entg-20220402
错误2022Q1Entigis Inc.0001101302--12-3100011013022022-01-012022-04-0200011013022022-04-22Xbrli：共享00011013022022-04-02ISO 4217：美元00011013022021-12-31ISO 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cMaterialsSCEMMember国家：KR2022-01-012022-04-020001101302Eng：微污染控制成员国家：KR2022-01-012022-04-020001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：KR2022-01-012022-04-020001101302国家：KREng：部门间销售抵销成员2022-01-012022-04-020001101302国家：KR2022-01-012022-04-020001101302国家：JPEntg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2022-01-012022-04-020001101302Eng：微污染控制成员国家：JP2022-01-012022-04-020001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：JP2022-01-012022-04-020001101302国家：JPEng：部门间销售抵销成员2022-01-012022-04-020001101302国家：JP2022-01-012022-04-020001101302Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMemberSRT：欧洲成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：微污染控制成员SRT：欧洲成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：高级材料处理AMHMembersSRT：欧洲成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：部门间销售抵销成员SRT：欧洲成员2022-01-012022-04-020001101302SRT：欧洲成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：东南亚成员Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2022-01-012022-04-020001101302Eng：微污染控制成员Eng：东南亚成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：东南亚成员Eng：高级材料处理AMHMembers2022-01-012022-04-020001101302Eng：东南亚成员Eng：部门间销售抵销成员2022-01-012022-04-020001101302Eng：东南亚成员2022-01-012022-04-020001101302国家：美国Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员国家：美国2021-01-012021-04-030001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：美国2021-01-012021-04-030001101302国家：美国Eng：部门间销售抵销成员2021-01-012021-04-030001101302国家：美国2021-01-012021-04-030001101302Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember国家：台湾2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员国家：台湾2021-01-012021-04-030001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：台湾2021-01-012021-04-030001101302Eng：部门间销售抵销成员国家：台湾2021-01-012021-04-030001101302国家：台湾2021-01-012021-04-030001101302国家：CNEntg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员国家：CN2021-01-012021-04-030001101302国家：CNEng：高级材料处理AMHMembers2021-01-012021-04-030001101302国家：CNEng：部门间销售抵销成员2021-01-012021-04-030001101302国家：CN2021-01-012021-04-030001101302Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember国家：KR2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员国家：KR2021-01-012021-04-030001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：KR2021-01-012021-04-030001101302国家：KREng：部门间销售抵销成员2021-01-012021-04-030001101302国家：KR2021-01-012021-04-030001101302国家：JPEntg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员国家：JP2021-01-012021-04-030001101302Eng：高级材料处理AMHMembers国家：JP2021-01-012021-04-030001101302国家：JPEng：部门间销售抵销成员2021-01-012021-04-030001101302国家：JP2021-01-012021-04-030001101302Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMemberSRT：欧洲成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员SRT：欧洲成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：高级材料处理AMHMembersSRT：欧洲成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：部门间销售抵销成员SRT：欧洲成员2021-01-012021-04-030001101302SRT：欧洲成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：东南亚成员Entg:SpecialtyChemicalsandElectronicMaterialsSCEMMember2021-01-012021-04-030001101302Eng：微污染控制成员Eng：东南亚成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：东南亚成员Eng：高级材料处理AMHMembers2021-01-012021-04-030001101302Eng：东南亚成员Eng：部门间销售抵销成员2021-01-012021-04-030001101302Eng：东南亚成员2021-01-012021-04-030001101302美国公认会计准则：次要事件成员Eng：老年人安全说明2029发布2021年2022-04-142022-04-14
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
____________________________________________
表格10-Q
______________________________________________
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末April 2, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
委托文件编号：001-32598
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1101302/000110130222000024/entg-20220402_g1.jpg
_______________________________________
Entigis，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 _________________________________________
特拉华州 41-1941551
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
康和道129号比勒里卡，马萨诸塞州 01821
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
(978) 436-6500
(注册人的电话号码，包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
 _______________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元ENTG纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  ý No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ý No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 ý加速文件管理器 ☐
非加速文件服务器 ¨规模较小的报告公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ý
截至2022年4月22日，有135,883,084注册人已发行普通股的股份。


目录表
Entigis，Inc.及附属公司
表格10-Q
目录
截至2022年4月2日的季度
描述页面
第一部分金融信息
项目1.财务报表
4
截至2022年4月2日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
4
截至2022年4月2日和2021年4月3日止三个月的简明综合经营报表
5
截至2022年4月2日及2021年4月3日止三个月简明综合全面收益表
6
截至2022年4月2日和2021年4月3日止三个月的简明综合权益报表
7
截至2022年4月2日和2021年4月3日止三个月简明合并现金流量表
8
简明合并财务报表附注
10
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
18
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
30
项目4.控制和程序
30
第二部分其他资料
项目1.法律诉讼
31
第1A项。风险因素
31
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
31
项目6.展品
32
签名
33
警示声明
这份关于Form 10-Q的季度报告包含“前瞻性陈述”。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“应该”、“可能”、“将会”、“将会”或其否定，以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性表述可能包括：新冠肺炎疫情和乌克兰冲突对公司业务和市场的影响，包括与之相关的供应链问题；未来的指导或预测；公司相对于其市场的表现，包括这种业绩的驱动因素；市场和技术趋势，包括任何增长趋势的持续时间和驱动因素，以及新冠肺炎大流行对这种趋势的影响；新产品的开发和推出的成功；公司的工程、研发项目的重点；公司执行其业务战略的能力，包括公司扩大在台湾的制造业务的能力；公司的资本分配战略，可随时因任何原因修改，包括股票回购、股息、债务偿还和潜在的收购；公司已进行的收购和公司已建立的商业合作伙伴关系的影响；未来的资本和其他支出，包括对此的估计；公司的预期税率；任何组织变动的财务或其他影响；会计声明的影响；关于市场风险的定量和定性披露；以及其他事项。这些前瞻性陈述仅基于截至本季度报告日期的当前管理层预期和假设, 这并不是对未来业绩的保证，涉及很大的风险和不确定性，这些风险和不确定性很难预测，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。这些风险和不确定因素包括但不限于与新冠肺炎疫情对全球经济和金融市场以及公司、其客户和供应商造成影响的风险，这些风险可能会影响公司的销售、毛利率、客户需求以及向客户供应产品的能力；原材料短缺、供应和劳动力限制以及价格上涨或定价压力；全球和/或地区经济状况的疲软，特别是半导体行业的疲软，可能会减少对公司产品和解决方案的需求；俄罗斯和乌克兰之间持续不断的冲突以及全球对此的反应；公司满足快速需求变化的能力；公司继续技术创新和推出新产品以满足客户迅速变化的要求的能力；激烈的竞争；公司集中的客户基础；公司识别、完成和整合收购、合资或其他交易的能力；公司有效实施任何组织变革的能力；公司保护和执行知识产权的能力
2
目录表
这些风险包括：公司国际业务的运营、政治和法律风险；公司对独家来源和有限来源供应商的依赖；某些制造流程的日益复杂；公司经营所在国家的政府法规的变化，包括征收关税、出口管制和其他贸易法律以及限制，以及外国和国家安全政策的变化，特别是与中国有关的政策；货币汇率的波动；公司股票的市场价格波动；公司的负债水平和与之相关的债务；以及在公司提交给美国证券交易委员会的文件中描述的其他风险因素和其他信息，包括公司于2022年2月4日提交的截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中第1A项“风险因素”标题下的“风险因素”，以及公司的其他定期文件。除非联邦证券法和证券交易委员会的规则和条例另有要求，否则公司没有义务公开更新本文中包含的任何前瞻性陈述或信息，这些陈述或信息表明了各自的日期。
3
目录表
第一部分：财务信息
项目1.财务报表

Entigis，Inc.及附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计) 
(以千为单位，不包括每股和每股数据)April 2, 20222021年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$352,732 $402,565 
应收贸易账款和票据，扣除坏账准备净额#美元2,486及$2,349
372,759 347,413 
库存，净额545,607 475,213 
递延税费和可退还的所得税34,755 35,312 
其他流动资产63,482 52,867 
流动资产总额1,369,335 1,313,370 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元674,237及$653,104
698,574 654,098 
其他资产：
使用权资产69,713 66,563 
商誉793,861 793,702 
无形资产，扣除累计摊销净额#美元507,465及$494,601
322,289 335,113 
递延税项资产及其他非流动税项资产17,820 17,671 
其他11,848 11,379 
总资产$3,283,440 $3,191,896 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$133,956 $130,734 
应计工资总额和相关福利55,562 108,818 
其他应计负债117,469 90,313 
应付所得税64,674 49,136 
流动负债总额371,661 379,001 
不包括当前到期日的长期债务，扣除未摊销贴现和债务发行成本#美元7,651及$7,973
937,349 937,027 
养恤金福利债务和其他负债37,964 37,816 
递延税项负债和其他非流动税项负债54,038 64,170 
长期租赁负债62,110 60,101 
承付款和或有负债— — 
股本：
优先股，面值$.01; 5,000,000授权股份；无截至2022年4月2日和2021年12月31日已发行和未偿还
— — 
普通股，面值$.01; 400,000,000授权股份；截至2022年4月2日的已发行和已发行股份：136,085,484和135,883,084分别；截至2021年12月31日的已发行和流通股：135,719,366和135,516,966，分别
1,361 1,357 
库存股，按成本计算：202,400截至2022年4月2日和2021年12月31日持有的股份
(7,112)(7,112)
额外实收资本876,388 879,845 
留存收益991,821 879,776 
累计其他综合损失(42,140)(40,085)
总股本1,820,318 1,713,781 
负债和权益总额$3,283,440 $3,191,896 
见简明合并财务报表附注。
4
目录表

