PNC金融服务集团2022年第一季度收益电话会议2022年4月14日附件99.2

关于前瞻性和非公认会计准则财务信息的警示声明我们的收益电话会议演示文稿并不打算作为全面的业务或财务回顾，应该在PNC提交给美国证券交易委员会的文件和我们的公司网站上提供的所有信息的背景下看待。本报告包含有关我们财务业绩前景的前瞻性陈述，如收益、收入、费用、税率、资本和流动性水平和比率、资产水平、资产质量、财务状况以及与PNC及其未来业务和运营有关或影响的其他事项。前瞻性陈述必然会受到许多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间的推移而变化。本演示文稿中的前瞻性陈述受到附录中更详细的告诫陈述中确定的影响前瞻性陈述的因素的限制。我们在我们的2021年Form 10-K表和我们随后提交的其他美国证券交易委员会文件中提供了有关这些以及其他因素的更多详细信息。我们的前瞻性陈述也可能会受到风险和不确定性的影响，包括我们可能在本演示文稿或美国证券交易委员会提交的文件中讨论的那些风险和不确定性。未来的事件或情况可能会改变我们的前景，也可能影响我们前瞻性陈述所涉及的假设、风险和不确定性的性质。本演示文稿中的前瞻性陈述仅代表截至本演示文稿之日。我们不承担任何义务，也不承担任何义务来更新这些声明。实际结果或未来事件可能与前瞻性陈述中预期的结果以及历史表现大不相同。结果, 我们告诫不要过度依赖任何前瞻性陈述。我们在本演示文稿中包含了非公认会计准则的财务信息。非GAAP财务信息包括调整后的财务指标，如手续费收入、有形账面价值、税前、拨备前收益、净利润率、有形普通股权益回报率和其他调整后的指标(包括合并和整合成本的调整)。此类财务信息的对账可在我们的演示文稿、这些幻灯片(包括附录)、公司网站上的其他材料和我们的美国证券交易委员会备案文件中找到。这些信息补充了我们根据GAAP报告的结果，不应孤立于我们的GAAP结果，或将其视为GAAP结果的替代品。我们认为，这些信息和相关的对账可能对投资者、分析师、监管机构和其他人有用，有助于了解和评估我们的财务结果，以及关于调整后的指标，因为我们认为它们更好地反映了我们业务的持续财务结果和趋势，并增加了期间业绩的可比性。我们也可以使用年化、预计、估计或第三方数字，仅用于说明或比较目的。这些可能不能反映实际结果。有关我们公司网站的信息，请访问www.pnc.com，网址为“关于我们-投资者关系”。我们的美国证券交易委员会备案文件可以在我们的公司网站上查阅，也可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅。我们在这里仅将网址作为非活动文本引用。这些网站上的信息不在本演示文稿中。1

2022年第一季度亮点2−调整后指标的计算不受3,100万美元税前整合成本的影响。以下项目为非公认会计准则，这些项目的对账可在附录中找到：ROTCE(平均有形普通股权益回报率)、调整后ROTCE、调整后每股收益、调整后ROA(平均资产回报率)和调整后ROE(平均普通股权益回报率)。稳健的财务业绩-通过增加贷款、购买证券和偿还借款来部署流动性-保持了强劲的信用质量并释放了额外的储备-传统的西班牙对外银行美国地区的强劲势头-通过将某些证券转移到持有至到期，使资产负债表的支出得到了很好的控制-通过将某些证券转移到持有至到期-宣布季度股息为1.5美元，由于我们强劲的资本状况调整(非公认会计准则)报告的ROA ROE ROTCE效率1.05%11.64%15.21%68%每股收益3.23 1.07%11.85%15.48%67%3.29美元

