展品99.2
未经审计的备考浓缩合并财务
声明：Vici Property Inc.
除非这些未经审计的备考简明合并财务报表中另有说明或上下文另有要求，否则引用：
| • | ？Breit合资企业是指MGP与Blackstone Real Estate Income Trust，Inc.的合资企业。 |
| • | ？注销股份是指由MGP以国库形式持有或由MGP的任何全资子公司和MGP B类普通股拥有的每股MGP A类普通股。 |
| • | ？结束？是指合并的结束。 |
| • | ？信贷协议是指由现有的维信银行、贷款人和作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行之间签订的信贷协议，日期为2022年2月8日，并经不时修订。 |
| • | ？信用贷款？统称为延迟支取定期贷款和循环信贷。 |
| • | ？延迟提取定期贷款是指根据信贷协议提供的现有Vici OP的三年期无担保延迟提取定期贷款，金额为10亿美元，计划于2025年3月31日到期。 |
| • | ？交换比率是指每股MGP普通股持有1.366股Vici普通股，但不包括已注销的股份，外加根据主交易协议所载条款及条件转换成的Vici普通股，以代替该MGP普通股的零碎股份的权利(如有)。 |
| • | ？现有的Vici op是指Vici Properties L.P.，一家特拉华州的有限合伙企业，也是Vici的全资子公司。 |
| • | 零碎股份对价是指以现金代替任何零碎的维西普通股 (等于持有人本来有权在紧接REIT合并生效时间前持有的MGP A类普通股换取的维西普通股股份中的零碎部分乘以紧接交易截止日期前十个交易日的维西普通股成交量加权平均价格)。 |
| • | ？2020年6月远期销售协议是指VICI以每股22.15美元的公开发行价首次 后续发售29,900,000股VICI普通股(包括根据全面行使承销商购买额外 普通股选择权而出售的3,900,000股VICI普通股)，所有这些股票均受远期销售协议的约束，远期销售协议已于2020年9月28日部分结算，向远期购买者交付3,000,000股VICI普通股，以换取总计约6,300万美元的净收益，并于9月9日全部结算。2021年，向远期购买者交付26,900,000股Vici普通股，以换取总计约5.269亿美元的净收益。 |
| • | 2021年3月远期销售协议是指VICI以每股29.00美元的公开发行价按每股29.00美元的公开发行价发售69,000,000股VICI普通股(包括根据全面行使承销商购买额外普通股的选择权而出售的9,000,000股股份)的主要 后续发行，所有这些股份均受远期销售协议的约束，该等远期销售协议已于2022年2月18日就威尼斯人收购交易的完成悉数结算，以换取约18.286亿美元的总净收益 。 |
| • | ？主交易协议是指MGP、MGP OP、VICI、REIT合并子、现有的VICI OP、VICI OP和MGM之间的主交易协议，日期为2021年8月4日，可能会不时修订或修改。 |
| • | ？合并？指合伙企业合并和房地产投资信托基金合并。 |
| • | ？MGP？指的是特拉华州的有限责任公司MGM Growth Properties LLC。 |
| • | ？MGP收购过渡性融资是指为期364天的第一次留置权担保过渡性融资，本金总额高达92.5亿美元，包括第一批项下高达50.08亿美元的资金，可用于赎回对价和支付交易成本，以及第二批项下高达42.42亿美元的资金，可用于为控制权要约的变更提供资金。于二零二一年九月二十三日终止MGP收购桥梁融资的第二部分，因初步招标结果成功，并有若干交换要约及同意征求参与MGP的未偿债务、签署补充契约及取消与此相关的控制权契约变更 。 |
| • | ？MGP A类普通股是指 MGP的A类普通股，每股无面值。 |
| • | ？MGP B类普通股是指MGM持有的单一B类普通股，每股无面值， MGP。 |
| • | ？MGP普通股是指MGP A类普通股和MGP B类普通股， 根据上下文需要。 |
| • | ？MGP op？指的是特拉华州的有限合伙企业MGM Growth Properties Operating Partnership LP。 |
| • | ·MGP OP单位是指MGP OP中杰出的伙伴关系单位。 |
| • | 米高梅指的是特拉华州的米高梅度假村国际公司。 |
| • | ？米高梅主租赁是指VICI和米高梅就合并完成后将由VICI的合并子公司拥有的某些物业签订的修订和重述的三重净主租赁的形式，可能会不时进行修订或 修改。 |
1
| • | ？MGP交易是指合并和主交易协议 预期的其他交易。 |
| • | ？部分赎回是指VICI OP向米高梅和/或其适用子公司分发相当于现金赎回对价的 金额，以赎回米高梅和/或其子公司持有的赎回单位。 |
| • | ？合伙人合并是指在REIT合并后，REIT存续实体与 合并为MGP OP，MGP OP存续。 |
| • | ？合伙存续实体？指合伙合并的存续实体MGP OP。 |
| • | ？先前信贷协议是指由特拉华州有限责任公司、Vici的间接全资附属公司Vici Properties 1 LLC于2017年12月订立的信贷协议，包括有担保循环信贷融资及定期贷款B融资，该协议于2022年2月8日终止，同时订立新的无担保信贷协议(定义见下文)。 |
| • | ？赎回单位是指在紧接 部分赎回前米高梅持有的未赎回单位数目，等于(I)(A)赎回代价除以(B)$43.00，乘以(Ii)兑换比率。 |
| • | ？赎回对价是指与部分赎回相关的44.04亿美元的付款 。 |
| • | 房地产投资信托基金是指房地产投资信托基金。 |
| • | ？REIT Merge？是指MGP与REIT Merge Sub合并，REIT Merge Sub作为现有Vici op的全资子公司继续存在。 |
| • | ？REIT合并对价是指在紧接REIT合并生效时间前，以每股MGP A类普通股(注销股份除外)的流通股换取以下股份的权利：(I)1.366股Vici普通股及(Ii)零碎股份对价。 |
| • | ？REIT合并生效时间是指有关REIT合并的合并证书已正式提交给特拉华州州务卿的时间，或各方根据特拉华州有限责任公司法以书面方式商定并在合并证书中规定的较晚时间。 |
| • | ？REIT合并子公司指的是特拉华州的有限责任公司Venus Sub LLC，该公司是现有Vici OP的全资子公司。 |
| • | ？REIT存续实体？是指REIT合并中的存续实体REIT合并子。 |
| • | ？循环信贷安排是指根据信贷协议规定的现有Vici OP的四年期无担保循环信贷安排，金额为25亿美元，计划于2026年3月31日到期。 |
| • | ？有担保循环信贷安排是指Vici Properties 1 LLC于2017年12月订立并经修订的为期五年的第一留置权循环信贷安排 ，于2022年2月8日终止。 |
| • | ？2021年9月股权发售是指VICI以每股29.50美元的公开发行价发行115,000,000股VICI普通股(包括根据全面行使承销商购买额外普通股选择权而出售的15,000,000股)，总发售价值约34亿美元，其中50,000,000股受2021年9月远期销售协议的约束。在扣除承销折扣和费用后，Vici最初从出售此次发售的65,000,000股普通股中获得18.59亿美元的净收益，不包括2021年9月远期销售协议结算的收益。 |
| • | ？2021年9月远期销售协议是指VICI以每股29.50美元的公开发行价发行50,000,000股VICI普通股的主要 后续发行，所有这些股票均受远期销售协议的约束，远期销售协议于2022年2月18日就威尼斯人收购交易的完成达成，以换取总计约13.906亿美元的净收益。 |
