期间产生重大不利影响。有关索赔的信息出现在Bunge截至2021年12月31日的Form 10-K报告中。截至2022年3月31日和2021年12月31日的其他非流动负债包括以下与这些事项有关的金额：
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
非所得税申领$17 $15 
劳工索赔86 72 
民事及其他索偿101 95 
总计$204 $182 
非所得税申领
巴西间接税-涉及对邦吉巴西子公司的持续索赔，主要是增值税索赔(ICMS、ISS、IPI和PIS/COFINS)。
截至2022年3月31日，巴西联邦和州当局已经完成了对ICMS和PIS/COFINS纳税申报单的审查，并发布了未决的申报单。公司将继续评估每一项索赔的是非曲直，并在认为可能发生损失时予以确认。尚未解决的索赔包括以下内容：
30
目录表
(百万美元)经审查的年份March 31, 20222021年12月31日
ICM1990年至今$262 $222 
PIS/COFINS2002年至今$384 $228 
劳工索赔
劳工索赔主要针对邦吉的巴西子公司。劳工索赔主要涉及解雇、遣散费、健康和安全、工资调整和补充退休福利。
民事及其他索偿
民事和其他索赔涉及与第三方的各种纠纷，包括供应商和客户。
担保
邦吉在2022年3月31日已经或曾经是以下担保的当事人：
(百万美元)极大值
电势
未来
付款
未合并的关联公司担保(1)
$249 
剩余价值保证(2)
298 
其他担保6 
总计$553 
(1)邦吉已向某些金融机构提供与其某些未合并附属公司的债务有关的担保。担保的条款与相关融资的条款相同，融资的到期日至2034年。没有追索权条款或抵押品使Bunge能够收回根据这些担保支付的任何金额。此外，某些Bunge附属公司为其若干未合并联营公司的债务提供担保，并通过向金融机构质押其若干未合并联营公司的股份，以及在担保义务得到执行时从未合并联营公司获得的应收贷款，为其担保义务提供担保。根据截至2022年3月31日根据此类债务安排提取的金额，Bunge的潜在负债为$239百万，它已经记录了一个$6百万在其他非流动负债内与这些担保有关的债务。
(2)邦吉已向某些金融机构提供担保，这些金融机构是有轨电车、驳船和建筑物的某些经营租赁安排的一方。这些担保规定出租人在租赁期结束时应收到的最低剩余价值。这些租约从2022年到2029年在不同的日期到期。2022年3月31日，不是与这些担保有关的债务已记录在案。任何记录的义务都将被确认在当前经营性租赁义务或者非当期经营性租赁义务。
邦吉有限公司作为间接全资子公司邦吉北美公司(“邦吉北美”)的受托人，向伊利诺伊州农业部董事提供担保，该公司为邦吉北美公司向伊利诺伊州向其伊利诺伊州工厂交付商品的粮食生产商和/或储户提供的所有应付和欠款提供担保。

16.    其他非流动负债
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
劳工、法律和其他规定$213 $187 
养恤金和退休后债务(1)
223 227 
不确定的所得税头寸(2)
76 73 
按公允价值计算的衍生品合约未实现亏损(3)
158 49 
其他130 122 
总计$800 $658 

(1)2022年2月28日，公司与计划参与者和相关员工工会同意将公司的一个国际固定收益养老金计划过渡到多雇主养老金计划。
31
目录表
在过渡之后，公司将对类似于固定缴款计划的多雇主计划进行会计处理，从而完全清偿相关的固定福利计划义务。
关于和解，在截至2022年3月31日的三个月内，本公司记录了一美元41其他收入(费用)内的百万美元税前收益--简明综合损益表中的净额，包括#美元4百万美元的相关固定福利计划债务结清以及#美元的重新分类37累计其他综合收益(亏损)的未摊销精算收益(百万美元)。在这一税前收益中，$12百万美元归因于可赎回的非控股权益。
(2)看见注9--所得税。
(3)看见注11--公允价值计量。

17.    可赎回的非控股权益
关于收购一家70拥有Bunge Loders Croklaan Group B.V.(“Loders”)的%所有权权益，公司已与Loders少数股东订立认沽/赎回安排，并可能被要求或选择购买额外的30在指定时间范围内拥有Loders的%所有权权益。
本公司将这些永久股东权益以外的可赎回股本证券归类为可由持股人选择赎回的权益证券。可赎回非控股权益的账面金额为：(I)非控股权益在净收益或亏损、股权出资和分配中增加或减少的初始账面金额或(Ii)赎回价值。赎回金额因非控股权益所占净收益或亏损、股本出资及分派而增加或减少而超出初始账面值的任何增加，将通过从留存收益计入费用而受到影响。此外，作为邦吉计算每股普通股收益的一部分，对留存收益的任何此类费用都将影响邦吉普通股股东可获得的净收入(亏损)。

18.    股权
累计可转换永久优先股-2022年3月18日，Bunge宣布其所有已发行和流通股4.875累计可转换永久优先股(“可转换优先股”)将自动转换为公司普通股，面值$0.01每股，于2022年3月23日(“转换日期”)生效。2022年3月18日，公司普通股在纽约证券交易所(以下简称纽交所)的收盘价为$104.91，标志着20前一交易日30本公司普通股收盘价超过130%，触发本公司根据可换股优先股指定证书的权利，由其选择强制转换可换股优先股。转换价格从$调整为78.1322，PER附注24--股权包括在公司2021年年报的Form 10-K中，至$77.84822022年2月16日。
每股可转换优先股自动转换为1.2846于转换日期支付本公司普通股及现金以代替本公司零碎普通股。有几个6,898,268转换前已发行及已发行的可转换优先股，导致发行8,861,515本公司的新普通股。此外，在转换之前的2022年第一季度，1,415可转换优先股由优先股股东自愿转换为1,816普通股。作为转换的结果，截至2022年3月31日，没有发行或发行可转换优先股，截至2022年3月23日，可转换优先股前持有人的所有权利终止。
可转换优先股的股息于转换日期停止应计。因此，可转换优先股的持有人无权获得$1.21875公司于2022年2月23日就可转换优先股宣布的每股股息，并于2022年5月15日支付给登记在册的持有人。在转换日期转换后，可转换优先股的现有持有人有权获得$0.525本公司于2022年2月23日就普通股宣布的每股股息，但仅限于该持有人在2022年5月19日仍是本公司普通股的记录持有人。
可归因于Bunge的累计其他全面收益(亏损) — 下表汇总了可归因于Bunge的累计其他全面收益(亏损)的相关税后组成部分的余额：
32
目录表
(百万美元)外汇
翻译
调整，调整		延期
得(损)利
论模糊限制语
活动		退休金及其他
退休后
负债
调整		累计
其他
全面
收入(亏损)
余额，2022年1月1日$(6,093)$(254)$(124)$(6,471)
重新分类前的其他综合收益(亏损)396 (117)— 279 
从累计其他综合收益(亏损)中重新归类的金额(1)
— (2)(19)(21)
平衡，2022年3月31日$(5,697)$(373)$(143)$(6,213)
(1)2022年2月28日，公司与计划参与者和相关员工工会同意将公司的一个国际固定收益养老金计划过渡到多雇主养老金计划。在过渡之后，公司将对类似于固定缴款计划的多雇主计划进行会计处理，从而完全清偿相关的固定福利计划义务。
与和解有关，在截至2022年3月31日的三个月内，公司将美元重新分类。27百万美元(净额为$10未摊销精算收益(累计其他综合收益(亏损))，其中#美元19百万美元归因于Bunge(扣除#美元7百万美元的税费)，以及8百万美元归因于可赎回的非控股权益(净额为#美元3百万美元的税费)。
(百万美元)外汇
翻译
调整，调整		延期
得(损)利
论模糊限制语
活动		退休金及其他
退休后
负债
调整		累计
其他
全面
收入(亏损)
余额，2021年1月1日$(5,857)$(215)$(174)$(6,246)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(235)(2)— (237)
从累计其他综合收益(亏损)中重新归类的金额— (1)— (1)
平衡，2021年3月31日$(6,092)$(218)$(174)$(6,484)

33
目录表

19.    普通股每股收益
    下表列出了普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法。
截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，股票数据除外)20222021
净收益(亏损)$696 $917 
可归因于非控股权益和可赎回非控股权益的净(收益)亏损(8)(86)
可归因于Bunge的净收益(亏损)688 831 
可转换优先股股息(1)
— (8)
可供Bunge普通股股东使用的净收益(亏损)-基本$688 $823 
加回可转换优先股股息— 8 
可供Bunge普通股股东使用的净收益(亏损)-摊薄$688 $831 
加权-已发行普通股的平均数量： 
基本信息142,516,888 140,342,396 
摊薄股份的影响：  
-股票期权和奖励(2)
3,127,275 1,546,457 
-可转换优先股(1)
7,976,765 8,723,269 
稀释153,620,928 150,612,122 
普通股每股收益：
邦吉普通股股东应占净收益(亏损)--基本$4.83 $5.86 
邦吉普通股股东应占净收益(亏损)--摊薄$4.48 $5.52 
(1)自2022年3月23日起，根据可转换优先股指定证书的条款，公司所有已发行和已发行的可转换优先股自动转换为1.2846本公司普通股，面值$0.01每股。作为这项转换的结果，截至2022年3月31日的三个月内宣布的可转换优先股股息不再支付，截至2022年3月31日，没有发行或发行可转换优先股。参考附注18--股权以获取更多信息。
(2)加权平均已发行普通股-稀释后不包括约零和2在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，分别有100万份股票期权和或有可发行的限制性股票单位，这些单位不是摊薄的，也不包括在每股收益的计算中。

