附录 99.1

Uxin 公布未经审计的 2022 财年第三季度财务业绩

2022年3月29日

北京,2022年3月29日(GLOBE NEWSWIRE)——中国领先的全国在线二手车经销商Uxin Limited(“Uxin” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:UXIN)今天 公布了截至2021年12月31日的2022财年第三季度未经审计的财务业绩。

截至2021年12月31日的季度亮点

·在截至2021年12月31日的三个月中, 的交易量为4,865个,较上一季度的3,648个单位增长了33.4%,较去年同期 的2,307个单位增长了110.9%。零售交易量为1,657个,较上个季度的1,027个单位增长了61.3%。

·截至2021年12月31日的三个月,总收入为人民币5.066亿元(合7,950万美元),较上一季度的人民币3.459亿元增长了46.5%,较去年同期的人民币3.229亿元增长了56.9%。

·在截至2021年12月31日的三个月 中,毛利率为4.1%,而上个季度为4.2%,去年同期为2.9%。

·截至2021年12月31日的三个月,持续经营业务亏损为人民币7,280万元(合1140万美元),而上个季度的亏损为人民币4,590万元, 去年同期亏损1.643亿元人民币。

·截至2021年12月31日的三个月,持续经营业务的非公认会计准则调整后的亏损为人民币6,860万元(合1,080万美元),而上一季度的亏损为4,320万元人民币,去年同期亏损1.625亿元人民币。

Uxin创始人、董事长兼首席执行官 Kun Dai先生评论说:“在我们2022财年的第三季度,我们再次实现了强劲的业务业绩, 的零售交易量强劲连续增长突显了这一点。值得注意的是,我们在合肥 的第二个 IRC(检验和修复中心)自 2021 年 11 月中旬开业以来实现了快速增长。合肥 IRC 的热情接待和初步成功使我们得以减轻 由于近期 COVID-19 在该地区卷土重来而给西安 IRC 的表现带来的负面影响。此外, 我们通过积极增加从消费者那里购买的汽车数量进一步改善了我们的车辆采购策略,现在 占我们零售总库存的25%左右。我们还通过开发核心新能源汽车检查 功能,例如电池和电机检查以及新能源汽车售后服务,加快了向新能源汽车市场的扩张。此外,我们还不断改善我们的供应 链,以最大限度地缩短采购、检查、翻新和交易之间的车辆准备过程时间。”

戴先生继续说:“我们仍然承诺 为我们的客户提供一流的二手车和服务,增强我们的核心竞争优势。我们的净推荐值连续第五个季度持续上升,达到59的历史新高,这证明了我们改善了 客户体验。这 证明了我们在优化运营的各个方面以更好地满足从车辆采购 到交易、交付和售后服务的客户需求方面所做的不懈努力。展望未来,我们预计合肥IRC将加快销售增长,而我们的 西安IRC的业绩将继续恢复。我们相信,我们不断扩大的高质量汽车、优质服务、 和无可挑剔的客户体验产品组合将使我们处于行业的最前沿。”

Uxin 首席财务官林峰先生进一步表示:“尽管 COVID-19 对我们在西安的业务产生了影响,但我们仍保持了增长,并在本季度超过了 之前的预期。我们的总交易量同比增长了33.4%,其中零售交易 交易量增长了61.3%。结果,我们的总收入同比增长了46.5%。在本季度,我们在准备推出新的合肥IRC时支付了费用 。我们还在合肥市和 安徽省投资了额外的客户收购营销。除此之外,我们还继续优化成本和支出结构,并以尽可能精简的方式运营。

林先生继续说:“2022年3月25日,我们从2021年6月宣布的与Nio Capital和Joy Capital的第二次融资交易中获得了1000万美元,我们预计将在未来几个月内从第二次交易中获得剩余的1,250万美元。注资 将有效地用于加强我们的产品供应和扩大我们的服务能力,从而确保我们为客户创造 最佳的购物体验。”

截至2021年12月31日的季度财务业绩

截至2021年12月31日的三个月,总收入为人民币5.066亿元(合7,950万美元),较上一季度的人民币3.459亿元增长了46.5%, 较去年同期的人民币3.229亿元增长了56.9%。增长是由总交易 交易量的增长推动的。

