ges-20220129Guess Inc.0000912463错误2022财年P3Y364364364364.3333P1YP10Yhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligations0.03878799191919191919191364364364P9MP9MP9MP9MP9MP9MP2Y312525一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年一年1400009124632021-01-312022-01-2900009124632021-07-30ISO 4217：美元00009124632022-03-21Xbrli：共享00009124632022-01-2900009124632021-01-30ISO 4217：美元Xbrli：共享0000912463美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463US-GAAP：RoyaltyMember2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：RoyaltyMember2020-02-022021-01-300000912463US-GAAP：RoyaltyMember2019-02-032020-02-0100009124632020-02-022021-01-3000009124632019-02-032020-02-010000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2019-02-020000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-02-020000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-020000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2019-02-020000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2019-02-0200009124632019-02-020000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-02-020000912463Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-02-020000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2019-02-032020-02-010000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-032020-02-010000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2019-02-032020-02-010000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2019-02-032020-02-010000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-02-010000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-02-010000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-010000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-02-010000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2020-02-0100009124632020-02-010000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-02-022021-01-300000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-022021-01-300000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-02-022021-01-300000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-02-022021-01-300000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-300000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-300000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-312022-01-290000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-01-312022-01-290000912463美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-290000912463US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-290000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-290000912463美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-01-290000912463美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-01-29GES：细分市场Xbrli：纯0000912463SRT：欧洲成员2022-01-290000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他当前资产成员2022-01-290000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他当前资产成员2021-01-300000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberGes:AccountsReceivableAllowanceForMarkdownsMember2022-01-290000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberGes:AccountsReceivableAllowanceForMarkdownsMember2021-01-30GES：子公司0000912463国家：美国2021-01-312022-01-290000912463国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463GES：礼品卡成员2021-01-312022-01-290000912463GES：礼品卡成员2020-02-022021-01-300000912463GES：礼品卡成员2019-02-032020-02-010000912463GES：礼品卡会员Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2022-01-290000912463GES：礼品卡会员Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2021-01-300000912463GES：LoyaltyProgramsMembers2022-01-290000912463GES：LoyaltyProgramsMembers2021-01-300000912463SRT：最小成员数US-GAAP：RoyaltyMember2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数US-GAAP：RoyaltyMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberUS-GAAP：RoyaltyMember2022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非当前责任成员US-GAAP：RoyaltyMember2022-01-290000912463Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberUS-GAAP：RoyaltyMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非当前责任成员US-GAAP：RoyaltyMember2021-01-300000912463Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2022-01-290000912463GE：私人HeldApparelCompany成员2018-02-042019-02-020000912463GE：私人HeldApparelCompany成员2019-02-020000912463GE：私人HeldApparelCompany成员2020-02-022021-01-300000912463GE：私人HeldApparelCompany成员2020-02-010000912463GE：私人HeldApparelCompany成员2021-01-300000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员2021-01-300000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员GE：私人HeldApparelCompany成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员GE：私人HeldApparelCompany成员2020-02-022021-01-300000912463GE：两个LargestWholesaleCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-312022-01-290000912463GE：两个LargestWholesaleCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度风险成员2020-02-022021-01-300000912463GE：两个LargestWholesaleCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度风险成员2019-02-032020-02-010000912463SRT：最小成员数美国-公认会计准则：成本成本好的总成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员2022-01-29GE：国家/地区0000912463GE：TwoLargestSuppliers成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员2021-01-312022-01-290000912463GE：TwoLargestSuppliers成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员2020-02-022021-01-300000912463GE：TwoLargestSuppliers成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员2019-02-032020-02-010000912463US-GAAP：构建和构建改进成员SRT：最小成员数2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：构建和构建改进成员SRT：最大成员数2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数GES：家具固定和设备成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数GES：家具固定和设备成员2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2019-04-300000912463Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMemberGE：澳大利亚零售位置成员2020-02-01ISO4217：澳元0000912463Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMemberGE：澳大利亚零售位置成员2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMemberGE：澳大利亚零售位置成员2021-01-300000912463Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMemberGE：澳大利亚零售位置成员GE：应收账款净额和其他资产成员2021-01-300000912463SRT：情景预测成员2022-01-302023-01-280000912463GE：以供应商为基础的中国成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：次要事件成员美国-GAAP：老年人注意事项成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2022-01-300000912463美国公认会计准则：次要事件成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-01-300000912463美国公认会计准则：次要事件成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-300000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员美国公认会计准则：次要事件成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-01-300000912463美国公认会计准则：次要事件成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-01-302022-01-300000912463美国-公认会计准则：贸易应收账款成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：贸易应收账款成员2021-01-300000912463GES：RoyaltyReceivable成员2022-01-290000912463GES：RoyaltyReceivable成员2021-01-300000912463GE：其他应收账款成员2022-01-290000912463GE：其他应收账款成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：土地建设和改进成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：土地建设和改进成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：租赁改进成员2021-01-300000912463GES：家具固定和设备成员2022-01-290000912463GES：家具固定和设备成员2021-01-300000912463美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2022-01-290000912463美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：资产负债低于资本租赁成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：资产负债低于资本租赁成员2021-01-300000912463SRT：零售站点成员日：北美、欧洲和亚洲成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：零售站点成员日：北美、欧洲和亚洲成员2020-02-022021-01-300000912463SRT：零售站点成员日：北美、欧洲和亚洲成员2019-02-032020-02-01GE：零售店_地点0000912463GE：美国零售业成员2020-02-010000912463GE：美国批发销售成员2020-02-010000912463GES：欧洲细分市场成员2020-02-010000912463GES：亚洲细分市场成员2020-02-010000912463GE：美国零售业成员2020-02-022021-01-300000912463GE：美国批发销售成员2020-02-022021-01-300000912463GES：欧洲细分市场成员2020-02-022021-01-300000912463GES：亚洲细分市场成员2020-02-022021-01-300000912463GE：美国零售业成员2021-01-300000912463GE：美国批发销售成员2021-01-300000912463GES：欧洲细分市场成员2021-01-300000912463GES：亚洲细分市场成员2021-01-300000912463GE：美国零售业成员2021-01-312022-01-290000912463GE：美国批发销售成员2021-01-312022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员2021-01-312022-01-290000912463GES：亚洲细分市场成员2021-01-312022-01-290000912463GE：美国零售业成员2022-01-290000912463GE：美国批发销售成员2022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员2022-01-290000912463GES：亚洲细分市场成员2022-01-290000912463Ges:AccountsReceivableAllowanceForMarkdownsMember2022-01-290000912463Ges:AccountsReceivableAllowanceForMarkdownsMember2021-01-300000912463GE：延期特许权使用费和其他收入成员2022-01-290000912463GE：延期特许权使用费和其他收入成员2021-01-300000912463GES：礼品卡会员2022-01-290000912463GES：礼品卡会员2021-01-300000912463Ges:DebtAndFinanceLeaseLiabilitiesExcludingConvertibleDebtMember2022-01-290000912463Ges:DebtAndFinanceLeaseLiabilitiesExcludingConvertibleDebtMember2021-01-300000912463SRT：最小成员数SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2022-01-290000912463SRT：最大成员数SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2022-01-290000912463SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2022-01-290000912463SRT：欧洲成员美国公认会计准则：不安全债务成员2021-01-300000912463国家：内华达州美国-GAAP：设备成员美国-GAAP：资本租赁注销成员2022-01-290000912463国家：内华达州美国-GAAP：设备成员美国-GAAP：资本租赁注销成员2021-01-300000912463US-GAAP：ComputerEquipmentMembers美国-GAAP：资本租赁注销成员2022-01-290000912463US-GAAP：ComputerEquipmentMembers美国-GAAP：资本租赁注销成员2021-01-300000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembers美国-公认会计准则：惯例贷款成员2016-02-162016-02-160000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembers美国-公认会计准则：惯例贷款成员2016-02-160000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembersUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-公认会计准则：惯例贷款成员2016-02-162016-02-160000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembers美国-公认会计准则：惯例贷款成员2022-01-290000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembers美国-公认会计准则：惯例贷款成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员国家：美国美国-GAAP：BuildingMembersUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：惯例贷款成员2016-02-160000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembersUS-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：惯例贷款成员2022-01-290000912463国家：美国美国-GAAP：BuildingMembersUS-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：惯例贷款成员2021-01-300000912463US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-300000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember国家：加利福尼亚州2021-01-300000912463US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-290000912463Ges:RevolvingCreditFacilityAccordionFeatureMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-290000912463SRT：最小成员数美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：基本比率成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：基本比率成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT：最大成员数美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：国内信用额度成员US-GAAP：LineOfCreditMemberGE：FederalFundsRate成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember美国-公认会计准则：优质费率成员国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember美国-公认会计准则：优质费率成员国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数GES：加拿大巴拉特成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463GES：加拿大巴拉特成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463GES：加拿大巴拉特成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度US-GAAP：LineOfCreditMember美国-公认会计准则：优质费率成员国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：备用信函OfCreditMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-290000912463US-GAAP：备用信函OfCreditMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-300000912463US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-290000912463US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-290000912463US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度SRT：欧洲成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度SRT：欧洲成员2021-01-300000912463SRT：最小成员数美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度SRT：欧洲成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度SRT：最大成员数SRT：欧洲成员2022-01-290000912463国家：CN美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度2022-01-290000912463国家：CN美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度2021-01-300000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度国家：JP2022-01-290000912463美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度国家：JP2021-01-300000912463Ges:DebtLiabilitiesExcludingConvertibleDebtMember2022-01-290000912463SRT：最小成员数GES：零售店成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数GES：零售店成员2021-01-312022-01-290000912463SRT：权重平均成员GES：零售业会员2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：销售成本成员2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：销售成本成员2020-02-022021-01-300000912463美国-GAAP：销售成本成员2019-02-032020-02-010000912463GE：NetGainsLosseOn LeaseModificationsMembers2021-01-312022-01-290000912463GE：NetGainsLosseOn LeaseModificationsMembers2020-02-022021-01-300000912463GE：NetGainsLosseOn LeaseModificationsMembers2019-02-032020-02-010000912463美国公认会计准则：利息支出成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：利息支出成员2020-02-022021-01-300000912463美国公认会计准则：利息支出成员2019-02-032020-02-010000912463GES：欧洲细分市场成员GES：COVID19成员2021-01-312022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员GES：COVID19成员2020-02-022021-01-300000912463GE：非相关参与方成员2022-01-290000912463GE：RelatedPartiesMember2022-01-290000912463SRT：欧洲成员2021-01-312022-01-290000912463日：北美和欧洲成员2020-02-022021-01-300000912463SRT：北美成员2019-02-032020-02-010000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2019-04-012019-04-300000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2020-02-022021-01-300000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2019-02-032020-02-010000912463GES：初始采购员成员美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2019-04-300000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GES：第三方要约成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2019-04-300000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2022-01-290000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2021-01-300000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2022-01-290000912463美国-GAAP：老年人注意事项成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员GE：A2.00ConvertibleSeniorNotesDue2024成员2021-01-3000009124632019-04-012019-04-3000009124632019-04-3000009124632019-05-012019-05-0100009124632021-11-232021-11-2300009124632020-08-022020-10-310000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-032020-02-010000912463Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-02-020000912463Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-02-020000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-290000912463美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-010000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-032020-02-010000912463国家：美国2021-08-012021-10-300000912463国家：东南部2021-08-012021-10-3000009124632021-08-012021-10-300000912463SRT：最小成员数国家：东南部2021-01-312022-01-290000912463SRT：最大成员数国家：东南部2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:SwissFederalTaxAdministrationFTAMember2019-11-032020-02-010000912463国家/地区：IT2019-12-31ISO4217：欧元GES：分期付款0000912463国家/地区：IT2019-11-032020-02-010000912463美国公认会计准则：应计负债成员国家/地区：IT2022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非当前责任成员国家/地区：IT2022-01-290000912463美国公认会计准则：应计负债成员国家/地区：IT2021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非当前责任成员国家/地区：IT2021-01-300000912463美国-公认会计准则：外国成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2022-01-290000912463美国-GAAP：其他非当前资产成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-01-290000912463美国-GAAP：其他非当前资产成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-01-290000912463Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-300000912463国家：中国美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2019-02-032020-02-010000912463国家：中国美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2020-02-022021-01-300000912463国家：中国美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-290000912463国家：中国美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-300000912463国家：中国美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-300000912463Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-02-010000912463美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2020-02-010000912463Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-312022-01-290000912463GES：Marciano Entities成员2022-01-29GES：租赁0000912463国家：法国GES：关联方租赁成员2021-05-010000912463国家：法国GES：关联方租赁成员2021-01-312021-05-0100009124632021-07-31ISO 4217：CAD0000912463GES：Marciano Entities成员GES：关联方租赁成员2021-01-312022-01-290000912463GES：Marciano Entities成员GES：关联方租赁成员2020-02-022021-01-300000912463GES：Marciano Entities成员GES：关联方租赁成员2019-02-032020-02-010000912463GES：Marciano Entities成员GE：AirCraftCharterFeesMembers2021-01-312022-01-290000912463GES：Marciano Entities成员GE：AirCraftCharterFeesMembers2020-02-022021-01-300000912463GES：Marciano Entities成员GE：AirCraftCharterFeesMembers2019-02-032020-02-010000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员GES：Marciano Entities成员2020-09-300000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员GES：Marciano Entities成员2020-08-310000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员GES：Marciano Entities成员2020-12-310000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员GES：Marciano Entities成员2021-01-300000912463GE：私人HeldMensFootwearCompany成员GES：Marciano Entities成员2022-01-290000912463Ges:PrivatelyHeldFashionAccessoriesCompanyMemberGes:MauriceMarcianoPaulMarcianoAndCarlosAlberiniMember2022-01-290000912463Ges:PrivatelyHeldFashionAccessoriesCompanyMember吉斯：莫里斯·马恰诺和保尔·马恰诺成员2022-01-290000912463Ges:PrivatelyHeldFashionAccessoriesCompanyMemberGES：CarlosAlberiniMembers2022-01-290000912463Ges:PrivatelyHeldFashionAccessoriesCompanyMemberGes:MauriceMarcianoPaulMarcianoAndCarlosAlberiniMember2021-01-312022-01-290000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGES：Healthcare ClaimPayments成员2020-02-022021-01-300000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGES：Healthcare ClaimPayments成员2019-02-032020-02-010000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGES：Healthcare ClaimPayments成员2014-02-022019-02-020000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGES：Healthcare ClaimPayments成员2000-01-012015-01-310000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGE：Healthcare ClaimReimbursementMembers2020-11-012021-01-300000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGE：Healthcare ClaimReimbursementMembers2018-02-042021-01-300000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGes:HealthcareClaimReimbursementPercentageMember2018-02-042021-01-300000912463GE：MarcianoFamilyOfficesMemberGE：Healthcare ClaimReimbursementMembers2000-01-012018-02-030000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员2022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员国家/地区：IT美国-公认会计准则：待决诉讼成员GE：客户税务审计和外观成员2021-01-312022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员国家/地区：IT美国-公认会计准则：待决诉讼成员GE：客户税务审计和外观成员2022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员GES：出席法庭成员国家/地区：IT美国-公认会计准则：待决诉讼成员GE：客户税务审计和外观成员2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：SettledLitigationMembersGES：欧洲细分市场成员国家/地区：ITGES：意大利最高法院成员GE：客户税务审计和外观成员2021-01-312022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员国家/地区：IT美国-公认会计准则：待决诉讼成员GES：意大利最高法院成员GE：客户税务审计和外观成员2021-01-312022-01-290000912463Ges:AllegationsAgainstChiefCreativeOfficerMember2021-07-012021-07-310000912463Ges:AllegationsAgainstChiefCreativeOfficerMember美国公认会计准则：次要事件成员2022-03-012022-03-310000912463GES：GuessbrailMembers2022-01-290000912463GES：GuessbrailMembers2021-01-300000912463GES：GuessCISMember2022-01-290000912463GES：GuessCISMember2021-01-300000912463GES：保存计划成员2021-01-312022-01-290000912463GES：保存计划成员2020-02-022021-01-300000912463GES：保存计划成员2019-02-032020-02-010000912463Ges:AccruedExpensesandOtherLongTermLiabilitiesMember2022-01-290000912463Ges:AccruedExpensesandOtherLongTermLiabilitiesMember2021-01-300000912463美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-01-290000912463美国-GAAP：其他非当前资产成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:DeferredCompensationExcludingShareBasedPaymentsAndRetirementBenefitsMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:DeferredCompensationExcludingShareBasedPaymentsAndRetirementBenefitsMember2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:DeferredCompensationExcludingShareBasedPaymentsAndRetirementBenefitsMember2019-02-032020-02-0100009124632021-01-312021-05-0100009124632021-05-022021-07-3100009124632021-10-312022-01-2900009124632020-02-022020-05-0200009124632020-05-032020-08-0100009124632020-11-012021-01-300000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国零售业成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国零售业成员2020-02-022021-01-300000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国零售业成员2019-02-032020-02-010000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国批发销售成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国批发销售成员2020-02-022021-01-300000912463美国公认会计准则：运营部门成员GE：美国批发销售成员2019-02-032020-02-010000912463GES：欧洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-312022-01-290000912463GES：欧洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2020-02-022021-01-300000912463GES：欧洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2019-02-032020-02-010000912463GES：亚洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-312022-01-290000912463GES：亚洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2020-02-022021-01-300000912463GES：亚洲细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2019-02-032020-02-010000912463GE：许可成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-312022-01-290000912463GE：许可成员美国公认会计准则：运营部门成员2020-02-022021-01-300000912463GE：许可成员美国公认会计准则：运营部门成员2019-02-032020-02-010000912463美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：运营部门成员2020-02-022021-01-300000912463美国公认会计准则：运营部门成员2019-02-032020-02-010000912463美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-312022-01-290000912463美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2020-02-022021-01-300000912463美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2019-02-032020-02-010000912463国家：CN2020-02-022021-01-300000912463国家：美国美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463国家：美国美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463国家：美国美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：产品成员国家/地区：IT2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：产品成员国家/地区：IT2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：产品成员国家/地区：IT2019-02-032020-02-010000912463国家：德美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463国家：德美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463国家：德美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：产品成员国家：加利福尼亚州2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：产品成员国家：加利福尼亚州2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：产品成员国家：加利福尼亚州2019-02-032020-02-010000912463国家：ES美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463国家：ES美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463国家：ES美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463国家：KR美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463国家：KR美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463国家：KR美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463GES：其他外国国家成员美国-公认会计准则：产品成员2021-01-312022-01-290000912463GES：其他外国国家成员美国-公认会计准则：产品成员2020-02-022021-01-300000912463GES：其他外国国家成员美国-公认会计准则：产品成员2019-02-032020-02-010000912463国家：美国2022-01-290000912463国家：美国2021-01-300000912463国家/地区：IT2022-01-290000912463国家/地区：IT2021-01-300000912463国家：德2022-01-290000912463国家：德2021-01-300000912463国家：加利福尼亚州2022-01-290000912463国家：加利福尼亚州2021-01-300000912463国家：ES2022-01-290000912463国家：ES2021-01-300000912463国家：KR2022-01-290000912463国家：KR2021-01-300000912463GES：其他外国国家成员2022-01-290000912463GES：其他外国国家成员2021-01-300000912463GE：潜在扩散共享成员2020-02-022021-01-300000912463GES：绩效和市场单位成员2021-01-312022-01-290000912463GES：绩效和市场单位成员2019-02-032020-02-010000912463GES：绩效和市场单位成员2020-02-022021-01-3000009124632021-11-222021-11-2200009124632021-12-072021-12-07GES：计划0000912463GES：股权激励计划2004年2017-05-180000912463GES：股权激励计划2004年2022-01-290000912463股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2022-01-290000912463GES：股权激励计划2004年2021-01-300000912463GES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2019-02-032020-02-010000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2021-01-312022-01-290000912463Ges:NonEmployeeDirectorsStockGrantAndStockOptionPlan2006Member2016-05-190000912463Ges:NonEmployeeDirectorsStockGrantAndStockOptionPlan2006Member2022-01-290000912463Ges:NonEmployeeDirectorsStockGrantAndStockOptionPlan2006Member2021-01-300000912463SRT：最小成员数美国公认会计准则：绩效共享成员Ges:VestingTranchesAfterInitialVestingPeriodMember2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数Ges:VestingTranchesAfterInitialVestingPeriodMember2021-01-312022-01-290000912463GES：目标绩效奖励成员SRT：最小成员数2021-01-312022-01-290000912463GES：目标绩效奖励成员SRT：最大成员数2021-01-312022-01-290000912463SRT：最小成员数GES：MarketBasedUnitsMember2021-01-312022-01-290000912463GES：MarketBasedUnitsMemberSRT：最大成员数2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberGES：MarketBasedUnitsMember2021-01-312022-01-290000912463GES：MarketBasedSharesStockPriceLevelsMember2021-01-312022-01-290000912463SRT：首席执行官执行官员成员Ges:ContingentlyReturnableRestrictedStockUnitsMember2019-02-202019-02-200000912463美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2020-04-272020-04-270000912463SRT：首席执行官执行官员成员2019-02-202019-02-200000912463SRT：首席执行官执行官员成员GE：非vestedPerformanceSharesMember2019-02-202019-02-200000912463GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2020-02-022021-01-300000912463GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2019-02-032020-02-010000912463股票奖励不包括股票期权成员2021-01-312022-01-290000912463股票奖励不包括股票期权成员2020-02-022021-01-300000912463股票奖励不包括股票期权成员2019-02-032020-02-010000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-02-022021-01-300000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberGE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463股票奖励不包括股票期权成员2021-01-300000912463股票奖励不包括股票期权成员2022-01-290000912463美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-300000912463GES：MarketBasedUnitsMember2021-01-300000912463美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-312022-01-290000912463GES：MarketBasedUnitsMember2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-290000912463GES：MarketBasedUnitsMember2022-01-290000912463GES：MarketBasedUnitsMember日耳斯：Fiscal2019成员2021-01-312022-01-290000912463GES：MarketBasedUnitsMember2019-02-032020-02-010000912463GES：MarketBasedUnitsMember2020-02-022021-01-300000912463股票奖励不包括股票期权成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-312022-01-290000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2022-01-290000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2021-01-300000912463GES：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-02-010000912463GES：目标绩效奖励成员2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberGE：非vestedPerformanceSharesMember2021-01-312022-01-290000912463股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2019-02-032020-02-010000912463GES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2019-02-032020-02-010000912463GES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2020-02-022021-01-300000912463GES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2021-01-312022-01-290000912463Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2019-02-032020-02-010000912463Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2020-02-022021-01-300000912463Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年GE：EmployeeAndNonEmployeeStockOptionMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年2019-02-032020-02-010000912463股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2019-02-032020-02-010000912463股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2021-01-312022-01-290000912463股票奖励不包括股票期权成员GES：股权激励计划2004年Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2020-02-022021-01-300000912463股票奖励不包括股票期权成员Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年2019-02-032020-02-010000912463股票奖励不包括股票期权成员Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年2020-02-022021-01-300000912463股票奖励不包括股票期权成员Ges:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMemberGES：股权激励计划2004年2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-300000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-01-290000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-01-290000912463US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-01-290000912463美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-01-300000912463美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-01-300000912463US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：私人股本基金成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：私人股本基金成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2019-02-032020-02-010000912463美国-公认会计准则：私人股本基金成员Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员Ges:OtherCurrentAssetsandOtherLongTermAssetsMember美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员Ges:OtherCurrentAssetsandOtherLongTermAssetsMember美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-300000912463Ges:OtherCurrentAssetsandOtherLongTermAssetsMember美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-01-290000912463Ges:OtherCurrentAssetsandOtherLongTermAssetsMember美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGes:AccruedLiabilitiesCurrentAndOtherLiabilitiesNoncurrentMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGes:AccruedLiabilitiesCurrentAndOtherLiabilitiesNoncurrentMember2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-300000912463美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2022-01-290000912463美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberSRT：欧洲成员2021-01-312022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberSRT：欧洲成员2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberSRT：欧洲成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-290000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberSRT：欧洲成员2021-01-300000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2017-01-280000912463美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-290000912463US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-290000912463美国-GAAP：销售成本成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2021-01-312022-01-290000912463美国-GAAP：销售成本成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2020-02-022021-01-300000912463US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2020-02-022021-01-300000912463美国-GAAP：销售成本成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2019-02-032020-02-010000912463US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2019-02-032020-02-010000912463货币：欧元美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-01-290000912463货币：欧元美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-01-312022-01-290000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2020-02-022021-01-300000912463美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2019-02-032020-02-010000912463货币：欧元美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-300000912463GES：共享回购计划成员2012-06-260000912463GES：共享回购计划成员2021-08-230000912463GES：共享回购计划成员2022-01-290000912463美国公认会计准则：次要事件成员GES：共享回购计划成员2022-03-142022-03-140000912463美国公认会计准则：次要事件成员GES：共享回购计划成员2022-03-140000912463GES：共享回购计划成员2021-01-312022-01-290000912463GES：共享回购计划成员2020-02-022021-01-300000912463GES：共享回购计划成员2019-02-032020-02-010000912463Ges:A2019AcceleratedShareRepurchaseContractMember2019-04-260000912463Ges:A2019AcceleratedShareRepurchaseContractMember2019-04-262019-04-260000912463Ges:A2019AcceleratedShareRepurchaseContractMember2019-08-042019-11-020000912463Ges:A2019AcceleratedShareRepurchaseContractMember2019-04-262019-11-020000912463美国公认会计准则：次要事件成员2022-03-162022-03-160000912463美国公认会计准则：次要事件成员Ges:A2022AcceleratedShareRepurchaseContractMember2022-03-180000912463美国公认会计准则：次要事件成员Ges:A2022AcceleratedShareRepurchaseContractMember2022-03-212022-03-210000912463美国公认会计准则：次要事件成员Ges:A2022AcceleratedShareRepurchaseContractMember2022-03-210000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-300000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-312022-01-290000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-290000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2021-01-300000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2021-01-312022-01-290000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2022-01-290000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2021-01-300000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2021-01-312022-01-290000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2022-01-290000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-01-300000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-01-312022-01-290000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-01-290000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-02-010000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-02-022021-01-300000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2020-02-010000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2020-02-022021-01-300000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2020-02-010000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2020-02-022021-01-300000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-02-010000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-02-022021-01-300000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-02-020000912463US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-02-032020-02-010000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2019-02-020000912463GES：SECSchedule1209允许降价成员2019-02-032020-02-010000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2019-02-020000912463Ges:SECSchedule1209AllowanceSalesReturnsMember2019-02-032020-02-010000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-02-020000912463Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-02-032020-02-01 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止一月二十九日, 2022
