附件99.1
WNS宣布2022财年第四季度和全年收益,
为2023财年提供指导
纽约和印度孟买,2022年4月21日电全球领先的业务流程管理(BPM)解决方案提供商WNS(控股)有限公司(纽约证券交易所代码:WNS)今天公布了截至2022年3月31日的2022财年第四季度和全年业绩。
重点介绍2022财年第四季度:
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美国公认会计准则财务报告 * 收入2.988亿美元,比去年第四季度的2.439亿美元增长22.5% ,比上一季度的2.841亿美元增长5.2% * 利润为3,890万美元,而去年第四季度为2,750万美元 上季度为3,430万美元 * 稀释后每股美国存托股份收益为0.76美元,而去年第四季度和上一季度分别为0.53美元和0.68美元
非公认会计准则财务指标* * 收入减去维修费用2.75亿美元,比去年第四季度的2.283亿美元增长20.4%,比上一季度的2.612亿美元增长5.3% * 调整后净收入为4,830万美元,而去年第四季度为3,670万美元,上一季度为4,440万美元 * 调整后稀释后每股美国存托股份收益为0.95美元,而去年第四季度和上一季度分别为0.71美元和0.88美元
其他指标 * 在本季度增加了10个新客户,扩展了33个现有关系 * 天数未偿还销售额(DSO)30天 *截至2022年3月31日, 全球员工人数为52,081人 |
重点介绍2022财年全年:
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美国公认会计准则财务报告 * 收入为11.098亿美元,比2021财年的9.126亿美元增长21.6% * 利润为1.321亿美元,而2021财年为1.026亿美元 * 稀释后每股美国存托股份收益为2.58美元,而2021财年为1.97美元
非公认会计准则财务指标* * 收入减去维修费用为10.268亿美元,比2021财年的8.687亿美元增长18.2% * 调整后净收入为1.748亿美元,而2021财年为1.417亿美元 * 调整后稀释后每股美国存托股份收益为3.41美元,而2021财年为2.72美元 |
下面讨论的非GAAP财务指标与我们的GAAP 经营业绩的对账包括在本新闻稿的末尾。另见关于非公认会计准则财务计量。
第四季度的收入为2.988亿美元,比去年第四季度增长22.5%,比上一季度增长5.2%。 第四季度收入减去维修费用*为2.75亿美元,同比增长20.4%,环比增长5.3%。剔除汇率影响,第四财季不变货币收入减去维修费用*较去年第四季度增长21.9%,环比增长5.4%。与去年同期相比,第四财季的收入有所改善,这得益于新客户的增加、现有关系的扩大以及旅行量的增加,这些因素抵消了不利的汇率变动 净对冲。因此,大多数垂直市场和服务产品的广泛收入增长以及旅行量的增加推动了收入的改善。
* | 在本新闻稿结束时,请参阅关于非GAAP财务衡量标准以及历史非GAAP财务衡量标准与我们的GAAP经营业绩的对账。 |
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第四财季的利润为3890万美元,而去年第四季度为2750万美元,上一季度为3430万美元。与去年同期相比,由于收入增长、对冲后有利的汇率变动、生产率的提高、较低的有效税率和较高的净利息收入,利润有所增加。 这些好处抵消了工资增加以及与设施相关的成本和差旅成本增加的影响。第四季度利润增加,原因是收入增长、扣除对冲因素的汇率变动、净利息收入增加(包括退税利息收入带来的一次性收益)以及较低的有效税率。这些好处被较高的G&A费用以及与设施相关的成本和差旅成本增加所部分抵消。
第四季度调整后的净收入(ANI)*为4830万美元,而去年第四季度为3670万美元,上一季度为4440万美元。对ANI*同比和连续变动的解释与上文对GAAP利润的描述相同,但无形费用的摊销、基于股份的薪酬成本和相关的 税收影响不在ANI*之列。
从资产负债表的角度来看,WNS第四季度末有4.13亿美元的现金和投资,没有债务。 第四季度,该公司从运营中产生了6790万美元的现金,产生了740万美元的资本支出,并按计划偿还了840万美元的债务。第四季度未完成销售天数为30天,与去年第四季度和上一季度报告的天数相同。
在数字化的推动下,BPM服务的市场继续保持强劲。WNS首席执行官Keshav Murugesh表示,WNS在这种环境下运行良好,为我们的股东提供了坚实的财务业绩,并为我们的客户增加了价值。在2022财年,WNS的不变货币收入减去维修费用*增长了16%以上,我们调整后的稀释后每股美国存托股份收益*增长了25%以上。进入2023财年,我们将在BPM市场进行差异化的定位,强劲的业务势头,健康的新业务渠道,以及强劲的营收增长的高可见度。
新冠肺炎
新冠肺炎疫情正在影响全球经济、我们的客户业务以及WNS的运营、财务状况和知名度。收入受到客户数量下降、新业务增长延迟、客户让步和设施关闭的压力,这些都影响了服务交付。WNS正在积极管理我们的客户不断变化的要求,调整我们的服务交付模式,确保数据安全,并管理成本。在第四财季,该公司满足了99%以上的客户需求。展望未来,对我们财务业绩的影响将是 新冠肺炎疫情在全球范围内持续多长时间以及我们的客户业务需要多长时间才能稳定和恢复的函数。