零售汽车销售收入截至2021年12月31日的三个月, 为人民币2.330亿元(合3,660万美元),较上一季度的人民币1.363亿元增长了71.0%,较去年同期的人民币3.028亿元下降了23.1%。在截至2021年12月31日的三个月 中,零售交易量为1,657件,较上一季度的1,027件增长了61.3%,比去年同期的 2,307件下降了28.2%。零售交易量同比增长主要是由该公司于2021年11月中旬在合肥推出的 第二个 IRC 所推动的。合肥IRC进一步扩大了公司的库存能力,从而连续提高了 的销售额。但是,与去年同期 相比,在线平台上可供销售的零售单位有所减少,这导致零售交易量同比下降。

汽车批发销售收入在截至2021年12月31日的三个月, 为人民币2.659亿元(合4,170万美元),较上一季度的人民币2.013亿元增长了32.1%。去年同期,批发业务从2021年3月 开始,汽车批发销售收入为零。在截至2021年12月31日的三个月中,批发交易量为3,208个,较上个季度的2621个 增长了22.4%。汽车批发销售包括从不符合公司 零售标准的个人那里购买的二手车的销售,因此通过包括线下经销商和拍卖平台在内的批发渠道销售。

其他收入 截至2021年12月31日的三个月,为人民币770万元 (120万美元),而上一季度为人民币830万元,去年同期为1,980万元人民币。

截至2021年12月31日的三个月,收入成本为人民币4.858亿元(合7,620万美元),而上一季度为人民币3.313亿元, 去年同期为人民币3.134亿元。这一增长与总交易量的增长一致。

在截至2021年12月31日的三个月 中,毛利率为4.1%,而上个季度为4.2%,去年同期为2.9%。 毛利率的同比增长主要是由公司为优化我们的车辆采购流程和提高 定价能力所做的不懈努力所推动的。

截至2021年12月31日的三个月,总运营支出为人民币1.2亿元(合1,880万美元)。不包括基于股份的薪酬 的影响的总运营支出为人民币1.157亿元。

·销售和营销费用截至2021年12月31日的三个月, 为人民币6,800万元(合1,070万美元),较上一季度的人民币4,410万元增长了54.1%,较去年同期的人民币1.097亿元下降了38.0%。同比增长 主要是由于员工薪酬和福利的增加,以及与公司合肥IRC开业 相关的营销活动支出的增加。同比下降的主要原因是流量获取成本和员工薪酬 的下降以及员工人数减少导致的福利减少。 本季度,与销售和营销费用相关的基于股份的薪酬支出为零。

·一般和管理费用在截至2021年12月31日的三个月, 为人民币3,700万元(合580万美元),较上一季度的人民币3,490万元增长了6.2%,较去年同期的人民币7,030万元下降了47.3%。同比下降的主要原因是 ,这是由于员工人数减少导致员工薪酬和福利减少,以及某些雇佣合同终止 导致遣散费减少。不包括基于股份的薪酬影响的一般和管理费用为人民币3,280万元。

·研究和开发 费用截至2021年12月31日的三个月,为人民币1130万元(合180万美元),较上一季度的人民币820万元增长了 38.2%,较去年同期的人民币1,790万元下降了37.1%。 环比增长主要是由于对与公司IRC、供应链及其车辆检查和维修系统的 开发相关的技术和研发人员的投资增加。 同比下降的主要原因是员工人数减少导致员工薪酬和福利减少。本季度与研发费用相关的基于股票的 薪酬支出为零。

·信贷损失准备金,净额在截至2021年12月31日的三个月中, 为人民币370万元(60万美元),主要包括少量的其他应收账款准备金。

截至2021年12月31日的三个月,持续经营业务的亏损为人民币7,280万元(合1140万美元),而去年同期 的亏损为人民币1.643亿元。

截至2021年12月31日的三个月,持续经营业务的非公认会计准则调整后的亏损 为人民币6,860万元(合1,080万美元),而去年同期的亏损为1.625亿元人民币(合1,080万美元)。

在截至2021年12月31日的三个月中, 发行优先可转换优先股的公允价值影响导致13.643亿元人民币(2.141亿美元)的收益。影响主要是由于认股权证负债和远期负债的公允价值变动。公允价值影响 是非现金费用。