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
For the transition period from to
佣金文件编号1-11893
猜猜？，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | 95-3679695 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| 斯特拉达·雷吉纳44 |
比奥吉奥, 11.瑞士CH-6934 |
+4191 809 5000
(地址，包括邮政编码，电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每节课的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| | | | | | |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | GES | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 x No ☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的☐不是 x
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| | | | |
| 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No x
截至2021年7月30日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值为#美元。862,638,471以当日纽约证券交易所复合磁带的收盘价22.32美元计算。在这一计算中，登记人排除了登记人执行人员和董事报告为实益拥有的其普通股的所有股票的市值。这种排除不应被视为承认任何这样的人是登记人的“附属公司”。
截至……收盘时March 21, 2022，注册人有59,749,751已发行普通股的股份。
以引用方式并入的文件
注册人2022年股东年会的委托书的部分内容将在我们的财政年度结束后不晚于120天提交，通过引用将其并入本文第三部分。
目录
| | | | | | | | | | | | | | |
| 项目 | | 描述 | | 页面 |
| | | | |
| | 第一部分 | | |
1 | | 业务 | | 1 |
1A | | 风险因素 | | 13 |
1B | | 未解决的员工意见 | | 31 |
2 | | 属性 | | 32 |
3 | | 法律诉讼 | | 33 |
4 | | 煤矿安全信息披露 | | 33 |
| | | | |
| | 第二部分 | | |
5 | | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | | 34 |
6 | | 已保留 | | 35 |
7 | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 35 |
7A | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 58 |
8 | | 财务报表和补充数据 | | 61 |
9 | | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | | 61 |
9A | | 控制和程序 | | 61 |
9B | | 其他信息 | | 64 |
9C | | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | | 64 |
| | | | |
| | 第三部分 | | |
10 | | 董事、高管与公司治理 | | 64 |
11 | | 高管薪酬 | | 64 |
12 | | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | | 64 |
13 | | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | | 64 |
14 | | 首席会计师费用及服务 | | 64 |
| | | | |
| | 第四部分 | | |
15 | | 展品和财务报表附表 | | 65 |
16 | | 表格10-K摘要 | | 68 |
与前瞻性陈述有关的重要因素
这份Form 10-K年度报告，包括在此引用的文件，包含1995年私人证券诉讼改革法意义上的某些前瞻性陈述。前瞻性陈述也可能包含在我们根据1934年《证券交易法》(美国证券交易委员会)(经修订)提交的其他报告、新闻稿和其他文件中。此外，我们可能会不时通过我们的管理层作出口头前瞻性陈述。这些陈述涉及基于当前计划的预期、分析和其他信息、对未来结果的预测以及对尚不能确定的数额的估计。这些陈述还涉及我们的目标、未来前景、可能采取的行动和与冠状病毒(或“新冠肺炎”)大流行有关的影响、全球降低成本的机会和盈利努力、资本分配计划、现金需求以及当前的业务战略和战略举措。这些前瞻性陈述通过使用诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“创建”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“展望”、“待定”、“计划”、“预测”、“项目”、“看到”、“应该”、“战略”、“将会，“将”和其他类似的术语和短语，包括对假设的引用。
本文中包含的前瞻性陈述会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能会导致实际结果与前瞻性陈述中表达的结果大不相同。这些风险和不确定因素都很难或不可能准确预测，其中许多超出了我们的控制范围，包括但不限于以下“风险因素摘要”和本年度报告第1A项风险因素中所述的风险和不确定因素。
阁下应审慎考虑这些风险，以及我们日后提交给美国证券交易委员会的其他文件中所描述的额外风险，包括后续的10-K表格年度报告及10-Q表格季度报告，这些报告可能会不时修订、补充或取代我们所披露的风险和不确定性。我们还在一个竞争非常激烈、变化迅速的环境中运营。新的风险不时出现，我们的管理层无法预测所有风险，我们也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同的程度。
本文中包含的前瞻性陈述是基于我们管理层基于现有信息的当前预期，并被认为是合理的。鉴于本文中包含的前瞻性表述存在重大风险和不确定因素，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人表示将会取得这样的结果，敬请读者不要过度依赖此类前瞻性表述，因为这些前瞻性表述仅在本文发布之日起发表。除法律另有要求外，我们没有义务修改本文中包含的前瞻性陈述，以反映本新闻稿日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。您应该阅读本年度报告Form 10-K以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件，了解我们未来的实际结果、活动水平、业绩和成就可能与我们预期的大不相同。我们通过上面提到的警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。
风险因素摘要
投资我们的证券涉及各种风险，建议您在投资我们的证券之前，仔细考虑本年报10-K表格中第1A项“风险因素”中讨论的风险。如果发生以下或第1A项“风险因素”中的任何风险，我们的业务可能会受到实质性的不利影响。正如项目1A“风险因素”中更全面地描述的那样，可能影响我们的业务、财务状况和经营结果的主要风险和不确定因素包括但不限于：
与经营全球业务相关的风险
•我们的业务范围是全球性的，可能会受到我们无法控制的因素的影响。
•我们可能会受到针对俄罗斯的制裁和出口管制的影响。
•汇率波动可能会对我们的业务产生不利影响。
•我们的业务可能会受到天气条件和其他自然事件的影响。
•所得税或贸易法律和政策的变化可能会影响我们的业务。
•我们可能会受到与所得税事宜相关的假设、估计和判断中的错误的影响。
与我们的业务战略相关的风险
•未能执行增长计划，包括收购和联盟，可能会损害我们的业务。
•如果不能成功地开发和管理新的门店和设计理念，可能会损害我们的业务。
•我们可能无法完全实现与成本节约计划相关的预期成本节约和/或运营效率。
与宏观经济状况相关的风险
•新冠肺炎疫情已经并可能继续损害我们的业务。
•面对面客户流量放缓可能会减少我们的销售额，增加我们利润率的压力，并给我们留下过剩的库存。
•如果不能成功开发全方位购物体验，可能会损害我们的业务。
•糟糕或不确定的经济状况已经损害了我们的业务，未来也可能损害我们的业务。
•投入成本价格的波动和波动可能会影响我们的业务。
与品牌声誉、关联性和保护相关的风险
•如果不能识别并迅速回应消费者的时尚品味，可能会损害我们的业务。
•未能保护我们的声誉可能会损害我们的业务。
•我们依赖我们的知识产权，我们保护它的方法可能不够充分。
•如果不能妥善解决新出现的环境、社会和治理问题，可能会损害我们的业务。
与第三方关系相关的风险
•我们被许可人的行为可能会损害我们的业务。
•我们的成功取决于我们与供应商和制造商关系的强弱。
与数据隐私和网络安全相关的风险
•违反数据隐私或不遵守隐私义务可能会损害我们的业务。
•我们的计算机系统和网站的中断可能会损害我们的业务。
与竞争相关的风险
•我们可能会面临在服装业成功竞争的困难。
•我们的美洲批发业务高度集中。
与法律、政府和监管事项有关的风险
•委托书竞争和维权投资者活动可能会损害我们的业务。
•违反或更改法律或法规可能会对我们的业务产生不利影响。
库存、人力资本与供应链管理相关风险
•如果不能留住和吸引管理层和其他关键人员，可能会损害我们的业务。
•劳动力成本的增加，包括工资，可能会损害我们的业务。
•影响消费者需求的事件，我们的供应商未能及时供应产品，我们未能有效地营销或销售产品，或未能按时开设新的或改建的门店，都可能导致库存过剩。
•如果不能及时将商品送到我们的配送设施、商店和批发客户手中，可能会损害我们的业务。
•我们配送设施的中断可能会损害我们的业务。
与信用、债务和投资我们的股票相关的风险
•未能履行我们于2024年到期的3亿美元2.0%可转换优先票据(“票据”)项下的债务，包括我们以现金结算债务的能力，可能会损害我们的业务。
•债券契约中的条款可能会推迟或阻止对我们的有利收购。
•票据的有条件转换功能如被触发，可能会对我们的业务产生不利影响。
•我们对普通股股份的回购可能会影响票据和我们普通股的价值。
•信贷市场的困难可能会影响我们的客户、供应商和商业伙伴，并损害我们的业务。
•我们的负债和负债使我们面临可能损害我们业务的风险。
•季度业绩的波动可能会对我们的收益和股票价格产生不利影响。
•我们不能确保我们将继续以当前的速度支付股息，或者根本不会。
•我们的创始董事会成员拥有我们相当大比例的普通股，他们的利益可能与其他股东不同。
第一部分
项目1.业务
一般信息
除非上下文另有说明，本表格10-K中的术语“我们”、“我们”、“我们”或“公司”指的是Guess？，Inc.(“Guess？”)及其子公司在合并的基础上。
我们为男性、女性和儿童设计、营销、分销和授权世界领先的当代生活方式服装和配饰系列之一，反映美国的生活方式和欧洲的时尚情感。我们的服装在市场上有很多商标，包括Guess，Guess？，Guess U.S.，Guess Jeans，Guess？和三角设计，Marciano，问号和三角设计，一个风格化的G和一个风格化的M，Guess Kids，Baby Guess，是的，G by Guess(GBG)，Guess by Marciano和GC。这些系列包括所有系列的服装，包括牛仔裤、裤子、裙子、连衣裙、运动服、短裤、衬衫、衬衫、夹克、针织品和贴身服装。此外，我们有选择地授予设计、制造和分销多种产品的许可证，以补充我们的服装系列，包括眼镜、手表、手袋、鞋类、儿童和婴儿服装、外衣、香水、珠宝和其他时尚配饰。我们还向某些批发合作伙伴发放许可证，允许其通过特许零售店经营和销售我们的产品。
我们的产品通过直接面向消费者、批发和授权分销渠道销售。我们的核心客户是注重时尚的消费者，包括三个目标消费群体：遗产、千禧一代和Z世代。我们的传统客户通常年龄在40岁及以上，他们非常忠诚，多年来一直与我们一起购物。我们通过Guess和包括Marciano在内的特色产品线来吸引这些客户，Marciano是一种更复杂的时尚系列，面向女性和男性。我们的千禧一代客户通常在25岁到39岁之间，Z世代客户通常在10岁到24岁之间。这两个目标消费群体购买街头服饰和受复古启发的趋势，将Guess视为可获得的奢侈品。
我们成立于1981年，目前是一家特拉华州的公司。
我们按52/53周的财政年度日历运作，在每年最接近1月31日的星期六结束。本文中提及的所有“2022财政年度”、“2021财政年度”和“2020财政年度”代表了截止的52周财政年度的结果 2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日。“2023财年”指的是截至2023年1月28日的52周财年。
业务优势
我们相信，我们有几个使我们在竞争中脱颖而出的业务优势，包括：
品牌资产。猜猜？品牌是我们业务不可分割的一部分，是一项重要的战略资产，也是可持续竞争优势的主要来源。猜猜？品牌传达着有趣、时尚和性感的独特形象。我们通过一贯强调创新和独特的产品设计，以及在首席创意官保罗·马西亚诺和董事的创意领导和愿景下，通过屡获殊荣的广告，在全球范围内发展和维护这一形象。品牌忠诚度、知名度、感知质量、强大的品牌形象、公共关系、宣传、促销活动和商标都有助于猜想的声誉和诚信？品牌。
全球多元化。全球成功的猜想？品牌减少了我们对任何特定地理区域的依赖。这种地域多元化为长期增长提供了广阔的机会，即使在地区经济放缓的时候也是如此。来自美国以外的收入占我们总收入的比例从截至2005年12月31日的年度的约32%增长到截至2022年1月29日的年度的约71%。截至2022年1月29日，我们在美洲、欧洲和亚洲直接运营了1068家零售店。我们的合作伙伴在全球经营着563家额外的零售店。截至2022年1月29日，我们和我们的合作伙伴在全球约100个国家开展业务。我们继续评估我们全球投资组合中的不同业务，将资本投资引导到那些具有更大利润潜力的业务。
多个分销渠道。我们使用直接面向消费者、批发和授权分销渠道在全球销售我们的产品。这使我们能够保持关键的平衡，因为我们的经营业绩并不完全取决于任何单一渠道的表现。多个渠道的使用还使我们能够快速适应任何特定地区分销环境的变化。
直接面向消费者。我们的直接面向消费者的网络是全渠道的，由直接运营的实体零售店和特许权以及综合电子商务网站组成，为客户创造无缝的购物体验。
直营零售店和特许权。通过我们的直营零售店和特许经营权进行分销，使我们能够影响我们产品的销售和展示，提升我们的品牌形象，建立品牌资产，并测试新的产品设计理念。我们的门店位置因国家/地区而异，具体取决于可用的位置类型。总体而言，我们的门店在美洲的平均面积约为5800平方英尺，在欧洲和中东的平均面积约为3000平方英尺，在亚洲和太平洋地区的平均面积约为3000平方英尺。特许权一般平均为1300平方英尺，主要位于韩国和大中华区。作为我们全渠道计划的一部分，某些地区的零售店销售可能通过我们众多零售店中的一个或我们的配送中心完成。
我们的直营零售店和特许权是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| | Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 区域 | | 商店 | | 特许权 | | 商店 | | 特许权 | | 商店 | | 特许权 |
| 美国 | | 245 | | | — | | | 249 | | | — | | | 280 | | | — | |
| 加拿大 | | 74 | | | — | | | 76 | | | — | | | 80 | | | — | |
| 中南美洲 | | 69 | | | 29 | | | 70 | | | 27 | | | 73 | | | 27 | |
| 总美洲 | | 388 | | | 29 | | | 395 | | | 27 | | | 433 | | | 27 | |
| 欧洲和中东 | | 556 | | | 50 | | | 507 | | | 44 | | | 517 | | | 39 | |
| 亚洲和太平洋地区 | | 124 | | | 99 | | | 144 | | | 101 | | | 219 | | | 117 | |
总计 | | 1,068 | | | 178 | | | 1,046 | | | 172 | | | 1,169 | | | 183 | |
电子商务。截至2022年1月29日，我们在美洲、欧洲和亚洲运营零售网站。我们在全球55个国家和地区提供12种语言的电子商务服务。我们的网站就像虚拟店面，既销售我们的产品，又宣传我们的品牌。这些网站被设计为客户购物中心，以易于导航的形式展示我们的产品，允许客户查看和购买我们的服装和配饰系列。这些虚拟商店不仅扩大了我们直接面向消费者的分销渠道，还改善了客户关系，是有趣和有趣的另类购物环境。作为我们全渠道计划的一部分，某些地区的电子商务订单可能通过我们的配送中心或我们的零售店完成，或两者兼而有之。
批发经销。我们通过国内和国际批发分销渠道以及某些批发合作伙伴经营的零售店和特许权进行销售。
批发。在欧洲，我们的产品在各家商店销售，从大型的知名百货商店，如El Corte Inglès，Galeries Lafayette和巴黎春天百货，到小型高档多品牌精品店。由于我们的欧洲批发业务比较分散，我们一般依靠大量规模较小的地区分销商和代理商来分销我们的产品。在美洲，我们的批发客户主要是较好的百货商店，包括梅西百货、利物浦和哈德逊湾，以及精选的专业零售商和高档精品店，它们拥有我们有效展示产品所需的形象和商品营销专业知识。通过我们的海外子公司和国际经销商网络，我们的产品还可以在非洲、亚洲、澳大利亚和中东的主要城市销售。
有执照的商店和特许权。我们还向经营特许零售店和特许权的零售合作伙伴销售产品，这使我们能够以较低的资本投资水平扩大我们的国际业务，同时仍然密切监控商店设计和商品计划，以保护Guess的完整性？品牌。
我们的零售合作伙伴经营的特许零售店和特许权包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| | Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 区域 | | 商店 | | 特许权 | | 商店 | | 特许权 | | 商店 | | 特许权 |
| 美国 | | — | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 中南美洲 | | 34 | | | — | | | 35 | | | — | | | 40 | | | — | |
| 总美洲 | | 34 | | | 1 | | | 37 | | | 1 | | | 42 | | | 1 | |
| 欧洲和中东 | | 223 | | | — | | | 218 | | | — | | | 228 | | | — | |
| 亚洲和太平洋地区 | | 306 | | | 158 | | | 269 | | | 203 | | | 290 | | | 210 | |
总计 | | 563 | | | 159 | | | 524 | | | 204 | | | 560 | | | 211 | |
许可运营。猜测的可取性是什么？品牌在消费者中的知名度使我们能够有选择地通过商标许可安排扩大我们的产品供应和全球市场，而资本投资或持续运营费用最低。我们目前拥有各种国内和国际许可证，包括眼镜、手表、手袋、鞋类、儿童和婴儿服装、外衣、内衣和睡衣、香水、珠宝和其他时尚配饰；还包括Guess的设计、制造和分销许可证？品牌产品销往非洲、亚洲、澳大利亚、欧洲、中东、中美洲、北美和南美等市场。
多个商店概念。我们的产品主要通过六种不同的商店概念销往世界各地，这就是我们的猜测？我们的猜测是，全价零售店？工厂直销店，我们的猜测？配饰商店，我们的G by Guess(GBG)商店，我们的Marciano商店和我们的Guess？儿童商店。在2021财年，我们决定随着时间的推移将我们的G by Guess品牌整合到我们的工厂业务中，以进一步提高效率。我们和我们的合作伙伴还拥有少量内衣、GC手表和鞋类概念店。这使我们能够通过专门的商店概念，将每个品牌或概念专门推销给所需的客户群，从而瞄准每个地区的不同人口统计数据。拥有多个商店概念也允许我们在不同的市场瞄准我们的新品牌和概念，而不是我们的旗舰猜测？商店的概念。
业务细分
出于管理和内部财务报告的目的，我们的业务分为五个可报告的部门：美洲零售、美洲批发、欧洲、亚洲和许可。美洲零售业务包括我们在美洲的零售和电子商务业务。美洲批发业务包括我们在美洲的批发业务。欧洲部分包括我们在欧洲和中东的零售、电子商务和批发业务。亚洲部分包括我们在亚太地区的零售、电子商务和批发业务。许可部门包括我们在全球的许可业务。有关本公司分部财务信息的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表--附注18-分部信息”。
美国零售细分市场
在我们的美洲零售部门，我们通过直接运营的零售和工厂直销商店网络以及美洲的电子商务网站将我们的产品直接销售给消费者。
零售店和特许权。我们的美洲零售店和特许权都是由Guess？工厂直销店，全价猜测？零售店，G by Guess(GBG)商店，猜猜？配饰商店和Marciano商店。在2021财年，我们决定随着时间的推移将我们的G by Guess品牌整合到我们的工厂业务中，以进一步提高效率。在2022财年，我们在美洲新开了10家门店，关闭了17家门店，全年共有388家门店。这一门店数量不包括在墨西哥的29个特许权。我们通过我们持有多数股权的合资企业直接在墨西哥和巴西经营我们的零售店和特许权。
电子商务。 我们的美洲零售部门还包括我们在美国、加拿大、墨西哥和巴西的直接运营的零售和其他市场网站。这些网站作为虚拟店面运营，与我们的零售店相结合，为消费者提供无缝的购物体验，以销售我们的产品和推广我们的品牌。它们还提供时尚信息和客户反馈机制，同时通过在线互动内容和智能手机应用程序提高客户忠诚度和增强我们的品牌认同感。我们的美国和加拿大在线网站与我们的客户关系管理(“CRM”)系统和忠诚度计划完全集成。我们已经在美国和加拿大部署的全渠道举措包括“在线购买，在商店提货”或“在线购买，在商店退货”和“从商店订购”，以及移动优化的商务网站和智能手机应用程序。在美国和加拿大，电子商务订单可能在我们的配送中心完成，或者从我们的零售店完成，或者两者兼而有之。
美国批发细分市场
在我们的美洲批发部门，我们通过整个美洲的批发渠道向位于中美洲和南美洲的第三方分销商以及由我们的批发合作伙伴运营的特许零售点销售我们的产品。从7月到11月，我们的美洲批发业务总体上表现较好。我们的美洲批发客户主要由较好的百货商店、精选的专业零售商、高档精品店以及精选的折扣零售商组成。我们的产品通过大约1,450和1,350次销售给消费者 分别于2022年1月29日和2021年1月30日，通过我们客户的电子商务网站在美洲的主要门户以及通过我们的客户的电子商务网站。截至2022年1月29日，这些地点包括大约750家店内商店，这是一家百货商店内的指定销售区域，提供我们种类繁多的产品，并包括Guess？标牌和灯具设计。这些由百货公司管理的店内商店，让我们可以加强猜测？为客户树立品牌形象。许多百货商店都有不止一家店，每一家都有女装、男装或儿童服装和手袋。我们也向特许零售店和某些批发客户经营的特许权销售产品。截至2022年1月29日，我们在美洲拥有34家特许零售店，全部位于中南美洲。这一门店数量不包括我们在美国的一家合作伙伴运营的一个特许权。
我们的美洲批发商品战略是专注于有关键时尚基础支持的正确潮流产品。我们在纽约、洛杉矶、多伦多、蒙特利尔、墨西哥城和温哥华都有销售代表，他们与客户协调，确定每个商店应该携带的库存水平和产品组合。此外，我们使用与商店合作的商品协调员来确保我们的产品得到适当的展示。在2022财年，我们的两个最大的批发客户总共占我们综合净收入的3.9%左右。
欧洲细分市场
在我们的欧洲部分，我们通过直接面向消费者的渠道和批发渠道在整个欧洲和中东销售我们的产品。
欧洲直接面向消费者。我们的欧洲直接面向消费者的网络由实体零售店、特许权和电子商务网站组成。
零售店和特许权。我们的欧洲零售店和特许权主要由直营的Guess？零售店和直销店，马西亚诺零售店，猜猜？配饰零售店和折扣店，猜猜？鞋类商店和猜猜看？儿童商店。在2022财年，我们新开了71家门店，关闭了22家门店，截至年底，我们在欧洲和中东拥有556家直营店。此商店数量不包括50个 在欧洲直接经营的特许权。我们的某些欧洲门店需要以关键资金的形式进行初始投资，以确保黄金门店的位置。在某些情况下，这些金额会支付给房东或现有的承租人。
电子商务。我们的欧洲部分还包括我们直接运营的零售和其他市场网站。在欧洲，与美洲类似，我们的电子商务网站以虚拟店面的形式运营，与我们的零售店相结合，为消费者提供无缝的购物体验，以销售我们的产品和推广我们的品牌。我们已经在我们的欧洲市场部署了全渠道计划，包括“在线购买，从商店发货”和“在商店购买，通过电子商务交付”。我们目前通过在线和移动提供互动内容，并计划扩展到智能手机应用程序。
欧洲批发配送。我们通过批发分销渠道销售我们的产品，并通过欧洲和中东各地的批发合作伙伴经营的特许零售店和特许经营权销售我们的产品。我们的欧洲批发业务一般依赖于大量较小的地区分销商和代理商，将我们的产品主要分销给较小的独立多品牌精品店。我们的产品还直接销往大型知名百货商店，如El Corte Inglès、老佛爷百货和巴黎春天百货公司。不同地区的客户类型不同，这取决于猜测的重要性？每个地区的品牌以及每个地区特定类型的零售渠道的主导地位。在该品牌广为人知的国家，我们通过展厅运营，代理商和经销商可以在那里查看我们的产品线并下订单。我们目前在巴塞罗那、杜塞尔多夫、卢加诺、慕尼黑、巴黎、里斯本、佛罗伦萨、莫斯科和华沙等主要城市设有展厅。根据我们的猜测，我们同时销售服装和某些配饰产品？和Marciano品牌概念通过我们的批发渠道，主要通过两个季节经营，春季/夏季和秋季/冬季。一般来说，我们的春夏促销活动是从4月到9月，相关的发货主要发生在11月到4月。秋季/冬季销售活动从11月至4月，相关发货主要发生在5月至10月。我们可能会利用季节初期的需求和潜在的重新订购，提供每个季节开始时发货的预先收集的各种产品。客户可以根据需要要求提前发货、延迟发货或取消订单。向我们的批发许可商店销售的收入也被确认为我们欧洲批发业务的批发销售。在2022财年, 我们的合作伙伴新开了19家特许零售店，关闭了14家门店，今年年底在欧洲和中东有223家特许零售店。
亚洲细分市场
在我们的亚洲部分，我们通过直接面向消费者和批发渠道在整个亚太地区销售我们的产品。
亚洲直接面向消费者。我们的亚洲直接消费者网络由实体零售店、特许权和电子商务网站组成。
零售店和特许权。我们的亚洲零售店和特许权包括一系列直接运营的Guess？，Guess？鞋类，猜猜？配饰，你猜？儿童和马西亚诺商店。在2022财年，我们新开了6家门店，关闭了26家门店，包括与我们合作伙伴之间转移的门店以及其他门店搬迁和改建。年末，我们在亚太地区拥有124家直营门店。这一门店数量不包括99家直营服装和配饰优惠。特许权在亚洲被广泛使用，通常代表百货商店环境中直接管理的区域。
电子商务。我们在亚洲各地也有电子商务网站，这些网站以虚拟店面的形式运营，与我们的零售店相结合，为消费者提供无缝的购物体验，以销售我们的产品和推广我们的品牌。
亚洲批发经销。我们的亚洲批发客户群主要由少数选定的分销商组成，我们与这些分销商有合同分销安排，以及由我们的批发合作伙伴经营的特许商店和特许权。在2022财年，我们的合作伙伴新开了54家获得许可的零售店，并关闭了17家门店，其中包括与我们合作伙伴相互转移的门店以及其他门店搬迁和改建。今年年底，我们有306家特许零售店。这还不包括我们在亚洲的合作伙伴经营的158家服装和配饰特许权。
许可细分市场
我们的许可部门包括我们在全球的许可业务。猜测的可取性是什么？品牌在消费者中的知名度使我们能够有选择地通过商标许可安排扩大我们的产品供应和全球市场，而资本投资或持续运营费用最低。我们目前拥有各种国内和国际许可证，包括眼镜、手表、手袋、鞋类、儿童和婴儿服装、外衣、内衣和睡衣、香水、珠宝和其他时尚配饰；还包括Guess的设计、制造和分销许可证？品牌产品销往非洲、亚洲、澳大利亚、欧洲、中东、中美洲、北美和南美等市场。
我们的商标许可协议通常规定多年的初始期限，一般从三年到十年不等，并可能包含在到期前续签的选项，额外的多年期限。典型的许可协议要求被许可方向我们支付基于被许可方许可产品净销售额的百分比的特许权使用费或保证的年度最低特许权使用费，该最低特许权使用费通常在许可协议期限内增加。此外，我们的几个主要许可协议规定，在我们正常的、持续的特许权使用费支付之外，还可以支付特定的固定现金权利。一般来说，被许可人被要求从被许可产品净销售额中拿出一定比例的费用来宣传被许可产品，在许多情况下，我们代表被许可人下美国存托股份并得到报销。此外，被许可人还按其销售额的百分比向广告基金捐款，或者可以选择增加他们的捐款，以支持特定的品牌建设活动。
此外，为了保护和增加我们商标的价值，我们的许可协议包括严格的质量控制和制造标准。我们的许可人员定期与被许可方会面，以确保与我们的整体商品和设计策略保持一致，以保护猜测？商标和品牌。作为这一过程的一部分，我们的许可部门事先进行审查，猜猜？第三方授权的产品、广告和促销材料。
我们通过监控和评估全球授权厂商的表现，战略性地重新定位我们现有的授权产品组合。例如，在2005至2013年间，我们收购了几家欧洲服装授权公司。因此，我们现在直接管理我们在欧洲的成人和儿童服装业务。
战略合作伙伴关系
我们评估战略收购和联盟的机会，并寻求我们认为将支持和促进我们的整体战略计划和/或将利用规模经济的机会。同样，当现有投资和联盟不再符合战略举措或其他情况需要时，我们将评估各种退出机会。截至本年度报告日期，我们在巴西、加那利群岛、墨西哥、葡萄牙、俄罗斯拥有多数股权的合资企业，在南非拥有少数股权的合资企业。这些合资企业使我们能够加快扩张，振兴某些地区，并加强我们在这些地区的零售和批发渠道的发展。
设计
服装产品是由内部设计团队设计的，他们合作分享产品的想法，这些产品可以在我们的全球市场销售，并受到我们的猜测的启发？遗产。我们的设计团队寻求识别全球时尚趋势，并为注重时尚的消费者解释它们，同时保留独特的猜测？形象。他们周游世界，以监测时尚趋势并发现新面料。这些面料，加上我们设计师观察到的趋势，是我们系列和系列的主要灵感来源。在2021财年，我们开发了有史以来第一个全球服装产品系列，在2022财年，我们开发了包括配饰在内的所有产品类别的第一个全球系列。除了提高效率外，这一举措预计还将帮助提升我们的品牌，使我们能够从一条生产线向所有市场的客户提供产品，同时仍能满足每个当地市场的需求。我们还拥有一个由复古和当代服装组成的时尚图书馆，作为创意概念的另一个来源。此外，我们的设计团队与我们的销售、销售和零售运营团队成员密切合作，进一步完善我们的产品，以满足我们市场的特殊需求。
全球采购和供应链
我们通过众多供应商采购产品，其中许多供应商与我们建立了长期的合作关系。我们寻求将全球采购和本地采购相结合，实现高效和及时的产品交付。
我们几乎所有的产品都是以全套采购的形式获得的，我们在那里设计和采购产品，供应商交付成品。
我们相信，我们平衡的全球供应链，以及深入的供应商合作伙伴关系，为我们提供了竞争优势，使我们能够灵活地应对世界各地日益增长的需求。我们新的全球服装系列产品将通过减少款式数量来帮助提高产品开发成本，并通过整合来自多个地区的订单来帮助提高产品成本的效率. 我们的采购战略为我们提供了利用成本和提高上市速度的机会。
作为一项持续的战略举措，我们在每个季节之前保留更大比例的采购，以通过允许我们设计和生产更接近市场交付的产品来提高我们上市速度的效率。这使我们能够更好地对市场上新兴的时尚趋势做出反应。我们还在不断寻找新的供应商和采购机会，以应对最新的趋势。我们开发了IT系统来捕获关键绩效指标并与我们的合作伙伴共享，以推动持续改进。在2022财年，我们继续将供应商数量大幅减少至100家左右。我们还在减少对中国采购的依赖以及在不影响产品质量的情况下降低潜在的关税风险方面继续取得进展。此外，提供各种各样的全球产品仍然是一个重点领域。作为一个全球品牌，我们在北美、欧洲和亚洲拥有熟练的采购团队。
我们致力于以负责任的方式采购我们的产品，尊重我们开展业务的国家和生产我们产品的商业伙伴。我们的全球供应链社会责任计划体现了我们的坚定承诺，即帮助我们的供应商实施安全和体面工作的最佳实践，并切实改善其工人的生活。
我们的计划突出了三个领域--工厂审批、工厂监控和补救以及供应商培训和教育。
所有直接来源的供应商工厂在被授权与Guess合作之前都要经过严格的审批程序。为了支持和确保我们的社会合规，我们通过我们的全球供应商行为准则(GUGISE COC)向我们的合作伙伴传达我们的期望，该准则为生产GUESS品牌产品的所有工厂设定了最低要求。尽管世界不同地区的当地习俗有所不同，但我们认为，商业道德、人权、健康、安全和环境管理等问题超越了地理界限。
最初的审计评估合规性，使我们能够就我们的标准接触和教育新供应商，并在持续改进的基础上为建立牢固的关系奠定基础。如果发现不足之处，每个地区的人员有权与各自的业务伙伴合作，采取纠正行动。此外，这一过程的目标是教育个人，建立战略关系，并长期改进业务实践。
我们也相信积极的教育方法，为工厂人员提供多种类型的培训，目的是提高他们对Guess CoC最佳实践的认识，并建立合规能力。
此外，我们致力于增加环境优先材料的采购，作为我们可持续发展承诺的一部分，以减少对原始原材料的依赖，支持在土地利用和农业方面的行业创新和最佳实践，并减少浪费。我们正在积极推动我们的合作伙伴向更可持续的材料过渡，并通过教育推动生产过程。
广告与营销
我们的广告、公共关系和营销策略旨在促进一致的高影响力形象，无论消费者趋势如何变化，这种形象都能持久存在。虽然我们的广告宣传产品，但主要强调的是品牌形象。
自我们成立以来，我们的首席创意官兼董事首席创意官保罗·马西亚诺一直对这一猜测负有主要责任。品牌形象和创意视野。纵观我们的历史，我们通过使用相似的主题和图像，包括我们标志性的黑白平面广告和标志性标志，在我们的广告中保持了高度的一致性。
我们部署了各种媒体，专注于国内和国际当代时尚/美容、生活方式和名人媒体。近年来，我们还将努力扩展到有影响力的营销、数字
在领先的时尚和生活方式网站上投放广告，以及在社交媒体平台上投放广告，包括YouTube、Facebook、Instagram、Twitter、Pinterest、Reddit、Snapchat、TikTok和全球搜索引擎。我们的智能手机应用程序通过结合时尚、电子商务、个性化产品推荐、有针对性的促销和社交忠诚度奖励来提供独特的移动媒体体验，以推动移动品牌参与。
我们还要求我们的被许可方和分销商将其特许产品的净销售额和净购买量的一定比例投资于Guess？产品经公司批准的广告、促销和营销。通过保持对我们广告项目的控制，我们能够保持我们品牌的完整性，同时实现与外部代理相比的大量成本节约。
我们将继续定期评估和实施营销计划，我们相信这些计划将通过投资营销计划来建立品牌资产和增长业务，以提高知名度并吸引客户访问我们的商店、网站和智能手机应用程序。我们计划通过强调数字营销，以及通过我们的网站、忠诚度计划、直接目录和营销邮件来进一步加强与客户的沟通。我们还计划加强各种社交媒体平台上的社区，使我们能够以娱乐的方式向消费者提供有关我们的历史、产品、特别活动、促销和门店位置的及时信息，同时允许我们直接接收和回应客户反馈。
作为这些计划的一部分，我们目前在北美、欧洲和亚洲都有覆盖我们所有品牌的忠诚度计划。这些计划旨在通过为购买商品赚取积分来奖励我们的会员，这些积分可以在未来在我们的商店或在线购物时兑换。除了通过该计划赚取奖励外，我们的忠诚会员还可以获得其他福利，包括邀请参加我们商店的特别VIP活动、在他们的生日月期间获得双倍积分，以及根据他们的购买层获得季节性储蓄。通过引入体验式奖励和独特的会员内容，我们的猜测列表忠诚度计划的总体会员参与度数字出现了增长。这些计划也被用来向我们的客户推广新产品，这反过来又增加了商店和在线的流量。忠诚度计划产生了大量的回头客业务，否则这些业务可能会流向竞争对手的品牌。我们通过战略性地向这一庞大且不断增长的客户群进行营销，了解我们成员的兴趣和需求，从而继续增强我们的忠诚度计划产品。
质量控制
我们的质量控制程序旨在确保产品达到我们的高质量标准。我们在生产前测试原材料的质量，并在开始生产之前检查每种产品的原型。在服装离开承包商之前，我们还在生产过程中和生产后进行随机的在线质量控制检查。当服装在我们的配送中心收到时，将进行最后的随机检验。我们相信，我们的产品检验政策对于维护我们产品的质量、一致性和声誉非常重要。我们与外部专家供应商进行了现场质量保证协作，为我们的大部分欧洲和北美采购订单提供服务。在2022财年，我们继续扩大欧洲和北美的额外采购订单计划。目标是在投资将货物运输到最终目的地之前，在原产地阻止产品质量问题。
产品完整性和测试协议
在2022财年，我们发布了涵盖所有主要地区的新协议，这些协议为服装、鞋类、配饰和手袋提供最低限度的产品完整性和其他测试，以帮助确保我们的产品继续满足或超过客户的期望。
物流
我们利用位于战略位置的配送中心。我们的美国配送中心设在肯塔基州的路易斯维尔，在那里我们使用完全集成的自动化配送系统。商品和配送纸箱的条形码扫描，加上射频通信，为我们的配送信息系统提供及时、可控、准确和即时的更新。我们产品在加拿大的分销主要通过我们在魁北克省蒙特利尔的配送中心进行。在欧洲，我们产品的分销主要由第三方经销商通过意大利、荷兰和波兰的分销设施进行。我们还在欧洲各地利用较小的分销设施。我们利用多个第三方运营的配送仓库为亚洲地区提供服务。
在2022财年，我们受到了由于整个市场发生的物流中断而造成的延误的影响。为了尽量减少这些延迟，保持敏捷性并提供灵活性，我们使用了几个转发器来避免拥塞和额外的延迟。
竞争
服装业竞争激烈，分散，受快速变化的消费者需求和偏好的影响。我们相信，我们的成功在很大程度上取决于我们及时预测、衡量和回应不断变化的消费者需求和时尚趋势的能力，以及对消费者的持续吸引力。品牌。我们与众多国内和国际的服装零售商、制造商和经销商以及几位知名设计师竞争。我们的特许服装和配饰也与相当多的知名品牌竞争。尽管我们的产品类别和地理区域的竞争程度和性质不同，但我们相信，我们凭借其全球品牌形象和包括服装和配饰在内的广泛产品类别提供全球生活方式品牌，从而使自己有别于竞争对手。我们还相信，我们的地域多元化、多元化的分销渠道和多元化的门店理念有助于我们在竞争中脱颖而出。
信息系统
我们相信，高水平的自动化和技术对于保持我们的竞争地位和支持我们的战略目标至关重要。我们继续投资于新技术，更新计算机硬件、网络基础设施、系统应用程序和网络安全。我们的计算机信息系统包括全方位的财务、分销、商品销售、销售点、客户关系管理、供应链、数字平台、企业资源规划等系统。在2022财年，我们改进和稳定了我们的数字平台，实施了更多的支付方式，重新设计了我们的网络战线，扩大了我们的购物渠道，增强了我们的全渠道体验，并继续开发基于移动的计划，以支持我们的批发和直接面向消费者的业务。其他以客户为中心的举措包括在商店客户通道中实施Wi-Fi，缩短信用卡支付处理时间，改善移动销售点结账，以及继续实施Salesforce Customer 360，无止境通道。我们还在继续加强我们的产品生命周期管理和供应链跟踪系统，并在全球范围内加强和调整我们的IT标准，以适应未来的增长和提供运营效率。
商标
我们拥有众多商标，包括Guess，Guess？，Guess U.S.，Guess Jeans，Guess？和三角设计，Marciano，问号和三角设计，一个风格化的G和一个风格化的M，Guess Kids，Baby Guess，是的，G by Guess，GBG，Guess by Marciano和GC。截至2022年1月29日，我们在美国和全球175多个国家/地区的商标局有超过5100件商标和国际注册商标或商标申请正在等待处理。我们不时地在营销我们的产品线时采用新商标。我们认为我们的商标在我们产品的营销中具有重要价值，并积极采取行动在全球范围内注册和保护我们的商标。
像许多知名品牌一样，我们的商标也会受到侵犯。我们的员工致力于在全球范围内监控和积极保护我们的商标。
季节性
我们的业务受到服装和零售业的一般季节性趋势的影响。美洲和欧洲的零售业务在本财年下半年普遍表现较好，美洲的批发业务从7月到11月的表现普遍较强。欧洲的批发业务有两个主要销售季节：春夏季节，发货时间为11月至4月，秋冬季节，发货时间为5月至10月。我们可能会利用其欧洲批发业务的早期需求和潜在的再订单，在每个季节开始时提供预先收集的各种产品。客户可以根据需要要求提前发货积压订单或推迟发货。
人力资本
自成立以来，我们一直是一家欢迎所有人的公司，无论是在我们自己的业务范围内，还是在我们的供应链中。截至2022年1月29日，凭借包容的文化和赋予员工权力的承诺，我们为约12,500名全职和兼职员工提供机会，其中约4,500人在美国，8,000人在外国。从我们在幕后工作的创新产品设计师和开发人员，到我们充满活力的零售店员工-以及中间的每个人-我们致力于确保他们的不同声音得到重视，创意得到提升，优秀得到奖励。
庆祝多样性和包容性
我们对多样性和包容性的长期承诺每天都会体现出来，因为我们共同努力，维护一个公平和包容的工作场所。我们的目标是让所有人都猜到吗？让员工感到舒适和安全，让他们全身心投入工作，为我们共同的成功做出全面贡献。基于Marciano兄弟树立的榜样和他们对多元化组织是一个强大而富有创造性的组织的信念，我们将多样性和包容性的原则和做法嵌入整个公司。在近40年的时间里，这创造了一种丰富、充满活力的文化，尊重不同的个人属性、背景、想法和视角，并从中受益。今天，多元化是我们全公司文化的一个关键方面，在我们的价值观、招聘、人才发展和员工晋升等业务中发挥着重要作用。
我们对大家的期望在猜中吗？为了支持多样化和欢迎的工作场所，Guess？，Inc.道德准则中对此进行了详细说明。我们期望一切都在猜中？为了及时报告和调查对可能存在的歧视的关注，并为促进这一点，我们保持开放政策，促进诚实和开放的沟通。猜猜？鼓励员工与他们的经理、部门主管、人力资源或执行管理层讨论与工作相关的问题或问题，而不必担心引起反响。此外，我们的全球举报人热线允许员工报告对不道德行为或其他潜在冲突的担忧。
通过有重点的理事会培养多样性、公平和归属感
2018年，我们成立了多元化与包容性理事会(以下简称理事会)，该理事会融入了我们的整个业务。委员会的目标是建立一个工作场所，让员工享有社区意识、归属感和对话的机会。理事会还为内部员工提供资源，提供沟通和社区参与方面的指导，并协助与执行管理层和Guess？，Inc.董事会的沟通。
在理事会的帮助下，我们的多样性和包容性努力侧重于包容性领导、员工培训和促进所有人增长和机会的工作环境。计划包括对员工和经理的培训、社区支持、广告和营销方面的更大多样性、庆祝多元文化和包容性节日，以及我们供应链中的培训和合规计划等。
学习与发展
我们致力于员工的成长和发展，并为所有级别提供广泛的培训计划。除了接受持续的在职培训和指导外，我们的员工还可以通过我们的人力资源培训门户网站培养技能并为未来做好准备。在2022财年，我们增加了新的课程和培训，其中许多侧重于远程工作技能，以及多样性和包容性教育。我们还通过学费资助来支持超越我们的墙的学习。这些集体学习和发展计划有助于促进我们员工的职业流动性，同时允许我们用最了解我们公司的现有员工填补空缺职位。
员工安全和福祉
我们致力于我们每个员工及其家人的安全、健康和整体福祉，提供广泛的身体、情感和社会支持。我们的Guess Wellness 360在线门户网站通过挑战、比赛和奖品为员工提供身心健康支持。
在整个新冠肺炎疫情期间，我们的首要任务一直是确保我们在世界各地的所有员工、客户和我们开展业务的社区的安全和福祉。在这方面，我们已经在我们的商店、配送中心和公司办公室实施了新的健康和安全协议，有几个地点提供免费的新冠肺炎测试和疫苗接种。
薪酬和福利
我们致力于提供有竞争力的薪酬和福利，以吸引和留住多元化和有才华的员工队伍。我们还致力于在整个组织内保持薪酬公平，进行年度评估。 我们提供一系列雇主支付和员工支付的福利，以支持员工的整体财务、身体和精神健康，包括但不限于医疗保健、退休储蓄、带薪休假、临时休假和灵活的工作安排。我们还为员工提供大部分产品的商品折扣。
可持续发展与气候变化
在2022财年，我们发布了最新的可持续发展报告，题为愿景猜测，这是我们根据全球报告倡议(GRI)和可持续会计准则委员会(SASB)的标准编写的涵盖2021财年和2020财年的第四份可持续发展报告。VISION Guess的出版对我们来说是一个里程碑式的成就，标志着我们成功完成了对本可持续发展报告中的指标和披露进行审查的合理保证项目。
可持续发展报告分享了自2016年我们推出第一个可持续发展计划以来，我们在环境、社会和治理(ESG)主题上取得的重大进展。可持续发展报告还提供了有关我们当前和未来活动的信息，其中包括以科学为基础的目标减少温室气体(“GHG”)排放，从原始聚酯转向回收材料，以及继续致力于循环时尚。
VISION Guess可持续发展报告可在http://sustainability.guess.com。该网站提供有关我们的政策、社会影响和环境计划的信息，以及我们的可持续发展战略、数据和报告。我们网站上包含的或可能通过我们的网站访问的信息不会以引用方式并入本年度报告，也不是本年度报告的一部分。
加强可持续发展监督
我们致力于在每个层面上进行良好治理和可持续发展监督，在每一个商业层面上遵守道德规范，并在可持续发展报告中保持透明度。在2022财年，我们进一步与董事会就ESG的优先事项、风险和机遇进行了接触。我们继续确保内部人员和外部业务合作伙伴的所有运营和业务都是合乎道德的，我们所有的董事、高级管理人员和合伙人都遵守我们的道德准则。
此外，在愿景猜测可持续发展计划中，我们致力于将ESG优先事项与业务业绩激励和评估指标联系起来。我们的可持续发展和企业社会责任团队确保将环境和社会责任嵌入决策过程。此外，我们实施了严格的内部审计计划，涵盖我们的可持续发展指标和绩效数据，以确保完整、准确和平衡的可持续发展报告。在我们的不断努力下，2021财年和2020财年标志着我们首次完成了合理的保证审查，表明我们的可持续发展报告是根据GRI和SASB编制的。
保护我们的环境
我们致力于保护我们的环境，并通过产品责任、水管理和温室气体减排来应对气候变化问题。我们明白，可持续来源的材料是确保产品责任的关键。生命周期分析表明，纤维和面料生产约占我们服装环境影响的一半。为此，我们一直在与供应商合作，采用更可持续的材料和做法。通过制定可持续发展目标，增加对负责任材料的使用，促进循环时尚，并遵循Guess Eco材料采购指南，我们在全球投资组合中的所有品牌中采购超过12%的可持续材料，并继续采购一部分棉花作为Better Cotton。
作为我们保护环境的承诺的一部分，我们的目标是确保我们产品中使用的动物衍生材料遵守我们对动物的道德和人道待遇的承诺。通过GUEST动物福利政策，在国际最佳实践的指导下，根据农场动物福利理事会的五项动物福利自由，我们的供应商被禁止使用任何毛皮、马海毛、安哥拉山羊、
外来皮革或来自脆弱、濒危或野生捕获物种的任何其他部分。使用羽毛和羽绒或其他动物来源的毛发是有限制的，请谨慎使用。
从历史上看，牛仔布生产工厂需要使用许多化学品，这可能会影响工厂的废水排放。在2019财年，我们制定了GUSE水行动计划，以解决牛仔服装生命周期的每个阶段，在提供水教育和社区参与的同时，优先考虑节约用水和改善水质。我们的一些供应商已经采用了创新的技术，包括干燥的Indigo®，一种在不使用水和e-flow的情况下将牛仔染成深蓝色的泡沫，以减少整理过程中的水和化学品。凭借对采用节水牛仔布技术和管理供应链中环境影响的承诺，我们超过20%的牛仔布符合我们的Guess Eco准则，我们大约75%的主要洗衣店完成了HIGG设施环境模块(HIGG FE)调查。
我们在管理温室气体排放方面的战略包括实现我们的碳足迹目标和设定以科学为基础的目标。在2021财年，我们从我们的第一个可持续发展计划中实现了我们的目标，即直接运营每平方英尺减少超过15%的温室气体排放。我们现在正在追求我们的基于科学的温室气体排放目标，这些目标在2021财年得到了基于科学的目标倡议的批准。我们仍然致力于到2030年将绝对范围1和2的排放量减少50%，以及雄心勃勃地减少绝对范围3的排放。在2022财年，我们在美洲、欧洲和亚洲购买了可再生能源、太阳能和风能，相当于我们全球门店约20%的电力。我们将继续实施各种能源效率和可再生能源战略，并与我们的主要供应商合作，确保他们有这样的计划。
政府规章
作为一家拥有全球业务的公司，我们受到各种联邦、州、地方和外国法律、法规和条例的约束。遵守这些法律、法规和条例对我们的收入、竞争地位或资本支出没有、也不会产生重大影响。
通过网站访问我们的定期美国证券交易委员会报告
我们的投资者网站可以在t http://investors.guess.com。我们R关于Form 10-K的年度报告、关于Form 10-Q的季度报告、关于Form 8-K的当前报告以及对根据交易法第13(A)或15(D)节向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提供的报告，在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会后，在合理可行的范围内尽快可在我们的投资者网站上免费查阅。此外，我们董事会审计、薪酬、提名和治理委员会的章程，以及董事会治理准则和我们的道德准则都张贴在我们的投资者网站上。这些文件的印刷本也可以通过写信或致电以下地址获得：Guess？，Inc..，1444South Alameda Street，洛杉矶，加利福尼亚州90021，关注：投资者关系部，(213)765-5578。
我们在整个文件中包括了我们的互联网网站地址，仅作为文本参考。这些网站中包含的信息不包括在本10-K表格年度报告中。
第1A项。风险因素。
阁下应在本10-K表格年报中审慎考虑下列因素及其他资料。其他我们目前并不认为重大或我们目前并不了解的风险，亦可能对我们造成不利影响。以下讨论的信息是在本申请提交时提供的。另请参阅本表格10-K第(Ii)页的“有关前瞻性陈述的重要因素”。
与经营全球业务相关的风险
我们的业务范围是全球性的，可能会受到我们无法控制的因素的影响。
由于我们庞大且不断增长的国际业务，我们可能会因在国际市场开展业务所固有的风险和我们无法控制的因素而面临更大的损失。这些可能损害我们经营成果和财务状况的因素包括但不限于：(I)政治不稳定、战争或恐怖主义行为，扰乱了与我们经营所在国家或我们的承包商、供应商或客户所在国家的贸易；(Ii)外国经济衰退和波动，包括持续的新冠肺炎大流行对经济的影响；(Iii)全球对我们行业的需求减少，导致关闭制造设施；(Iv)在管理分散的外国业务方面面临挑战；(V)当地的商业做法不符合我们的法律或道德准则；(V)(Vi)采用与进出口有关的额外或修订的配额、限制或条例；(Vii)额外或增加的进出口关税、关税、税项及其他收费；(Viii)由于美国移民和旅行政策的实际或拟议变化或其他因素，在我们开展业务的外国国家的反美情绪；(Ix)由于我们的配送中心因劳工骚乱、美国或其他港口的安全要求增加或其他因素而导致的收据延误；(X)美元对外国货币的价值波动；(十一)在外国司法管辖区保护我们的知识产权的难度增加；(十二)我们开展业务的外国市场的社会、劳工、法律或经济不稳定，这可能会影响我们在国外销售产品或分销产品的能力, 这些风险包括：(I)对这些国际市场的监管；(Xiii)对美国和外国司法管辖区之间资金转移的限制；(Xiv)我们的国际零售商店许可人、分销商和合资合作伙伴找到并继续开设理想新零售点的能力；(Xv)我们的承包商、供应商或客户所在地区的自然灾害或公共卫生危机。
此外，我们的国际存在意味着我们必须遵守某些美国法律，包括《反海外腐败法》，以及我们开展业务的外国法律，包括数据隐私法。如果我们的任何国际业务、我们的员工或代理商违反了这些法律，我们可能会受到制裁或其他惩罚，这可能会对我们的声誉、业务和经营业绩产生负面影响。
我们的业务可能还会受到针对俄罗斯的新制裁和出口管制，以及对俄罗斯入侵乌克兰的其他回应的影响。
由于俄罗斯入侵乌克兰，美国、英国和欧盟等国政府制定了协调一致的制裁和出口管制措施。根据迄今的公开声明，这些措施包括：(I)对俄罗斯主要银行的全面金融制裁；(Ii)额外指认具有重大商业利益和政府关系的俄罗斯个人；(Iii)指认参与俄罗斯军事活动的个人和实体；以及(Iv)加强针对俄罗斯进口各种商品的出口管制和贸易制裁。我们目前通过批发、零售和电子商务渠道在俄罗斯开展业务，并拥有一家合资企业70%的股份。我们与俄罗斯银行没有合同或其他关系，我们批发渠道中的俄罗斯销售主要是提前现金、有银行担保或有保险。虽然我们在乌克兰没有直接业务，但我们与乌克兰的一家当地分销商合作。2022财年，来自这些地区的销售收入占我们总收入的比例略低于3%。对与俄罗斯和俄罗斯实体的交易实施加强的出口管制和经济制裁，可能会阻止我们履行现有合同或寻求新的商业机会，或保持足够的保险范围来保护我们的产品和设施。此外，乌克兰的冲突可能会扰乱我们分销商在该地区和周边地区的运营。上述任何情况都可能对我们的业务、供应链、合作伙伴或客户造成不利影响。此外，俄罗斯和乌克兰之间的冲突可能会导致全球市场和行业的混乱、不稳定和波动，这可能会对我们的业务产生负面影响。制裁的影响范围, 出口管制和乌克兰持续的冲突目前无法预测，可能会对我们的业务产生不利影响。
汇率波动可能会对我们的财务状况、经营业绩和收益产生不利影响。
由于我们的大部分国际业务是以美元以外的货币(主要是英镑、加拿大元、人民币、欧元、日元、韩元、墨西哥比索、波兰兹罗提、俄罗斯卢布和土耳其里拉)进行的，货币波动可能会对我们的国际收入和收益(亏损)换算成美元产生重大影响。这些数字可能会受到美元走强的实质性影响，对我们的运营业绩、收益和创造收入增长的能力产生负面影响。此外，我们的产品通常以美元采购，这些产品的成本可能会受到适用当地货币价值变化的影响。货币汇率的变化也可能影响我们的国际企业销售产品时所用外币计价的美元价值。我们未来的财务业绩可能会受到美元相对于我们开展业务的外国货币的价值以及这些波动发生的速度的重大影响。例如，最近为回应俄罗斯入侵乌克兰而实施的制裁，以及随后惠誉和穆迪将俄罗斯主权债务评级下调至“垃圾”级，导致俄罗斯卢布兑美元汇率跌至创纪录低点。如果美元相对于各自的2022财年汇率走强，外汇可能会对我们的收入和经营业绩以及2023财年我们的国际现金和其他资产负债表项目产生负面影响，特别是在加拿大、欧洲(主要是欧元、英镑、土耳其里拉和俄罗斯卢布)和墨西哥。
虽然我们对某些外币汇率变动的风险进行了对冲，但我们不能保证外币波动不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。此外，由于我们的一些对冲活动旨在减少汇率波动的波动性，它们不仅减少了美元走强的负面影响，也减少了美元走弱的积极影响。此外，虽然我们的外币对冲旨在减少远期合约期间的波动性，但这些合约可能会在期内造成波动性。在任何给定的时间段内，我们的财务业绩受到影响的程度将部分取决于我们的对冲活动。
异常恶劣或不合时宜的天气条件，包括气候变化或停电的结果，可能会对我们的销售、库存水平和经营业绩产生重大不利影响。
在我们零售店和批发门所在地区的极端天气条件，特别是在我们有集中地点的市场，可能会对我们的业务产生不利影响。例如，大雪、降雨或其他极端天气条件，如飓风或深度冰冻，可能会使我们的员工和客户难以前往我们的门店，从而降低我们的销售额和盈利能力。我们的业务也容易受到不合时宜的天气条件的影响，包括气候变化造成的条件。例如，冬季长时间的反常温暖或长时间的反常低温或夏季的凉爽天气可能会使我们的库存部分与这些不合时宜的条件不符。极端或长期不合时宜的天气条件导致的销售额下降可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
我们的运营结果可能会受到我们或我们的客户或供应商运营地点的自然事件的影响。
我们的公司总部以及其他关键运营地点，包括零售、配送和仓储设施，都位于易受恶劣天气和地质事件或可能扰乱我们运营的公共卫生危机等自然事件影响的地区。我们的许多供应商和客户也在这些地点开展业务。这种自然事件的发生可能会导致受影响的当地经济以及区域和全球经济的商业状况突然中断。此类中断可能导致门店关闭，对我们产品的需求减少，以及我们的管理职能、销售渠道以及制造和分销网络中断，这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。持续的新冠肺炎疫情对我们的财务业绩产生了实质性影响。这场大流行是持续的和动态的，包括由于区域激增、病毒变种的传播以及疫苗和其他治疗的时间和效果。到目前为止，我们在全球主要地区以及其他主要零售商都经历了临时关闭。此外，零售店的客流量大幅下降，因此收入也大幅下降。新冠肺炎疫情的范围和持续时间仍不确定，并可能在未来一段时间内继续对我们业务的方方面面和运营结果产生重大负面影响，这可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。我们的业务还可能受到未来流行病、大流行或其他传染性疾病爆发的不利影响，目前无法预测其影响。
未来影响跨国公司的美国所得税或贸易政策的变化可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。
在2022财年，我们从美国以外的合作伙伴和供应商那里采购了大部分成品，并继续在全球范围内设计和采购面料，其中大部分来自中国。此外，我们还增加了产品在美国以外的销售。在2022财年，我们合并后的产品净销售额中约有71%来自美国以外的销售。从长远来看，我们预计这些国际收入在我们总业务中的比例将继续增长。对于在海外拥有大量业务和采购业务的美国公司来说，当前的政治格局给未来的所得税和贸易监管带来了更大的不确定性。
美国和中国之间持续的经济冲突导致对我们从中国进口的商品征收更高的关税。我们一直在减少对中国采购的依赖，特别是我们的美国业务，并在不影响产品质量的情况下降低潜在的关税风险，同时提高成本。然而，我们无法预测国际贸易协定是否会发生变化，以及变化的程度，比如与中国的贸易协定，或者配额、关税、关税、外汇管制或其他限制是否会由美国或其他国家改变或施加。如果我们或我们的供应商或产品被许可人无法从我们或他们希望购买的国家/地区获得原材料或制成品，无论是由于此类法规变化或任何其他原因，或者如果这样做的成本应该增加，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响。
由于俄罗斯入侵乌克兰，美国、英国和欧盟等国政府制定了协调一致的制裁和出口管制措施。实施的这些制裁和出口管制措施预计将严重扰乱我们在这些地区的销售。如果中断持续很长一段时间，我们的运营结果将受到影响。有关我们面临的与俄罗斯入侵乌克兰有关的风险的进一步信息，请参阅“-我们的业务可能还会受到针对俄罗斯的新制裁和出口管制以及其他针对俄罗斯入侵乌克兰的回应的影响.”