Entigis，Inc.及附属公司
简明合并业务报表
(未经审计)
 
 截至三个月
(单位为千，每股数据除外)April 2, 2022April 3, 2021
净销售额$649,646 $512,844 
销售成本339,826 277,858 
毛利309,820 234,986 
销售、一般和行政费用87,108 71,389 
工程、研发费用46,715 37,748 
无形资产摊销12,651 11,871 
营业收入163,346 113,978 
利息支出12,876 11,652 
利息收入(12)(71)
其他费用，净额4,902 4,330 
所得税前收入支出145,580 98,067 
所得税费用19,875 13,391 
净收入$125,705 $84,676 
基本每股普通股收益$0.93 $0.63 
稀释后每股普通股收益$0.92 $0.62 
加权流通股：
基本信息135,670135,068
稀释136,552136,502
见简明合并财务报表附注。

5
目录表
Entigis，Inc.及附属公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
 
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
净收入$125,705 $84,676 
其他综合收益(亏损)，税后净额
外币折算调整(2,128)(3,716)
养老金负债调整73 39 
其他综合损失(2,055)(3,677)
综合收益$123,650 $80,999 
见简明合并财务报表附注。

6
目录表
Entigis，Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计)
(单位：千)普普通通
股票
杰出的		普普通通
库存		国库股库存股其他内容
已缴费
资本		留存收益外币折算调整固定收益养恤金调整总计
2020年12月31日余额135,149 $1,351 202 $(7,112)$844,850 $577,833 $(36,588)$(840)$1,379,494 
根据股票计划发行的股份392 4 — — (13,470)— — — (13,466)
基于股份的薪酬费用— — — — 7,138 — — — 7,138 
普通股回购和注销(145)(1)— — (904)(14,095)— — (15,000)
宣布的股息($0.08每股)
— — — — 8 (10,840)— — (10,832)
养老金负债调整— — — — — — — 39 39 
外币折算— — — — — — (3,716)— (3,716)
净收入— — — — — 84,676 — — 84,676 
2021年4月3日的余额135,396 $1,354 202 $(7,112)$837,622 $637,574 $(40,304)$(801)$1,428,333 


(单位：千)普普通通
股票
杰出的		普普通通
库存		国库股库存股其他内容
已缴费
资本		留存收益外币折算调整固定收益养恤金调整总计
2021年12月31日的余额135,719 $1,357 202 $(7,112)$879,845 $879,776 $(38,863)$(1,222)$1,713,781 
根据股票计划发行的股份366 4 — — (12,742)— — — (12,738)
基于股份的薪酬费用— — — — 9,285 — — — 9,285 
宣布的股息($0.10每股)
— — — — — (13,660)— — (13,660)
养老金负债调整— — — — — — — 73 73 
外币折算— — — — — — (2,128)— (2,128)
净收入— — — — — 125,705 — — 125,705 
2022年4月2日的余额136,085 $1,361 202 $(7,112)$876,388 $991,821 $(40,991)$(1,149)$1,820,318 

见简明合并财务报表附注。
7
目录表
Entigis，Inc.及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
经营活动：
净收入$125,705 $84,676 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧23,905 22,095 
摊销12,651 11,871 
基于股份的薪酬费用9,285 7,138 
递延所得税准备金(11,230)1,581 
超额和过时存货的收费5,811 3,249 
其他5,614 3,336 
经营性资产和负债变动情况：
应收贸易账款和票据(31,171)(21,564)
盘存(77,476)(39,337)
应付账款和应计负债(22,323)(28,591)
其他流动资产2,629 9,400 
应付所得税和可退还所得税16,760 (3,588)
其他3,628 2,849 
经营活动提供的净现金63,788 53,115 
投资活动：
购置财产、厂房和设备(84,405)(43,330)
其他1,123 72 
用于投资活动的现金净额(83,282)(43,258)
融资活动：
来自循环信贷安排的收益79,000 — 
循环信贷安排的付款(79,000)— 
股息的支付(13,895)(10,908)
普通股发行3,379 1,572 
普通股回购和注销— (15,000)
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款(16,117)(15,038)
其他(962)(1)
用于融资活动的现金净额(27,595)(39,375)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(2,744)(2,855)
现金和现金等价物减少(49,833)(32,373)
期初现金及现金等价物402,565 580,893 
期末现金及现金等价物$352,732 $548,520 
见简明合并财务报表附注。
8
目录表
Entigis，Inc.及附属公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计)
补充现金流信息截至三个月
(未经审计)
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
非现金交易：
应付账款中的设备采购18,629 8,249 
增加应付股息235 76 
已支付利息和所得税明细表：
支付的利息1,002 13,515 
已缴纳所得税，扣除收到的退款后的净额12,867 14,959 
见简明合并财务报表附注。
9
目录表
Entigis，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策摘要
运营的性质公司是半导体和其他高科技行业先进材料和工艺解决方案的领先供应商。
合并原则简明综合财务报表包括本公司及其控股子公司的账目。公司间利润、交易和余额已在合并中冲销。
预算的使用根据美国普遍接受的会计原则编制简明综合财务报表，要求管理层作出影响资产和负债报告金额的估计和假设，特别是应收账款、存货、财产、厂房和设备、使用权资产、商誉、无形资产、应计费用、短期和长期租赁负债、所得税和相关账户，以及披露截至简明合并财务报表之日的或有资产和负债以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计不同。
陈述的基础简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的，包含所有被认为必要的调整，属于正常经常性，以公平地反映截至2022年4月2日和2021年12月31日的财务状况、截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月的经营业绩和全面收益、截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月的权益报表以及截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月的现金流量。
简明综合财务报表及附注按Form 10-Q允许列报，并不包含本公司年度综合财务报表及附注所包含的某些资料。本10-Q表格中包含的信息应与管理层的讨论和分析以及公司截至2021年12月31日的10-K表格中包含的综合财务报表及其附注一起阅读。截至2022年4月2日的三个月的运营结果不一定表明全年的预期结果。
金融工具的公允价值由于现金等价物、应收账款、应付账款、应计工资和相关福利以及其他应计负债的到期日较短，其账面价值接近公允价值。包括本期在内的长期债务的公允价值为#美元。896.8截至2022年4月2日，100万美元，而长期债务(包括当前到期日)的账面金额为#美元937.32022年4月2日，百万美元。
最近采用的会计公告本公司目前没有最近采用的重大会计声明。
近期发布的会计公告本公司目前没有尚未采纳的重大近期会计声明。


10
目录表
2. 收入
下表提供了有关与客户签订的合同的当前合同负债的信息。合同负债计入合并资产负债表中的其他应计负债余额。
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
期初余额$23,050 $13,852 
在期初计入合同负债余额的已确认收入(11,426)(9,713)
因收到现金而增加，不包括在该期间确认为收入的数额15,987 14,938 
期末余额$27,611 $19,077 

3. 收购
待收购-CMC材料
2021年12月14日，Entigis公司和CMC材料公司(“CMC材料公司”)达成了一项最终协议和合并计划，根据该协议，Entigis将以现金加股票的方式收购CMC材料公司，企业价值约为$6.5十亿美元。预计这笔交易的资金将来自向CMC材料发行的股权、新债和手头现金。关于合并协议和计划，Entigis已获得摩根士丹利高级融资公司和某些其他金融机构的债务融资承诺，用于(I)本金总额高达#美元的高级无担保过渡性定期贷款安排895.0(2)优先担保的第一留置权定期贷款B贷款，本金总额最高可达#美元2.495十亿美元。2022年4月14日，EnIntegris还通过一家全资托管子公司发行了美元1.6亿美元的新本金总额4.7502029年到期的高级担保票据百分比。交易预计将在2022年下半年完成，前提是满足惯常的成交条件，包括在中国、日本和新加坡获得反垄断审批或批准，以及其他惯常成交条件。
精密微化学品
在……上面2021年11月30日，该公司完成了从巴斯夫SE收购精密微化学品业务的交易。精密微化学品业务向公司的特种化学品和工程材料部门汇报工作。此次收购按照收购会计方法入账，精密微化学品业务的运营结果包括在公司截至2021年11月30日及自2021年11月30日以来的综合财务报表中。此次收购并不构成实质性的业务合并。
Precision MicroChemical业务的收购价包括现金对价$89.7100万欧元(扣除收购现金后的净额)，资金来自公司现有的手头现金。
精密微化工业务的收购价超过收购日收购的可确认资产金额和承担的负债净额#美元。42.8百万美元。用于确定收购价格的现金流包括公司特有的战略和协同效益(投资价值)，导致收购价格超过可识别净资产的公允价值。这一额外的投资价值产生了商誉，预计可在所得税方面扣除。
收购的可确认无形资产的公允价值是在个别资产的基础上使用“收益法”的第三级投入确定的。计算贴现现金流时使用的主要假设包括未来收入增长率、未来毛利率、未来销售、一般和行政费用、特许权使用费和贴现率。该等估值及相关假设已被本公司管理层视为合理。在这些决定中存在固有的不确定性和管理判断力。
在截至2022年4月2日的季度内，该公司最终确定了收购资产和承担的负债的公允价值确定。下表汇总了最终分配到分配给
11