截至2021年12月31日的三个月,持续经营 业务的净收入为人民币12.797亿元(2.08亿美元),而去年同期的净亏损为人民币1.729亿元。净收益主要是由于上述发行的 优先可转换优先股对公允价值收益的影响,这是一项非现金费用。

截至2021年12月31日的三个月,持续经营业务的非公认会计准则调整后净亏损 为人民币8,030万元(合1,260万美元),而去年同期为人民币1.71亿美元。

流动性

不包括将由公司优先可转换优先股结算的 流动负债,截至2021年12月31日,公司的净流动负债状况为1.939亿元人民币 。此外,COVID-19 疫情继续减缓中国的经济活动,最近在西安爆发的疫情 导致该城市被封锁,这对公司的业务产生了不利影响,因为其中一个IRC位于西安。

尽管 疫情已得到控制,公司的二手车销售业务自 2022 年 2 月以来一直在回升,但鉴于 COVID-19 疫情仍在演变,其全部影响仍将取决于未来的发展,它可能会继续给市场带来重大的 挑战和不确定性。因此,目前无法精确确定 COVID-19 疫情对公司的最终影响 。

针对上述事件和情况, 公司已采取行动改善其流动性和现金状况。根据2021年6月14日签署的最终股份认购协议,公司一直在与NIO Capital和 Joy Capital就剩余的2,250万美元第二次收盘进行积极沟通。该公司最近在2022年3月共收到了1,000万美元,剩余的1,250万美元可能在2022年6月之前收到 。根据同一份股份认购协议,如果两个投资者都行使认股权证,公司有权在2022年12月之前获得高达1.65亿美元的潜在总投资金额 。该公司还在与其 债权人进行积极讨论,以延长合同负债以进一步改善流动性。此外,公司继续优化其成本 和支出结构,以提高其业务流程的资本效率。

但是,该公司的业务计划包括 几个重要假设。这些假设包括未来十二个月对二手车的需求不断增加,以及 控制成本和流出现金流的能力。此外,认股权证的行使还存在不确定性。这些条件和不确定性 使人们对公司在未来十二个月内偿还到期的债务的能力产生了重大怀疑,这将影响 公司继续作为持续经营企业的能力。如果公司成功实施其商业计划,并且认股权证持有人 将行使购买公司的优先可转换优先股,则管理层认为,公司至少在未来十二个月的运营中将有 足够的流动性。

近期发展

2022年3月25日,公司通过发行共计29,129,042股优先可转换优先股,相当于9,709,680股美国存托股,获得并完成了与蔚来资本和Joy Capital(统称为 “投资者”)的5000万美元第二次融资中的1000万美元。根据2021年6月15日与投资者签署的最终股份购买协议, 投资者可以在第二次收盘后的 12 个月内继续以总金额为 5,000 万美元的优先可转换优先股认购总额为 5,000 万美元的优先可转换优先股。投资者仍保留在第二次收盘时以 剩余金额购买 优先可转换优先股的权利。此外,作为交易中认股权证持有人的{ br} 投资者仍保留行使认股权证期权的权利。公司此前曾于2021年7月宣布首次收盘1亿美元,2021年11月宣布第二次收盘5,000万美元中的2750万美元。此外, 公司与Joy Capital于2022年3月签订了终止协议,全面终止2021年11月签订的 贷款协议,根据该协议,Joy Capital同意向公司贷款相当于 1,750万美元的人民币。

商业 展望

该公司预计,在截至2022年3月31日的三个月中,其总收入将在 RMB440 百万至 RMB460 百万之间。2021年12月下旬至2022年1月下旬西安的全市封锁,加上传统的春节淡季,直接影响了公司截至2022年3月31日的三个月中 的销量。

电话会议

公司管理层将于 2022 年 3 月 29 日美国东部时间上午 8:00(北京/香港时间当天晚上 8:00)主持财报 电话会议。

由于 COVID-19 的爆发,操作员辅助的 电话会议目前不可用。所有参与者必须在通话前在线预注册才能收到拨入详细信息。

电话会议预注册

参与者可以通过导航到 http://apac.directeventreg.com/registration/event/1498207 注册 参加电话会议。 完成预注册后,参与者将收到拨入号码、活动密码和唯一的注册人 ID。