20.    细分市场信息
该公司的运营被组织、管理并分类为四可报告的细分市场-农业、精炼和特种油、碾磨、糖和生物能源，基于它们相似的经济特征、提供的产品和服务、生产流程、客户类型和类别以及分销方式。根据适用会计准则的定义，该公司的剩余业务不属于可报告部门，并被归类为公司和其他业务。
农业企业可报告部门的特点是投入和产出都是农产品，因此产量高，利润率低。精炼和特种油应报告部门涉及从植物油中提取的产品的加工、生产和销售。研磨应申报部门涉及主要来自小麦和玉米的产品的加工、生产和营销。糖和生物能源应报告部门主要包括本公司50BP Bunge Bioenergia是与BP P.L.C.的合资企业，拥有%的权益。(“BP”)。
34
目录表
公司和其他包括没有分配给公司个别报告部门的公司职能的工资和管理费用，因为每个报告部门的经营业绩由公司首席运营决策者评估，不包括这些项目，以及某些其他活动，包括Bunge Ventures，以及公司的专属保险活动、证券化计划和某些所得税资产和负债。
各部门之间的转让一般按市场计价。从这些转移中产生的部门收入在下表中显示为“部门间收入”。
截至2022年3月31日的三个月
(百万美元)
农业综合企业精炼油和特种油铣削糖和
生物能源		公司和其他淘汰总计
对外部客户的净销售额$11,231 $3,976 $603 $64 $6 $— $15,880 
部门间收入2,487 112 375 — — (2,974)— 
销货成本(10,367)(3,714)(532)(62)(1)— (14,676)
毛利864 262 71 2 5 — 1,204 
销售、一般和行政费用(121)(89)(24)— (74)— (308)
汇兑损益9 — 3 — — — 12 
可归于非控股权益的息税前利润(1)
(4)3 — — (12)— (13)
其他收入(支出)-净额(63)(3)— — 19 — (47)
附属公司的收入(亏损)14 — — 32 (1)— 45 
部门息税前利润合计 (2)
699 173 50 34 (63)— 893 
总资产20,607 4,383 1,482 322 1,930 — 28,724 
截至2021年3月31日的三个月
(百万美元)农业综合企业精炼油和特种油铣削糖和
生物能源		公司和其他淘汰总计
对外部客户的净销售额$9,791 $2,726 $390 $54 $— $— $12,961 
部门间收入1,466 102 93 — — (1,661)— 
销货成本(8,905)(2,491)(356)(54)(8)— (11,814)
毛利886 235 34 — (8)— 1,147 
销售、一般和行政费用(80)(86)(23)— (82)— (271)
汇兑损益(8)2 (3)— (1)— (10)
可归于非控股权益的息税前利润(1)
(8)(79)— — — — (87)
其他收入(支出)-净额22 236 — — 5 — 263 
附属公司的收入(亏损)24 — — 20 — — 44 
部门息税前利润合计(2)
836 308 8 20 (86)— 1,086 
总资产18,244 3,713 1,245 129 1,202 — 24,533 
(1)     计入非控股权益应占的利息及税项及应归属于非控股权益的息税前利润，以与合并的非控股权益对账。
35
目录表
(2)     分部息税前总收益(“EBIT”)是邦吉管理层用来评估分部经营活动的经营业绩指标。邦吉的管理层认为，总部门息税前利润是衡量运营盈利能力的有用指标，因为该指标允许对其部门的业绩进行评估，而不考虑其融资方法或资本结构。此外，道达尔分部息税前利润是一种被邦奇行业的分析师和投资者广泛使用的财务指标。然而，总部门息税前利润是一项非GAAP财务指标，并不打算取代可归因于Bunge的净收入(亏损)，Bunge是最直接可比的美国GAAP财务指标。此外，总部门息税前利润不是美国公认会计原则下综合经营业绩的衡量标准，也不应被视为美国公认会计准则下净收益(亏损)或任何其他综合经营业绩衡量标准的替代指标。见下表中对应于Bunge的净收入(亏损)与总分部息税前利润(EBIT)的对账。
可归因于Bunge的净收入(亏损)与总部门息税前利润(EBIT)的对账如下：
截至三个月
三月三十一号，
(百万美元)20222021
可归因于Bunge的净收益(亏损)$688 $831 
利息收入(9)(9)
利息支出111 73 
所得税支出(福利)108 192 
非控股权益的利息和税收份额(5)(1)
持续运营的部门息税前利润总额$893 $1,086 
本公司的净销售额包括根据ASC 815入账的商品合同的销售额，衍生工具和套期保值(ASC 815) 以及其他产品和服务的销售额占ASC 606项下的份额，与客户签订合同的收入 (ASC 606). 下表提供了从与客户签订的合同的销售额和从其他安排的销售额之间对外部客户的净销售额的细分：
截至2022年3月31日的三个月
(百万美元)农业综合企业精炼油和特种油铣削糖和
生物能源		公司和其他总计
来自其他安排的销售$10,567 $251 $62 $63 $— $10,943 
与客户签订的合同销售额664 3,725 541 1 6 4,937 
对外部客户的净销售额$11,231 $3,976 $603 $64 $6 $15,880 
截至2021年3月31日的三个月
(百万美元)农业综合企业精炼油和特种油铣削糖和
生物能源		公司和其他总计
来自其他安排的销售$9,359 $186 $(6)$54 $— $9,593 
与客户签订的合同销售额432 2,540 396 — — 3,368 
对外部客户的净销售额$9,791 $2,726 $390 $54 $— $12,961 

36
目录表
关于前瞻性陈述的警告性声明
本报告既包含历史陈述，也包含前瞻性陈述。除历史事实的陈述外，所有陈述都是或可能被视为符合1933年《证券法》(修订本)第27A节和1934年《证券交易法》(修订本)第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不是基于历史事实，而是反映了我们目前对我们未来业绩、业绩、前景和机会的预期和预测。我们试图通过使用“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“预期”、“预期”、“相信”、“计划”、“打算”、“估计”、“继续”等词语来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性表述会受到许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响，这些因素可能会导致我们的实际结果、表现、前景或机会与这些前瞻性表述中表达或暗示的内容大不相同。这些因素包括在我们的Form 10-K、Form 10-Q和Form 8-K报告中描述的风险、不确定性、趋势和其他因素(包括对这些报告的所有修改)，并且包括：乌克兰战争对我们业务和设施的影响以及由此对俄罗斯实施的经济和其他制裁，包括战争的持续和/或升级以及对俄罗斯的制裁对邦吉的影响；新冠肺炎大流行和其他大流行爆发的影响；天气条件的影响以及作物和动物疾病对我们业务的影响；全球和区域经济、农业、金融和商品市场、政治、社会和健康状况的影响；影响我们业务的政府政策和法律的变化，包括农业和贸易政策, 金融市场监管以及环境、税收和生物燃料监管；季节性的影响；政府政策和法规的影响；未决的监管和法律程序的结果；我们完成、整合收购、资产剥离、合资企业和战略联盟并从中受益的能力；行业状况的影响，包括我们在业务中销售和使用的农业商品和其他原材料和产品的供应、需求和价格的波动，能源和运费成本的波动，以及我们行业的竞争发展；我们资本分配计划的有效性、资金需求和融资来源；我们风险管理战略的有效性；经营风险，包括工业事故、自然灾害和网络安全事件；外汇政策或汇率的变化；我们对第三方的依赖的影响；我们吸引和留住执行管理层和关键人员的能力；以及影响我们业务的其他因素。
本报告中包含的前瞻性陈述仅在本报告发表之日作出，除非联邦证券法另有要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，以反映后续事件或情况。
你应该参考“第1A条”。风险因素“在我们于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中，以及”第二部分--第1A项。有关这些因素的更详细讨论，请参阅本季度报告Form 10-Q中的“风险因素”。
37
目录表

