美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格40-F
☐ |
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根据1934年《证券交易法》第12条所作的登记声明 |
或
☒ |
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根据1934年《证券交易法》第13(A)或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止
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佣金文件编号
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FIRST MAJESTIC SILVER CORP.
(注册人的确切姓名载于其章程)
加拿大不列颠哥伦比亚省 |
1041 |
不适用 |
(注册成立或组织的省或其他司法管辖区) |
(主要标准行业分类代号) |
(国际税务局雇主身分证号码) |
925 West Georgia Street, Suite 1800
Vancouver, British ColumbiaV6C 3L2, Canada
(604) 688-3033
(注册人主要执行办公室的地址和电话号码)
National Registered Agents, Inc. 1090 Vermont Avenue N.W., Suite 910 WashingtonD.C. 20005(202) 371-8090
(在美国服务的代理商的名称、地址(包括邮政编码)和电话号码(包括区号))
_____________
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
根据该法第12(G)条登记的证券:无
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券:无
如属年报,请在本表格所填报的资料内加上复选标记。
☒年度信息表☒经审计的年度财务报表
说明截至年度报告所涉期间结束时发行人的每一类资本或普通股的流通股数量。260,050,658
- 2 -
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了交易所法案第13或15(D)条要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
Yes X No___
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
Yes X No___
用复选标记表示注册人是否是交易法第12b-2条所界定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司_
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
___
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
Yes _X______ No ___
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给美国读者的提示-美国和加拿大的报道做法不同
根据美国采用的多司法管辖区披露制度,First Majestic Silver Corp.(“公司”或“注册人”)被允许根据加拿大与美国不同的披露要求,以Form 40-F格式编制本年度报告。本公司根据国际会计准则委员会(“IASB”)发布的国际财务报告准则(“IFRS”)编制其财务报表(“经审计财务报表”)。
作为本年度报告附件99.1的Form 40-F提交的年度信息表(“AIF”)是根据加拿大现行证券法的要求编制的,而加拿大证券法的要求与美国证券法的要求不同。术语“矿产储量”、“已探明矿产储量”及“可能矿产储量”为加拿大采矿术语,定义依据加拿大国家文书43-101-矿产项目披露标准(“NI 43-101”)和加拿大采矿、冶金和石油学会(“CIM”)-CIM矿产资源和矿产储量定义标准(经CIM理事会修订)。这些定义与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)规则和条例中适用于美国国内公司的定义不同
因此,本年度报告Form 40-F中包含的信息以及通过引用包含对公司矿藏的描述的文件,可能无法与受美国联邦证券法及其规则和法规的报告和披露要求约束的美国公司公布的类似信息相比较。
年度信息表
AIF作为本年度报告40-F表的附件99.1提交,并以引用方式并入本年度报告。
经审计的年度财务报表
截至2021年和2020年12月31日及截至2020年12月31日止年度的经审计综合财务报表,包括独立注册会计师事务所与此有关的报告,作为本年度报告40-F表格的附件99.2存档,并作为参考并入本年度报告。我们的独立注册会计师事务所是加拿大卑诗省温哥华的德勤会计师事务所(PCAOB ID号:1208)。
管理层的讨论与分析
公司管理层对截至2021年12月31日的年度经营结果和财务状况的讨论和分析作为本年度报告的附件99.3存档,并以引用的方式并入本年度报告Form 40-F。
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认证
见附件99.4、99.5、99.6和99.7,它们以表格40-F作为本年度报告的附件。