| • | ？定期贷款B贷款是指Vici PropCo于2017年12月进入并不时修订的七年期优先担保第一留置权定期贷款B贷款，已于2021年9月15日全额偿还。 |
| • | ·威尼斯人收购是指现有的Vici op于2022年2月23日收购与位于内华达州拉斯维加斯的威尼斯人度假村和威尼斯人博览会(前金沙博览和会议中心)相关的土地和房地产资产，以及由阿波罗全球管理公司的附属公司管理的某些基金从拉斯维加斯金沙公司收购威尼斯人度假村和威尼斯人博览会的运营资产和负债。 |
| • | ？威尼斯人收购桥梁融资是指根据Vici Properties 1 LLC、德意志银行证券公司、德意志银行开曼群岛分行和摩根士丹利高级融资公司之间的承诺信，为期364天的第一笔留置权担保桥梁融资，总额高达40亿美元。2021年3月8日，在签订2021年3月远期销售协议后，威尼斯人收购桥梁融资机制下的承诺减少了18.9亿美元。2021年12月13日，威尼斯人大桥收购基金的承诺又减少了14.1亿美元。截至2021年12月31日，威尼斯人收购桥梁基金下的7.0亿美元承诺仍未偿还。2022年2月23日，威尼斯人收购桥基金的剩余承诺因威尼斯人收购交易的完成而完全终止。 |
2
| • | ？威尼斯人租赁是指我们于2022年2月23日购买的与位于内华达州拉斯维加斯的威尼斯人度假村和威尼斯人博览会相关的土地和房地产资产的租赁协议。 |
| • | Vici？指的是马里兰州的一家公司Vici Properties Inc.。 |
| • | ？Vici普通股是指Vici的普通股，每股面值0.01美元。 |
| • | Vici op？指的是Vici Properties op LLC，这是一家特拉华州的有限责任公司，是Vici的全资子公司。 |
| • | ‘Vici op单位是指代表Vici op成员成员利益中的一小部分、不可分割的份额的单位。 |
3
以下未经审计的备考简明合并财务报表显示了截至2021年12月31日的未经审计备考简明合并资产负债表和截至2021年12月31日年度的未经审计备考简明综合经营报表。未经审核备考简明合并财务报表乃根据规例S-X第11条编制，以落实下文所述的MGP交易及其他交易，以及未经审核备考简明合并财务报表附注所述的假设及调整。未经审核的备考简明综合资产负债表使MGP交易及威尼斯人收购生效，犹如该等交易已于2021年12月31日完成，因MGP交易及威尼斯人收购事项并未反映于截至2021年12月31日的历史资产负债表中。以下定义的融资交易不包括在备考简明综合资产负债表的调整中，因为该等调整(I)已反映于截至2021年12月31日的历史资产负债表中，就定期贷款B融资偿还及利率互换结算而言，两者定义如下；或(Ii)就订立新的无抵押信贷协议而言，对备考简明综合资产负债表并无重大报告影响，定义如下 。未经审核的备考简明综合经营报表使(I)MGP交易、(Ii)威尼斯人收购及(Iii)融资交易生效，犹如每项该等交易已于2021年1月1日完成。
MGP交易记录
| • | 完成MGP交易的总对价为111.472亿美元，详情如下： |
| • | 发行214634,268股VICI普通股，以换取已发行的MGP A类普通股和MGP股权激励奖励单位，固定交换比例为1.366倍； |
| • | 紧接以44.04亿元现金赎回赎回单位后，按1.366倍的固定兑换率将MGP OP单位转换为Vici OP单位；及 |
| • | 米高梅保留了12,231,373个维西行动单位。 |
| • | 承担MGP未偿债务42.0亿美元； |
| • | 产生44.04亿美元的长期债务，用于部分赎回赎回的单位 ； |
| • | 签订25.0亿美元的远期利率互换协议，其中5.0亿美元 在2021年12月31日之前签订，以及5.0亿美元的美国财政部利率锁定协议，以对冲将用于部分赎回单位的部分长期债务； |
| • | 签订米高梅主租约，反映初始总年租金为8.6亿美元； |
| • | 未偿还的MGP利率掉期于2022年3月18日净交收；以及 |
| • | 终止MGP循环信贷安排。 |
收购威尼斯人
| • | 对威尼斯人的收购于2022年2月23日完成，现金收购价格为40.0亿美元； |
| • | 2022年2月18日从循环信贷安排中初步提取6.0亿美元，为收购威尼斯人的收购价格提供 部分资金；以及 |
| • | 发行50,000,000股和69,000,000股Vici普通股，分别与2021年9月远期销售协议和2021年3月远期销售协议的实物结算有关，净收益为32.192亿美元，用于支付收购威尼斯人的部分收购价格 。 |
融资交易
签订新的无担保信贷协议
| • | 于2022年2月8日订立信贷协议，包括(I)循环信贷安排，金额为25亿美元，定于2026年3月31日到期；及(Ii)延迟提取定期贷款，金额为10亿美元，定于2025年3月31日到期(新无担保信贷协议)；及 |
| • | 有担保循环信贷安排和先行信贷协议同时终止。 |
定期贷款B融资偿还和利率互换结算
| • | 用(I)于2020年6月远期销售协议结算时发行26,900,000股Vici普通股及(Ii)发行65,000,000股Vici普通股(包括根据行使承销商购买额外普通股选择权而出售的15,000,000股股份)所得款项于2021年9月15日全额偿还Vici的定期贷款B融资(定期贷款B融资)及于2021年9月净结算Vici的未偿还利率掉期(利率掉期结算)。 |
4
我们将定期贷款B融资偿还和利率互换结算以及签订新的无担保信贷协议统称为融资交易。
预计调整基于当前可获得的信息，在许多情况下是基于假设、估计和初步信息。备考调整的假设载于未经审核的备考简明合并财务报表附注。我们相信这些假设在目前情况下是合理的，并反映了我们目前可获得的最佳估计和判断。然而，不能保证MGP交易将在 此处设想的条款或时间发生，或者根本不会发生。同样，未经审核的备考简明合并财务报表包括多项假设，其中一些于附注中描述，涉及(I)本公司产生4,404.0百万美元长期债务，以支付赎回单位的部分资金及(Ii)净结算Vici远期利率掉期。虽然这些假设是基于目前可获得的信息和市场状况 ，但不能保证我们将成功地按照本文所述的条款或根本获得融资，任何此类融资的实际条款将取决于各种因素，包括我们的信誉、资本市场的一般状况、利率、我们的债务结构、我们最近和预期的财务状况和经营结果、Vici普通股的价格、发生任何此类融资时的税收和其他因素。此外，未经审核的备考简明合并财务报表并不反映我们未来的财务状况或经营结果，也不一定反映我们的财务状况或经营结果，如果与备考调整相关的交易实际上发生在所示日期的话。
未经审核的备考简明合并财务报表摘自VICI及MGP于截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中所载的综合财务报表及相关附注，并应一并阅读。
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未经审计的备考简明合并资产负债表
截至2021年12月31日
(单位为千，不包括每股和每股金额)
| 历史 | 事务处理会计调整 | |||||||||||||||||||||||
| 维西 | MGP(AS 调整后的 -注2) |
大都会运输局 交易记录 |
威尼斯人 采办 |
中的项目 注4 |
维西 形式上 |
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| 资产 |