在收购之日取得的资产和承担的负债：
(单位：千)：2021年11月30日截至2022年4月2日
库存，净额$967 $967 
其他流动资产19 19 
可识别无形资产44,910 44,910 
使用权资产1,912 1,912 
财产、厂房和设备1,002 1,002 
其他非流动资产18 18 
应付账款和应计负债(43)(30)
短期租赁负债(170)(170)
长期租赁负债(1,742)(1,742)
取得的净资产46,873 46,886 
商誉42,819 42,824 
购买总价，扣除购入现金后的净额$89,692 $89,710 
作为收购精密微化学品业务的一部分，公司确认了以下有限寿命的无形资产：
(单位：千)金额加权
年平均寿命
年份
发达的技术$9,600 9.0
商标和商品名称3,400 15.0
客户关系31,800 15.5
其他110 
$44,910 14.1
4. 库存
库存包括以下内容：
 
(单位：千)April 2, 20222021年12月31日
原料$236,645 $191,986 
在制品47,965 40,257 
成品260,997 242,970 
总库存，净额$545,607 $475,213 

12
目录表
5. 商誉和无形资产
公司每个可报告部门的商誉、特种化学品和工程材料(“SCEM”)、微污染控制(“MC”)和先进材料处理(“AMH”)在每个时期的商誉活动如下：
(单位：千)特种化学品和工程材料微污染控制先进的物料搬运总计
2021年12月31日$470,875 $248,725 $74,102 $793,702 
采购会计调整5 — — 5 
外币折算(27)181 — 154 
April 2, 2022$470,853 $248,906 $74,102 $793,861 
截至2022年4月2日和2021年12月31日的可识别无形资产包括：
April 2, 2022
(单位：千)总运载量
金额		累计
摊销		净载运
价值
发达的技术$294,216 $235,827 $58,389 
商标和商品名称33,558 20,838 12,720 
客户关系481,693 236,317 245,376 
其他20,287 14,483 5,804 
$829,754 $507,465 $322,289 
2021年12月31日
(单位：千)总运载量
金额		累计
摊销		净载运
价值
发达的技术$293,982 $232,722 $61,260 
商标和商品名称33,553 20,340 13,213 
客户关系481,674 227,350 254,324 
其他20,505 14,189 6,316 
$829,714 $494,601 $335,113 
截至2022年4月2日，在2022年剩余时间内，与目前记录在公司简明综合资产负债表中的无形资产有关的未来摊销费用估计如下：
(单位：千)剩余的2022年2023202420252026此后总计
未来摊销费用$38,262 50,280 37,490 31,129 28,901 136,227 $322,289 

13
目录表
6. 债务
截至2022年4月2日和2021年12月31日的长期债务包括以下内容：
(单位：千)April 2, 20222021年12月31日
2029年到期的高级无担保票据$400,000 $400,000 
2028年到期的高级无担保票据400,000 400,000 
2025年到期的优先担保定期贷款安排145,000 145,000 
945,000 945,000 
未摊销贴现和债务发行成本7,651 7,973 
长期债务总额$937,349 $937,027 
截至2022年4月2日到期的长期债务的年度到期日如下：
(单位：千)20222023202420252026此后总计
合同债务到期日*$— — — 145,000 — 800,000 $945,000 
*须向贷款人支付超额现金流。
待完成的收购
关于尚未完成的对CMC材料的收购，本公司于2022年3月2日订立了经修订及重述的承诺书，修订及重述于2021年12月14日与摩根士丹利高级基金有限公司及若干其他金融机构(统称为“融资来源”)于Entigis及融资来源之间发出的承诺书(经修订及重述的“承诺函”)。根据承诺函，融资来源(A)承诺向Entigis提供(I)本金总额最高达#美元的优先担保第一留置权定期贷款B融资。4.0(2)本金总额最高可达#亿美元的优先无担保过渡性定期贷款安排895.0(B)就该等融资来源为Entigis现有信贷协议下的循环贷款人而言，(I)同意收购事项及对本公司的优先担保循环信贷安排(“循环贷款”)的条款作出若干修订；及(Ii)承诺向Entigis提供本金总额达$的额外循环信贷承诺。175.0(经修订的循环融资机制，“经修订的循环融资机制”)。除其他外，桥梁融资机制下的承付款将减少，现金收入总额将超过#美元。300.0(X)高级无抵押票据或其他私募或若干其他债务证券或借款债务，统称为票据；及(Y)Entigis的股本证券(包括普通股及任何可转换或可交换为股本证券或其他股权挂钩证券或可行使的证券)。于2022年3月2日，本公司推出定期贷款B融资银团，并完成银团金额为$2.495按有担保隔夜融资利率(“SOFR”)加定价的定期贷款B融资安排下的承诺额3.00%。定期贷款B贷款将在尚未完成的CMC材料收购的截止日期借入，相关文件将在该日执行。
2022年3月30日，本公司对承诺书进行了修订，据此，在发行2029年担保票据(定义见下文)时，本公司获准减少定期贷款B融资机制而不是过渡性融资融资机制下的融资来源的总承诺额。2022年4月13日，公司对承诺书进行了第二次修正，根据该修正案，公司获准不包括#美元。95.0从减少桥梁贷款下的承付款中获得的任何担保票据的收益。
2022年4月14日，EnIntegris还通过一家全资托管子公司发行了美元1.6亿美元的新本金总额4.7502029年到期的高级担保票据(“2029年担保票据”)，并与此相关，将定期贷款B贷款机制下的承担额减少至#美元2.495十亿美元。
本公司自2022年3月2日开始收取与定期贷款B融资相关的报价费，并预计在收购CMC材料的截止日期前继续收取报价费。定价费将在收购结束之日以现金支付给定期贷款贷款人。在截至2022年4月2日的季度内，公司产生了470万在简明综合经营报表中计入利息支出的自动记账费用。

7. 普通股每股收益
普通股基本每股收益(“EPS”)是根据适用期间已发行普通股的加权平均数计算的。稀释后每股普通股收益是根据已发行普通股的加权平均数加上年内已发行普通股的潜在摊薄股数计算的。
14

适用期限。下表列出了计算普通股基本收益和稀释后每股收益时使用的股份金额的对账：
 
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
基本加权已发行普通股135,670 135,068 
在行使股票期权和归属受限普通股时承担的加权普通股882 1,434 
稀释加权普通股和等值已发行普通股136,552 136,502 
由于在截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月内，以下股票不包括在稀释每股收益的计算中，因此不包括这些股票：
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
不计入稀释后每股收益计算的股票140 140 
8. 其他费用，净额
截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月的其他费用净额包括：
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
外币交易损失$4,577 $4,263 
其他，净额325 67 
其他费用，净额$4,902 $4,330 
9. 细分市场报告
该公司的财务部门报告反映了一种组织结构调整，旨在利用公司独特的能力范围，创建关键任务微污染控制产品、特种化学品和先进材料处理解决方案，以最大限度地提高制造产量，降低制造成本，并为客户提供更高的设备性能。虽然这些细分市场拥有不同的产品和技术诀窍，但它们共享共同的业务系统和流程、技术中心以及战略和技术路线图。该公司利用其在这三个细分市场的专业知识，为其客户创建新的、日益一体化的解决方案。该公司的业务报告分为以下几个部分：
•特种化学品和工程材料：SCEM提供高性能和高纯度的工艺化学品、气体和材料以及安全高效的输送系统，以支持半导体和其他先进的制造工艺。
•微污染控制：MC提供过滤和净化半导体制造工艺和其他高科技行业中使用的关键液体化学物质和气体的解决方案。
•高级材料处理：AMH为半导体、生命科学和其他高科技行业的广泛应用开发监控、保护、运输和交付关键液体化学物质、晶片和其他衬底的解决方案。
15