我们与税务事宜相关的假设、估计和判断中的错误，包括监管审查产生的错误，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
在日常业务过程中，我们要对全球的各种税务事项(包括所得税、营业税、关税、销售和使用税以及增值税(“增值税”)事项)进行例行税务审计。我们定期评估我们不确定的所得税头寸和其他准备金的充分性，这需要大量的判断。尽管我们因不确定的所得税头寸和其他监管审计而应计，但与税务和海关当局的谈判可能会导致超过我们应计收入的调整，从而产生额外的税收、关税、罚款和利息负债。在截至2021年10月30日的季度里，我们完成了从一家美国实体到一家全资瑞士子公司的实体内知识产权转让，以使我们的知识产权与我们的业务运营更紧密地结合在一起。这些交易导致了美国所得税支出，但瑞士子公司递延所得税资产的确认大大抵消了这笔支出。我们不能确定这种转移不会导致任何可能损害我们财务业绩的意想不到的所得税后果。此外，与实体内知识产权转让相关的所得税对我们的影响取决于知识产权的公允价值确定，这一确定要求管理层做出重大估计，并在多个司法管辖区适用复杂的税收法规。税务机关可能会对我们的公允价值确定提出质疑，这可能会对我们预期因转移而实现的所得税利益产生不利影响。有关我们所得税事宜的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注12-所得税”，包括不确定税务状况的准备金。
我们不时地向各外国税务机关提出增值税和其他与税收有关的退税申请，并由这些机关进行合规审计。如果这些当局不批准或最终支付这些索赔，可能会对我们的运营结果和流动性产生实质性的不利影响。
所得税法的变化、相对收入来源的重大变化或其他意外的所得税负债可能会对我们的有效所得税税率和盈利能力产生不利影响，并可能导致我们的财务业绩出现波动。
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。不同司法管辖区的所得税法律、法规和行政做法可能会发生重大变化。我们根据对未来付款的估计来记录所得税支出，其中包括对不确定税收状况的准备金
在评估和估计我们的拨备和应计项目时，需要有重要的判断力。我们未来的有效所得税税率可能会受到许多其他因素的影响，包括：不同司法管辖区所得税审计的结果、我们股票价格的变化、不确定税收状况的解决以及我们经营结构的变化。我们和我们的子公司从事跨多个税务管辖区的公司间交易。尽管我们认为这些交易反映的是公平条款和适当的转让定价文件，但这些转让定价条款和条件可能会在审计期间由当地税务机关仔细审查，任何由此产生的变化可能会影响我们在法定税率不同的国家/地区的收益组合。此外，我们海外收益的相对数额，包括我们法定税率较低的司法管辖区的收益低于预期，我们法定税率较高的司法管辖区的收益高于预期，以及我们无法实现相关税收优惠的司法管辖区的亏损，可能会造成我们的有效所得税税率的波动。特别是，在截至2021年10月30日的季度内，与我们将知识产权转让给我们的全资瑞士子公司相关的所得税优惠对瑞士未来的盈利能力和应税收入、审计评估和适用税法的变化非常敏感。这些因素中的任何一个都可能对我们的所得税税率和我们的盈利能力产生不利影响，并可能导致我们的季度或年度税率持续变化。
经济合作与发展组织(OECD)是一个由包括美国在内的36个国家组成的国际协会，它对许多长期存在的所得税原则做出了改变。不能保证这些变化一旦被各国采纳，就不会对我们的所得税拨备产生不利影响。
与我们的业务战略相关的风险
如果我们不能成功地执行增长计划，包括收购和联盟，我们的业务和运营结果可能会受到损害。
我们定期评估战略收购和联盟，并追求那些我们认为将支持和贡献我们的整体增长计划的收购和联盟。
这些努力对我们的管理、运营和行政资源提出了更多的要求，可能会阻止或推迟新门店的成功开业和寻找合适的许可合作伙伴，对我们现有门店的业绩产生不利影响，并对我们的整体运营结果产生不利影响。此外，被收购的企业和更多的门店开张可能不会为我们提供更多的商业机会，因为由于新冠肺炎疫情，消费者对面对面购物的偏好已经转移到网上购物，或者导致我们预期的增长，特别是在经济低迷时期。此外，整合收购的业务(包括现有的被许可方或合资伙伴)是一个复杂、耗时和昂贵的过程。若未能收购及成功整合互补业务，或未能取得收购或合资企业的业务协同效应或其他预期利益，可能会对我们的业务及经营业绩造成重大不利影响。
我们可能无法成功实施开设和运营新店的计划，这可能会损害我们的业务，并对我们的运营结果产生负面影响。
历史上，新开的门店一直是我们业务增长的重要组成部分。要成功开设及营运新店铺，我们必须：(I)物色合适的地点，但其供应情况并非我们所能控制；(Ii)协商可接受的租赁条款，包括预期的租户改善津贴；(Iii)有效地建造及装备新店铺；(Iv)提供足够的库存以满足新店铺的需要；(V)聘用、培训及保留有能力的店铺人员；(Vi)成功地将新店铺融入我们现有的系统及运作；及(Vii)满足新地理区域顾客的时尚喜好。
这些挑战中的任何一项都可能推迟我们的开店时间，阻止我们完成开店计划，或者阻碍我们开店的运营。由于不熟悉的当地法规、商业环境和其他因素，这些挑战在外国市场可能会更加明显。一旦开业，我们不能确定我们的新店是否会盈利。不利的经济和商业条件以及不断变化的消费者偏好也可能干扰我们的开店计划。
未能成功开发和管理新的门店设计概念可能会对我们的业务产生不利影响。
作为我们增长和生产力战略的一部分，引入和发展或保持新的门店设计概念可能会给我们的财务和管理资源带来压力，并受到许多其他风险的影响，包括客户接受度、产品差异化、竞争和保持理想的地点。在困难的经济气候或未来的经济低迷期间，这些风险可能会加剧。可能会有
不能保证新的门店设计将达到或保持销售额和盈利水平，以证明所需投资的合理性。如果我们不能成功地开发新的门店设计，或者如果消费者对产品、设计布局或视觉商品不能接受，我们的运营结果和财务结果可能会受到不利影响。此外，新门店设计未能达到可接受的结果可能会导致计划外的门店关闭和/或减值及其他费用，这可能会对我们的运营和增长产生不利影响。
我们可能无法完全实现与成本节约计划相关的预期成本节约和/或运营效率。
基于若干假设和预期，我们已经确定了几个存在未来成本节约和效率机会的领域，包括改善营运资本管理、分销、系统集成和开发、供应链、零售商店租金减免努力、商店关闭机会和其他举措，如果这些假设和预期得以实现，将改善盈利能力和经营活动的现金流。然而，不能保证预期的结果会得到实现。这些和未来的任何开支削减，如果有的话，也可能对其他计划或努力发展我们的业务产生负面影响，这可能会对未来的运营结果产生负面影响，并增加现有管理、系统和资源的负担。此外，这些成本节约可能会被意外或增加的成本以及其他业务领域较差的业绩所抵消或抵消。
与宏观经济状况相关的风险
新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们的财务状况和运营结果产生不利影响，其他类似的流行病也可能对我们的业务产生不利影响。
我们的业务已经，并可能继续受到新冠肺炎大流行的实质性不利影响(包括该病毒的新变种)。与新冠肺炎疫情相关的是，我们经历了旅行中断和限制、我们的商店、办公楼和批发客户或供应商的设施暂时关闭、劳动力短缺、发货中断以及某些产品组件的定价受到负面影响。新冠肺炎疫情还对许多国家的经济和金融市场造成了不利影响，目前尚不清楚影响的程度和持续时间。
新冠肺炎疫情的影响是广泛的，包括对我们的零售、批发和许可业务的影响。疫情影响了我们的全球业务，导致大量门店临时关闭，开业门店的客流量大幅下降，特别是在我们门店所在地区的新冠肺炎疫情激增期间。新冠肺炎疫情也影响了并预计将继续影响亚洲地区，该地区是我们大部分商品的来源地。工厂的临时关闭和工人重返工作岗位的速度可能会进一步影响我们的供应商采购原材料以及及时生产和履行成品订单的能力。我们对交货延误的影响也不大，这主要是由工厂劳动力短缺和港口拥堵造成的。根据新冠肺炎疫情的持续严重程度和持续时间，我们的配送和物流提供商的运营能力可能会受到进一步影响，并可能对未来季节的收货成本和时间产生重大影响。任何这些事件的发生都可能进一步对我们未来的综合财务状况、经营业绩和现金流产生负面影响。
新冠肺炎疫情的影响程度将在很大程度上取决于未来的发展，包括疫情爆发的持续时间和在美国及全球发生的新一波感染浪潮，疫情造成的经济衰退的程度，疫苗分发的有效性和速度，对消费者信心和支出的相关影响，政府未来对零售业务和顾客访问商场和购物中心的意愿，员工为我们的商店和配送中心工作的意愿，以及我们何时或是否能够恢复正常运营，这些都是高度不确定和无法预测的。由于经济复苏缓慢或消费者行为发生变化，可能会对我们的业务产生长期影响。我们目前预计，我们将能够在未来12个月内主要通过运营现金流和现有现金余额，并辅之以我们现有信贷安排下的借款，来满足我们持续的现金需求。然而，如果与新冠肺炎疫情相关的消费者需求持续下降，我们可能需要获得额外的信贷。不能保证我们将能够获得额外的信贷，或延长或再融资我们现有的借款协议。2023财年第一季度以及整个财年的业绩也可能受到新冠肺炎疫情的影响，影响方式我们今天无法预测，包括但不限于非现金减记和资产减值费用(包括财产和设备减值、经营租赁
使用权、资产和商誉)；与投资有关的未实现损益；外币波动；应收账款收款。
我们的业务还可能受到未来其他传染性疾病爆发的影响，这些疾病可能会导致我们的业务出现类似的中断，并可能以目前无法预测的方式影响我们的运营。
商场或直销中心的客户流量放缓可能会显著减少我们的销售额，增加我们利润率的压力，并给我们留下过剩的库存。
不利的经济条件、不断变化的购物模式，包括电子商务销售额的大幅增长--这种增长在新冠肺炎大流行期间加速，人口结构的变化，以及其他因素--对购物中心和奥特莱斯中心的客户流量产生了不利影响。这反过来又导致了服装行业巨大的定价压力和高度促销的零售环境。如果这些趋势继续或恶化，或者如果我们无法在这种情况下有效地营销我们的产品，它可能会对我们的销售产生负面影响，增加我们的利润率压力，给我们留下过剩的库存，导致利润下降，并对我们的流动性产生负面影响。
如果不能成功开发全方位购物体验，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
随着电子商务销售的持续增长和发展，我们的客户越来越多地通过包括智能手机和平板电脑在内的各种媒体与我们互动，并期待着跨所有接触点的无缝集成。我们的成功取决于我们对不断变化的消费者流量模式做出反应的能力，以及吸引客户的能力。
虽然我们必须跟上零售环境中新出现的技术趋势，以开发成功的全方位购物体验，但这些计划可能不会被证明是成功的，可能会增加我们的成本，可能无法成功推动销售或吸引客户，并可能导致重大投资无法提供预期的收益或预期的回报率。
此外，数字业务面临许多风险，包括依赖第三方计算机硬件和软件及服务提供商、数据泄露、违反州、联邦或国际法，包括与在线隐私、信用卡欺诈、电信故障、电子入侵和类似中断以及互联网服务中断有关的法律。美国或外国法规的变化也可能对我们向客户交付产品的能力产生负面影响。如果不能成功应对这些风险，可能会对销售造成不利影响，并损害我们品牌的声誉。
糟糕或不确定的经济状况，以及由此对消费者信心和支出产生的负面影响，已经并可能在未来对我们的业务产生不利影响。
服装业本质上是周期性的，特别受到一般经济不利趋势的影响。服装和相关商品的购买量通常是可自由支配的，因此，在经济不确定和衰退期间往往会下降，但在其他时间也可能下降。在过去的几年里，世界各地许多市场的动荡的经济状况和不确定的市场状况导致了谨慎的消费者支出。例如，一些欧洲国家经历了困难的经济状况，包括对资本市场产生负面影响的主权债务问题。这些情况导致欧洲许多国家，特别是南欧的消费者信心和支出下降。虽然这些情况有所改善，但如果欧洲或我们开展业务的其他经济地区的情况恶化或未能进一步改善，可能会对我们的业务、前景、经营业绩、财务状况和现金流产生负面影响。
还有许多其他因素可能导致消费者支出水平下降，例如利率上升、货币波动、通货膨胀、失业、消费者债务水平、恶劣天气、税收、基于市场下滑或不确定性的净值下降、能源价格和紧缩措施。同样，自然灾害、劳工骚乱、实际或潜在的恐怖行为、公共卫生危机(包括新冠肺炎疫情或其他类似流行病)、全球贸易、移民政策、地缘政治动荡和其他冲突也会在世界上造成重大的不稳定和不确定性，导致消费者推迟购买和旅行，或者阻止供应商和服务提供商向我们提供所需的服务或材料。这些或其他因素可能对我们的业务、前景、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
各种投入成本的价格大幅波动和波动，包括但不限于棉花和石油相关材料、公用事业、燃料、运费和工资，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
通胀可能会对我们产生长期影响，因为不断增加的投入成本可能会影响我们维持令人满意的利润率的能力。例如，我们最近经历了劳动力、材料和运输成本的大幅上涨。我们制造过程中使用的材料的成本，如与石油有关的大宗商品价格和其他原材料，包括棉花、染料和化学品，以及其他成本，如燃料、能源和公用事业成本，可能会因通胀、俄罗斯目前的局势和其他因素而波动。同样，我们有很大一部分产品是在其他国家制造的，美元贬值可能会导致制造成本上升。此外，材料成本的突然下降可能导致库存成本超过新生产成本，这可能导致盈利能力下降，特别是如果这些下降导致价格下降的话。如果未来我们的原材料、劳动力和运费成本出现波动，我们无法通过价格调整或提高效率来抵消这些波动，或者如果我们的竞争对手不愿跟随我们的价格变化导致价格下行压力，我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
优质原材料和商品的价格或可获得性的波动可能会增加成本，并对盈利能力产生负面影响。
用于生产我们商品的原材料受到可获得性限制和价格波动的影响，这些因素包括对面料的高需求、货币波动、作物产量、天气模式、气候变化、供应条件、政府法规(包括关税)、劳动力条件、能源成本、运输或运费成本、经济气候、公共卫生危机、市场投机和其他不可预测的因素。这些情况中的任何一种的负面趋势或我们无法适当地预测织物需求都可能增加成本并对盈利能力产生负面影响。
与品牌声誉、关联性和保护相关的风险
如果我们不能识别并迅速回应消费者的时尚品味，对我们商品的需求可能会减少，我们品牌形象的吸引力可能会降低。
服装业受到快速发展的时尚趋势和不断变化的消费者需求的影响。因此，我们的品牌形象和盈利能力在很大程度上取决于我们的客户对时尚的重视程度，以及我们预测、识别和利用新兴时尚趋势的能力。如果我们未能对时尚趋势做出适当或及时的预测、识别或反应(包括我们最近转向单一的全球服装系列)，我们可能会感受到消费者吸引力的下降和品牌形象的下降。这些因素可能导致更高的批发降价、更低的平均单位零售价、更低的产品利润率和销售额下降，并可能对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们无法保护自己的声誉，可能会对我们的品牌产生实质性的不利影响。
我们维护声誉的能力至关重要。如果我们或我们的第三方供应商不能保持商品质量和诚信的高标准，我们的声誉可能会受到损害。对这类担忧的任何负面宣传都可能会减少对我们商品的需求。我们或我们的第三方提供商未能遵守道德、社会、产品、劳工、健康和安全或环境标准也可能损害我们的声誉，并可能导致不利的消费者行动，包括抵制。它们还可能影响投资者的投资决策，包括一些大型机构投资者和基金，这可能会对我们的股价产生负面影响。随着社交媒体的日益普及，公众对产品、商业惯例、商店或品牌的看法，无论是否合理，都可能损害我们的声誉，将我们卷入诉讼，损害我们的品牌，并对我们的业务产生实质性的不利影响。不遵守当地法律法规、维持有效的内部控制系统或提供准确和及时的财务信息也可能损害我们的声誉。任何这些或其他原因对我们声誉的损害或消费者信心的丧失可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响，并需要额外的资源来重建我们的声誉。
我们依赖于我们的知识产权，我们保护它的方法可能不够充分。
我们的成功和竞争地位在很大程度上取决于我们的商标和其他专有权。我们采取措施在全球范围内建立和保护我们的商标。我们可能采取的任何预防措施来保护我们的知识产权，监管未经授权使用我们的知识产权是困难、昂贵和耗时的。我们可能无法充分保护我们的知识产权或确定任何未经授权使用的程度，特别是在那些法律没有像美国那样充分保护专有权的外国国家。我们还非常重视我们的商业外观以及我们产品的整体外观和形象。然而，我们不能保证我们可以防止别人模仿我们的产品或阻止其他人试图阻止Guess的销售？涉嫌侵犯其商标和专有权的产品。我们也不能保证其他人不会主张对Guess？的商标和其他专有权利的权利或所有权，如果受到挑战，我们的专有权利将得到维护，或者在这种情况下，我们不会被阻止使用我们的商标，任何可能对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响的情况。此外，我们可能会在与我们使用知识产权或其他人使用我们的知识产权有关的法律诉讼中招致巨额费用。
如果不能妥善解决新出现的环境、社会和治理问题，可能会对我们的声誉产生实质性的不利影响，从而影响我们的业务。
投资者、客户、合作伙伴、商业伙伴和其他利益攸关方对环境、社会和治理问题的关注程度越来越高。
与环境、社会和治理事项有关的期望正在迅速演变，我们不时宣布与环境、社会和治理事项有关的倡议和目标。在我们的环境、社会和治理努力中，我们可能会失败，或被视为失败，或者我们可能无法准确报告我们在这些倡议和目标方面的进展情况。此外，我们可能会因此类倡议或目标的范围而受到批评。因此，我们可能会遭受负面宣传，我们的声誉可能会受到负面影响，这反过来可能会对投资者的看法和我们的产品被消费者接受产生负面影响。这也可能影响我们吸引和留住人才以在市场上竞争的能力。
与第三方关系相关的风险
由于我们不控制被许可人的行为，而且我们运营收入的很大一部分依赖于我们的被许可人，他们的行为可能会损害我们的业务。
我们授权他人生产和销售使用我们的商标销售的某些产品。虽然我们对被许可人的产品和广告保持着很大的控制权，但我们依赖被许可人对他们的业务进行运营和财务控制。如果我们授权产品的质量、焦点、形象或分销程度下降，消费者对我们品牌和产品的接受度和需求可能会下降。这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
在2022财年，我们大约75%的净版税来自我们最大的五个授权产品系列。客户对上述任何产品线需求的减少都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。此外，在2022财年，来自我们最大的两个许可方的购买量占我们总库存购买量的近20%。尽管我们相信，如果有必要，我们可以更换现有的许可证持有人，但在过渡期内，我们可能会产生负面影响。我们无法取代现有的许可证获得者，可能会对我们的收入和运营结果产生不利影响。
我们的成功取决于我们与供应商和制造商关系的强弱。
我们的大部分成品来自30多个国家的合作伙伴和供应商。2022财年，美国以外的国家/地区其中三分之一的产品来自中国的合作伙伴和供应商。我们最大的两家供应商是被许可方合作伙伴，在2022财年约占我们成品购买量的20%。
我们不拥有或经营生产设施，我们依靠独立的工厂来供应面料和生产符合我们规格的产品。我们没有与任何供应商或制造商签订长期合同，我们的业务依赖于我们与供应商的伙伴关系。如果制造成本大幅上升，我们的产品利润率和运营结果可能会受到负面影响。此外，很少有我们的供应商专门生产我们的产品。因此，我们与其他公司争夺独立承包商的产能。如果我们的供应商不能按时装运我们的面料或产品，或者不能满足我们的要求
如果我们的产品质量不达标或无法完成订单，我们可能无法按时或根本无法将产品交付给我们的零售店和批发客户。
此外，我们的供应商有时无法及时交付成品。这导致我们的库存不时增加，造成潜在的降价，从而导致我们的盈利能力下降。由于符合我们要求的熟练制造商数量有限，识别和鉴定合适的替代产品可能需要大量时间，这可能会导致我们错过零售季或我们的批发客户取消订单、拒绝接受交货或要求我们降低售价。由于我们不愿意将商品退还给我们的制造商，我们也可能有相当数量的未售出商品。这些问题中的任何一个都可能损害我们的财务状况和运营结果。
与数据隐私和网络安全相关的风险
违反数据隐私或不遵守保密和数据隐私义务可能会损害我们的声誉和客户关系，使我们面临诉讼风险和潜在的罚款，并对我们的业务产生不利影响。
作为我们正常运营的一部分，我们收集、处理、传输并在适当的情况下保留某些敏感和机密的员工和客户信息，包括信用卡信息。消费者和员工非常关注个人信息的安全、消费者身份被盗和用户隐私。尽管采取了安全措施，我们的设施和系统以及我们的第三方服务提供商的设施和系统仍容易受到安全漏洞、网络攻击、破坏行为、计算机病毒、错位或丢失的数据、编程和/或人为错误或其他类似事件的影响。由于最近一些知名零售商和其他大型机构出现安全漏洞，媒体和公众对信息安全和隐私的审查变得更加严格，监管环境也变得更加严格。任何涉及挪用、丢失或以其他方式未经授权披露客户或员工机密信息的安全漏洞，无论是我们还是我们的供应商，都可能导致巨额法律和补救费用，严重损害我们的声誉和客户关系，损害销售，使我们面临诉讼和责任风险，并对我们的业务、财务状况和运营结果造成重大不利影响。此外，美国、欧洲和其他地方不断变化的隐私法，包括欧盟通过的2018年5月生效的一般数据保护条例(GDPR)，创造了个人隐私权，并对处理个人数据的公司施加了更多义务。因此，我们可能会因遵守有关保护和未经授权披露个人信息的法律而产生巨额成本。如果不遵守GDPR或州隐私法的严格规定，可能会被处以巨额罚款。
如果我们的计算机系统和网站中断或停止有效运行，我们的业务可能会受到影响。
我们业务的有效运作非常依赖于我们的计算机和信息系统。我们在很大程度上依赖于我们的商品管理和用于跟踪销售和库存以及管理供应链的ERP系统。此外，我们在世界各地都有电子商务和其他互联网网站。鉴于我们业务的复杂性，我们必须保持计算机硬件和软件系统的持续运行。尽管我们采取了预防措施，但我们的系统仍容易受到以下因素的破坏或中断：无效的升级、无效的第三方供应商支持、更换或集成新系统的困难、安全漏洞、计算机病毒、自然灾害和停电。任何此类问题或中断都可能导致向管理层提供不正确的信息、产品订购和补充效率低下、订单丢失、巨额支出、我们的运营中断、无法编制准确的财务报表、不当获取或披露个人身份或专有信息，以及对我们业务的其他不利影响。虽然我们的系统确实遭受了损坏或中断，但此类事件在过去并未对我们的业务、财务状况或运营结果造成实质性的不利影响。然而，未来导致我们系统损坏或中断的事件可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
与竞争相关的风险
服装行业竞争激烈，未来我们可能会面临成功竞争的困难。
我们在一个竞争激烈、分散的行业运营，进入门槛很低。我们与国内外许多服装制造商和经销商以及许多知名设计师竞争。我们和我们的许可证获得者一起，与许多其他设计师和零售商(包括实体和电子商务网站)竞争，包括百货商店，其中一些是我们的主要批发客户。全球和地区品牌的竞争对手公司对我们现有的主要国内外市场的市场份额以及我们成功开发新市场的能力构成了重大挑战。我们的一些竞争对手比我们有优势，包括更多的财务和营销资源，更高的工资率，更低的价格，更理想的商店位置，更多的在线和电子商务存在，以及更快的上市速度。此外，我们规模较大的竞争对手可能会更好地适应影响竞争市场的不断变化的情况，而较新的竞争对手可能会被消费者视为更受欢迎的竞争对手。此外，在大多数国家，该行业的低进入门槛允许快速推出新产品或新竞争对手。在其他国家，高额进口关税可能有利于当地生产的产品。这些因素中的任何一个都可能导致销售额或价格下降，并可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们的美洲批发业务高度集中。如果任何大客户减少采购或遇到财务困难，我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
在2022财年，我们最大的两个批发客户总共约占我们综合净收入的3.9%。零售业的持续整合可能会进一步减少销售我们产品和我们授权产品的商店的数量，或集中其所有权。近年来，寻求进入百货商店的设计师品牌数量显著增加，这使得任何一个品牌对百货商店的吸引力都可能降低。如果我们的任何一个主要批发客户决定减少从我们的采购，停止销售我们的产品或以不太优惠的条件销售我们的产品，我们的销售额和盈利能力可能会大幅下降。同样，一些零售商最近经历了严重的财务困难，在某些情况下导致破产、清算和关闭门店。我们的一个主要客户的财务困难可能会导致该客户的业务减少和更高的信用风险。这些情况中的任何一种最终都可能对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响。
与法律、政府和监管事项有关的风险
针对我们的委托书竞争或其他激进的投资者行动可能会导致公司产生巨额成本，分散管理层的注意力和资源，导致对我们业务的战略方向的不确定性，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
为配合2022年股东周年大会(“2022年股东周年大会”)，Legion Partners Holdings，LLC及其联属公司(统称“Legion Partners”)正进行一项“反对”运动，反对本公司董事会推荐的两名董事连任。此类行动，包括但不限于Legion Partners开展的“投反对票”活动和相关活动，或者如果其他维权投资者在未来的年度股东大会上进行并维持代理竞争或相关行动，或以其他方式采取与我们的战略方向相冲突的行动，可能会对我们产生实质性的不利影响，原因如下：
•维权投资者可能会试图改变我们的治理方式和战略方向，或者获得对公司的控制权。特别是，维权投资者可能会建议对我们的业务进行改革，包括管理层，这与我们的战略方向相冲突，并可能在员工、客户和我们的投资者中造成对我们业务战略方向的不确定性。
•回应委托书竞争或其他行动，包括Legion Partners的“投否决票”活动，可能会扰乱我们的运营，成本高昂且耗时，并分散我们董事会、高级管理层和员工的注意力，使他们不再专注于日常职责和追求业务战略。此外，我们可能会选择发起诉讼，或可能会因代理权竞争或因代理权竞争或其他激进投资者行动而产生的问题而提起诉讼，这将进一步分散我们董事会、高级管理层和员工的注意力，并可能要求我们产生大量额外成本。
•由于董事会组成的潜在变化，对我们未来方向的感知不确定可能导致对业务方向的感知，不稳定或缺乏连续性，可能被我们的竞争对手利用，可能引起我们现有或潜在客户和员工的担忧，可能导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难。
•代理权竞争和相关行动，包括Legion Partners的“投否决票”活动，可能会根据临时或投机性的市场看法或其他不一定反映我们业务潜在基本面和前景的因素，导致我们的股价大幅波动。
•军团合伙人的“投反对票”运动可能会导致董事公司候选人在选举或连任中未能获得足够的票数，向董事会提出辞职，董事会可酌情决定接受此类辞职。
违反法律或法规或对现有法律或法规的更改可能会对我们的业务、声誉和运营结果产生不利影响。
我们受制于州、联邦和国际层面的众多法律和法规，包括但不限于医疗保健、数据隐私、税收、运输和物流、环境、贸易、冲突矿产、产品安全、就业和劳工、广告和定价做法、消费者保护、电子商务、反竞争、反腐败，包括联邦《反海外腐败法》和知识产权。遵守这些众多的法律和法规是复杂、耗时和昂贵的。此外，不同司法管辖区的法律可能不一致，并可能不时发生变化，有时甚至出乎意料地变化。如果不遵守或未能有效预期此类法律或法规的变化，可能会对我们的业务、声誉和运营结果产生重大不利影响。
我们的被许可人或供应商违反劳工、环境和其他法律可能会损害我们的业务。
我们要求我们的许可合作伙伴和供应商遵守适用的法律和法规。虽然我们的内部和供应商运营指南、行为准则和监控计划促进道德商业行为和法律合规，但我们不控制我们的被许可人或供应商或他们的劳工、环境、安全或其他商业行为。我们的任何被许可人或供应商违反法律，或被许可人或供应商的商业实践或社会责任标准与我们或美国公认的道德标准背道而驰，可能会扰乱我们产品的发货，损害我们商标的价值，损害我们的声誉或使我们面临潜在的责任。
此外，在我们开展业务的许多司法管辖区，政府机构正在制定新的或额外的立法和法规，以减少或减轻气候变化的潜在影响。如果我们、我们的供应商或我们的合同制造商被要求遵守这些法律法规，或者如果我们选择自愿采取措施来减少或减轻我们对气候变化的影响，我们可能会经历能源、生产、运输和原材料成本的增加，资本支出的增加，或者保险费和免赔额的增加，这可能会对我们的运营产生不利影响。各法域之间的立法和条例不一致也可能影响遵守这些法律和条例的成本。对未来气候变化立法、法规或行业标准以及任何国际条约和协定的潜在影响的任何评估都是不确定的，因为在我们开展业务的国家，潜在的监管变化范围很广。
我们受到定期诉讼和其他监管程序的影响，这可能导致意想不到的义务，以及时间和资源的转移。
我们不时地卷入与我们的业务相关的各种美国和外国诉讼，包括所谓的集体诉讼、雇佣索赔和知识产权索赔。由于诉讼和监管程序固有的不确定性，我们无法准确预测任何此类新的或现有的法律程序的最终结果。如果管理层对任何此类索赔或诉讼的评估或任何未来索赔或诉讼的可能性被证明是不正确的，我们的风险敞口可能会大大超出预期，对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外，任何重大诉讼或监管事项，不论是非曲直，都可能转移管理层对我们业务的注意力，并导致巨额法律费用。有关我们的法律程序和其他程序的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注15--承付款和或有事项”。
库存、人力资本与供应链管理相关风险
我们未能留住现有的高级管理团队，或未能留住或吸引其他关键人员，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们未来的业绩在很大程度上取决于我们关键人员的持续贡献，包括我们的高级管理层和董事会成员。我们的业务需要在我们组织的所有级别执行纪律，以确保及时向我们的商店和其他客户交付适当数量的理想商品。这种执行需要在我们业务的各个领域有经验和有才华的管理。我们的成功有赖于我们的关键人员和高级管理人员的个人努力和能力，特别是首席执行官卡洛斯·阿尔贝里尼、创始董事会成员兼首席创意官保罗·马西亚诺。尽管我们相信我们拥有一支拥有相关行业专业知识的强大管理团队，但长期失去这些或其他关键人员的服务可能会对我们的业务造成实质性损害。如果阿尔贝里尼和马西亚诺先生不能或不愿意继续担任他们目前的职位，我们可能不能轻易地取代他们，如果可以的话。因此，我们关键人员服务的任何中断都可能严重扰乱我们的运营，阻碍我们发展战略和增长的及时实现，这可能对我们的财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。这些变化也可能增加我们股票价格的波动性。
服装和零售业对合格员工的市场竞争非常激烈，竞争对手可能会使用激进的策略来招聘我们的关键人员。由于冠状病毒大流行，目前美国各地发生的员工辞职人数增加，这加剧了这种竞争。冠状病毒大流行通常被称为“大辞职”。我们的成功取决于我们吸引、留住和激励合格员工的能力，以及这些人的持续贡献。我们不能保证在没有我们的关键人员的情况下，我们将在未来时期成功地吸引和留住合格的员工。人才竞争非常激烈，失去其中一人或多人的服务，或公众对失去一人或多人的负面看法，可能会对我们的业务产生不利影响。阿尔贝里尼和马西亚诺先生的持续存在对于促进任何继任规划的连续性是必要的，没有这些人，我们可能无法成功地寻找和整合合适的继任者。
劳动力成本的增加，包括工资，可能会对我们的运营业绩、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的零售商店、配送和配送中心的运营受到法律的约束，这些法律规定了最低工资、工作条件和加班费等问题。随着最低工资率的提高或相关法律法规的变化，我们可能不仅需要提高我们最低工资员工的工资率，而且需要提高我们其他小时工或受薪员工的工资。我们已经经历了，而且可能会继续经历员工流动率增加的情况，这是正在进行的“大辞职”的结果，这导致了某些地区的工资上涨。劳动力成本的任何增加都可能对我们的经营业绩、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，其他零售商的工资行动可能要求我们提高工资率，以吸引和留住有才华的员工。持续的劳动力短缺、员工流动率增加或我们无法成功实施我们的扩展门店战略也可能增加我们的劳动力成本。这反过来可能导致我们提高价格，这可能会对我们的销售产生不利影响。我们还面临与其他存储、分销和履行中心费用以及运营成本相关的风险。相反，如果竞争压力或其他因素阻止我们通过涨价来抵消劳动力成本的增加，我们的盈利能力可能会下降。
我们未能缩短交货期或预测消费者需求，我们的国际供应商未能及时提供优质产品，我们的促销战略失败，或未能按时开设新店和改造现有门店，都可能导致库存过剩。
尽管我们已经缩短了部分产品线的设计、生产和开发的交货期，但我们预计将继续提前一个季度或更长时间向供应商订购我们的大多数产品。如果我们不能继续缩短交货期，或者我们未能预测时尚趋势或消费者需求，我们可能会有过剩的库存。此外，我们的供应商可能无法及时提供我们所需的优质产品和材料。此外，一旦我们收到产品，我们可能无法有效地营销或销售产品。我们可能无法如期开设新的或改建的门店，预计开店后进行的库存采购可能仍未售出。如果我们遇到库存过剩，包括来自
如果临时关闭门店、批发订单取消以及新冠肺炎疫情导致消费者需求下降，我们可能会导致库存减记和减记，这反过来可能对我们的运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
如果不能及时将商品交付给我们的配送设施、商店或批发客户，可能会扰乱我们的业务。
我们全球零售和批发业务的高效运营取决于及时进口、清关和从配送中心接收商品，以及我们有效处理这些商品的能力。我们在我们的配送设施接收商品，并使用进口和运输商品的独立第三方将商品交付给我们的商店和批发客户。独立的第三方和它们所依赖的实体有雇员，这些雇员可以由工会代表。这些第三方的任何一方的雇员或承包商的进口延误或停工造成的货物交付中断可能会延误货物的及时收到。如果第三方未能充分响应我们的分销需求，可能会扰乱我们的业务。
我们分销设施的中断可能会对我们的销售和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们的美国业务主要依靠位于肯塔基州路易斯维尔的一个配送中心来接收、存储商品，并将商品分发给我们的美国零售店、批发客户和电子商务客户。我们产品在加拿大的分销主要通过魁北克省蒙特利尔的两个配送中心进行。在亚洲，我们利用多个第三方运营的配送仓库为亚洲地区提供服务。在欧洲，我们产品的分销主要由第三方分销商通过位于荷兰文洛的分销设施进行。我们继续优化我们在欧洲的物流网络。
由于自然事件(包括公共卫生危机)、天气状况、事故、系统故障、容量问题、劳工问题、与我们的第三方仓库运营商或房东的关系、未能成功完成或在优化我们的物流网络、新供应商和/或新的配送系统方面的延误或其他不可预见的原因，我们的任何配送中心的运营发生重大中断，都可能对我们有效管理与我们的产品配送相关的数量和/或成本的能力产生重大不利影响，而不会遇到发货延迟或批发订单取消。此类事件可能会对我们的销售、库存状况、经营业绩和客户关系产生负面影响。
与信用、债务和投资我们的股票相关的风险
我们可能无法筹集所需资金，以回购2024年到期的3亿美元2.0%可转换优先票据(“票据”)，以换取基本变动后的现金，或支付兑换后到期的任何现金金额，而我们的其他债务可能限制我们回购票据或在转换时支付现金的能力。
债券持有人可要求本公司在债券发生重大变动后，以现金回购价格回购债券，现金回购价格一般相等于回购债券的本金金额，另加应计及未付利息(如有)。此外，在转换时，我们将以现金支付部分或全部转换义务，除非我们选择仅以我们普通股的股票进行转换结算。除非提前兑换或购回债券，否则我们将须于债券到期日以现金偿还。我们可能没有足够的可用现金或能够在我们被要求回购票据或支付转换时到期的现金金额时获得融资。此外，适用法律、监管当局及管限吾等其他债务的协议，包括吾等目前的信贷安排及吾等未来可能订立的其他协议，可能会限制吾等就债券支付除预定本金及利息以外的款项的能力，因此，在发生重大改变时，吾等可能无法回购债券，而债券的任何转换亦可能无法支付当时到期的现金金额(如有)。我们无法履行票据规定的义务，可能会损害我们的声誉，并影响我们普通股的交易价格。
我们未能回购票据，或未能在转换时或到期时支付到期的现金金额，将构成本契约项下的违约。根据契约的违约或根本变化本身也可能导致根据管理我们的其他债务的协议违约，这可能导致该其他债务立即得到全额偿付。我们可能没有足够的资金来偿还其他债务和债券项下的所有到期款项。
发行或出售我们普通股的股份，或获得我们普通股股份的权利，可能会压低我们普通股和票据的交易价格。
我们可能会在未来发行我们的普通股、优先股或其他可转换为普通股或可为普通股行使的证券，以融资运营、融资收购或其他目的。此外，我们预留了相当数量的普通股，用于在行使股票期权、根据我们的员工福利计划归属限制性股票和限制性股票单位、转换票据以及行使和结算或终止认股权证交易时发行。我们最近还增加了季度现金股息，将根据契约条款调整票据的换算率(预计增加)和换算价(预计减少)。请参阅“-我们不能确保我们将继续以当前的速度支付股息，或者根本不能。“我们无法预测未来发行债券的规模或对我们普通股和债券的交易价格的影响。
如果我们额外发行普通股或收购我们普通股的权利，如果我们的任何现有股东出售了大量我们的普通股，或者如果市场认为可能发生这种发行或出售，那么我们的普通股和票据的交易价格可能会大幅下降。此外，我们增发普通股将稀释我们现有普通股股东的所有权利益。
信贷市场的困难可能会对我们的客户、供应商和业务合作伙伴产生负面影响，进而可能对我们的运营业绩和流动性产生实质性的不利影响。
艰难的信贷环境对我们的客户、商业伙伴、供应商、保险提供商和与我们有业务往来的金融机构的影响无法预测，而且可能相当严重。如果我们的制造商无法发货，可能会削弱我们满足交货日期要求的能力。我们的重要客户、分销商或持牌人获得流动资金的能力受到干扰，可能会导致他们的业务严重中断或全面恶化。我们的一大批较小客户获得流动性的能力中断可能会产生类似的不利影响，特别是在我们在南欧的重要多品牌批发渠道，那里的许多客户往往相对较小，资本不足。这些条件可能导致我们产品未来订单的大幅减少，以及我们的客户无法或未能履行他们对我们的付款义务，任何这些都可能对我们的运营结果和流动性产生重大不利影响。
同样，如果我们的保险供应商未能履行其对我们提出的索赔的义务，可能会对我们的运营结果和流动性产生实质性的不利影响。持续的市场困难或进一步恶化，可能会危及我们依赖这些金融机构的能力，这些金融机构是我们各种银行贷款和外汇合同的当事人。如果交易对手在我们行使外汇合同时未能履行其义务，我们可能会蒙受损失。此外，金融市场的不稳定或其他困境可能会削弱参与我们信贷协议的一家或多家银行履行其承诺的能力。如果我们不能以可接受的条件替换这些承诺或找到其他流动性来源，这可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的负债和负债可能会限制可用于我们运营的现金流，使我们面临可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的风险，并削弱我们履行未偿债务义务的能力。
截至2022年1月29日，我们的有担保债务约为1,790万美元，到期的优先无担保债务约为3.635亿美元，综合贸易应付款约为3.258亿美元。
我们可能会产生额外的债务或利用我们现有的信贷安排来满足未来的融资需求，其中一些可能是有担保的债务。
我们的负债可能会对我们的证券持有人和我们的业务、运营结果和财务状况产生重大的负面影响，其中包括：(I)增加我们对不利经济和行业状况的脆弱性；(Ii)限制我们获得额外融资的能力；(Iii)要求我们从运营现金流中拿出相当大一部分来偿还我们的债务，这将减少可用于其他目的的现金量；(Iv)限制我们计划或应对业务变化的灵活性；(V)在转换债券时发行普通股，从而稀释现有股东的利益；及(Vi)使我们与杠杆率较低或更容易获得资本的竞争对手相比，处于可能的竞争劣势。
我们的业务可能不会产生足够的资金，否则我们可能无法保持足够的现金储备，以支付因我们的债务而到期的金额，我们未来的现金需求可能会增加。此外，我们现有的信贷安排包含，未来任何债务可能包含限制我们经营业务、筹集资本或支付其他债务的能力的金融和其他限制性契诺。如果我们未能遵守这些公约，或未能在到期时偿还我们的债务，我们便会在该债务下违约，而这又可能导致该笔债务及我们的其他债务立即全数偿还。
我们通过子公司开展大量业务，并可能依赖子公司支付未偿债务。
我们支付未偿债务到期金额的能力可能取决于我们子公司的现金流及其向我们分配的能力。我们的子公司是独立和独立的法人实体，向我们支付的任何款项都将取决于我们子公司的收益或财务状况以及各种业务考虑因素。法律、合约或其他限制亦可能限制我们的附属公司向我们支付股息或作出分派、贷款或垫款的能力，而发行票据所依据的票据及契约(定义见下文)并不限制或限制我们或我们的附属公司就附属公司向我们支付股息或作出分派、贷款或垫款的能力订立合约限制的能力。由于这些原因，我们可能无法获得我们子公司的任何资产或现金流来支付我们的未偿债务。
近期和未来的监管行动和其他事件可能会对债券的交易价格和流动性以及我们普通股的市场流动性产生不利影响。
票据持有人可寻求就票据采用可转换票据套利策略。根据这一策略，投资者通常会卖空一定数量的普通股，并随着时间的推移调整他们的空头头寸，同时他们继续持有票据。投资者也可以实施这种类型的策略，将我们的普通股进行掉期交易，以代替或补充卖空我们普通股的股票。
美国证券交易委员会等监管部门已经实施了各种规则并采取了某些行动，未来可能会采取额外的规则和其他行动，这可能会影响到从事涉及股权证券(包括我们的普通股)的卖空活动的人。这些规则和行动包括《美国证券交易委员会监管条例》第201条、美国金融业监管局(Financial Industry Regulatory Authority，Inc.)和全国证券交易所采用的一项“涨跌停板”计划、实施全市场熔断机制以在特定市场下跌后在一段时间内停止证券交易，以及实施2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案所要求的某些监管改革。任何限制投资者卖空我们的普通股或就我们的普通股进行股权互换的政府或监管行动都可能压低债券的交易价格和市场的流动性。
此外，我们普通股的市场流动性可能会下降，包括我们预期的股票回购，这可能会减少与卖空交易相关的可供借出的股票数量，以及愿意与票据投资者就我们的普通股进行股权互换的交易对手数量。如果寻求采用可转换票据套利策略的投资者和票据持有人无法以商业上合理的条款借入我们的普通股或进行股权互换，则票据的交易价格和市场的流动性可能会大幅下降。
债券契约(“契约”)中的条款可能会推迟或阻止对我们的有利收购。
契约中的某些条款可能会使第三方收购我们的尝试变得更加困难或代价更高。如果收购构成根本变化，那么票据持有人将有权要求我们以现金回购他们的票据。此外，如果接管构成了彻底的根本性变化，那么我们可能会被要求暂时提高转化率。此外，契约禁止我们进行某些合并或收购，除非(其中包括)尚存实体承担我们在票据下的义务。在这种情况下，以及在其他情况下，我们在票据和契约下的义务可能会增加收购我们的成本，或者以其他方式阻止第三方收购我们或撤换现有管理层，包括在票据持有人或我们普通股持有人可能认为有利的交易中。
票据的有条件转换功能如被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
一旦票据的有条件转换功能被触发，票据持有人将有权在指定期间内按其选择随时转换票据。如果一个或多个票据持有人选择转换其票据，除非我们选择通过仅交付普通股来履行我们的转换义务，否则我们将被要求通过支付现金来清偿全部或部分转换债务，这可能对我们的流动资金产生不利影响。即使票据持有人不选择转换他们的票据，根据适用的会计规则，我们可能需要将票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债，这将导致我们的净营运资本大幅减少。
票据的会计方法可能会对我们报告的财务状况和业绩产生不利影响。
在我们的资产负债表上反映票据的会计方法、计提票据的利息支出以及在我们报告的稀释后每股收益中反映我们普通股的相关股份的会计方法可能会对我们的报告收益和财务状况产生不利影响。
根据适用的会计原则，票据的初始负债账面值为没有转换功能的类似债务工具的公允价值，按我们为直接、不可转换债务的资本成本进行估值。我们反映债券发售所得款项净额与初步账面值之间的差额，作为债务折让，并将于债券年期内摊销为利息开支。作为这项摊销的结果，为了会计目的，我们预计将为票据确认的利息支出将大于我们将为票据支付的现金利息支出，这将导致报告收入减少或报告损失增加。这种会计处理导致的较低的报告收入或较高的报告损失可能会压低我们普通股和票据的交易价格。
2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了权威指引，要求除其他事项外，所有可转换工具应采用“如果转换”方法(不再适用库存股方法)，并取消对可能以现金或股票结算的合同的股份结算推定提出反驳的能力。我们于2022年1月30日采用了修改后的追溯过渡法，允许对采纳期内留存收益的期初余额进行累积效果调整，而不需要对之前的期间进行追溯调整。根据这一新的会计准则，稀释每股收益一般将在假设所有票据在报告期开始时仅转换为普通股的情况下计算，除非结果将是反稀释的。因此，在其他影响中，我们预计IF转换方法的应用将导致用于计算稀释每股收益的普通股稀释加权平均流通股增加约1160万股，这将减少我们未来报告的稀释每股收益。
此外，如票据的兑换符合任何条件，则根据适用的会计准则，我们可能须将票据的负债账面值重新分类为流动负债，而非长期负债。即使没有票据持有人转换他们的票据，也可能需要重新分类，并可能大幅减少我们报告的营运资本。
债券的对冲和认股权证交易可能会影响债券和我们的普通股的价值。
关于票据的定价，我们与对冲交易对手订立了可转换票据对冲交易。所涵盖的可转换票据对冲交易，其反摊薄调整与适用于票据的调整大体相似，即最初作为基础的普通股股份数量
该等债券，包括出售予最初购买者的债券，一般预期可减少于转换债券时的潜在摊薄及/或抵销吾等须支付的超出已转换债券本金额的任何现金付款(视乎情况而定)。我们还与对冲交易对手签订了与我们普通股中相同数量的股票有关的认股权证交易，但须遵守惯例的反稀释调整。然而，如果我们普通股的每股市场价格超过认股权证的执行价格，认股权证交易可能会单独对我们的普通股产生稀释效应。在建立可转换票据对冲及认股权证交易的初始对冲时，对冲交易对手或联营公司在债券定价的同时或之后不久就我们的普通股进行各种衍生交易，并可在债券定价后不久的公开市场交易中平仓这些衍生交易并购买我们普通股的股份。这些活动可能会提高(或减少)我们的普通股或债券当时的市场价格。
此外，对冲交易对手或联营公司可在债券到期日之前于二级市场交易中订立或解除与我们普通股有关的各种衍生工具及/或买入或出售我们的普通股或其他证券，以调整其对冲头寸(并可能在任何与票据转换有关的观察期内这样做)。这一活动还可能导致或避免我们普通股或票据的市场价格上升或下降。
本公司须承担票据对冲交易的交易对手风险。
对冲交易对手是金融机构，我们面临着他们可能在可转换票据对冲交易中违约的风险。我们对对冲交易对手的信用风险敞口没有任何抵押品作担保。全球经济状况不时导致许多金融机构实际或被认为倒闭或出现财务困难。如果任何对冲交易对手受到破产程序的制约，我们将成为该程序中的无担保债权人，其债权相当于我们与该对冲交易对手进行交易时的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素，但一般来说，我们风险敞口的增加将与市场价格的增加和我们普通股的波动性相关。此外，一旦对冲交易对手违约，我们可能会遭受不利的税收后果，以及比我们目前预期的普通股更多的稀释。我们无法对对冲交易对手的财务稳定性或生存能力提供任何保证。
认股权证交易证明的票据转换或权证的行使可能稀释现有股东的所有权权益。
在我们的选择下，我们可以将投标转换的票据全部或部分以我们的普通股进行结算。此外，认股权证交易所证明的认股权证预期将按净额股份结算。因此，部分或全部票据的转换或部分或全部认股权证的行使可能会稀释现有股东的所有权权益。在公开市场上出售在转换债券或行使认股权证后可发行的普通股，可能会对我们普通股的现行市场价格产生不利影响，进而对债券的价格产生不利影响。此外，债券的存在可能会鼓励市场参与者卖空，因为转换债券可能会压低我们普通股的价格。
我们对普通股股份的回购可能会影响票据和我们普通股的价值。
在完成可转换票据对冲交易后，我们根据2012年5亿美元的股份回购计划，将票据发售的几乎所有净收益用于回购我们普通股的股份。其中部分交易是在债券发售结束的同时，透过初始购买者或其联属公司，透过初始购买者或其联属公司以非公开协议交易方式回购债券所达成。在2022财年，我们的董事会终止了这一先前的股份回购计划，并批准了一项新的2亿美元的股份回购计划(简称2021年股份回购计划)。因此，我们未来可能会继续在公开市场或其他交易中进行回购。2022年3月14日，董事会将2021年股票回购计划授权扩大了1亿美元。关于这一扩大授权，我们于2022年3月18日订立了加速股份回购(“2022年ASR合约”)安排，回购我们总计1.75亿美元的普通股。
回购我们普通股的股票可能会导致或避免我们普通股或票据的市场价格上升或下降，并增加波动性。不能保证回购将是
以最好的价格制造。潜在的风险和不确定因素还包括，但不一定限于，未来股份回购的金额和时间，以及用于该等回购的资金来源。股票回购计划的存在也可能导致我们普通股的市场价格高于没有这样的计划时的市场价格，并可能潜在地降低我们普通股的市场流动性。视乎市况及其他因素，这些回购可能会不时开始或暂停。任何这样的停牌都可能导致我们普通股的市场价格下跌。
季度业绩的波动，包括可比门店销售额、每平方英尺销售额、营业利润率、批发订单时间、特许权使用费净收入或其他因素，可能会对我们的收益和股票价格产生重大不利影响。
我们每个业务部门的季度运营业绩在过去都有波动，可以预计未来也会波动。此外，如果全球增长计划或生产率计划未能达到我们的预期结果，我们的管理费用和其他成本可能会增加，而不会抵消销售额和净收入的增长。这可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响，包括但不限于未来商店资产或商誉的减值。
由于服装和零售业的一般季节性趋势，我们的净收入和经营业绩在本财年上半年一直处于历史低位。我们的可比门店销售额、季度经营业绩和股价也可能受到各种其他因素的影响，这些因素包括但不限于：(I)消费者品味和时尚趋势的变化；(Ii)新店开业的时间以及新店与成熟门店的相对比例；(Iii)计划中的门店关闭的时间和效果；(Iv)节假日或季节性的日历轮班；(V)季节性批发发货的时间；(Vi)我们库存管理的有效性；(Vii)我们产品分销网络的有效性和效率；(Viii)我们商品结构的变化；(Ix)我们收入构成的变化；(X)促销活动的时间安排；(Xi)竞争对手的行动；(Xii)天气状况；(Xiii)公共卫生危机；(Xiv)商业环境的变化；(Xv)价格和成本的通货膨胀变化；(Xvi)未来现金红利的支付变化；(Xvii)货币汇率的变化；(Xviii)人口趋势；(Xix)商业模式的变化，如电子商务的扩展；(Xx)与新门店相关的运营前费用水平；及(Xxi)证券市场的波动，这可能会影响我们对非运营资产的投资价值。
上述因素中的任何一个的不利变化都可能对我们的经营业绩和我们的股票价格产生实质性的不利影响。
我们不能确保我们将继续以当前的速度支付股息，或者根本不会。
我们不能确保我们将继续以当前的利率定期分红我们的普通股，或者根本不能。2021年11月23日，我们宣布将普通股的定期季度现金股息从每股0.1125美元增加到0.225美元。在2021财年第一季度和第二季度，我们宣布，考虑到与新冠肺炎疫情相关的不确定性，董事会推迟了有关季度现金股息支付的决定。我们从2021财年第三季度开始恢复支付每股0.1125美元的季度现金股息，但决定不宣布2021财年第一季度和第二季度的任何现金股息。
我们的股息以及市场对我们股息的看法和预期的变化，可能会对我们的普通股和票据(定义如下)的价格产生重大影响。此外，根据管理票据的契约条款，我们在2022财年增加季度现金股息需要对与支付季度股息相关的转换率(导致转换率增加)和转换价格(导致转换价格下降)进行调整。有关票据的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注10-可转换优先票据及相关交易”。
我们普通股的任何季度股息将在董事会宣布时从合法可用于该目的的资金中支付。我们股权证券的持有者没有合同或其他法律权利来获得股息。关于是否、何时以及以何种数额继续进行任何未来股息分配的决定完全由我们的董事会自行决定，董事会保留随时改变或终止我们的股息做法的权利，而无需事先通知，包括但不限于以下任何原因：(I)我们的现金需求或计划可能因各种原因而改变，包括我们的财务状况、资本分配计划(包括保留或积累现金的愿望)、资本支出计划、股票购买计划、收购战略、战略
债务偿还计划(包括维持或改善我们债务证券的信用评级的愿望)、养老金资金或其他福利支付；(Ii)我们偿还和再融资我们当前和未来债务的能力，以及我们借入或筹集额外资本以满足我们的资本需求的能力；(Iii)我们可能分配给我们股东的股息金额受到适用法律的限制，以及我们现有或未来信贷安排、债务证券、当时未偿还的优先股证券(如果有的话)、租赁和其他协议的限制，包括受限支付和杠杆契约；及(Iv)我们的附属公司可能以股息、贷款或其他付款方式向我们提供的现金金额，可能会受到我们未偿债务的法律、监管及合约限制。
我们的两名创始董事会成员拥有我们相当大比例的普通股。他们各自的利益可能与我们其他股东的利益不同。
截至2022年3月21日，董事会成员莫里斯·马西亚诺和首席创意官兼董事会成员保罗·马西亚诺共同实益拥有我们已发行普通股的约42%。出售或出售大量这些股票的前景可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。此外，这些个人可能与我们的其他股东或他们之间有不同的利益，因此，他们可能试图以与我们其他股东的利益背道而驰的方式指导我们的业务运营。只要这些个人拥有我们相当大比例的普通股(如果一致)，他们就可以有效地：(I)选举我们的董事；(Ii)修订或防止修订我们重新发布的公司注册证书或章程；(Iii)达成或阻止合并、出售和/或购买资产或其他公司交易；以及(Iv)控制提交给我们股东投票的任何其他事项的结果。
他们的股份所有权，加上特拉华州适用法律的某些条款以及我们重新发布的公司注册证书和章程的反收购效果，可能会阻止收购要约，或者允许Marciano‘s推迟或阻止其他股东可能青睐的控制权变更，这反过来可能会降低我们的股价或阻止我们的股东实现对我们普通股价格的溢价。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
项目2.财产
截至2022年1月29日，除了位于肯塔基州路易斯维尔的美国配送中心和位于意大利佛罗伦萨的行政办公室外，我们所有的主要设施都已出租。关于我们的主要设施的某些信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 使用 | | 近似值