披露控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在本Form 40-F年度报告所涵盖的期间结束时,公司管理层在总裁兼首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,评估了公司披露控制和程序的有效性。根据评估结果,公司首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年12月31日,公司的披露控制和程序有效,可提供合理保证,确保公司在其提交的报告中要求披露的信息在适当的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并在适当情况下积累并传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层,以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告的内部控制
公司管理层在其首席执行官和首席财务官的参与下,负责根据美国证券交易委员会和加拿大证券管理人的规则,建立和维护对财务报告的充分内部控制。公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:
由于固有的局限性,公司对财务报告的内部控制可能无法防止或发现所有错误陈述。此外,对未来期间的有效性进行任何评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化或对公司政策和程序的遵守程度的恶化,控制可能变得不充分。
- 5 -
公司管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中规定的标准,对我们财务报告的内部控制的有效性进行了评估。根据管理层的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的ICFR于2021年12月31日生效。
管理层在评估中排除了Jerritt Canyon Canada Ltd.的内部控制、政策和程序,该公司于2021年4月30日获得控制权。截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度,Jerritt Canyon的总资产、净资产、总收入和净利润/亏损分别约占这些综合年度财务报表金额的34%、35%、21%和653%。这一范围限制符合NI 52-109第3.3(1)(B)条,该条款允许发行人限制DC&P或ICFR的设计,以排除发行人在CEO和CFO对年度申报的证明所涉财政期间结束前不超过365天收购的业务。
除Jerritt Canyon Canada Ltd.的内部控制外,于截至2021年12月31日止年度内,本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能会对本公司的财务报告内部控制产生重大影响的变动。
本公司的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所已对截至2021年12月31日、2020年12月31日及截至2021年12月31日的两个年度的经审计综合财务报表进行了审计,并根据特雷德韦委员会保荐组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中规定的标准,出具了日期为2022年3月9日的公司财务报告内部控制证明报告。
控制和程序的局限性
公司管理层,包括总裁兼首席执行官和首席财务官,认为财务报告的任何披露控制和程序或内部控制,无论构思和操作多么良好,都可能因为固有的限制而无法防止或发现所有错误陈述。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,它们不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被预防或检测到。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能因为简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或两个以上人的串通或未经授权超越控制,都可以规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标。因此,由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
- 6 -
审计委员会
审计委员会
本公司董事会设有根据交易所法案第3(A)(58)(A)条设立的单独指定的常设审计委员会。公司审计委员会的成员在AIF的第131页,作为附件99.1存档,并通过引用并入本文。本公司董事会认为,审计委员会的所有成员都是独立的(根据交易所法案第10A-3条和纽约证券交易所规则确定),并具有金融知识。
审计委员会财务专家
公司董事会已确定Douglas PenRose是审计委员会的财务专家,该术语在Form 40-F中有定义,因为他了解公认的会计原则和财务报表;能够评估会计原则的一般应用,包括与估计、应计和准备金的会计有关;具有编制、审计、分析或评估财务报表的经验,这些财务报表涉及与公司财务报表同等广度和复杂的会计问题(或积极监督其他人员);了解财务报告的内部控制和程序;并了解审计委员会的职能
道德准则
公司通过了书面的道德行为准则,该准则符合表格40-F中此类术语的“道德准则”的含义。这些代码的副本可在公司网站http://www.firstmajestic.com上获得,或免费向任何人提供,可通过书面要求发送至:First Majestic Silver Corp.,注意:公司秘书,加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华西乔治亚街1800-925室,V6C 3L2加拿大公司,电话:(604)688-3033,或通过电子邮件(INFO@FirstMajestic.com)。
如果对《道德行为准则》进行了任何修订,或获得了对其中任何条款的豁免,本公司可选择通过在本公司网站(可访问www.firstMajestic.com)上张贴此类披露,来披露Form 40-F要求披露的有关该等修订或豁免的信息。
首席会计师费用及服务
德勤律师事务所在截至2021年12月31日的财政年度担任该公司的独立注册会计师事务所。上两个财政年度,德勤律师事务所按服务类别(审计费用、审计相关费用、税费和所有其他费用)向本公司收取的服务总金额(美元)见AIF第132页,附件为附件99.1。