公司可报告部门的财务信息汇总如下表所示。
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
净销售额
SCEM$196,421 $166,541 
司仪266,637 207,099 
AMH198,113 148,541 
分段性淘汰(11,525)(9,337)
总净销售额$649,646 $512,844 
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
分部利润
SCEM$48,851 $34,556 
司仪98,618 70,566 
AMH46,690 32,095 
部门总利润$194,159 $137,217 
下表将部门利润总额与所得税费用前收入进行核对：
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
部门总利润$194,159 $137,217 
更少：
无形资产摊销12,651 11,871 
未分配的总务和行政费用18,162 11,368 
营业收入163,346 113,978 
利息支出12,876 11,652 
利息收入(12)(71)
其他费用，净额4,902 4,330 
所得税前收入支出$145,580 $98,067 
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在下表中，收入按客户所在的国家/地区和客户的收货地点分类，分别截至2022年4月2日和2021年4月3日。
截至2022年4月2日的三个月
(单位：千)SCEM 司仪AMH网段间总计
北美$57,304 $35,355 $64,341 $(11,525)$145,475 
台湾32,504 78,043 33,718 — 144,265 
中国26,524 40,521 26,828 — 93,873 
韩国24,454 33,692 30,009 — 88,155 
日本23,299 47,659 12,864 — 83,822 
欧洲13,689 18,374 22,246 — 54,309 
东南亚18,647 12,993 8,107 — 39,747 
$196,421 $266,637 $198,113 $(11,525)$649,646 
截至2021年4月3日的三个月
(单位：千)SCEM 司仪AMH网段间总计
北美$49,064 $34,592 $45,465 $(9,337)$119,784 
台湾28,679 44,830 27,806 — 101,315 
中国20,662 41,689 20,577 — 82,928 
韩国25,170 28,011 18,905 — 72,086 
日本22,480 36,723 12,005 — 71,208 
欧洲11,777 11,117 16,494 — 39,388 
东南亚8,709 10,137 7,289 — 26,135 
$166,541 $207,099 $148,541 $(9,337)$512,844 