资产负债表：将流动性部署到贷款和证券3第一季度22与第四季度21第一季度22与第一季度21平均余额；十亿美元第一季度22美元变化。更改百分比$Chg.更改百分比贷款总额$290.7$1.8 1%$52.6 22%不包括购买力平价贷款的贷款总额$288.2$4.0 1%$62.7 28%投资证券$133.9$6.1 5%$47.5 55%联邦储备银行余额$62.3($12.8)(17%)(22.9%)(27%)存款$453.3$0.5%$87.9 24%借入资金$30.3($4.0)(12%)(4.9)(14%)股东权益$47.4($3.0)(6%)($2.4)(5%)第一季度第四季度21变化1Q21变化。《巴塞尔协议III》普通股一级资本比率9.9%10.3%(40)bps 12.6%(270)bps每股有形账面价值(非公认会计原则)$79.68$94.11(15%)$96.57(17%)−巴塞尔协议III普通股一级资本比率-2022年3月31日估计比率。计算的细节在收益发布的财务摘要部分的资本比率表中。−每股普通股有形账面价值(非公认会计准则)-请参阅附录中的对账。

资产负债表：支持客户按贷款需求回报4+0.9美元+6.8美元(1.6美元)$288.4$294.5 280 282 284 286 288 290 292 294 296 12/31/21消费者商业购买力平价3/31/22 Av er age Ag e ba la NC es，$b病假贷款c与现货贷款挂钩的季度增长2%Sp ot b al and ce s，1%购买力平价宽免商业贷款消费贷款$73.2$95.1$95.1$164.9$193.8$195.6$238.1$288.9$290.7 3.38%3.32%3.19%0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%0 50 100 150 200 250 300 1Q21 4Q21 1Q22消费商业平均贷款收益率住宅按揭增长抵消了汽车和信用卡贷款的强劲增长企业贷款的强劲增长截至2012年3月31日，银行和基于资产的贷款PPP余额为18亿美元

资产负债表：优质低成本存款基数5(10.2美元)+3.1美元457.3美元450.2 430 435 440 445 450 455 460 12/31/21 NIB 3/31/22 c贷款与存款比率保持在历史低位，296.2$299.6$365.4$452.8$453.3 0.06%0.04%0.04%-0.10%-0.05%0.00%0.05%0.05%0.05%0.05%0.10%0.15%-3 5 15 65 115 165 215 265 315 365 415 465 1Q21 4Q21 1Q22无息平均存款利率季节性较高随着企业部署现金均衡器，余额减少，20亿美元病假

资产负债表：在利率上升时战略性地部署流动性6平均证券和联邦储备银行余额$85.2$78.3$80.1$75.1$62.3$86.4$108.5$120.6$127.8$133.9 1.34%1.59%1.32%1.53%1.95%0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%0 20 40 60 80 100 120 140 1Q21 2Q21 3Q21 1Q21 1Q22 FRB余额证券平均10年期美国国债收益率平均证券占平均赚取利息资产的百分比27%FRB-联邦储备银行Av er age ba la NC es，20亿美元病假

资产负债表：随着利率上升，战略性地部署流动性7+5.8亿美元(6.4亿美元)133.0美元132.4 100105110112130135140 12/31/21购买估值3/31/22公允价值调整净购买活动−同比。−净买入活动是指扣除卖出和部分赎回活动、到期日、增值、摊销预付款和交易日活动后的证券净买入活动。−公允价值调整包括将证券从可供出售投资组合转移到持有至到期投资组合的减记。受利率上升影响的现货证券，20亿美元和20亿美元证券投资组合的构成：1Q22平均投资组合是高质量和短期的1339亿美元68.6+47%同比住宅抵押贷款支持48.4+109%同比美国财政部和政府。机构$11.7+11%商业抵押贷款支持资产和其他$5.2(16%)同比

损益表：稳健的业绩和进一步的拨备在附录幻灯片中重新获得了8个−非公认会计准则对账。−集成成本包括22季度、21季度和21季度的集成费用分别为1,500万美元、3.91亿美元和600万美元，以及22季度、21季度和21季度的反向收入分别为1,600万美元、4,700万美元和0万美元。−净息差是使用应税等值净利息收入计算的，这是一种非公认会计准则衡量标准，附录中提供了对其的核对。更改百分比1Q22与百万美元1Q22 4Q21 1Q21 4Q21 1Q21收入$4,692$5,127$4,220(8%)11%非利息支出3,172 3,791 2,574(16%)23%税前，拨备前收益(非GAAP)$1,520$1,336$1,646 14%(8%)整合成本31 438 6(93%)n/m税前，拨备前收益(不含)合并成本(非GAAP)$1,551$1,774$1,652(13%)(6%)信贷损失准备金(208美元)(327美元)(551美元)n/m n/m所得税$299$357$371(16%)(19%)净收入$1,429$1,306$1,8269%(22%)非利息收入占总收入的比例40%44%44%(4 Ppt)(4 Ppt)净利差2.28%2.27%2.27%1 BP 1 BP稀释每股收益$3.23$2.86$4.10%(21%)稀释后每股收益整合成本(非通用会计准则)$3.29$3.68$4.11(11%)(20%)

