表1:调整后收入和EBITDA对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2021 | Q1 2022 | V % | |||||||||||||||
调整后的收入调节 | |||||||||||||||||
公认会计准则收入 | $ | 1,376 | $ | 1,527 | 11 | % | |||||||||||
对已获递延收入的采购会计调整 | 1 | — | |||||||||||||||
调整后的收入 | $ | 1,377 | $ | 1,527 | 11 | % | |||||||||||
调整后收入增长的组成部分 | |||||||||||||||||
有机食品 | 11 | % | |||||||||||||||
收购/资产剥离 | 1 | % | |||||||||||||||
外汇 | (1) | % | |||||||||||||||
调整后的收入增长 | 11 | % | |||||||||||||||
调整后的EBITDA对账 | |||||||||||||||||
公认会计准则净收益 | $ | 270 | $ | 288 | |||||||||||||
税费 | 71 | 79 | |||||||||||||||
利息支出 | 61 | 53 | |||||||||||||||
折旧 | 13 | 11 | |||||||||||||||
摊销 | 146 | 148 | |||||||||||||||
EBITDA | $ | 561 | $ | 578 | 3 | % | |||||||||||
对已获递延收入和佣金费用的采购会计调整 | — | (1) | A | ||||||||||||||
与Sedaru少数股权投资有关的出售收益 | (28) | — | |||||||||||||||
调整后的EBITDA | $ | 533 | $ | 577 | 8 | % | |||||||||||
调整后收入的百分比 | 38.7 | % | 37.8 | % | (90 bps) |
表2:调整后的DEPS对账B (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2021 | Q1 2022 | V % | |||||||||||||||
GAAP DEPS | $ | 2.55 | $ | 2.70 | 6 | % | |||||||||||
对已获递延收入和佣金费用的采购会计调整 | — | (0.01) | A | ||||||||||||||
与收购相关的无形资产摊销 | 1.08 | 1.08 | |||||||||||||||
与Sedaru少数股权投资有关的出售收益 | (0.21) | — | |||||||||||||||
调整后的DEPS | $ | 3.42 | $ | 3.77 | 10 | % |
表3:自由现金流对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2021 | Q1 2022 | V % | |||||||||||||||
营运现金流 | $ | 526 | $ | 474 | (10) | % | |||||||||||
资本支出 | (7) | (7) | |||||||||||||||
资本化的软件支出 | (7) | (8) | |||||||||||||||
自由现金流 | $ | 512 | $ | 459 | (10) | % |
表4:预测调整后的DEPS调节B (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||
Q2 2022 | FY 2022 | ||||||||||||||||||||||
低端 | 高端 | 低端 | 高端 | ||||||||||||||||||||
GAAP DEPS | $ | 2.74 | $ | 2.78 | $ | 11.24 | $ | 11.49 | |||||||||||||||
对已获得佣金费用A的采购会计调整 | (0.01) | (0.01) | (0.03) | (0.03) | |||||||||||||||||||
与收购相关的无形资产摊销 | 1.07 | 1.07 | 4.29 | 4.29 | |||||||||||||||||||
调整后的DEPS | $ | 3.80 | $ | 3.84 | $ | 15.50 | $ | 15.75 | |||||||||||||||
A. | 2022年实际业绩和2022年估计收购相关公允价值预测调整与收购Vertafort相关的佣金费用如下(每股数据除外,百万美元)。 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q1 2021A | Q1 2022A | Q2 2022E | FY 2022E | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | — | $ | (1) | $ | (1) | $ | (5) | |||||||||||||||||||||
税后 | $ | — | $ | (1) | $ | (1) | $ | (4) | |||||||||||||||||||||
每股 | $ | — | $ | (0.01) | $ | (0.01) | $ | (0.03) | |||||||||||||||||||||
B. | 2021年和2022年的所有调整都按21%的税率征税。 | ||||||||||||||||||||||||||||
C. | 与收购相关的无形资产估计摊销的实际结果和预测如下(百万美元,不包括每股数据)。 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q1 2021A | Q1 2022A | Q2 2022E | FY 2022E | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | 145 | $ | 146 | $ | 145 | $ | 582 | |||||||||||||||||||||
税后 | $ | 115 | $ | 115 | $ | 115 | $ | 459 | |||||||||||||||||||||
每股 | $ | 1.08 | $ | 1.08 | $ | 1.07 | $ | 4.29 |
罗珀技术公司及其子公司 | |||||||||||
简明综合资产负债表(未经审计) | |||||||||||
(以百万为单位) | |||||||||||
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 3,237.5 | $ | 351.5 | |||||||