要加入会议,请拨打您收到的号码 ,输入活动密码,然后输入您的唯一注册人 ID,您将立即加入会议。

电话会议结束后 将提供电话重播,直到 2022 年 4 月 5 日。重播的拨入详细信息如下:

美国: +1 646 254 3697
国际: +61 2 8199 0299
会议编号: 1498207

电话会议 的网络直播和档案将在Uxin网站的 “投资者关系” 部分 http://ir.xin.com 上公布。

关于优信

Uxin Limited(纳斯达克股票代码:UXIN)是中国领先的全国性 在线二手车经销商。凭借其高质量的二手车和一流的购买服务,Uxin 的使命 是使人们能够在线购买自己选择的汽车。Uxin 的一站式在线购物商城为消费者提供全国范围内物有所值的二手车、各种增值产品和服务以及全面的售后服务。其在线 销售顾问提供专业咨询,为消费者及时便捷高效地购买汽车提供便利。 其全面的配送网络支持全国范围的物流和配送,以及 中国不同城市之间的产权转让,以完成这些在线交易。

非公认会计准则财务指标的使用

在评估业务时,公司考虑 并使用某些非公认会计准则衡量标准,包括调整后的持续经营亏损和调整后的持续经营净亏损 以及调整后的持续经营每股净亏损(基本和摊薄)作为审查和评估其 经营业绩的补充指标。非公认会计准则财务指标的列报并不是要孤立地考虑,也不是为了替代根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息 。公司定义了持续经营 业务产生的调整后亏损,不包括基于股份的薪酬。公司将调整后的持续经营净亏损定义为持续 业务的净亏损,不包括基于股份的薪酬和发行优先可转换优先股的公允价值影响,包括 陷入困境的债务重组收益。公司将调整后的每股持续经营净亏损——基本亏损和摊薄后的 定义为每股持续经营业务的净亏损,不包括基于股份的薪酬和发行 优先可转换优先股的公允价值影响。公司之所以提出非公认会计准则财务指标,是因为管理层使用该指标来评估 的经营业绩和制定业务计划。调整后的持续经营净亏损使管理层能够评估 公司的经营业绩,而无需考虑基于股份的薪酬的影响以及发行 优先可转换优先股(非现金费用)的公允价值影响。该公司还认为,使用非公认会计准则指标有助于 投资者对其经营业绩的评估,因为该指标不包括某些预计不会产生现金支付的费用。

非公认会计准则财务指标未在美国公认会计原则下定义 ,也未根据美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析 工具存在局限性。使用调整后的持续经营净亏损的主要局限性之一是,它不能反映影响公司运营的所有收入 和支出项目。发行优先可转换 优先股的基于股份的薪酬和公允价值影响已经并将继续在该业务中产生,并未反映在持续经营业务的调整后净亏损 和持续经营业务调整后的每股净亏损——基本亏损和摊薄后净亏损的列报中。此外,非GAAP 指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息不同,因此其可比性 可能受到限制。

公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行对账来弥补这些限制 ,在 评估公司业绩时应考虑所有这些因素。公司鼓励您查看其全部财务信息,不要依赖单一财务指标 。

本新闻稿末尾包括Uxin的非GAAP财务 指标与最具可比性的美国公认会计准则指标的对账。

汇率信息

本公告包含按指定汇率将某些 人民币金额转换为美元(“US$”),仅为方便读者,但实际以美元结算的交易 金额除外。除非另有说明,否则所有从人民币到美元的折算均以 人民币6.3726元兑1.00美元的汇率进行,代表联邦储备系统理事会 H.10统计稿中规定的截至2021年12月30日的指数汇率。公司不表示所提及的人民币或美元金额可以按任何特定汇率或根本转换为美元或 人民币(视情况而定)。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。 这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》 的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “意愿”、“期望”、“预期”、 “未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 等术语来识别。 除其他外,本公告中的业务展望和管理层引文,以及Uxin的战略和运营 计划,都包含前瞻性陈述。Uxin 还可能在向 SEC 提交的定期报告、给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、 董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述,包括关于Uxin信念和 期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。 可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异,包括但不限于以下 :COVID-19 疫情的影响、Uxin 的目标和战略;其扩张计划和某些 融资交易的成功完成;其未来的业务发展、财务状况和经营业绩;Uxin 对 服务需求和市场接受度的预期;其能力提供差异化和卓越的客户体验,维护和 增强客户对其平台的信任,评估和缓解各种风险,包括信贷;其对维持 和扩大与包括融资合作伙伴在内的业务合作伙伴的关系的期望;中国二手车 电子商务行业的趋势和竞争;与Uxin行业相关的法律法规;总体经济和商业状况;以及与上述任何内容相关的假设 。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Uxin向美国证券交易委员会提交的文件中 。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则Uxin 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