10. 后续事件
2022年4月14日，特拉华州的全资子公司、特拉华州的EnIntegris托管公司(“发行人”)完成了一次非公开募股，募集金额为#美元。1.6十亿美元的本金总额4.752029年到期的高级担保票据百分比。该公司预计此次发行的净收益约为#美元。1.5710亿美元，扣除估计佣金和要约费用和开支后。
本公司拟使用发售2029年有担保票据所得款项净额，连同桥梁融资(或减少桥梁融资项下承担的其他负债来源)及定期贷款B融资及手头现金，以(A)支付尚未完成收购CMC材料的部分现金代价，(B)支付与收购、2029年有担保票据发售、新定期贷款融资、桥梁融资及经修订循环融资有关的费用及开支，(C)偿还CMC材料及集成的若干现有债务，及(D)就定期贷款B融资而言，融资营运资金和Entigis的一般公司目的。如果收购没有完成，发行人将被要求赎回2029年担保票据，赎回价格相当于1002029年有抵押票据本金总额的%，另加截至赎回日(但不包括)的应计及未付利息(如有)。在收购完成之前，出售的总收益连同某些额外数额已存入一个单独的代管账户。
17
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下对公司简明综合财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告10-Q表中其他部分包含的简明综合财务报表及其附注一起阅读。除历史信息外，本讨论和分析中包含的信息或本Form 10-Q季度报告中其他地方列出的信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应查阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K以及Form 10-Q季度报告和当前的Form 8-K报告中题为“风险因素”的章节，讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析中包含的或本Form 10-Q季度报告中其他地方陈述的结果大不相同的重要因素。公司没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订或更新的结果，以反映未来发生的事件或意外事件。
概述
本概述并不是对公司财务状况、财务状况变化或经营结果的完整讨论；它只是为了促进对公司财务状况和经营业绩最突出方面的了解，并为随后的详细讨论和分析提供背景。为了充分了解公司的财务状况和经营结果，必须完整地阅读讨论和分析。
该公司是半导体和其他高科技行业先进材料和工艺解决方案的领先供应商。我们的使命是通过为最先进的制造环境提供解决方案，帮助我们的客户提高他们的生产率、性能和技术。我们利用我们独特的能力来创建关键任务微污染控制产品、特种化学品和先进的材料处理解决方案，以最大限度地提高制造产量，降低制造成本，并为我们的客户提供更高的设备性能。
我们的定制材料解决方案能够提供半导体制造所必需的最高水平的性能。随着我们的客户引入更复杂的架构，并寻找具有更好的电气和结构性能的新材料来提高其设备的性能，他们依赖Entigis作为值得信赖的合作伙伴来应对这些挑战。我们了解这些挑战，并有解决方案来应对它们，例如我们先进的沉积材料、植入气体、配方清洁化学物质和选择性蚀刻化学物质。我们的客户在其制造过程中还需要更高的端到端材料纯度和完整性，当与更小的尺寸和更复杂的架构结合在一起时，可能很难实现。为了实现新金属的使用和芯片的进一步小型化，并最大限度地提高产量和提高长期设备可靠性，我们提供先进的液体和气体过滤和净化产品，帮助选择性地去除整个半导体供应链中的新类别污染物。此外，为了确保整个供应链中的纯度水平保持不变，从批量制造，到运输和通过加工厂交付，再到应用到晶片上，我们提供高纯度的包装和材料处理产品。
我们的业务分为三个运营部门进行组织和运营，这三个部门与先进半导体制造生态系统的关键要素保持一致。特种化学品和工程材料部门(简称SCEM)提供高性能和高纯度的工艺化学品、气体和材料以及安全高效的输送系统，以支持半导体和其他先进制造工艺。微污染控制部门，或称MC，提供用于过滤和净化半导体制造工艺和其他高科技行业中使用的关键液体化学物质和气体的解决方案。先进材料处理部门(AMH)为半导体、生命科学和其他高科技行业的广泛应用开发监控、保护、运输和交付关键液体化学物质、晶片和其他衬底的解决方案。虽然这些细分市场拥有不同的产品和技术诀窍，但它们共享共同的业务系统和流程、技术中心以及战略和技术路线图。凭借这些细分市场的技术、能力和互补的产品组合，我们相信我们处于独特的地位，可以跨部门合作，为我们的客户创建新的、共同优化的和日益一体化的解决方案。例如，我们的SCEM部分提供高选择性的氮化物蚀刻化学，MC部分提供专门与该配方匹配的液体过滤器，我们的AMH部分确保产品在进入和通过制造环境时的完整性。有关本公司三个分部的额外资料，请参阅简明综合财务报表附注9。
本公司的会计年度是截至每年12月31日的历期。该公司的会计季度由13周或14周的期间组成，在星期六结束。公司2022年会计季度截至2022年4月2日、2022年7月2日、2022年10月1日和2022年12月31日。
关键运营因素管理层认为对公司整体经营业绩影响最大的关键因素包括：
•销售水平由于公司很大一部分产品成本(原材料、外购部件和直接人工除外)在中短期内基本是固定的，销售额的增加或减少将对毛利润和整体盈利能力产生重大影响。此外，销售额和运营盈利能力的增加或减少也会影响某些成本，如激励性薪酬和佣金，这些成本本质上是高度可变的。这个
18
目录表
公司的销售受到行业周期性、技术变化、激烈竞争、定价压力和外汇波动的影响。
•销售变动利润率该公司的可变销售利润率由销售价格以及制造和原材料成本决定。这受到许多因素的影响，包括公司的销售组合、原材料(特别是聚合物、薄膜、不锈钢和外购部件)的采购价格、国内和国际竞争、直接劳动力成本和公司生产运营的效率等。
•固定成本结构该公司的业务包括一些较大的固定或半固定成本组成部分，其中包括工资、间接劳动力和福利、设施成本、租赁费用以及折旧和摊销。由于交易量的波动，短期内不可能轻易改变这些成本。因此，销售量的增加或减少可能会对这些成本组成部分的使用和生产率产生很大影响，从而对公司的盈利能力产生很大影响。
“新冠肺炎”对我国企业的影响
新冠肺炎疫情继续影响全球经济，并造成重大宏观经济不确定性。在我们开展业务的国家中，感染率各不相同。政府当局继续实施许多不断变化的措施，试图控制病毒，例如旅行禁令和限制、掩盖建议和任务、疫苗建议和任务、限制集会、隔离、就地避难令和企业关闭。例如，为了应对上海爆发的感染，从2022年3月开始，中国政府当局在该市实施了封锁命令，显著减缓了该地区的经济和商业活动。我们采取了积极主动的行动，以保护我们的员工、客户、合作伙伴和供应商的健康和安全，符合最新和不断变化的政府指导方针。我们预计将继续实施适当措施，直到新冠肺炎大流行得到充分遏制。我们继续关注国际和国内当局，包括联邦、州和地方公共卫生当局的迅速变化的情况和指导，并可能根据他们的建议和要求或我们认为合适的其他方式采取其他行动，以保护我们员工、客户、合作伙伴和供应商的健康和安全。
虽然我们的某些业务不时受到政府强制限制的临时影响，但到目前为止，我们还没有因为新冠肺炎疫情对我们的全球业务造成重大不利影响。大流行的更广泛影响包括更具活力的供应链和全球物流环境，我们经历了原材料限制、运费上升和原材料入境发货和向客户发货的成品发货延误的情况。虽然我们继续专注于在当前行业环境下降低我们的运营和供应链的风险，但我们预计前述的一些挑战将挥之不去。从需求角度来看，我们继续看到对我们尖端产品的强劲需求，这在很大程度上是由加速数字化、5G应用和高性能计算推动的。如上所述，上海的封锁可能会导致对我们产品的需求推迟或推迟。
目前，鉴于局势的动态性质，对我们的财务状况、业务结果或未来现金流的任何影响仍然很难估计和预测，因为这取决于高度不确定和无法准确预测的未来事件，包括但不限于大流行的持续时间和持续传播、其严重性、潜在的额外感染激增、出现更致命或更危险的变种、为减轻病毒或其影响而采取的行动、全球疫苗的开发、分发、效力和接受程度、恢复正常经济和运营条件的速度和程度。大流行对经济和我们行业产生的更广泛的影响，以及大流行可能对我们的供应商和全球物流产生的具体影响。有关新冠肺炎大流行相关风险的更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的项目1A“风险因素”，其中包括标题“新冠肺炎大流行和随后的政府应对措施可能对我们的财务状况和运营结果产生实质性不利影响”的标题。
俄罗斯与乌克兰冲突的影响
俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突，以及美国和其他国家政府为应对这场冲突而实施的制裁，给全球市场造成了巨大的波动和扰乱。虽然我们从俄罗斯和乌克兰采购了一些原材料，但到目前为止，我们对这些材料的供应没有受到冲突的重大影响。我们继续密切关注情况，并正在积极评估替代来源，以支持我们未来这些材料的供应，此外，我们还与客户密切合作，进行可能需要的任何产品重新鉴定。与从该地区采购的原材料制造的产品相关的收入不构成我们业务的实质性部分。此外，尽管对俄罗斯和乌克兰客户的销售不是我们业务的重要组成部分，但关于冲突将对全球经济、供应链、物流、燃料价格、原材料定价和我们的业务产生的最终影响，仍存在不确定性。请参阅第二部分第1A项。“风险因素”，了解更多信息。
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目录表
财务结果综合摘要
在截至2022年4月2日的三个月中，净销售额增长了27%，达到6.496亿美元，而截至2021年4月3日的三个月的净销售额为5.128亿美元。总净销售额的增长主要是由于所有三个细分市场的强劲增长，因为我们受益于强劲的行业增长和为领先解决方案生产的更多晶片，推动了对我们产品和解决方案的创纪录需求。截至2022年4月2日的三个月的净销售额包括被收购企业的540万美元销售额和970万美元的不利外币兑换影响。
在截至2022年4月2日的三个月中，该公司的毛利率为47.7%，而去年同期为45.8%。毛利率的增长是由强劲的执行力和更高的产量推动的，但部分被原材料、物流成本和温和的劳动力通胀所抵消。
由于上述因素，该公司报告截至2022年4月2日的季度净收益为1.257亿美元，或每股稀释后收益0.92美元，而一年前的净收益为8470万美元，或每股稀释后收益0.62美元。
2022年4月14日，美国特拉华州的全资子公司、特拉华州的EnIntegris托管公司完成了本金总额为16亿美元、2029年到期的4.75%高级担保票据或2029年担保票据的私募。该公司预计，在扣除估计佣金和发售费用和开支后，此次发售的净收益约为15.7亿美元，这将用于为公司尚未完成的对CMC材料公司的收购提供资金。
截至2022年4月2日，现金和现金等价物为3.527亿美元，而2021年12月31日为4.026亿美元。截至2022年4月2日，该公司的未偿还长期债务(不包括当前到期日)为9.373亿美元，而截至2021年12月31日的未偿长期债务为9.37亿美元。
关键会计政策和估算
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以公司的简明综合财务报表为基础的，这些简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些简明综合财务报表时，公司需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计、假设和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
在编制公司简明综合财务报表时使用的估计、假设和判断对关键会计政策的影响最大，这些政策在公司于2022年2月4日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告的第7项中进行了描述。该公司持续评估用于编制其简明综合财务报表的关键会计政策，包括但不限于与业务收购相关的政策。这些关键的会计政策和估计没有实质性的变化。
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目录表
截至2022年4月2日的三个月与截至2021年4月3日的三个月
下表比较了每个标题截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月的经营业绩，包括美元和净销售额的百分比。
 截至三个月
(千美元)April 2, 2022April 3, 2021
净销售额$649,646 100.0 %$512,844 100.0 %
销售成本339,826 52.3 277,858 54.2 
毛利309,820 47.7 234,986 45.8 
销售、一般和行政费用87,108 13.4 71,389 13.9 
工程、研发费用46,715 7.2 37,748 7.4 
无形资产摊销12,651 1.9 11,871 2.3 
营业收入163,346 25.1 113,978 22.2 
利息支出12,876 2.0 11,652 2.3 
利息收入(12)— (71)— 
其他费用，净额4,902 0.8 4,330 0.8 
所得税前收入145,580 22.4 98,067 19.1 
所得税费用19,875 3.1 13,391 2.6 
净收入$125,705 19.3 %$84,676 16.5 %
净销售额在截至2022年4月2日的三个月中，净销售额增长了27%，达到6.496亿美元，而截至2021年4月3日的三个月的净销售额为5.128亿美元。下表分析了净销售额增长的原因：
(单位：千)
截至2021年4月3日的季度净销售额
$512,844 
主要与音量相关的增长141,104 
与收购业务相关的增长5,406 
与外币换算影响相关的减少(9,708)
截至2022年4月2日的季度净销售额
$649,646 
总净销售额的增长主要是由于所有三个细分市场的强劲增长。增长在很大程度上得益于我们的强大地位和领先解决方案的销售，如液体和气体过滤、特种涂料、先进沉积材料、选择性蚀刻和其他对我们整个半导体生态系统的客户越来越重要的领域。总净销售额还反映了970万美元的不利外币兑换影响，以及与最近收购相关的540万美元的净销售额。
按地域划分，截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月按客户所在国家或地区划分的销售额百分比，以及截至2022年4月2日的三个月的销售额与截至2021年4月3日的三个月销售额相比的增长百分比如下：
截至三个月
April 2, 2022April 3, 2021销售额增长百分比
北美22 %23 %21 %
台湾22 %20 %42 %
中国14 %16 %13 %
韩国14 %14 %22 %
日本13 %14 %18 %
欧洲8 %8 %38 %
东南亚6 %5 %52 %
对北美、台湾、中国大陆、日本和欧洲客户销售额的增长主要是由于该公司所有三个部门对产品的需求普遍增加。中国销售额的增长主要是由于先进材料搬运产品和特种化学品和工程材料产品的销售额增加了30%。
21
目录表
28%。韩国销售额的增长主要是由于先进材料处理产品的销售额增加了59%，微污染控制产品的销售额增加了20%。
毛利率下表列出了毛利占净收入的百分比：
截至三个月
April 2, 2022April 3, 2021百分点变动
毛利率占净收入的百分比：47.7 %45.8 %1.9 
与去年同期相比，截至2022年4月2日的三个月的毛利率增长了1.9个百分点。毛利率好于预期，这是由强劲的执行力和更高的产量推动的，部分被原材料、物流成本和温和的劳动力通胀所抵消。
销售、一般和行政费用在截至2022年4月2日的三个月里，销售、一般和行政管理或SG&A费用为8710万美元，而去年同期为7140万美元。下表分析了引起SG&A费用变化的因素：
(单位：千)
截至2021年4月3日的季度销售、一般和行政费用
$71,389 
员工成本7,206 
交易和交易成本5,008 
捐赠费用2,963 
其他增加，净额542 
截至2022年4月2日的季度的销售、一般和行政费用
$87,108 
工程、研发费用该公司的工程、研发或ER&D工作重点是支持或扩展现有的产品线，以及开发新产品和制造技术。在截至2022年4月2日的三个月里，R&D支出增长了24%，达到4670万美元，而去年同期为3770万美元。下表分析了研发费用增加的原因：
(单位：千)
截至2021年4月3日的季度的工程、研发费用
$37,748 
员工成本5,391 
项目材料2,436 
其他增加，净额1,140 
截至2022年4月2日的季度的工程、研发费用
$46,715 
摊销费用在截至2022年4月2日的三个月中，无形资产的摊销为1,270万美元，而截至2021年4月3日的三个月为1,190万美元。这一增长主要反映了与最近收购相关的额外摊销费用。
利息支出利息支出包括与未偿债务相关的利息以及与此类借款相关的债务发行成本的摊销。截至2022年4月2日的三个月的利息支出为1290万美元，而截至2021年4月3日的三个月的利息支出为1170万美元。这一增长主要是由于就尚未完成的收购CMC材料而抵押的定期贷款B融资项下24.95亿美元的抵押承诺的勾选费用增加了470万美元，但由于平均债务水平和利率较低而利息支出减少，部分抵消了利息支出的增加。
其他费用，净额在截至2022年4月2日的三个月中，其他费用净额为490万美元，主要包括460万美元的外币交易损失。在截至2021年4月3日的三个月中，其他费用净额为430万美元，主要包括430万美元的外币交易损失。
所得税费用截至2022年4月2日的三个月，所得税支出为1990万美元，而截至2021年4月3日的三个月，所得税支出为1340万美元。截至2022年4月2日和2021年4月3日，该公司年初至今的有效所得税税率为13.7%。
2022年的税率包括由于外国收入组合的变化而导致的外国有效税率的下降以及外国衍生无形收入扣除的增加所带来的好处，但这一增加被可抵扣的外国预扣税的减少所抵消。2021年的税率包括2021年产生的联邦外国税收抵免的估值免税额为1.4美元
22
目录表
百万美元。2022年和2021年的年初至今所得税支出分别包括与基于股份的薪酬相关的430万美元和750万美元的离散福利。
净收入由于上述因素，公司在截至2022年4月2日的三个月录得净收益1.257亿美元，或每股摊薄收益0.92美元，而截至2021年4月3日的三个月的净收益为8470万美元，或每股摊薄收益0.62美元。在截至2022年4月2日的三个月中，净收入占净销售额的百分比从去年同期的16.5%增加到19.3%。
非公认会计准则财务指标该公司的简明综合财务报表是按照美国公认的会计原则或GAAP编制的。为了更好地评估和反映影响公司业务和经营结果的趋势，公司还利用某些非公认会计原则财务措施作为根据公认会计原则提供的财务措施的补充。更多细节见下文“非GAAP信息”一节，包括某些非GAAP财务衡量标准的定义以及这些非GAAP衡量标准与公司GAAP衡量标准的协调。
该公司的主要非GAAP财务指标是调整后的EBITDA和调整后的营业收入及其相关指标，以及非GAAP每股收益。
在截至2022年4月2日的三个月中，调整后的EBITDA增长了37%，达到2.062亿美元，而截至2021年4月3日的三个月为1.501亿美元。在截至2022年4月2日的三个月中，调整后的EBITDA占净销售额的百分比从去年同期的29%增加到32%。
截至2022年4月2日的三个月，调整后的营业收入增长了42%，达到1.823亿美元，而截至2021年4月3日的三个月，调整后的营业收入为1.28亿美元。调整后的营业收入占净销售额的百分比从去年同期的25%增加到28%。
截至2022年4月2日的三个月，非GAAP每股收益增长了51%，达到1.06美元，而截至2021年4月3日的三个月，非GAAP每股收益为0.70美元。
与去年同期相比，截至2022年4月2日的三个月，调整后的EBITDA、调整后的营业收入和非GAAP每股收益都有所增加，这通常归因于销售额和毛利的增加。
细分市场分析
该公司根据三个报告分部报告其财务业绩。以下是对这三个业务部门的运营结果的讨论。有关本公司三个分部的额外资料，请参阅简明综合财务报表附注9。
下表列出了截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月公司三个可报告部门的精选净销售额和部门利润数据，以及未分配的一般和管理费用。
 截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
特种化学品和工程材料
净销售额$196,421 $166,541 
分部利润48,851 34,556 
微污染控制
净销售额$266,637 $207,099 
分部利润98,618 70,566 
先进的物料搬运
净销售额$198,113 $148,541 
分部利润46,690 32,095 
未分配的总务和行政费用$18,162 $11,368 
特种化学品和工程材料(SCEM)
2022年第一季度，SCEM净销售额增至1.964亿美元，与去年同期的1.665亿美元相比增长了18%。销售额的增长主要是由于先进沉积材料、选择性蚀刻和特种涂料产品的销售额增加，以及该公司从巴斯夫SE收购精密微化学品业务带来的540万美元的额外销售额。SCEM报告称，2022年第一季度该部门利润为4890万美元，较去年同期的3460万美元增长41%。分部利润增加主要是由于毛利增加。
23
目录表
与销售量增加有关，但主要由于薪酬成本增加，运营费用增加了18%，部分抵消了这一影响。
微污染控制(MC)