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审计委员会预先批准的政策和程序
参见作为附件99.1提交的AIF的附录A,并通过引用将其并入本文。
表外安排
本公司并无任何表外安排对其财务状况、财务状况、收入或开支、经营结果、流动资金、资本开支或对投资者重要的资本资源或与未合并的特殊目的实体的关系产生当前或未来影响。
现金需求
本协议附件99.3“管理层的讨论和分析--流动资金、资本资源和合同义务”项下提供的信息包含本公司对合同义务和流动资金的披露,并通过引用并入本文。
纽约证券交易所信息披露
董事非管理董事会议主席
公司安排定期的执行会议,在没有管理层参与的情况下,公司的“非管理董事”(该词在纽约证券交易所的规则中有定义)举行会议。小托马斯·福吉担任董事(“董事”)在此类会议上的主席。根据纽约证券交易所的规定,公司的每一位非管理董事都是“独立的”。
本公司还每年至少举行四次执行会议,公司独立董事在没有管理层或非独立董事参加的情况下开会。
与非管理董事的沟通
股东可以通过以下方式向公司的非管理董事发送通信:董事会主席小托马斯·福吉,公司秘书,First Majestic Silver Corp.,925 West Georgia街,Suite 1800,不列颠哥伦比亚省温哥华,V6C 3L2。来文将提交给主持会议的董事采取适当行动。向会议主持人董事提出的所有未决问题的状况将酌情向董事会报告。
董事会委员会的任务
公司审计委员会、薪酬委员会以及公司治理和提名委员会的章程均可在公司网站www.FirstMajestic.com上查阅。
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纽约证券交易所治理差异声明
作为一家在纽约证券交易所上市的加拿大公司,只要遵守加拿大的公司治理惯例,公司就不需要遵守纽约证券交易所的大部分公司治理标准。然而,为了获得这样的豁免,该公司必须披露其公司治理做法与纽约证券交易所公司治理标准要求美国国内公司遵循的做法之间的重大差异。该公司已在其网站上对公司治理实践中的这种重大差异进行了描述,该网站可在www.FirstMajestic.com上访问。
承诺
本公司承诺亲自或通过电话联系美国证券交易委员会的代表,答复美国证券交易委员会员工提出的询问,并在美国证券交易委员会员工要求时迅速提供以下信息:根据Form 40-F登记的证券;产生提交Form 40-F年度报告义务的证券;或上述证券的交易。
同意送达法律程序文件
本公司以表格F-X就有义务以表格40-F提交本年度报告所涉及的证券类别,以表格F-X提交法律程序及承诺的送达代理人委任。
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展品索引
展品 | 描述 |
99.1 | 本公司截至2021年12月31日止年度资料表 |
99.2 | 本公司截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的经审计综合财务报表及其附注,以及独立注册会计师事务所的报告 |
99.3 | 管理层对截至2021年12月31日的年度的讨论和分析 |
99.4 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书 |
99.5 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的CFO证书 |
99.6 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官认证 |
99.7 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的CFO认证 |
99.8 | 征得First Majestic Silver Corp.技术服务副总裁拉蒙·门多萨·雷耶斯的同意。 |
99.9 | 加工、冶金和创新副总裁Persio Rosario,P.eng的同意 |
99.10 | First Majestic Silver Corp.地质数据库经理Maria E.Vazquez,P.Geo同意。 |
99.11 | First Majestic Silver Corp.高级资源建模师Phillip J.SPurjo,P.Geo的同意。 |
99.12 | 布莱恩·布蒂勒的同意,P.Eng。技术服务经理 |
99.13 | 征得董事CPG罗威的同意,First Majestic Silver Corp. |
99.14 | 华金·梅里诺同意,P.Geo,顾问 |
99.15 | SLR国际公司首席冶金专家Andrew P.Hampton,M.Sc,P.Eng的同意 |
99.16 | SLR国际公司项目采矿工程师切尔西·汉密尔顿,P.eng的同意 |
99.17 | 征得SLR International Corporation首席环境专家兼美国采矿和矿产部门负责人Jeremy Scott Collyard,MMSA QP的同意 |
99.18 | SLR国际公司副地质学家Ryan Rodney,C.P.G的同意 |
99.19 | 杰里特峡谷黄金公司前矿山经理戈登·L·费洛斯的同意 |
99.20 | 独立注册会计师事务所德勤律师事务所同意 |
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF | 内联XBRL分类定义Linkbase文档 |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
- 10 -
签名
根据《交易所法案》的要求,注册人证明其符合提交表格40-F的所有要求,并已正式促使本年度报告由经正式授权的签署人代表其签署。
日期:2022年3月31日
First Marestic Silver Corp. | ||
由以下人员提供: | /s/Keith Neumeyer | |
基思·诺伊迈耶 | ||
首席执行官 |