第二项。    管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

2022年第一季度概述
请参阅我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的项目7，管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-影响经营结果的因素，以讨论影响我们每个业务部门经营结果的关键因素。此外，请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的项目9A，以及截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告中的项目4，控制和程序，以讨论我们对财务报告的内部控制。
非美国公认会计准则财务指标
分部息税前总收益(“EBIT”)是邦吉管理层用来评估分部经营活动的经营业绩指标。邦吉还使用核心部门息税前利润、非核心部门息税前利润和总部门息税前利润来评估邦吉核心可报告部门、非核心可报告部门和总可报告部门的经营业绩，以及我们的公司和其他活动。核心部门息税前利润是邦吉的农业业务、成品油和特种油以及磨粉部门的息税前收益的总和。非核心部门息税前利润是邦吉的糖和生物能源部门的利息和税前收益。总部门息税前利润是邦吉核心和非核心可报告部门以及其公司和其他业务的息税前收益的总和。邦吉的管理层认为，核心部门息税前利润、非核心部门息税前利润和总部门息税前利润是衡量经营盈利能力的有用指标，因为这些指标允许在不考虑融资方式或资本结构的情况下评估其部门的业绩。此外，息税前利润是邦吉行业分析师和投资者广泛使用的一种财务指标。总部门息税前利润是一个非美国公认会计原则财务指标，并不打算取代可归因于邦吉的净收益(亏损)，邦吉是美国公认会计原则财务指标中最直接的可比性指标。此外，总部门息税前利润不包括可归因于非控股权益的息税前利润，不是美国公认会计原则下综合经营业绩的衡量标准，不应被视为净收益(亏损)或美国公认会计准则下综合经营业绩的任何其他衡量标准的替代指标。见下文可归因于Bunge的净收入(亏损)与EBIT总额的对账。
由经营活动提供(用于)的现金，调整后的计算方法是将证券化贸易应收账款的收益与经营活动提供(用于)的现金一起计算。经调整的由经营活动提供(用于)的现金是一种非GAAP财务计量，并不打算取代由经营活动提供(用于)经营活动的现金，后者是最直接可比的美国GAAP财务计量。我们的管理层相信，这一指标的公布使投资者能够使用管理层在评估财务和业务业绩和趋势时使用的相同指标来查看我们的现金产生业绩。
执行摘要
可归因于Bunge的净收益(亏损)-在截至2022年3月31日的三个月里，邦吉公司的净收入为6.88亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的8.31亿美元减少了1.43亿美元。截至2022年3月31日止三个月的减幅是由于我们核心业务的分部息税前利润较低所致，详情请参阅细分市场概述和运营结果下面一节。
每股普通股收益-稀释后-在截至2022年3月31日的三个月中，稀释后的每股普通股净收益为4.48美元，比截至2021年3月31日的三个月的每股收益5.52美元减少了1.04美元。
息税前利润-截至2022年3月31日的三个月，部门息税前利润总额为8.93亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的部门息税前利润总额10.86亿美元减少了1.93亿美元。截至2022年3月31日止三个月的部门息税前利润总额减少是由于我们核心部门的部门息税前利润较低，但被非核心部门较高的部门息税前利润部分抵销，详情请参阅细分市场概述和运营结果下面一节。
所得税(费用)福利-截至2022年3月31日的三个月的所得税支出为1.08亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的所得税支出为1.92亿美元。截至2022年3月31日的三个月所得税支出减少主要是由于税前收入下降、欧洲和亚洲的估值免税额的发放以及截至2022年3月31日的三个月与股权补偿支付相关的税收优惠。
38
目录表
流动性与资本资源-截至2022年3月31日，营运资本(等于流动资产总额减去流动负债总额)为70.3亿美元，与2021年3月31日的59.45亿美元相比增加了10.85亿美元，与2021年12月31日的71.36亿美元相比减少了1.06亿美元。与2021年3月31日相比，2022年3月31日营运资金的增加主要是由于可随时销售的库存(“RMI”)的大宗商品价格上涨以及短期债务的减少。营运资金于2022年3月31日较2021年12月31日减少，主要是由于应付短期债务及贸易账款增加，以及现金及现金等价物减少，以应付较高的存货，主要是RMI，以及提前赎回我们于2024年3月15日到期的4.35%无抵押优先票据(“4.35%优先票据”)。
细分市场概述和运营结果
我们的业务根据相似的经济特征、提供的产品和服务的性质、生产流程、客户类型和类别以及分销方式，被组织、管理和分类为四个可报告的部门。我们将这些可报告的细分进一步组织为核心运营和非核心运营。我们的核心业务包括农业业务、精炼和特种油以及碾磨业务。非核心业务包括我们的糖和生物能源部门，该部门本身主要包括本公司在BP Bunge Bioenergia净收益中的50%权益，BP Bunge Bioenergia是与BP P.L.C.的合资企业。(“BP”)。
根据适用会计准则的定义，我们的剩余业务不属于可报告部门，并被归类为公司和其他。公司和其他包括没有分配给我们各个可报告部门的公司职能的工资和管理费用，因为每个可报告部门的经营业绩由公司首席运营决策者评估，不包括这些项目，以及某些其他活动，包括Bunge Ventures、公司的专属保险活动和证券化计划，以及某些所得税资产和负债。
从2022年1月1日起，我们更改了报告可报告部门的数量数据的方法，以简化我们的数量报告，并使其与主要创收活动更紧密地保持一致。主要的变化包括取消来自我们供应商的谷物和油籽数量。现在报告的卷如下：
•在我们的农业业务部门，报告的加工量包括一段时间内压榨(加工)的油籽量，大致相当于同期对第三方的销售量，而商品量代表对第三方客户的销售量。
•成品油和特种油分部销量代表对第三方客户的销售量。
•碾磨段体积表示一段时间内的原料地面(已加工)，再次接近同一时期的销售量。
•我们的糖和生物能源部门将不会报告任何数量，这主要是公司在BP Bunge Bioenergia或我们的公司和其他活动中50%的权益所产生的净收益，这些活动没有实质性的创收活动。
已对上期卷进行了某些重新分类，以符合目前的列报方式。

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目录表
可归因于Bunge的净收入(亏损)与总部门息税前利润(EBIT)的对账如下：
截至三个月
三月三十一号，
(百万美元)20222021
可归因于Bunge的净收益(亏损)$688 $831 
利息收入(9)(9)
利息支出111 73 
所得税支出(福利)108 192 
非控股权益的利息和税收份额(5)(1)
部门息税前利润合计$893 $1,086 
农业综合业务部门息税前利润699 836 
成品油和特种油分部息税前利润173 308 
铣削段息税前利润50 8 
核心部门息税前利润922 1,152 
公司和其他息税前利润(63)(86)
糖和生物能源部门息税前利润34 20 
非核心部门息税前利润34 20 
部门息税前利润合计$893 $1,086 

核心段

农业综合业务细分市场
截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，不包括数量)20222021
数量(以千吨为单位)20,070 21,644 
净销售额$11,231 $9,791 
销货成本(10,367)(8,905)
毛利864 886 
销售、一般和行政费用(121)(80)
汇兑损益9 (8)
可归于非控股权益的息税前利润(4)(8)
其他收入(支出)-净额(63)22 
附属公司的收入(亏损)14 24 
农业业务部门息税前利润合计$699 $836 

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
截至2022年3月31日的三个月，农业综合业务部门的净销售额增加了14.4亿美元，增幅为15%，达到112.31亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的净销售额为97.91亿美元。净增加的主要原因如下：
•在加工方面，净销售额增加8.55亿美元，主要是由于我们所有地区的大豆加工业务的平均销售价格上升，以及我们的欧洲软籽加工的平均销售价格上升。
40
目录表
这主要是由于乌克兰-俄罗斯战争爆发后全球商品价格上涨，加剧了本已紧张的商品供应环境，以及由于石油和膳食需求旺盛，北美的产量增加。由于本年度豆粕需求下降，销售量下降(主要是在中国)部分抵消了上述增长。

•在商品销售方面，净销售额增加5.85亿美元，主要是由于全球小麦和油脂业务的平均销售价格上涨，这是乌克兰-俄罗斯战争爆发后全球大宗商品价格上涨的结果，这加剧了本已紧张的大宗商品供应环境，以及我们的海运业务表现强劲。上述增长部分被销售量下降所抵消，主要是我们的全球玉米业务。由于南美农民销售减少，以及2021年第三季度美国内陆谷物升降机组合的销售完成。
截至2022年3月31日的三个月，销售成本增加了14.62亿美元，增幅为16%，达到103.67亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，销售成本为89.05亿美元。净增加的主要原因如下：
•在加工方面，销售商品成本增加10.44亿美元，主要是由于商品平均价格上涨，如上文净销售额所示，工业投入成本增加，特别是能源成本增加，按市价计价的结果不太有利，以及与乌克兰-俄罗斯战争有关的损失的某些费用，主要与财产、厂房和设备受损以及库存被挪用有关。
•在商品销售方面，销售成本增加4.18亿美元，主要是由于商品平均价格上升(如上文净销售额所示)，以及与乌克兰-俄罗斯战争有关的损失的某些费用，主要与挪用库存有关，与去年同期相比，部分被更有利的按市场计价的业绩(主要是我们的海运业务)所抵消。
截至2022年3月31日的三个月，毛利润下降了2200万美元，降幅为2%，至8.64亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，毛利润为8.86亿美元。净减少的主要原因如下：
•在加工方面，减少1.89亿美元是由于销售商品的成本高于净销售额，主要是由于工业投入成本增加，特别是能源成本增加，以及如上所述按市价计价的结果不太有利。
•在商品销售方面，与去年同期相比，净销售额增加1.67亿美元，这主要是由于我们的全球石油业务的强劲利润率以及更有利的按市值计价的业绩，这主要是由于销售成本的增加。
截至2022年3月31日的三个月，销售、一般和行政(“SG&A”)费用增加了4100万美元，增幅为51%，达到1.21亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为8000万美元。增长主要是由可变激励成本增加推动的.
其他收入(支出)-截至2022年3月31日的三个月净减少8500万美元，支出为6300万美元，而截至2021年3月31日的三个月的收入为2200万美元。减少的主要原因是乌克兰-俄罗斯战争爆发后，与乌克兰有关的有价证券和其他短期投资出现损失。
截至2022年3月31日的三个月，部门息税前利润减少1.37亿美元，降幅16%，至6.99亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，部门息税前利润为8.36亿美元。净减少的主要原因如下：
•在加工方面，减少1.78亿美元，主要是由于毛利润下降、SG&A增加以及如上所述其他收入(支出)净额下降所致。
•在商品销售方面，增加4,100万美元主要是由于毛利增加，但如上所述，毛利增加被较高的SG&A和较低的其他收入(支出)净额部分抵销。