2023财年指导
WNS为截至2023年3月31日的财年提供指导 如下:
| 收入减去维修费用*预计在10.98亿美元到11.54亿美元之间,高于2022财年的10.268亿美元。指引假设英镑对美元的平均汇率为1.32,而2022财年为1.37。 |
| ANI*预计在1.77亿美元至1.89亿美元之间,而2022财年为1.748亿美元。指导假设美元对印度卢比的平均汇率为76.0,而2022财年为74.5。 |
| 基于5,060万股稀释后每股收益,该公司预计2023财年调整后稀释后每股收益*将在3.5美元至3.73美元之间,而2022财年为3.41美元。 |
WNS首席财务官Sanjay Puria表示,该公司已根据当前的可见度水平和汇率提供了我们对2023财年的初步预测 。?我们对全年的指导反映了收入减去维修费用*的增长*在报告的基础上为7%至12%,或8%至14%的不变货币*。我们目前对区间中点的能见度为90%,与前几年4月份的指引一致。今年,我们预计资本支出将高达4,000万美元。
电话会议
WNS将于2022年4月21日东部时间上午8:00召开电话会议,讨论公司的季度业绩。要在仅收听模式下收听电话会议,请通过该公司的投资者关系网站ir.wns.com现场加入。对于Call 参与者,请使用以下详细信息:美国拨入+1-888-656-9018;国际拨入 +1-503-343-6030;参与者密码为8899178。重播将在通话结束后的一周内提供,网址为+1-855-859-2056;国际拨入+1-404-537-3406;密码8899178,以及在WNS网站www.wns.com上,从通话结束两个小时后开始。
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关于WNS
WNS(Holdings)Limited(纽约证券交易所代码:WNS)是一家领先的业务流程管理(BPM)公司。WNS将深厚的行业知识与技术、分析和流程专业知识相结合,与不同行业的400多家客户共同创建以数字为主导的创新转型解决方案。WNS提供一整套BPM解决方案,包括特定于行业的产品、客户体验服务、财务和会计、人力资源、采购以及研究和分析,以重新想象企业的数字未来。截至2022年3月31日,WNS在全球54个交付中心拥有52,081名专业人员,包括在中国、哥斯达黎加、印度、菲律宾、波兰、罗马尼亚、南非、西班牙、斯里兰卡、土耳其、英国和美国的设施。有关更多信息,请访问www.wns.com。
安全港声明
本新闻稿包含根据1995年美国私人证券诉讼改革法的安全港条款定义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对公司和行业的预期和假设。一般而言,这些前瞻性陈述可以通过使用以下术语来识别:预期、相信、估计、预期、意向、将、寻求、应该和类似的表述。这些表述包括但不限于明确或暗示的前瞻性表述,涉及我们对新冠肺炎疫情对我们业务的影响的预期、我们的成本结构、对我们战略举措和预期结果的讨论、我们的增长机会、行业环境、对我们未来财务业绩和增长潜力的预期,包括我们的2023财年指引、未来盈利能力和预期的外币汇率。前瞻性 陈述本身就包含风险和不确定因素,可能导致实际结果与此类陈述明示或暗示的结果大不相同。此类风险和不确定性包括但不限于全球经济和商业状况、我们在有限数量的行业中对有限数量客户的依赖、新冠肺炎大流行对我们和我们客户的业务、财务状况、运营结果和现金流的影响、货币波动、我们开展业务的司法管辖区的政治或经济不稳定、监管, 立法和司法发展;BPM行业竞争加剧;技术创新;我们因欺诈或未经授权披露敏感或机密客户和客户数据而承担的责任;电信或技术中断;我们吸引和留住客户的能力;美国或英国公众对离岸外包的负面反应;我们从客户那里收取应收账款或向客户收取未开账单服务的能力;我们扩大业务或有效管理增长的能力;我们雇用和留住足够训练有素的员工以支持我们的运营的能力;我们不同的定价策略或竞争对手的定价策略的影响;我们成功完成、整合并从我们的战略收购中获得增值收益的能力,以及 成功增长我们的收入和扩大我们的服务产品和市场份额的能力;以及我们运营地区未来的监管行动和条件。这些和其他因素在我们最近的Form 20-F年度报告以及提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的后续Form 6-K报告中得到了更充分的讨论,这些报告可在www.sec.gov上查阅。我们提醒您不要过度依赖任何前瞻性陈述。除非法律要求,我们不承诺更新任何前瞻性陈述以反映未来的事件或情况。
所指的美元和美元指的是美国的法定货币美元;所指的英镑 指的是英国的法定货币英镑;提到的印度卢比,指的是印度的法定货币。GAAP指的是国际会计准则理事会(IFRS)发布的《国际财务报告准则》。
联系方式:
投资者: |
媒体: | |
大卫·麦基 财务执行副总裁兼投资者关系主管 WNS (控股)有限公司 +1 (646) 908-2615 邮箱:david.mackey@wns.com |
阿尔卡纳·拉古拉姆 全球营销与公关及企业业务发展主管 WNS(控股)有限公司 +91 (22) 4095 2397 Archana.raghuram@wns.com;pr@wns.com |