面积在
平方英尺 |
| | | | |
| 卢加诺(Bioggio)/斯塔比奥，瑞士 | | 主要行政和行政办公室、全球设计、采购、营销和许可设施、销售办公室和展厅供我们的欧洲部门和公司支持小组使用 | | 190,800 | |
| 加利福尼亚州洛杉矶 | | 执行和行政办公室，支持我们的美洲批发、美洲零售和公司支持小组使用的设计、采购和许可设施、销售办公室和仓库设施 | | 341,700 | |
| 皮亚琴察，意大利 | | 我们的欧洲部门使用的配送和仓储设施 | | 592,000 | |
| 荷兰文洛 | | 我们的欧洲部门使用的配送和仓储设施 | | 506,700 | |
| 肯塔基州路易斯维尔 | | 我们的美洲批发和美洲零售部门使用的配送和仓储设施 | | 506,000 | |
| | | | |
| 贾辛/卡托维兹，波兰 | | 我们的欧洲部门使用的配送和仓储设施以及行政办公室 | | 235,400 | |
| 加拿大蒙特利尔/多伦多/温哥华 | | 我们的美洲批发和美洲零售部门使用的行政办公室、陈列室和仓库设施 | | 203,100 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 意大利佛罗伦萨 | | 我们的欧洲部门使用的行政办公室 | | 113,000 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 韩国首尔 | | 亚洲分部使用的行政和销售办公室、设计设施和展厅 | | 41,200 | |
| | | | |
| | | | |
| 中国上海 | | 我们的亚洲部门使用的行政办公室 | | 17,800 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
本公司北美企业、批发及零售总部及若干仓库设施位于加利福尼亚州洛杉矶市，由四幢总面积约341,700平方英尺的建筑物(“北美企业总部”)及毗邻北美企业总部的停车场组成。根据2025年9月30日到期的租约，我们从有限合伙企业租赁这些设施，其中唯一合伙人是由莫里斯·马西亚诺和保罗·马西亚诺(“主要股东”)及其家人控制并为他们的利益而控制的信托基金，并有额外的五年续约选择权，由我们自行决定至2030年9月30日。截至2022年1月29日，相关租赁负债约为4840万美元。
此外，通过一家全资拥有的加拿大子公司，我们从一家与主要股东关联的合伙企业那里租赁了魁北克蒙特利尔的仓库和行政设施。在2022财年第二季度，我们签订了一项租约修正案，将租期延长至2023年8月。基本租金约为每年60万加元(50万美元)，而现有租约的所有其他条款仍具十足效力。截至2022年1月29日，相关租赁负债约为90万加元(70万美元)。
通过一家法国子公司，我们从一家实体租赁了位于法国巴黎的一个陈列室和办公空间，该实体部分由主要股东的一家关联公司拥有。在2022财年第一季度，我们签订了九年的租约续期，其中包括在第三年和第六年结束时提前终止的选择权。该租赁采用标准条款，每季度基本租金外加每年约90万欧元(100万美元)的浮动费用(随后每年租金根据特定价格指数进行调整)。以前的巴黎租约中的所有其他实质性条款都保持不变。截至2022年1月29日，相关租赁负债约为580万欧元(640万美元)。
有关本公司关联方交易的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注14-关联方交易”。
我们的美国配送中心是一家位于肯塔基州路易斯维尔的全自动化设施。我们的产品在加拿大的分销主要通过位于魁北克省蒙特利尔的两个租赁设施进行。我们产品在欧洲的分销是由第三方分销商处理的。此外，我们还利用了几个第三方运营的配送仓库，为亚洲地区提供服务。
我们根据不可撤销的经营租赁协议租赁我们的展厅、广告、许可、销售和商品办公室、远程分销和仓储设施以及零售和工厂直销商店地点，该协议将于不同日期到期至2039年1月。截至2022年1月29日，这些设施的房地产租赁负债总额约为6.997亿美元，不包括关联方负债。详情见本表格10-K“财务报表第四部分--附注9--租赁会计”。
我们相信我们现有的设施得到了良好的维护，运行状况良好，足以支持我们目前的运营水平。
项目3.法律诉讼
有关我们的法律程序和其他程序的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注15--承付款和或有事项”。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第二部分
第5项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
市场和股东信息
自1996年8月8日以来，我们的普通股已在纽约证券交易所上市，代码为‘GES。’2022年3月21日，有262我们普通股的记录持有者。
在2007年2月12日开始季度分红之前，我们自1996年首次公开募股以来就没有宣布过普通股的任何分红。在2021财年第一季度和第二季度，我们宣布，考虑到与新冠肺炎疫情相关的不确定性，董事会推迟了关于我们季度现金股息的支付决定。我们从2021财年第三季度开始恢复支付每股0.1125美元的季度现金股息，但决定不宣布2021财年第一季度和第二季度的任何现金股息。2021年11月23日，我们宣布将普通股的定期季度现金股息从每股0.1125美元增加到0.225美元。
关于是否、何时以及以何种数额继续进行任何未来股息分配的决定将始终完全由我们的董事会酌情决定，董事会保留随时改变或终止我们的股息做法的权利，而无需事先通知。未来现金股息的支付将基于一系列商业、法律和其他考虑因素，包括我们的运营现金流、资本支出、偿债和契约要求、支付所得税的现金、收益、股票回购、经济状况以及美国和全球的流动性。
股份回购计划
我们在2022财年第四季度每个财月的股票回购如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 购买的股份总数 | | 平均支付价格
每股 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 最大数量
根据计划或计划可能尚未购买的股份(或近似美元价值) |
| 2021年10月31日至2021年11月27日 | | | | | | | |
回购计划1 | — | | | — | | | — | | | $ | 200,000,000 | |
员工交易记录2 | — | | | — | | | — | | | |
| 2021年11月28日至2022年1月1日 | | | | | | | |
回购计划1 | 1,925,683 | | | $ | 22.19 | | | 1,925,683 | | | $ | 157,265,474 | |
员工交易记录2 | 6,359 | | | $ | 23.64 | | | — | | | |
| 2022年1月2日至2022年1月29日 | | | | | | | |
回购计划1 | 363,609 | | | $ | 22.72 | | | 363,609 | | | $ | 149,004,273 | |
员工交易记录2 | 89,446 | | | $ | 22.98 | | | — | | | |
| 总计 | | | | | | | |
回购计划1 | 2,289,292 | | | $ | 22.28 | | | 2,289,292 | | | |
员工交易记录2 | 95,805 | | | $ | 23.02 | | | — | | | |
______________________________________________________________________
12021年8月23日，我们的董事会终止了之前批准的2012年股份回购计划(剩余容量为4780万美元)，并批准了一项新的计划(“2021年股份回购计划”)，以在市场和商业条件允许的情况下，不定期地回购至多2亿美元的普通股。2022年3月14日，董事会将回购授权扩大了1亿美元，新容量为2.49亿美元。根据规则10b5-1交易计划或其他可用的手段，可以在公开市场或私下协商的交易中进行回购。根据该计划，回购的股票没有最低或最高数量，该计划可能会在任何时候终止，而不会事先通知。
2包括交予吾等或由吾等代扣代缴的股份，以清偿根据我们经修订的2004年股权激励计划授予的限制性股票奖励归属时发生的雇员预扣税义务。
性能图表
下面的股价表现图表将我们的累计股东回报与标准普尔500指数(广泛的股票市场指数)和标准普尔1500服装零售指数(已公布的行业指数)在2017年1月28日开始的五个财年的累计回报进行了比较。投资回报是根据2017年1月28日的100美元投资计算的，如果有股息，则进行再投资。过去的表现并不一定预示着未来的表现。
五年总回报的比较
在Guess？，Inc.，
标准普尔500指数和标准普尔1500服装零售指数
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期间已结束 |
| 公司/市场/同业集团 | | 1/28/2017 | | 2/3/2018 | | 2/2/2019 | | 2/1/2020 | | 1/30/2021 | | 1/29/2022 |
| 猜猜？，Inc. | | $ | 100.00 | | | $ | 127.20 | | | $ | 172.51 | | | $ | 199.12 | | | $ | 220.24 | | | $ | 207.53 | |
| 标准普尔1500服装零售指数 | | 100.00 | | | 106.26 | | | 118.24 | | | 131.27 | | | 144.95 | | | 161.43 | |
| 标准普尔500指数 | | 100.00 | | | 122.83 | | | 122.76 | | | 149.23 | | | 174.97 | | | 211.72 | |
第6项保留。
第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
一般信息
除非上下文另有说明，否则，当我们在本10-K表格中提到“我们”、“我们”、“我们”或“公司”时，我们指的是Guess？，Inc.及其合并后的子公司。
新冠肺炎商业动态
新冠肺炎疫情正在继续对我们的业务产生负面影响。在2021财年末，我们遭遇了新一轮政府规定的临时门店关闭，主要是在欧洲。根据当地情况，2022财年第一季度临时关闭门店的数量起伏不定。在2022财年第二季度，我们逐步开设了在2022财年第一季度末因新冠肺炎限制而关闭的门店。截至2022年1月29日，我们的门店100%开门营业。截至2022年3月21日，我们约99%的直营门店已经开业。
新冠肺炎危机还导致全球整体供应链中断，导致全行业产品延迟以及产品和运费成本上升。我们一直在积极努力，通过一系列全球供应链倡议，尽可能地缓解这些不利因素。
鉴于疫情的多变性，我们继续密切关注全球和区域事态发展，例如最近奥密克戎变种病毒的传播情况，并采取适当应对措施。我们还继续从战略上管理开支，以保护盈利能力，并尽可能减轻供应链中断的影响。
业务细分
出于管理和内部财务报告的目的，我们的业务分为五个可报告的部门：美洲零售、美洲批发、欧洲、亚洲和许可。我们的美洲零售、美洲批发、欧洲和许可可报告部门与其各自的运营部门相同。我们亚洲营运分部的某些组成部分是按地区划分的独立营运分部，为进行披露，该等分部已合并为亚洲可报告分部。我们主要根据公司业绩补偿成本、资产减值费用、租赁修改、重组费用和某些非经常性信贷(费用)的净收益(亏损)前的营业收入和收益(亏损)来评估部门业绩。美洲零售业务包括我们在美洲的零售和电子商务业务。美洲批发业务包括我们在美洲的批发业务。欧洲部分包括我们在欧洲和中东的零售、电子商务和批发业务。亚洲部分包括我们在亚太地区的零售、电子商务和批发业务。许可部门包括全球许可业务。业务部门的经营业绩不包括公司间接费用，这包括组织的分摊成本、资产减值费用、租赁修改的净收益(亏损)、重组费用和某些非经常性信贷(费用)(如果有)。公司间接费用单独列报，除其他事项外，一般包括下列未分配的公司成本：会计和财务、高管薪酬、公司绩效薪酬、设施、全球广告和营销、人力资源。, 信息技术和法律。有关这些分部的信息在本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注18--分部信息”中概述。
产品
我们的净收入来自销售Guess？、G by Guess(GBG)、Guess Kids和Marciano服装以及我们的全球直营和特许零售店、批发客户和分销商网络以及我们的网站。我们还从全球许可活动中获得特许权使用费收入。在2021财年，我们决定随着时间的推移将我们的G by Guess品牌整合到我们的工厂业务中，以进一步提高效率。
外币波动性
由于我们的大部分国际业务是以美元以外的货币(主要是英镑、加拿大元、人民币、欧元、日元、韩元、墨西哥比索、波兰兹罗提、俄罗斯卢布和土耳其里拉)进行的，货币波动可能会对我们的国际收入和收益(亏损)换算成美元产生重大影响。
我们的一些主要发生在欧洲、加拿大、韩国、中国香港和墨西哥的交易以美元、瑞士法郎、英镑和俄罗斯卢布计价，当这些交易(如库存购买或定期租赁付款)转换为其功能货币时，这些交易将使它们受到汇率波动的影响。因此，汇率波动可能会影响我们海外业务的营业利润率和报告的收益(亏损)，并在很大程度上取决于货币波动期间的交易时机和幅度。当这些外汇汇率相对于可比时期的付款相对于相应的美元计价付款时走软时，我们的产品利润率可能会受到不利影响。
此外，某些房地产租赁以订立协议的有关实体的职能货币以外的货币计价(主要是瑞士法郎、俄罗斯卢布和波兰兹罗提)。因此，当按报告期末的汇率换算未来租赁付款债务的现值时，我们可能面临与未实现收益或亏损相关的波动。
在2022财年，与2021财年的平均汇率相比，美元对土耳其里拉、俄罗斯卢布和日元的平均汇率较强，对英镑、加拿大元、欧元、人民币、墨西哥比索、波兰兹罗提和韩元的平均汇率较弱。与上一财年相比，这对我们2022财年的国际收入和运营收益的换算产生了总体不利的影响。
如果美元相对于各自的2022财年汇率走强，外汇可能会对我们的收入和经营业绩以及2023财年我们的国际现金和其他资产负债表项目产生负面影响，特别是在加拿大、欧洲(主要是欧元、英镑、土耳其里拉和俄罗斯卢布)和墨西哥。或者，如果美元相对于各自的2022财年汇率走弱，我们的收入和运营业绩以及我们的其他现金资产负债表项目可能会在2023财年受到外汇波动的积极影响，特别是在这些地区。
我们目前通过批发、零售和电子商务渠道在俄罗斯开展业务，并拥有一家合资企业70%的股份。我们与俄罗斯银行没有合同或其他关系，我们批发渠道中的俄罗斯销售主要是提前现金、有银行担保或有保险。2022财年，来自这些地区的销售收入占我们总收入的比例略低于3%。对与俄罗斯和俄罗斯实体的交易实施加强的出口管制和经济制裁，可能会阻止我们履行现有的合同。有关与货币有关的风险的进一步讨论，请参阅“第一部分，第1A项”下的风险因素。风险因素。
我们订立衍生金融工具，以抵销部分但非全部外币交易的汇兑风险。关于我们的外汇风险敞口、被指定为套期保值工具的远期合约和未被指定为套期保值工具的远期合约的进一步讨论，请参阅“第二部分，第7A项”。关于市场风险的定量和定性披露。
战略
2019年12月，并于2021年3月更新，我们的首席执行官Carlos Alberini分享了他的战略愿景和执行实施计划，其中包括确定几个关键优先事项，以推动收入和运营利润增长。这些优先事项是：(1)品牌相关性和品牌提升；(2)产品精益求精；(3)以客户为中心；(4)全球足迹；(5)功能能力，如下所述：
品牌关联度和品牌提升。我们计划优化我们的品牌架构，以适应我们的三个目标消费群体：遗产、千禧一代和Z世代。我们还计划提升我们的品牌，提高我们产品的质量，使我们能够实现更多全价销售，减少对促销活动的依赖。我们将继续使用独特的进入市场战略，并执行名人和有影响力的合作伙伴关系和合作，因为我们相信，它们对于更有效地与更年轻和更广泛的受众互动至关重要。
产品卓越。我们相信，产品是我们业务成功的关键因素。我们努力设计和制造伟大的产品，并将扩大我们的产品供应，为我们的客户提供适合他们生活方式不同场合的产品。我们将寻求更好地满足当地产品需求。
以客户为中心。我们打算把客户放在我们所做的一切事情的中心。我们计划实施流程和平台，为客户提供无缝的全渠道体验，并扩大我们的数字业务。
全球足迹。我们将通过优化我们目前足迹的生产率和盈利能力，并扩大我们的分销渠道，继续扩大我们品牌的覆盖范围。
功能功能。我们希望推动运营改进，以更有效地利用和支持我们的全球业务，主要是在物流、采购、产品开发和生产、库存管理和整体基础设施等领域。
资本配置
我们计划继续将资本分配优先用于支持增长和基础设施的投资，同时在跨项目分配资本的方式上保持高度自律，包括新店开发、商店改建、技术和物流投资等。当我们对投资进行优先排序时，我们将重点关注它们的战略意义和投资资本预期的回报。我们还计划严格管理产品采购和库存所有权，并始终如一地优化整体营运资金管理。此外，我们计划继续通过分红和机会性股票回购向股东返还价值。
2021年11月23日，我们宣布将普通股的定期季度现金股息从每股0.1125美元增加到0.225美元。在2022财年和2021财年，我们还在公开市场和私下谈判的交易中回购了普通股，总额分别为5100万美元和3880万美元。
2022年3月14日，董事会将回购授权扩大了1亿美元，新容量为2.49亿美元。关于这一扩大授权，我们与一家金融机构签订了2022年ASR合同，根据合同，它将回购1.75亿美元的普通股。
可比门店销售额
除下文有关新冠肺炎疫情的描述外，我们每季度报告我们零售业务的全国零售联合会日历可比门店销售额，其中包括我们的实体零售店和我们的电子商务网站的综合结果。我们还单独报告了电子商务销售对我们的可比商店销售指标的影响。由于我们的全渠道战略，我们的电子商务业务已经与我们的实体零售店业务紧密交织在一起。因此，我们认为，将电子商务销售额纳入我们的可比商店销售额指标中，可以更有意义地代表我们的零售业绩。
我们实体零售店的销售额包括在我们的零售店发起、支付和履行的购买以及直接运营的特许权，以及在线预订但在我们的零售店付款和提货的商品。我们电子商务网站的销售包括从我们的配送中心或零售店发起并在线支付并发货的采购，以及在零售店发起但由于零售店的库存可用而在线订购和支付并从我们的配送中心发货或从不同零售店提货的采购。
在商店开业13个完整的会计月后，商店的销售额被认为是可比的。如果门店改造导致面积变化超过15%，或涉及搬迁或门店概念的改变，门店销售额将从可比门店基础中移除，直到门店以新规模、新地点或新概念开业13个完整的会计月。在任何一个财政月中永久关闭或暂时关闭(包括因与大流行有关的关闭)超过7天的商店，将被排除在关闭的财政月的计算之外。电子商务销售额在网站在一个国家运营了13个完整的财政月后被认为是可比的，不包括任何相关的运费收入。这些标准与管理层用于内部报告和分析以衡量商店或在线网站绩效的指标一致。我们使用的可比门店销售额的定义和计算可能不同于其他公司报告的类似标题的衡量标准。
由于新冠肺炎疫情期间大量和不同程度的临时门店关闭和其他各种限制，我们在讨论2022财年与2021财年的运营结果时没有披露任何可比较的门店销售措施。我们认为，由于新冠肺炎受到这样的限制，这两个财年之间的可比门店销售指标对我们业绩的评估没有意义。
执行摘要
概述
鉴于从2021财年开始，新冠肺炎疫情对我们的业务产生了重大影响，本执行摘要列出了与(A)2020财年(前两年)和(B)2021财年(从一年前开始受COVID影响的时期)相比，我们在2022财年的业绩要点。管理层认为，与两年前相比的额外比较有助于为本年度业绩提供更多背景信息。
2022财年，Guess公司的净收益增长了78.5%，达到1.714亿美元，或稀释后每股收益(EPS)为2.57美元，而2020财年为9600万美元，或稀释后每股收益为1.33美元。Guess？，Inc.在2022财年的净收益为1.714亿美元，而Guess？，Inc.在2021财年的净亏损为8120万美元，稀释后每股普通股亏损1.27美元。
在2022财年，我们确认了310万美元的资产减值费用；270万美元的某些专业服务和法律费用以及相关(信用)成本的净额；30万美元的租赁修改净收益；1110万美元与我们的票据相关的债务贴现摊销；以及主要与实体内知识产权转移到瑞士全资子公司相关的某些离散所得税调整产生的1060万美元的额外所得税支出(或总计2330万美元，或每股0.35美元的影响，在考虑到这些调整中400万美元的相关所得税优惠后产生的负面影响)。剔除这些项目的影响，Guess？公司2022财年的调整后净收益为1.947亿美元，调整后稀释后收益为每股2.92美元。对不包括这些项目影响的财务结果的引用是非GAAP衡量标准，并在下文的“非GAAP衡量标准”中阐述。
2022财年与2020财年的结果比较
在截至2022年1月29日的财年，我们录得净收益1.714亿美元，而截至2020年2月1日的财年净收益为9600万美元。截至2022年1月29日的财年，稀释后每股收益为2.57美元，而截至2020年2月1日的财年，稀释后每股收益为1.33美元。与截至2020年2月1日的财年相比，我们估计，与截至2022年1月29日的财年相比，我们的股票回购和可转换票据交易对稀释后每股收益的净正面影响为0.29美元，对稀释每股收益的负面影响为0.36美元。
净收入。2022财年总净收入下降3.2%，至25.9亿美元，而截至2020年2月1日的财年为26.8亿美元。按不变货币计算，净收入下降4.9%。
运营收益。2022财年的运营收益为3.05亿美元(包括租赁修改的净收益30万美元，某些长期商店相关资产的非现金减值费用310万美元，以及不利的货币兑换影响740万美元)，而截至2020年2月1日的财年为1.407亿美元(包括某些长期商店相关资产的非现金减值费用1000万美元)。2022财年的营业利润率从截至2020年2月1日的财年的5.3%增长到11.8%，主要是由于较高的初始加价、较低的降价和较低的占用成本。汇率对2022财年营业利润率的负面影响 约为40个基点。
其他费用，净额。其他费用，2022财年净额为3020万美元，而2020财年为250万美元。这一变化主要是由于外汇风险敞口导致的未实现和已实现净亏损增加。
2022财年与2021财年的结果比较
在截至2022年1月29日的财年，我们录得净收益1.714亿美元，而截至2021年1月30日的财年净亏损8120万美元。截至2022年1月29日的财年，稀释后每股收益为2.57美元，而2021财年稀释后每股亏损为1.27美元。我们估计，与2021财年相比，我们的股票回购和可转换票据交易带来的净积极影响为0.06美元，货币对截至2022年1月29日的财年稀释后每股收益的负面影响为0.19美元。
净收入。2022财年的总净收入增长了38.1%，从2021财年的18.8亿美元增至25.9亿美元。按不变货币计算，净收入增长37.0%。
营业收入(亏损)2022财年的运营收益为3.05亿美元(包括30万美元的租赁修改净收益、310万美元的某些长期商店相关资产的非现金减值费用和490万美元的不利汇率兑换影响)，而2021财年的运营亏损为6050万美元(包括280万美元的租赁修改净收益和8040万美元的某些长期商店相关资产的非现金减值费用)。2022财年营业利润率从2021财年的负3.2%增加到11.8%，增幅为15.0%主要是由于费用的整体杠杆作用、较低的非现金减值费用和较低的减值。在截至2022年1月29日的财年，汇率对营业利润率的积极影响约为10个基点。
其他费用，净额。其他费用，2022财年净额为3020万美元，而2021财年为600万美元。这一变化主要是由于外汇风险敞口导致的未实现和已实现净亏损增加。
主要资产负债表账户
•截至2022年1月29日，我们拥有4.156亿美元的现金和现金等价物，而截至2021年1月30日，我们的现金和现金等价物为4.691亿美元，限制性现金为20万美元。
◦对于知识产权的实体内转让，我们在2022财年支付了1.072亿美元的美国所得税。
◦截至2022年1月29日，我们定期贷款项下的未偿还借款为4830万美元，而截至2021年1月30日，我们的定期贷款项下的未偿还借款为5680万美元，截至2022年1月29日，我们的信贷安排项下的未偿借款为1220万美元，而截至2021年1月30日，我们的定期贷款项下的未偿还借款为730万美元。
◦在2022财年，我们以5100万美元的价格回购了230万股普通股，而在2021财年，我们以3880万美元的价格回购了400万股普通股。
•应收账款包括主要与我们在欧洲的批发业务有关的贸易应收账款、与我们的许可业务有关的特许权使用费应收账款、与我们的零售业务有关的信用卡和零售特许权应收账款以及某些其他应收账款。截至2022年1月29日，应收账款增加了1470万美元，增幅为4.7%，达到3.289亿美元，而2021年1月30日的应收账款为3.141亿美元。按不变货币计算，应收账款增加4,070万美元，增幅为12.9%。
•截至2022年1月29日，库存增加了7320万美元，增幅为18.8%，从2021年1月30日的3.891亿美元增至4.623亿美元。按不变货币计算，库存增加了9970万美元，增幅为25.6%。这一增长反映了我们考虑到全球供应链中断和运输时间延长而提前确保货物安全的战略。
全球商店计数
在2022财年，我们与合作伙伴一起在全球开设了160家新店，其中包括欧洲和中东的90家门店，亚太地区的60家门店，美国的9家门店，以及中南美洲的1家门店。与我们的合作伙伴一起，我们在全球关闭了99家门店，其中包括亚洲和太平洋地区的43家门店，欧洲和中东的36家门店，美国的15家门店，加拿大的两家门店和中美洲和南美洲的三家门店。
截至2022财年，我们在全球拥有1,631家门店和337个特许权，包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商店 | | 特许权 |
| 区域 | | 总计 | | 直接
已运营 | | 合作伙伴运营 | | 总计 | | 直接
已运营 | | 合作伙伴运营 |
| 美国 | | 245 | | | 245 | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 加拿大 | | 74 | | | 74 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 中南美洲 | | 103 | | | 69 | | | 34 | | | 29 | | | 29 | | | — | |
| 总美洲 | | 422 | | | 388 | | | 34 | | | 30 | | | 29 | | | 1 | |
| 欧洲和中东 | | 779 | | | 556 | | | 223 | | | 50 | | | 50 | | | — | |
| 亚洲和太平洋地区 | | 430 | | | 124 | | | 306 | | | 257 | | | 99 | | | 158 | |
总计 | | 1,631 | | | 1,068 | | | 563 | | | 337 | | | 178 | | | 159 | |
在总共1,631家门店中，有1,351家是你猜的？门店，183家都是猜猜看？配饰商店，59家是G by Guess(GBG)商店，38家是Marciano商店。
经营成果
2022财年与2021财年比较
合并结果
以下是我们的简明综合损益表(以千计，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022财年 | | 2021财年 | | | |
| $ | | % | | $ | | % | | $Change | 更改百分比 |
| 净收入 | $ | 2,591,631 | | | 100.0 | % | | $ | 1,876,529 | | | 100.0 | % | | $ | 715,102 | | 38.1 | % |
| 产品销售成本 | 1,422,126 | | | 54.9 | % | | 1,179,427 | | | 62.9 | % | | 242,699 | | 20.6 | % |
| 毛利 | 1,169,505 | | | 45.1 | % | | 697,102 | | | 37.1 | % | | 472,403 | | 67.8 | % |
| | | | | | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | 861,578 | | | 33.2 | % | | 679,958 | | | 36.1 | % | | 181,620 | | 26.7 | % |
| 资产减值费用 | 3,149 | | | 0.1 | % | | 80,442 | | | 4.3 | % | | (77,293) | | (96.1 | %) |
| 租约修订的净收益 | (259) | | | (0.0 | %) | | (2,801) | | | (0.1 | %) | | 2,542 | | (90.8 | %) |
| 营业收入(亏损) | 305,037 | | | 11.8 | % | | (60,497) | | | (3.2 | %) | | 365,534 | | (604.2 | %) |
| 利息支出，净额 | (21,137) | | | (0.8 | %) | | (20,632) | | | (1.1 | %) | | (505) | | 2.4 | % |
| 其他费用，净额 | (30,171) | | | (1.2 | %) | | (5,950) | | | (0.3 | %) | | (24,221) | | 407.1 | % |
| 所得税前收益(亏损)费用(收益) | 253,729 | | | 9.8 | % | | (87,079) | | | (4.6 | %) | | 340,808 | | (391.4 | %) |
| 所得税支出(福利) | 73,680 | | | 2.9 | % | | (6,338) | | | (0.3 | %) | | 80,018 | | (1262.5 | %) |
| 净收益(亏损) | 180,049 | | | 6.9 | % | | (80,741) | | | (4.3 | %) | | 260,790 | | (323.0 | %) |
| 可归因于非控股权益的净收益 | 8,686 | | | 0.3 | % | | 488 | | | 0.0 | % | | 8,198 | | 1679.9 | % |
| 可归因于Guess？公司的净收益(亏损) | $ | 171,363 | | | 6.6 | % | | $ | (81,229) | | | (4.3 | %) | | 252,592 | | (311.0 | %) |
| | | | | | | | | | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)： | | | |
| 基本信息 | $ | 2.65 | | | | | $ | (1.27) | | | | | $ | 3.92 | | |
| 稀释 | $ | 2.57 | | | | | $ | (1.27) | | | | | $ | 3.84 | | |
| | | | | | | | | | |
| 有效所得税率 | 29.0 | % | | | | 7.3 | % | | | | | |
净收入.按不变货币计算，净收入增长37.0%。其中约40%的增长来自更高的批发发货量，30%来自2021财年临时门店关闭，20%来自更高的可比门店收入。其余的增长是由更高的电子商务、新店开发和许可收入推动的，但部分被永久门店关闭所抵消。与前一年相比，与海外业务相关的货币兑换波动有利地影响了净收入2130万美元。
毛利率。与2021财年相比，2022财年的毛利率增长了8.0%，其中5.6%是由于入住率下降，2.3%是由于产品利润率上升。入住率的有利下降是由于收入增加导致费用杠杆率上升430个基点，其余主要来自较低的分销费用。有利的产品利润率受到较低降价改善220个基点和较高初始加价改善100个基点的推动，但运费成本上升抵消了这一影响。
毛利。与2021财年的6.971亿美元相比，毛利润增加了4.724亿美元，增幅为67.8%。包括货币兑换的有利影响在内的毛利润增长中，近90%是由较高的净收入增长推动的，其余增长是由较低的降价和较高的初始加价推动的，部分被较高的运费费用所抵消。与我们的海外业务相关的货币兑换波动有利地影响了390万美元的毛利润。
我们包括入站运费、采购成本和相关管理费用、零售店占用成本(包括租赁成本和折旧及摊销)，以及产品销售成本中与零售业务相关的部分分销成本。我们还将购买授权产品的库存收到的净版税包括在内，以降低产品销售成本。我们的毛利可能无法与其他实体的毛利相比较，因为一些实体将与分销相关的所有成本计入产品销售成本，而其他实体(如我们)一般将与批发相关的分销成本从毛利中剔除，而将其计入销售、一般和行政(“SG&A”)费用。此外，一些实体在SG&A费用中包括零售店占用成本，而其他实体，如我们，在产品销售成本中包括零售店占用成本。
SG&A费率。 与2021财年相比，我们2022财年的SG&A比率下降了2.9%。有利的SG&A利率是由520个基点的有利影响推动的，这是由于收入增加导致的支出总体杠杆，部分被2021财年更高的可自由支配费用和绩效薪酬以及更高的政府补贴所抵消。
SG&A费用。 与2021财年相比，2022财年的SG&A费用增加了1.816亿美元。其中约60%的增长是由净收入增加产生的费用推动的，其中包括货币兑换的不利影响，20%来自更高的可自由支配费用，其余的增长来自更高的绩效薪酬和2021财年获得的更高的政府补贴。与我们海外业务相关的货币兑换波动对SG&A支出造成了900万美元的不利影响。
资产减值费用。在2022财年，我们确认了70万美元的某些经营租赁使用权资产减值，以及240万美元的与某些零售地点相关的财产和设备减值，原因是收入和未来现金流预测下降。相比之下，由于2021财年新冠肺炎疫情持续影响导致收入和未来现金流预测下降，某些经营租赁使用权资产减值4,540万美元，与某些零售地点相关的财产和设备减值3,500万美元。与我们海外业务相关的货币兑换波动在2022财年有利地影响了20万美元的资产减值费用。
租赁修改的净收益。在2022财年，我们录得租赁修改净收益30万美元，主要与我们某些零售地点的租赁协议提前终止有关。在2021财年，我们记录了280万美元的租赁修改净收益。
营业利润率。2022财年营业利润率增长15.0%至11.8%，而2021财年为负3.2%。2022财年录得的较低资产减值费用有利地影响了营业利润率，与上一财年相比下降了4.2%。剔除这些项目的影响，营业利润率较上年增长10.9%。有利的营业利润率是由700个基点的费用杠杆推动的，220个基点来自较低的减价，100个基点来自较高的初始加价。汇率对2022财年营业利润率的积极影响约为10个基点。
营业收入(亏损)2022财年的运营收益为3.05亿美元，而2021财年的运营亏损为6050万美元。与我们的海外业务相关的货币兑换波动不利地影响了490万美元的运营收益。
利息支出，净额.2022财年净利息支出为2,110万美元，而2021财年为2,060万美元。利息支出的增加主要是由于债务折价摊销增加以及与我们的可转换优先票据相关的利息支出增加。
其他费用，净额。2022财年其他支出净额为3020万美元，而2021财年为600万美元。这一变化是由市场波动造成的，与上一年相比，这导致换算外币余额的未实现亏损增加。
所得税支出(福利)。2022财年的所得税支出为7370万美元，有效所得税税率为29%，而2021财年的所得税优惠为630万美元，有效所得税税率为7.3%。实际所得税率的变化主要是由于收入在我们税收管辖区之间的分配发生了变化，以及2022财年与上一财年相比估值准备金的减少。
非控股权益应占净收益。2022财年非控股权益的税后净收益为870万美元，而2021财年的税后净收益为50万美元。
可归因于Guess？公司的净收益(亏损)Guess？公司2022财年的净收益比Guess？公司2021财年的净亏损增加了2.526亿美元。与2021财年每股摊薄亏损相比，2022财年每股摊薄后每股收益增加3.84美元。我们估计，2022财年股票回购和我们的可转换优先票据交易将产生0.06美元的净积极影响。我们还估计，2022财年汇率对稀释后每股收益的负面影响约为每股0.19美元。
有关我们2022财年和2021财年的非GAAP或调整后的财务结果的概述，请参阅“非GAAP衡量标准”。剔除这些非GAAP项目的影响，2022会计年度可归因于Guess？公司的调整后净收益增加1.992亿美元，调整后稀释后每股收益增加2.99美元，而2021会计年度可归因于Guess？公司的调整后净亏损和调整后每股摊薄亏损增加2.99美元。我们估计，与2021财年相比，我们的股票回购和可转换票据交易在2022财年对调整后稀释每股收益产生了0.08美元的净正影响，而货币对调整后稀释每股收益产生了0.19美元的负面影响。
按业务分类的信息
以下是我们按部门列出的净收入和运营收益(亏损)(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | |
| 2022财年 | | 2021财年 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净收入： | | | | | | | |
| 美国零售业 | $ | 759,117 | | | $ | 510,806 | | | $ | 248,311 | | | 48.6 | % |
| 美国批发 | 201,202 | | | 117,607 | | | 83,595 | | | 71.1 | % |
| 欧洲 | 1,297,550 | | | 941,546 | | | 356,004 | | | 37.8 | % |
| 亚洲 | 237,053 | | | 232,574 | | | 4,479 | | | 1.9 | % |
| 发牌 | 96,709 | | | 73,996 | | | 22,713 | | | 30.7 | % |
| 净收入合计 | $ | 2,591,631 | | | $ | 1,876,529 | | | 715,102 | | | 38.1 | % |
| 运营收益(亏损)： | | | | | | | |
| 美国零售业 | $ | 124,902 | | | $ | (15,776) | | | 140,678 | | | (891.7 | %) |
| 美国批发 | 53,731 | | | 19,912 | | | 33,819 | | | 169.8 | % |
| 欧洲 | 174,860 | | | 66,790 | | | 108,070 | | | 161.8 | % |
| 亚洲 | (4,114) | | | (20,758) | | | 16,644 | | | (80.2 | %) |
| 发牌 | 88,136 | | | 67,938 | | | 20,198 | | | 29.7 | % |
| 运营部门总收益 | 437,515 | | | 118,106 | | | 319,409 | | | 270.4 | % |
| 企业管理费用 | (129,588) | | | (100,962) | | | (28,626) | | | 28.4 | % |
| 资产减值费用 | (3,149) | | | (80,442) | | | 77,293 | | | (96.1 | %) |
| 租约修订的净收益 | 259 | | | 2,801 | | | (2,542) | | | (90.8 | %) |
| 营业总收入(亏损) | $ | 305,037 | | | $ | (60,497) | | | 365,534 | | | 604.2 | % |
| 营业利润率： | | | | | | | |
| 美国零售业 | 16.5 | % | | (3.1 | %) | | | | |
| 美国批发 | 26.7 | % | | 16.9 | % | | | | |
| 欧洲 | 13.5 | % | | 7.1 | % | | | | |
| 亚洲 | (1.7 | %) | | (8.9 | %) | | | | |
| 发牌 | 91.1 | % | | 91.8 | % | | | | |
| 公司总数 | 11.8 | % | | (3.2 | %) | | | | |
美国零售业
与2021财年相比，2022财年我们美洲零售部门的净收入增加了2.483亿美元。按不变货币计算，净收入比上年增长47.1%。大约60%的增长是由前一年的临时门店关闭推动的，40%的增长是由可比门店销售额的增长推动的。剔除临时门店关闭的影响，2022财年美国和加拿大的门店基数与上一财年相比平均净减少23家门店，导致平均面积净减少5.5%。与我们的非美国零售店和电子商务网站相关的货币兑换波动有利地影响了780万美元的净收入。
与2021财年相比，2022财年的营业利润率增长了19.6%。大约1300个基点的增长是由费用杠杆推动的，480个基点来自较低的降价，270个基点来自较高的初始加价。
2022财年，我们美洲零售部门的运营收益比2021财年的运营亏损增加了1.407亿美元。大约70%的增长是由较高的净收入推动的，25%来自较低的降价，其余的来自较高的初始加价。
美国批发
与2021财年相比，2022财年我们美洲批发部门的净收入增加了8360万美元。按不变货币计算，净收入同比增长67.8%。大约80%的增长是由我们的美国批发业务推动的，主要是因为需求增加。此外，加拿大和墨西哥的批发业务对整体增长的贡献分别约为10%。与我们的非美国批发业务相关的货币兑换波动有利地影响了380万美元的净收入。
与2021财年相比，2022财年的营业利润率增长了9.8%，这主要是由于利用了费用和更高的初始加价。这一增长是由于利用费用而提高了950个基点，由于较高的初始加价而提高了110个基点，但部分被较高的运费成本所抵消。
与2021财年相比，2022财年我们美洲批发部门的运营收益增加了3380万美元。几乎整个增长主要是由于收入增加对收益的有利影响。大约5%的增长是由较高的初始加价推动的，但部分被较高的运费所抵消。
欧洲
与2021财年相比，2022财年我们欧洲部门的净收入增加了3.56亿美元。按不变货币计算，净收入同比增长37.1%。其中约60%的增长是由更高的批发发货量推动的，部分原因是发货量从2021财年有利地转移到2022财年，20%来自2021财年临时门店关闭，10%来自更高的电子商务，5%来自更高的可比门店销售额。净门店发展为整体增长贡献了有利的5%，但被永久门店关闭部分抵消。与我们欧洲业务相关的货币兑换波动有利地影响了640万美元的净收入。
与2021财年相比，2022财年的营业利润率增长了6.4%。这一增长是由于总体杠杆费用提高了980个基点，降价降低了160个基点，以及占用成本增加了80个基点。可自由支配费用增加260个基点，运费增加190个基点，以及2021财年政府补贴增加130个基点，部分抵消了这一增长。
与2021财年相比，2022财年我们欧洲部门的运营收益增加了1.081亿美元。大约140%的增长是由更高的收入推动的，20%来自较低的降价，10%来自较低的占用费用。这部分被高可自由支配费用造成的30%的不利影响、20%的运费增加和2021财年获得的政府补贴的15%所抵消。与我们欧洲业务相关的货币兑换波动不利地影响了业务收益680万美元。
亚洲
与2021财年相比，2022财年我们亚洲部门的净收入增加了450万美元。按不变货币计算，净收入比上年增长0.5%。其中约250%的增长来自新门店的开发，120%来自更高的电子商务，80%来自前一年的临时关闭，80%来自可比门店销售额的增长。这被永久关闭门店导致的220%的下降和批发发货量下降导致的200%的下降部分抵消。与我们亚洲业务相关的货币兑换波动有利地影响了330万美元的净收入。
2022财年营业利润率从2021财年的负8.9%提高到负1.7%，增幅为7.2%。其中约490个基点的改善是由业务组合推动的，来自2021财年非经常性陈旧准备金的340个基点，由2021财年获得的非经常性一次性入住率和政府补贴的减少部分抵消了130个基点。
2022财年，我们亚洲部门的运营亏损为410万美元，而2021财年亏损为2080万美元。大约50%的改善是由业务组合推动的，其余主要是由非经常性陈旧储备推动的。与我们亚洲业务相关的货币兑换波动不利地影响了业务亏损80万美元。
发牌
与2021财年相比，我们的许可部门在2022财年的净版税收入增加了2270万美元。2022财年，我们许可部门的运营收益比2021财年增加了2020万美元。这一增长是由于更高的收入对收益的有利影响。
企业管理费用
与2021财年相比，2022财年未分配的企业管理费用增加了2860万美元。大约65%的增长是由基于绩效的薪酬推动的，其余的来自较高的总体可自由支配费用。
2021财年与2020财年比较
本10-K表中省略了2021财年与2020财年的比较，但可以在我们于2021年4月9日提交给美国证券交易委员会的2021财年10-K表中参考。
非GAAP衡量标准
我们报告的财务结果是根据公认会计准则列报的。2022财年和2021财年公布的可归因于Guess？公司的净收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)反映了某些专业服务和法律费用以及相关(抵免)成本、某些分离费用、资产减值费用、租赁修改的净收益、我们可转换优先票据债务贴现的非现金摊销、这些调整的相关所得税影响以及某些离散所得税调整(如果适用)的影响。2021财年还包括所得税法变化对某些税收管辖区递延所得税、净所得税结算和对特定不确定所得税头寸的调整的影响。
这些项目会影响我们报告结果的可比性。财务结果也是在非公认会计准则基础上列报的，如美国证券交易委员会S-K条例第10(E)节所定义，以排除这些项目的影响。我们相信，这些“非GAAP”或“调整后的”财务指标有助于投资者在结合GAAP财务报表进行审查时，评估我们的经营结果和我们未来前景的可比性。
报告的GAAP结果与可比的非GAAP结果的对账如下(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022财年 | | 2021财年 |
| 报告的GAAP净收益(亏损)可归因于Guess？，Inc. | $ | 171,363 | | | $ | (81,229) | |
某些专业服务和法律费用以及相关(积分)费用1 | 2,652 | | | (565) | |
分离费用2 | — | | | 3,413 | |
资产减值费用3 | 3,149 | | | 80,442 | |
租约修订的净收益4 | (259) | | | (2,801) | |
债务贴现摊销5 | 11,125 | | | 10,394 | |
离散所得税调整6 | 10,630 | | | 4,053 | |
调整对所得税的影响7 | (3,973) | | | (18,228) | |
| 影响Guess？，Inc.净收益(亏损)的调整总额 | 23,324 | | | 76,708 | |
| 可归因于Guess？公司的调整后净收益(亏损) | $ | 194,687 | | | $ | (4,521) | |
| | | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)： |
| GAAP稀释 | $ | 2.57 | | | $ | (1.27) | |
| 调整后的稀释 | $ | 2.92 | | | $ | (0.07) | |
______________________________________________________________________
备注：
1所记录的金额代表某些专业服务和法律费用以及相关(信用)成本，否则我们不会在业务运营中产生这些成本。
2数额是某些与离职有关的费用，原因是应对大流行而减少了员工人数，以及我们的前首席执行官离职。
3该数额为资产减值费用，主要涉及与某些零售场所有关的经营租赁使用权资产以及财产和设备的减值，原因是收入下降以及新冠肺炎疫情和预期门店关闭的影响对未来现金流的预测。
4所记录的数额是主要与提前终止某些租赁协议有关的租赁修改的净收益。
52019年4月，我们以非公开发行的方式发行了债券。我们已将票据分为负债(债务)和权益(转换选择权)部分。债务折价相当于权益部分的公允价值，在票据期限内作为非现金利息支出摊销。
6金额代表离散所得税调整，主要与截至2021年10月30日的季度内实体内知识产权转让给一家全资瑞士子公司的影响、累计估值免税额的影响以及因净营业亏损结转而导致的所得税税率变化的所得税收益有关。
7若干专业服务及法律费用及相关(抵免)成本、离职费、资产减值费用、租约修订净收益及债务贴现摊销所产生的所得税影响，乃基于吾等使用产生该等费用的税务管辖区的法定所得税率(包括估值免税额的影响)评估的扣除额。
我们在这里的讨论和分析还包括某些不变货币财务信息。外币汇率波动会影响将我们的外国收入、支出和资产负债表金额转换为美元所报告的金额。这些利率波动可能会对根据GAAP报告的经营业绩产生重大影响。我们提供持续的货币信息，以增强潜在业务趋势的可见性，不包括外币换算率变化的影响。为了计算净收入、可比门店销售额和在不变货币基础上的运营收益(亏损)，本年度的经营业绩按上一年可比期间的平均汇率换算成美元。为了在不变货币基础上计算资产负债表金额，本年度资产负债表金额按可比上一年期末的有效汇率换算为美元。当汇率波动时，不变货币计算不会对以不同于该实体的功能货币的货币计价的特定交易重新估值的影响进行调整。提供的恒定货币信息可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相比较。
在计算汇率波动(包括换算和交易影响)对每股收益(亏损)等其他指标的估计影响时，我们使用适当的上年汇率估计毛利率(包括被指定为预期商品购买现金流量对冲的外汇合约的影响)和费用，按可比上年汇率换算估计外汇收益(亏损)，不包括资产负债表重新计量产生的损益和未被指定为商品购买现金流量对冲的外汇合约产生的损益对同比收益的影响。
流动性与资本资源
我们需要全球流动性，主要是为我们的营运资金、占用成本、债务利息支付、零售店的重建和合理化、店内计划、特许权、系统、基础设施、补偿费用、其他现有业务、扩张计划、国际增长以及潜在的收购和投资提供资金。如果我们经历了与新冠肺炎疫情相关的消费者需求持续下降，我们可能需要获得额外的信贷，而这些信贷可能无法以商业上可接受的条款提供给我们，或者根本无法获得。一般来说，我们的营运资金需求在夏末和秋季最高，因为我们的库存在假日销售期之前增加。此外，在美国，我们需要流动性来为股票回购提供资金，包括我们的2022年ASR合同，以及向我们的股东支付股息。
在2022财年，我们主要依靠贸易信贷、可用现金、房地产和其他经营租赁、融资租赁、信贷安排和定期贷款的收益以及内部产生的资金为我们的运营提供资金。我们预计，在未来12个月内，我们将能够满足营运资本、资本支出、债务支付、融资租赁和经营租赁的持续现金需求，以及租赁修改付款、潜在收购和投资、预期所得税支付、股票回购和向股东支付股息，主要通过运营现金流和现有现金余额，并根据需要辅以我们现有信贷安排下的借款和我们定期贷款的收益。(此类安排在本表格10-K的“财务报表第四部分-附注8-借款和融资租赁债务”中有进一步说明。)由于我们业务和现金需求的季节性，我们可能会根据我们现有的信贷安排增加借款，或在期间不时增加新的信贷安排。
在接下来的12个月和更长时间里。我们目前正在考虑通过我们的欧洲子公司达成一项长期循环信贷协议。这项协议如果执行，将取代我们欧洲子公司现有的信贷安排。
我们预计将在2024年以现金和任何多余的股票结算我们已发行票据的本金金额。我们的未偿还票据可以按照“第四部分.财务报表--附注10--可转换优先票据和相关交易”中所述的持有人的选择进行转换。截至2022年1月29日，允许可转换票据持有人转换的条件均未满足。根据上述条件之一，在截至任何日历季度的最后一个交易日(包括最后一个交易日)的连续30个交易日内，如果我们的股票交易价格超过可转换票据初始转换价格25.78美元的130%，则可转换票据的持有者将有权在下一个日历季度转换其可转换票据。
关于季度现金股息的增加，我们将根据管理债券的契约条款调整债券的换股价格(预计将会下降)。于兑换后，吾等将视情况而定支付或交付现金、普通股股份或普通股现金与股份的组合，支付方式及受票据契约所规定的条款及条件所规限。吾等就发行票据订立的可转换票据对冲交易一般预期可减少转换可转换票据时的潜在摊薄及/或抵销吾等须支付超过已转换可转换票据本金的任何现金付款(视乎情况而定)。(该等安排在本表格10-K的“财务报表第IV部分-附注10-可转换优先票据及相关交易”中作进一步描述。)
2020年3月27日，美国政府颁布了CARE法案，为新冠肺炎疫情提供经济救济。在其他条款中，CARE法案允许在五年的净营业亏损结转期间完全抵消应税收入，这将减少本期所得税支出，并可能导致以较高的历史所得税税率退还之前支付的所得税金额。在截至2021年1月30日的一年中，我们确认了与CARE法案相关的90万美元的税收优惠。
截至2022年1月29日和2021年1月30日，我们在其他长期负债(不包括相关利息)中包含的与2017年减税和就业法案相关的过渡税余额为1,990万美元。详情见“财务报表第四部分--附注12--所得税”。
我们历来认为，我们海外子公司的未分配收益可以无限期地进行再投资。由于税制改革，我们有了大量以前纳税的收入，这些收入可以在不增加美国税收的情况下分配给美国。我们继续评估未汇出的外汇收入的再投资或汇回计划，并定期审查我们的现金状况和外汇收入永久再投资的决定。如果我们确定所有或部分此类海外收益不再无限期再投资，我们可能需要缴纳除一次性过渡税之外的额外外国预扣税和美国州所得税。截至2022年1月29日，我们确定，此类海外收益中约有740万美元不再无限期再投资。将这些收入汇回美国的递增所得税成本并不重要。我们打算对尚未记录递延所得税负债的海外子公司的剩余收益进行无限期再投资。由于与假设计算有关的复杂性，如果这些收入汇回国内，估计可能应缴纳的所得税数额是不可行的。截至2022年1月29日，我们拥有4.156亿美元的现金和现金等价物，其中约1.782亿美元存放在美国。
超额现金及现金等价物占我们大部分未偿还现金及现金等价物余额，主要存放于隔夜存款及短期定期存款户口及货币市场户口。请参阅“第一部分，第1A项。风险因素“，讨论可能合理地导致可用于支付资本支出和周转资本要求的内部产生资金减少的风险因素。
新冠肺炎对流动性的影响
有关新冠肺炎疫情对我们的财务业绩和流动性的影响的讨论，请参阅“-新冠肺炎业务最新情况”部分和“第四部分.财务报表-注1-业务描述和重要会计政策和实践摘要”。
鉴于门店关闭和门店流量减少，我们对某些现有租约采取了某些行动，包括与房东讨论推迟租金事宜，以及其他租金优惠。在整个新冠肺炎疫情期间，我们暂停支付租金和/或支付因新冠肺炎疫情而关闭或客户流量大幅减少的零售店的租金金额。在2022财年和2021财年，我们成功地与几个房东进行了谈判，其中包括一些较大的房东，并获得了租金减免福利，以及一些受影响租约的新租赁条款。我们继续与更多受影响的业主进行讨论，以争取适当的租金减免和其他租赁优惠，在某些情况下，还会终止现有的租约。在少数情况下，在与房东的谈判证明不成功的情况下，我们参与了与新冠肺炎疫情期间和租期内的租金义务有关的诉讼.