2022年第一季度，MC净销售额增至2.666亿美元，与去年同期的2.071亿美元相比增长了29%。销售额的增长主要是由于几乎所有产品系列的表现都有所改善。MC报告称，2022年第一季度该部门利润为9860万美元，较去年同期的7060万美元增长40%。分部利润改善主要是由于销售量增加而带来的毛利增加，但因薪酬成本增加而增加16%的营运开支部分抵销了这一增长。
高级物料搬运(AMH)
2022年第一季度，AMH的净销售额增至1.981亿美元，与去年同期的1.485亿美元相比增长了33%。销售额的增长主要是由于晶片处理、流体处理和测量产品的销售有所改善。AMH报告称，2022年第一季度该部门利润为4670万美元，较去年同期的3210万美元增长45%。分部利润的增长主要是由于销售量增加，但由于薪酬成本增加导致运营费用增加23%，部分抵消了这一增长。
未分配的总务和行政费用
2022年第一季度未分配的一般和行政费用总额为1820万美元，而去年同期为1140万美元。680万美元的增长主要是因为本季度与CMC材料公司即将进行的收购有关的交易和交易成本增加了500万美元，捐赠成本比去年同期增加了300万美元。
流动性与资本资源
在评估我们的流动性和资本资源时，我们会考虑以下几点：
以千计April 2, 20222021年12月31日
现金和现金等价物$352,732 $402,565 
营运资本997,674 934,369 
债务总额937,349 937,027 
该公司历来通过经营活动的现金流、长期贷款、租赁融资以及国内和国际短期信贷额度下的借款为其运营和资本需求提供资金。关于尚未完成的对CMC材料的收购，根据承诺函，本公司已在定期贷款B贷款项下获得24.95亿美元的承诺，在过桥贷款项下获得8.95亿美元的承诺，并在循环贷款项下获得1.75亿美元的增加承诺(从4.0亿美元增加到5.75亿美元)。此外，Entigis还于2022年4月14日通过一家全资托管子公司完成了本金总额为16亿美元、2029年到期的4.750%高级担保债券的非公开发行。
根据我们的分析，我们相信我们现有的国内现金和现金等价物余额以及我们目前预期的运营现金流将足以满足我们在未来12个月和更长时间内在正常业务过程中产生的现金需求。
我们可能寻求利用机会，通过额外的债务融资或通过公开或私人出售证券来筹集额外资本。如果未来我们的可用流动资金不足以满足公司到期的运营和偿债义务，管理层将需要通过额外的股权或债务融资寻求替代安排，以满足公司的现金需求。不能保证任何这样的融资将以商业上可接受的条款获得，或者根本不能保证。到目前为止，在2022财年，我们没有遇到进入资本和信贷市场的困难，但未来资本和信贷市场的波动可能会增加与发行债务工具相关的成本，或影响我们进入这些市场的能力。此外，在我们希望或需要进入资本和信贷市场的时候，我们进入资本和信贷市场的能力可能会受到限制，这可能会对我们为即将到期的债务进行再融资和/或对不断变化的经济和商业状况做出反应的能力产生不利影响。
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目录表
总而言之，我们每个时期的现金流如下：
截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
经营活动提供的净现金$63,788 $53,115 
用于投资活动的现金净额(83,282)(43,258)
用于融资活动的现金净额(27,595)(39,375)
现金和现金等价物减少(49,833)(32,373)
经营活动经营活动提供的现金是经某些非现金项目以及资产和负债变动调整后的净收入。在截至2022年4月2日的三个月中，运营活动提供的现金流总计为6380万美元，而截至2021年4月3日的三个月为5310万美元。业务活动提供的现金增加的主要原因是净收入增加，但被营运资本及其他资产和负债的净变化部分抵消。营运资本及其他资产和负债的净变化导致截至2022年4月2日的三个月经营活动提供的现金减少1.08亿美元，而截至2021年4月3日的三个月减少8080万美元。
截至2022年4月2日的三个月，营运资本和其他资产及负债的变化主要是由库存、应收贸易账款和应付所得税的增加推动的。库存的变化是由商业活动的增加推动的。应收贸易账款的变化主要是由于销售活动增加和销售未付天数增加。应付所得税的变化主要是由于当前税收拨备增加所致。
投资活动截至2022年4月2日的三个月，用于投资活动的现金流总计8330万美元，而截至2021年4月3日的三个月为4330万美元。这一变化主要是由于购买物业、厂房和设备所支付的现金增加。
融资活动在截至2022年4月2日的三个月里，融资活动使用的现金总额为2760万美元，而截至2021年4月3日的三个月，融资活动提供的现金为3940万美元。这一变化主要是由于没有1500万美元的普通股回购和退役。关于即将进行的对CMC材料的收购，本公司于2021年第四季度暂停了先前宣布的股份回购计划，预计不会在2022年批准新的回购计划。
在截至2022年4月2日的三个月中，我们的总股息支付为1390万美元，而截至2021年4月3日的三个月为1090万美元。自2017年第四季度以来，我们每个季度都会派发现金股息。2022年4月20日，公司董事会宣布将于2022年5月25日向2022年5月4日收盘时登记在册的股东支付季度现金股息每股0.10美元。
其他流动资金和资本资源考虑因素
债务
(单位：千)April 2, 20222021年12月31日
2029年到期的优先无担保票据，利率为3.625$400,000 $400,000 
2028年到期的优先无担保票据，利率为4.375400,000 400,000 
2025年到期的优先担保定期贷款工具，利率为2.457
145,000 145,000 
债务总额(面值)$945,000 $945,000 
于2021年12月31日与融资来源订立承诺书，根据该承诺书，融资来源(A)承诺向Entigis提供(I)本金总额高达40亿美元的优先担保第一留置权定期贷款B贷款，及(Ii)本金总额高达8.95亿美元的优先无担保桥梁定期贷款融资，以及(B)该等融资来源为Entigis现有信贷协议下的循环贷款人，(I)同意收购及对循环融资条款作出若干修订，及(Ii)承诺向Entigis提供本金总额达1.75亿美元的额外循环信贷承诺。
于2022年3月2日，本公司推出定期贷款B融资银团，并完成24.95亿美元定期贷款B融资承诺的银团融资，定价为SOFR加3.00%。本公司自2022年3月2日开始收取与定期贷款相关的报价费，并预计将继续产生报价费，直至收购CMC材料的截止日期为止。交易手续费将在截止日期以现金支付给定期贷款机构。在截至2022年4月2日的季度中，公司产生了470万美元的记账费用，这些费用在简明综合经营报表中计入利息支出。更多讨论见本公司合并财务报表附注6。
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目录表
2022年4月14日，Entigis还通过一家全资托管子公司发行了本金总额为16亿美元的2029年到期的本金为4.750的新优先担保票据，并就此将定期贷款B融资的承诺额减少至24.95亿美元。
该公司的循环贷款本金总额为4.0亿美元，将于2026年4月30日终止。由于尚未完成对CMC材料的收购，本公司打算将循环贷款项下的承诺额增加1.75亿美元。循环贷款的年利率相当于基本利率(如最优惠利率)或伦敦银行同业拆息，在每种情况下均加适用保证金，由本公司选择。截至2022年4月2日，循环贷款项下没有余额，我们有20万美元的未提取信用证。
截至2022年4月2日，该公司遵守了其债务安排下所有适用的财务契约。
该公司还与一家银行有一项信贷额度，为该公司的日本子公司提供日元借款，总额约为820万美元。截至2022年4月2日，该信贷额度下没有未偿还借款。
现金和现金需求
(单位：千)April 2, 20222021年12月31日
现金和现金等价物$352,732 $402,565 
U.S.77,877 107,814 
非美国274,855 294,751 
我们的现金和现金等价物包括手头现金和原始到期日为三个月或更短的高流动性债务证券，这些证券按成本和大约公允价值估值。我们利用各种筹资战略，努力确保我们在全球范围内的现金可以在需要的地方获得。我们对任何不是无限期再投资的收入都计提了应计税。对于任何无限期再投资的收益，不应计额外的预扣税。
现金需求
我们有现金需求，以支持营运资金需求、资本支出、业务收购、合同义务、承诺、债务本金和利息支付以及与我们业务相关的其他流动性需求。我们一般打算使用我们业务产生的可用现金和资金来满足这些现金需求，但如果需要额外的流动性，我们也可以根据我们的循环信贷安排借款。
在截至2021年12月31日的财政年度中，我们的Form 10-K年度报告中的现金需求没有实质性变化，但长期债务和新的长期债务的利息支付除外。关于尚未完成的对CMC材料的收购，本公司于2022年3月2日启动了24.95亿美元的定期贷款B贷款银团承诺。在2022年3月2日至收购CMC材料的结束日期间，公司将产生预计计入利息支出的3340万美元定期贷款B贷款。此外，于2022年4月14日，本公司透过全资托管附属公司发行本金总额为4.750的2029年到期优先担保票据(见本公司简明综合财务报表附注10)，本公司预计于2022年将产生5,530万美元与2029年担保票据有关的利息开支。
我们预计2022年的资本支出约为5.0亿美元，其中一半用于我们在台湾的新设施。这一新设施最终将支持我们的所有三个部门。截至2022年4月2日，由于公司尚未收到相关货物或财产，公司用于建造或购买厂房和设备的未偿还资本购买债务为3.241亿美元，尚未在公司的简明综合财务报表中记录。
资本的其他计划用途。2021年12月14日，我们与我们的全资子公司优胜美地合并子公司Yosemite Merger Sub，Inc.和CMC材料签订了合并协议和计划，或合并协议。根据及受合并协议的条款及条件规限，交易完成后，合并子公司将与CMC Material合并并并入CMC Material，而CMC Material将作为Entigis的全资附属公司继续存在及继续。在即将进行的收购生效时，CMC材料公司的每股普通股流通股(合并协议中规定的某些例外情况)将转换为获得133.00美元现金和0.4506股Entigis普通股的权利，外加现金代替任何零碎的股票。该交易受某些条件制约，包括在中国、日本和新加坡获得反垄断审批或批准，以及其他惯常的成交条件。吾等已同意于合并协议签署后至待完成收购生效期间按正常程序经营业务，惟须受合并协议所载特定例外情况的规限，并同意合并协议所载对业务的若干其他惯常限制。关于合并协议，Entigis已经从摩根士丹利高级基金公司和其他一些金融机构获得了债务融资承诺
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目录表
(I)本金总额高达8.95亿美元的优先无抵押过渡性定期贷款安排及(Ii)本金总额24.95亿美元的优先担保第一留置权定期贷款B安排。2022年4月14日，Entigis还通过一家全资托管子公司发行了本金总额为16亿美元的2029年到期的4.750%优先担保票据。本公司拟将发售有抵押票据所得款项净额，连同桥梁贷款(或其他负债来源)及定期贷款B贷款及手头现金项下的借款，用于(A)支付尚未完成的收购CMC材料的部分现金代价，(B)支付与合并、担保票据发售、定期贷款B融资、桥梁融资及经修订循环融资有关的费用及开支，(C)偿还CMC Material and Entigis的若干现有债务，及(D)就定期贷款B而言，融资营运资金及Entigis的一般公司用途。
截至2022年4月2日，我们相信我们的现金和现金等价物、运营产生的现金以及我们进入资本市场的能力将满足我们在可预见的全球和国内未来的现金需求。
最近采用的会计公告有关最近采用的会计声明的讨论，请参阅公司简明综合财务报表的附注1。
最近发布的会计声明有关最近发布但尚未采用的会计声明的讨论，请参阅公司简明综合财务报表的附注1。
非GAAP信息公司的简明综合财务报表是按照公认会计准则编制的。
为了更好地评估和反映影响公司业务和经营结果的趋势，公司还利用某些非公认会计原则财务措施作为根据公认会计原则提供的财务措施的补充。这些非GAAP财务指标包括调整后的EBITDA和调整后的营业收入及其相关指标、非GAAP每股收益以及讨论公司财务业绩时包括的某些其他非GAAP补充性财务指标。
公司将调整后的EBITDA定义为扣除适用的(1)所得税支出、(2)利息支出、(3)利息收入、(4)其他支出(收入)、净额、(5)出售的收购存货的公允价值记账费用、(6)交易和交易成本、(7)整合成本、(8)遣散费和重组成本、(9)无形资产摊销和(10)折旧前的净收益。经调整营业收入由本公司定义为经调整EBITDA，不包括上文所述的折旧回拨。该公司还采用非公认会计原则财务措施，即调整后的EBITDA和调整后的营业收入除以公司的净销售额，分别得出调整后的EBITDA利润率和调整后的营业利润率。
公司将非GAAP每股收益定义为(1)已售出收购存货的公允价值减记费用、(2)交易和交易成本、(3)整合成本、(4)遣散费和重组成本、(5)债务清偿和修改损失、(6)定期贷款报价费(7)无形资产摊销、(8)上述调整对净收益的税收影响(以每股为基础)和(9)法人重组的税收影响之前的净收入。
该公司提供非公认会计准则的补充财务措施，以帮助管理层和投资者更好地了解其业务，并相信这些措施为投资者和分析师提供了更多有意义的信息，用于评估公司正在进行的业绩。管理层还使用这些非GAAP衡量标准来协助评估公司业务部门的业绩，并作出经营决策。
管理层认为，公司的非公认会计准则衡量标准有助于显示公司在扣除某些损益或其他费用之前的基准业绩，这些损益或其他费用可能不能代表公司的业务或未来前景，并提供了一种有用的业务业绩视角，因为这些衡量标准提供了一种更一致的比较业绩的手段。该公司相信，非GAAP衡量标准通过为此类项目提供更高的透明度并提供一定程度的披露，帮助投资者了解管理层如何计划、衡量和评估公司的经营业绩，从而帮助投资者全面了解公司的业绩。管理层认为，纳入非公认会计准则的衡量标准使其财务报告更加一致，并通过提供额外的基础与以往期间进行比较，促进了投资者对公司历史经营趋势的了解。
管理层使用调整后的EBITDA和调整后的营业收入，剔除管理层认为与其持续经营业绩无关的项目，以帮助其评估公司的经营业绩。在内部，管理层使用这些非GAAP衡量标准进行计划和预测，包括编制内部预算；分配资源以提高财务业绩；评估经营战略的有效性；以及评估公司为资本支出提供资金、获得融资和扩大业务的能力。
此外，由于这些非GAAP财务衡量标准在管理其业务方面的重要性，公司董事会在评估过程中使用非GAAP财务衡量标准来确定管理层薪酬。
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目录表
公司认为，某些分析师和投资者使用调整后的EBITDA、调整后的营业收入和非GAAP每股收益作为补充指标，以评估公司所在行业公司的整体经营业绩。此外，贷款人或潜在贷款人使用调整后的EBITDA衡量标准来评估公司的信誉。
非公认会计准则财务计量的列报不应被孤立地视为替代或优于根据公认会计准则提供的财务计量或信息。管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的简明综合财务报表，不要依赖任何单一的财务衡量标准。
管理层指出，非公认会计准则衡量标准的使用有局限性，包括但不限于：
首先，非公认会计准则财务指标不规范。因此，用于编制该公司非GAAP财务计量的方法不是根据GAAP计算的，可能与其他公司使用的方法有显著不同。例如，该公司调整后EBITDA的非GAAP衡量标准可能无法直接与EBITDA或其他公司报告的调整后EBITDA衡量标准进行比较。
其次，该公司的非公认会计准则财务指标不包括诸如摊销和折旧等经常性项目。无形资产的摊销和折旧在可预见的未来一直是，也将继续是一项重大的经常性支出，对公司的经营业绩产生影响，尽管对现金流没有直接影响。
第三，不能保证本公司未来不会对收购的库存、重组活动、交易成本、整合成本或类似项目的公允价值计提费用，因此可能需要记录与该等项目相关的额外费用(或抵免)，包括其税收影响。将这些项目排除在公司的非GAAP措施中，不应被解释为暗示这些成本是不寻常的、不常见的或非经常性的。
管理层考虑这些限制的方法是，提供有关不包括在这些非GAAP财务指标中的GAAP金额的具体信息，并评估这些非GAAP财务指标及其根据GAAP计算的最直接可比财务指标。调整后的EBITDA、调整后的营业收入和非GAAP每股收益的计算，以及这些财务指标与其最直接可比的GAAP等价物之间的对账，见下表。
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目录表
GAAP净收入与调整后营业收入和调整后EBITDA的对账
截至三个月
(单位：千)April 2, 2022April 3, 2021
净销售额$649,646 $512,844 
净收入$125,705 $84,676 
净收入--占净销售额的百分比19.3 %16.5 %
对净收入的调整
所得税费用19,875 13,391 
利息支出12,876 11,652 
利息收入(12)(71)
其他费用，净额4,902 4,330 
GAAP-营业收入163,346 113,978 
营业利润率-占净销售额的百分比25.1 %22.2 %
交易和交易成本
5,008 — 
整合成本
1,246 2,044 
遣散费和重组费用
— 143 
无形资产摊销
12,651 11,871 
调整后的营业收入182,251 128,036 
调整后的营业利润率-占净销售额的百分比28.1 %25.0 %
折旧23,905 22,095 
调整后的EBITDA$206,156 $150,131 
调整后的EBITDA-占净销售额的百分比31.7 %29.3 %
GAAP净收入和每股收益与非GAAP净收入和每股收益的对账
截至三个月
(单位为千，每股数据除外)April 2, 2022April 3, 2021
净收入$125,705 $84,676 
对净收入的调整
交易和交易成本
5,008 — 
整合成本1,246 2,044 
遣散费和重组费用— 143 
定期贷款提款费4,683 — 
无形资产摊销12,651 11,871 
对净收入和某些离散税目进行调整的税收影响1
(4,160)(3,221)
非公认会计准则净收益$145,133 $95,513 
稀释后每股普通股收益$0.92 $0.62 
调整对净收入的影响0.14 0.08 
稀释后非公认会计准则普通股每股收益$1.06 $0.70 
1税前调整对净收入的税收影响是使用各自年度的适用边际税率计算的。
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目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
该公司的主要金融市场风险是对利率和外币汇率的敏感性。该公司的计息现金等价物和优先担保融资债务受利率波动的影响。该公司的现金等价物是到期日不超过三个月的票据。利率变化100个基点，可能会使截至2022年4月2日和2021年4月3日的年度净收入分别增加或减少约160万美元和310万美元。
该公司海外业务的现金流和经营结果会受到外汇汇率波动的影响。我们有以韩元、新台币、人民币、加元、马来西亚林吉特、新加坡元、欧元、以色列谢克尔和日元计价的销售。在截至2022年4月2日和2021年4月3日的季度中，公司销售额分别约有23.8%和23.5%是以这些货币计价的。因此，财务业绩将受到货币汇率变化的影响。如果在截至2022年4月2日和2021年4月3日的三个月里，所有外币兑美元汇率都下降了10%，这两个季度的收入将分别受到约1410万美元和1250万美元的负面影响。
该公司偶尔使用衍生金融工具来管理与其海外业务相关的外币汇率风险。截至2022年4月2日，该公司没有任何外币远期合约的净敞口。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价。
公司管理层，包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)，已经对公司截至2022年4月2日的披露控制和程序(根据1934年证券交易法或交易法颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定)的有效性进行了评估。“披露控制和程序”一词是指旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理人员必须在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时运用其判断。根据管理层的评估(在公司首席执行官和首席财务官的参与下)，截至2022年4月2日，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司使用的披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保证，即公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到记录、处理、汇总, 并在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内报告，并被积累并酌情传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
(B)财务报告内部控制的变化。
本公司对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条)没有发生任何变化，这些内部控制与前述对最近完成的会计季度期间发生的披露控制和程序的评估有关，对本公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或可能对其产生重大影响。