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WNS(控股)有限公司
简明合并损益表
(未经审计,金额以百万美元计,不包括每股和每股数据)
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日,2022 | 3月31日,2021 | 十二月三十一日,2021 | 3月31日,2022 | 3月31日,2021 | ||||||||||||||||
收入 |
$ | 298.8 | $ | 243.9 | $ | 284.1 | $ | 1,109.8 | $ | 912.6 | ||||||||||
收入成本 |
196.7 | 158.5 | 187.5 | 735.2 | 587.2 | |||||||||||||||
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毛利 |
102.1 | 85.4 | 96.6 | 374.6 | 325.4 | |||||||||||||||
运营费用: |
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销售和营销费用 |
13.8 | 12.9 | 14.2 | 53.9 | 49.6 | |||||||||||||||
一般和行政费用 |
41.6 | 34.5 | 37.1 | 151.1 | 126.3 | |||||||||||||||
汇兑损失/(收益),净额 |
(2.6 | ) | 0.0 | (0.8 | ) | (6.0 | ) | 0.8 | ||||||||||||
无形资产摊销 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
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营业利润 |
46.4 | 34.6 | 43.2 | 164.1 | 135.1 | |||||||||||||||
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其他收入,净额 |
(4.1 | ) | (3.6 | ) | (3.3 | ) | (13.9 | ) | (12.5 | ) | ||||||||||
财务费用 |
3.1 | 3.7 | 3.3 | 13.4 | 14.8 | |||||||||||||||
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所得税前利润 |
47.4 | 34.5 | 43.2 | 164.5 | 132.7 | |||||||||||||||
所得税费用 |
8.5 | 7.0 | 8.8 | 32.4 | 30.1 | |||||||||||||||
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税后利润 |
$ | 38.9 | $ | 27.5 | $ | 34.3 | $ | 132.1 | $ | 102.6 | ||||||||||
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普通股每股收益 |
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基本信息 |
$ | 0.80 | $ | 0.56 | $ | 0.70 | $ | 2.70 | $ | 2.06 | ||||||||||
稀释 |
$ | 0.76 | $ | 0.53 | $ | 0.68 | $ | 2.58 | $ | 1.97 |
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WNS(控股)有限公司
简明综合财务状况表
(未经审计,金额以百万美元计,不包括每股和每股数据)
截至3月31日, 2022 |
截至3月31日, 2021 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
$ | 108.2 | $ | 105.6 | ||||
投资 |
211.4 | 203.7 | ||||||
应收贸易账款净额 |
100.5 | 83.1 | ||||||
未开账单的收入 |
87.0 | 66.4 | ||||||
为客户持有的资金 |
11.6 | 12.1 | ||||||
衍生资产 |
10.4 | 8.0 | ||||||
合同资产 |
10.2 | 7.8 | ||||||
预付款和其他流动资产 |
28.8 | 23.2 | ||||||
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流动资产总额 |
568.1 | 509.9 | ||||||
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非流动资产: |
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商誉 |