2022财年与2021财年比较
经营活动
截至2022年1月29日的财年，经营活动提供的净现金为1.316亿美元，而截至2021年1月30日的财年为2.091亿美元，减少了7740万美元。这一恶化主要是由营运资本的不利变化和缴纳的更高所得税推动的，净收益产生的现金流增加部分抵消了这一影响。营运资金的不利变化主要是由于我们提前下了订单，以缓解一些供应链中断和因批发发货量增加而导致的应收账款增加，导致库存增加。在2022财年，净收益产生的现金流受到与实体内知识产权交易相关的1.072亿美元美国所得税支付的负面影响。
投资活动
截至2022年1月29日的财年，用于投资活动的净现金为6230万美元，而截至2021年1月30日的财年为2220万美元。用于投资活动的净现金，主要与技术和其他基础设施投资有关，其次是现有门店改造计划和国际零售扩张。
与2021财年相比，2022财年用于投资活动的现金增加主要是由于零售改造和国际扩张成本以及对技术的战略投资增加。在截至2022年1月29日的财年中，我们开设了87家直营店，而前一年开设了22家直营店。
融资活动
在截至2022年1月29日的财年，用于融资活动的净现金为9700万美元，而截至2021年1月30日的财年为990万美元。用于融资活动的现金净额，主要与根据我们的股权计划回购我们的普通股、偿还借款和融资租赁义务以及支付股息有关。
用于融资活动的现金增加主要是由于借款收益减少、股息支付增加和股票回购增加，但与上一财年相比，2022财年借款和融资租赁债务的偿还减少部分抵消了这一增长。
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响
在截至2022年1月29日的财年中，外币换算率的变化使我们报告的现金、现金等价物和受限现金余额减少了2610万美元。相比之下，在截至2021年1月30日的财年中，由于外币换算率的变化，现金、现金等价物和限制性现金增加了750万美元。
营运资金
截至2022年1月29日，我们的净营运资本(包括现金和现金等价物)为4.662亿美元，而2021年1月30日为4.7亿美元。
我们的主要营运资金需求是租赁负债、应收账款和存货的当期部分。应收账款余额由主要与我方批发有关的贸易应收账款组成。
与欧洲业务有关的应收特许权使用费、与零售业务有关的信用卡及零售特许权应收款项，以及与零售业务有关的若干其他应收款项。截至2022年1月29日，应收账款增加了1470万美元，增幅为4.7%，达到3.289亿美元，而2021年1月30日的应收账款为3.141亿美元。按不变货币计算，应收账款较2021年1月30日增加4,070万美元，增幅为12.9%。截至2022年1月29日，我们约50%的应收账款净额和64%的欧洲应收账款净额需要接受信用保险、某些银行担保或信用证的催收。我们的信用保险承保范围包含某些条款和条件，规定了免赔额和年度索赔限额。截至2022年1月29日，库存增加了7320万美元，增幅为18.8%，从2021年1月30日的3.891亿美元增至4.623亿美元。在不变货币的基础上，与2021年1月30日相比，库存增加了9970万美元，增幅为25.6%，这主要是由于管理层为缓解供应链中断而采取的举措，包括加快产品订单。
材料现金需求
以下汇总了截至2022年1月29日我们对已知合同债务和其他债务的重大现金需求，以及这些债务预计将对未来期间的流动性和现金流产生的影响(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期间到期的付款 |
| | 总计 | | 少于
1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 多过
5年 |
| 合同义务： | | | | | | | | | |
| 短期借款 | $ | 12,201 | | | $ | 12,201 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
可转换优先票据，净额1,2 | 315,000 | | | 6,000 | | | 309,000 | | | — | | | — | |
长期债务，不包括可转换优先票据，净额1 | 71,408 | | | 26,186 | | | 26,330 | | | 18,892 | | | — | |
融资租赁义务1 | 25,611 | | | 6,872 | | | 11,607 | | | 6,444 | | | 688 | |
经营租赁义务3 | 856,246 | | | 218,407 | | | 292,639 | | | 167,878 | | | 177,322 | |
购买义务4 | 258,612 | | | 258,612 | | | — | | | — | | | — | |
福利义务5 | 81,765 | | | 2,882 | | | 5,444 | | | 8,428 | | | 65,011 | |
| 总计 | $ | 1,620,843 | | | $ | 531,160 | | | $ | 645,020 | | | $ | 201,642 | | | $ | 243,021 | |
| | | | | | | | | |
其他商业承诺6 | $ | 10,063 | | | $ | 3,600 | | | $ | 3,136 | | | $ | 3,327 | | | $ | — | |
______________________________________________________________________
1包括利息支付。
22019年4月，我们以非公开发行的方式发行了债券。有关详情，请参阅“财务报表第四部分--附注10--可转换优先票据及相关交易”。
3我们选择了实际的权宜之计，在计量我们直接经营的房地产租赁的负债时，不将非租赁组成部分与租赁组成部分分开。因此，此金额反映在计量相关营运租赁负债时考虑的营运租赁成本，该等负债可能包括与租金、保险、物业税、促销、公用地方维修及若干公用事业费用(如适用)有关的固定付款。这不包括在衡量经营租赁负债时未计入的可变租赁成本，例如基于年销售额或估计的百分比计算的费用。在2022财年，这些可变费用总额为7750万美元。详情见“第四部分.财务报表--附注9--租赁会计”。
4采购债务是指在财政年度结束时原材料和商品的未结采购订单。这些采购订单可能受到各种因素的影响，包括市场周的安排、发出订单的时间、订单的发货时间和汇率波动。
5包括与递延薪酬计划和到2055财年的补充高管退休计划相关的预期付款。
6由租金保证、工人赔偿和一般责任保险的备用信用证组成。
从上述合同债务表中不包括5750万美元的未确认税收优惠的非流动负债，包括罚款和利息。这一未确认税收优惠的责任已被排除，因为我们无法可靠地估计债务将在多长时间内清偿，如果有的话。
上表还不包括流动负债(短期借款除外)，因为这些数额将在一年内支付，以及某些不需要现金支付的长期负债。
表外安排
除了上表所列的某些债务和承诺外，截至2022年1月29日，我们没有任何重大的表外安排。
资本支出
在扣除310万美元的租赁激励措施之前，截至2022年1月29日的财年，资本支出总额为6350万美元。相比之下，在扣除230万美元的租赁激励措施之前，截至2021年1月30日的财年资本支出总额为1890万美元。
我们将定期评估战略收购和联盟，并追求那些我们认为将支持和贡献我们的整体增长计划的收购和联盟。
分红
2022年3月16日，我们宣布了普通股每股0.225美元的定期季度现金股息。现金股息将于2022年4月15日支付给截至2022年3月30日收盘时登记在册的股东。2021年11月23日，我们宣布将普通股的定期季度现金股息从每股0.1125美元增加到0.225美元。关于季度现金股息的增加，我们将根据管理债券的契约条款调整债券的换算率(预计增加)和换算价(预计减少)。有关票据的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注10-可转换优先票据及相关交易”。
关于是否、何时以及以何种数额继续进行任何未来股息分配的决定将始终完全由我们的董事会酌情决定，董事会保留随时改变或终止我们的股息做法的权利，而无需事先通知。未来现金股息的支付将基于一系列商业、法律和其他考虑因素，包括我们的运营现金流、资本支出、偿债和契约要求、支付所得税的现金、收益、股票回购、经济状况以及美国和全球的流动性。
股份回购
2021年8月23日，我们的董事会终止了之前批准的2012年股份回购计划(剩余容量为4780万美元)，并批准了一项新的计划(“2021年股份回购计划”)，以在市场和商业条件允许的情况下，不定期地回购至多2亿美元的普通股。截至2022年1月29日，根据2021年股票回购计划，我们有权购买1.49亿美元的普通股。2022年3月14日，董事会将回购授权扩大了1亿美元，新容量为2.49亿美元。
根据规则10b5-1交易计划或其他可用的方式，可以在公开市场或私下协商的交易中进行该计划下的回购。根据该计划，回购的股票没有最低或最高数量，该计划可能会在任何时候停止，而无需事先通知。在2022财年，我们根据该计划回购了2,289,292股股票，总成本为5,100万美元。在2021财年，我们根据前一项计划回购了400万股票，总成本为3880万美元。在2020财年，我们回购了16,739,740股票，总成本为2.881亿美元，其中包括根据2019年4月26日ASR合同回购的股票。
2022年3月18日，根据现有的股票回购授权，我们签订了2022年ASR合同，回购了总计1.75亿美元的普通股。请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注24--后续事项”。
借款和融资租赁义务
有关我们的借款和融资租赁义务的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注8-借款和融资租赁债务”。
补充行政人员退休计划
2005年8月23日，我们的董事会通过了一项补充高管退休计划(“SERP”)，并于2006年1月1日生效。SERP为符合某些资格要求的特定员工提供在某些规定情况下退休、终止雇佣、死亡、残疾或我们的控制权变更时的某些福利。
作为一项不合格的养老金计划，SERP不需要专门的资金；然而，我们已经定期向由拉比信托持有的保险单支付资金，以资助不受限制的SERP产生的预期义务。未来向保险单支付的金额(如果有的话)可能会因信托的投资表现而异。截至2022年1月29日和2021年1月30日，保单的现金退还价值分别为7,090万美元和7,210万美元，并计入我们综合资产负债表的其他资产。由于保单投资价值的变化，我们在2022财年、2021财年和2020财年分别录得60万美元、610万美元和760万美元的其他收入(支出)的未实现收益。截至2022年1月29日和2021年1月30日，预计福利债务分别为4940万美元和5230万美元，并根据预期的支付时间计入我们综合资产负债表的应计费用和其他长期负债。2022财年和2021财年分别支付了190万美元和170万美元的SERP福利。
员工购股计划
我们的合格员工股票购买计划(“ESPP”)允许符合条件的员工(定义)以相当于每个季度股票购买期开始或结束时收盘价较低85%的价格参与购买我们普通股的指定股票。我们有400万股普通股在ESPP下登记。在截至2022年1月29日的一年中，我们根据ESPP发行了38,144股普通股，平均价格为每股11.81美元，总计50万美元。
关键会计政策和估算
综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的，该原则要求管理层作出估计和假设，以影响截至财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。管理层根据其过往经验、对截至报告日期的当前市场趋势的评估及其他相关因素作出估计及判断，而评估结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易显示。管理层会持续评估其估计及判断，包括与坏账准备、销售退回及减价准备、礼品卡及忠诚度应计项目、存货估值、股份补偿、递延税项可收回、未确认税项优惠、资产折旧及摊销的使用年期、资产减值评估(包括商誉及长期资产，例如物业及设备及经营租赁使用权资产)、退休金责任、工人补偿及医疗自我保险开支及应计项目、诉讼准备金及重组开支及应计项目有关的估计及判断。
我们认为以下重大会计政策涉及更高程度的判断和复杂性。除下文提及的会计政策外，有关其他重要会计政策，请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--注1--业务说明和重要会计政策和惯例摘要”。
坏账准备
在正常的业务过程中，我们根据财务和其他标准进行信用分析后，直接向某些批发客户发放信贷。应收账款是扣除坏账准备后入账的。我们坚持认为备抵因批发客户无力支付所需款项而造成的估计损失的坏账。我们的基础是在分析财务报表日期的应收账款账龄、评估历史和当前收款趋势、评估当前经济状况的影响以及我们是否获得了不被视为独立于相关应收账款余额的信用保险或其他担保时，应计提准备金。
销售退货津贴
我们在确认相关收入的期间应计估计销售收益。为了确认销售退货的财务影响，我们根据历史经验和当前趋势估计将退货的商品数量，并相应地降低销售额和销售成本。我们的政策允许某些地区的零售客户在销售日期后有宽限期退货。基本上所有这些退货都被认为可以高于商品成本的价格转售。我们将销售退货准备计入应计费用，并将与销售退货相关的估计成本计入合并资产负债表中的其他流动资产。
降价额度
与客户降价相关的成本被记录为收入的减少，任何未用于现有应收账款的金额都计入应计费用。从历史上看，这些降价补贴是与我们的批发客户进行季节性谈判的结果，也是历史趋势和对当前经济状况影响的评估的结果。
礼品卡
礼品卡损坏是由于我们销售的礼品卡的一部分未被兑换而确认的收入，而该部分礼品卡的负债已在以前的期间记录下来。礼品卡主要在美国和加拿大使用。我们通过我们的一家子公司在美国和加拿大发行礼品卡，法律不要求将未兑换的礼品卡的价值退还给子公司所在的州。估计破损金额在兑换确认法下计入，并在兑换礼品卡时被归类为额外净收入。我们根据历史兑换模式确定了礼品卡破损率，这代表了自2002年底电子礼品卡计划开始以来礼品卡破损的累计估计金额。未来对估计破损率的任何修订都可能导致在未来期间确认的破损收入金额发生变化。
忠诚度计划
我们在北美、欧洲和亚洲都有客户忠诚度计划，涵盖了我们所有的品牌。在某些计划下，主要是在美国和加拿大，客户根据购买活动积累积分。一旦忠诚度计划成员达到一定的点数级别，该成员就会获得只能兑换商品的奖励。未兑换的积分通常在六个月后到期，而没有额外的购买活动，而未兑换的奖励通常在两个月后到期。在适用的情况下，我们通过使用历史兑换率来估计未来奖励兑换率，将我们直接面向消费者渠道的销售交易价格的一部分分配给我们的忠诚度计划。这一数额在流动负债中应计，并计入相关收入确认期间的净收入减少额。
库存储备
存货按成本(主要是加权平均法)或可变现净值中的较低者进行估值。我们通过评估缓慢移动的产品以及前几个季度的库存来持续评估我们的库存。陈年存货的可变现净值是根据每个产品线类别的历史销售趋势、市场趋势的影响、对经济状况的评估、可用清算渠道以及与这类存货未来销售有关的当前订单的价值来估计的。我们密切监控降价销售，以确保实际结果与最初的估计非常接近。根据这一持续审查定期更新估计数。
基于股份的薪酬
我们确认基于授予日期公允价值授予的所有基于股份的奖励的补偿费用。每个股票期权的公允价值是在授予日使用Black-Scholes期权定价模型估计的，涉及几个假设，包括无风险利率、预期波动率、股息收益率和预期寿命。无风险利率基于授予时期权预期期限内有效的美国国债收益率曲线。预期股价波动率是根据历史波动率和隐含波动率的平均值确定的。隐含波动率来源于我们普通股的交易所交易期权。预期股息收益率是基于我们的历史和对股息支付的预期。预期寿命是根据历史趋势确定的。非既得股票期权的补偿费用和
不受业绩基础归属条件约束的股票奖励/单位在归属期间以直线基础确认。我们已选择在发生没收时对其进行解释。
此外，我们还授予了某些非既有单位，这些单位需要达到某些最低业绩目标才能授予这些奖项。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。以递增形式授予的绩效奖励的薪酬支出基于加速归因方法进行确认。如果预测不能实现最低绩效目标，则在此期间不确认任何费用。
我们还授予了某些非既有股票单位，这些单位受到基于市场的业绩目标的约束，以便这些单位被归属。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。这种非既得性股票单位的授予日期公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法估算的，该模拟纳入了从授予日期到履约期结束这段时间内的期权定价投入。无论市场条件是否得到满足，此类非既有股票单位的补偿费用都是在归属期间以直线基础确认的。
某些限制性股票单位立即授予，但由于某些服务条件，被认为是可或有返还的。这些类型的限制性股票单位的补偿费用在隐含服务期内以直线基础确认。
衍生品
外汇货币合约
我们在国外开展业务，这使我们面临与外币汇率波动相关的市场风险。我们签订了某些远期合约，以对冲外币汇率波动的风险。我们已选择根据权威指引对其中某些套期保值适用对冲会计规则。
我们的主要目标是对冲外汇风险导致的预测现金流的可变性。主要发生在欧洲、加拿大、韩国、中国、香港和墨西哥的各种交易以美元、英镑和俄罗斯卢布计价，因此在转换为其功能货币时，由于汇率波动而面临收益风险。这些类型的交易包括以美元计价的商品购买，以及以美元和英镑计价的公司间债务。此外，某些业务费用、税务负债和与养恤金有关的负债以瑞士法郎计价，在兑换成职能货币时，会因汇率波动而面临收益风险。此外，某些房地产租赁以订立协议的有关实体的职能货币以外的货币计价(主要是瑞士法郎、俄罗斯卢布和波兰兹罗提)。因此，当按报告期末的汇率换算未来租赁付款债务的现值时，我们可能面临与未实现收益或亏损相关的波动。我们订立衍生金融工具，包括远期外汇合约，以抵销某些预期外币交易的部分但非全部汇兑风险。被指定为现金流量对冲的远期合约的公允价值变动被记录为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在大约出售被对冲商品库存的时间段内的产品销售成本中确认。
我们还可以定期使用外汇合约来对冲与我们在某些国际子公司的净投资相关的换算和经济风险。这些美元远期合约的公允价值变动被指定为净投资对冲，在外币换算调整中作为股东权益内累积的其他全面收益(亏损)的组成部分记录，在被对冲的净投资出售或清算之前不会在收益(亏损)中确认。
出于会计目的，我们也有不被指定为对冲工具的外汇合约。未被指定为套期保值工具的外汇合约的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
利率互换协议
我们的浮动利率债务面临利率风险。我们已经签订了利率互换协议，以有效地将浮动利率债务转换为固定利率债务。这些合同的主要目标是消除或减少与我们的浮动利率债务相关的利息支付的现金流的可变性，从而减少利率变化对未来利息支付现金流的影响。我们已选择根据权威指引对其中某些合同适用对冲会计规则。被指定为现金流量对冲的利率掉期协议的公允价值变动记为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在相关债务期限内摊销为利息支出。
我们亦可定期订立并非为会计目的而指定为对冲工具的利率互换协议。未被指定为对冲工具的利率掉期协议的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
所得税
我们采用了权威指引，明确了企业财务报表中确认的所得税不确定性的会计处理，并为所得税申报表中已采取或预期采取的所得税状况的财务报表确认和计量规定了确认门槛和计量属性。为了确认这些好处，税务机关审查后，必须更有可能维持税收状况。还就取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡等问题提供了指导。
我们的一贯做法是在所得税支出中确认与所得税相关的利息和罚款。根据适用会计规则的要求，我们就估计的额外所得税负债计提一笔金额，该金额很可能会因所得税审计的最终解决方案(“不确定的税务状况”)而产生。当税务机关、完成所得税审核、收到评税、诉讼时效届满或其他事件发生时，税务机关可提供更明确的资料或解释，吾等会视乎情况而检讨及更新应计项目所使用的估计数字。未来期间的业务结果和财务状况可能会受到税务审计假设或决议变化的影响。
递延所得税资产及负债乃根据财务报告基准与资产及负债的课税基准之间的差额厘定，并以预期适用于递延所得税资产或负债预期变现或清偿期间的应课税收入的颁布税率计量。如果我们认为部分或全部资产更有可能无法变现，递延所得税资产就会减去估值准备金。我们历来认为，我们海外子公司的未分配收益可以无限期地进行再投资。由于税制改革，我们有了大量以前纳税的收入，这些收入可以分配给美国，而不需要额外的美国税收。我们继续评估未汇出的外汇收入的再投资或汇回计划，并定期审查我们的现金状况和外汇收入永久再投资的决定。如果我们确定所有或部分此类海外收益不再无限期再投资，我们可能需要缴纳除一次性过渡税之外的额外外国预扣税和美国州所得税。例如，截至2022年1月29日，我们确定，大约740万美元的海外收益不再无限期再投资。将这些收入汇回美国的递增税收成本并不重要。我们打算对尚未记录递延所得税负债的海外子公司的剩余收益进行无限期再投资。由于与假设计算有关的复杂性，如果这些收入汇回国内，估计可能应缴纳的所得税数额是不可行的。
我们完成了从美国实体到瑞士全资子公司的实体内知识产权转让，使我们的知识产权与我们的业务运营更加紧密地结合在一起。这笔交易在美国产生了应税收益和所得税支出。这种公司间知识产权转移产生的美国应税收益和所得税支出主要通过确认瑞士子公司的递延所得税资产来抵消。
商誉、无形资产和其他长期资产的估值
我们评估长期资产的减值(主要与商誉、财产和设备以及经营性使用权资产有关)，这要求我们每年对这些资产的账面价值做出假设和判断，或者更频繁地在事件或情况变化表明资产可能减值时做出假设和判断。对于商誉，减值的确定是在报告单位层面进行的，如果有离散的财务信息，报告单位层面可以是运营部门，也可以是运营部门以下的一个水平。如果一个经营部门内的两个或两个以上报告单位具有相似的经济特征，则可将其汇总以进行减值测试。我们已确定我们的美洲零售部门、我们的美洲批发部门以及我们欧洲部门的欧洲批发和欧洲零售部分作为商誉减值测试的报告单位。对于长期资产(商誉除外)，大部分涉及我们的零售业务，主要包括常规零售和旗舰店。我们将每个单独的定期零售地点视为一个资产组进行减值测试，这是可以识别个人现金流的最低水平。该资产组别包括租赁改善、家具、固定装置及设备、电脑硬件及软件、营运租赁使用权(“ROU”)资产(包括租赁购置成本)及若干长期保证金，但不包括营运租赁负债。我们审查渗透市场中的常规零售点，一旦这些零售点在目前的情况下开业至少一年，就存在减值风险。, 或在环境变化需要时更早。我们认为，等待至少一年可以使一个地点达到成熟水平，从而可以对财务业绩进行更全面的分析。我们评估新市场中常规零售点的减值风险，一旦品牌知名度确立，我们正处于建立业务的早期阶段。我们还评估了预计将在可预见的未来关闭的零售点的减值风险。我们有旗舰店，作为区域营销工具来建立品牌知名度和推广我们目前的产品。只要旗舰地点继续符合适当的标准，这些地点的减值将按类似商誉的报告单位水平进行测试，因为它们没有单独可识别的现金流。
如吾等根据吾等对资产未来期间持续产生营运收益及正现金流的能力的评估而厘定该资产的账面价值可能无法收回，或如我们的战略业务目标及资产的用途发生重大改变，则该资产被视为减值。如果资产(商誉除外)被评估为可收回，则在受益期间对其进行折旧或摊销。如果资产被视为减值，则确认减值费用，减值费用代表资产的账面价值超过该等资产的公允价值的金额。我们使用市场参与者租金来计算ROU资产的公允价值，并使用资产组的贴现未来现金流量来量化其他长期资产的公允价值。减值损失的计算要求管理层在估计未来现金流和反映未来现金流固有风险的贴现率时应用判断。定期零售地点资产的未来预期现金流是基于管理层对未来现金流的估计，其中包括剩余租赁期或预期寿命(如较短)的销售额和毛利率增长率假设。对于预期的地点关闭，我们将评估是否有必要缩短各自资产组内任何资产的使用寿命。我们将使用修订后的使用年限来估计资产集团未来的现金流。我们在评估每个固定零售地点的未来现金流时，会考虑历史趋势、预期的未来业务趋势和其他因素。我们还会考虑以下因素：每个常规零售点的当地环境, 包括商场流量和竞争；我们成功实施战略举措的能力；以及控制可变成本的能力，如销售和工资成本，在某些情况下，重新谈判租赁成本。如果实际结果与估计未来现金流量和资产公允价值时使用的假设和判断不一致，未来可能会出现额外的减值损失，这可能会对我们的运营业绩产生重大影响。
养老金福利计划精算假设
我们的养恤金债务和相关费用是在权威指导框架内使用精算概念计算的。我们使用走廊法在在职参与人的平均剩余服务年限内摊销未确认的精算损益。预期寿命、估计退休年龄、贴现率、估计未来补偿和计划资产预期回报率是费用和/或负债计量的重要要素。这些关键假设每年进行评估，这使得预期的未来福利付款能够在计量日期按现值列报。如果实际结果与精算结果不一致
在假设情况下，确定的福利计划确认的数额可能会有很大变化。有关我们的界定福利计划的详情，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表-附注13-界定福利计划”。
诉讼准备金
可能和可以合理估计的索赔的估计金额在合并资产负债表中作为负债入账。随着获得更多信息，我们评估与新索赔和现有索赔相关的潜在责任，并酌情修订估计。随着新索赔的出现或现有索赔的演变，对潜在负债估计的此类修订可能会对运营结果和财务状况产生重大影响。
可转换优先票据
2019年4月，我们以非公开发行方式发行了本金3亿美元、2024年到期的2.00%可转换优先票据。
某些在转换时可能以现金结算的可转换债务工具，必须以反映发行人不可转换债务借款利率的方式，作为该工具的负债和权益部分单独入账。因此，在计入发行票据时，我们将票据分为负债部分和权益部分。负债部分按公允价值入账，该公允价值源于用于计算没有相关可兑换特征的类似负债的公允价值的估值技术。确认为债务折价的权益部分的账面金额为发行债券所得款项与债券负债部分的公允价值之间的差额。
在计入与发行债券相关的债务发行成本时，我们根据负债和权益部分的相对价值将产生的总金额分配给负债和权益部分。应占负债部分的债务发行成本被记录为冲销负债，并在综合资产负债表上的可转换优先票据余额中净额列报。该等成本于票据期限内按实际利息方法摊销至利息开支。有关可转换优先票据的详情，请参阅本表格10-K中的“第四部分财务报表--附注2--新会计准则”和“第四部分--财务报表--附注10--可转换优先票据及相关交易”。
近期发布的会计准则
有关最近发布的会计准则的披露，请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注2--新会计准则”。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。
汇率风险
在截至2022年1月29日的一年中，超过三分之二的产品销售和许可收入是以美元以外的货币计价的。我们的主要汇率风险涉及欧洲、加拿大、韩国、中国、香港和墨西哥的业务。货币的变化会以各种方式影响我们的收益。有关与货币有关的风险的进一步讨论，请参阅“第I部分，第1A项”下的风险因素。风险因素。
主要发生在欧洲、加拿大、韩国、中国、香港和墨西哥的各种交易以美元、英镑和俄罗斯卢布计价，因此在转换为其功能货币时，由于汇率波动而面临收益风险。这些类型的交易包括以美元计价的商品购买，以及以美元和英镑计价的公司间债务。此外，某些业务费用、税务负债和与养恤金有关的负债以瑞士法郎计价，在兑换成职能货币时，会因汇率波动而面临收益风险。此外，某些房地产租赁以订立协议的有关实体的职能货币以外的货币计价(主要是瑞士法郎、俄罗斯卢布和波兰兹罗提)。因此，当按报告期末的汇率换算未来租赁付款债务的现值时，我们可能面临与未实现收益或亏损相关的波动。我们还受到某些翻译和经济风险的影响
与我们对某些国际子公司的净投资有关。我们签订衍生金融工具是为了抵消部分但不是全部的汇兑风险。此外，部分已生效的衍生工具合约将在会计年度内造成波动，因为它们是按会计规则按市值计价，并可能导致与货币对相关交易的影响实现时不同的期间出现重估收益或亏损。
被指定为现金流对冲的外汇合约
在2022财年，我们在欧洲购买了总计1.97亿美元的美元远期合约，这些合约被指定为现金流对冲。截至2022年1月29日，我们的欧洲业务有1.46亿美元的远期合同未平仓，以对冲预期的商品购买，这些远期合同预计将在未来14个月到期。我们的衍生金融工具按公允价值按市场报价计入我们的综合资产负债表。美元远期合约的公允价值变动被指定为预测商品购买的现金流量对冲，作为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在大约出售对冲商品库存的时间段内的产品销售成本中确认。
截至2022年1月29日，累计的与外汇货币合同有关的其他全面收益(亏损)包括约730万美元的税后未实现净收益，其中540万美元将在随后12个月的产品销售成本中确认，这将在税前基础上按当时的现值计算，这可能与当前的年终价值不同。截至2022年1月29日，我们合并资产负债表中记录的剩余未平仓远期合约的未实现净收益约为600万美元。
截至2021年1月30日，我们的欧洲业务有1.00亿美元的远期合同未完成，这些合同被指定为现金流对冲。截至2021年1月30日，我们综合资产负债表中记录的这些未平仓远期合约的未实现净亏损约为330万美元。
未被指定为对冲工具的外汇合约
出于会计目的，我们也有不被指定为对冲工具的外汇合约。未被指定为套期保值工具的外汇合约的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。在截至2022年1月29日的一年中，我们的欧元外币合同未被指定为套期保值，净收益为190万美元，已计入其他收入(支出)。截至2022年1月29日，我们有欧元外汇合同购买1900万美元，预计将在未来两个月到期。截至2022年1月29日，我们合并资产负债表中记录的这些未平仓远期合约的未实现净收益约为110万美元。
截至2021年1月30日，我们有欧元外汇合同，购买了1900万美元。截至2021年1月30日，我们综合资产负债表中记录的这些未平仓远期合约的未实现净亏损约为120万美元。
灵敏度分析
截至2022年1月29日，对外币兑美元汇率变动的敏感性分析表明，如果美元对总计1.65亿美元的所有美元计价外汇衍生品统一贬值10%，这些工具的公允价值将减少1,830万美元。相反，如果美元对所有美元计价的外汇衍生品统一升值10%，这些工具的公允价值将增加1,500万美元。受外币汇率变动影响的某些资产负债表头寸(主要是我们的海外业务中以美元计价的负债)的公允价值变化可能会部分抵消对冲工具公允价值的任何由此产生的变化。减少货币对收益敞口的能力取决于衍生品相对于每个报告周期的资产负债表头寸的大小。
利率风险
我们的浮动利率债务面临利率风险。我们已经签订了利率互换协议，以有效地将浮动利率债务转换为固定利率债务。这些活动的主要目标是
合同的目的是消除或减少与我们的浮动利率债务相关的利息支付的现金流的变异性，从而减少利率变化对未来利息支付现金流的影响。我们已选择根据权威指引对其中某些合同适用对冲会计规则。
2019年4月，我们以非公开发行的方式发行了本金3亿美元的可转换优先票据。可转换优先票据的公允价值因其折算特性而受到利率风险、市场风险等因素的影响。可转换优先票据的公允价值通常会随着我们的普通股价格的上升而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会减少。利息和市值变动影响可转换优先票据的公允价值，但由于债务债务的固定性质，不影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。此外，我们按面值计入可转换优先票据，减去资产负债表上的任何未摊销折价，我们仅为披露目的而公布公允价值。
被指定为现金流对冲的利率互换协议
在2017财年，我们签订了一项利率互换协议，名义金额为2150万美元，指定为现金流对冲，以对冲与我们的浮动利率债务相关的利息支付中现金流的可变性。该利率互换协议将于2026年1月到期，并将我们的房地产担保定期贷款的性质从LIBOR浮动利率债务转换为固定利率债务，导致掉期固定利率约为3.06%。利率互换协议的公允价值是基于可观察到的市场数据证实的投入。利率互换协议的公允价值变动被指定为现金流对冲，以对冲与我们的浮动利率房地产担保贷款(“按揭债务”)相关的利息支付的现金流变化，该变动被记录为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在相关债务期限内摊销为利息支出。
截至2022年1月29日，与利率互换协议相关的累计其他全面收益(亏损)包括约10万美元的未实现净亏损(税后净额)，这将在随后12个月的利息支出中确认，这将在税前基础上按当时的现值计算，这可能与当前的年终价值不同。截至2022年1月29日，我们综合资产负债表中记录的利率互换未实现净亏损约为10万美元。
截至2021年1月30日，我们综合资产负债表中记录的利率互换未实现净亏损约为100万美元。
灵敏度分析
截至2022年1月29日，我们与定期贷款相关的债务为4830万美元，融资租赁债务为2290万美元，抵押债务为1790万美元。定期贷款的年利率从1.3%到2.2%不等。融资租赁债务以各自协议的固定利率为基础。按揭债务由另一项利率互换协议涵盖，互换固定利率约为3.06%，于2026年1月到期。利率互换协议被指定为现金流对冲，并将我们房地产担保定期贷款的性质从LIBOR浮动利率债务转换为固定利率债务。
截至2022年1月29日，我们还有1220万美元的短期借款安排，这些借款是基于浮动利率的。因此，利率的变化将影响我们未来的经营业绩。加息100个基点不会对截至2022年1月29日的一年的利息支出产生重大影响。
我们债务工具的公允价值是基于与使用我们的增量借款利率贴现的每一种工具相关的未来现金流的金额。截至2022年1月29日和2021年1月30日，所有金融工具的账面价值与公允价值没有重大差异，因为我们的债务利率与我们目前可用的利率大致相同。我们的可转换优先票据的公允价值是根据市场上可观察到的投入确定的，并已被归类为公允价值等级中的第二级。
指定为对冲工具的衍生工具
以下汇总了与我们的外汇货币合同和利率互换协议有关的税后净活动，这些合同和利率互换协议被指定为现金流量对冲，记录在累计其他综合收益(亏损)中(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 |
| 期初余额损益 | | $ | (4,876) | | | $ | 6,300 | |
| | | | |
| 现金流量套期保值变动的净收益(亏损) | | 10,121 | | | (5,709) | |
| 净(收益)亏损重新归类为收益(亏损) | | 2,035 | | | (5,467) | |
| 期末余额损益 | | $ | 7,280 | | | $ | (4,876) | |
项目8.财务报表和补充数据
本项目所要求的资料在此并入本报告第四部分“第15项”所列的合并财务报表和补充数据。
第九项会计和财务披露方面的变更和分歧。
没有。
第9A项。控制和程序。
关于披露控制和程序的有效性的结论
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序进行了评估，这一术语是根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)颁布的第13a-15(E)条和第15d-15(E)条规定的。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本年度报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条的指示，美国证券交易委员会通过了规则，要求公司在其Form 10-K年度报告中包括管理层对公司财务报告内部控制有效性的评估，该评估由交易法第13a-15(F)条规定。此外，公司的独立审计师必须证明并报告公司对财务报告的内部控制的有效性。
公司管理层有责任按照《交易所法案》第13a-15(F)条的规定，建立和维护对财务报告的充分内部控制。公司对财务报告的内部控制旨在向公司管理层和董事会提供关于编制和公平列报已公布财务报表的合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现所有的错报。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
公司管理层在公司主要行政人员和主要财务官的监督和参与下，根据#年的框架，对公司财务报告内部控制的有效性进行了评价。内部控制--综合框架特雷德韦委员会赞助组织委员会发布(2013年框架)。根据这项评价，在#年的框架下内部控制--综合框架，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2022年1月29日起有效。
安永会计师事务所是一家独立注册会计师事务所，审计了公司截至2022年1月29日和截至2022年1月29日的财政年度的财务报表，该公司已发布了一份关于公司财务报告内部控制的证明报告，详情如下。
财务报告内部控制的变化
在2022财年第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者很可能会对其产生重大影响。
独立注册会计师事务所报告
致Guess？，Inc.及其子公司的董事会和股东
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，对Guess？，Inc.及其子公司截至2022年1月29日的财务报告内部控制进行了审计。在我们看来，Guess？，Inc.及其子公司(本公司)根据COSO标准，自2022年1月29日起，在所有重要方面对财务报告实施有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了本公司截至2022年1月29日和2021年1月30日的综合资产负债表，以及截至2022年1月29日的三个年度的相关综合收益(亏损)、全面收益(亏损)、股东权益和现金流量表，以及指数第15(A)(2)项所列的相关附注和财务报表附表，我们于2022年3月24日的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
加利福尼亚州洛杉矶
March 24, 2022
项目9B。其他信息。
没有。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
不适用。
第三部分
项目10.董事、行政人员和公司治理
本项目所需资料可于本公司于本财政年度结束后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书(以下简称“委托书”)中的“董事及行政人员”及“公司管治及董事会事宜”两个标题下找到，并并入本文作为参考。
此外，我们的董事会通过了一项道德准则，适用于我们所有的董事、员工和高级管理人员，包括我们的首席执行官和首席财务官。道德守则的最新版本可在我们的投资者网站上找到，网址为http://investors.guess.com。在美国证券交易委员会和纽约证券交易所通过的规则要求的范围内，我们打算迅速在我们的投资者网站上披露未来对道德守则某些条款的修订，或授予高管和董事的此类条款的豁免。
第11项.行政人员薪酬
本项目要求的信息可以在委托书中的“高管和董事薪酬”标题下找到，不包括薪酬委员会关于高管薪酬的报告，并通过引用并入本文。
第12项：某些实益所有人的担保所有权和管理层及相关股东事项。
本项目所要求的信息可在委托书中的“股权补偿计划信息”和“某些实益所有者和管理层的担保所有权”两个标题下找到，并通过引用并入本文。
第十三条某些关系和相关交易，以及董事的独立性。
本项目所要求的信息可在委托书中的“某些关系和相关交易”和“公司治理和董事会事项--董事会独立性、结构和委员会组成”的标题下找到，并通过引用并入本文。
项目14.首席会计师费用和服务
本项目所要求的信息可在委托书中的“与独立注册会计师的关系”一栏中找到，并以引用方式并入本文。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
(A)与报告一起提交的文件
(1)合并财务报表
独立注册会计师事务所的报告和合并财务报表及财务报表附表所附的财务报表作为本报告的一部分提交。
(2)合并财务报表附表
合并财务报表和财务报表附表所附的财务报表明细表作为本报告的一部分提交。
美国证券交易委员会适用的会计条例对其作出规定的所有其他附表，在相关指示中不作规定或不适用，因此已被省略。
(3)陈列品
下列展品索引中所列的展品已作为本报告的一部分存档或纳入作为参考。
展品索引
| | | | | | | | | | | |
展品
数 | | 描述 | |
3.1. | | 重述的注册人注册证书(通过引用1996年7月30日提交的注册人S-1注册声明(注册号333-4419)的第3号修正案并入)。 | |
3.2. | | 修订证书，日期为2021年6月24日，对Guess？，Inc.的重新注册证书(通过引用注册人于2021年6月30日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件3.1并入)。 | |
3.3. | | 第四次修订和重新修订注册人章程(引用自注册人于2021年6月30日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告)。 | |
4.1. | | 样本股票证书(引用1996年7月30日提交的注册人S-1注册说明书的第3号修正案(注册号333-4419))。 | |
†4.2. | | 股本说明 | |
4.3. | | 注册人和作为受托人的美国银行全国协会之间的契约，日期为2019年4月26日(包括2024年到期的2.00%可转换优先票据的表格)(通过参考注册人2019年4月29日提交的当前8-K表格报告并入)。 | |
*10.1. | | 2004年股权激励计划(截至2017年5月19日修订和重新启动)(通过引用注册人2017年7月5日提交的当前8-K表格报告纳入)。 | |
*10.2. | | 非雇员董事补偿计划(参考注册人截至2021年10月30日止季度的Form 10-Q季度报告)。 | |
*10.3. | | 非雇员董事限制性股票协议表格(参考注册人截至2016年7月30日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.4. | | 非雇员董事限制性股票单位协议表格(参考注册人截至2016年7月30日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.5. | | 猜猜？，Inc.年度奖励奖金计划。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.6. | | 2002年雇员购股计划(2012年3月12日修订及重订)(以参考方式并入注册人截至2012年1月28日止年度的10-K表格年报)。 | |
*10.7. | | 注册人与Carlos Alberini于2019年1月27日订立的行政人员聘用协议(参考注册人截至2019年2月2日止年度的10-K表格年报)。 | |
*10.8. | | 注册人与Carlos Alberini于2019年2月20日订立的无保留股票期权协议(参考注册人截至2019年2月2日止年度的Form 10-K年报)。 | |
| | | | | | | | | | | |
展品
数 | | 描述 | |
*10.9. | | 截至2019年2月20日注册人与Carlos Alberini之间的限制性股票单位协议(收入)(通过引用注册人截至2019年2月2日止年度的Form 10-K年度报告而并入)。 | |
*10.10. | | 注册人与Carlos Alberini于2020年3月30日就修订雇佣协议达成的函件协议(引用自注册人截至2020年5月2日的Form 10-Q季度报告)。 | |
*10.11. | | 注册人与卡洛斯·阿尔贝里尼于2020年6月11日签署的非限制性股票期权协议(引用自注册人截至2020年8月1日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.12. | | 截至2020年6月29日卡洛斯·阿尔贝里尼和凯瑟琳·安德森的业绩奖励协议(股东总回报)(通过引用注册人截至2020年8月1日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
*10.13. | | 2020年7月9日关于修订注册人与Carlos Alberini之间的雇佣协议的函件协议(通过引用注册人截至2020年8月1日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
*10.14. | | Guess？，Inc.和Carlos Alberini之间的信函协议，日期为2021年6月30日(通过引用注册人于2021年7月2日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1并入)。 | |
*10.15. | | 业绩奖励协议(股票价格)，日期为2021年6月30日，由Guess？，Inc.和Carlos Alberini签署(通过引用附件10.2并入注册人于2021年7月2日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。 | |
*10.16. | | 注册人与卡洛斯·阿尔贝里尼之间的限制性股票单位协议(营业收益)，日期为2021年6月30日。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.17. | | 截至2021年6月30日，注册人与卡洛斯·阿尔贝里尼之间的绩效股票奖励协议(股东总回报)。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*†10.18. | | 登记人和卡洛斯·阿尔贝里尼于2022年1月26日签署的借调信函协议。 | |
*10.19. | | 注册人与保罗·马西亚诺于2016年1月26日签订的高管聘用协议(通过引用注册人于2016年2月1日提交的当前8-K表格报告而合并)。 | |
*10.20. | | 登记人与保罗·马西亚诺于2017年4月28日就修订雇佣协议达成的函件协议(通过引用纳入登记人于2017年5月4日提交的当前8-K表格报告)。 | |
*10.21. | | 注册人与保罗·马西亚诺于2019年1月25日的聘书(引用自注册人截至2019年2月2日的10-K表格年度报告)。 | |
*10.22. | | 截至2019年6月20日的Paul Marciano的限制性股票单位协议(通过参考注册人截至2019年8月3日的Form 10-Q季度报告而纳入)。 | |
*10.23. | | 注册人与保罗·马西亚诺于2020年6月11日签署的非限制性股票期权协议(引用自注册人截至2020年8月1日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.24. | | 截至2020年6月29日，注册人与Paul Marciano之间的绩效股票奖励协议(许可和公司运营收益)(通过引用注册人截至2020年8月1日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
*10.25. | | 绩效股票奖励协议(许可和公司运营收益)，截至2021年6月30日注册人和保罗·马西亚诺之间的协议。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*†10.26. | | 登记人和保罗·马西亚诺于2022年1月26日签署的借调信函协议。 | |
*10.27. | | 注册人与Kathryn Anderson于2019年10月23日发出的邀请函(引用自注册人于2019年11月6日提交的8-K表格的当前报告)。 | |
*10.28. | | 注册人与凯瑟琳·安德森于2019年12月2日签署的限制性股票协议(参考注册人截至2020年2月1日止年度的10-K表格年报)。 | |
*10.29. | | 注册人与凯瑟琳·安德森于2019年12月2日签订的无保留股票期权协议(参考注册人截至2020年2月1日止年度的10-K表格年报)。 | |
| | | | | | | | | | | |
展品
数 | | 描述 | |
*10.30. | | 关于修改注册人与Kathryn Anderson于2020年3月30日发出的邀请函的函件协议(通过参考注册人截至2020年5月2日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
*10.31. | | 注册人与Kathryn Anderson于2020年6月11日签署的非限制性股票期权协议(参考注册人截至2020年8月1日的Form 10-Q季度报告)。 | |
*10.32. | | 2020年7月9日关于修改注册人和凯瑟琳·安德森之间的邀请函的信函协议(通过引用注册人截至2020年8月1日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
*10.33. | | 限制性股票单位协议(营业收益)，截至2021年6月30日，注册人与凯瑟琳·安德森之间的协议。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.34. | | 截至2021年6月30日，注册人与凯瑟琳·安德森之间的绩效股票奖励协议(股东总回报)。(参考注册人截至2021年7月31日的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.35. | | 注册人与凯瑟琳·安德森之间于2022年3月14日签订的过渡协议(通过引用注册人2022年3月16日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 | |
*10.36. | | 注册人与丹尼斯·塞科尔之间的雇佣协议，日期为2022年14日(通过引用注册人2022年3月16日提交的8-K表格的当前报告作为参考)。 | |
*10.37. | | 非限制性股票期权协议表格(通过引用注册人于2005年5月16日提交的8-K表格的当前报告作为参考)。 | |
*10.38. | | 非限制性股票期权协议表格(参考注册人截至2017年7月29日止季度的10-Q表格季度报告)。 | |
*10.39. | | 限制性股票奖励协议表格(通过引用注册人于2005年5月16日提交的8-K表格的当前报告作为参考)。 | |
*10.40. | | 限制性股票奖励协议表格(参考注册人截至2017年7月29日止季度10-Q表格的季度报告)。 | |
*10.41. | | 注册人与某些行政人员和董事之间的赔偿协议(通过引用注册人截至1996年12月31日止年度的10-K表格年报作为参考)。 | |
*10.42. | | 无保留递延补偿计划(修订及重订于2008年12月18日生效)(引用自注册人截至2009年1月31日止年度的10-K表格年度报告)。 | |
*10.43. | | 补充行政人员退休计划(经修订及重订于二零零八年十二月十八日生效)(参考注册人截至二零零九年一月三十一日止年度的10-K表格年报)。 | |
*10.44. | | 注册人截至2013年7月11日的高管退休补充计划修正案2013-I(参考注册人截至2013年8月3日季度的Form 10-Q季度报告)。 | |
10.45. | | 注册人与1444 Partners，Ltd.关于注册人公司总部的租赁协议第一修正案(包括原始租赁协议)(通过参考注册人截至2010年5月1日的Form 10-Q季度报告而并入)。 | |
10.46. | | 注册人与1444 Partners，Ltd.关于注册人公司总部的租赁协议第二修正案(参考注册人截至2010年7月31日的季度报告Form 10-Q)。 | |
10.47. | | 注册人与1444 Partners，Ltd.于2015年8月2日就注册人的公司总部订立的第三次修订租赁协议(参考注册人截至2015年10月31日止季度的Form 10-Q季度报告)。 | |
10.48. | | 注册人与1444 Partners，Ltd.于2020年10月7日签订的关于注册人公司总部的第四修正案租赁协议(参考注册人截至2020年10月31日的Form 10-Q季度报告中的内容)。 | |
10.49. | | 在注册人中，贷款、担保和担保协议的日期为2015年6月23日，猜猜？零售公司，Guess.com，Inc.，猜猜？加拿大公司，其担保方、贷款方和作为贷款人代理的美国银行(通过引用注册人于2015年6月24日提交的8-K表格的当前报告而合并)。 | |
| | | | | | | | | | | |
展品
数 | | 描述 | |
10.50. | | 对截至2016年2月16日的贷款、担保和担保协议的第一修正案，在注册人中，猜猜？零售公司，Guess.com，Inc.，猜猜？加拿大公司，其担保方、贷款方和作为贷款人代理的美国银行(通过参考注册人截至2016年1月30日止年度的10-K表格年报而合并)。 | |
10.51. | | 对贷款、担保和担保协议的第二修正案，日期为2019年4月22日，由注册人和注册人之间，猜猜？零售公司，Guess.com，Inc.，猜猜？加拿大公司，美国银行，北卡罗来纳州，作为贷款人的代理，以及贷款人的每一方(通过引用注册人目前提交的2019年4月22日提交的8-K表格报告而合并)。 | |
10.52. | | Guess？，Inc.中日期为2020年4月21日的贷款、担保和担保协议的第三修正案。零售公司，Guess.com，Inc.，猜猜？加拿大公司、其担保方、贷款方和作为贷款人代理的美国银行(通过引用注册人于2020年4月22日提交的8-K表格的当前报告而合并)。 | |
10.53. | | 注册人与每一期权对手方之间的看涨期权确认书(通过引用注册人于2019年4月29日提交的8-K表格中的当前报告作为参考)。 | |
10.54. | | 注册人与每一期权对手方之间的认股权证确认书表格(引用自注册人于2019年4月29日提交的8-K表格的当前报告)。 | |
10.55. | | 注册人与巴克莱公司于2022年3月18日达成的加速股份回购协议(引用注册人于2022年3月21日提交的8-K表格的当前报告作为参考)。 | |
†21.1. | | 子公司名单。 | |
†23.1. | | 独立注册会计师事务所安永律师事务所同意。 | |
†31.1. | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 | |
†31.2. | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。 | |
††32.1. | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。 | |
††32.2. | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。 | |
| †101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |
| †101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档 | |
| †101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| †101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| †101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| †101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| †104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |
| | | |
_________________________________________________________________________
项目16.表格10-K摘要
没有。
猜猜？，Inc.