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| 房地产投资组合： |
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| 租赁投资.销售类型，净额 |
$ | 13,136,664 | $ | — | $ | — | $ | 3,951,245 | (a | ) | $ | 17,087,909 | ||||||||||||
| 租赁投资--经营性净额 |
— | 8,780,521 | (8,780,521 | ) | — | (a | ) | — | ||||||||||||||||
| 租赁投资--融资应收账款净额 |
2,644,824 | — | 13,797,834 | — | (a | ) | 16,442,658 | |||||||||||||||||
| 租赁激励资产 |
— | 487,141 | (487,141 | ) | — | (a | ) | — | ||||||||||||||||
| 贷款投资，净额 |
498,002 | — | — | — | 498,002 | |||||||||||||||||||
| 土地 |
153,576 | — | — | — | 153,576 | |||||||||||||||||||
| 对未合并关联公司的投资 |
— | 816,756 | 586,038 | — | (a | ) | 1,402,794 | |||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
739,614 | 8,056 | (59,748 | ) | (198,544 | ) | (b | ) | 489,378 | |||||||||||||||
| 其他资产 |
424,693 | 338,632 | 34,973 | 206,754 | (c | ) | 1,005,052 | |||||||||||||||||
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| 总资产 |
$ | 17,597,373 | $ | 10,431,106 | $ | 5,091,435 | $ | 3,959,455 | $ | 37,079,369 | ||||||||||||||
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| 负债 |
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| 债务，净额 |
$ | 4,694,523 | $ | 4,216,877 | $ | 4,412,197 | $ | 600,000 | (d | ) | $ | 13,923,597 | ||||||||||||
| 应计费用和递延收入 |
113,530 | 282,354 | (215,627 | ) | — | (e | ) | 180,257 | ||||||||||||||||
| 应付股息 |
226,309 | 140,765 | — | — | 367,074 | |||||||||||||||||||
| 其他负债 |
375,837 | 431,265 | (79,522 | ) | 217,276 | (f | ) | 944,856 | ||||||||||||||||
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| 总负债 |
5,410,199 | 5,071,261 | 4,117,048 | 817,276 | 15,415,784 | |||||||||||||||||||
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| 可赎回的非控股权益 |
— | — | 355,811 | — | (g | ) | 355,811 | |||||||||||||||||
| 股东权益 |
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| 普通股，2021年12月31日授权发行的13.5亿股，2021年12月31日已发行和已发行的628,942,092股，以及预计已发行和已发行的962,579,155股 |
6,289 | — | 2,146 | 1,190 | (h | ) | 9,625 | |||||||||||||||||
| 优先股，面值0.01美元，授权股份50,000,000股，2021年12月31日没有流通股，也没有形式上的流通股 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 额外实收资本 |
11,755,069 | 3,735,727 | 2,505,838 | 3,218,012 | (h | ) | 21,214,646 | |||||||||||||||||
| 累计其他综合损失 |
884 | (41,189 | ) | 233,672 | — | (h | ) | 193,367 | ||||||||||||||||
| 留存收益(亏损) |
346,026 | (537,715 | ) | 79,942 | (77,023 | ) | (h | ) | (188,770 | ) | ||||||||||||||
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| VICI股东权益总额 |
12,108,268 | 3,156,823 | 2,821,598 | 3,142,179 | 21,228,868 | |||||||||||||||||||
| 非控制性权益 |
78,906 | 2,203,022 | (2,203,022 | ) | — | (h | ) | 78,906 | ||||||||||||||||
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| 股东权益总额 |
12,187,174 | 5,359,845 | 618,576 | 3,142,179 | 21,307,774 | |||||||||||||||||||
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| 总负债和股东权益 |
$ | 17,597,373 | $ | 10,431,106 | $ | 5,091,435 | $ | 3,959,455 | $ | 37,079,369 | ||||||||||||||
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未经审计的备考简明合并业务报表
截至2021年12月31日止的年度
(单位为千，不包括每股和每股金额)
| 历史 | 事务处理会计调整 | |||||||||||||||||||||||||||
| 维西 | MGP(AS 调整后的 -注2) |
大都会运输局 交易记录 |
威尼斯人 采办 |
融资 交易记录 |
中的项目 注5 |
维西 形式上 |
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| 收入 |
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| 销售型租赁收入 |