123.5 | 124.0 | ||||||
无形资产 |
65.4 | 65.1 | ||||||
财产和设备 |
49.3 | 52.3 | ||||||
使用权 资产 |
142.6 | 166.8 | ||||||
衍生资产 |
3.2 | 1.7 | ||||||
投资 |
93.4 | 85.9 | ||||||
应收贸易账款净额 |
| 0.3 | ||||||
合同资产 |
39.8 | 27.1 | ||||||
递延税项资产 |
34.8 | 33.0 | ||||||
其他非流动资产 |
44.3 | 40.0 | ||||||
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非流动资产总额 |
596.4 | 596.2 | ||||||
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总资产 |
$ | 1,164.5 | $ | 1,106.1 | ||||
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负债和权益 |
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流动负债: |
||||||||
贸易应付款 |
$ | 27.8 | $ | 28.0 | ||||
拨备和应计费用 |
36.8 | 23.9 | ||||||
衍生负债 |
6.0 | 4.5 | ||||||
养老金和其他雇员义务 |
105.8 | 82.6 | ||||||
长期债务的当期部分 |
| 16.7 | ||||||
合同责任 |
13.7 | 12.7 |
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当期应纳税额 |
2.3 | 1.5 | ||||||
租赁负债 |
27.0 | 26.0 | ||||||
其他负债 |
11.4 | 11.5 | ||||||
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流动负债总额 |
230.7 | 207.5 | ||||||
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非流动负债: |
||||||||
衍生负债 |
0.8 | 2.0 | ||||||
养老金和其他雇员义务 |
16.2 | 19.6 | ||||||
合同责任 |
13.3 | 16.6 | ||||||
其他非流动负债 |
0.1 | 0.2 | ||||||
租赁负债 |
140.0 | 165.9 | ||||||
递延税项负债 |
9.3 | 10.2 | ||||||
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非流动负债总额 |
179.8 | 214.6 | ||||||
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总负债 |
$ | 410.5 | $ | 422.1 | ||||
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股东权益: |
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股本(普通股面值0.16美元(10便士),授权60,000,000股;已发行:48,849,907股和50,502,203股;分别截至2022年3月31日和2021年3月31日) |
7.8 | 8.0 | ||||||
股票溢价 |
110.3 | 227.7 | ||||||
留存收益 |
818.4 | 689.0 | ||||||
其他储备 |
2.7 | | ||||||
股本的其他组成部分 |
(185.1 | ) | (162.0 | ) | ||||
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股东权益总额,包括国库持有的股份 |
$ | 754.0 | $ | 762.7 | ||||
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减去:截至2022年3月31日的零股和截至2021年3月31日的1,100,000股,按成本计算以国库形式持有 |
| (78.6 | ) | |||||
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股东权益总额 |
$ | 754.0 | $ | 684.1 | ||||
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负债和权益总额 |
$ | 1,164.5 | $ | 1,106.1 | ||||
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关于非公认会计准则财务指标