投资者和媒体垂询,请联系:

优信有限公司投资者关系

邓嘉欣女士

电话:+86 10 5691-6765

电子邮件:ir@xin.com

Blueshirt 集团

钱小姐女士

电话:+1 973-619-3227

电子邮件:Julia@blueshirtgroup.com

Uxin 有限公司

未经审计的综合亏损合并报表

(以千计,股票数量和每股数据除外)

在截至12月31日的三个月中 在截至12月31日的九个月中,
2020 2021 2020 2021
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
收入
零售汽车销售 302,826 233,013 36,565 338,934 461,056 72,350
汽车批发销售 - 265,919 41,728 - 643,800 101,026
佣金收入 136 - - 41,939 - -
增值服务收入 146 - - 35,248 - -
其他 19,756 7,709 1,210 45,336 25,516 4,004
总收入 322,864 506,641 79,503 461,457 1,130,372 177,380
收入成本 (313,362) (485,805) (76,233) (486,758) (1,083,773) (170,068)
毛利/(亏损) 9,502 20,836 3,270 (25,301) 46,599 7,312
运营费用
销售和营销 (109,676) (68,023) (10,674) (300,952) (154,327) (24,217)
一般和行政 (70,265) (37,047) (5,813) (213,014) (110,277) (17,305)
研究和开发 (17,917) (11,269) (1,768) (59,790) (27,762) (4,356)
逆转/(准备金)信贷损失,净额 9,522 (3,688) (579) (84,534) 3,094 486
运营费用总额 (188,336) (120,027) (18,834) (658,290) (289,272) (45,392)
其他营业收入,净额 14,531 26,359 4,136 228,327 73,231 11,492
持续经营造成的损失 (164,303) (72,832) (11,428) (455,264) (169,442) (26,588)
利息收入 637 214 34 44,477 3,426 538
利息支出 (22,107) (7,671) (1,204) (74,992) (35,781) (5,615)
其他收入 9,549 869 136 14,548 4,378 687
其他开支 (1,622) (1,794) (282) (7,387) (7,684) (1,206)
外汇损失 (191) (3,430) (538) (117) (8,652) (1,358)
激励费 - - - (121,056) - -
发行优先可转换优先股的公允价值影响 (i) - 1,364,348 214,096 - (290,601) (45,602)
(亏损)/所得税支出前持续经营的收入 (178,037) 1,279,704 200,814 (599,791) (504,356) (79,144)
所得税支出 (1) (22) (3) (33) (22) (3)
关联公司收入权益 5,181 60 9 15,663 334 52
来自持续经营业务的净(亏损)/收益,扣除税款 (172,857) 1,279,742 200,820 (584,161) (504,044) (79,095)
减去:归属于非控股权益股东的净亏损 - - - (7) - -
归属于UXIN LIMITED普通股股东的持续经营业务的净(亏损)/收益 (172,857) 1,279,742 200,820 (584,154) (504,044) (79,095)
已终止的业务
所得税前已终止业务的净收益(包括截至2020年12月31日的九个月的净处置收益为721,211元人民币) - - - 295,744 - -
来自已终止业务的净收益 - - - 295,744 - -
归属于UXIN LIMITED普通股股东的已终止业务的净收益 - - - 295,744 - -
净(亏损)/收入 (172,857) 1,279,742 200,820 (288,417) (504,044) (79,095)
减去:归属于非控股权益股东的净亏损 - - - (7) - -
归属于UXIN LIMITED普通股股东的净(亏损)/收益 (172,857) 1,279,742 200,820 (288,410) (504,044) (79,095)
净(亏损)/收入 (172,857) 1,279,742 200,820 (288,417) (504,044) (79,095)
外币折算,扣除税款为零 56,462 51,084 8,016 121,244 65,483 10,276
综合(亏损)/收入总额 (116,395) 1,330,826 208,836 (167,173) (438,561) (68,819)
减去:归属于非控股权益股东的综合亏损总额 - - - (7) - -
归属于UXIN LIMITED普通股股东的综合(亏损)/收益总额 (116,395) 1,330,826 208,836 (167,166) (438,561) (68,819)
归属于UXIN LIMITED普通股股东的净(亏损)/收益 (172,857) 1,279,742 200,820 (288,410) (504,044) (79,095)
加权平均已发行股票—基本 1,109,844,781 1,188,344,202 1,188,344,202 1,066,282,251 1,161,855,136 1,161,855,136
加权平均已发行股票——摊薄 1,109,844,781 1,497,381,204 1,497,381,204 1,294,189,745 1,391,609,921 1,391,609,921
普通股股东的净收入(亏损)/每股收益,基本
持续运营 (0.16) 1.08 0.17 (0.55) (0.43) (0.07)
已终止的业务 - - - 0.28 - -
摊薄后普通股股东每股净收益(亏损)
持续运营 (0.16) (0.06) (0.01) (0.55) (1.94) (0.30)
已终止的业务 - - - 0.23 - -