$ | 1,167,972 | $ | — | $ | — | $ | 314,810 | $ | — | (AA) | ) | $ | 1,482,782 | ||||||||||||||
| 经营租赁收入 |
— | 757,941 | (757,941 | ) | — | — | (AA) | ) | — | |||||||||||||||||||
| 租赁融资应收账款和贷款收入 |
283,242 | — | 1,117,540 | — | — | (AA) | ) | 1,400,782 | ||||||||||||||||||||
| 其他收入 |
27,808 | 24,122 | 396 | 17,788 | — | (BB) | ) | 70,114 | ||||||||||||||||||||
| 高尔夫球收入 |
30,546 | — | — | — | — | 30,546 | ||||||||||||||||||||||
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| 总收入 |
1,509,568 | 782,063 | 359,995 | 332,598 | — | 2,984,224 | ||||||||||||||||||||||
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| 运营费用 |
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| 一般和行政 |
33,122 | 18,055 | — | — | — | (抄送 | ) | 51,177 | ||||||||||||||||||||
| 折旧 |
3,091 | 235,485 | (235,485 | ) | — | — | (抄送 | ) | 3,091 | |||||||||||||||||||
| 高尔夫球费用 |
20,762 | — | — | — | — | 20,762 | ||||||||||||||||||||||
| 信贷损失拨备变动 |
(19,554 | ) | — | 442,628 | 76,109 | — | 499,183 | |||||||||||||||||||||
| 其他费用 |
27,808 | 25,291 | (773 | ) | 17,788 | — | (抄送 | ) | 70,114 | |||||||||||||||||||
| 交易和收购费用 |
10,402 | 9,210 | — | — | — | (抄送 | ) | 19,612 | ||||||||||||||||||||
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| 总运营费用 |
75,631 | 288,041 | 206,370 | 93,897 | — | 663,939 | ||||||||||||||||||||||
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| 来自未合并关联公司的收入 |
— | 100,824 | 4,150 | — | — | (DD) | ) | 104,974 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(392,390 | ) | (265,942 | ) | (140,617 | ) | (12,595 | ) | 114,630 | (EE) | ) | (696,914 | ) | |||||||||||||||
| 利息收入 |
120 | 593 | — | — | — | 713 | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 |
(15,622 | ) | — | — | — | — | (15,622 | ) | ||||||||||||||||||||
| 无套期保值利率掉期的净收益 |
— | 39,071 | (39,071 | ) | — | — | (FF) | ) | — | |||||||||||||||||||
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| 所得税前收入 |
1,026,045 | 368,568 | (21,913 | ) | 226,106 | 114,630 | 1,713,436 | |||||||||||||||||||||
| 所得税费用 |
(2,887 | ) | (9,328 | ) | 8,578 | — | — | (GG) | ) | (3,637 | ) | |||||||||||||||||
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| 净收入 |
1,023,158 | 359,240 | (13,335 | ) | 226,106 | 114,630 | 1,709,799 | |||||||||||||||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 |
(9,307 | ) | (153,737 | ) | 132,283 | — | — | (HH) | ) | (30,761 | ) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 普通股股东应占净收益 |
$ | 1,013,851 | $ | 205,503 | $ | 118,948 | $ | 226,106 | $ | 114,630 | $ | 1,679,038 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|||||||||||||||||
| 普通股每股净收益 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
$ | 1.80 | $ | 1.36 | $ | 1.74 | ||||||||||||||||||||||
| 稀释 |
$ | 1.76 | $ | 1.36 | $ | 1.74 | ||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股加权平均股数 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
564,467,362 | 151,000,000 | 63,634,268 | 119,000,000 | 64,665,574 | (Ii) | ) | 962,767,204 | ||||||||||||||||||||
| 稀释 |
577,066,292 | 151,194,000 | 63,440,268 | 113,132,901 | 58,858,065 | (Ii) | ) | 963,691,525 | ||||||||||||||||||||
7
附注1--主要会计政策
编制该等未经审核备考简明合并财务报表所使用的会计政策，均载于截至2021年12月31日及截至该年度的经审核综合财务报表。VICI管理层已确定，VICI与MGP之间并无重大会计政策差异，因此，除为确认附注2所述的VICI分类所需的重新分类调整外，MGP的财务报表不需要作出任何调整以符合VICI在编制未经审核的备考简明合并财务报表时所使用的会计政策。这一结论可能会随着采购会计的进一步评估和最终确定而改变。