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目录表
第二部分
其他信息
项目1.法律诉讼
截至2022年4月2日，本公司在正常业务过程中面临各种索赔、法律诉讼和投诉。本公司相信，这些事项的最终结果不会对其简明综合财务报表产生重大不利影响。本公司承担已发生的法律费用。
第1A项。风险因素
我们不知道第1A项所列风险因素有任何实质性变化。在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“风险因素”，但增加了以下风险因素：
俄罗斯和乌克兰之间持续不断的冲突，以及全球对此的反应，可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突导致美国和其他国家政府对俄罗斯实施制裁，并对全球市场造成重大波动和扰乱。无法预测这场冲突的短期和长期影响，其中可能包括但不限于进一步制裁、经济和政治稳定的不确定性、通货膨胀率和能源价格的上升以及对货币汇率和金融市场的不利影响。此外，美国政府报告称，作为对冲突的回应，美国对俄罗斯的制裁可能会导致针对美国公司的网络攻击威胁增加。这些增加的威胁可能会对我们的网络安全以及第三方拥有和维护的信息技术系统构成风险。此外，如果冲突发展到乌克兰以外或进一步加剧，可能会对其他受影响地区的行动产生不利影响。
虽然我们从俄罗斯和乌克兰采购了一些原材料，但到目前为止，我们对这些材料的供应没有受到冲突的重大影响。我们继续密切关注情况，并积极评估替代来源，以支持我们未来这些材料的供应，此外，我们还在可能需要的任何产品重新鉴定方面与我们的客户密切合作。与从该地区采购的原材料制造的产品相关的收入不构成我们业务的实质性部分。此外，虽然对俄罗斯和乌克兰客户的销售不构成我们业务的实质性部分，但关于冲突的最终影响，包括冲突当前范围的任何升级或进一步扩大，将对我们的客户、全球经济、供应链、物流、燃料价格、原材料定价和我们的业务产生的影响，仍存在不确定性。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
发行人购买股票证券
在截至2022年4月2日的季度内，该公司没有购买任何股权证券。
2020年12月14日，公司董事会批准了一项回购计划，自2021年2月16日起生效，包括在公开市场交易中，根据根据《交易法》第10b5-1条建立的一项或多项预先安排的股票交易计划，在12个月内回购总计1.25亿美元的公司普通股。根据其条款，该回购计划已于2022年2月15日到期。与其即将进行的对CMC的收购有关材料，公司在2021年第四季度暂停了之前宣布的股份回购计划，预计2022年不会授权新的回购计划。
公司根据股权激励计划发行普通股奖励。在简明综合财务报表中，公司将代表其员工在归属或行使奖励时为税务目的预扣的普通股股份视为普通股回购，因为这些股份减少了归属或行使奖励时应发行的普通股数量。根据公司授权的普通股回购计划，这些被扣留的普通股不被视为普通股回购。
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目录表
项目6.展品
展品索引