收入表：多元化业务组合9总收入净利差将随着加息而上升$1,872$2,265$1,888$2,348$2,862$2,804$4,220$5,127$4,692 2.27%2.27%2.28%2.00%2.10%2.20%2.30%2.40%2.50%0 100 0 200 0 300 0 400 0 500 0 600 0 1Q21 4Q21 1Q22非利息收入净利息收入净利差收入收入减少资本市场收入压力较大非利息收入122 4Q21美元122 4Q21$Chg。更改百分比净利息收入$2,804$2,862($58)(2%)资产管理和经纪$377$385($8)(2%)与资本市场相关的252 460(208)(45%)信用卡和现金管理620 646(26)(4%)借贷和存款服务269 273(4)(1%)住宅和商业按揭159 209(50)(24%)费用收入$1,677$1,973($296)(15%)其他非利息收入211 292(81)(28%)非利息收入$1,888$2,265($377)(17%)成本(抵销收入)$16$47($31)(66%)非利息收入(不包括)整合成本$1,904$2,312($408)(18%)$m illio ns−净息差是使用应税等值净利息收入计算的，这是一种非公认会计准则衡量标准，其对账载于附录。−自2022年第一季度起生效，对非利息收入组成部分的列报进行了重新分类。更新类别的说明可在PNC 3/31/22 8-K中找到。−整合成本(反向收入)在2012年第一季度和2011年第四季度分别为1,600万美元和4,700万美元，其中分别包括1,400万美元和2,800万美元的手续费收入以及200万美元和1,900万美元的其他非利息收入。

损益表：集中控制开支10$2,568$2,949$3,352$3,400$3,157$2,574$3,050$3,587$3,791$3,172 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22非利息支出(不包括)整合费用整合费用非利息费用关联季度下降包括成本节约和费用疲软的影响非利息费用ex。集成支出第22季度与第4季度21美元1Q22第4季度21美元变化更改百分比人员1,717美元1,922(205美元)(11%)占用257 255 2 1%设备331 362(31)(9%)市场营销61 65(4)(6%)其他791 796(5)(1%)总计3,157美元3,400美元(243美元)(7%)−非利息支出包括22季度、21季度、21季度、21季度、21季度和21季度的整合支出分别为1,500万美元、3.91亿美元、2.35亿美元、1.01亿美元和600万美元。百万美元病假

信贷：强劲的信贷质量表现11−NCO/平均贷款代表截至三个月的年化净冲销(NCO)至平均贷款。−拖欠是指逾期30天或更长时间的应计贷款。违约率相当于贷款总额的违约率除以即期贷款。−根据《CARE法案》信用报告规则，由于大流行相关困难而修改的某些贷款被视为当前贷款，在显示的日期内没有报告为逾期。$1,146$1,375$1,469$1,985$1,699 3/31/21 12/31/21 3/31/22$2,138$2,779$2,528$2,480$2,298 3/31/21 6/30/21 9/30/21 12/31/21 3/31/22百万美元不良贷款拖欠净撇账$137$146$306$81$124 3/31/21 6/30/21 9/30/21 12/31/21 3/31/22信贷质量指标1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22贷款总额(期间结束)0.90%0.94%0.87%0.86%0.78%拖欠贷款/贷款总额(期末)0.48%0.47%0.51%0.69%0.58%不良贷款/平均贷款0.25%0.48%0.11%0.17%0.19%信贷损失拨备占贷款总额2.20%2.16%2.07%1.92%1.76%BBVA前美国BBVA前美国BBVA前