(i) 2021年6月,我们分别与NIO Capital和Joy Capital签订了股票认购协议,认购优先可转换优先股的总投资 金额高达3.15亿美元。2021年7月12日,291,290,416股优先可转换优先股的发行完成了1亿美元的首次收盘。同一天,我们还向NIO Capital和Joy Capital分别发行了认股权证,购买多达240,314,593股优先可转换优先股, 总金额为1.65亿美元,包含在上述3.15亿美元中。根据惯例成交条件, 预计将在自第一次截止之日起的未来十二个月内收到,其中 2750万美元于2021年11月收到,1,000万美元于2022年3月收到。根据相关指导,首次收盘时收到的所有收益 都分配给了认股权证。认股权证和第二份收盘合约分别记为按公允价值计算的认股权证负债 和远期合约负债,随后的公允价值变动将计入损益。 报告季度的公允价值影响总额为13.643亿元人民币(2.141亿美元)。

Uxin 有限公司

未经审计的合并资产负债表

(以千计,股票数量和每股数据除外)

截至3月31日, 截至12月31日,
2021 2021
人民币 人民币 美元$
资产
流动资产
现金和现金等价物 192,605 148,893 23,365
限制性现金 41,114 12,430 1,951
应收账款,净额 2,446 2,811 441
截至2021年3月31日,扣除6,456元人民币信贷损失准备金的关联方应付金额 (i) 129,383 - -
根据担保付款确认的贷款,扣除截至2021年3月31日和2021年12月31日分别为1,182,609元人民币和342,126元人民币的信贷损失准备金 179,947 66,851 10,490
其他应收账款,扣除截至2021年3月31日和2021年12月31日分别为20,980元人民币和31,081元人民币的信贷损失准备金 110,025 162,664 25,526
库存,净额 69,587 436,202 68,450
预付费用和其他流动资产 107,836 97,163 15,247
流动资产总额 832,943 927,014 145,470
非流动资产
财产、设备和软件,净额 29,306 29,747 4,668
无形资产,净额 27 - -
长期投资 288,428 288,761 45,313
其他非流动资产 (ii) 36,000 27,000 4,237
使用权资产,净额 46,829 34,508 5,415
非流动资产总额 400,590 380,016 59,633
总资产 1,233,533 1,307,030 205,103
负债和股东赤字
流动负债
长期借款的流动部分 79,560 233,000 36,563
长期债务的流动部分 (iii) - 102,649 16,108
应付账款 101,205 92,900 14,578
担保负债 2,441 272 43
其他应付账款和其他流动负债 (iv) 788,303 602,661 94,571
递延收入 23,296 18,763 2,944
应付给关联方的款项 (v) 69,434 - -
经营租赁负债,当前 11,657 18,131 2,845
向微众银行支付的对价,当前 (vi) 71,309 52,536 8,244
认股权证负债 (vii) - 624,039 97,925
远期合同负债 (vii) - 77,899 12,224
流动负债总额 1,147,205 1,822,850 286,045
非流动负债
长期借款 233,000 - -
可转换票据,非流通 (iii) 1,614,040 - -
经营租赁负债,非流动 34,365 12,520 1,965
向微众银行支付的对价,非当期 (vi) 200,778 111,292 17,464
长期债务 (iii) - 821,190 128,863
非流动负债总额 2,082,183 945,002 148,292
负债总额 3,229,388 2,767,852 434,337
夹层股权
优先可转换优先股(截至2021年3月31日和2021年12月31日,分别为面值0.0001美元,为零和1,000,000,000股;截至2021年3月31日和2021年12月31日,已发行和流通的股票分别为零和371,395,281股)(vii) - 436,751 68,536
夹层资产总额 - 436,751 68,536
股东赤字
普通股 733 781 123
额外的实收资本 13,695,877 14,232,672 2,233,417
累计其他综合收益 217,747 283,230 44,445
累计赤字 (15,910,049) (16,414,093) (2,575,729)
Uxin 的股东赤字总额 (1,995,692) (1,897,410) (297,744)
非控股权益 (163) (163) (26)
股东赤字总额 (1,995,855) (1,897,573) (297,770)
负债总额、夹层权益和股东赤字 1,233,533 1,307,030 205,103