根据企业合并(ASC 805)，管理层认定对MGP的收购不符合企业的定义，因此根据ASC 805-50作为资产购置入账。此外，作为应用ASC 805的一部分，VICI将对MGP的会计政策进行更详细的审查，以努力确定会计政策的差异是否需要对MGP的运营结果进行进一步的重新分类或调整，或者需要对资产或负债进行重新分类或调整，以符合MGP的会计政策和分类。因此，Vici可能会确定两家公司的会计政策之间的其他差异，当这些差异被确认时，可能会对未经审计的备考简明合并财务报表产生重大影响。在某些情况下，评估会计政策差异及其影响所需的信息可能要等到MGP交易完成后才能获得。
附注2：重新定级调整
在这些未经审计的备考简明合并财务报表中，MGP历史财务报表项目包括对某些历史余额的重新分类，以符合VICI对这些项目的列报，如下所述。这些重新分类对之前报告的VICI或MGP的总资产、总负债、股东权益或持续运营收入没有影响。
资产负债表
| 截至2021年12月31日 | ||||||||||||
| (单位：千) |
MGP历史 | 调整，调整 | 调整后的MGP | |||||||||
| 资产 |
||||||||||||
| 其他资产 |
$ | 22,237 | $ | 316,395 | $ | 338,632 | ||||||
| 高于市价的租赁、资产 |
38,293 | (38,293 | ) | — | ||||||||
| 经营租赁 使用权资产 |
278,102 | (278,102 | ) | — | ||||||||
| 负债 |
||||||||||||
| 应计费用和递延收入 |
— | 282,354 | 282,354 | |||||||||
| 应付账款、应计费用和其他负债 |
57,543 | (57,543 | ) | — | ||||||||
| 由于米高梅 |
172 | (172 | ) | — | ||||||||
| 应计利息 |
55,685 | (55,685 | ) | — | ||||||||
| 递延收入 |
221,542 | (221,542 | ) | — | ||||||||
| 其他负债 |
— | 431,265 | 431,265 | |||||||||
| 递延所得税 |
41,217 | (41,217 | ) | — | ||||||||
| 经营租赁负债 |
337,460 | (337,460 | ) | — | ||||||||
8
运营说明书
| 截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||||
| (单位：千) |
MGP历史 | 调整，调整 | 调整后的MGP | |||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 土地租约 |
$ | 24,122 | $ | (24,122) | $ | — | ||||||
| 其他收入 |
— | 24,122 | 24,122 | |||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||
| 土地租赁费 |
$ | 23,648 | $ | (23,648) | $ | — | ||||||
| 其他费用 |
— | 25,291 | 25,291 | |||||||||
| 财产交易，净额 |
1,710 | (1,710 | ) | — | ||||||||
| 交易和收购费用 |
7,500 | 1,710 | 9,210 | |||||||||
| 总运营费用 |
286,398 | 1,643 | 288,041 | |||||||||
| 其他收入/支出 |
||||||||||||
| 其他费用 |
(1,643 | ) | 1,643 | — | ||||||||
附注3-初步采购价格分配
预估初步购置价
未经审核的备考简明合并财务报表反映了收购对价对MGP收购的可识别净资产的初步分配，这是基于估计初步收购价格约为111.472亿美元。与MGP交易相关的估计初步采购价格的计算如下：
| (单位：千) |
金额 | |||
| 房地产投资信托基金合并考虑因素(1) |
$ | 6,243,711 | ||
| 赎回考虑事项 (2) |
4,404,000 | |||
| 适用于米高梅的MGP操作单元翻转(3) |
355,811 | |||
| 估计交易成本(4) |
143,650 | |||
|
|
|
|||
| 须转移的全部代价 |
$ | 11,147,172 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 金额基于截至2021年12月31日已发行的MGP A类普通股的转换，包括MGP股权激励奖励单位相关股份的当前估计，转换为代表REIT合并对价的Vici普通股如下： |
| (千美元) |
金额 | |||
| MGP A类普通股 |
156,750,325 | |||
| MGP股权激励奖励单位 |
375,786 | |||
| 将转换为Vici普通股的MGP股票总数 |
157,126,111 | |||
| 兑换率 |
1.366 | |||
| REIT合并对价股票发行 |
214,634,268 | |||
| (2) | 代表赎回单位的现金代价。 |
| (3) | 米高梅保留的MGP OP单位转换为12,231,373个Vici OP单位，每单位价值29.09美元， 代表Vici普通股截至2022年4月14日的价值。 |
| (4) | MGP交易被计入资产收购，因此与合并直接相关的所有交易成本都被资本化。这一金额是与MGP交易相关的第三方咨询费、律师费和结算费的估计数。 |
将于房地产投资信托基金合并中发行的Vici普通股的实际价值及MGP OP单位对米高梅的展期价值将取决于 Vici普通股股票在收盘时的市场价格，因此，实际购买价格将随Vici普通股的市场价格波动，直至MGP交易完成为止。因此，最终收购价格 可能与当前估计大不相同，这可能对未经审计的备考简明合并财务报表产生重大影响。Vici‘s股价的10%差额将使收购价变动约66,000,000美元，这将计入按相对公允价值基础收购的净资产的公允价值调整。
在MGP交易结束前，MGP A类普通股和MGP OP单位的流通股数量可能会因正常业务过程中的交易而发生变化，包括2021年12月31日以来未完成的MGP股权奖励的归属方面的未知变化以及任何新的MGP股权奖励授予。任何该等变动预期不会对未经审核的备考简明合并财务报表造成重大影响。
9
初步购进价格分配
收购的资产和承担的负债的初步购买价分配如下。下表汇总了按主要类别收购的资产和承担的负债的初步收购价分配情况，这些资产和负债是根据Vici管理层对截至2021年12月31日各自的相对公允价值的初步估计得出的：
| (单位：千) |
金额 | |||
| 租赁投资--融资应收账款 |
$ | 14,228,826 | ||
| 对未合并关联公司的投资 |
1,402,794 | |||
| 现金和现金等价物(1) |
18,513 | |||
| 其他资产 |
17,088 | |||
| 债务，净额 (2) |
(4,312,557 | ) | ||
| 应计费用和递延收入(3) |
(66,727 | ) | ||
| 应付股息 |
(140,765 | ) | ||
|
|
|
|||
| 购买总价 |
$ | 11,147,172 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 金额调整为包括2022年3月18日MGP利息掉期净结算的收益，净收益为1,050万美元。请参阅下面的注释4(F)。 |