41
目录表
成品油和特种油细分市场
截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，不包括数量)20222021
数量(以千吨为单位)2,296 2,177 
净销售额$3,976 $2,726 
销货成本(3,714)(2,491)
毛利262 235 
销售、一般和行政费用(89)(86)
汇兑损益— 2 
可归于非控股权益的息税前利润3 (79)
其他收入(支出)-净额(3)236 
附属公司的收入(亏损)— — 
成品油和特种油分部息税前利润总额$173 $308 

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
截至2022年3月31日的三个月，成品油和特种油部门的净销售额增加了12.5亿美元，增幅为46%，达到39.76亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的净销售额为27.26亿美元，这主要是由于北美用作可再生柴油原料的石油需求强劲以及所有地区的食品服务导致所有地区的平均销售价格上升。
截至2022年3月31日的三个月，销售成本增加了12.23亿美元，增幅为49%，达到37.14亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，销售成本为24.91亿美元。销售商品成本的增加主要是由于所有地区的平均商品价格上涨(如上文净销售额所述)，以及不利的按市值计价的业绩、与我们宣布将于2025年第四季度关闭的Wormerveer设施相关的加速折旧，以及本年度工业投入成本(尤其是能源)的增加。
截至2022年3月31日的三个月的毛利润增加了2700万美元，增幅为11%，达到2.62亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的毛利润为2.35亿美元。增加的原因是，净销售额的增长超过了销售商品成本的增长，这主要是由于用作可再生柴油原料的石油需求强劲以及如上所述的食品服务需求。
截至2022年3月31日的三个月，SG&A支出增加了300万美元，增幅为3%，达到8900万美元，而截至2021年3月31日的三个月为8600万美元。这一增长主要是由于乌克兰-俄罗斯战争导致的坏账支出增加，以及一些一般成本类别的通胀比上一年有所增加。
在截至2022年3月31日的三个月里，可归因于非控股权益的EBIT增加了8200万美元，达到300万美元，而截至2021年3月31日的三个月的支出为7900万美元。非控股权益是指拥有非控股权益的子公司产生息税前收益时的支出，而拥有非控股权益的子公司产生的息税前亏损是收入，增加了8200万美元。这一增长主要是由于我们鹿特丹炼油厂上一年的销售收益中有很大的非控股权益份额。
其他收入(支出)--截至2022年3月31日的三个月的净支出为300万美元，而截至2021年3月31日的三个月的收入为2.36亿美元。上一年的收入主要来自出售鹿特丹炼油厂带来的2.19亿美元收益，以及出售墨西哥石油包装设施带来的1900万美元收益。
截至2022年3月31日的三个月，部门息税前利润减少1.35亿美元，降幅44%，至1.73亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，部门息税前利润为3.08亿美元。这一减少是由于我们在荷兰和墨西哥的石油设施销售上一年的非经常性收益，如上文所述的其他收入(支出)-净额，但被如上所述的毛利润增加和非控股权益导致的息税前利润下降部分抵消。

42
目录表
铣削段

截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，不包括数量)20222021
数量(以千吨为单位)1,161 1,041 
净销售额$603 $390 
销货成本(532)(356)
毛利71 34 
销售、一般和行政费用(24)(23)
汇兑损益3 (3)
可归于非控股权益的息税前利润— — 
其他收入(支出)-净额— — 
附属公司的收入(亏损)— — 
总加工段息税前利润$50 $8 

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月

截至2022年3月31日的三个月，研磨部门的净销售额增加了2.13亿美元，增幅为55%，达到6.03亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的净销售额为3.9亿美元。增长主要是由于南美小麦制粉业务的销售量和价格上升，以及北美玉米制粉和小麦制粉业务的平均销售价格上升，这是由于乌克兰-俄罗斯战争爆发后全球大宗商品价格上涨，加剧了本已紧张的大宗商品供应环境。
截至2022年3月31日的三个月，销售成本增加了1.76亿美元，涨幅49%，达到5.32亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，销售成本为3.56亿美元。这一增长主要是由于商品平均价格上升(如上文净销售额所述)，以及工业投入成本增加，特别是能源成本增加，但这部分被更有利的按市价计价的结果所抵消。
截至2022年3月31日的三个月，毛利润增加了3700万美元，增幅为109%，达到7100万美元，而截至2021年3月31日的三个月，毛利润为3400万美元。如上所述，增长主要是由于我们的南美小麦制粉业务的销售量增加和价格上涨，超过了相关原材料成本的增长。
截至2022年3月31日的三个月，SG&A费用增加了100万美元，增幅为4%，达到2400万美元，而截至2021年3月31日的三个月为2300万美元。小幅增长是由于巴西货币升值导致南美成本上升真实在截至2022年3月31日的三个月中兑美元。
截至2022年3月31日的三个月，部门息税前利润增加了4200万美元，增幅为525%，而截至2021年3月31日的三个月，息税前利润为800万美元。这一增长主要是由于如上所述的毛利润增加。







43
目录表
公司和其他
截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，不包括数量)20222021
净销售额$6 $— 
销货成本(1)(8)
毛利5 (8)
销售、一般和行政费用(74)(82)
汇兑损益— (1)
可归于非控股权益的息税前利润(12)— 
其他收入(支出)-净额19 5 
附属公司的收入(亏损)(1)— 
公司及其他息税前利润合计$(63)$(86)

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
在截至2022年3月31日的三个月中，公司和其他息税前利润改善了2300万美元，或27%，至亏损6300万美元，而截至2021年3月31日的三个月亏损8600万美元。业绩的改善主要是由于本年度与公司一项国际固定收益养老金计划的结算有关的2900万美元收益，占邦吉70%的份额，以及可变激励成本的降低。改善的业绩被我们的风险投资部门Bunge Ventures部分抵消，该部门在本年度的某些投资发生了按市值计价的净未实现亏损。

非核心细分市场

糖和生物能源细分市场
截至三个月
三月三十一号，
(以百万美元为单位，不包括数量)20222021
净销售额$64 $54 
销货成本(62)(54)
毛利2 — 
销售、一般和行政费用— — 
汇兑损益— — 
可归于非控股权益的息税前利润— — 
其他收入(支出)-净额— — 
附属公司的收入(亏损)32 20 
全糖和生物能源部门息税前利润$34 $20 

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
截至2022年3月31日的三个月，部门息税前利润增加了1,400万美元，增幅为70%，达到3,400万美元，而截至2021年3月31日的三个月为2,000万美元。这一增长是由于我们在BP Bunge Bioenergia的投资取得了更有利的结果，这是由于当期乙醇平均销售价格上涨，以及由于巴西货币升值，合资企业的美元债务产生了外汇收益。真实对阵美国队美元在截至2022年3月31日的三个月内。

44
目录表

利息-综合利息收入和支出摘要如下：
截至三个月
三月三十一号，
(百万美元)20222021
利息收入$9 $9 
利息支出(111)(73)

截至2022年3月31日的三个月的利息收入为900万美元，而截至2021年3月31日的三个月的利息收入为900万美元。截至2022年3月31日的三个月，利息支出增加了3800万美元，达到1.11亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的利息支出为7300万美元。利息开支净额增加，是因为提前赎回所有已发行及未偿还的4.35%优先债券。在提前赎回方面，我们在简明综合收益表中记录了4,700万美元的利息支出，包括基于4.35%优先债券剩余预定本金和利息的现值加上截至2022年3月10日的应计和未偿还利息的3,100万美元“整体”拨备，以及与确认终止和取消指定利率对冲的按市值计价的未实现亏损有关的1,600万美元。