表格10-K
合并财务报表和财务报表明细表索引
| | | | | | | | | | | | | | |
1 | | 独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID: 42) | | F-2 |
| | | | |
2 | | 合并财务报表 | | |
| | | | |
| | 截至2022年1月29日和2021年1月30日的合并资产负债表 | | F-4 |
| | | | |
| | 截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日止年度的综合损益表 | | F-5 |
| | | | |
| | 截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日的综合全面收益(亏损)报表 | | F-6 |
| | | | |
| | 截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日止年度股东权益综合报表 | | F-7 |
| | | | |
| | 截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日的合并现金流量表 | | F-8 |
| | | | |
| | 合并财务报表附注 | | F-9 |
| | | | |
3 | | 合并财务报表附表-截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日止年度的估值和合格账户 | | F-64 |
独立注册会计师事务所报告
致Guess？，Inc.及其子公司的董事会和股东
对财务报表的几点看法
我们已经审计了Guess？，Inc.及其子公司的合并资产负债表 (本公司)截至2022年1月29日及2021年1月30日的综合损益表及截至2022年1月29日止三个年度内各年度的相关综合收益(亏损)、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量表，以及列于指数第15(A)(2)项的相关附注及财务报表附表(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年1月29日和2021年1月30日的财务状况，以及截至2022年1月29日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2022年1月29日的财务报告进行了内部控制审计，我们于2022年3月24日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
| | | | | | | | |
| | 使用权资产及财产和设备的减值 |
| | |
| 有关事项的描述 | | 如综合财务报表附注1所述，为评估其常规零售商店资产组别的减值，本公司采用重大判断来评估常规零售商店资产组是否可能减值，以评估其经营收益及未来正现金流量的能力，或评估本公司的战略业务目标及资产使用是否发生重大变化。普通零售店资产组的任何减值将在经营租赁、使用权资产和财产及设备之间分配，以便该资产组按公允价值入账。 |
| | |
| | 审计管理层对常规零售地点的减值计量分析涉及高度主观性，因为确定常规零售商店资产组的公允价值的基本估计是基于可能受到本公司未来运营、市场或经济状况影响的假设。该公司使用各种假设来确定其常规零售商店资产组的当前公平市场价值，包括未来预期现金流。在计算未来预期现金流时使用的重要假设是预测销售额和毛利率。常规零售商店资产组的未来预期现金流是基于管理层对剩余租赁期或预期寿命(如果较短)的未来现金流的估计。 |
| | |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们了解、评估了设计并测试了管理层流程控制的操作有效性，以确定常规零售商店资产组的公允价值，并衡量截至会计年度末的任何减值或减值指标根据会计准则编码(ASC)360确定。这包括控制管理层对以公允价值计算为基础的销售额和毛利率增长率的确定和评估。
我们的审计程序包括(其中包括)评估在财政年度末确定常规零售资产组的公允价值的重大假设，或评估在ASC 360中确定的减值指标，以及测试管理层估计中使用的基础数据的相关性、完整性和准确性。评估管理层在减值评估中使用的重大假设涉及考虑常规零售商店资产组当前和过去的业绩，评估假设是否与审计其他领域获得的证据以及整个行业的关键业绩指标一致。我们亦已就此事评估本公司于附注5及附注9所载的长期资产减值披露。 |
自2007年以来，我们一直担任本公司的审计师。
加利福尼亚州洛杉矶
March 24, 2022
猜猜？，Inc.及附属公司
合并资产负债表
(单位：千，共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年1月29日 | | 2021年1月30日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 415,565 | | | $ | 469,110 | |
| 应收账款净额 | 328,856 | | | 314,147 | |
| 盘存 | 462,295 | | | 389,144 | |
| 其他流动资产 | 77,378 | | | 60,123 | |
| 流动资产总额 | 1,284,094 | | | 1,232,524 | |
| 财产和设备，净值 | 228,765 | | | 216,196 | |
| 商誉 | 34,885 | | | 36,736 | |
| 递延所得税资产 | 165,120 | | | 72,417 | |
| 受限现金 | — | | | 235 | |
| 经营性使用权资产 | 685,799 | | | 764,804 | |
| 其他资产 | 156,965 | | | 142,956 | |
| $ | 2,555,628 | | | $ | 2,465,868 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 借款和融资租赁债务的当期部分 | $ | 43,379 | | | $ | 38,710 | |
| 应付帐款 | 325,797 | | | 300,427 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 253,182 | | | 200,602 | |
| 经营租赁负债的当期部分 | 195,516 | | | 222,800 | |
| 流动负债总额 | 817,874 | | | 762,539 | |
| 可转换优先票据，净额 | 270,595 | | | 258,614 | |
| 长期债务和融资租赁义务 | 60,970 | | | 68,554 | |
| | | |
| 长期经营租赁负债 | 582,757 | | | 662,657 | |
| 其他长期负债 | 160,289 | | | 144,004 | |
| 1,892,485 | | | 1,896,368 | |
| 可赎回的非控股权益 | 9,500 | | | 3,920 | |
| | | |
| 承付款和或有事项(附注15) | | | |
| | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$.01票面价值。授权10,000,000股份；不是已发行及已发行股份 | — | | | — | |
普通股，$.01票面价值。授权150,000,000股份；已发行142,771,946和142,793,679流通股，已发行62,697,032和64,230,162分别截至2022年1月29日和2021年1月30日的股票 | 627 | | | 642 | |
| 实收资本 | 565,024 | | | 553,111 | |
| 留存收益 | 1,158,664 | | | 1,034,823 | |
| 累计其他综合损失 | (135,549) | | | (120,675) | |
国库股，80,074,914和78,563,517分别截至2022年1月29日和2021年1月30日的股票 | (966,108) | | | (924,238) | |
| 猜猜？，Inc.股东权益 | 622,658 | | | 543,663 | |
| 不可赎回的非控股权益 | 30,985 | | | 21,917 | |
| 股东权益总额 | 653,643 | | | 565,580 | |
| $ | 2,555,628 | | | $ | 2,465,868 | |
见合并财务报表附注。
猜猜？，Inc.及附属公司
合并损益表(损益)
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 产品销售 | $ | 2,494,922 | | | $ | 1,802,533 | | | $ | 2,592,262 | |
| 版税净额 | 96,709 | | | 73,996 | | | 85,847 | |
| 净收入 | 2,591,631 | | | 1,876,529 | | | 2,678,109 | |
| 产品销售成本 | 1,422,126 | | | 1,179,427 | | | 1,662,401 | |
| 毛利 | 1,169,505 | | | 697,102 | | | 1,015,708 | |
| 销售、一般和行政费用 | 861,578 | | | 679,958 | | | 865,060 | |
| | | | | |
| 资产减值费用 | 3,149 | | | 80,442 | | | 9,977 | |
| 租约修订的净收益 | (259) | | | (2,801) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 营业收入(亏损) | 305,037 | | | (60,497) | | | 140,671 | |
| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 利息支出 | (23,018) | | | (22,869) | | | (16,129) | |
| 利息收入 | 1,881 | | | 2,237 | | | 1,729 | |
| 其他，净额 | (30,171) | | | (5,950) | | | (2,529) | |
| 其他费用合计 | (51,308) | | | (26,582) | | | (16,929) | |
| | | | | |
| 所得税前收益(亏损)费用(收益) | 253,729 | | | (87,079) | | | 123,742 | |
| 所得税支出(福利) | 73,680 | | | (6,338) | | | 22,513 | |
| 净收益(亏损) | 180,049 | | | (80,741) | | | 101,229 | |
| 可归因于非控股权益的净收益 | 8,686 | | | 488 | | | 5,254 | |
| 可归因于Guess？公司的净收益(亏损) | $ | 171,363 | | | $ | (81,229) | | | $ | 95,975 | |
| | | | | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)： | | |
| 基本信息 | $ | 2.65 | | | $ | (1.27) | | | $ | 1.35 | |
| 稀释 | $ | 2.57 | | | $ | (1.27) | | | $ | 1.33 | |
| 普通股股东的加权平均已发行普通股： | | |
| 基本信息 | 64,021 | | | 64,179 | | | 70,461 | |
| 稀释 | 65,919 | | | 64,179 | | | 71,669 | |
见合并财务报表附注。
猜猜？，Inc.及附属公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 净收益(亏损) | $ | 180,049 | | | $ | (80,741) | | | $ | 101,229 | |
| 其他全面收益(亏损)(“保监处”)： | | | | | |
外币折算调整 | | | | | |
期内发生的损益 | (30,857) | | | 31,115 | | | (17,114) | |
被指定为现金流对冲的衍生金融工具 | | | | | |
期内发生的损益 | 11,460 | | | (6,446) | | | 9,304 | |
所得税效应较小 | (1,339) | | | 737 | | | (988) | |
重新分类为已实现亏损(损益)的净收益(亏损) | 2,323 | | | (6,117) | | | (7,904) | |
所得税效应较小 | (288) | | | 650 | | | 908 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 固定福利计划 | | | | | |
精算净收益(损失) | 2,805 | | | (1,003) | | | 406 | |
| | | | | |
| | | | | |
外币和其他调整 | 340 | | | (383) | | | (34) | |
所得税效应较小 | (595) | | | 183 | | | (30) | |
精算损失摊销净额 | 420 | | | 397 | | | 446 | |
前期服务信用摊销 | (67) | | | (66) | | | (39) | |
| | | | | |
所得税效应较小 | (42) | | | (36) | | | (38) | |
| 全面收益(亏损)合计 | 164,209 | | | (61,710) | | | 86,146 | |
| 可归因于非控股权益的较不全面的收入： | | | | | |
| 净收益 | 8,686 | | | 488 | | | 5,254 | |
| 外币折算调整 | (966) | | | (204) | | | 629 | |
| 可归因于非控股权益的金额 | 7,720 | | | 284 | | | 5,883 | |
| 可归因于Guess？公司的全面收益(亏损) | $ | 156,489 | | | $ | (61,994) | | | $ | 80,263 | |
见合并财务报表附注。
猜猜？，Inc.及附属公司
合并股东权益报表
(单位：千，共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 猜猜？，Inc.股东权益 | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | 库存股 | | | | |
| | 股票 | | 金额 | | 已缴费
资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合损失 | | 股票 | | 金额 | | 不可赎回
非控制性
利益 | | 总计 |
| 2019年2月2日的余额 | 81,379,660 | | | $ | 814 | | | $ | 523,331 | | | $ | 1,077,747 | | | $ | (126,179) | | | 61,327,640 | | | $ | (638,486) | | | $ | 16,418 | | | $ | 853,645 | |
| 采用新会计准则后的累计调整 | — | | | — | | | — | | | (1,684) | | | 1,981 | | | — | | | — | | | — | | | 297 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 95,975 | | | — | | | — | | | — | | | 5,254 | | | 101,229 | |
| 其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,712) | | | — | | | — | | | 629 | | | (15,083) | |
| 包括所得税影响的股票补偿计划下普通股的发行 | 1,155,166 | | | 10 | | | (8,699) | | | — | | | — | | | (994,519) | | | 11,490 | | | — | | | 2,801 | |
| 员工购股计划下的股票发行 | 53,424 | | | 1 | | | 166 | | | — | | | — | | | (53,424) | | | 616 | | | — | | | 783 | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 24,079 | | | 211 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,290 | |
| 分红 | — | | | — | | | — | | | (41,840) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41,840) | |
| 股份回购 | (16,739,740) | | | (167) | | | 167 | | | — | | | — | | | 16,739,740 | | | (288,067) | | | — | | | (288,067) | |
| 非控制性权益资本分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (668) | | | (668) | |
| 可转换票据发行的权益构成价值，净额 | — | | | — | | | 42,320 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,320 | |
| 出售普通股认股权证 | — | | | — | | | 28,080 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,080 | |
| 购买可转换票据对冲 | — | | | — | | | (46,440) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46,440) | |
| 2020年2月1日的余额 | 65,848,510 | | | $ | 658 | | | $ | 563,004 | | | $ | 1,130,409 | | | $ | (139,910) | | | 77,019,437 | | | $ | (914,447) | | | $ | 21,633 | | | $ | 661,347 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (81,229) | | | — | | | — | | | — | | | 488 | | | (80,741) | |
| 其他全面收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,235 | | | — | | | — | | | (204) | | | 19,031 | |
| 包括所得税影响的股票补偿计划下普通股的发行 | 2,294,872 | | | 24 | | | (28,267) | | | — | | | — | | | (2,369,140) | | | 28,058 | | | — | | | (185) | |
| 员工购股计划下的股票发行 | 86,780 | | | — | | | (427) | | | — | | | — | | | (86,780) | | | 1,027 | | | — | | | 600 | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 18,761 | | | 69 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,830 | |
| 分红 | — | | | — | | | — | | | (14,426) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,426) | |
| 股份回购 | (4,000,000) | | | (40) | | | 40 | | | — | | | — | | | 4,000,000 | | | (38,876) | | | — | | | (38,876) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月30日的余额 | 64,230,162 | | | $ | 642 | | | $ | 553,111 | | | $ | 1,034,823 | | | $ | (120,675) | | | 78,563,517 | | | $ | (924,238) | | | $ | 21,917 | | | $ | 565,580 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 171,363 | | | — | | | — | | | — | | | 8,686 | | | 180,049 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,874) | | | — | | | — | | | (966) | | | (15,840) | |
| 包括所得税影响的股票补偿计划下普通股的发行 | 718,018 | | | 8 | | | (9,469) | | | — | | | — | | | (739,751) | | | 8,710 | | | — | | | (751) | |
| 员工购股计划下的股票发行 | 38,144 | | | — | | | 263 | | | — | | | — | | | (38,144) | | | 450 | | | — | | | 713 | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 21,096 | | | 23 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,119 | |
| 分红 | — | | | — | | | — | | | (37,091) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37,091) | |
| 股份回购 | (2,289,292) | | | (23) | | | 23 | | | — | | | — | | | 2,289,292 | | | (51,030) | | | — | | | (51,030) | |
| 非控制性权益资本分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,452) | | | (3,452) | |
| 可赎回非控股权益赎回价值调整 | — | | | — | | | — | | | (10,454) | | | — | | | — | | | — | | | 4,800 | | | (5,654) | |
| 2022年1月29日的余额 | 62,697,032 | | | $ | 627 | | | $ | 565,024 | | | $ | 1,158,664 | | | $ | (135,549) | | | 80,074,914 | | | $ | (966,108) | | | $ | 30,985 | | | $ | 653,643 | |
见合并财务报表附注。
猜猜？，Inc.及附属公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 180,049 | | | $ | (80,741) | | | $ | 101,229 | |
| 对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 56,799 | | | 63,501 | | | 72,188 | |
| 债务贴现摊销 | 11,125 | | | 10,394 | | | 7,558 | |
| 债务发行成本摊销 | 1,390 | | | 1,351 | | | 919 | |
| 基于股份的薪酬费用 | 21,119 | | | 18,830 | | | 24,290 | |
| 远期合约(收益)亏损 | (2,401) | | | 4,462 | | | (542) | |
| 递延所得税 | (95,544) | | | (5,413) | | | (5,655) | |
| 减值净损失和长期资产处置 | 5,731 | | | 82,209 | | | 11,051 | |
| 其他项目，净额 | 16,080 | | | 12,396 | | | 5,736 | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | | |
| 应收账款 | (42,235) | | | 34,531 | | | (12,458) | |
| 盘存 | (91,048) | | | 17,838 | | | 65,428 | |
| 预付费用和其他资产 | (15,772) | | | 1,115 | | | 14,739 | |
| 经营租赁资产和负债，净额 | (26,891) | | | 22,751 | | | 1,802 | |
| 应付帐款和应计费用及其他流动负债 | 101,554 | | | 31,112 | | | (87,423) | |
| 其他长期负债 | 11,686 | | | (5,286) | | | (949) | |
| 经营活动提供的净现金 | 131,642 | | | 209,050 | | | 197,913 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 购置财产和设备 | (63,521) | | | (18,876) | | | (61,868) | |
| 出售业务和长期资产所得收益 | 3,653 | | | 2,739 | | | 4,473 | |
| | | | | |
| 远期合约现金结算额净额 | (460) | | | (1,387) | | | 162 | |
| 购买投资 | (1,562) | | | (4,818) | | | — | |
| 其他投资活动 | (387) | | | 181 | | | 762 | |
| 用于投资活动的现金净额 | (62,277) | | | (22,161) | | | (56,471) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 借款收益 | 32,169 | | | 309,105 | | | 137,282 | |
| 偿还借款和融资租赁债务 | (37,946) | | | (264,999) | | | (135,975) | |
| 发行可转换优先票据所得款项 | — | | | — | | | 300,000 | |
| 发行认股权证所得款项 | — | | | — | | | 28,080 | |
| 购买可转换票据对冲 | — | | | — | | | (60,990) | |
| 可转债发行成本 | — | | | — | | | (5,276) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 已支付的股息 | (36,747) | | | (15,552) | | | (42,135) | |
| | | | | |
| 非控制性权益资本分配 | (3,452) | | | — | | | (668) | |
| 普通股发行，股票奖励归属时扣除所得税预提后的净额 | (38) | | | 415 | | | 3,584 | |
| 购买库存股 | (51,030) | | | (38,876) | | | (288,067) | |
| 用于融资活动的现金净额 | (97,044) | | | (9,907) | | | (64,165) | |
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (26,101) | | | 7,535 | | | (3,444) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (53,780) | | | 184,517 | | | 73,833 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 469,345 | | | 284,828 | | | 210,995 | |
| 年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 415,565 | | | $ | 469,345 | | | $ | 284,828 | |
| | | | | |
| 补充现金流数据： | | | | | |
| 支付的利息 | $ | 10,069 | | | $ | 11,925 | | | $ | 5,248 | |
| 已缴纳所得税，扣除退款后的净额 | $ | 152,693 | | | $ | 7,697 | | | $ | 15,112 | |
| | | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | |
| 财产和设备应计项目变动 | $ | 9,826 | | | $ | (365) | | | $ | (2,634) | |
| 根据融资租赁义务取得的资产 | $ | 8,447 | | | $ | 7,131 | | | $ | 3,070 | |
| 销售零售点的应收(应付)及相关调整 | $ | — | | | $ | (510) | | | $ | 3,558 | |
见合并财务报表附注。
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注
(1) 业务说明及主要会计政策及实务摘要
业务描述
猜猜？，Inc.(“公司”还是“猜猜？”)设计、营销、分销和授权一系列反映美国生活方式和欧洲时尚情感的当代生活方式服装和配饰，供男性、女性和儿童使用。该公司的设计在Guess？从自己的商店，到批发客户网络，其中包括更好的百货商店，选定的专业零售商和高档精品店，并通过互联网。猜猜？品牌产品也通过一系列零售店许可证获得者和批发分销商在国际上销售，其中一些产品是在获得许可证的情况下生产的。
重新分类
本公司已在合并财务报表附注内对上期金额作出若干重新分类，以符合本期列报方式。
财政年度
本公司的经营方式是52-每周财政年度日历，在每年最接近1月31日的星期六结束。本文中提及的“2022财政年度”、“2021财政年度”和“2020财政年度”代表52-截至2022年1月29日、2021年1月30日和2020年2月1日的一周财年。“2023财年”指的是截至2023年1月28日的52周财年。
合并原则
合并财务报表包括Guess公司及其全资拥有的直接和间接子公司以及非全资子公司和合资企业的账目，该公司在这些子公司和合资企业中拥有控股权，并被确定为主要受益人。因此，本文中提及的所有内容均为“Guess？，Inc.”。包括本公司、其全资子公司及其合资企业的综合业绩。在合并过程中，所有公司间帐户和交易都将被清除。
预算的使用
按照美国公认的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表中报告和附注中披露的金额。需要使用管理估计的重要领域涉及坏账准备、销售退货和减价准备、礼品卡和忠诚度应计项目、存货估值、基于股份的补偿、递延税款的可回收性、未确认的税收优惠、资产折旧和摊销的使用年限、资产减值评估(包括商誉和长期资产，如财产和设备以及经营租赁使用权资产)、养老金义务、工人补偿和医疗自我保险费用和应计项目、诉讼准备金以及重组费用和应计项目。实际结果可能与这些估计不同。对估计数的修订可能会对业务结果和财务状况产生重大影响。
如下文进一步讨论的那样，冠状病毒(或“新冠肺炎”)疫情影响了公司在截至2022年1月29日的财政年度的业绩。由于不断变化的形势，公司的运营可能会继续受到公司今天无法预测的影响。虽然本公司相信其已根据截至报告日期可得的事实和情况作出合理的会计估计，但只要这些估计与实际结果之间存在差异，本公司的经营业绩和财务状况可能会受到重大影响。
新冠肺炎商业动态
新冠肺炎疫情继续对公司业务造成负面影响。在2021财年末，该公司遭遇了新一轮政府规定的临时门店关闭，主要是在欧洲。根据当地情况，2022财年第一季度临时关闭门店的数量起伏不定。在2022财年第二季度，该公司逐步开设了门店，并于年末关闭
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
由于新冠肺炎的限制，2021财年。截至2022年1月29日和2022年3月21日，其几乎所有直营门店都已开业。在整个疫情期间，该公司的电子商务网站在所有地区都保持开放。除了商店关闭的影响外，开业的零售店仍然受到较低的流量和容量限制的挑战。该公司的许多批发和许可合作伙伴也大幅减少了业务。
新冠肺炎危机还导致全球整体供应链中断，导致全行业产品延误和运费上升。该公司一直在积极努力，通过一系列全球供应链倡议，尽可能地缓解这些不利因素。
鉴于疫情的多变性，本公司继续密切关注全球和地区事态发展，例如最近奥密克戎变异病毒的传播，并做出适当反应。该公司还继续从战略上管理开支，以保护盈利能力，并在可能的范围内减轻供应链中断的影响。在2021财年和2020财年，该公司暂停支付租金和/或支付因新冠肺炎疫情而关闭或客户流量大幅减少的零售店的租金金额。该公司已成功地与几个业主进行了谈判，包括一些较大的业主，并获得了租金减免福利。本公司继续与其他受影响业主商讨，争取适当的租金宽免及其他租约优惠，并在某些情况下终止现有租约。根据财务会计准则委员会2020年4月的最新指引，公司已选择将与新冠肺炎疫情有关的任何此类商定的延期付款视为租赁合同没有修改，并在公司综合资产负债表的经营租赁负债的当前部分累加了此类金额。如果所提供的优惠期限一般少于12个月，公司已选择将导致租金支付减少的其他租金优惠视为可变租赁付款。任何租金优惠，减收租期一般超过12个月的租金，或将付款条款由最低租金改为按租赁期余下时间内销售量的百分比计算, 本公司已选择在现行租约指引下将该等变更视为租约修订。
业务细分报告
在适用的情况下，该公司报告有关业务部门的信息以及有关产品和服务、地理区域和主要客户的相关披露。公司的业务分为以下几类五用于管理和内部财务报告的可报告细分市场：美洲零售、美洲批发、欧洲、亚洲和许可。该公司的美洲零售、美洲批发、欧洲和许可可报告部门与其各自的经营部门相同。公司亚洲可报告部门的某些组成部分是基于地区的独立运营部门，出于披露目的，这些部门已合并为亚洲可报告部门。管理层主要根据公司业绩补偿成本、资产减值费用、租赁修改、重组费用和某些非经常性信贷(费用)的净收益(亏损)前的营业收入和收益(亏损)来评估部门业绩。该公司认为，这一部门报告反映了其业务部门是如何管理的，以及公司首席运营决策者如何评估每个部门的业绩，以评估业绩和做出资源分配决定。美洲零售部门包括该公司在美洲的零售和电子商务业务。美洲批发业务包括该公司在美洲的批发业务。欧洲业务包括该公司在欧洲和中东的零售、电子商务和批发业务。亚洲业务包括该公司在亚洲和太平洋地区的零售、电子商务和批发业务。授权部门包括该公司在全球的授权业务。业务部门的经营业绩不包括公司间接费用，这包括组织的分摊成本、资产减值费用、租赁修改的净收益(亏损)、重组费用和某些非经常性信贷(费用)(如果有)。公司间接费用单独列示，除其他事项外，通常包括, 以下是未分配的公司费用：会计和财务、高管薪酬、公司业绩薪酬、设施、全球广告和营销、人力资源、信息技术和法律。关于这些部分的信息摘要见附注18。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
收入确认
在某个时间点传输的产品
该公司在履行履行义务并将产品控制权移交给相应客户时，确认其直接面向消费者(实体零售店和特许权以及电子商务)和批发分销渠道的大部分收入。对于公司的实体零售店和特许权，收入通常在销售时确认，并包括可变对价的估计，如销售退货和忠诚奖励义务的津贴(如果适用)。该公司电子商务网站产生的收入在商品转移到共同承运商时确认。公司批发分销渠道产生的收入在控制权转移给客户时确认，这通常发生在发货时。确认的收入金额以交易价格为基础，交易价格代表发票金额，并包括可变对价的估计，如销售退货和降价准备(如适用)。交易价格中包含的可变对价数额可能受到限制，只有在合同项下确认的累积收入数额很可能在未来期间不会发生重大逆转的情况下才包括在内。
该公司接受在其实体零售点和电子商务网站以现金、信用卡、礼品卡和忠诚度积分的形式付款。付款条件，通常低于一年，提供给公司的批发客户，不包括重要的融资部分。该公司根据对客户财务状况和信用记录的评估向批发客户提供信贷，一般不需要抵押品，但在被认为合适的情况下会获得信用保险。截至2022年1月29日，大约50占公司应收账款净额的百分比64其欧洲贸易应收账款净额的%受信用保险、某些银行担保或用于收款目的的信用证的约束。该公司的信用保险范围包含某些条款和条件，其中规定了免赔额和年度索赔限额。在2021财年，本公司采用了与金融工具信用损失计量相关的权威指导。这一指导意见用“预期损失”模型取代了“已发生”损失模型，该模型要求确认资产寿命期内预期发生的信贷损失的拨备。采纳这一指导方针并未对公司的坏账准备产生实质性影响。本公司保留因批发客户无力支付所需款项而造成的估计损失的可疑账户备抵。本公司基于对财务报表日期应收账款账龄的分析、对历史和当前收款趋势的评估、对当前经济状况影响的评估以及本公司是否已获得信用保险或其他不被视为独立于相关应收账款余额的担保。M管理公司对其客户履行义务的能力进行定期评估，并根据这些评估记录可疑账户拨备。与销售额相比，该公司在本报告所述期间的信贷损失并不大，也没有大大超过管理层的估计。有关公司计提坏账准备的进一步信息，请参阅附注3。
与将产品转移给客户所产生的出站运费相关的运输和处理成本被计入履行成本，并计入SG&A费用。从客户那里收取并直接汇给政府当局的销售税和使用税不包括在净收入中。
除了扣除销售退货和降价以及与礼品卡和忠诚度计划有关的债务外，该公司没有与其直接面向消费者或批发分销渠道有关的重大合同余额，这些都包括在应计费用中。该公司也没有与其直接面向消费者或批发分销渠道相关的重大合同收购成本。
销售退货津贴
本公司在确认相关收入的期间应计提预计销售收益。为了确认销售退货的财务影响，公司根据历史经验和当前趋势估计了将退货的商品数量，并相应地减少了销售额和销售成本。该公司的政策允许某些地区的零售客户在以下情况下退货
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
销售日期。基本上所有这些退货都被认为可以高于商品成本的价格转售。本公司将销售退货准备计入应计费用，并将与销售退货相关的预计成本计入合并资产负债表中的其他流动资产。截至2022年1月29日，该公司包括$38.4与销售退回准备有关的应计费用和#美元14.5与该等销售回报的估计成本有关的其他流动资产为百万元。截至2021年1月30日，该公司包括美元27.2与销售退回准备有关的应计费用和#美元10.0与该等销售回报的估计成本有关的其他流动资产为百万元。
降价额度
与客户降价相关的成本被记录为收入的减少，任何未用于现有应收账款的金额都计入应计费用。从历史上看，这些降价补贴源于与公司批发客户的季节性谈判，以及历史趋势和对当前经济状况影响的评估。该公司包括$19.0百万美元和美元16.2截至2022年1月29日和2021年1月30日，与降价准备有关的应计费用分别为100万美元。
礼品卡
礼品卡损坏是由于公司销售的礼品卡的一部分未被赎回而确认的收入，该部分礼品卡在以前的期间记录了负债。礼品卡主要在美国和加拿大使用。该公司通过以下途径在美国和加拿大发行礼品卡一而且法律并不要求将未兑换礼品卡的价值返还给子公司所在的州。估计破损金额在兑换确认法下计入，并在兑换礼品卡时被归类为额外净收入。该公司的礼品卡破损率约为7.6%和7.4美国零售业务和加拿大零售业务分别为%，基于历史赎回模式，这代表自2002年底电子礼品卡计划开始以来礼品卡损坏的累计估计金额。根据历史赎回趋势，在兑换礼品卡剩余价值的期间，公司将礼品卡预计破损确认为净收入的一部分，与实际礼品卡赎回比例成比例。未来对估计破损率的任何修订都可能导致在未来期间确认的破损收入金额发生变化。在2022财年、2021财年和2020财年，公司确认了1.0百万，$0.4百万美元和美元1.3百万的礼品卡分别打破了收入。该公司包括$4.4百万美元和美元4.5在截至2022年1月29日和2021年1月30日的每个财政年度，与礼品卡负债相关的应计费用为100万英镑。
忠诚度计划
该公司在北美、欧洲和亚洲设有客户忠诚度计划，涵盖其所有品牌。在某些计划下，主要是在美国和加拿大，客户根据购买活动积累积分。一旦忠诚度计划成员达到一定的点数级别，该成员就会获得只能兑换商品的奖励。未兑换的积分通常在以下时间后到期六个月没有额外的购买活动和未兑换的奖励通常在两个月。在适用的情况下，该公司通过使用历史赎回率来估计未来奖励赎回的价值，将其直接面向消费者渠道的销售中的一部分交易价格分配给其忠诚度计划。这一数额在流动负债中应计，并计入相关收入确认期间的净收入减少额。在2022财年、2021财年和2020财年，与公司忠诚度计划相关的活动净收入增加(减少)$(0.6)，百万，$0.4百万美元和$(0.1)分别为100万。应计费用中包括的忠诚度方案应计项目的总美元价值为#美元。6.0百万美元和美元5.4分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。未来对估计负债的修订可能会导致净收入的变化。
随时间推移而转移的知识产权
该公司的商标许可协议是象征性的许可，依赖于该公司在许可协议期限内的持续支持。从许可中确认的收入
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
安排的基础是基于销售的特许权使用费和广告基金捐款，以及适用的特定固定付款。
典型的许可协议要求被许可人向公司支付基于被许可人许可产品净销售额的百分比的特许权使用费或保证的年度最低特许权使用费，该特许权使用费通常在许可协议期限内增加。一般来说，被许可人还被要求按其销售额的百分比向广告基金捐款，或者可以选择增加他们的捐款，以支持特定的品牌建设活动。当相关销售发生时，公司确认以销售为基础的特许权使用费和广告基金贡献的收入，这与履行义务履行的时间一致。本公司在其综合收益(亏损)表中按毛数计入从其被许可人收到的广告贡献和本公司产生的相关广告支出。本公司将本公司购买特许产品所收到的特许权使用费和广告付款记录为减少特许产品的成本。
该公司的商标许可协议通常规定的初始期限为多年，通常范围为三至十年，并可能包含在到期前续订额外多年期限的选项。该公司的几个主要许可协议规定，作为授予许可权的对价，在我们正常的、持续的特许权使用费支付之外，还将支付特定的固定现金权利。这些付款在许可协议期限内按比例确认为收入，不包括重要的融资部分。预付款中未确认的部分计入应计费用和其他长期负债中的递延特许权使用费，具体取决于待确认付款的短期或长期性质。截至2022年1月29日，该公司拥有5.1百万美元和美元14.3递延特许权使用费分别计入应计费用和其他长期负债。相比之下，这一数字为$。6.6百万美元和美元17.1截至2021年1月30日，递延特许权使用费分别计入应计费用和其他长期负债。在2022财年、2021财年和2020财年，公司确认了14.0百万，$13.0百万美元和美元12.3与递延特许权使用费摊销有关的净特许权使用费分别为100万美元。
与公司许可分销渠道有关的合同余额主要包括应收特许权使用费和与递延特许权使用费有关的负债。有关应收特许权使用费的详细信息，请参阅附注3。该公司没有与其许可业务相关的重大合同收购成本。