| (2) | 金额包括MGP循环信贷安排项下未偿还的5,000万美元债务，该等债务将于MGP交易完成后悉数偿还。请参阅下文附注4(D)。 |
| (3) | 金额不包括MGP利率掉期的公允价值，因为如上所述，此类掉期已于2022年3月18日进行净结算。 |
上文提出的采购价格分配尚未最后确定。收购价格的最终确定将基于MGP交易实际完成日期该等资产和负债的公允价值，并将在MGP交易完成后完成。这些最终公允价值 将根据Vici管理层基于各种因素的判断来确定。与本文所示资料相比，收购净资产公允价值的任何增加或减少都可能改变可分配给不同资产和负债的购买对价部分，并可能因购买对价的分配不同而影响MGP交易后VICI及其子公司的经营业绩。
附注4：资产负债表预计调整
房地产投资组合
| (a) | 代表对房地产投资组合的以下预计调整： |
MGP交易记录
| • | 取消作为经营租赁的米高梅主租赁，包括取消租赁激励 资产余额和递延收入余额。 |
| • | 米高梅总租赁按相关资产的公允价值确认，包括将米高梅总租赁重新分类为融资租赁投资，应收账款在应收账款应收账款ASC 310项下净额。在完成MGP交易后，MGM主租赁将被修改并归类为 销售型租赁。此外，由于米高梅在MGP交易前对MGP进行了控制和合并，因此租赁将根据销售回租指导进行评估，并被确定为失败的销售回租，根据该指导，租赁将作为ASC 310项下的应收融资入账。 |
| • | 融资应收账款租赁投资净额是根据美国会计准则第326条信贷损失规定，在投资余额上确认的信贷损失准备金估计为4.31亿美元的净额。 |
| • | 按公允价值确认对Breit合资公司未合并关联公司的投资。 |
收购威尼斯人
| • | 威尼斯人的收购在ASC 842租赁下作为销售型租赁入账，包括1,680万美元的资本化初始直接成本。根据ASC 326《信贷损失准则》的要求，这项投资是扣除在投资余额上确认的约6,560万美元的信贷损失准备后的净额。 |
现金和现金等价物
| (b) | 代表用于支付与MGP交易相关的部分交易成本的现金，包括过桥承诺费、第三方咨询和法律费用、成交成本和转让税，以及用于支付收购威尼斯人的部分收购价格的现金。 |
10
其他资产
| (c) | 表示由于MGP交易而对其他资产进行的预计调整，如下： |
| (单位：千) |
金额 | |||
| 消除递延融资成本 |
$ | (5,149 | ) | |
| 消除高于市价的租赁资产 |
(38,293 | ) | ||
| 消除 使用权地面租赁资产(1) |
(278,102 | ) | ||
| 新增销售型地面租赁资产(1) |
372,546 | |||
| 剩余的MGP收购桥梁设施承诺费的费用 |
(15,145 | ) | ||
| VICI利率互换净结算量 |
(884 | ) | ||
| 收购威尼斯人 |
||||
| 增加与收购威尼斯人有关的分租资产(2) |
206,754 | |||
|
|
|
|||
| 预计调整总额 |
$ | 241,727 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 完成MGP交易后，我们将承担Bau Rivage、Borgata和MGM国家港口的MGP土地租约。虽然该等租约的成本根据米高梅总租约转嫁至承租人，但吾等是租约的主要义务人，因此该等租约在我们的资产负债表及经营报表上按总额列示。 假设我们会重新评估租约分类，并预期将其分类为销售型分租。因此，我们进行了调整，删除了之前的经营租赁余额，代之以销售型转租资产余额。销售型分租是根据ASC 326规定在投资余额上确认的估计1,160万美元的信贷损失准备金净额。 |
| (2) | 在完成对威尼斯人的收购后，我们从拉斯维加斯金沙公司(拉斯维加斯金沙集团) 获得了某些租约，成为了承租人和中间出租人。虽然该等租约的成本根据威尼斯人租约转嫁至租户，但吾等确定吾等为租约的主要义务人，因此该等租约在我们的资产负债表及经营报表上列示 总额。销售型分租是扣除在投资余额上确认的估计220万美元的信贷损失准备后的净额，这是ASC 326项下的信贷损失要求 。 |
债务，净额
| (d) | 表示债务的预计调整数，净额如下： |
| (单位：千) |
金额 | |||
| MGP交易记录 |
||||
| 对假设的MGP债务的公允价值进行调整 |
$ | 95,680 | ||
| 为MGP交易发行债务，扣除递延融资成本(1) |
4,366,517 | |||
| 偿还和终止MGP循环信贷安排 |
(50,000 | ) | ||
| 收购威尼斯人 |
||||
| 利用循环信贷机制收购威尼斯人(2) |
600,000 | |||
|
|
|
|||
| 预计调整总额 |
$ | 5,012,197 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 产生44.04亿美元的长期债务，用于赎回赎回的单位，净额为我们预计与融资相关的3750万美元的递延融资成本。 |
| (2) | 关于威尼斯人收购的完成，于2022年2月18日，我们根据循环信贷安排进行了初步 亿美元的提取，为威尼斯人收购的部分收购价格提供资金。 |
在MGP交易后，我们预计VICI将有139.54亿美元的综合无担保票据本金 和15.03亿美元的未综合CMBS债务本金，相当于我们在Breit合资公司的债务份额，导致我们90%的预计债务是无担保的，10%的预计债务是有担保的。我们不能保证我们能够按照本文所述条款获得长期债务融资，包括与到期日或利率有关的条款，或者根本不能保证，特别是如果市场或经济状况在本8-K表格报告的日期之后发生变化。见下文附注5的(Ee)段--《作业说明书》的形式调整。若吾等无法取得该等未经审核的简明合并财务报表所预期的长期债务融资，吾等拟根据MGP收购过桥融资、延迟提取定期贷款及/或循环信贷融资(视情况而定)借入类似金额。在MGP收购桥融资机制下，我们可以借入最多50.08亿美元(在根据相关承诺函的条款终止相当于MGP收购桥融资机制第二批的42.42亿美元承诺融资后)，根据我们的延迟提取定期贷款，我们可以借入最多1亿0000万美元，根据我们的循环信贷融资机制，我们可以借入最多19.00亿美元(不包括我们在2022年2月18日根据循环信贷融资机制借入的6亿美元，为威尼斯人收购交易的部分收购价格提供资金)。
11
应计费用和递延收入
| (e) | 如上文(A)项所述，于收购MGP及将MGM主租赁重新分类为应收融资账款后，与MGP有关的递延收入撇除，以及增加与MGP员工遣散有关的预期负债的现金部分。 |
其他负债
| (f) | 表示作为MGP交易结果的其他负债的备考调整如下： |
| (单位：千) |
金额 | |||
| MGP交易记录 |
||||
| MGP利率互换净结算量 |
$ | (52,588 | ) | |
| 取消MGP递延所得税 |
(41,217 | ) | ||
| 取消营运场地租赁责任(1) |
(337,460 | ) | ||
| 增加融资场地租赁责任(1) |
384,183 | |||
| 支付剩余的MGP采购桥设施承诺费 |
(32,440 | ) | ||
| 收购威尼斯人 |
||||
| 与收购威尼斯人有关而承担的分租负债的增加(2) |
217,276 | |||
|
|
|
|||
| 预计调整总额 |