展望：2022年第二季度与2022年第一季度相比12−指的是附录中的警示声明，包括经济和其他假设。没有考虑到潜在的法律和监管意外情况的影响。−平均贷款、净利息收入、非利息收入、收入和非利息支出展望代表2022年第二季度与上表中各自的第一季度数字相比的估计百分比变化。−非利息收入的范围不包括证券净收益和与VisaB类普通股相关的活动。(百万美元；不包括普通贷款，数十亿美元)22年第一季度指引平均贷款290.7美元增长2-3%净利息收入2,804美元增长10-12%非利息收入1,888美元增长6-8%收入4,692美元增长9-11%非利息支出3,172美元增长3-5%净冲销美元137 1.25亿-1.75亿美元

展望：2022年全年与2021年全年相比13−指的是附录中的警示声明，包括经济和其他假设。没有考虑到潜在的法律和监管意外情况的影响。不包括整合费用展望的−平均贷款、期末贷款、收入和非利息支出与上表中各自的2021年全年数字相比，代表了2022年全年的估计百分比变化。不包括整合费用的−非利息费用(非公认会计原则)-请参阅附录中的对账。(百万美元；不包括贷款，数十亿美元)2021年2022年指导平均贷款268.7美元增长约10%期末贷款(截至2011年12月31日)288.4美元增长约5%收入19,211美元增长9-11%非利息支出整合费用(非GAAP)12,269美元，实际税率上升4-6%18.1%-19%

附录：关于前瞻性信息的警示性声明14本演示文稿包括有关PNC的“快照”信息，仅作为说明使用，并不打算作为全面的业务或财务回顾。不应孤立地看待它，而应结合PNC在其提交给美国证券交易委员会的文件中提供的所有信息来看待它。我们还在本演示文稿中就我们的财务业绩前景发表声明，我们可能会不时作出其他声明，例如收益、收入、费用、税率、资本和流动性水平和比率、资产水平、资产质量、财务状况，以及其他有关或影响PNC及其未来业务和运营的事项，这些都是《私人证券诉讼改革法案》中定义的前瞻性声明。前瞻性陈述通常由诸如“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“看到”、“看”、“打算”、“展望”、“项目”、“预测”、“估计”、“目标”、“将”、“应该”和其他类似的词语和表达来识别。前瞻性陈述必然会受到许多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间的推移而变化。未来的事件或情况可能会改变我们的前景，也可能影响我们前瞻性陈述所涉及的假设、风险和不确定性的性质。前瞻性陈述仅说明截止日期。我们不承担任何义务，也不承担任何更新前瞻性陈述的义务。实际结果或未来事件可能与前瞻性陈述中预期的结果以及历史表现大不相同。结果, 我们告诫不要过度依赖任何前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述受到以下主要风险和不确定因素的影响。我们的业务、财务结果和资产负债表价值受到业务和经济状况的影响，包括：−利率的变化和债务、股票和其他金融市场的估值，美国和全球金融市场的−中断，美联储、美国财政部和其他政府机构的−行动，包括那些影响货币供应、市场利率和通胀的行动，−由于不断变化的商业和经济状况或立法或监管举措而导致的客户行为的变化，−客户、供应商和其他交易对手的业绩和信用的变化，−美国及其全球贸易伙伴的关税和其他贸易政策的影响，−新冠肺炎疫情对经济影响的持续时间和程度，−联邦、州和地方政府政策变化的影响，包括对监管格局、资本市场、税收、基础设施支出和社会项目的影响，以及−大宗商品价格波动。