(i) 截至2021年3月31日,关联方应付的款项主要代表因2020年4月剥离B2B在线二手车拍卖业务而产生的58.com的对价应收账款。截至2021年12月31日,由于58.com在2021年7月失去了公司的董事会成员,因此无法对公司施加重大影响,58.com不再是公司的关联方。
(ii) 其他非流动资产代表我们对金融解决方案咨询服务的预付款。2020年4月,我们分别与Golden Pacer签订了长期战略合作协议,预付款总额为人民币6,000万元,以换取Golden Pacer提供的为期5年的财务解决方案咨询服务。

(iii) 2021年6月,我们与58.com、Warburg Pincus、TPG的关联公司和某些其他持有总额为2.30亿美元可转换票据(“2024年票据”)的投资者签订了补充协议。根据补充协议,2024年未偿还票据本金的30%将在首次收盘时转换为总共66,990,291股A类普通股,价格为每股A类普通股1.03美元。2021年7月12日,上述转换已完成,相关A类普通股已发行。剩余的本金将在2021年7月至2024年6月期间由我们分期偿还,并记为长期债务和长期债务的流动部分。此外,利息期限已修改,2024年票据自最初发行之日起不计利息。

(iv) 根据与我们的供应商之一签署的补充协议中包含的合同付款时间表,为了结清应付给该供应商的所有应付账款,只要我们按时付款,在我们全额付款后,将免除总额为2021年12月31日的其他应付账款和其他流动负债的5,610万元人民币。RMB50 百万美元的最后一笔款项将于 2022 年 12 月 31 日支付,因此被归类为其他应付账款和其他流动负债。此外,我们还在 2021 年 6 月与一家供应商签订了其他补充协议。补充协议已全部结算,其他营业收入共计人民币980万元。

(v) 应付给关联方的款项主要是截至2021年3月31日应支付给58.com的广告和营销费用。

(vi) 2020年7月23日,我们与WeBank签订了补充协议,以清偿与WeBank历史上为之提供便利的贷款相关的剩余担保负债。根据补充协议,从2020年到2025年我们将向WeBank支付总额为 RMB372 百万美元的担保和解金,最高年度结算金额不超过 RMB84 百万。 签署补充协议后,我们也不再承担与历史上为WeBank提供便利的 贷款有关的担保义务,条件是我们根据补充 协议中规定的商定时间表进行分期付款。

2021 年 6 月 21 日,我们与 WeBank 签订了另一项补充协议,根据本补充协议 ,在本补充协议 生效后,将立即免除总计 RMB48 百万笔分期付款(现值为人民币4,220万元)。本补充协议的有效性取决于与NIO Capital和Joy Capital的第一批 融资的完成。第一批融资于 2021 年 7 月 12 日结束,因此本补充协议 于 2021 年 7 月 12 日生效,相关豁免付款记录在截至2021年9月 30日的季度的其他营业收入中。

