附件99.1

百时美施贵宝公司
运营收益
(未经审计，美元和股票，除每股数据外，以百万美元计算)

 
  
2020
    
2021
  
 
  
年
    
第一季度
    
第二季度
    
第三季度
    
第四季度
    
年
  
产品净销售额
  
$
41,321
    
$
10,798
    
$
11,405
    
$
11,243
    
$
11,609
    
$
45,055
  
联盟和其他收入
    
1,197
      
275
      
298
      
381
      
376
      
1,330
  
总收入
    
42,518
      
11,073
      
11,703
      
11,624
      
11,985
      
46,385
  
 
                                                
产品销售成本(a)
    
11,773
      
2,841
      
2,452
      
2,291
      
2,356
      
9,940
  
市场营销、销售和管理
    
7,661
      
1,666
      
1,882
      
1,788
      
2,354
      
7,690
  
研发(b)
    
10,048
      
2,219
      
2,478
      
2,980
      
2,518
      
10,195
  
收购的IPRD(b)
    
12,533
      
6
      
793
      
271
      
89
      
1,159
  
已取得无形资产的摊销
    
9,688
      
2,513
      
2,547
      
2,546
      
2,417
      
10,023
  
其他(收入)/支出，净额
    
(2,314
)
    
(702
)
    
(2
)
    
(409
)
    
393
      
(720
)
总费用
    
49,389
      
8,543
      
10,150
      
9,467
      
10,127
      
38,287
  
 
                                                
所得税前收益
    
(6,871
)
    
2,530
      
1,553
      
2,157
      
1,858
      
8,098
  
所得税拨备
    
2,124
      
501
      
492
      
605
      
(514
)
    
1,084
  
 
                                                
净收益
    
(8,995
)
    
2,029
      
1,061
      
1,552
      
2,372
      
7,014
  
非控股权益
    
20
      
8
      
6
      
6
       —      
20
  
可归因于BMS的净收益
  
$
(9,015
)
  
$
2,021
    
$
1,055
    
$
1,546
    
$
2,372
    
$
6,994
  
 
                                                
稀释后每股普通股收益/(亏损)*
  
$
(3.99
)
  
$
0.89
    
$
0.47
    
$
0.69
    
$
1.07
    
$
3.12
  
 
                                                
加权平均未偿还普通股-稀释
    
2,258
      
2,265
      
2,252
      
2,243
      
2,219
      
2,245
  

*季度金额不得添加到年初至今的金额中，因为每个期间都是在离散的基础上计算的。
(A)不包括已获得的无形资产的摊销。
(B)从2022年第一季度开始，与资产收购或第三方知识产权许可有关的预付款或或有里程碑付款产生的研究和开发费用已重新归类到收购的IPRD细目项目中。为了具有可比性，对上期业绩进行了修订。

百时美施贵宝公司
与之前报告的稀释每股收益对账-非GAAP
(未经审计，美元和股票，除每股数据外，以百万美元计算)

 
  
2020
    
2021
  
 
  
年
    
第一季度
    
第二季度
    
第三季度
    
第四季度
    
年
  
先前指定的预付费用和里程碑费用
  
$
12,441
    
$
 —    
$
780
    
$
200
    
$
 —    
$
980
  
先前指定的许可收入
    
(168
)
    
(14
)
    
(15
)
     —      
(43
)
    
(72
)
所得税前收益减少/(增加)-非GAAP
    
12,273
      
(14
)
    
765
      
200
      
(43
)
    
908
  
所得税影响
    
(90
)
    
3
      
(96
)
    
(46
)
    
10
      
(129
)
可归因于BMS-非GAAP的净收益减少/(增加)
    
12,183
      
(11
)
    
669
      
154
      
(33
)
    
779
  
 
                                                
稀释后每股收益减少/(增加)-非GAAP
    
5.31
      
—
   
0.30
      
0.07
      
(0.01
)
    
0.35
  
稀释后每股收益-之前报告的非GAAP
    
6.44
      
1.74
      
1.93
      
2.00
      
1.83
      
7.51
  
修正后稀释每股收益-非GAAP
    
1.13
      
1.74
      
1.63
      
1.93
      
1.84
      
7.16
  

百时美施贵宝公司
指明的项目
(未经审计，百万美元)