附录：关于前瞻性信息的警示声明15我们的前瞻性财务报表受到经济和金融市场状况与我们目前预期的情况大不相同的风险的影响，没有考虑潜在的法律和监管或有事项。这些声明是基于我们的观点：−美国经济在2020年上半年继续从大流行引发的衰退中复苏。今年全年的经济增长可能会保持在长期平均水平之上。由于基本面良好，2022年消费者支出增长将保持稳健。−供应链的困难将在2022年期间逐步缓解。劳动力短缺今年仍将是一个制约因素，尽管强劲的工资增长将支撑消费者支出。2021年下半年，−通胀加速至数十年来的最快水平，原因是需求强劲，但疫情带来的一些商品和服务的供应有限。能源价格上涨增加了2022年上半年的通胀压力。随着与大流行相关的供需失衡消退，能源价格企稳，2022年下半年通胀将放缓。然而，由于工资增长，通胀也将在整个经济中扩大。到2022年底，通货膨胀率将高于美联储2%的长期目标。−PNC预计，联邦公开市场委员会将在5月、6月、7月、9月和12月分别上调联邦基金利率0.50个百分点、0.25个百分点和0.25个百分点，以在年底前达到2.00-2.25个百分点的区间。联邦公开市场委员会随后将在2023年进一步提高联邦基金利率。还有, 美联储将在未来几个月开始缩减资产负债表。随着俄罗斯入侵乌克兰，−对前景的不确定性增加。这给今年的通胀带来了上行风险，这可能导致联邦公开市场委员会比目前预期的更积极地收紧货币政策。此外，增长面临的风险是下行的。2022年末或2023年出现经济衰退的可能性有所增加。PNC是否有能力采取某些资本行动，包括向股东返还资本，取决于PNC会议或超过联邦储备委员会根据联邦储备委员会全面资本分析和审查程序建立的压力资本缓冲。PNC未来的监管资本比率将取决于公司的财务业绩、当时生效的最终资本规定的范围和条款以及影响PNC资产负债表构成的管理层行动。此外，PNC确定、评估和预测监管资本比率以及根据实际或预测资本比率采取行动(如资本分配)的能力，将至少在一定程度上取决于相关模型的开发、验证和监管审查。的法律和法规发展可能会对我们的业务运营能力、财务状况、运营结果、竞争地位、声誉或寻求有吸引力的收购机会产生影响。声誉影响可能会影响业务的产生和保留、流动性、资金以及吸引和留住管理层的能力等问题。这些发展可能包括：−对法律和法规的改变，包括影响对金融服务业的监管、消费者保护、银行资本和流动性标准、养老金, 破产等行业方面，以及会计政策和原则的变化。−不利于解决法律程序或其他索赔以及监管和其他政府调查或其他调查。这些问题可能导致金钱判决或和解或其他补救措施，包括罚款、处罚、恢复原状或改变我们的业务做法，以及额外的费用和附属成本，并可能对PNC造成声誉损害。

附录：关于前瞻性信息的警示声明16−监管审查和监督过程的结果，包括我们未能满足与政府机构达成的协议的要求。−与获得他人声称的知识产权权利相关的任何成本以及我们的知识产权保护总体上的充分性对业务和运营结果的影响。的业务和经营业绩受到我们识别和有效管理业务固有风险的能力的影响，包括在适当的情况下，通过有效使用系统和控制、第三方保险、衍生品和资本管理技术，以及满足不断变化的监管资本和流动性标准。我们的业务增长部分是通过收购和新的战略举措实现的。风险和不确定性包括所收购业务的性质和战略计划带来的风险和不确定性，在某些情况下包括与我们进入新业务或新的地理或其他市场相关的风险，以及我们在这些新领域缺乏经验所产生的风险，以及与收购交易本身相关的风险和不确定因素、监管问题以及被收购业务在完成交易后整合到PNC。其中许多风险和不确定性存在于我们收购和整合BBVA USA BancShares，Inc.，包括其美国银行子公司BBVA USA。竞争可能会对客户的获取、增长和保留以及信用利差和产品定价产生影响，这可能会影响市场份额, 存款和收入。我们预测和响应技术变化的能力也会影响我们响应客户需求和满足竞争需求的能力。的业务和经营业绩也可能受到广泛的自然灾害和其他灾难、流行病、混乱、恐怖活动、系统故障、安全漏洞、网络攻击或国际敌对行动的影响，因为这会对经济和金融市场造成普遍影响，或对我们或我们的特定交易对手造成影响。我们在我们的2021年Form 10-K表中提供了有关这些和其他因素的更详细信息，包括在这些报告中的风险因素和风险管理部分、合并财务报表附注的法律程序和承诺说明中，以及我们随后提交的其他美国证券交易委员会文件中。我们的前瞻性声明还可能受到其他风险和不确定性的影响，包括那些我们可能在本演示文稿的其他部分讨论的风险和不确定性，或在我们的美国证券交易委员会报告(可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov和我们的公司网站www.pnc.com/secfilings上查阅)中讨论的那些风险和不确定性。我们仅将这些网址作为非活动文本引用包含在内。这些网站上的信息不是本文档的一部分。