应收账款净额 | 755.3 | 839.4 | |||||||||
库存,净额 | 202.7 | 176.1 | |||||||||
应收所得税 | 19.2 | 27.7 | |||||||||
未开票应收账款 | 110.0 | 95.3 | |||||||||
其他流动资产 | 160.9 | 142.5 | |||||||||
持有待售流动资产 | — | 788.6 | |||||||||
流动资产总额 | 4,485.6 | 2,421.1 | |||||||||
财产、厂房和设备、净值 | 98.9 | 102.8 | |||||||||
商誉 | 14,094.9 | 14,094.5 | |||||||||
其他无形资产,净额 | 6,454.1 | 6,588.5 | |||||||||
递延税金 | 101.4 | 101.1 | |||||||||
其他资产 | 400.9 | 405.9 | |||||||||
总资产 | $ | 25,635.8 | $ | 23,713.9 | |||||||
负债和股东权益: | |||||||||||
应付帐款 | $ | 167.8 | $ | 150.8 | |||||||
应计补偿 | 208.2 | 309.8 | |||||||||
递延收入 | 1,120.3 | 1,130.2 | |||||||||
其他应计负债 | 413.0 | 440.7 | |||||||||
应付所得税 | 793.0 | 132.0 | |||||||||
长期债务的当期部分,净额 | 799.5 | 799.2 | |||||||||
持有待售流动负债 | — | 159.1 | |||||||||
流动负债总额 | 3,501.8 | 3,121.8 | |||||||||
长期债务,扣除当期部分 | 6,654.8 | 7,122.6 | |||||||||
递延税金 | 1,476.1 | 1,479.5 | |||||||||
其他负债 | 451.2 | 426.2 | |||||||||
总负债 | 12,083.9 | 12,150.1 | |||||||||
普通股 | 1.1 | 1.1 | |||||||||
额外实收资本 | 2,363.9 | 2,307.8 | |||||||||
留存收益 | 11,410.4 | 9,455.6 | |||||||||
累计其他综合损失 | (206.0) | (183.1) | |||||||||
库存股 | (17.5) | (17.6) | |||||||||
股东权益总额 | 13,551.9 | 11,563.8 | |||||||||
总负债和股东权益 | $ | 25,635.8 | $ | 23,713.9 |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||
简明综合收益表(未经审计) | ||||||||||||||
(以百万为单位,每股数据除外) | ||||||||||||||
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
净收入 | $ | 1,526.6 | $ | 1,376.1 | ||||||||||
销售成本 | 496.5 | 440.1 | ||||||||||||
毛利 | 1,030.1 | 936.0 | ||||||||||||
销售、一般和行政费用 | 609.0 | 561.4 | ||||||||||||
营业收入 | 421.1 | 374.6 | ||||||||||||
利息支出,净额 | 52.6 | 60.6 | ||||||||||||
其他收入(费用),净额 | (1.9) | 27.1 | ||||||||||||
所得税前收益 | 366.6 | 341.1 | ||||||||||||
所得税 | 79.0 | 71.2 | ||||||||||||
持续经营净收益 | 287.6 | 269.9 | ||||||||||||
非持续经营收益,税后净额 | 15.6 | 19.1 | ||||||||||||
处置停产业务的收益,税后净额 | 1,717.3 | — | ||||||||||||
非持续经营的净收益 | 1,732.9 | 19.1 | ||||||||||||
净收益 | $ | 2,020.5 | $ | 289.0 | ||||||||||
持续运营的每股净收益: | ||||||||||||||
基本信息 | $ | 2.72 | $ | 2.57 | ||||||||||
稀释 | $ | 2.70 | $ | 2.55 | ||||||||||
非持续经营的每股净收益: | ||||||||||||||
基本信息 | $ | 16.41 | $ | 0.18 | ||||||||||
稀释 | $ | 16.24 | $ | 0.18 | ||||||||||
每股净收益: | ||||||||||||||
基本信息 | $ | 19.13 | $ | 2.75 | ||||||||||
稀释 | $ | 18.94 | $ | 2.73 | ||||||||||
加权平均已发行普通股: | ||||||||||||||
基本信息 | 105.6 | 105.0 | ||||||||||||
稀释 | 106.7 | 106.0 |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||||
选定的细分财务数据(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
(以百万为单位;占净收入的百分比) | ||||||||||||||||||||||||||
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||||||
净收入: | ||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 631.5 | $ | 576.6 | ||||||||||||||||||||||
网络软件与系统 | 368.7 | 314.2 | ||||||||||||||||||||||||
测量与分析解决方案 | 392.4 | 369.6 | ||||||||||||||||||||||||
工艺技术 | 134.0 | 115.7 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,526.6 | $ | 1,376.1 | ||||||||||||||||||||||
毛利: | ||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 437.8 | 69.3% | $ | 398.7 | 69.1% | ||||||||||||||||||||