流动性与资本资源
我们的主要财务目标是审慎管理金融风险，确保持续获得流动性，并将资金成本降至最低，以便有效地为我们的业务融资并保持资产负债表的实力。我们通常通过经营产生的现金流、商业票据的发行、各种双边和银团循环信贷安排下的借款、定期贷款和发行优先票据的收益来为我们的持续业务提供资金。收购和长期资产通常通过股权和长期债务相结合的方式提供资金。
营运资金
自.起
美元(百万美元)，流动比率除外March 31, 2022March 31, 20212021年12月31日
现金和现金等价物$386 $226 $902 
应收贸易账款净额2,564 2,253 2,112 
盘存10,988 8,616 8,431 
其他流动资产(1)
6,952 6,190 5,015 
流动资产总额$20,890 $17,285 $16,460 
短期债务$1,937 $2,706 $673 
长期债务的当期部分503 9 504 
应付贸易帐款5,836 3,842 4,250 
当期经营租赁债务377 241 350 
其他流动负债(2)
5,207 4,542 3,547 
流动负债总额$13,860 $11,340 $9,324 
营运资本(3)
$7,030 $5,945 $7,136 
电流比(4)
1.51 1.52 1.77 
(1)包括持有待售资产和其他流动资产。
(2)    包括持有待售负债及其他流动负债。
(3)营运资本是流动资产总额减去流动负债总额。
(4)    流动比率代表流动资产总额除以流动负债总额。
截至2022年3月31日，营运资本为70.3亿美元，较2021年12月31日的71.36亿美元减少1.06亿美元，或1%，较2021年3月31日的59.45亿美元增加10.85亿美元，或18%。
现金和现金等价物-截至2022年3月31日，现金和现金等价物为3.86亿美元，比2021年12月31日的9.02亿美元减少5.16亿美元，比2021年3月31日的2.26亿美元增加1.6亿美元。
45
目录表
现金结余的管理符合我们的投资政策，其目标是保持我们现金资产的本金价值，保持高度的流动性，并根据当前的市场状况提供具有竞争力的回报。现金余额通常投资于高评级金融机构的短期存款和美国政府证券。请参阅现金流关于在截至2022年3月31日的三个月内引起现金和现金等价物变化的主要因素的详细信息，请参阅本报告下文的一节。
应收贸易账款净额-截至2022年3月31日，应收贸易账款净额为25.64亿美元，比2021年12月31日的21.12亿美元增加4.52亿美元，比2021年3月31日的22.53亿美元增加3.11亿美元。2021年12月31日和2021年3月31日的增长主要是E由于下列因素导致当期净销售额增加细分市场概述和运营结果上面。
库存-截至2022年3月31日，库存为10.88亿美元，比2021年12月31日的84.31亿美元增加了25.57亿美元，比2021年3月31日的86.16亿美元增加了23.72亿美元。2021年12月31日和2021年3月31日的增长主要与本期末商品平均价格上涨有关。
RMI包括农产品库存，如大豆、豆粕、豆油、玉米和小麦，由于其商品特性、广泛的市场和国际定价机制，这些库存很容易转换为现金。按公允价值报告的总RMI为 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，分别为88.75亿美元、68.69亿美元和7195美元(见附注6--库存到我们的简明合并财务报表)。
其他流动资产-截至2022年3月31日，其他流动资产为69.52亿美元，比2021年12月31日的50.15亿美元增加19.37亿美元，比2021年3月31日的61.9亿美元增加7.62亿美元。与2021年12月31日相比有所增加，主要是由于衍生品合约的未实现收益大幅增加，以及保证金存款增加。与2021年3月31日相比的增长主要是由于保证金存款增加，由于我们证券化计划下的贸易应收账款转移增加而导致的递延购买价格增加，以及预付商品购买合同的增加，但由于乌克兰-俄罗斯战争开始后与乌克兰有风险敞口的投资减少，以及2021年下半年出售我们的美国内陆谷物升降机后待售资产减少，有价证券和其他短期投资减少，部分抵消了这一增长。
短期债务-短期债务，包括长期债务的当前部分，截至2022年3月31日为24.4亿美元，比2021年12月31日的11.77亿美元增加12.63亿美元，和减少了2.75亿美元从…27.15亿美元2021年3月31日。较高的短期债务水平为2022年3月31日与2021年12月31日这是由于营运资金需求较高，主要是如上所述购买RMI。与2021年3月31日相比，短期债务水平有所下降，原因是2021年第二季度发行了10亿美元的长期债券，其中一部分收益用于偿还短期债务。
应付贸易帐款-截至2022年3月31日，应付贸易账款为58.36亿美元，比2021年12月31日的42.5亿美元增加15.86亿美元，比2021年3月31日的38.42亿美元增加19.94亿美元。2021年12月31日和2021年3月31日的增长主要是由于本期平均库存价格上涨。
其他流动负债-截至2022年3月31日，其他流动负债为52.07亿美元，比2021年12月31日的35.47亿美元增加16.6亿美元，比2021年3月31日的45.42亿美元增加6.65亿美元。2021年12月31日和2021年3月31日的增长主要是由于本期衍生品合约的未实现亏损大幅增加。
债务
融资安排和未偿债务-我们通过集中式融资结构进行大部分融资活动，为公司提供有效的债务和资本市场渠道。这一结构包括一个总信托，其主要资产包括向Bunge Limited及其子公司发放的公司间贷款。Bunge Limited的某些100%拥有的金融子公司，包括Bunge Limited Finance Corp.、Bunge Finance Europe B.V.和Bunge Asset Funding Corp.，用从第三方获得的短期和长期债务为主信托提供资金，包括通过我们的商业票据计划和某些信贷安排，以及发行优先票据。这些财务子公司的借款由Bunge Limited提供全额、无条件的担保。
46
目录表
循环信贷安排-截至2022年3月31日，我们在承诺循环信贷安排和商业票据计划下有49.6亿美元的未使用和可用的承诺借款能力，总计55.65亿美元，此外还有一笔承诺的2.5亿美元延迟提取定期贷款，如下所述。
下表汇总了截至所述期间的这些设施：
(百万美元) 承诺总数
容量		未偿还借款
商业票据计划和循环信贷安排(1)
到期日三月三十一号，
2022		三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
商业票据2026$600 $205 $— 
循环信贷安排
13亿美元364天循环信贷协议20221,000 100 — 
2024年17.5亿美元循环信贷安排20241,750 550 — 
13.5亿美元5年期循环信贷协议20261,350 — — 
8.65亿美元2026年循环信贷安排2026865 — — 
循环信贷安排总额$4,965 $650 $— 
总计(2)
 $5,565 $855 $— 
(1)看见附注13--债务获取有关这些计划的更多信息。
(2)我们商业票据计划和循环信贷安排的承诺能力总额不包括我们于2021年10月29日签订的2.5亿美元延迟提取定期贷款的承诺能力必须在2022年10月29日之前提取。2.5亿美元的延迟提取定期贷款将按伦敦银行同业拆借利率外加适用保证金计息，如2.5亿美元延迟提取定期贷款协议所定义(见附注13--债务).
短期和长期债务-我们的短期和长期债务增加了5.16亿美元，或9%，从2021年12月31日的59.64亿美元增加到2022年3月31日的64.8亿美元，主要是由于营运资金需求增加，主要是RMI。截至2022年3月31日的三个月，我们的平均短期和长期未偿债务约为60.42亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的平均未偿债务约为75.38亿美元。截至2022年3月31日，我们的长期债务余额(包括当前部分长期债务)为45.43亿美元，与2021年12月31日的52.91亿美元相比，减少了7.48亿美元，降幅为14%。减少主要是由于本期内提前赎回本行所有于2024年3月15日到期的已发行及未偿还的4.35%优先债券。
下表汇总了我们在2022年3月31日的短期债务。
(百万美元)
杰出的
余额为
March 31, 2022
加权平均
利率为
March 31, 2022
最高余额
在此期间未完成
截至2022年3月31日的季度
平均余额
截至的季度内
March 31, 2022
加权平均
利率，利率
截至2022年3月31日的季度
银行借款 (1)
$1,732 8.60 %$1,732 $916 13.32 %
商业票据205 0.69 %205 51 0.69 %
总计$1,937 $1,937 $967 
(1)    包括ES5.88亿美元某些中东欧、南美和亚太国家的本币银行借款加权平均利率为23.38% a2022年3月31日。
我们不时通过我们的融资子公司，根据我们的融资需求，根据需要达成双边短期信贷额度。截至2022年3月31日，这些双边短期信贷额度下有3亿美元的未偿还借款。此外，截至2022年3月31日和2021年12月31日，邦吉的运营公司分别有7.82亿美元和6.73亿美元的当地银行信贷额度的未偿还短期借款，以支持营运资金要求。
47
目录表

下表汇总了我们的短期和长期债务：
(百万美元)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
短期债务： (1)
 
短期债务$1,937 $673 
长期债务的当期部分503 504 
短期债务总额2,440 1,177 
长期债务：  
2024年到期的定期贷款--三个月期Tonar加0.75%(A档)(2)
252 267 
2024年到期的定期贷款-三个月期LIBOR加1.30%(B批)89 89 
优先债券将于2022年到期，利率3.00%400 399 
2023年到期的1.85%优先债券-欧元
888 906 
4.35%优先债券将于2024年到期(3)
— 598 
优先债券将于2025年到期1.63%597 596 
3.25%优先债券将于2026年到期697 697 
3.75%优先债券将于2027年到期596 596 
2.75%优先债券将于2031年到期989 989 
其他35 154 
小计4,543 5,291 
减去：长期债务的当前部分(503)(504)
长期债务总额(4)
4,040 4,787 
债务总额$6,480 $5,964 
(1)包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的担保债务分别为3200万美元和4300万美元。
(2)    自2022年1月1日起，三个月期日元LIBOR利率停止，取而代之的是东京隔夜平均利率(“Tonar”或“Tona”)。
(3)    2022年2月23日，Bunge发布了2024年3月15日到期的所有已发行和未偿还的4.35%优先债券的赎回通知。年息4.35厘的优先债券已於二零二二年三月十日赎回。关于赎回，在截至2022年3月31日的三个月，该公司在利息支出中记录了4700万美元的费用，其中3100万美元与基于4.35%优先债券剩余预定本金和利息的现值加上截至2022年3月10日赎回日的应计和未付利息的“整体”拨备有关，1600万美元与确认终止和非指定利率对冲的按市值计价的未实现亏损有关。
(4)    包括截至2022年3月31日和2021年12月31日分别为4900万美元和5000万美元的担保债务。

信用评级 —截至2022年3月31日，邦吉的债务评级和主要信用评级机构的展望如下：
 
短期
债务 (1)
长期的
债务		展望
标准普尔(2)
A-1BBB稳定
穆迪P-1Baa2稳定
惠誉
BBB稳定
(1)    短期债务评级仅适用于我们商业票据计划下的发行人Bunge Asset Funding Corp.。
(2)    2022年4月11日，标准普尔将邦吉的前景从稳定上调至积极。