 
  
2020(a)
    
2021(a)
  
 
  
年
    
第一季度
    
第二季度
    
第三季度
    
第四季度
    
年
  
存货购进价格核算调整
  
$
2,688
    
$
79
    
$
88
    
$
97
    
$
 —    
$
264
  
无形资产减值
    
575
      
315
      
—
      
—
      
—
      
315
  
雇员补偿费用
    
4
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
现场退出和其他费用
    
33
      
23
      
1
      
—
      
—
      
24
  
产品销售成本
    
3,300
      
417
      
89
      
97
      
—
      
603
  
 
                                                
雇员补偿费用
    
275
      
—
      
1
      
—
      
—
      
1
  
现场退出和其他费用
    
4
      
(1
)
    
—
      
1
      
2
      
2
  
市场营销、销售和管理
    
279
      
(1
)
    
1
      
1
      
2
      
3
  
 
                                                
国际公共部门会计准则减值
    
470
      
—
      
230
      
610
      
—
      
840
  
存货购进价格核算调整
    
36
      
—
      
—
      
1
      
—
      
1
  
雇员补偿费用
    
282
      
1
      
—
      
—
      
—
      
1
  
现场退出和其他费用
    
115
      
—
      
—
      
1
      
—
      
1
  
研发
    
903
      
1
      
230
      
612
      
—
      
843
  
 
                                                
已取得无形资产的摊销
    
9,688
      
2,513
      
2,547
      
2,546
      
2,417
      
10,023
  
 
                                                
利息支出(b)
    
(159
)
    
(34
)
    
(28
)
    
(29
)
    
(29
)
    
(120
)
或有对价
    
(1,757
)
    
(510
)
    
—
      
—
      
(32
)
    
(542
)
股权投资(收益)/亏损
    
(1,156
)
    
(608
)
    
(154
)
    
(465
)
    
469
      
(758
)
整合费用
    
717
      
141
      
152
      
141
      
130
      
564
  
重组拨备
    
530
      
45
      
78
      
27
      
19
      
169
  
诉讼和其他和解
    
(239
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
退回消费税
    
76
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
资产剥离(收益)/亏损
    
(55
)
    
—
      
(11
)
    
2
      
—
      
(9
)
偿债损失
    
—
      
281
      
—
      
—
      
—
      
281
  
其他(收入)/支出，净额
    
(2,043
)
    
(685
)
    
37
      
(324
)
    
557
      
(415
)
 
                                                
增加税前收入
    
12,127
      
2,245
      
2,904
      
2,932
      
2,976
      
11,057
  
 
                                                
上述项目的所得税
    
(1,643
)
    
(303
)
    
(292
)
    
(137
)
    
(261
)
    
(993
)
Otezla资产剥离所产生的所得税
    
266
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
无形资产内部转移所产生的所得税
    
853
      
—
      
—
      
—
      
(983
)
    
(983
)
所得税
    
(524
)
    
(303
)
    
(292
)
    
(137
)
    
(1,244
)
    
(1,976
)
 
                                                
增加到净收益
  
$
11,603
    
$
1,942
    
$
2,612
    
$
2,795
    
$
1,732
    
$
9,081
  
 
(a)
修订后，排除了与资产 收购或第三方知识产权许可(包括相关所得税影响)相关的预付款和或有里程碑付款产生的重大研发费用或其他收入。
(b)
包括对Celgene债务的收购价格调整的摊销。

百时美施贵宝公司
将某些GAAP行项目与某些非GAAP行项目进行对账
(未经审计，百万美元)

 
  
2020
    
2021
  
 
  
年
    
第一季度
    
第二季度
    
第三季度
    
第四季度
    
年
  
毛利
  
$
30,745
    
$
8,232
    
$
9,251
    
$
9,333
    
$
9,629
    
$
36,445
  
指明的项目(a)
    
3,300
      
417
      
89
      
97
      
—
      
603
  
不含特定项目的毛利
    
34,045
      
8,649
      
9,340
      
9,430
      
9,629
      
37,048
  
 
                                                