本新闻稿中的财务信息包括某些非GAAP财务指标,我们认为这些指标更准确地反映了我们的核心经营业绩。这些非GAAP财务指标与我们GAAP经营业绩的对账如下所示。我们对公认会计准则结果的更详细讨论包含在我们于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告中的第5部分:运营和财务回顾及展望。
就财务报表报告而言,WNS有两个可报告的部分:WNS Global BPM和WNS Auto Claims BPM。收入减去维修费是一种非GAAP财务衡量标准,其计算方式为:(A)收入减去(B)汽车索赔业务中的收入减去(B)WNS在与第三方维修中心及其客户的交易中担任委托人的故障维修案例中支付给维修中心的款项。WNS认为,故障维修的收入减去维修费用更准确地反映了它直接向客户提供的业务流程管理服务的增值。有关更多详细信息,请参阅我们于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告中的讨论项目5.运营和财务回顾及前景概述。
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不变货币收入减去维修费用是非公认会计准则 财务指标。我们提出不变的货币收入减去维修费用,以便可以在不受外币汇率波动影响的情况下查看收入减去维修费用,从而促进逐个周期企业业绩的比较。不变货币收入减去维修付款是通过使用最近一个期间使用的汇率重新计算上期收入减去以美元以外的货币计价的维修付款,而不考虑对冲收益/损失的影响而得出的。我们的非美元收入包括但不限于以英镑、南非兰特、澳元和欧元计价的收入。
WNS还提出或讨论了(1)调整后的 营业利润率,指的是调整后的营业利润(计算为营业利润/(亏损),不包括商誉减值、股份费用和无形资产摊销)占收入减去维修费用的百分比; (2)ANI,计算为不包括商誉减值、股份费用和无形资产摊销的利润,并包括税收影响;(3)调整后净收益利润率,指的是调整后的净收益利润率,指的是ANI占收入减去维修付款的百分比;(4)净现金,指现金和现金等价物加上投资减去长期债务(包括当前部分)和本新闻稿中包括的其他非GAAP财务指标,作为对其业绩的补充衡量。WNS之所以提出这些非GAAP财务衡量标准,是因为它认为它们通过剔除非经常性项目和它认为不能反映其核心经营业绩的项目,帮助投资者在 一致的基础上比较其在各个报告期的表现。此外,在确定激励性薪酬时,它使用这些非GAAP财务指标(I)作为评估管理层业绩的因素,以及(Ii)评估其业务战略的有效性。 这些非GAAP财务指标并不是孤立地考虑,也不是作为WNS根据IFRS编制的财务结果的替代。
公司无法在没有做出不合理努力的情况下提供前瞻性公认会计准则收入、利润和每美国存托股份的收益,原因有很多,包括我们无法合理确定地预测支付给维修中心的款项、根据IFRS 2(基于股份的支付)我们未来的基于股份的薪酬支出、与未来收购相关的无形资产摊销 、商誉减值和汇率波动。因此,任何试图将前瞻性公认会计准则财务指标(收入、利润、美国存托股份收益)与前瞻性非公认会计准则财务指标(分别为收入减去维修费用*、ANI*和调整后稀释收益*每美国存托股份)进行调整的尝试都将意味着一定程度的可能性,而我们认为这种可能性是不合理的。
收入(GAAP)与收入减去维修付款(非GAAP)和不变货币收入减去维修付款(非GAAP)的对账
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, |
3月31日, |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) | |||||||||||||||||||
收入(GAAP) |
$ | 298.8 | $ | 243.9 | $ | 284.1 | $ | 1,109.8 | $ | 912.6 | ||||||||||
减去:对维修中心的付款 |
23.8 | 15.5 | 23.0 | 83.0 | 43.9 | |||||||||||||||
收入减去维修费用(非GAAP) |
$ | 275.0 | $ | 228.3 | $ | 261.2 | $ | 1,026.8 | $ | 868.7 | ||||||||||
汇率影响 |
(1.6 | ) | (4.1 | ) | (1.6 | ) | (3.5 | ) | 10.3 | |||||||||||
不变货币收入减去维修费用 (非公认会计原则) |
$ | 273.4 | $ | 224.3 | $ | 259.5 | $ | 1,023.4 | $ | 879.0 |
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收入成本对账(公认会计原则与非公认会计原则)
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) |
|||||||||||||||||||
收入成本(GAAP) |
$ | 196.7 | $ | 158.5 | $ | 187.5 | $ | 735.2 | $ | 587.2 | ||||||||||
减去:对维修中心的付款 |
23.8 | 15.5 | 23.0 | 83.0 | 43.9 | |||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬费用 |