48
目录表
我们的债务协议没有任何信用评级下调的触发因素，这会加速我们债务的到期。然而，信用评级下调将增加我们银团信贷安排下的借贷成本，并视其严重程度而定，可能会阻碍我们未来以具有竞争力的条款获得信贷安排或进入资本市场的能力。借款成本的大幅上升可能会削弱我们在业务中有效竞争的能力，相对于信用评级更高的竞争对手。
我们的信贷安排和某些优先票据要求我们遵守特定的财务契约，包括最低净值、最低流动比率、最高债务与资本比率和对担保债务的限制。截至2022年3月31日，我们遵守了这些公约。

权益
总股本如下表所示：
(百万美元)三月三十一号，
2022		2021年12月31日
股本：  
可转换永久优先股$— $690 
普通股1 1 
额外实收资本6,332 5,590 
留存收益9,581 8,979 
累计其他综合收益(亏损)(6,213)(6,471)
按成本价计算的库存股-2022-16,726,697股，2021-16,726,697股(1,120)(1,120)
Bunge股东权益合计8,581 7,669 
非控股权益160 156 
总股本$8,741 $7,825 
截至2022年3月31日，Bunge股东权益总额为85.81亿美元，而2021年12月31日为76.69亿美元，增加了9.12亿美元。在截至2022年3月31日的三个月中，增加的主要原因是邦吉公司应占净收益6.88亿美元，主要来自换算收益的其他全面收益2.58亿美元，以及根据我们的基于股份的补偿计划发行普通股所产生的3600万美元，但被向普通股股东宣布的8100万美元股息部分抵消。
累计可转换永久优先股-2022年3月18日，我们宣布，自2022年3月23日(“转换日期”)起，我们的4.875%累积可转换永久优先股(“可转换优先股”)的所有已发行和流通股将自动转换为公司普通股，每股票面价值0.01美元。2022年3月18日，本公司普通股在纽约证券交易所的收盘价为104.91美元，这是本公司普通股收盘价在前30个交易日中第20个交易日超过转换价格的130%，触发了我们根据可转换优先股指定证书的权利，根据我们的选择，强制转换可转换优先股。转换价格从每桶78.1322美元调整为附注24--股权包括在公司2021年年报的Form 10-K中，到2022年2月16日达到77.8482美元。
每股可转换优先股于转换日期自动转换为1.2846股本公司普通股，并支付现金以代替本公司的零碎普通股。于转换前已发行及已发行的可换股优先股为6,898,268股，因此本公司发行了8,861,515股新普通股。此外，在转换前的2022年第一季度，优先股股东自愿将1,415股可转换优先股转换为1,816股普通股。作为转换的结果，没有发行或发行可转换优先股，可转换优先股前持有人的所有权利于2022年3月23日终止。
股份回购计划-2021年10月，我们的董事会批准了一项新的计划，回购我们最多5亿美元的已发行和已发行普通股。该计划没有到期日。在截至2022年3月31日的三个月内，没有根据该计划回购股票。

49
目录表
现金流
截至三个月
以百万美元计的美元March 31, 2022March 31, 2021
经营活动提供(用于)的现金$(2,656)$(987)
由投资活动提供(用于)的现金1,448 1,115 
融资活动提供(用于)的现金708 (290)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响1 33 
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)$(499)$(129)
除其他项目外，我们的运营现金流取决于市场价格以及购买和销售我们库存的时间。一般来说，在大宗商品价格上涨期间，我们的农业业务运营需要更多地使用现金来支持营运资金来收购库存，并为交易所交易期货的日常结算要求提供资金，我们使用这些期货来将与我们的库存买卖相关的价格风险降至最低。
截至2022年3月31日的三个月，我们的现金和现金等价物以及限制性现金减少了4.99亿美元，而截至2021年3月31日的三个月减少了1.29亿美元。
运营中：截至2022年3月31日的三个月，用于经营活动的现金为26.56亿美元，增加了16.69亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为9.87亿美元。用于经营活动的现金增加主要是由于净收入下降，以及营运资金需求增加，以及在截至2022年3月31日的三个月中大宗商品价格上涨的推动下，证券化贸易应收账款的实益利益增加。
截至三个月
以百万美元计的美元March 31, 2022March 31, 2021
经营活动提供(用于)的现金$(2,656)$(987)
证券化贸易应收账款的实益权益收益1,613 969 
经调整的由经营活动提供(用于)的现金$(1,043)$(18)

在截至2022年3月31日的三个月中，经营活动提供的(用于)经营活动的现金(经证券化贸易应收账款的收益收益调整)的现金使用量为10.43亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的现金使用量为1800万美元。这一变化主要是由于净收益下降和营运资金需求增加，但在截至2022年3月31日的三个月中，证券化贸易应收账款的收益增加部分抵消了这一变化。
我们的某些非美国运营子公司主要通过美元计价债务融资，而货币风险则通过美元计价资产进行对冲。我们运营子公司的本位币通常是当地货币。我们子公司的财务报表是以本位币计算的，如果当地货币是本位币，则换算成美元。以美元计价的贷款在适用的资产负债表日按汇率重新计量为各自的功能货币。此外，我们在美国以外的某些美元职能运营子公司的部分资金来自当地货币借款，而货币风险则通过以当地货币计价的资产进行对冲。美元功能货币子公司在美国以外的当地货币贷款按适用资产负债表日的汇率重新计量为美元。由此产生的收益或损失作为汇兑(损失)收益计入我们的简明综合收益表。在截至2022年3月31日的三个月中，我们的债务录得1.16亿美元的外币收益，在截至2021年3月31日的三个月中，我们的债务录得2500万美元的外币收益，这些收益作为调整计入我们简明合并现金流量表中“净债务外汇(收益)损失”项下的净收益与用于经营活动的现金之间的调整。这些调整是必要的，因为收益和D亏损是因融资活动而产生的非现金项目，因此不会影响以下项目的现金流运营部。
投资：截至2022年3月31日的三个月，投资活动提供的现金为14.48亿美元，比截至2021年3月31日的三个月的11.15亿美元增加了3.33亿美元。这一增长主要是由于证券化贸易应收账款中受益权益的收益增加，但在截至2021年3月31日的三个月中，由于出售了我们在鹿特丹和墨西哥的石油设施，出售业务和财产、厂房和设备的收益减少，部分抵消了这一增长。
50
目录表
融资：截至2022年3月31日的三个月，融资活动提供的现金为7.08亿美元，变化为9.98亿美元，而截至2021年3月31日的三个月，用于融资活动的现金为2.9亿美元。在截至2022年3月31日的三个月内，我们从短期和长期债务中获得了7.3亿美元的净现金收益。短期债务主要用于满足季节性营运资金需求，其中主要包括RMI，在截至2022年3月31日的三个月中，RMI有所增加。此外，我们从普通股期权的行使中获得了3200万美元的收益，但向我们的普通股和优先股股东支付的8200万美元的股息部分抵消了这一收益。在截至2021年3月31日的三个月里，在季节性营运资本要求降低的推动下，我们净偿还了8900万美元的短期和长期债务现金，从行使普通股期权中获得了4400万美元的收益，支付了1.47亿美元收购了我们波兰子公司Z.T.Kruszwica S.A.的非控股股权，并向我们的普通股和优先股股东支付了7900万美元的股息。

表外安排

请参阅附注15--承付款和或有事项到我们的简明合并财务报表 关于我们的表外安排的细节，这些安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源具有或合理地可能对当前或未来产生重大影响。

分红
我们于2022年3月2日向2022年2月16日登记在册的普通股股东支付了每股0.525美元的定期季度现金股息。此外，我们于2022年3月1日向2022年2月15日登记在册的股东支付了可转换优先股的季度股息每股1.21875美元。2022年2月23日，我们宣布董事会已宣布定期季度现金股息为每股普通股0.525美元。红利将于2022年6月2日支付给2022年5月19日登记在册的普通股股东。

2022年2月23日，我们还宣布，我们的董事会已经宣布，我们的可转换优先股将于2022年6月1日支付给2022年5月15日登记在册的股东，季度现金股息为每股1.21875美元。然而，由于可转换优先股于2022年3月23日转换为普通股，可转换优先股的股息于2022年3月23日停止应计。因此，前可转换优先股的持有者无权获得2022年2月23日宣布的每股1.21875美元的股息。在2022年3月23日转换后，转换可转换优先股而发行的普通股的现有持有人有权获得我们于2022年2月23日宣布的普通股每股0.525美元的股息，但仅限于该持有人在2022年5月19日仍是本公司普通股记录持有人的范围内。

关键会计政策和估算
关键会计政策是指对我们的财务状况和经营结果具有重要意义，并要求管理层作出重大判断的政策。有关我们会计政策的完整讨论，请参阅我们于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告附注1。有关最近的会计声明，请参阅附注1-列报基础、合并原则和重要会计政策，到本季度报告10-Q表格中的简明合并财务报表。有关与乌克兰-俄罗斯战争有关的会计考虑因素，请参阅注2-乌克兰-俄罗斯战争于本季度报告10-Q表格内的简明综合财务报表。