市场营销、销售和管理
    
7,661
      
1,666
      
1,882
      
1,788
      
2,354
      
7,690
  
指明的项目(a)
    
(279
)
    
1
      
(1
)
    
(1
)
    
(2
)
    
(3
)
不包括特定项目的市场营销、销售和行政管理
    
7,382
      
1,667
      
1,881
      
1,787
      
2,352
      
7,687
  
 
                                                
研发
    
10,048
      
2,219
      
2,478
      
2,980
      
2,518
      
10,195
  
指明的项目(a)
    
(903
)
    
(1
)
    
(230
)
    
(612
)
    
—
      
(843
)
不包括特定项目的研究和开发
    
9,145
      
2,218
      
2,248
      
2,368
      
2,518
      
9,352
  
 
                                                
已取得无形资产的摊销
    
9,688
      
2,513
      
2,547
      
2,546
      
2,417
      
10,023
  
指明的项目(a)
    
(9,688
)
    
(2,513
)
    
(2,547
)
    
(2,546
)
    
(2,417
)
    
(10,023
)
已取得的无形资产摊销，不包括特定项目
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
 
                                                
其他(收入)/支出，净额
    
(2,314
)
    
(702
)
    
(2
)
    
(409
)
    
393
      
(720
)
指明的项目(a)
    
2,043
      
685
      
(37
)
    
324
      
(557
)
    
415
  
其他(收入)/支出，不包括特定项目
    
(271
)
    
(17
)
    
(39
)
    
(85
)
    
(164
)
    
(305
)
 
                                                
所得税前收益/(亏损)
    
(6,871
)
    
2,530
      
1,553
      
2,157
      
1,858
      
8,098
  
指明的项目(a)
    
12,127
      
2,245
      
2,904
      
2,932
      
2,976
      
11,057
  
不含特定项目的所得税前收益
    
5,256
      
4,775
      
4,457
      
5,089
      
4,834
      
19,155
  
 
                                                
所得税拨备/(福利)
    
2,124
      
501
      
492
      
605
      
(514
)
    
1,084
  
特定项目的所得税(a)
    
1,643
      
303
      
292
      
137
      
261
      
993
  
Otezla缴纳的所得税®资产剥离(a)
    
(266
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
无形资产内部转移所产生的所得税(a)
    
(853
)
    
—
      
—
      
—
      
983
      
983
  
不含特定项目税的所得税拨备和因Otezla®剥离和无形资产内部转移而产生的所得税拨备
    
2,648
      
804
      
784
      
742
      
730
      
3,060
  
 
                                                
非控股权益
    
20
      
8
      
6
      
6
      
—
      
20
  
指明的项目(a)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
  
不包括特定项目的非控制性权益
    
20
      
8
      
6
      
6
      
—
      
20
  
 
                                                
用于稀释每股收益计算的可归因于BMS的净收益/(亏损)-GAAP
    
(9,015
)
    
2,021
      
1,055
      
1,546
      
2,372
      
6,994
  
指明的项目(a)
    
11,603
      
1,942
      
2,612
      
2,795
      
1,732
      
9,081
  
用于稀释每股收益计算的可归因于BMS的净收益，不包括指定的 项目-非GAAP
    
2,588
      
3,963
      
3,667
      
4,341
      
4,104
      
16,075
  
 
                                                
加权平均未偿还普通股-稀释-GAAP
    
2,258
      
2,265
      
2,252
      
2,243
      
2,219
      
2,245
  
加权平均未偿还普通股-稀释-非GAAP
    
2,293
      
2,265
      
2,252
      
2,243
      
2,219
      
2,245
  
 
                                                
稀释后每股收益/(亏损)-GAAP*
  
$
(3.99
)
  
$
0.89
    
$
0.47
    
$
0.69
    
$
1.07
    
$
3.12
  
可归因于特定项目的稀释每股收益(a)
    
5.12
      
0.85
      
1.16
      
1.24
      
0.77
      
4.04
  
稀释后每股收益--非公认会计准则*
  
$
1.13
    
$
1.74
    
$
1.63
    
$
1.93
    
$
1.84
    
$
7.16
  
 
                                                