0.8 | 1.2 | 1.2 | 5.2 | 4.9 | |||||||||||||||
调整后的收入成本(不包括对维修中心的付款和基于份额的薪酬 费用)(非公认会计准则) |
$ | 172.0 | $ | 141.8 | $ | 163.4 | $ | 647.1 | $ | 538.4 | ||||||||||
毛利对账(公认会计原则与非公认会计原则) | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) |
|||||||||||||||||||
毛利(GAAP) |
$ | 102.1 | $ | 85.4 | $ | 96.6 | $ | 374.6 | $ | 325.4 | ||||||||||
添加:基于份额的薪酬费用 |
0.8 | 1.2 | 1.2 | 5.2 | 4.9 | |||||||||||||||
调整后毛利(不包括基于股份的薪酬费用) (非公认会计准则) |
$ | 103.0 | $ | 86.5 | $ | 97.8 | $ | 379.8 | $ | 330.3 | ||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
毛利润占收入的百分比(GAAP) |
34.2 | % | 35.0 | % | 34.0 | % | 33.8 | % | 35.7 | % | ||||||||||
调整后的毛利润(不包括基于股份的薪酬费用)占收入减去维修费用的百分比 (非GAAP) |
37.4 | % | 37.9 | % | 37.4 | % | 37.0 | % | 38.0 | % | ||||||||||
销售和营销费用的对账(公认会计准则与非公认会计准则) | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) | |||||||||||||||||||
销售和营销费用(GAAP) |
$ | 13.8 | $ | 12.9 | $ | 14.2 | $ | 53.9 | $ | 49.6 | ||||||||||
减去:基于股份的薪酬费用 |
0.9 | 0.9 | 1.2 | 4.9 | 4.3 | |||||||||||||||
调整后的销售和营销费用(不包括基于股份的薪酬费用)(非公认会计准则) |
$ | 12.9 | $ | 12.0 | $ | 13.0 | $ | 48.9 | $ | 45.3 |
第8页,共 11页
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
销售和营销费用占收入的百分比(GAAP) |
4.6 | % | 5.3 | % | 5.0 | % | 4.9 | % | 5.4 | % | ||||||||||
调整后的销售和营销费用(不包括基于股份的薪酬费用)占收入减去维修费用的 百分比(非公认会计原则) |
4.7 | % | 5.2 | % | 5.0 | % | 4.8 | % | 5.2 | % | ||||||||||
一般费用和行政费用的对账(公认会计准则与非公认会计准则) | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) | |||||||||||||||||||
一般和行政费用(GAAP) |
$ | 41.6 | $ | 34.5 | $ | 37.1 | $ | 151.1 | $ | 126.3 | ||||||||||
减去:基于股份的薪酬费用 |
8.0 | 7.5 | 7.4 | 34.1 | 29.0 | |||||||||||||||
调整后的一般和行政费用(不包括基于股份的薪酬费用)(非公认会计准则) |
$ | 33.5 | $ | 26.9 | $ | 29.7 | $ | 117.1 | $ | 97.3 | ||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
一般和行政费用占收入的百分比(GAAP) |
13.9 | % | 14.1 | % | 13.1 | % | 13.6 | % | 13.8 | % | ||||||||||
调整后的一般和行政费用(不包括基于股份的薪酬费用)占收入减去维修费用的 百分比(非GAAP) |
12.2 | % | 11.8 | % | 11.4 | % | 11.4 | % | 11.2 | % | ||||||||||
营业利润对账(公认会计原则与非公认会计原则) | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) | |||||||||||||||||||
营业利润(GAAP) |
$ | 46.4 | $ | 34.6 | $ | 43.2 | $ | 164.1 | $ | 135.1 | ||||||||||
添加:基于份额的薪酬费用 |
9.8 | 9.6 | 9.8 | 44.2 | 38.2 | |||||||||||||||
新增:无形资产摊销 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