$ | 137,754 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 完成MGP交易后，我们将承担Bau Rivage、Borgata和MGM国家港口的MGP土地租约。虽然该等租赁的成本根据美高梅总租赁转嫁至承租人，但吾等为该等租赁的主要义务人，因此该等租赁于我们的资产负债表及经营报表上按总额列示。 假设下，吾等将重新评估租赁分类，并预期将其分类为融资分租负债。因此，我们进行了调整，以消除之前的经营租赁负债 余额，代之以融资租赁负债余额。 |
| (2) | 收购威尼斯人的交易完成后，我们承担了金沙集团的某些租约，成为承租人和中级出租人。虽然该等租约的成本根据威尼斯人租约转嫁至租户，但吾等确定吾等为租约的主要义务人，因此该等租约于我们的资产负债表及 经营报表中按总额列示。 |
可赎回的非控股权益
| (g) | 如附注3所述，作为MGP交易代价的一部分，将MGP OP单位转换为Vici OP单位所导致的MGM可赎回Vici op非控股权益的预计调整。米高梅在Vici op保留的Vici op单位的赎回功能包含可能需要Vici op以现金结算赎回的条款。因此，米高梅保留的Vici op单位被归类为永久股权以外的单位。 |
12
股东权益
| (h) | 股东权益组成部分的预计调整如下： |
| (单位：千) |
普普通通 库存 |
其他内容 已缴费 资本 |
累计其他 全面 收入 |
留用 收益 |
总维修费 股东认购 权益 |
非控制性 利益 |
总计 股东认购 权益 |
|||||||||||||||||||||
| MTA交易 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 消除MGP历史余额 |
$ | — | $ | (3,735,727 | ) | $ | 41,189 | $ | 537,715 | $ | (3,156,823 | ) | $ | (2,203,022 | ) | $ | (5,359,845 | ) | ||||||||||
| 房地产投资信托基金合并考虑因素(1) |
2,146 | 6,241,565 | — | — | 6,243,711 | — | 6,243,711 | |||||||||||||||||||||
| Vici利率互换结算(2) |
— | — | 192,483 | — | 192,483 | — | 192,483 | |||||||||||||||||||||
| 留存收益 (3) |
— | — | — | (457,773 | ) | (457,773 | ) | — | (457,773 | ) | ||||||||||||||||||
| 收购威尼斯人 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 远期销售协议的结算(4) |
1,190 | 3,218,012 | — | — | 3,219,202 | — | 3,219,202 | |||||||||||||||||||||
| 留存收益 (3) |
— | — | — | (77,023 | ) | (77,023 | ) | — | (77,023 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 预计调整总额 |
$ | 3,336 | $ | 5,723,850 | $ | 233,672 | $ | 2,919 | $ | 5,963,777 | $ | (2,203,022 | ) | $ | 3,760,755 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| (1) | 代表已发行的MGP A类普通股，包括截至2021年12月31日的MGP股权激励奖励单位相关股份，转换为代表REIT合并对价的Vici普通股，截至2022年4月14日的股价为每股29.09美元。 |
| (2) | 代表如下(Ee)所述的VICI远期起始利率互换协议和美国财政部利率锁定协议的结算，以及相应的对冲会计的终止，从而产生累积的综合收益，该金额将在利率互换或美国财政部利率锁定期间摊销为利息支出，与相关债务的利息支出相匹配。截至2022年4月14日，我们的远期利率互换和美国国债利率锁定估计公允价值资产头寸为1.934亿美元，其公允价值已在累积的其他综合收益中进行了调整。 |
| (3) | 表示对以下 非经常性项目留存收益的预计调整： |
| • | 5.187亿美元支出，这是上文(A)和(C)项所述的ASC 326号文件所要求的在 额外投资余额上确认的信贷损失的估计准备金；以及 |
| • | 1,610万美元，涉及与MGP收购桥融资和威尼斯人收购桥融资有关的剩余承付款和结构费； |
| (4) | 代表(I)于2022年2月18日就2021年9月远期销售协议的全面实物结算而发行50,000,000股Vici普通股，远期结算价为每股27.81美元，总收益净额为13.906亿美元；及(Ii)于2022年2月18日发行69,000,000股Vici普通股，与2021年3月远期销售协议的全面实物结算相关，远期结算价为每股26.50美元，总收益净额为18.286亿美元。 |
附注5：业务表预计调整
租赁和贷款收入
| (Aa) | 对收入的预计调整如下： |
MGP交易记录
| • | 取消之前确定为运营租赁的MGP的历史运营租赁收入 。 |
| • | 于完成MGP交易后，美高梅总租赁将于截至二零二一年十二月三十一日止年度的租赁融资应收款项净额中修订及分类为投资 ，产生11.175亿美元的租赁融资应收款项及贷款收入。在截至2021年12月31日的年度内，从米高梅总租赁收到的预计现金为8.6亿美元。 |
威尼斯人 收购
| • | 截至2021年12月31日的销售类型租赁收入3.148亿美元，与威尼斯人租赁的租金相关。在截至2021年12月31日的一年中，从威尼斯人租赁公司收到的预计现金为2.5亿美元。 |
13
其他收入
| (Bb) | 其他收入的预计调整数如下： |
MGP交易记录
| • | 完成MGP交易后，我们将承担Beau Rivage、Borgata和MGM国家港口的MGP地契，我们将成为其中的承租人和中间出租人。我们将重新评估该等租赁的分类，并预期其为融资型分租负债及销售型分租资产，并相应调整收入以反映与MGP历史结余的差额。土地租赁项下的所有付款由我们的租户直接支付给房东；但是，我们 必须根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(GAAP？)按毛数列报此类付款。 |
收购威尼斯人
| • | 收购威尼斯人的交易完成后，我们承担了金沙集团的某些租约，成为承租人和中级出租人。吾等确定吾等为该等租约的主要债务人，因此，该等租约于我们的资产负债表及经营报表中按总额列示。租赁项下的所有付款均由我们的租户直接支付给房东；但是，根据公认会计原则，我们必须按毛数提交此类付款。 |
运营费用
| (抄送) | 对业务费用的预计调整如下： |
MGP交易记录
| • | 消除米高梅总租约下物业的历史物业折旧。由于米高梅 总租赁被确定为租赁融资应收账款的投资，因此不会就预计目的确认折旧。 |
| • | 在米高梅总租赁的初始投资余额上确认的信贷损失拨备金额， 根据ASC 326《信贷损失》的要求。 |
| • | 重新评估博里夫奇、博尔加塔和米高梅国家港口的MGP地契的分类，如上文(Bb)所述。 |
预计的一般和行政费用并不反映MGP交易后预期的协同效应 。与MGP交易相关的交易和收购费用预计未来不会再次发生。
收购威尼斯人
| • | 在威尼斯人租赁的初始投资余额上确认的信贷损失备抵金额， 根据美国会计准则第326章信贷损失的要求。 |
| • | 上文(Bb)所述的威尼斯人分租契的总列报。 |
来自非合并关联公司的收入