实际税率
    
(30.9
)%
    
19.8
%
    
31.7
%
    
28.0
%
    
(27.7
)%
    
13.4
%
指明的项目(a)
    
81.3
%
    
(3.0
)%
    
(14.1
)%
    
(13.5
)%
    
42.8
%
    
2.6
%
不含特定项目的实际税率
    
50.4
%
    
16.8
%
    
17.6
%
    
14.6
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15.1
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季度金额不能与年初至今的金额相加，因为每个期间都是在离散的基础上计算的。
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有关详细信息，请参阅指定的项目明细表。指定项目的实际税率是指公认会计原则和非公认会计原则的实际税率之差。

百时美施贵宝公司
非公认会计准则财务信息的使用

在讨论财务结果时，公司指的是不符合美国公认会计原则(GAAP)的财务指标。这些非GAAP财务指标是对本图表中根据GAAP计算和列报的财务指标的补充信息而提供，是因为管理层评估了公司的财务结果，包括和不包括调整后的项目或外币换算的影响(视情况而定)，并认为非GAAP财务指标是对管理层的补充或提高，分析师和投资者对公司的基本财务业绩和趋势有全面的了解，并便于进行本期、过去和未来期间的比较。

非GAAP收益和相关每股收益信息等非GAAP财务指标进行调整，以排除某些成本、支出、损益和其他特定项目，这些项目是在考虑其数量和质量方面后进行单独评估的，通常具有以下一个或多个特征，如高度可变、难以预测、性质不寻常、对特定时期的结果重要或不重要 指示过去或未来的经营业绩。这些项目被排除在非公认会计原则收益和相关每股收益信息之外，因为公司认为这些项目既不涉及公司的正常业务过程，也不反映公司的基本业务表现。类似的费用或收益已在以往期间确认，并可能在未来期间再次发生，包括已收购无形资产的摊销，包括产生我们持续收入的很大一部分并将在无形资产完全摊销之前重复使用的产品权利，库存收购价格调整的平仓、收购和整合费用、重组成本、加速折旧和财产、厂房和设备以及无形资产的减值、剥离收益或损失、因加速授予Celgene奖励而产生的股票补偿。与Celgene交易有关的某些与留任相关的员工补偿费用、养老金、法律和其他合同和解费用、股权投资和或有价值权利公允价值调整(包括从2021年开始归因于有限合伙企业权益法投资的公允价值调整)，以及我们2019年交换要约中从Celgene收购的债务的公允价值调整摊销, 在其他物品中。某些其他重要税项也被排除在外，例如由于Celgene收购后精简我们的法律实体结构而导致的内部转移造成的影响，以及Otezla*资产剥离于2020年最终敲定时的全球无形低税所得税变化。归因于这些项目的递延所得税和当期所得税 也会进行调整，以考虑到它们对整体税费、扣减和司法管辖区税率的个别影响。从2022年第一季度开始，公司将修改非GAAP业绩的列报方式，不再从非GAAP业绩中剔除与资产收购或第三方知识产权许可相关的预付款或或有里程碑付款产生的重大研发费用或其他收入。为与未来期间作比较，本图表所载截至2020年12月31日止年度、2021年四个季度及截至2021年12月31日止年度的非GAAP财务计量已作出更新，以反映这项变动；然而，本公司已将按新方法计算的非GAAP摊薄每股盈利与先前公布的非GAAP摊薄每股盈利核对，以使投资者及读者可 使用截至适用日期的历史方法评估此项非GAAP计量。

由于非GAAP财务计量不是按照GAAP计算的，因此它们不应被视为优于或不打算单独考虑本图表中根据GAAP编制的相关财务计量 ，由于方法和调整项目可能存在差异，这些财务计量可能与其他公司提出的类似名称的计量不同或不具有可比性。我们 鼓励投资者全面审查我们的财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务衡量标准。

非公认会计准则财务计量与最具可比性的公认会计准则计量的调整见所附财务表格。在所附财务表格中，由于使用了四舍五入的数字，某些列和行可能无法添加。列报的百分比和每股收益金额是根据相关金额计算的。