51
目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
风险管理
由于我们的全球活动，我们面临着农产品价格、运输成本、外币汇率、利率、能源成本和通胀压力等方面的变化，这些变化可能会影响我们的经营业绩和财务状况。我们积极监控和管理与我们的业务活动相关的各种市场风险。我们的风险管理决策发生在不同的地点，但风险敞口限制是在全球治理框架下集中设定和监测的。此外，我们的董事会企业风险管理委员会监督我们的全球市场风险治理框架，包括风险管理政策和限制。
我们使用衍生工具来管理与商品价格、运输成本、外币汇率、利率、能源成本相关的风险敞口，并根据既定的政策和程序，根据预期的市场走势定位我们的整体投资组合。我们订立衍生工具，主要是与商品期货和期权交易所、主要金融机构或经批准的交易所结算航运公司订立海运合约。虽然这些衍生工具会受到价值波动的影响，但对于对冲风险，这些波动一般会被相关风险的公允价值变动所抵消。我们用于对冲目的的衍生工具旨在减少我们经营结果的波动性。然而，它们偶尔会导致收益波动，这可能是实质性的。看见附注12--衍生工具和对冲活动请参阅本季度报告Form 10-Q中的简明综合财务报表，以更详细地讨论我们对衍生工具的使用。
信用风险和交易对手风险
透过我们的正常业务活动，我们须承受因商业销售及购买而产生的重大信贷及交易对手风险，包括买卖的远期承诺，以及我们用来管理业务活动固有风险的各种其他场外(“场外”)衍生工具。我们将信用和交易对手风险定义为由于交易对手未能履行其义务而造成的潜在财务损失。风险敞口是根据几个因素来衡量的，包括来自交易对手的未付应收账款，以及远期买卖合同和场外衍生工具的未实现收益。信用风险和交易对手风险还包括主权信用风险。我们通过定期审查风险敞口和区域信用团队的信用分析，以及监督交易对手业绩的全球和公司委员会的审查，积极监控信贷和交易对手风险。由于我们的信用和交易对手分析，我们不时记录交易对手损失准备金。
在全球信贷市场状况紧张、地区或全球经济状况低迷和/或价格大幅波动的时期，信贷和交易对手风险加剧。这种增加的风险通过风险暴露报告、加强与关键交易对手的沟通、管理审查以及对我们可能确定为高风险的交易对手或交易对手组的具体关注来监测。在某些情况下，我们减少了风险敞口和相关的头寸限制，并减少了非交易所清算衍生工具的使用。
大宗商品风险
我们在食品行业的许多领域开展业务，从农业原材料到品牌食品的生产和销售。因此，我们购买和生产各种材料，其中许多是农产品，包括：大豆、大豆油、豆粕、棕榈油(从粗到不同程度的精炼产品)、软籽(包括葵花籽、油菜籽和油菜籽)及其相关的油和豆粕、小麦、大麦、乳木和玉米。由于一些不可预测的因素，包括可能造成价格风险的通胀压力，农产品价格容易波动。如上所述，我们还面临远期买卖合同项下交易对手不履行的风险。我们不时遇到交易对手不履行合约的情况，原因是这些合约项下的交易对手盈利能力大幅下降，原因是商品价格在订立合约至合约远期交割期之间的变动。
我们签订各种衍生合约的主要目的是管理我们在业务运作中使用和生产的农产品的不利价格变动的风险敞口。我们已制定政策，限制我们的经营公司所允许的非套期保值固定价格农产品头寸的数量，这些头寸通常是成交量、提款和在险价值(VaR)限制的组合。我们每天都会衡量和评估我们的大宗商品头寸。我们还使用压力测试技术，以量化我们在非正常或事件驱动的市场条件下对价格和流动性风险的敞口。
我们每日的农产品净头寸包括库存、远期买卖合同、场外交易和交易所交易衍生工具，包括用于对冲部分生产需求的工具。公允价值
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目录表
持仓量是每种农产品的公允价值的总和，其计算方法是按市场报价(如有)对我们所有的大宗商品头寸进行估值，或利用一种密切的替代物。VaR是根据净头寸计算的，并在95%的可信区间内监测。此外，还执行了场景分析和压力测试。例如，一种衡量市场风险的指标被估计为假设的10%的价格不利变化导致的公允价值潜在损失。这一分析的结果可能与实际结果不同，如下：
截至三个月
March 31, 2022		截至的年度
2021年12月31日
(百万美元)价值市场
风险		价值市场
风险
每日最高合计仓位价值$1,809 $(181)$1,706 $(171)
最低日合计仓位价值$494 $(49)$(3)$— 
海洋运输货物险
海运占我们运营成本的很大一部分。远洋运输的市场价格取决于远洋轮船的供求、全球经济状况、通胀压力和其他因素。我们根据为运输农产品而预测的需求，就远洋货船签订定期租船协议。我们的定期租船协议的期限一般从两个月到大约三年不等。我们使用金融衍生品，通常是运费远期协议，以对冲部分海运成本。海运衍生工具按公允价值计入综合资产负债表中的其他流动资产和其他流动负债。
能源风险
我们购买各种能源商品，如电力、天然气和船用燃料，用于运营我们的制造设施和远洋货轮。这些能源大宗商品面临价格风险，包括通胀压力。我们使用金融衍生品，包括交易所交易和场外掉期以及用于各种目的的期权，以管理我们对能源成本和市场价格波动的敞口。该等能源衍生工具按公允价值计入综合资产负债表的其他流动资产及其他流动负债。
货币风险
我们的全球业务需要积极参与外汇市场。我们的主要外汇敞口是巴西人真实，加拿大美元vt.的.欧元,而中国人人民币/人民币。为了降低汇率波动带来的风险，我们签订了一些衍生工具，如外币远期合约、掉期合约和期权。这类合同的市值变化与相关货币敞口的价格变化高度相关。由于假设2022年3月31日外币汇率出现10%的不利变动而导致的此类净货币头寸的公允价值潜在损失并不重大。
在确定我们的风险敞口时，我们不包括被视为永久投资的公司间贷款。在可预见的将来，永久投资的公司间贷款的偿还既没有计划也没有预期，因此在会计目的上被视为类似于股本。因此，这些借款的汇兑损益不计入净收益(亏损)的确定，并在简明综合资产负债表中计入累计其他全面收益(亏损)的组成部分。其他全面收益(亏损)包括截至2022年3月31日的三个月的汇兑损失5500万美元，以及截至2021年12月31日的与永久投资的公司间贷款相关的7400万美元的汇兑损失。
利率风险
我们有固定利率和浮动利率工具的债务。由于利率的变化，包括通胀压力，我们面临着市场风险。我们可能会签订利率互换协议，以管理与我们的债务组合相关的利率敞口。
根据2022年3月31日的市场收益率，我们的短期和长期债务的总公允价值为65.65亿美元，账面价值为64.8亿美元。截至2022年3月31日，我们的利率风险没有重大变化。
假设到2022年3月31日，我们优先票据债务的利息收益率增加100个基点，将导致我们债务的公允价值减少约300万美元。同样，到2022年3月31日，我们的债务利息收益率下降100个基点，将导致我们债务的公允价值增加约100万美元。
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目录表
假设LIBOR变化100个基点，将导致我们在2022年3月31日的可变利率债务的利息支出变化约6300万美元。我们的一些可变利率债务是以美元以外的货币计价的，并与非基于美元的利率指数(如ESTR和Tonar)以及当地银行市场的某些基准利率挂钩。因此，假设的100个基点的利率变动忽略了任何汇率变动的潜在影响。见第一部分，“项目1A。风险因素“在我们的2021年年报10-K表格中，以讨论与LIBOR相关的某些风险。
通货膨胀风险
通胀因素通常会增加我们的劳动力和管理费用，以及与上述某些风险相关的项目相关成本，从而对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。从历史上看，我们能够通过销售价格上涨来恢复通胀的影响，但我们不能合理地估计我们未来通过价格上涨成功恢复通胀影响的能力。如果我们做不到这一点，可能会损害我们的运营业绩和财务状况。有关土耳其通胀压力影响的细节，请参见附注1-列报基础、合并原则和重要会计政策于本季度报告10-Q表格内的简明综合财务报表。
衍生工具
外汇衍生品-我们在某些业务中使用外汇远期、掉期、期货和期权合约的组合，以减轻与某些商业和资产负债表敞口相关的汇率波动风险。外汇远期掉期和期权合约可以指定为现金流量或公允价值套期保值。我们还可以使用净投资对冲来部分抵消因重新计量我们在某些外国子公司的投资而产生的换算调整。
我们在对冲开始时和持续的基础上评估用于对冲交易的衍生品在抵消套期保值项目变化方面是否非常有效。
利率衍生品-我们可能会订立利率互换协议，以管理我们的某些利率风险。我们用作对冲工具的利率互换按公允价值计入综合资产负债表，公允价值变动同时计入收益。其中某些协议可能被指定为公允价值对冲。在该等情况下，相关对冲债务的账面金额亦按因基准利率变动而导致的公允价值变动而按盈利调整。我们也可能签订利率基差互换协议，这些协议不符合会计目的的对冲要求。利率互换协议公允价值变动的影响主要体现在利息支出上。
商品衍生品-我们主要使用衍生品工具来管理我们对与农产品价格相关的波动的敞口。我们通常使用交易所交易的期货和期权合约，以最大限度地减少作为库存或远期买卖合同持有的农产品价格变化的影响，但也可能进行场外商品交易，包括掉期，这些交易在到期或终止时以现金结算，以交易所报价的期货价格为基础。交易所交易期货合约的公允价值变动，代表这些工具的未实现收益和/或损失，每天通过我们100%拥有的期货清算子公司进行结算。远期购销合同主要通过农产品交割的方式结算。虽然我们认为这些交易所交易的期货和远期买卖合约是有效的经济套期保值，但我们并不指定或占我们大宗商品合约的大部分作为套期保值。这些合同和相关RMI的公允价值变动计入综合损益表中的销售成本。远期合同要求我们和合同对手方在未来期间都履行义务。购买农产品的合同一般涉及受管制商品交易所所报交割期的当前或未来作物年度。农产品销售合同一般不会超过未来一个作物周期。
海洋运价衍生品-我们使用名为运费远期协议(FFA)的衍生品工具和FFA期权来对冲我们当前和预期的部分海运成本。海运衍生工具的公允价值变动计入销售商品成本。
能量导数-我们将衍生工具用于各种目的，包括管理我们对能源成本波动的敞口，以及我们对与生物燃料销售有关的市场价格的敞口。我们的业务使用大量能源，包括天然气、煤炭和燃料油，包括船用燃料。能源衍生品的公允价值变动计入销售商品成本。
其他衍生品-我们还可能签订其他衍生品，包括信用违约互换和股票衍生品，以分别管理我们面临的信用风险和更广泛的宏观经济风险。这些工具的公允价值变动的影响在售出货物成本中列示。
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目录表
有关详细信息，请参阅附注12--衍生工具和对冲活动于本季度报告10-Q表格内的简明综合财务报表。