附录：为当前环境做好准备17信贷损失拨备(Acl)百万病假($104)($229)$5,530$5,197 1.92%1.76%0.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%3.00%3.50%4.00%0 100 0 200 0 300 0 400 0 500 0 600 0 700 0 800 0 6/30/2021投资组合变化经济/质量因素−acl是贷款和租赁损失拨备加上无资金支持的贷款相关承诺的拨备，不包括投资证券和其他金融资产的免税额。−投资组合的变化主要反映了贷款余额、年龄和组合因新的发起/购买以及信贷质量和净冲销活动而增加/减少的影响。−经济/定性因素主要代表我们对应用于我们贷款组合的经济预测的评估和确定，以及对定性因素调整的更新。ACL至贷款总额ACL至贷款总额ACL 12/31/21 ACL 3/31/22

附录：自宣布18收购以来产生的整合成本更新截至3/31/22年3月31日发生的整合成本大约98%自宣布以来产生的整合成本总计百万美元4Q20 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22注销$-$-$120$-$-$120--收入手续费收入$--$28$14$42其他非利息收入-10 8 19 239总抵销收入$-$10$8$47$16$81非利息支出人员$-$-$24$140$116$-$280入住率--3-1 5 1 10设备-5 75--80营销45其他7 3 77 76 163 14 340非利息支出总额$7$6$101$235$391$15$755整合成本总额$7$6$231$243$438$31$956

19截至2021年3月31日的3个月的平均有形普通股股本回报率11.64%9.61%14.31%平均普通股股东权益$47,415$50,375$49,842平均商誉和其它无形资产(11,395)(11,403)(9,448)商誉和其它无形资产的平均递延税项负债270 274 189平均有形普通股股本$36,290$39,246$40,583普通股股东应占净收益$1,361$1,220美元1,758如果按年计算5,520美元4,840美元7,130美元平均有形普通股权益回报率(非公认会计准则)15.21%12.33%17.57%平均有形普通股权益回报率为非公认会计准则财务指标，则按年度普通股股东应占净收益除以有形普通股权益计算。我们认为，平均有形普通股权益回报率是一种有用的工具，可以帮助衡量和评估一家公司使用普通股权益的情况。

附录：非GAAP到GAAP的对账20截至2021年3月31日的每股有形账面价值(非GAAP)，除每股数据外，每股普通股账面价值$106.47$120.61$118.47每股普通股有形账面价值普通股股东权益$44,170$50,685$50,331商誉和其他无形资产(11,383)(11,406)(9,489)商誉和其他无形资产的递延税项负债269 270 189有形普通股股东权益$33,056$39,549$41,031期末已发行普通股(单位：百万)415 420 425每股普通股有形账面价值(非公认会计准则)$79.68$94.11$96.57每股有形普通股账面价值是根据有形普通股股东权益除以期末普通股流通股计算的。我们认为，这一非GAAP衡量标准是一种有用的工具，可以帮助评估公司资本管理战略的实力和纪律，也可以作为一种额外的、保守的公司总价值衡量标准。

截至2021年3月31日的3个月，净利息收入$2,804$2,862$2,348非利息收入$1,888 2,265 1,872总收入$4,692$5,127$4,220非利息支出3,172 3,791 2,574，拨备前收益(非GAAP)$1,520$1,336$1,646(重新计入)信贷损失准备金(208)(327)(551)所得税299 357 371净收入$1,429$1,306$1,826稀释后普通股股东的净收入$1,355$1,214$1,750整合成本$31$438$6与整合成本相关的税项7 92 1税后整合成本$24$346$5调整后净收益属性。稀释后的普通股，例如。整合成本(非GAAP)$1,379$1,560$1,755稀释后加权平均流通股420 424 426稀释后每股收益(不含)整合成本(非公认会计准则)$3.29$3.68$4.11我们认为，税前、拨备前收益是一个有用的工具，有助于评估通过运营拨备信贷成本的能力，并通过隔离信贷损失拨备(重新获得)的影响提供额外的基础来比较不同时期的结果，不同时期的影响可能有很大差异。此外，我们认为，不计整合成本的摊薄普通股股东应占调整后净收益和不计整合成本的摊薄每股收益是理解PNC业绩的有用工具，因为它在不同时期之间提供了更好的可比性，并展示了重要项目的影响。与整合成本相关的−所得税反映了21%的法定税率。