A.公司现将以下文件作为本季度报告10-Q表格的附件，作为参考：
注册S-K项目601(B)参考文档中包含委员会备案的参考文件
(4)
契约，日期为2022年4月14日，由作为托管发行人和真实银行作为受托人和票据抵押品代理人的Entigis托管公司及其之间的契约，包括根据该契约可发行的票据的形式.
附件4.1 Entigis，Inc.于2022年4月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的当前报告

B.公司现将以下文件作为本季度报告10-Q表格的附件：
注册S-K项目601(B)参考证物编号：随函存档的文件
(31)31.1
根据交易所法案规则13a-14(A)对首席执行官进行认证。
(31)31.2
根据《交易法》第13a-14(A)条对首席财务官进行认证。
(32)32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
(101)
101.INS
XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
(101)
101.SCH
XBRL分类扩展架构文档
(101)
101.CAL
XBRL分类扩展计算链接库文档
(101)
101.DEF
XBRL分类扩展定义Linkbase文档
(101)
101.LAB
XBRL分类扩展标签Linkbase文档
(101)
101.PRE
XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
(104)104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

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目录表

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
Entigis，Inc.
日期：2022年4月26日格雷戈里·B·格雷夫斯
格雷戈里·B·格雷夫斯
执行副总裁兼首席财务官
登记人员(代表登记人及)
首席财务官)

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