调整后营业利润(不包括基于股份的薪酬支出和无形资产摊销)(非公认会计准则) |
$ | 59.2 | $ | 47.6 | $ | 55.9 | $ | 219.8 | $ | 187.0 |
第9页,共 11页
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
营业利润占收入的百分比(GAAP) |
15.5 | % | 14.2 | % | 15.2 | % | 14.8 | % | 14.8 | % | ||||||||||
调整后营业利润(不包括基于股份的薪酬支出和无形资产摊销)占收入减去维修费用的百分比(非公认会计原则) |
21.5 | % | 20.8 | % | 21.4 | % | 21.4 | % | 21.5 | % | ||||||||||
利润(GAAP)与ANI(非GAAP)的对账 | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百万为单位) | (以百万为单位) | |||||||||||||||||||
利润(GAAP) |
$ | 38.9 | $ | 27.5 | $ | 34.3 | $ | 132.1 | $ | 102.6 | ||||||||||
添加:基于份额的薪酬费用 |
9.8 | 9.6 | 9.8 | 44.2 | 38.2 | |||||||||||||||
新增:无形资产摊销 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
减少:税收对基于股份的薪酬的影响 费用(1) |
(2.4 | ) | (2.7 | ) | (2.0 | ) | (9.9 | ) | (9.2 | ) | ||||||||||
减税对无形资产摊销的影响 (1) |
(0.9 | ) | (1.0 | ) | (0.7 | ) | (3.2 | ) | (3.7 | ) | ||||||||||
调整后净收益(不包括基于股份的薪酬支出和无形资产摊销,包括税收影响)(非公认会计准则) |
$ | 48.3 | $ | 36.7 | $ | 44.4 | $ | 174.8 | $ | 141.7 |
(1) | 该公司应用GAAP方法来计算其非GAAP ANI调整(包括无形资产摊销和基于股份的薪酬支出)的税收影响。考虑到从GAAP利润中排除的项目对非GAAP利润的影响,如果应税收入较高,公司的非GAAP税费通常高于其GAAP税费。 |
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
利润占收入的百分比(GAAP) |
13.0 | % | 11.3 | % | 12.1 | % | 11.9 | % | 11.2 | % | ||||||||||
调整后的净收入(不包括基于股份的薪酬支出和无形资产摊销,包括税收影响)占收入减去维修费用的百分比(非公认会计原则) |
17.6 | % | 16.1 | % | 17.0 | % | 17.0 | % | 16.3 | % |
第10页,共 11页
对每个美国存托股份的基本收益(公认会计准则与非公认会计准则)进行对账
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
每美国存托股份基本收益(公认会计准则) |
$ | 0.80 | $ | 0.56 | $ | 0.70 | $ | 2.70 | $ | 2.06 | ||||||||||
新增:调整基于股份的薪酬费用和无形资产摊销 |
0.26 | 0.26 | 0.26 | 1.14 | 1.04 | |||||||||||||||
较少:对基于股份的薪酬支出和无形资产摊销的税收影响 |
(0.07 | ) | (0.08 | ) | (0.05 | ) | (0.27 | ) | (0.25 | ) | ||||||||||
调整后的每股美国存托股份基本收益(不包括基于股票的薪酬支出和无形资产摊销,包括税收影响)(非公认会计准则) |
$ | 0.99 | $ | 0.74 | $ | 0.91 | $ | 3.57 | $ | 2.85 | ||||||||||
美国存托股份摊薄收益对账(公认会计准则与非公认会计准则) | ||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
美国存托股份摊薄后每股收益(公认会计准则) |
$ | 0.76 | $ | 0.53 | $ | 0.68 | $ | 2.58 | $ | 1.97 | ||||||||||
新增:调整基于股份的薪酬费用和无形资产摊销 |
0.25 | 0.25 | 0.25 | 1.08 | 1.00 | |||||||||||||||
较少:对基于股份的薪酬支出和无形资产摊销的税收影响 |
(0.06 | ) | (0.07 | ) | (0.05 | ) | (0.25 | ) | (0.25 | ) | ||||||||||
调整后稀释后每股美国存托股份收益(不包括基于股票的薪酬支出和无形资产摊销,包括税收影响)(非公认会计准则) |
$ | 0.95 | $ | 0.71 | $ | 0.88 | $ | 3.41 | $ | 2.72 |
第11页,共 11页