网络软件与系统 | 302.4 | 82.0% | 256.4 | 81.6% | ||||||||||||||||||||||
测量与分析解决方案 | 217.6 | 55.5% | 218.2 | 59.0% | ||||||||||||||||||||||
工艺技术 | 72.3 | 54.0% | 62.7 | 54.2% | ||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,030.1 | 67.5% | $ | 936.0 | 68.0% | ||||||||||||||||||||
营业利润*: | ||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 173.8 | 27.5% | $ | 153.7 | 26.7% | ||||||||||||||||||||
网络软件与系统 | 145.4 | 39.4% | 114.1 | 36.3% | ||||||||||||||||||||||
测量与分析解决方案 | 115.9 | 29.5% | 121.5 | 32.9% | ||||||||||||||||||||||
工艺技术 | 41.8 | 31.2% | 35.1 | 30.3% | ||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 476.9 | 31.2% | $ | 424.4 | 30.8% | ||||||||||||||||||||
*部门营业利润在未分配的公司一般和行政费用之前。截至2022年和2021年3月31日的三个月,这些支出分别为55.8美元和49.8美元。 |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||
简明合并现金流量表(未经审计) | ||||||||||||||
(以百万为单位) | ||||||||||||||
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
经营活动的现金流: | ||||||||||||||
持续经营净收益 | $ | 287.6 | $ | 269.9 | ||||||||||
对持续经营的净收益与经营活动的现金流量进行调整: | ||||||||||||||
财产、厂房和设备的折旧和摊销 | 11.0 | 13.1 | ||||||||||||
无形资产摊销 | 148.1 | 146.3 | ||||||||||||
递延融资成本摊销 | 3.1 | 3.4 | ||||||||||||
非现金股票薪酬 | 35.9 | 31.6 | ||||||||||||
出售资产所得的税后净额 | — | (21.6) | ||||||||||||
所得税拨备,不包括与出售资产所得有关的税 | 79.0 | 65.7 | ||||||||||||
经营性资产和负债的变化,扣除被收购的业务: | ||||||||||||||
应收账款 | 82.0 | 54.3 | ||||||||||||
未开票应收账款 | (15.4) | (17.8) | ||||||||||||
盘存 | (27.7) | (2.1) | ||||||||||||
应付帐款 | 17.9 | 13.3 | ||||||||||||
其他应计负债 | (125.1) | (59.0) | ||||||||||||
递延收入 | 29.4 | 60.9 | ||||||||||||
已缴纳现金所得税 | (27.4) | (17.2) | ||||||||||||
其他,净额 | (24.6) | (14.9) | ||||||||||||
来自持续经营的经营活动提供的现金 | 473.8 | 525.9 | ||||||||||||
非持续经营的经营活动所提供的现金 | 1.5 | 33.7 | ||||||||||||
经营活动提供的现金 | 475.3 | 559.6 | ||||||||||||
投资活动的现金流: | ||||||||||||||
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (53.2) | — | ||||||||||||
资本支出 | (7.1) | (7.1) | ||||||||||||
资本化的软件支出 | (7.5) | (7.2) | ||||||||||||
出售资产所得收益 | — | 27.1 | ||||||||||||
其他,净额 | — | (0.1) | ||||||||||||
持续经营的投资活动提供的现金(用于) | (67.8) | 12.7 | ||||||||||||
处置停产业务所得收益 | 3,006.2 | — | ||||||||||||
用于投资活动的现金,来自非持续经营 | (0.2) | (2.0) | ||||||||||||
投资活动提供的现金 | 2,938.2 | 10.7 | ||||||||||||
来自(用于)融资活动的现金流: | ||||||||||||||
循环信贷额度项下的借款(付款)净额 | (470.0) | (495.0) | ||||||||||||
向股东发放现金股利 | (65.3) | (58.8) | ||||||||||||
基于股票的薪酬收益,净额 | 21.0 | 4.4 | ||||||||||||
出售国库股 | 5.5 | 4.7 | ||||||||||||
其他 | — | (0.1) | ||||||||||||
用于持续经营筹资活动的现金流 | (508.8) | (544.8) | ||||||||||||
用于非持续业务融资活动的现金流 | (11.4) | (0.4) | ||||||||||||
用于融资活动的现金流 | (520.2) | (545.2) | ||||||||||||
(续) |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||
现金流量表简明合并报表(未经审计)-(续) | ||||||||||||||
(以百万为单位) | ||||||||||||||
截至3月31日的三个月, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
外币汇率变动对现金的影响 | (7.3) | (2.4) | ||||||||||||
现金及现金等价物净增加情况 | 2,886.0 | 22.7 | ||||||||||||
期初现金及现金等价物 | 351.5 | 308.3 | ||||||||||||
期末现金和现金等价物 | $ | 3,237.5 | $ | 331.0 |