关于知识产权转让的信息摘要见附注12。有关按部门和国家分列的收入分类的进一步信息，请参阅附注18。
某些成本和费用的分类
该公司包括入境运费、采购成本和相关管理费用、零售店占用成本(包括租赁成本、折旧和摊销)以及与产品销售成本中的直接面向消费者业务相关的部分分销成本。主要与批发业务相关的分销成本包括在SG&A费用中，共计#美元。60.2百万，$51.0百万美元和美元58.2分别为2022财年、2021财年和2020财年。该公司还包括商店销售、销售和促销、广告、设计和其他公司管理费用，作为SG&A费用的一部分。
该公司将向客户收取的运费金额归类为收入，将与运输相关的成本归类为产品销售成本，并在附带的综合损益表中将其归类为产品销售成本。
广告和营销成本
公司的广告费用为已发生的费用。2022财年、2021财年和2020财年的广告和营销费用为48.5百万，$39.0百万美元和美元56.5分别为100万美元。
基于股份的薪酬
本公司确认根据授予日期公允价值授予的所有基于股票的奖励的补偿费用。每个股票期权的公允价值是在授予日使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计的，涉及几个假设，包括无风险利率、预期波动率、股息。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
收益率和预期寿命。无风险利率基于授予时期权预期期限内有效的美国国债收益率曲线。预期股价波动率是根据历史波动率和隐含波动率的平均值确定的。隐含波动率来源于该公司普通股的交易所交易期权。预期股息收益率是基于公司的历史和对股息支付的预期。预期寿命是根据历史趋势确定的。不受绩效基础归属条件约束的非归属股票期权和股票奖励/单位的补偿费用在归属期间以直线基础确认。该公司已选择在发生没收时对其进行解释。
此外，本公司已授予某些非既有单位，这些单位需要达到某些最低业绩目标才能授予这些奖励。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。以递增形式授予的绩效奖励的薪酬支出基于加速归因方法进行确认。如果预测不能实现最低绩效目标，则在此期间不确认任何费用。
公司还授予了某些非既有股票单位，这些单位受到基于市场的业绩目标的约束，以便这些单位被归属。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。这种非既得性股票单位的授予日期公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法估算的，该模拟纳入了从授予日期到履约期结束这段时间内的期权定价投入。无论市场条件是否得到满足，此类非既有股票单位的补偿费用都是在归属期间以直线基础确认的。
某些限制性股票单位立即授予，但由于某些服务条件，被认为是可或有返还的。这些限制性股票单位的补偿费用在隐含服务期内以直线基础确认。
外币
外币折算调整
当地销售货币通常是该公司所有重要国际业务的功能货币。根据权威指引，公司海外业务的资产和负债按期末汇率从外币折算成美元，而收入和费用按当期加权平均汇率折算。相关换算调整在股东权益内累计其他综合收益(亏损)中反映为外币换算调整。此外，公司还记录了与其股东权益中的非控股权益相关的外币换算调整。本公司亦可定期使用外汇合约对冲其在若干国际附属公司的净投资所涉及的换算及经济风险(见下文)。这些外汇合约的公允价值变动被指定为净投资对冲，在外币换算调整中作为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的一部分计入。外币换算调整总额使股东权益(包括不可赎回的非控股权益的金额)减少#美元。30.9百万美元，来自累计的外币兑换损失$110.0截至2021年1月30日，累计外币折算损失为140.9截至2022年1月29日。
外币交易损益
以职能货币以外的货币计价的交易因汇率波动而产生的交易损益，包括外汇货币合同的损益(见下文)，列入综合损益表。确定净收益(亏损)时计入的外币交易净收益(亏损)为$(32.1)百万，$(1.7)百万元及$4.7分别为2022财年、2021财年和2020财年。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
衍生品
外汇货币合约
该公司在国外经营，这使其面临与外币汇率波动相关的市场风险。主要发生在欧洲、加拿大、韩国、中国、香港和墨西哥的各种交易以美元、英镑和俄罗斯卢布计价，因此在转换为其功能货币时，由于汇率波动而面临收益风险。这些类型的交易包括以美元计价的商品购买，以及以美元和英镑计价的公司间债务。此外，某些业务费用、税务负债和与养恤金有关的负债以瑞士法郎计价，在兑换成职能货币时，会因汇率波动而面临收益风险。此外，某些房地产租赁以订立协议的有关实体的职能货币以外的货币计价(主要是瑞士法郎、俄罗斯卢布和波兰兹罗提)。因此，当未来租赁付款债务的现值按报告期末的汇率换算时，本公司可能面临与未实现收益或亏损相关的波动。本公司已订立若干远期外汇合约，以对冲部分预期外币交易的风险，以抵御外币汇率波动的影响。本公司已选择根据权威指引对其中若干套期保值适用对冲会计规则。本公司不会对所有以外币计价的交易进行对冲。该公司还可能对冲与其在某些国际子公司的净投资相关的翻译和经济风险。
被指定为现金流量对冲的预期美元商品购买的美元远期合约的公允价值变动被记录为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在大约出售对冲商品库存的时间段内的产品销售成本中确认。被指定为净投资对冲的任何美元远期合约的公允价值变动在外币换算调整中作为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分记录，在被对冲的净投资出售或清算之前不会在收益(亏损)中确认。
该公司还拥有远期外汇货币合同，这些合同没有被指定为会计上的对冲工具。未被指定为套期保值工具的远期外汇合约的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
利率互换协议
该公司的浮动利率债务面临利率风险。该公司已签订利率互换协议，以有效地将其浮动利率债务转换为固定利率债务。这些合同的主要目标是消除或减少与公司浮动利率债务相关的利息支付的现金流的可变性，从而减少利率变化对未来利息支付现金流的影响。本公司已选择根据权威指引对其中某些合同应用对冲会计规则。被指定为现金流量对冲的利率掉期协议的公允价值变动记为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在相关债务期限内摊销为利息支出。本公司亦可定期订立并非为会计目的而指定为对冲工具的利率互换协议。未被指定为对冲工具的利率掉期协议的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。根据这一方法，递延所得税被确认为可归因于现有资产和负债的账面金额与其各自所得税基础之间的差异而产生的未来所得税后果。递延所得税资产和负债采用制定的所得税税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。所得税税率变动对递延所得税的影响在下列期间的收益中确认
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
包括颁布日期。当管理层认为经营结果很可能不会产生足够的应税收益来实现某些递延所得税净资产时，计入估值准备。
本公司根据权威指引对所得税中的不确定性进行会计处理，该指引规定了对所得税申报单中所采取或预期采取的所得税头寸的财务报表确认和计量的确认门槛和计量属性。本公司还在终止确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡方面遵循权威指导。
本公司须就全球无形低税收入(“GILTI”)缴纳所得税。GILTI是对外国公司的外国收入超过外国公司有形资产的视为回报而征收的所得税。受GILTI约束的公司可以选择在发生时将所得税作为期间成本进行会计处理，或者将这些金额计入递延所得税的计量中。公司已选择将GILTI作为期间成本进行会计处理。
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)是指普通股股东应占净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数量。本公司将任何已发行和已发行的具有可没收股息权的限制性股票单位视为已发行和已发行的，但如果某些服务条件不满足，则被视为或有可返还，视为已发行的普通股等值股票。这些限制性股票单位不包括在加权平均已发行普通股数量和每股基本收益(亏损)的计算中，直到满足各自的服务条件为止。稀释每股收益是指普通股股东应占净收益除以已发行普通股的加权平均数量，其中包括当期已发行普通股的稀释影响，以及公司可转换优先票据和相关认股权证的稀释影响(视情况而定)。
该公司预计将以现金和任何多余的股票结算其已发行的可转换优先票据的本金金额。因此，在转换可转换优先票据时，根据库存股方法(如适用)，只有超出本金金额的金额才被计入稀释后每股收益。有关本公司可转换优先票据的进一步资料，请参阅附注10。
在出现净亏损期间，已发行普通股等值股份的潜在摊薄影响不计入每股摊薄净亏损的计算，因为这些股份的影响将是反摊薄的。根据两级法下的权威指引，非既得限制性股票奖励(称为参与证券)被排除在已发行普通股等值股票的摊薄影响之外，因为非既得限制性股票持有人有权参与普通股上宣布的股息，就像该等股票已完全归属并因此被视为参与证券一样。根据两类法，在计算基本和稀释每股普通股收益(亏损)时，属于非既得性受限股东的已分配和未分配收益不包括在普通股股东应占净收益(亏损)中。然而，净亏损不会分配给非既得限制性股东，因为他们在合同上没有义务分担公司的亏损。
此外，本公司已授予若干非既有股票单位，这些单位须受若干基于业绩或基于市场的归属条件以及在各个归属期间的持续服务要求所规限。在计算普通股股东应占摊薄每股普通股净收益时，这些非既有股票单位只有在以业绩为基础或以市场为基础的归属条件在报告期末得到满足的范围内，或在报告期末是相关或有期间结束时被视为满足的范围内，并且结果将在库存股方法下被稀释。
综合收益(亏损)
全面收益(亏损)包括净收益(亏损)、外币换算调整、现金流量套期保值的公允价值变动的有效部分以及精算估值损益和相关摊销、计划修订、前期服务信贷或成本摊销对固定收益计划的影响。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
削减。全面收益(亏损)在综合全面收益(亏损)表中列报。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金和原始到期日不超过三个月的有价证券。该公司的限制性现金通常作为某些交易的抵押品。
投资证券
公允价值易于确定的权益证券投资，未按权益法或合并会计核算，按公允价值计入，未实现收益和亏损计入公司综合损益表中的其他收益(费用)。该公司还投资了一家私募股权基金。该公司使用每股资产净值作为衡量这项投资的公允价值的实际权宜之计。
如果公司能够对被投资人施加重大影响，但不能控制，对权益证券的投资应按权益法入账。权益法投资计入本公司综合资产负债表中的其他资产，本公司所占比例的收益(亏损)计入本公司综合损益表中的其他收益(费用)。公司将定期评估其权益法投资的减值，并在投资的账面价值被确定为我们的收益(亏损)份额之前无法收回的期间，将此类金额记录在其他(收入)费用中。在2019财年，该公司投资了8.3在一家私人持股的服装公司投资100万美元，以换取30%的少数股权。在2021财年，该公司额外净投资$2.3，并增加其少数股权，从30%至30.5%。本公司在该公司的所有权按权益会计法核算。此外，该公司还购买了30一家私人拥有的男鞋公司的%权益，价格约为$0.9在2021财年。本公司在该公司的所有权按权益会计方法处理。有关这项投资的更多信息，请参阅附注14。公司确认其按比例分摊的净亏损为#美元。0.1百万美元和美元4.72022财政年度和2021财政年度合并损益表中的其他收入(费用)分别为100万美元。
目前，该公司没有任何债务担保投资。
信贷、采购和流动性风险集中
主要用于周转资金的现金存放在各大金融机构。本公司对这些金融机构的相对信用状况进行评估，以限制对任何机构的资产和流动性敞口。超额现金和现金等价物占公司未偿还现金和现金等价物余额的大部分，主要存放在隔夜存款和短期定期存款账户和货币市场账户中。
该公司还通过其应收账款余额面临集中的信用风险。该公司根据对客户财务状况和信用记录的评估向批发客户提供信贷，一般不需要抵押品，但在被认为合适的情况下会获得信用保险。本公司两家最大的批发客户合计约占3.9%, 3.4%和2.7分别占公司2022财年、2021财年和2020财年合并净收入的1%。
该公司的大部分成品来自位于全球各地的合作伙伴和供应商30美国以外的国家。在2022财年，超过三分之一的这些产品来自中国的合作伙伴和供应商。公司最大的两家供应商，也就是公司的被许可方合作伙伴，约占20%, 27%和25分别占公司2022财年、2021财年和2020财年产成品采购量的百分比。
盘存
存货按成本(主要是加权平均法)或可变现净值中的较低者进行估值。该公司通过评估缓慢移动的产品以及前几个季节的库存来持续评估其库存
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
存货。陈年存货的可变现净值是根据每个产品线类别的历史销售趋势、市场趋势的影响、对经济状况的评估、可用清算渠道以及与这类存货未来销售有关的当前订单的价值来估计的。
折旧及摊销
财产和设备的折旧和摊销在下列使用年限内使用直线法计算：
| | | | | |
| 建筑和建筑改进 | 10至39年份 |
| 家具、固定装置和设备 | 2至10年份 |
租赁改进按成本资本化，并按资产的估计使用年限或租赁期中较短的时间摊销。在相关资产完成并投入使用之前，在建工程不计折旧。
租契
本公司在协议开始时确定一项安排是否为租约，如果协议被修改，则重新评估该协议。本公司租约的期限代表租约的不可撤销期间，包括任何免租期及本公司合理地肯定会行使的任何续期、延期或终止租约的选择权。本公司在租赁开始时决定每份租约的期限，并在随后的期间重新审查该期限，如果发生需要重新评估的触发事件。
根据某些标准，初始合同期限超过12个月的租赁被计入经营性或融资性租赁。本公司已选择以直线方式确认初始期限为12个月或以下的租赁，而不确认使用权(“ROU”)资产或经营租赁负债。
该公司的租赁协议主要规定根据最低年租金金额、年销售额的百分比、与通胀有关的定期调整或此类租赁支付的组合来支付租赁费用。一些租赁协议要求该公司定期支付保险、财产税、促销、公共区域维护和某些公用事业费用。本公司已选择实际的权宜之计，在计量其直接经营的房地产租赁的负债时，不将非租赁组成部分与租赁组成部分分开。我们的某些租约还可能包括租赁激励措施，如免费租赁期或建筑津贴。租赁负债按固定租赁付款的现值确认，扣除业主奖励后，使用本公司的递增借款利率(“IBR”)。由于我们的集中财务职能，该公司使用投资组合方法来贴现我们的租赁义务。每份租赁的IBR主要基于该公司可用的借款利率，该利率纳入了同一行业内具有类似信用状况的其他公司的公开可用信息。然后，根据抵押、租赁期限、外币(如果适用)和公司租赁安排中包括的其他特定条款的影响调整利率。
租赁ROU资产的确认基于固定租赁付款的初始现值，减去房东奖励，加上执行租赁的任何直接成本，包括以关键资金形式的初始投资，以确保优质门店位置。可变租赁付款在发生时计入费用，不计入适用租赁负债或租赁ROU资产的计量。租赁ROU资产在租赁期限内摊销，并以与运营中使用的长期资产相同的方式进行减值测试，如下所述。
如上所述，在2022财年和2021财年，该公司与业主进行了讨论，努力实现适当的租金减免和其他租赁优惠，在某些情况下，终止现有租赁，以努力减轻因新冠肺炎疫情而临时关闭门店导致收入减少和客流量下降的影响。根据财务会计准则委员会2020年4月的最新指导意见，本公司已选择将与新冠肺炎疫情有关的任何此类商定的延期付款视为租赁合同没有修改，并已在
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
本公司综合资产负债表中的经营租赁负债。如果所提供的优惠期限一般少于12个月，公司已选择将导致租金支付减少的其他租金优惠视为可变租赁付款。就任何租金优惠而言，如租金宽减一般超过12个月，或付款条款由最低租金金额改为按租赁期余下时间内销售量的百分比计算，本公司已选择根据现行租约指引将该等更改视为租约修订。
租赁修改的净收益
在2022财年和2021财年，该公司记录的租赁修改净收益约为$0.3百万美元和美元2.8百万美元，分别主要与提前终止某些租赁协议有关。有几个不是2020财年租赁修改的净收益。
长寿资产
长期资产，例如物业及设备及经营租赁ROU资产，每季或每当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，均会审核减值情况。该公司的大部分长期资产与其零售业务有关，主要由常规零售点和旗舰店组成。本公司将每个单独的定期零售地点视为一个资产组进行减值测试，这是可以识别个人现金流的最低水平。该资产组包括租赁改进、家具、固定装置和设备、计算机硬件和软件、经营租赁ROU资产(包括租赁收购成本)和某些长期保证金，不包括经营租赁负债。一旦店铺开业至少超过一年，公司将审查渗透市场中的常规零售店是否存在减值风险一年在他们目前的情况下，或在情况变化需要时更快。该公司认为，等待至少一年可以使一个地点达到成熟水平，从而可以对财务业绩进行更全面的分析。一旦建立了品牌知名度，公司在新市场的常规零售点评估减值风险，公司在新市场的存在处于建立业务的早期阶段。该公司还评估预计将在可预见的未来关闭的零售点的减值风险。该公司设有旗舰店，作为建立品牌知名度和推广公司当前产品的区域营销工具。只要旗舰地点继续符合适当的标准，这些地点的减值将按类似商誉的报告单位水平进行测试，因为它们没有单独可识别的现金流。
如本公司根据对资产在未来期间持续产生营运收益及正现金流的能力的评估，或若本公司的战略业务目标及资产用途发生重大变化，而认为该资产的账面价值可能无法收回，则视为减值。如果一项资产的账面金额超过其经租赁付款调整后的估计未贴现未来现金流量，则在该资产的账面金额超过估计公允价值的金额中确认减值费用。本公司使用市场参与者租金估计来计算ROU资产的公允价值，并使用资产组的贴现未来现金流来量化其他长期资产的公允价值。这些非经常性公允价值计量被视为第3级投入，定义见附注21。减值损失的计算要求管理层应用判断，估计市场参与者租金、未来现金流和反映未来现金流固有风险的贴现率等。定期零售地点资产的未来预期现金流是基于管理层对未来现金流的估计，其中包括剩余租赁期或预期寿命(如较短)的销售额和毛利率增长率假设。对于预期的地点关闭，公司将评估是否有必要缩短各自资产组内任何资产的使用寿命。本公司将在估计资产集团的未来现金流时使用这一修订后的使用寿命。该公司在评估每个固定零售地点的未来现金流时，会考虑历史趋势、预期的未来业务趋势和其他因素。该公司还会考虑以下因素：每个常规零售点的当地环境, 包括商场流量和竞争；公司成功实施战略举措的能力；以及控制可变成本的能力，如销售和工资成本，在某些情况下，重新谈判租赁成本。正如上文进一步讨论的那样，新冠肺炎疫情对公司本财年的财务业绩产生了重大影响
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
并可能继续以公司今天无法预测的方式影响公司的运营，因为不断变化的形势。本公司已根据截至报告日期可得的事实和情况，作出合理的假设和判断，以厘定测试资产的公允价值。如果实际结果与估计未来现金流量和资产公允价值时使用的假设和判断不一致，则可能存在对公司经营业绩具有重大影响的未来减值损失的额外敞口。
与财产和设备相关的资产减值费用详情见附注5。有关与ROU资产相关的资产减值费用的进一步详情，请参阅附注9。
商誉
商誉每年进行减值测试，如果事件和情况表明资产可能减值，则更频繁地测试商誉。当账面金额超过资产的公允价值时，确认减值损失。这一确定是在报告单位一级作出的，如果有离散的财务信息，报告单位可以是经营部门，也可以是经营部门以下的一级。如果一个经营部门内的两个或两个以上报告单位具有相似的经济特征，则可将其汇总以进行减值测试。该公司已将其美洲零售部门、美洲批发部门以及其欧洲部门的欧洲批发和欧洲零售部分确定为商誉减值测试的报告单位。根据权威指引，本公司可首先评估相关的质量因素，以确定其报告单位的公允价值是否更有可能少于其账面价值。根据这一分析，公司可能会决定是否需要进行量化减值测试。如果报告单位的公允价值极有可能少于其账面价值，则将通过两个步骤确定该报告单位的任何减值损失金额。首先，本公司使用贴现现金流量分析来确定报告单位的公允价值，这要求在公允价值层次(如附注21所界定)内有不可观察到的投入(第3级)。这些投入包括选择适当的贴现率以及预期未来现金流的数额和时间。第二，如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则根据报告单位的公允价值与其账面价值之间的差额确认减值损失。
有关商誉减值费用的进一步详情，请参阅附注6。
其他资产
其他资产主要涉及本公司对拉比信托所持保单的投资，以资助其非合资格补充行政人员退休及递延补偿计划下产生的预期责任。有关这些投资的进一步信息，请参阅附注13和16。此外，其他资产还涉及与主要来自欧洲税务当局的可退还增值税付款有关的长期保证金和应收款。
固定福利计划
根据对固定收益养老金和其他退休后计划的权威指导，计划资金过剩状态的资产或计划资金不足状态的负债在合并资产负债表中确认；决定计划资金状况的计划资产和债务在公司会计年度结束时计量；固定收益退休后计划资金状况的变化在发生变化的当年确认。这些变动在其他全面收益(亏损)中作为股东权益的单独组成部分报告。
本公司的退休金责任及相关成本按权威指引框架内的精算概念计算，并被视为附注21所界定的第三级投入。该公司使用走廊法在在职参与者的平均剩余服务年限内摊销未确认的精算损益。预期寿命、估计退休年龄、贴现率、估计未来补偿和计划资产预期回报率是费用和/或负债计量的重要要素。这些关键假设每年进行评估，这使得预期的未来福利付款能够在计量日期按现值列报。如果实际结果与精算假设不一致，为确定的福利计划确认的数额可能会有很大变化。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
诉讼准备金
可能和可以合理估计的索赔的估计金额在合并资产负债表中作为负债入账。随着获得更多信息，本公司评估与新索赔和现有索赔相关的潜在负债，并酌情修订估计。随着新索赔的出现或现有索赔的演变，对潜在负债估计的此类修订可能会对运营结果和财务状况产生重大影响。
可转换优先票据
2019年4月，公司发行了美元300百万美元本金2.002024年到期的可转换优先票据(“票据”)的百分比为非公开发售。某些在转换时可能以现金结算的可转换债务工具，必须以反映发行人不可转换债务借款利率的方式，作为该工具的负债和权益部分单独入账。因此，在计入发行票据时，公司将票据分为负债部分和权益部分。负债部分按公允价值入账，该公允价值源于用于计算没有相关可兑换特征的类似负债的公允价值的估值技术。确认为债务折价的权益部分的账面金额为发行债券所得款项与债券负债部分的公允价值之间的差额。
在计入与发行票据相关的债务发行成本时，本公司根据负债和权益部分的相对价值将产生的总金额分配给负债和权益部分。应占负债部分的债务发行成本被记录为冲销负债，并在本公司综合资产负债表上的可转换优先票据余额中净额列报。该等成本于票据期限内按实际利息方法摊销至利息开支。
澳大利亚百货公司的出售
在2020财年，该公司达成了一项最终协议，将其澳大利亚零售点以约澳元的价格出售给该公司在该地区的批发分销商。7.1百万(美元)4.9百万澳元)，但须作某些调整，并确认出售亏损约#澳元1.2百万(美元)0.8百万)。在2021财年，公司记录的调整为澳元0.7百万(美元)0.5百万美元)，以降低收购价格。根据协议的条款，批发商与公司签订了一份期票，定期支付销售款项，直至2021年8月。该公司包括澳元4.5百万(美元)3.4截至2021年1月30日的综合资产负债表中的应收账款、净资产和其他资产)，并收集了截至2022年1月29日的剩余付款。
(2) 新会计准则
最近采用的会计准则
所得税的简化会计核算
2019年12月，FASB发布了权威指导意见，通过取消与期间内所得税分配、外国投资所有权变更以及在年初迄今亏损超过预期亏损总额的过渡期计算所得税相关的一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。该指南还简化了与部分基于收入的特许经营税相关的所得税的会计处理，提高了商誉的所得税基础，为某些法人实体分配了当期和递延所得税费用，并在过渡期内制定了所得税法律或税率的变化，以及其他改进措施。这一指导意见是在2021财年第二季度采用的，并未对公司的综合财务报表或相关披露产生实质性影响。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
近期发布的会计准则
中间价改革
2020年3月，FASB发布指导意见，提供临时可选指导，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。本指南提供了可选的权宜之计和例外，适用于合同修改和套期保值关系的普遍接受的会计原则，但要符合某些标准，参考LIBOR或其他预期将被终止的参考利率。2021年1月，FASB发布了随后的修正案，以进一步澄清受过渡影响的衍生品的可选权宜之计和例外的范围。新的指导方针旨在帮助利益攸关方在全球市场范围的参考利率过渡期内。
本公司确定并将在必要时修改其贷款和其他具有直接或间接受LIBOR影响的属性的金融工具。本公司决定，在附注8借款及融资租赁债务、附注21公允价值计量及附注22衍生金融工具概述的现行LIBOR参考中，只有按揭债务、信贷安排及利率互换协议项下的债务受本指引影响。该公司预计这一指导不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
实体自有权益中的可转换工具和合同
2020年8月，财务会计准则委员会发布了权威指引，简化了实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理，并简化了这些工具的稀释每股收益计算。本指引删除了现行指引要求的主要分离模式，使更多可转换债务工具能够作为单一负债工具报告，而不会对嵌入的转换功能进行单独核算。本指引还删除了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件。此外，本指导意见要求对所有可转换票据适用“如果转换”的方法(库存股方法不再适用)，并取消了对可能以现金或股票结算的合同的股份结算推定提出反驳的能力。
该指导在2021年12月31日之后的财年生效，也就是公司2023财年的第一季度，无论是全面追溯还是修改后的追溯。该公司将于2022年1月30日采用这一指导方针，采用修改后的追溯过渡法，允许对采纳期内留存收益的期初余额进行累积效果调整，而不需要对之前的期间进行追溯调整。采用这种过渡方法，预计会计变动的累积影响将使票据的账面金额增加约$。27.5100万美元，减少递延所得税负债约美元6.2100万美元，减少额外的实收资本$43.1百万美元，并将留存收益增加约美元21.8百万美元。
由于被采纳，公司预计2023财年与票据相关的非现金利息支出将减少约1美元11.1百万美元。此外，该公司预计增长约为11.6在计算稀释每股收益时，将有100万股计入其已发行普通股的摊薄加权平均股份。
所有估计均基于截至2022年1月29日的未偿还票据余额。
独立股权分类书面看涨期权的修改或交换
2021年5月，FASB发布了权威指导意见，说明发行人应如何解释条款或条件的修改或独立股权分类书面看涨期权(即权证)的交换，该期权在修改或交换原始工具以换取新工具后仍被归类为股权。发行人应以修改或交换权证的公允价值与紧接修改或交换前该权证的公允价值之间的差额来衡量修改或交换的效果，然后应用一个确认模式，该模式包括四类交易和每一类的相应会计处理(股权发行、债务发起、债务修改、与股权发行和债务发起或修改无关的修改)。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
本指导意见适用于2021年12月15日之后开始的财政年度的所有实体，包括过渡期。实体应前瞻性地将本指南应用于在生效日期或之后发生的修改或交换。采用这一指导意见预计不会对公司的综合财务报表列报或披露产生任何影响。
政府援助
2021年11月，FASB发布了增加政府援助透明度的权威指导意见。本指导意见适用于自2021年12月15日起发布的年度财务报表，并允许提前采用。该公司目前正在评估这一指导意见，预计采用这一指导意见不会对其合并财务报表产生实质性影响。
(3) 应收帐款
应收账款摘要如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 贸易 | $ | 299,160 | | | $ | 288,782 | |
| 版税 | 33,790 | | | 20,565 | |
| 其他 | 6,945 | | | 19,000 | |
| 339,895 | | | 328,347 | |
| | | |
免税额减少 | 11,039 | | | 14,200 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| $ | 328,856 | | | $ | 314,147 | |
应收账款包括主要与本公司在欧洲的批发业务有关的贸易应收账款、与其许可业务有关的特许权使用费应收款项、与其零售业务有关的信用卡和零售特许权应收账款以及某些其他应收账款。其他应收账款一般涉及因与直接销售公司产品或收取特许权使用费无关的活动而欠公司的款项。
(4) 盘存
库存包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 原料 | $ | 1,228 | | | $ | 53 | |
| 正在进行的工作 | 3 | | | 43 | |
| 成品 | 461,064 | | | 389,048 | |
| $ | 462,295 | | | $ | 389,144 | |
上述结余包括将存货减记至成本或可变现净值较低者的准备#美元。31.8百万美元和美元35.5分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(5) 财产和设备
财产和设备摘要如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 土地、建筑物和改善 | $ | 51,530 | | | $ | 53,553 | |
| 租赁权改进 | 354,040 | | | 374,666 | |
| 家具、固定装置和设备 | 433,158 | | | 426,044 | |
| 在建工程 | 18,749 | | | 6,486 | |
| 融资租赁项下的资产 | 36,694 | | | 30,663 | |
| 894,171 | | | 891,412 | |
| 减去累计折旧和摊销 | 665,406 | | | 675,216 | |
| $ | 228,765 | | | $ | 216,196 | |
在2022财年和2021财年，该公司签订了主要与计算机硬件和软件有关的融资和运营租赁。与融资租赁项下资产有关的累计折旧和摊销约为#美元14.8百万美元和美元10.1分别截至2022年1月29日和2021年1月30日，并在确认时计入折旧费用。有关相关融资租赁义务的更多信息，请参见附注8。
在建工程是指与正在进行的租赁改进工程相关的成本，该工程将用于公司的运营，主要用于零售业务中的新店和改建店。
损伤
该公司记录了与财产和设备有关的资产减值费用#美元。2.4百万，$35.0百万美元和美元7.52022财年、2021财年和2020财年分别为100万。资产减值费用与某些零售地点有关，主要是在北美、欧洲和亚洲，原因是收入下降以及2022财年和2021财年新冠肺炎疫情持续影响的未来现金流预测。2020财年的资产减值费用主要与亚洲、欧洲和北美的某些零售地点有关，原因是业绩不佳和预期的门店关闭。
财产和设备的减值概述如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 财产和设备减值合计账面价值 | $ | 24,422 | | | $ | 36,050 | |
| 减少财产和设备减值费用 | 2,414 | | | 34,996 | |
| 减值财产和设备的合计剩余公允价值 | $ | 22,008 | | | $ | 1,054 | |
| | | |
该公司的减值评估包括测试496零售地点和834分别在2022财年和2021财年期间的零售地点，被认为有减值指标。该公司的结论是42零售地点和373零售地点分别被确定为减值，因为固定资产的账面价值超过了各自日期的估计公允价值(根据贴现现金流量确定)。有关管理层在估计未来贴现现金流量时考虑的其他假设的说明，请参阅附注1。如果实际结果与估计未来现金流量和资产公允价值时使用的假设和判断不一致，则可能存在对公司经营业绩具有重大影响的未来减值损失的额外敞口。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(6) 商誉
商誉活动按业务部门汇总如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国零售业 | | 美国批发 | | 欧洲 | | 亚洲 | | 总计 |
| 2020年2月1日商誉余额 | $ | 1,725 | | | $ | 9,965 | | | $ | 23,087 | | | $ | — | | | $ | 34,777 | |
| 调整： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 翻译和其他调整 | 22 | | | 4 | | | 1,933 | | | — | | | 1,959 | |
| 2021年1月30日商誉余额 | 1,747 | | | 9,969 | | | 25,020 | | | — | | | 36,736 | |
| 调整： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 翻译和其他调整 | — | | | — | | | (1,851) | | | — | | | (1,851) | |
| 2022年1月29日的商誉余额 | $ | 1,747 | | | $ | 9,969 | | | $ | 23,169 | | | $ | — | | | $ | 34,885 | |
该公司有$1.5截至2022年1月29日和2021年1月30日，与商誉相关的累计减值100万美元。
新冠肺炎疫情对本公司2021财年的财务业绩产生了实质性影响，如附注1中进一步讨论的那样。在2022财年，本公司评估了定性因素，并确定其报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性不大。因此，在2022财年，本公司没有就其商誉或旗舰资产记录任何继续符合适当标准的资产减值费用。在进行评估时，本公司认为其根据截至测试日期可用的事实和情况，并考虑到新冠肺炎疫情造成的不断变化的情况，做出了合理的会计估计。如果实际结果与所使用的假设和判断不一致，未来可能会出现额外的减值损失，这可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
本公司可能不时从其批发合作伙伴手中收购某些零售地点，这可能会导致确认商誉或其他无形资产。
(7) 应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债摘要如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 应计薪酬和福利 | $ | 79,212 | | | $ | 65,851 | |
| 销售退货准备 | 38,419 | | | 27,193 | |
| 销售税和使用税、财产税和其他间接税 | 29,949 | | | 24,953 | |
| 减价准备 | 19,014 | | | 16,245 | |
| 所得税 | 14,540 | | | 8,218 | |
| 递延特许权使用费和其他收入 | 12,852 | | | 10,731 | |
| 建筑成本 | 11,874 | | | 2,586 | |
| 专业和律师费 | 10,004 | | | 12,075 | |
| 忠诚度计划 | 5,975 | | | 5,435 | |
| 礼品卡 | 4,437 | | | 4,457 | |
应计百分率租金1 | 4,194 | | | 2,177 | |
| 应计利息 | 2,679 | | | 2,556 | |
| 广告 | 1,812 | | | 1,626 | |
| 其他 | 18,221 | | | 16,499 | |
| $ | 253,182 | | | $ | 200,602 | |
______________________________________________________________________
1应计百分比租金主要涉及按年销售量的百分比计算的租赁付款应计费用。固定租赁付款的应计项目计入本公司综合资产负债表中租赁负债的当期部分。
(8) 借款和融资租赁义务
借款和融资租赁债务摘要如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 定期贷款 | $ | 48,253 | | | $ | 56,765 | |
| 融资租赁义务 | 22,943 | | | 22,063 | |
| 抵押贷款债务 | 17,860 | | | 18,507 | |
| 信贷安排下的借款 | 12,201 | | | 7,332 | |
| 其他 | 3,092 | | | 2,597 | |
| 104,349 | | | 107,264 | |
| 较少的分期付款 | 43,379 | | | 38,710 | |
| 长期债务和融资租赁义务 | $ | 60,970 | | | $ | 68,554 | |
定期贷款
作为确保财务灵活性和保持最大流动性以应对新冠肺炎疫情的预防措施，除了动用以下所述的某些信贷安排外，本公司在截至2021年1月30日的财政年度内与主要位于欧洲的某些银行签订了定期贷款。这些贷款主要是无担保的，剩余条款范围为一-到-四年了并提供年利率，范围在1.3%至2.2%。截至2022年1月29日和2021年1月30日，该公司的未偿还借款为$48.3百万美元和美元56.8在这些借款安排下，分别为100万美元。
融资租赁义务
2018财年，该公司开始将其欧洲配送中心迁往荷兰。融资租赁主要规定截至2027年5月的每月最低租赁付款，有效利率约为6%。该公司还为其欧洲配送中心使用的设备签订了融资租赁协议。截至2022年1月29日和2021年1月30日，融资租赁债务为#美元19.6百万美元和美元18.4分别为100万美元。
该公司还有规模较小的融资租赁，主要与计算机硬件和软件有关。截至2022年1月29日和2021年1月30日，这些融资义务总额为3.4百万美元和美元3.7分别为100万美元。
抵押贷款债务
二零一六年二月十六日，本公司订立十-年份$21.5百万房地产抵押贷款(“抵押债务”)。抵押债务由公司位于肯塔基州路易斯维尔的美国分销中心担保，并根据25-年度摊销时间表，剩余本金余额以及到期时应计和未付的任何利息。按揭贷款项下未偿还本金余额按一个月伦敦银行同业拆息加1.5%。截至2022年1月29日，扣除债务发行成本后，按揭债务项下的未偿还借款为#美元17.9百万美元。截至2021年1月30日，抵押债务项下的未偿还借款，扣除债务发行成本为#美元。0.1百万美元，是$18.5百万美元。
抵押债务规定，如果综合现金、现金等价物、短期投资余额和借款安排下的可获得性低于某些水平，则公司必须以每四个季度为基础遵守固定费用覆盖比率。此外，抵押债务包含惯例契诺，包括限制或限制本公司对抵押财产产生留置权和履行某些合同义务的能力的契诺。在抵押债务发生违约事件时，贷款人可以终止抵押债务，并宣布所有未偿还的金额立即到期和应付。抵押债务规定了一些违约事件(其中一些事件受到适用的宽限期或治疗期的限制)，其中包括，除其他事项外，不付款违约、契约违约、与其他重大债务的交叉违约、破产和无力偿债违约以及重大判断违约。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
2016年2月16日，本公司还签订了一项单独的利率掉期协议，指定为现金流对冲，导致掉期固定利率约为3.06%。这项利率互换协议将于2026年1月到期，并将抵押债务的性质从LIBOR浮动利率债务转换为固定利率债务。利率互换负债的公允价值约为#美元。0.1百万美元和美元1.0分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。
信贷安排
在2021财年，本公司与美国银行、北卡罗来纳州银行和其他贷款人签订了一项以优先担保资产为基础的循环信贷安排的修正案(经修订后的“信贷安排”)。信贷安排规定的借款能力最高可达#美元。120100万美元，包括一家加拿大子公司，最高可达5美元20百万美元，但要有借款基数。根据截至2022年1月29日的适用应收账款和库存余额，该公司可能借入高达$110在信贷安排下的100万美元。信贷安排有一个选项，可以将借款能力扩大多达#美元。1805,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，其中包括现有或新贷款人是否愿意承担增加的金额。信贷安排可用于直接借款和签发信用证，但须满足某些信用证的升华，并可用于营运资金和其他一般企业用途。
除若干例外情况外，信贷融资项下的所有债务均由本公司及本公司现有及未来的国内及加拿大附属公司无条件担保，并以本公司及该等国内及加拿大附属公司(视何者适用而定)实质上所有资产的优先留置权作为抵押。
本公司及其国内子公司根据信贷安排进行的直接借款应按美国基本利率加适用保证金计息(从0.75%至1.25%)或LIBOR加适用的保证金(从1.75%至2.25%)，但LIBOR不得低于1.0%。美国基本利率以(I)美国最优惠利率、(Ii)联邦基金利率加0.5%；及(Iii)伦敦银行同业拆息，为期30天，另加1.0%。公司加拿大子公司根据信贷安排进行的直接借款应按加拿大最优惠利率加适用保证金计息(从0.75%至1.25%)或按加拿大BA费率加适用保证金(从1.75%至2.25%)，前提是加拿大BA费率不得低于1.0%。加拿大最优惠利率以(I)加拿大最优惠利率和(Ii)加拿大BA利率中较大者为基础，期限为一个月，外加1.0%，前提是加拿大最优惠利率不得低于零。适用的保证金按季度计算，并根据总借款基数的平均每日可获得性而变化。对于这种规模和类型的信贷安排，本公司还有义务支付一定的承诺额、信用证和其他费用。一个S.的.2022年1月29日和2021年1月30日，该公司有$10.1百万美元和美元2.1未偿还备用信用证分别为百万美元，不是未偿还跟单信用证和不是信贷安排项下的未偿还借款。
信贷安排规定，如果在信贷安排下发生违约或违约事件，或一般情况下，如果借款超过80借款基数的%。此外，信贷安排载有惯例契诺，包括限制或限制本公司及其若干附属公司产生留置权、负债、进行投资、处置资产、作出若干受限制付款、合并或合并及与联属公司进行若干交易的契诺。一旦在信贷安排下发生违约事件，贷款人可以停止发放贷款，终止信贷安排，并宣布所有未偿还的金额立即到期和应支付。信贷安排规定了一些违约事件(其中一些事件受到适用的宽限期或救济期的限制)，除其他事项外，包括不付款违约、契约违约、与其他重大债务的交叉违约、破产和无力偿债违约以及重大判断违约。信贷安排允许信贷安排以外的担保和无担保借款，最高额度不超过特定数额。
该公司通过其欧洲子公司与欧洲多家银行维持短期承诺借款协议，主要用于营运资金目的。其中一些协议包括某些基于股权的金融契约。截至2022年1月29日和2021年1月30日，公司拥有不是未偿还借款，不是未偿还跟单信用证和美元126.9百万美元和美元148.4百万可用于
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
这些协议下的未来借款分别。这些协议主要以欧元计价，规定的年利率从0.9%至1.1%.