(vii) 2021年6月,我们分别与NIO Capital和Joy Capital签订了股票认购协议, 的总投资额高达3.15亿美元,用于认购优先可转换优先股。2021年7月12日,发行291,290,416股优先可转换优先股的首次收盘 已完成,金额为1亿美元。 同一天,我们还向NIO Capital和Joy Capital分别发行了认股权证,购买多达240,314,593股高级可转换优先股 优先股,总金额为1.65亿美元,包含在上述3.15亿美元中。根据相关指导 ,首次收盘时收到的所有收益均分配给认股权证。认股权证和第二份收盘合约 分别记为认股权证负债和远期负债,随后的公允价值变动将计入利润 和亏损。

第二次收盘金额为5000万美元,预计将在从 第一个收盘日起的未来十二个月内收到,但须遵守惯例成交条件,其中2750万美元是在2021年11月收到的,相应的 公允价值在同一天从远期合约负债转移到夹层股权。

* 包括来自持续经营业务的股份薪酬费用如下:

在截至12月31日的三个月中 在截至12月31日的九个月中,
2020 2021 2020 2021
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
收入成本 - - - 2,149 - -
销售和营销 (10) - - 5,036 - -
一般和行政 1,826 4,282 672 (23,608) 13,166 2,066
研究和开发 - - - (2,091) - -

Uxin 有限公司

GAAP和非GAAP与持续经营业绩的未经审计的对账

(以千计,股票数量和每股数据除外)

在截至12月31日的三个月中 在截至12月31日的九个月中,
2020 2021 2020 2021
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
持续经营造成的损失 (164,303) (72,832) (11,428) (455,264) (169,442) (26,588)
加:基于股份的薪酬支出 1,816 4,282 672 (18,514) 13,166 2,066
-收入成本 - - - 2,149 - -
-销售和营销 (10) - - 5,036 - -
-一般和行政 1,826 4,282 672 (23,608) 13,166 2,066
-研究和开发 - - - (2,091) - -
非公认会计准则调整后的持续经营亏损 (162,487) (68,550) (10,756) (473,778) (156,276) (24,522)

在截至12月31日的三个月中 在截至12月31日的九个月中,
2020 2021 2020 2021
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
来自持续经营业务的净(亏损)/收益 (172,857) 1,279,742 200,820 (584,161) (504,044) (79,095)
加:基于股份的薪酬支出 1,816 4,282 672 (18,514) 13,166 2,066
-收入成本 - - - 2,149 - -
-销售和营销 (10) - - 5,036 - -
-一般和行政 1,826 4,282 672 (23,608) 13,166 2,066
-研究和开发 - - - (2,091) - -
发行优先可转换优先股的公允价值影响 - (1,364,348) (214,096) - 290,601 45,602
非公认会计准则调整后的持续经营净亏损 (171,041) (80,324) (12,604) (602,675) (200,277) (31,427)
每股持续经营业务的净(亏损)/收益——基本 (0.16) 1.08 0.17 (0.55) (0.43) (0.07)
每股持续经营业务净亏损——摊薄 (0.16) (0.06) (0.01) (0.55) (1.94) (0.30)
非公认会计准则调整后的每股持续经营净亏损——基本 (0.15) (0.07) (0.01) (0.57) (0.17) (0.03)
非公认会计准则调整后的每股持续经营净亏损——摊薄 (0.15) (0.07) (0.01) (0.57) (0.17) (0.03)
加权平均已发行股票—基本 1,109,844,781 1,188,344,202 1,188,344,202 1,066,282,251 1,161,855,136 1,161,855,136
加权平均已发行股票——摊薄 1,109,844,781 1,497,381,204 1,497,381,204 1,294,189,745 1,391,609,921 1,391,609,921

注意: 将人民币(RMB)兑换成美元(USD)的依据是联邦储备系统理事会H.10统计稿中规定的截至2021年12月30日 30日的1.00美元=人民币6.3726元的认证汇率。