附录：非GAAP对GAAP的调节22截至2021年3月31日的三个月的应税等值净利息收入(Non-GAAP)百万美元2021年12月31日。净利息收入$2,804$2,862$2,856$2,581$2,348应税调整22 22 22 15 15净利息收入-全额应税等值(非GAAP)$2,826$2,884$2,878$2,596$2,363某些盈利资产的利息收入完全或部分免征联邦所得税。因此，这些免税工具的回报率通常低于应税投资。为了对净利息收入进行更有意义的比较，我们在应税等值基础上使用利息收入，方法是增加免税资产的利息收入，使其完全等同于应税投资的利息收入。根据公认会计原则，这种调整是不允许的。应税等值净利息收入仅用于计算净利息差额，本演示文稿中其他部分显示的净利息收入为公认会计准则净利息收入。

附录：截至2021年3月31日的三个月的非GAAP对GAAP的调节23不包括整合费用和调整后效率(Non-GAAP)的非利息费用(Non-GAAP)2021年非利息费用$3,172$3,791$2,574$13,002整合费用(15)(391)(6)(733)不包括整合费用的非利息费用(非GAAP)$3,157$3,400$2,568$12,269收入$4,692$5,127$4,220$19,211整合成本-对销收入(16)(47)--(65)不包括整合成本的收入(非GAAP)$4,708$5,174$4,220$19,276效率比率(非GAAP)68%74%61%68%调整后的效率比率(Non-GAAP)67%66%61%64%我们认为不包括整合费用的收入是一个有用的工具评估和指导未来费用的目的是业务性质的，预计将随着时间的推移而发生，而不是与整合美国对外银行有关的费用。虽然随着流程的继续，我们预计会有更多的整合费用，但这些成本并不是我们未来业务运营的核心。此外，我们认为，不包括整合费用和调整后的效率的非利息费用是了解PNC业绩的有用工具，因为它提供了不同时期之间的更大可比性，展示了重要项目的影响，并为确定PNC的收入和费用提供了有用的衡量标准，这些收入和费用是我们业务运营的核心，预计将随着时间的推移重复出现。

附录：截至2022年3月31日的三个月的非GAAP对GAAP调整指标(非GAAP)百万美元，不包括比率和报告的每股收益(J)整合成本(K)调整后(j-k)(非GAAP)总收入(A)$4,692($16)$4,708非利息支出(B)3,172 15 3,157税前，--(208)所得税前收益1,728(31美元)$1,759所得税(收益)299(7)306净收益$1,429(24美元)$1,453净收益，如果按年率计算(C)$5,796(97)$5,893普通股股东应占净收益$1,361(24)美元1,385如果按年率计算(D)$5,520($97)$5,617稀释后普通股股东应占净收益(E)$1,355($24)$1,379平均资产(F)$550,096--$550,096平均普通股股东权益(G)$47,415--$47,415平均有形普通股股本(H)$36,290--$36,290稀释后加权平均流通股平均流通股(I)420--420平均资产回报率(ROA)(c/f)1.05%1.07%平均普通股股东权益回报率“ROE”(d/g)11.64%11平均有形普通股股东权益回报率85%(d/h)15.21%15.48%稀释后每股收益(e/i)$3.23(0.06美元)$3.29效率比率(b/a)68%67%我们相信，这些非GAAP衡量标准通过提供与前几个时期更好的可比性，有助于理解PNC的业绩，以及展示重要的一次性项目的效果。与整合成本相关的−所得税反映了21%的法定税率。摊薄加权平均流通股4.2亿股用于计算合并成本的摊薄每股收益。