| (Dd) | 代表对未合并联营公司收入的预计调整，用于摊销因在MGP交易完成时调整至公允价值而产生的基础差额 。 |
14
利息支出
| (EE) | 代表对MGP交易、威尼斯人收购和融资交易的利息支出的预计调整如下： |
| (千美元) |
截至的年度 2021年12月31日 |
|||
| MGP交易记录 |
||||
| 消除MGP递延融资成本的历史摊销和MGP利率互换的利息支出 |
$ | (60,248 | ) | |
| 与MGP交易相关的新债务利息支出(1) |
219,870 | |||
| 摊销VICI远期利率互换协议和国库利率锁定协议 (2) |
(22,962 | ) | ||
| 按公允价值调整产生的MGP债务溢价/折价摊销 |
(11,188 | ) | ||
| 与桥梁承诺费相关的非经常性费用 |
15,145 | |||
|
|
|
|||
| MGP交易小计 |
140,617 | |||
|
|
|
|||
| 收购威尼斯人 |
||||
| 与收购威尼斯人有关的循环信贷安排提款的利息支出 (3) |
11,681 | |||
| 与过桥承诺费相关的非经常性费用 |
914 | |||
|
|
|
|||
| 威尼斯人收购 小计 |
12,595 | |||
|
|
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| 融资交易 |
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| 减少全额偿还定期贷款B贷款的利息支出和净结算VICI利率互换 |
(125,541 | ) | ||
| 与循环信贷安排和延期支取定期贷款有关的承诺费和递延成本摊销 |
10,911 | |||
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| 融资交易 小计 |
(114,630 | ) | ||
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| 预计调整总额 |
$ | 38,582 | ||
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| (1) | 为赎回赎回单位提供资金而产生的44.04亿美元长期债务融资的利息支出估计增加，以及相关费用和支出。就预计简明合并经营报表而言，我们假设44.04亿美元的长期债务的加权平均固定利率为4.85%，外加估计债务发行成本的摊销。以假设利率计算的长期债务金额增加或减少1亿美元将导致截至2021年12月31日的年度的利息支出变化约为490万美元。44.04亿美元长期债务的加权平均固定利率每增加或减少八分之一个百分点，将导致截至2021年12月31日的一年的利息支出变化约550万美元。 |
| (2) | 我们签订了五份远期利率掉期协议，名义金额合计25.0亿美元，以及两份美国财政部利率锁定协议，名义金额合计5.00亿美元，以对冲从交易日期到与MGP交易相关的长期债务的预测发行日期期间利率变化导致的未来现金流变化。远期利率互换和美国财政部利率锁定被指定为现金流对冲，因此，在发生与MGP交易相关的44.04亿美元长期债务融资时，我们将结算远期利率互换协议，在累计其他全面收益中记录的结算时公允价值将在利率互换或美国财政部利率锁定有效期内摊销到 利息支出中，这与对冲的长期债务相匹配。截至2022年4月14日，我们的远期利率互换的公允价值资产头寸为1.934亿美元，这些资金将在利率互换的有效期内摊销为利息支出，与对冲的长期债务相匹配。 |
| (3) | 用于为收购威尼斯人的部分收购价格提供资金的循环信贷贷款的6.0亿美元未偿债务的利息支出估计增加。就形式简明综合业务报表而言，我们假设循环信贷工具上的6.0亿美元未偿还债务的浮动利率为1.95%，使用截至2022年4月14日的一个月CME期限SOFR参考利率0.52%。一个月SOFR利率每增加或减少八分之一个百分点，将导致截至2021年12月31日的年度的利息支出变化约80万美元。 |
不能保证我们能够按照上述条款获得长期债务融资，包括关于到期日或利率的条款，或者根本不能保证，特别是如果市场或经济状况在本8-K表格报告日期之后发生变化的话。见上文附注4第(D)段和资产负债表形式调整 。鉴于吾等无法取得上文所述之长期债务融资，吾等拟于MGP收购过桥融资、延迟提取定期贷款及/或吾等循环信贷融资(视乎情况而定)项下借入类似金额，而吾等的利息支出可能高于预计简明综合经营报表中的假设。
非套期保值利率掉期收益，净额
| (FF) | 代表消除之前确认的MGP利率掉期未对冲部分的未实现收益。 |
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所得税费用
| (GG) | 表示对所得税费用的预计调整，以消除历史上的MGP所得税，并增加不可由我们的租户报销的估计联邦、州和地方税。 |
非控制性权益
| (HH) | 如附注3所述，作为MGP交易对价的一部分，将MGP OP单位转换为Vici OP单位的结果是，对可归因于MGM可赎回非控股权益的净收入进行了预计调整。 |
加权平均未偿还股份
| (Ii) | 预计每股普通股净收入是以已发行的Vici普通股的历史加权平均股份为基础的，调整如下，以假定下列Vici普通股在整个报告期间都已发行： |
| 截至的年度 | ||||
| (千美元，不包括份额 金额) |
2021年12月31日 | |||
| 普通股股东应占净收益 |
$ | 1,679,038 | ||
| 维信历史加权平均已发行普通股基本 |
564,467,362 | |||
| MTA交易 |
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| VICI股票发行 |
214,634,268 | |||
| 收购威尼斯人 |
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| 2021年9月远期销售协议结算 |
50,000,000 | |||
| 2021年3月远期销售协议结算 |
69,000,000 | |||
| 融资交易 |
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| 2021年9月股票发行 |
45,997,268 | |||
| 2020年6月远期销售协议结算 |
18,668,306 | |||
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| 预估加权平均已发行普通股基本 |
962,767,204 | |||
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| 未偿还股权激励奖的影响 |
924,321 | |||
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| 形式加权平均已发行普通股稀释 |
963,691,525 | |||
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| 普通股每股净收益 |
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| 基本信息 |
$ | 1.74 | ||
| 稀释 |
$ | 1.74 | ||
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