第四项。    控制和程序
披露控制和程序-披露控制和程序是旨在提供合理保证的控制和其他程序，这些控制和程序旨在提供合理的保证，即发行人根据1934年修订的《交易法》(以下简称《交易法》)提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据《交易所法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层(包括主要高管和主要财务官)或酌情履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。
截至2022年3月31日，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估，该术语在交易所法案规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义，截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告的内部控制-在截至2022年3月31日的第一季度，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响。然而，我们继续将某些流程从我们的运营迁移到共享业务服务模型，以整合后台职能，同时在全球范围内标准化我们的流程和财务系统。与这些举措相关的是，我们已经并将继续协调和精简财务报告内部控制的设计和运作。这些措施并不是针对我们在财务报告内部控制方面发现的任何缺陷或弱点，但随着时间的推移，预计会导致对财务报告的这种内部控制的改变。

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目录表
第二部分。
信息
第1项。    法律程序
我们不时地参与诉讼和其他与我们的业务相关的索赔、调查和诉讼。虽然这些事项的结果不能肯定地预测，但我们相信这些程序的结果，扣除已建立的储备，不会对我们的综合财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
有关证书的讨论AIN法律和D税务事宜，请参阅附注15--承付款和或有事项，我们的简明综合财务报表包含在本季度报告Form 10-Q中。此外，我们是大量劳工、民事和其他索赔的当事人，主要与我们在巴西的业务有关。截至2022年3月31日，我们已经为劳工和民事索赔预留了总计8600万美元和1.01亿美元。劳工索赔主要涉及解雇、遣散费、健康和安全、工资调整和补充退休福利。民事索赔涉及各种法律程序和纠纷，包括与供应商和客户的纠纷.

第1A项。危险因素
除本报告所载的其他资料外，你还应认真考虑第一部分“项目1A”中讨论的因素。在我们以Form 10-K格式提交的2021年年报中，风险因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。以下是我们之前在Form 10-K的2021年年报中披露的风险因素的重大更新：
俄罗斯和乌克兰之间正在进行的战争可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
2022年2月24日，俄罗斯在乌克兰发动军事攻势。乌克兰是重要的国际粮食原产区，也是世界上最大的太阳籽和太阳油供应商，这两种商品是其他来源无法完全取代的。正在进行的战争的范围、强度、持续时间和结果是不确定的，它的继续或升级可能对邦吉产生实质性的不利影响。我们在俄罗斯和乌克兰维持业务。截至2022年3月31日，我们在乌克兰的总资产和总负债分别为5.18亿美元和2.49亿美元，在俄罗斯的总资产和总负债分别为1.29亿美元和1700万美元。

由于持续的战争，Bunge暂时闲置了其在乌克兰的业务，包括在Mykolaiv和第聂伯罗彼得罗夫斯克的两个油籽压榨设施，Mykolaiv商业海港的一个谷物出口码头，许多谷物电梯和在基辅的一个办公室。该公司还通过一家合资企业运营一家玉米碾磨设施。一个位于受战争影响地区的布景和业务可能面临更大的财产损失、库存损失、业务中断和被没收的风险。2022年3月22日，邦吉的米科拉伊夫港口设施因战争而遭受实物破坏。根据最初的肉眼检查，这一损害似乎不是实质性的。
我们在乌克兰有1000多名员工。截至本报告之日，据我们所知，邦吉员工没有伤亡报告，但我们的一些乌克兰员工已被迫迁往其他国家或乌克兰境内的其他地方。正在进行的战争可能会对我们的员工造成伤害，否则会损害他们长时间工作的能力，并扰乱在乌克兰开展业务所需的电信系统、银行和其他关键基础设施。随着战争的范围和强度迅速变化，我们继续收到关于我们的员工、业务和设施的报告，并监测不断变化的局势。
此外，作为对这场战争的回应，美国、北约其他成员国以及非成员国已宣布对俄罗斯、某些俄罗斯公民和企业实施有针对性的经济制裁。战争的任何继续或升级都可能引发一系列额外的经济和其他制裁。虽然我们近年来缩减了在俄罗斯的谷物贸易活动，包括在2021年出售我们的罗斯托夫谷物出口码头，但我们继续运营我们位于俄罗斯西南部沃罗涅日的油籽压榨厂，这样做符合战争开始后施加的法律要求。从人道主义的角度来看，这种植物对当地的食物供应很重要，因为它为俄罗斯民众提供了与食物相关的基本产品。因此，任何此类制裁也可能对我们剩余的俄罗斯业务造成不利影响。
与正在进行的战争有关的网络安全事件的风险增加了，原因包括报复与战争同时实施的制裁，或回应某些公司在俄罗斯的持续业务。例如，这场战争伴随着针对乌克兰政府和该地区其他国家的网络攻击。这些攻击可能会对额外的关键基础设施和金融设施产生附带影响
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目录表
这可能会对我们的业务产生不利影响，并可能增加针对我们信息技术系统的网络攻击的频率和严重程度。战争中的恶意软件扩散到与战争无关的系统中，或者为了报复美国对俄罗斯的制裁或美国对乌克兰的支持而对美国公司进行的网络攻击，也可能对我们的行动产生不利影响。
根据行业标准，我们为自己投保多种险种。虽然这种保险可能会减轻与正在进行的乌克兰-俄罗斯战争相关的某些风险，但我们的保险水平可能无法涵盖我们可能遭受的所有损失。这些情况的潜在影响可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
就目前的战争对我们的业务造成不利影响的程度而言，它还可能增加第一部分所披露的许多其他风险。“在我们的2021年年度报告Form 10-K中提到的“风险因素”，其中任何一个都可能对我们的业务和经营结果产生实质性的不利影响，然而，由于战争的性质不断演变，战争可能对这些风险因素以及其他尚不能确定的因素产生的潜在影响仍不确定。
即使乌克兰和俄罗斯之间的战争缓和或达成解决方案，我们预计在可预见的未来，随着乌克兰重建经济和基础设施，我们将继续经历战争带来的持续的金融和业务影响。此外，在达成任何决议后，对俄罗斯实施或可能实施的某些经济和其他制裁可能会持续一段时间。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。

项目3.高级证券违约
没有。

项目4.矿山安全披露
不适用。

项目5.其他信息
没有。

第六项。    展品
(A)E-1页所附附件索引中的证据作为本季度报告的一部分存档或提供。

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目录表
展品索引
10.1
*
+++
《应收款转让协议第二十一修正案和重述》，日期为2022年3月31日，在Bunge Securitiization B.V.中，卖方Koninklijke Bunge B.V.作为主服务机构和次级贷款人，Coöperative Rabobank U.A.作为行政代理、承诺买方和买方代理，并代表其管道买方Bunge Limited作为业绩承诺方，法国农业信贷银行作为可持续性协调人，以及管道买家、承诺买家、买方代理、新荷兰发起人和新美国发起人
10.2
*
+++
第六份修订和重新签署的应收款转让协议，日期为2022年3月31日，卖方为邦吉证券化公司Koninklijke Bunge B.V.总服务商和从属贷款人, 法国农业信贷银行担任可持续发展协调人，Coöperative Rabobank U.A.，作为行政代理和买方代理，邦吉有限公司作为业绩承诺商，
和作为管道购买者、承诺购买者和购买者代理人的不时作为管道购买者的人
22.1
*
担保证券的附属发行人
31.1
*根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席执行官证书
31.2
*根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的首席财务官证书
32.1
**根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明
32.2
**根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
101 SCHXBRL分类扩展架构文档
101校准XBRL分类扩展计算链接库文档
101实验XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101高级版XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101 DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
101寸XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
*    现提交本局。
**    随信提供。
+本展览中包含的某些信息，标记为[***]，已被省略，因为(I)不具关键性及(Ii)属 注册者视为私人或机密的信息类型。
E-1

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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
  邦吉有限公司
   
   
日期：2022年4月27日 由以下人员提供：/s/约翰·W·尼普尔
   约翰·W·尼普尔
   执行副总裁兼首席财务官
    
    
   /J.小马特·西蒙斯
   J.Matt Simmons，Jr.
   主计长兼首席会计官
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