该公司通过其中国子公司维持一项短期未承诺银行借款协议，该协议规定借款能力最高可达$30100万美元，主要用于营运资本目的。该公司有$12.2百万美元和美元7.3截至2022年1月29日和2021年1月30日，本协议下的未偿还借款分别为百万美元。
该公司通过其日本子公司维持一项短期未承诺银行借款协议，规定借款能力最高可达#美元。4.3100万美元，主要用于营运资本目的。该公司拥有不是截至2022年1月29日和2021年1月30日，本协议下的未偿还借款。
其他
本公司会不时在外国取得其他融资，作为营运资金，为其本地业务提供资金。
截至2022年1月29日，公司债务和融资租赁债务的到期日如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务 | | 融资租赁 | | 总计 |
| 2023财年 | $ | 37,573 | | | $ | 5,806 | | | $ | 43,379 | |
| 2024财年 | 14,861 | | | 6,028 | | | 20,889 | |
| 2025财年 | 10,463 | | | 4,222 | | | 14,685 | |
| 2026财年 | 3,397 | | | 3,373 | | | 6,770 | |
| 2027财年 | 15,156 | | | 1,803 | | | 16,959 | |
| 此后 | — | | | 1,711 | | | 1,711 | |
| 本金支付总额 | 81,450 | | | 22,943 | | | 104,393 | |
| 减少未摊销债务发行成本 | 44 | | | — | | | 44 | |
| 债务和融资租赁债务总额 | $ | 81,406 | | | $ | 22,943 | | | $ | 104,349 | |
(9) 租赁会计
根据经营租赁协议，该公司主要租赁其展厅、广告、许可、销售和销售办公室、远程分销和仓储设施以及零售和工厂直销商店地点，该协议将于不同日期到期至2039年1月。该公司还根据运营和融资租赁协议租赁其部分设备以及计算机硬件和软件，该协议将于不同日期到期，直至2027年5月。
该公司的租赁协议主要规定根据最低年租金金额、年销售额的百分比、与通胀有关的定期调整或此类租赁支付的组合来支付租赁费用。某些零售店租约规定的租金是根据最低年租金金额和年销售额的百分比计算的，通常范围为3%至28%，当超过特定销售量时。该公司的零售特许权租约亦提供租金，主要按年销售量的百分比计算，平均约32年销售量的%。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。
除以下披露的金额外，公司估计额外的经营租赁承诺额约为#美元30.7对于本公司截至2022年1月29日尚未拥有标的资产的租赁，为百万美元。因此，截至2022年1月29日，相关的经营租赁ROU资产和经营租赁负债尚未在公司的综合资产负债表中确认。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
租约的组成部分如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | | |
| 资产 | | | | 资产负债表位置 | | |
| 运营中 | $ | 685,799 | | | $ | 764,804 | | 经营性使用权资产 | | |
| 金融 | 21,898 | | | 20,595 | | 财产和设备，净值 | | |
| 租赁资产总额 | $ | 707,697 | | | $ | 785,399 | | | | |
| | | | | | |
| 负债 | | | | 资产负债表位置 | | |
| 当前： | | | | | | |
| 运营中 | $ | 195,516 | | | $ | 222,800 | | 经营租赁负债的当期部分 | | |
| 金融 | 5,806 | | | 4,698 | | 借款和融资租赁债务的当期部分 | | |
| 非当前： | | | | | | |
| 运营中 | 582,757 | | | 662,657 | | 长期经营租赁负债 | | |
| 金融 | 17,137 | | | 17,365 | | 长期债务和融资租赁义务 | | |
| 租赁总负债 | $ | 801,216 | | | $ | 907,520 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 | | 截至2020年2月1日的年度 | |
| | | | | | 损益表位置 |
| 经营租赁成本 | $ | 181,888 | | | $ | 205,065 | | | $ | 244,222 | | 产品销售成本 |
| 经营租赁成本 | 25,047 | | | 21,726 | | | 24,565 | | 销售、一般和行政费用 |
经营租赁成本1 | (259) | | | (2,801) | | | — | | 租约修订的净收益 |
| 融资租赁成本 | | | | | | |
租赁资产摊销2 | 55 | | | 49 | | | 289 | | 产品销售成本 |
租赁资产摊销2 | 5,525 | | | 3,834 | | | 2,234 | | 销售、一般和行政费用 |
| 租赁负债利息 | 1,462 | | | 1,237 | | | 1,035 | | 利息支出 |
可变租赁成本3 | 75,339 | | | 52,304 | | | 93,534 | | 产品销售成本 |
可变租赁成本3 | 2,175 | | | 1,795 | | | 2,227 | | 销售、一般和行政费用 |
| 短期租赁成本 | 366 | | | 694 | | | 344 | | 产品销售成本 |
| 短期租赁成本 | 4,856 | | | 5,023 | | | 3,543 | | 销售、一般和行政费用 |
| 总租赁成本 | $ | 296,454 | | | $ | 288,926 | | | $ | 371,993 | | |
______________________________________________________________________
1在截至2022年1月29日和2021年1月30日的年度内，租赁修改的净收益主要与提前终止公司某些零售地点的租赁协议有关。这些零售点在提前终止之前的经营租赁成本计入了产品销售成本。
2与融资租赁相关的租赁资产的摊销计入产品销售或销售成本内的折旧费用、一般和行政费用，具体取决于公司综合损益表中资产的性质。
3于截至2022年1月29日及2021年1月30日止年度内，变动租赁成本包括本公司收到的某些租金优惠，主要是在欧洲，与新冠肺炎疫情有关的租金优惠约为$17.3百万美元和美元33.1分别为100万美元。有关详细信息，请参阅注1。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
截至2022年1月29日，公司的经营和融资租赁负债到期日如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | | | | | |
| 非关联方 | | 关联方 | | 融资租赁 | | 总计 | | |
| 租赁负债到期日： | | | | | | | | | |
| 2023 | $ | 210,759 | | | $ | 7,648 | | | $ | 6,872 | | | $ | 225,279 | | | |
| 2024 | 160,515 | | | 7,875 | | | 6,746 | | | 175,136 | | | |
| 2025 | 116,997 | | | 7,252 | | | 4,861 | | | 129,110 | | | |
| 2026 | 86,083 | | | 6,859 | | | 3,983 | | | 96,925 | | | |
| 2027 | 67,376 | | | 7,560 | | | 2,461 | | | 77,397 | | | |
| 2027年后 | 148,748 | | | 28,574 | | | 688 | | | 178,010 | | | |
| 租赁付款总额 | 790,478 | | | 65,768 | | | 25,611 | | | 881,857 | | | |
| 减去：利息 | 67,707 | | | 10,266 | | | 2,668 | | | 80,641 | | | |
| 租赁负债现值 | $ | 722,771 | | | $ | 55,502 | | | $ | 22,943 | | | $ | 801,216 | | | |
其他补充信息如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | | | | | |
| 租赁期限和折扣率： | | | | | | | |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | | | | | | | |
| 经营租约 | 6.1年份 | | | | | | |
| 融资租赁 | 4.3年份 | | | | | | |
| 加权平均贴现率 | | | | | | | |
| 经营租约 | 3.4% | | | | | | |
| 融资租赁 | 5.5% | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 | | 截至2020年2月1日的年度 | | | | | | |
| 补充现金流信息： | | | | | | | | | | | |
| 为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | | | | | | | | | |
| 来自经营租赁的经营现金流 | $ | 225,652 | | | $ | 193,776 | | | $ | 250,972 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 以租赁负债换取新的营业ROU资产 | $ | 156,102 | | | $ | 189,412 | | | $ | 127,232 | | | | | | | |
ROU资产减值
在2022财年，公司记录的资产减值费用为0.7与某些零售地点的ROU资产相关的百万美元，主要是在欧洲。在2021财年，公司记录的资产减值费用为45.4100万美元，主要与北美和欧洲某些零售地点的ROU资产有关。在2020财年，公司记录的资产减值费用为1.0100万美元，主要与北美某些零售地点的ROU资产有关。资产减值费用是根据ROU资产的账面价值超过公允价值确定的。本公司采用市场参与者租金计算净资产的公允价值。有关本公司减值测试的详细资料，请参阅附注1。
(10)可转换优先票据及相关交易
2.002024年到期的可转换优先票据百分比
2019年4月，公司发行了美元300百万美元本金2.002024年到期的非公开发行的可转换优先债券的百分比。就发行票据而言，本公司与作为受托人(“受托人”)的U.S.Bank N.A.订立了有关票据的契约(“契约”)。该批债券为本公司的优先无抵押债务，年利率为2.00每半年支付一次的百分比
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
每年4月15日和10月15日拖欠，从2019年10月15日开始。该批债券将於二零二四年四月十五日期满，除非较早前根据其条款回购或转换。
在某些情况下，债券可由公司选择转换为现金、公司普通股股份或现金和普通股的组合，初始转换率为每1,000美元债券本金38.7879股普通股，相当于初始转换价格约为1,000美元。25.78每股，可能会在某些事件发生时进行调整。关于2021年11月23日宣布的增加季度现金股息，公司根据管理可转换优先票据的契约条款调整了可转换优先票据的转换率和转换价格，自2021年12月7日起生效。在二零二三年十一月十五日之前，债券只可在发生若干事项及在若干期间内兑换，而其后则在紧接债券到期日前的第二个预定交易日的任何时间可兑换，直至交易结束为止。在契约中描述的某些企业事件在到期日之前发生后，在某些情况下，选择与该等企业事件相关的债券转换的持有人的转换率将会提高。该批债券在到期前不可赎回，亦没有为该批债券提供偿债基金。截至2022年1月29日，所有准许债券持有人转换债券的条件均未获满足。本公司预期于2024年以现金及任何超额股份支付票据本金。
如果公司在符合某些条件的情况下，如契约所界定的“根本性改变”，则债券持有人可要求公司以现金方式购买其全部或部分债券。采购价格的根本变化将是100将会购买的债券本金的%，另加截至基本变动购买日为止(但不包括)的任何应计及未付利息。
契约包含某些其他习惯条款和契诺，包括在某些违约事件发生并持续时，受托人或至少25未偿还债券本金金额的%可声明100所有到期及应付票据的本金及应计及未付利息的%。
负债部分本金金额超过账面金额的部分(“债务贴现”)将按以下实际利率摊销为利息支出：6.8在债券期限内的百分比。只要权益部分继续满足权益分类的条件，就不会重新计量。在截至2022年1月29日、2021年1月30日及2020年2月1日的财政年度内，本公司录得11.1百万，$10.4百万美元和美元7.6与债务折价摊销有关的利息支出分别为100万美元。
与债券有关的债务发行成本包括应付给初始购买者的折扣和佣金#美元。3.8百万美元和第三方产品成本约为1.5百万美元。
在截至2022年1月29日、2021年1月30日及2020年2月1日的财政年度内，本公司录得0.9百万，$0.9百万美元和美元0.7分别与债务发行成本的摊销有关的百万欧元。应占权益部分的债务发行成本计入股东权益中的权益部分。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
债券由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 |
| 负债构成： | | | |
| 本金 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
| 未摊销债务贴现 | (27,498) | | | (38,623) | |
| 未摊销发行成本 | (1,907) | | | (2,763) | |
| 账面净额 | $ | 270,595 | | | $ | 258,614 | |
| | | |
净额权益部分1 | $ | 42,320 | | | $ | 42,320 | |
______________________________________________________________________
1计入综合资产负债表股东权益内的实收资本，并扣除债务发行成本及递延税项。
截至2022年1月29日及2021年1月30日，扣除未摊销债务贴现及发行成本后，债券的公允价值约为303.1百万美元和美元303.5分别为100万美元。票据的公允价值是根据在市场上可观察到的投入厘定，并在公允价值架构中被归类为第二级。
可转换债券对冲和认股权证交易
就发售票据而言，本公司订立可转换票据对冲交易，据此本公司有权购买合共约11.6100万股普通股，价格约为1美元25.78每股，在每种情况下可在某些情况下进行调整。可转换票据对冲交易的总成本为$61.0百万美元。此外，本公司出售认股权证，认股权证持有人有权购买合共约11.6百万 该公司普通股的价格为$46.88 每股。可转换票据对冲和认股权证的基础股票数量和工具的执行价格都会受到惯例的调整。关于2021年11月23日宣布的季度现金股息增加，对可转换票据对冲和认股权证的执行价格进行了调整，各自将分别根据可转换票据对冲确认和认股权证确认的条款下调。该公司收到了$28.1出售这些认股权证所得的现金收益为100万美元。总而言之，购买可换股票据对冲及出售认股权证的目的，是透过将整体换股价由1美元提高至1美元，以抵销因转换债券而产生的摊薄。25.78每股减至$46.88每股。只要公司普通股的每股市场价格超过认股权证的执行价格，权证交易就可能对公司的普通股产生摊薄效应。由于这些交易符合某些会计准则，可转换票据对冲和认股权证在股东权益中记录，不作为衍生品入账，在每个报告期都不会重新计量。
截至2022年1月29日和2021年1月30日，公司的递延所得税负债为$6.2百万美元和美元8.8与票据有关的债务折价及递延所得税资产6.9百万美元和美元9.7百万美元，分别与可转换票据对冲交易有关。递延所得税净影响包括在公司综合资产负债表上的递延所得税资产中。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(11) 股东权益
分红
以下是宣布的每股现金股利：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| | | | | Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 宣布每股现金股息 | | | | | $ | 0.5625 | | | $ | 0.2250 | | | $ | 0.5625 | |
在2020财年第一季度，公司宣布，董事会减少了未来可能支付给公司普通股持有人的季度现金股息，当公司董事会宣布任何此类股息时，从0.225每股减至$0.1125以重新配置资本，并通过股份回购向股东返还增量价值。在2021财年第一季度，该公司宣布，其董事会推迟了关于支付季度现金股息的决定。董事会决定在2021财年第二季度继续推迟支付季度现金股息的决定，以保持公司的现金状况，并在与新冠肺炎疫情相关的不确定性下提供持续的财务灵活性。公司宣布，将恢复派发季度现金股息#美元0.1125从2021财年第三季度开始，但决定不宣布2021财年第一季度和第二季度的任何现金股息。2021年11月23日，公司宣布将定期季度现金股息从1美元增加到1美元0.1125至$0.225公司普通股的每股收益。关于增加季度现金股息，公司根据管理可转换优先票据的契约条款调整了可转换优先票据的转换率和转换价格，自2021年12月7日起生效。
就所列各期间而言，支付的股息亦包括归属被视为非参与证券的受限股票单位的影响，而该等股份单位只有权在各自的奖励归属后才有权获得股息支付。
关于未来是否、何时以及以何种数额继续进行任何股息分配的决定将始终完全由公司董事会酌情决定，董事会保留随时改变或终止公司股息做法的权利，而无需事先通知。未来现金股息的支付将基于一系列商业、法律和其他考虑因素，包括我们的运营现金流、资本支出、偿债和契约要求、支付所得税的现金、收益、股票回购、经济状况以及美国和全球的流动性。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
累计其他综合收益(亏损)
扣除相关所得税后，累计其他综合收益(亏损)的变动情况为(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 被指定为现金流对冲的衍生金融工具 | | 固定福利计划 | | 总计 |
| 2019年2月2日的余额 | $ | (119,546) | | | $ | 2,999 | | | $ | (9,632) | | | $ | (126,179) | |
| 期内发生的损益 | (17,743) | | | 8,316 | | | 342 | | | (9,085) | |
| 重新分类为已实现亏损(收益)的净收益 | — | | | (6,996) | | | 369 | | | (6,627) | |
| 其他综合收益(亏损)净额 | (17,743) | | | 1,320 | | | 711 | | | (15,712) | |
因采用新会计准则而重分类为留存收益的累计调整1 | — | | | 1,981 | | | — | | | 1,981 | |
| 2020年2月1日的余额 | $ | (137,289) | | | $ | 6,300 | | | $ | (8,921) | | | $ | (139,910) | |
| 期内发生的损益 | 31,319 | | | (5,709) | | | (1,203) | | | 24,407 | |
| 重新分类为已实现损失(收益)的净损失 | — | | | (5,467) | | | 295 | | | (5,172) | |
| 其他综合收益(亏损)净额 | 31,319 | | | (11,176) | | | (908) | | | 19,235 | |
| 2021年1月30日的余额 | $ | (105,970) | | | $ | (4,876) | | | $ | (9,829) | | | $ | (120,675) | |
| 期内发生的损益 | (29,891) | | | 10,121 | | | 2,550 | | | (17,220) | |
| 重新分类为已实现亏损的净收益 | — | | | 2,035 | | | 311 | | | 2,346 | |
| 其他综合收益(亏损)净额 | (29,891) | | | 12,156 | | | 2,861 | | | (14,874) | |
| | | | | | | |
| 2022年1月29日的余额 | $ | (135,861) | | | $ | 7,280 | | | $ | (6,968) | | | $ | (135,549) | |
______________________________________________________________________
1在2020财年第一季度，本公司采用了新的权威指引，取消了对符合对冲会计资格的工具单独计量和报告无效的要求，并一般要求该等工具的公允价值的整个变化最终与各自的对冲项目相同列报。因此，没有为符合对冲会计资格的工具的无效部分确认利息部分，而是从2020财年开始，此类工具的公允价值的所有变化都计入其他全面收益(亏损)。在采纳这一指导意见后，该公司重新分类了大约#美元2.0留存收益至累计其他全面亏损(与先前记录的符合对冲会计资格的未偿还工具的利息部分相关)的收益为100万欧元。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
将累计其他综合收益(亏损)重新归类为净收益(亏损)的详细情况如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 损失(损益)的位置
重新分类，从
累积保监处
计入收益(亏损) |
| 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 | | 截至2020年2月1日的年度 | |
| 被指定为现金流对冲的衍生金融工具： | | | | | | | |
| 外汇货币合约 | $ | 2,051 | | | $ | (6,298) | | | $ | (7,776) | | | 产品销售成本 |
| | | | | | | |
| 利率互换 | 272 | | | 181 | | | (128) | | | 利息支出 |
| 所得税效应较小 | (288) | | | 650 | | | 908 | | | 所得税支出(福利) |
| 2,035 | | | (5,467) | | | (6,996) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 确定的福利计划： | | | | | | | |
| 精算损失摊销净额 | 420 | | | 397 | | | 446 | | | 其他收入(费用) |
| 前期服务信用摊销 | (67) | | | (66) | | | (39) | | | 其他收入(费用) |
| 所得税效应较小 | (42) | | | (36) | | | (38) | | | 所得税支出(福利) |
| 311 | | | 295 | | | 369 | | | |
| 将期内实现的亏损(收益)重新分类为净收益(亏损)的总额 | $ | 2,346 | | | $ | (5,172) | | | $ | (6,627) | | | |
(12) 所得税
实体内交易
在2022财年第三季度，公司完成了从美国实体到瑞士全资子公司的实体内知识产权转让，使公司的知识产权与其业务运营更加紧密地结合在一起。这笔交易在美国产生了应税收益。这种公司间知识产权转移产生的美国应税收益主要被确认在瑞士子公司的递延所得税资产所抵消。
知识产权的实体内转让导致美国所得税支出约为#美元106百万美元。这种公司间知识产权转移所产生的美国所得税支出，被确认在瑞士子公司的递延所得税资产约为#美元大大抵消。102百万美元。本次交易对公司所得税支出的净影响约为$4百万美元。
对于知识产权的实体内转让，公司在美国缴纳了#美元的所得税。107.2百万美元。该公司估计，它将需要5和10年内摊销瑞士递延所得税资产。
《所得税法》的修改
2020年3月27日，美国政府颁布了CARE法案，为新冠肺炎疫情提供经济救济。在其他条款中，CARE法案允许在五年的净营业亏损结转期间完全抵消应税收入，这将减少本期所得税支出，并可能导致以较高的历史所得税税率退还之前支付的所得税金额。截至2021年1月30日止年度，本公司确认所得税优惠为$0.9与《关爱法案》相关的100万美元。
2019年历年，瑞士实施了自2020年1月1日起生效的所得税改革(《瑞士税改》)。瑞士税制改革取消了某些所得税优惠待遇，并包括过渡性减免措施，规定了未来的所得税减免。在2020财年第四季度，该公司确认了一项约为美元的一次性所得税优惠8.1100万美元，主要与
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
与公司瑞士子公司资产的所得税基数估计值相关的递延所得税资产的确认。
该公司历来认为其海外子公司的未分配收益可以无限期地再投资。作为税制改革的结果，该公司拥有大量以前纳税的收益，可以在不增加美国税收的情况下分配到美国。该公司继续评估其未汇出外汇收益的再投资或汇回计划，并定期审查其现金状况和外汇收益永久再投资的决定。截至2022年1月29日，该公司确定的金额约为7.4这样的海外收益中，有数百万不再无限期地进行再投资。将这些收入汇回美国的递增所得税成本并不重要。该公司打算将尚未记录递延所得税负债的公司海外子公司的剩余收益无限期地再投资。由于与假设计算有关的复杂性，如果这些收入汇回国内，估计可能应缴纳的所得税数额是不可行的。
所得税清缴
关于意大利的所得税审计，意大利税务当局表示，它认为公司意大利子公司在2015财年和2016财年向其欧洲母公司的某些股息分配应在意大利缴纳某些预扣税。虽然本公司不同意意大利税务当局的立场，并准备在此事上积极为自己辩护，但本公司继续与意大利税务当局合作，试图通过标准的税务解决程序解决争端。2019年12月，为了避免可能的漫长和昂贵的诉讼过程，公司与意大利税务当局达成协议，以欧元了结此事9.9百万(美元)11.1百万)(包括利息)，以16从2019年12月开始按季度等额分期付款。作为该协议的结果，该公司记录了一笔所得税费用欧元。7.0百万(美元)7.8(扣除其他所得税管辖区的相关抵销)在2020财政年度第四季度。自.起2022年1月29日，公司已经记录了欧元2.5百万(美元)2.8百万欧元)和欧元2.5百万(美元)2.8应计费用和其他长期负债分别列于所附资产负债表中的应计费用和其他长期负债。自.起2021年1月30日，公司已经记录了欧元2.4百万(美元)3.2百万欧元)和欧元5.0百万(美元)6.1在合并资产负债表中分别计入应计费用和其他长期负债。
所得税费用
所得税费用(福利)汇总如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 联邦政府： | | | | | |
| 当前 | $ | 149,811 | | | $ | (2,390) | | | $ | 9,270 | |
| 延期 | 9,859 | | | (5,274) | | | 2,263 | |
| 国家： | | | | | |
| 当前 | 10,433 | | | 248 | | | 1,622 | |
| 延期 | 2,443 | | | (598) | | | 1,699 | |
| 外国： | | | | | |
| 当前 | 13,592 | | | 8,285 | | | 17,166 | |
| 延期 | (112,458) | | | (6,609) | | | (9,507) | |
| 总计 | $ | 73,680 | | | $ | (6,338) | | | $ | 22,513 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
实际所得税费用(福利)与通过对所得税前收益应用法定联邦所得税税率而获得的预期所得税费用(福利)不同，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 计算出的“预期”税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除联邦福利后的州税 | 1.6 | % | | 1.2 | % | | 3.0 | % |
非美国税费高于联邦法定税率1 | (2.4 | %) | | 9.1 | % | | 0.0 | % |
| 税制改革--汇回税调整 | 0.2 | % | | — | % | | — | % |
| | | | | |
| SERP/Toli | (0.1 | %) | | 1.9 | % | | (1.5 | %) |
| 不可扣除的参保损失 | 1.8 | % | | 3.6 | % | | — | % |
| | | | | |
瑞士税制改革2 | — | % | | — | % | | (6.5 | %) |
| | | | | |
估值储备3 | 0.7 | % | | (26.9 | %) | | (0.2 | %) |
实体内知识产权转让税率差异4 | 1.6 | % | | — | % | | — | % |
| 未确认的税项负债(利益) | (0.6 | %) | | (6.6 | %) | | (6.2 | %) |
| 基于股份的薪酬 | (0.4 | %) | | 1.8 | % | | 0.9 | % |
| 净清缴税额 | — | % | | — | % | | 9.1 | % |
| 上一年的税收调整 | 0.4 | % | | 1.3 | % | | (1.8 | %) |
| 不可扣除的永久性差异 | 0.6 | % | | 0.4 | % | | 2.1 | % |
国外取得的无形收入5 | (1.5 | %) | | — | % | | (3.4 | %) |
| F分编收入 | 4.5 | % | | — | % | | — | % |
| GILTI | 0.6 | % | | — | % | | — | % |
| 其他 | 1.0 | % | | 0.5 | % | | 1.7 | % |
| 有效所得税率 | 29.0 | % | | 7.3 | % | | 18.2 | % |
______________________________________________________________________
1税前收益(亏损)的司法所在地可能是公司有效所得税税率的重要组成部分，因为外国司法管辖区的收益(亏损)的税率与美国法定所得税税率不同。这些金额不包括与公司非美国业务相关的估值津贴、审计和其他调整的净变化的影响，因为它们在上文相应的相应项目中单独报告。
2在2020财年，该公司确认了瑞士税制改革的颁布带来的额外所得税优惠。额外的所得税优惠主要与确认与所得税基数估计价值相关的递延所得税资产有关，增加了公司瑞士子公司的资产。
3金额主要涉及营运亏损净额的估值准备金、于有关期间产生的其他递延所得税资产，以及来自累计营运亏损净额的司法管辖区产生的估值准备金，限制了本公司考虑其他主观证据以继续确认现有递延所得税资产的能力。
4在2022财年，该公司完成了从美国实体到瑞士全资子公司的实体内知识产权转让，导致所得税税率差异为#美元。4.0百万美元。
5在2022财年，公司确认了一项额外的外国衍生无形所得税优惠，金额为1美元37.0与实体内知识产权转让有关的资金达100万美元。
所得税总支出 (福利)分配如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 20201 |
| 运营 | $ | 73,680 | | | $ | (6,338) | | | $ | 22,513 | |
| 股东权益 | 2,264 | | | (1,534) | | | (1,142) | |
| 所得税支出(福利)合计 | $ | 75,944 | | | $ | (7,872) | | | $ | 21,371 | |
______________________________________________________________________
12019年4月，本公司以非公开发行方式发行了该批债券。实收资本包括$1.3百万 在递延所得税净额中，与相关可转换票据相关的对冲交易和与票据相关的债务折价。有关可转换优先票据及相关交易的详情，请参阅附注2及附注10。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
其他综合收益(亏损)组成部分的所得税影响分配如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 被指定为现金流对冲的衍生金融工具 | $ | 1,627 | | | $ | (1,387) | | | $ | 80 | |
| 固定福利计划 | 637 | | | (147) | | | 68 | |
| 所得税支出(福利)合计 | $ | 2,264 | | | $ | (1,534) | | | $ | 148 | |
扣除所得税、费用(收益)和非控股权益前的总收益(亏损)如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 国内业务 | $ | 141,920 | | | $ | (27,984) | | | $ | 91,008 | |
| 海外业务 | 111,809 | | | (59,095) | | | 32,734 | |
| 扣除所得税、费用(利益)和非控股权益前的收益(亏损) | $ | 253,729 | | | $ | (87,079) | | | $ | 123,742 | |
递延所得税
导致大部分递延所得税资产和负债的暂时性差异对所得税的影响如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 递延所得税资产： | | | |
| 经营租赁负债 | $ | 169,771 | | | $ | 193,789 | |
| 无形资产 | 109,887 | | | — | |
| 净营业亏损 | 38,583 | | | 38,117 | |
| 固定福利计划 | 11,762 | | | 12,596 | |
| 递延补偿 | 7,632 | | | 7,877 | |
| 可转换优先票据对冲交易 | 6,884 | | | 9,697 | |
| 递延收入 | 5,771 | | | 6,258 | |
| 商誉摊销 | 4,657 | | | 6,542 | |
| 销售退货单和其他准备金 | 2,710 | | | 1,988 | |
| 应计奖金 | 2,575 | | | 984 | |
| 租赁激励措施 | 1,918 | | | 2,187 | |
| 账面余额超过税项折旧/摊销 | 1,784 | | | 6,183 | |
| 应收账款准备 | 1,780 | | | 2,520 | |
| 存货计价 | 1,679 | | | 4,788 | |
| 统一大写 | 1,004 | | | 756 | |
| | | |
| 其他 | 13,826 | | | 13,538 | |
| 递延所得税资产总额 | 382,223 | | | 307,820 | |
| 递延所得税负债： | | | |
| 经营性使用权资产 | (155,618) | | | (172,496) | |
| 可转换优先票据债务贴现 | (6,207) | | | (8,776) | |
| | | |
| | | |
| 估值免税额 | (55,278) | | | (54,131) | |
| 递延所得税净资产 | $ | 165,120 | | | $ | 72,417 | |
根据本公司的历史收益和对某些司法管辖区未来应纳税收益的预测，管理层认为，经营结果很可能不会产生足够的应税收益来实现某些递延所得税净资产。因此，该公司记录了#美元的估值津贴。55.3100万美元，增加了1,300万美元1.1100万美元，比上一年增加了600万美元。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
截至2022年1月29日，公司某些业务的净营业亏损结转为美元45.8百万美元(已缴纳所得税，不包括不确定的所得税头寸)，包括州/省净营业亏损结转。这些费用包括$9.9百万美元(已缴纳所得税，不包括不确定的所得税头寸)净营业亏损结转，结转年限无限制，$35.72023财年至2041财年到期的海外净营业亏损百万美元(已缴纳所得税，不包括不确定的所得税头寸)0.3从2023财年开始及以后，结转到期的州/省净营业亏损100万(受所得税影响)。根据这些业务的历史收益，管理层认为，其中一些业务很可能不会产生足够的收益来利用这些净运营亏损。截至2022年1月29日和2021年1月30日，公司的估值津贴为$39.8百万美元和美元35.8百万美元，分别与其净营业亏损结转有关。
未确认的所得税优惠
本公司及其子公司须缴纳美国联邦所得税和外国所得税，以及多个州和外国地方司法管辖区的所得税。本公司在日常业务过程中，不时须就世界各地的各种税务事宜接受例行的收入及其他税务审计。
未确认所得税优惠总额的期初和期末金额(不包括利息和罚款)的对账如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 期初余额 | $ | 34,246 | | | $ | 29,183 | | | $ | 38,751 | |
| 新增： | | | | | |
| 与上一年度有关的税务状况 | 280 | | | 110 | | | 3,074 | |
| 与本年度相关的纳税状况 | 21,616 | | | 8,204 | | | 264 | |
| 削减： | | | | | |
| 与上一年度有关的税务状况 | (2,405) | | | (3,251) | | | (12,658) | |
| 与本年度相关的纳税状况 | (2,001) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外币折算 | — | | | — | | | (248) | |
| 期末余额 | $ | 51,736 | | | $ | 34,246 | | | $ | 29,183 | |
截至2022年1月29日和2021年1月30日的未确认所得税优惠金额包括美元33.1百万美元和美元33.7百万美元(扣除州问题上的联邦福利)，如果最终得到承认，可能会降低我们未来的年度有效所得税税率。
本公司在日常业务过程中，不时须就全球各地的各种所得税事宜接受例行所得税及其他所得税审计。截至2022年1月29日，没有正在进行的重大所得税审计。
截至2022年1月29日和2021年1月30日，该公司拥有57.5百万美元和美元40.0分别为不确定所得税头寸的应计项目总额，包括罚款和利息。这包括应计费用#美元。19.9估计过渡税(不包括与税制改革有关的利息)百万美元和#美元20.6用于从美国实体向瑞士全资子公司转让知识产权的实体内转让，基本被相关的递延所得税优惠所抵消。随着所得税税务机关获得更明确的信息或解释，以及在完成所得税审计、收到评估、诉讼时效到期或发生其他事件时，本公司酌情审查和更新用于不确定所得税状况的应计项目中使用的估计。
本公司的做法是在所得税支出中确认与所得税事项相关的利息和/或罚款。该公司包括与不确定的所得税头寸有关的利息和罚款#澳元。0.2百万，$0.9百万美元和美元2.22022年、2021年和2020财年的所得税支出分别为100万英镑。与不确定的所得税状况有关的利息和罚款总额为#美元。5.7百万美元和美元5.72022年1月29日和2021年1月30日分别为100万人。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
在2021财年第二季度，该公司意识到一项外国预扣所得税规定，该规定可能被解释为适用于其之前的某些交易。本公司目前预计其风险敞口(如果有的话)不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
(13) 固定福利计划
该公司主要为美国和瑞士的某些员工维护固定福利计划。根据对固定收益养老金和其他退休后计划的权威指导，计划资金过剩状态的资产或计划资金不足状态的负债在合并资产负债表中确认；决定计划资金状况的计划资产和债务在公司会计年度结束时计量；固定收益退休后计划资金状况的变化在发生变化的当年确认。这些变动在其他全面收益(亏损)中作为股东权益的单独组成部分报告。
本公司的退休金责任及相关成本按权威指引框架内的精算概念计算，并被视为附注21所界定的第三级投入。该公司使用走廊法在在职参与者的平均剩余服务年限内摊销未确认的精算损益。预期寿命、估计退休年龄、贴现率、估计未来补偿和计划资产预期回报率是费用和/或负债计量的重要要素。这些关键假设每年进行评估，这使得预期的未来福利付款能够在计量日期按现值列报。如果实际结果与精算假设不一致，为确定的福利计划确认的数额可能会有很大变化。
补充行政人员退休计划
2005年8月23日，公司董事会通过了一项补充高管退休计划(“SERP”)，并于2006年1月1日生效。SERP为符合某些资格要求的特定员工提供在某些规定情况下退休、终止雇佣、死亡、残疾或公司控制权变更时的某些福利。
作为一项不受限制的退休金计划，本公司不需要为SERP提供专用资金；然而，本公司已定期向由拉比信托持有的保单支付款项，为非受限制的SERP产生的预期义务提供资金。未来向保险单支付的金额(如果有的话)可能会因信托的投资表现而异。保单的现金退还价值为$。70.9百万美元和美元72.1截至2022年1月29日和2021年1月30日分别为100万美元，并计入公司综合资产负债表中的其他资产。由于保单投资价值的变化，本公司记录的未实现收益为#美元。0.6百万，$6.1百万美元和美元7.62022财年、2021财年和2020财年期间的其他收入(支出)分别为100万美元。
该公司假设贴现率约为2.8%和2.3分别为截至2022年1月29日和2021年1月30日止年度的%，作为精算估值的一部分，以高质量收益率曲线为基础，根据预期未来向参与者作出的现金流的时间，计算预计福利义务。该公司在为其计划参与者制定其预期死亡率的最佳估计时，还考虑了精算师协会最近发布的死亡率表和死亡率改善量表的更新情况。
预计在未来五个财年支付的总福利约为1.92023财年，100万美元1.82024财年，100万美元3.82025财年，100万美元3.72026财年为100万美元，3.72027财年将达到100万。预计在2027财年之后的五个财年支付的福利总额为17.6百万美元。
外国养老金计划
在某些外国司法管辖区，主要是在瑞士，公司被要求根据当地法规保证公司赞助的固定缴款计划的回报。这些计划通常是政府规定的固定缴款计划，为员工提供最低投资回报，以及
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
因此，应根据权威准则在养恤金会计下处理。我们的瑞士养老金计划的最低投资回报是1.02021年日历年和2020年日历年。根据瑞士养老金计划，公司及其某些员工的年收入超过政府确定的金额，必须向由独立投资受托人管理的基金缴款。公司的供款金额必须至少等于员工的供款。员工的最低缴费以各自员工的年龄、薪水和性别为基础。
截至2022年1月29日和2021年1月30日，公司用来计算与其瑞士养老金计划相关的计划资产的预计福利义务和公允价值的精算假设包括0.35%和0.05%，计划资产的预期回报率为0.65%和0.50%。
定期固定收益养老金净成本与与公司固定收益计划相关的累计其他综合收益(亏损)的构成如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的年度 |
| SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | 3,142 | | | $ | 3,142 | |
| 利息成本 | 1,155 | | | 74 | | | 1,229 | |
| 计划资产的预期回报 | — | | | (206) | | | (206) | |
| 未确认的先前服务信贷的摊销净额 | — | | | (67) | | | (67) | |
| 精算损失摊销净额 | 81 | | | 339 | | | 420 | |
| | | | | |
| 定期固定收益养恤金净成本 | $ | 1,236 | | | $ | 3,282 | | | $ | 4,518 | |
| | | | | |
| 未确认的先前服务信贷计入综合收益(亏损) | $ | — | | | $ | (67) | | | $ | (67) | |
| 计入综合收益的未确认净精算损失(损失) | 81 | | | 339 | | | 420 | |
| 精算净收益 | 2,067 | | | 738 | | | 2,805 | |
| 外币和其他调整 | — | | | 340 | | | 340 | |
| 相关税收影响 | (496) | | | (141) | | | (637) | |
| 合计定期固定收益养老金成本和其他费用计入其他综合收益(亏损)和累计其他综合收益(亏损) | $ | 1,652 | | | $ | 1,209 | | | $ | 2,861 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月30日的年度 |
| SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | 3,155 | | | $ | 3,155 | |
| 利息成本 | 1,277 | | | 32 | | | 1,309 | |
| 计划资产的预期回报 | — | | | (186) | | | (186) | |
| 未确认的先前服务信贷的摊销净额 | — | | | (66) | | | (66) | |
| 精算损失摊销净额 | 40 | | | 357 | | | 397 | |
| 定期固定收益养恤金净成本 | $ | 1,317 | | | $ | 3,292 | | | $ | 4,609 | |
| | | | | |
| 未确认的先前服务信贷计入综合收益(亏损) | $ | — | | | $ | (66) | | | $ | (66) | |
| 计入综合收益的未确认净精算损失(损失) | 40 | | | 357 | | | 397 | |
| 精算净损失 | (767) | | | (236) | | | (1,003) | |
| 外币和其他调整 | — | | | (383) | | | (383) | |
| 相关税收影响 | 168 | | | (21) | | | 147 | |
| 合计定期固定收益养老金成本和其他费用计入其他综合收益(亏损)和累计其他综合收益(亏损) | $ | (559) | | | $ | (349) | | | $ | (908) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年2月1日的年度 |
| SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | 3,211 | | | $ | 3,211 | |
| 利息成本 | 1,924 | | | 270 | | | 2,194 | |
| 计划资产的预期回报 | — | | | (310) | | | (310) | |
| 未确认的先前服务信贷的摊销净额 | — | | | (39) | | | (39) | |
| 精算损失摊销净额 | 62 | | | 384 | | | 446 | |
| 定期固定收益养恤金净成本 | $ | 1,986 | | | $ | 3,516 | | | $ | 5,502 | |
| | | | | |
| 未确认的先前服务信贷计入综合收益(亏损) | $ | — | | | $ | (39) | | | $ | (39) | |
| 计入综合收益的未确认净精算损失(损失) | 62 | | | 384 | | | 446 | |
| 精算净收益(损失) | 449 | | | (43) | | | 406 | |
| 外币和其他调整 | — | | | (34) | | | (34) | |
| 相关税收影响 | (118) | | | 50 | | | (68) | |
| 合计定期固定收益养老金成本和其他费用计入其他综合收益(亏损)和累计其他综合收益(亏损) | $ | 393 | | | $ | 318 | | | $ | 711 | |
除所得税前的累计其他综合收益(亏损)中，下列数额尚未在定期固定收益养恤金净成本中确认，具体如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 | | SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 未确认的先前服务积分 | $ | — | | | $ | (227) | | | $ | (227) | | | $ | — | | | $ | (161) | | | $ | (161) | |
| 未确认的精算净损失 | 4,550 | | | 4,071 | | | 8,621 | | | 6,696 | | | 5,355 | | | 12,051 | |
| 计入累计其他综合亏损合计 | $ | 4,550 | | | $ | 3,844 | | | $ | 8,394 | | | $ | 6,696 | | | $ | 5,194 | | | $ | 11,890 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
以下概述了公司固定收益计划的资金状况，公司合并资产负债表中确认的金额如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 | | SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 预计福利义务 | $ | (49,431) | | | $ | (42,740) | | | $ | (92,171) | | | $ | (52,268) | | | $ | (41,461) | | | $ | (93,729) | |
按公允价值计提资产计划1 | — | | | 38,015 | | | 38,015 | | | — | | | 35,015 | | | 35,015 | |
净负债2 | $ | (49,431) | | | $ | (4,725) | | | $ | (54,156) | | | $ | (52,268) | | | $ | (6,446) | | | $ | (58,714) | |
______________________________________________________________________
1SERP是一项不合格的养老金计划，因此保单不被视为计划资产。因此，上表不包括现金退还价值为#美元的保险单。70.9百万美元和美元72.1分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。
2净负债包括在公司综合资产负债表的应计费用和其他长期负债中，具体取决于预期的付款时间。
预计福利债务变化的对账情况如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | SERP | | 外国养老金计划 | | 总计 |
| 2020年2月1日的余额 | $ | 51,939 | | | $ | 34,779 | | | $ | 86,718 | |
| 服务成本 | — | | | 3,165 | | | 3,165 | |
| 利息成本 | 1,277 | | | 32 | | | 1,309 | |
| 精算损失 | 767 | | | 286 | | | 1,053 | |
| 各计划参与人的缴款情况 | — | | | 3,863 | | | 3,863 | |
| 付款 | (1,715) | | | (3,421) | | | (5,136) | |
| | | | | |
| 外币和其他调整 | — | | | 2,757 | | | 2,757 | |
| 2021年1月30日的余额 | $ | 52,268 | | | $ | 41,461 | | | $ | 93,729 | |
| 服务成本 | — | | | 3,142 | | | 3,142 | |
| 利息成本 | 1,155 | | | 74 | | | 1,229 | |
| 精算收益 | (2,085) | | | (497) | | | (2,582) | |
| 各计划参与人的缴款情况 | — | | | 3,764 | | | 3,764 | |
| 付款 | (1,907) | | | (3,104) | | | (5,011) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外币和其他调整 | — | | | (2,100) | | | (2,100) | |
| 2022年1月29日的余额 | $ | 49,431 | | | $ | 42,740 | | | $ | 92,171 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
SERP是一项不合格的养老金计划，因此保单不被视为计划资产。因此，下表不包括现金退保额为#美元的保险单。70.9百万美元和美元72.1分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。本公司海外养老金计划的计划资产变动对账如下(单位：千)：
| | | | | |
| | 计划资产 |
| 2020年2月1日的余额 | $ | 28,893 | |
| 计划资产的实际回报率 | 247 | |
| 雇主的供款 | 3,184 | |
| 各计划参与人的缴款情况 | 3,863 | |
| 付款 | (3,421) | |
| |
| 外币和其他调整 | 2,249 | |
| 2021年1月30日的余额 | $ | 35,015 | |
| 计划资产的实际回报率 | 447 | |
| 雇主的供款 | 3,582 | |
| 各计划参与人的缴款情况 | 3,764 | |
| 付款 | (3,104) | |
| |
| 外币和其他调整 | (1,689) | |
| 2022年1月29日的余额 | $ | 38,015 | |
(14) 关联方交易
本公司及其附属公司定期与被视为关联方的其他实体或个人进行交易，包括与由本公司执行董事Paul Marciano和董事会成员Maurice Marciano及其若干子女(“Marciano实体”)拥有、关联或为其各自利益而拥有的实体(“Marciano实体”)进行交易。
租契
该公司从与Marciano实体及其某些附属公司有关联的合伙企业那里租赁仓库和行政设施，包括公司在加利福尼亚州洛杉矶的北美公司总部。有几个四其中，这些租约于2022年1月29日生效，到期日期或期权行使日期从2023年至2030年不等。
在2022财年第一季度，本公司签订了九年制与关联方房东就其在法国巴黎的现有办公地点延长租约，其中包括公司在第三年和第六年结束时提前终止的选择权。租约采用标准条款，每季度收取基本费用，外加总计约为欧元的可变费用0.9百万(美元)1.0(其后每年根据特定的物价指数进行租金调整)。以前的巴黎租约中的所有其他实质性条款都保持不变。
在2022财年第二季度，该公司与关联方业主就其位于魁北克蒙特利尔的现有仓库和行政设施签订了租赁修订。修正案将租期延长至2023年8月，基本租金约为加元。0.6百万(美元)0.5百万)每年。先前存在的加拿大租约中的所有其他材料条款保持不变。
合计租赁成本记录在四2022财年、2021财年和2020财年的关联方租赁为$8.5百万，$6.3百万美元和美元5.1分别为100万美元。本公司相信关联方租约的条款并未因本公司与出租人有关连关系而受到重大影响。有关租赁承诺的更多信息，请参阅附注9。
飞机安排
本公司通过与Marciano实体以及由Marciano实体签约管理其飞机的独立第三方管理公司的非正式安排，定期租用Marciano实体拥有的飞机。根据这些安排在2022财年、2021财年和2020财年支付的费用总额约为#美元。3.5百万，$2.8百万美元和美元0.4分别为100万美元。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
少数股权投资
公司拥有一家30在一家私营男鞋公司(“鞋业公司”)中拥有%的权益，而Marciano夫妇在该公司拥有45%的利息。2020年12月，本公司向鞋业公司提供了一项循环信贷安排，金额为#2.0，其中规定的年利率为2.75%，2023年11月到期。截至2022年1月29日和2021年1月30日，公司有一笔应收票据$0.2在其综合资产负债表的其他资产中计入百万美元，与鞋业公司在这项循环信贷安排下的未偿还借款有关。
供应商采购
该公司从一家私人时尚配饰公司(“时尚公司”)购买人造毛皮产品。莫里斯·马西亚诺先生、保罗·马西亚诺先生和卡洛斯·阿尔贝里尼先生合计拥有20时装公司已发行普通股权益的%(Marcianos夫妇共同拥有16%和阿尔贝里尼先生拥有4%)。在2022财年，该公司向时尚公司支付的款项总额约为#美元4.5百万美元。本公司相信，本公司为Fashion Company产品支付的价格以及本公司与Fashion Company之间的交易条款不受Marcianos先生和Alberini先生对Fashion Company的被动投资的影响。
医疗保健索赔付款
在2021财年第四季度，该公司发现，作为覆盖本公司所有美国实体员工的自筹医疗保险计划的一部分，它错误地支付了保罗·马西亚诺和莫里斯·马西亚诺控制的某些实体(统称为“马西亚诺办公室”)从2000年左右到2020年10月的医疗费用。公司因支付2021财年和2020财年Marciano办事处员工的医疗费用而增加的费用约为#美元671,000及$700,000，分别为。从2015财年到2019财年的五年期间，总增量成本约为#美元1.8百万美元。该公司估计2015财政年度之前14年期间的增量费用总额为#美元。2.1百万美元。该公司认为，其估算方法相当接近公司支付Marciano办事处员工2000至2013年医疗费用的增量成本，在这些年度中，没有Marciano办事处员工的实际就业和医疗费用数据。作为相关医疗索赔定期记录的一部分，该公司已支出了所有这类款项。
意识到这一情况后，公司立即停止支付Marciano办事处雇员的医疗费，Paul Marciano和Maurice Marciano向公司偿还了#美元。2.7百万元：(A)元1.92021财年、2020财年和2019财年马西亚诺办事处雇员的医疗费用为100万美元，相当于100该公司在该等财政年度的总增量成本的百分比，加上应计利息，及(B)$0.8上期马西亚诺办事处雇员的医疗费为100万美元。本公司认为本年度及前几年的期间外对开支的影响并不重要，因此在本年度记录了累积的修正。Marciano办公室在为Marciano办公室的员工获得和管理医疗保险方面可能实现了较低的总体费用，这一事实本身可能被认为是公司无意中向Paul Marciano和Maurice Marciano提供的额外费用，但在2022财年、2021财年和2020财年，公司最终没有因提供这种福利而产生相关的增量成本，因为Marciano办公室向公司报销了100在该等财政年度内，向本公司或直接向保险提供者支付的总增量成本的%。
(15) 承付款和或有事项
购买承诺
截至2022年1月29日的库存采购承诺为258.6百万美元。这些采购承诺可能受到各种因素的影响，包括市场周的安排、发出订单的时间、订单的发货时间和汇率波动。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
激励性奖金
公司某些高级管理人员和关键员工有资格在达到一定绩效标准的基础上获得年度现金奖励奖金。该等奖金乃根据业绩指标计算，例如本公司或其特定分部的营运收益，以及董事会薪酬委员会厘定的其他客观及主观标准。
投资承诺
截至2022年1月29日，该公司有一笔资金不足的欧元投资承诺1.0百万(美元)1.1百万美元)投资于私募股权基金。有关详细信息，请参阅附注21。
法律及其他法律程序
本公司涉及在正常业务过程中和其他方面发生的法律诉讼，包括下文所述的诉讼以及与本公司业务相关的各种其他索赔和其他事项。除非另有说明，任何特定诉讼的解决目前预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。即使这样的影响可能是重大的，本公司也可能无法估计合理可能的损失或损失范围，直到诉讼的发展提供了足够的信息来支持评估。
该公司已收到意大利海关总署(“ICA”)关于其#年关税审计的关税评估通知。一在2010年7月至2012年12月期间，公司在欧洲的子公司。这样的评估总额为欧元9.8百万(美元)10.9百万美元)，包括潜在的罚款和利息。该公司强烈反对ICA的立场，因此向米兰一级税务法院(“MFDTC”)提出上诉。这些上诉被分成若干不同的案件，然后由民阵的不同部门审理。MFDTC在所有这些上诉中做出了有利于公司的裁决。ICA随后对欧元提出上诉。9.7百万(美元)10.8MFDTC在上诉法院做出了这些有利的判决。迄今为止，欧元8.5百万(美元)9.5百万美元)已作出有利于公司和欧元的决定1.2百万(美元)1.3百万)已经做出了有利于ICA的决定。本公司认为上诉法院不利的裁决是不正确的，并与MFDTC和上诉法院其他法官之前就类似问题做出的裁决不一致，并已向最高法院提出上诉。ICA已就上诉法院的大部分有利裁决向最高法院提出上诉。迄今为止，在已上诉至最高法院的案件中，欧元0.4百万(美元)0.4已根据本案和欧元的是非曲直做出了有利于公司的决定1.1百万(美元)1.2已发回下级法院作进一步审议。不能保证该公司将在剩余的上诉中胜诉。在二零一二年十二月以后，本公司仍有可能收到类似或更大的评估，或日后收到与此事有关的其他索偿或收费。虽然本公司相信其拥有强大的地位，并将继续大力捍卫此事，但无法肯定地预测这些努力最终是否会成功，或者结果是否会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
2021年1月19日，公司的一名前模特在洛杉矶加州高等法院对公司首席创意官和公司提起诉讼(无名氏诉保罗·马西亚诺等人案)。起诉书提出了几项指控，指控前车型受到Paul Marciano先生的不当对待，并受到公司的报复。起诉书要求一般损害赔偿、医疗费用、收入损失、惩罚性赔偿和律师费，数额不详。此案已提交仲裁，目前仍处于早期阶段。保罗·马西亚诺先生和本公司对这些主张提出了充分的异议，并打算对其进行有力的抗辩。2021年3月和4月，本公司分别收到另外两名个人对Paul Marciano先生和本公司提出的类似指控。在2021年3月和2021年4月联系本公司的每个人都由在2021年1月诉讼中代表原告的同一名律师代表。虽然没有人对2021年3月的信函中的指控提出申诉，Paul Marciano先生和公司完全反驳了每一项指控，但为了避免诉讼费用和不承认责任或过错，公司和Paul Marciano先生达成了和解
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
与发送2021年3月信函的个人达成协议，解决索赔总额为$300,0002021年7月。
2021年10月22日，发送2021年4月信函的个人向美国加州中区地区法院提起诉讼，起诉保罗·马西亚诺先生和公司(无名氏3诉保罗·马西亚诺等人案)。起诉书根据《贩运受害者保护法》提出索赔，依据的是该人受到Paul Marciano先生不当对待的指控。起诉书要求未指明数额的补偿性损害赔偿、惩罚性损害赔偿和律师费。虽然Paul Marciano先生和公司也对这些索赔提出了充分的异议，但为了避免诉讼费用，并且不承认责任或过错，公司和Paul Marciano先生与发出2021年4月信函并提起2021年10月诉讼的个人达成了和解协议，解决了索赔总额达$120,0002022年3月。
2022年3月16日，2021年1月诉讼的原告和公司的另一名前模特向洛杉矶加州高等法院提起诉讼，起诉2019年1月在公司董事会任职的个人(无名氏1和无名氏2诉莫里斯·马西亚诺等人案)。起诉书称，被告协助和教唆了2021年1月诉讼中描述的Paul Marciano先生所称的不当行为，以及2022年3月诉讼中描述的另一人在与Paul Marciano先生互动时感到不适。起诉书要求未指明数额的一般损害赔偿和律师费，并要求被告下令将Paul Marciano先生从董事会除名，并解除他在公司的日常职责。2022年3月诉讼中的个别原告由代表2021年1月和2021年10月诉讼原告的同一名律师代表。
可赎回的非控股权益
该公司参与了一项关于普通股证券的看跌期权安排，这些普通股证券代表其持有多数股权的子公司Guess Brasil Comércio e Distribuição S.A.(“Guess巴西”)的剩余非控制性权益。代表巴西的Guess巴西的看跌期权安排40非控股权益持有人可酌情决定自2019年3月起每三周年向本公司发出书面通知，以行使该附属公司未偿还权益总额的2%，但须受若干时间限制所规限。Guess巴西卖权安排的赎回价值是基于Guess巴西的利息、税项、折旧和摊销前收益的倍数，经过某些调整，在公司的综合资产负债表中被归类为永久股权以外的可赎回非控股权益。与Guess巴西有关的可赎回非控股权益的账面价值为#美元。0.4百万美元和美元0.9分别截至2022年1月29日和2021年1月30日。
该公司也是关于普通股的看跌期权安排的一方，这些普通股代表着其多数股权子公司剩余的非控制性权益，你猜？独联体，有限责任公司(“猜测独联体”)，是在2016财年通过一家持有多数股权的合资企业成立的。Guess CIS的PUT排列，代表30% 非控股权益持有人可在协议生效五周年起至2025年12月31日止期间内向本公司发出书面通知，行使该附属公司全部未偿还股权中的, 或者在某些有限的情况下更快。Guess CIS卖权安排的赎回价值基于Guess CIS的利息、税项、折旧和摊销前收益的倍数，经过某些调整，在公司的综合资产负债表中被归类为永久股权以外的可赎回非控股权益。 与Guess CIS相关的可赎回非控制性权益的账面价值为$9.1百万美元和美元3.0截至2022年1月29日和2021年1月30日的每个财政年度。该公司正在购买30来自其合资伙伴的%权益。
Guess巴西和Guess CIS认沽安排的可赎回非控制权益按账面价值中较大者入账，根据它们在收入或亏损分配、股息和外币换算调整或赎回价值中的份额进行调整。在财政期间2022，本公司记录的可赎回非控制权益赎回价值调整为$5.7百万美元。该公司拥有不是财政期间可赎回非控股利息赎回价值调整2021 和财政2020.
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
可赎回非控制权益的账面总额的对账如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 期初余额 | $ | 3,920 | | | $ | 4,731 | |
| 可赎回非控股权益赎回价值调整 | 5,654 | | | — | |
| 外币折算调整 | (74) | | | (811) | |
| 期末余额 | $ | 9,500 | | | $ | 3,920 | |
(16) 储蓄计划
本公司根据《国税法》第401(K)节设立了Guess？，Inc.储蓄计划(以下简称储蓄计划)。根据储蓄计划，雇员(“联营公司”)最多可供款至100在美国国税局指导方针所定义的可选限额的限制下，公司可按不超过的数额作出相应的贡献3.0合伙人年薪的%。投资选择由共同基金组成，不包括任何公司普通股。该公司对储蓄计划的缴款为#美元。1.7百万，$1.4百万美元和美元1.4分别为2022财年、2021财年和2020财年。
自2006年1月1日起，公司采用了无保留递延补偿计划(“DCP”)。根据DCP，符合某些资格要求的特定员工和董事会成员可以每年做出不可撤销的选择，推迟部分基本薪酬和/或奖金。递延金额及其收益将于指定的未来分派日期，于终止雇佣、退休、伤残、死亡或本公司控制权变更时，根据应课税品许可证规则的选择一次性或分期支付予参与者。应收账款计划的参与者由本公司作出无担保的合约承诺，以支付应收应收账款。截至2022年1月29日和2021年1月30日的递延赔偿负债为$15.8百万美元和美元15.6根据预期的付款时间，本公司的综合资产负债表中的应计费用和其他长期负债已分别计入应计费用和其他长期负债。该公司购买了公司所有的人寿保险，该人寿保险由拉比信托基金持有，以抵消这一责任。在拉比信托中持有的资产不能用于一般公司目的，除非公司破产。截至2022年1月29日和2021年1月30日，长期资产为16.6百万美元和美元15.3分别为100万美元。拉比信托的所有收益和支出都在公司的综合损益表中以其他收入(费用)的形式报告。在2022财年、2021财年和2020财年，公司产生的未实现收益为0.8百万，$1.8百万美元和美元1.5百万美元，分别与保单投资价值的变化有关。
(17) 季度信息(未经审计)
以下是未经审计的季度财务信息摘要(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 季度期间结束1 |
| 截至2022年1月29日的年度 | | | 5月1日，
2021 | | 7月31日，
2021 | | 10月30日，
2021 | | 1月29日，
2022 |
| 净收入 | | | $ | 520,002 | | | $ | 628,624 | | | $ | 643,070 | | | $ | 799,935 | |
| 毛利 | | | 211,558 | | | 294,086 | | | 293,604 | | | 370,257 | |
| 净收益 | | | 12,870 | | | 63,147 | | | 32,367 | | | 71,665 | |
| Guess？，Inc.的净收益 | | | 12,006 | | | 61,062 | | | 29,880 | | | 68,415 | |
普通股股东应占普通股每股净收益2,3,4,5,6: | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.94 | | | $ | 0.46 | | | $ | 1.07 | |
| 稀释 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.91 | | | $ | 0.45 | | | $ | 1.04 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至2021年1月30日的年度 | | | 5月2日，
2020 | | 8月1日，
2020 | | 10月31日，
2020 | | 1月30日，
2021 |
| 净收入 | | | $ | 260,251 | | | $ | 398,539 | | | $ | 569,284 | | | $ | 648,455 | |
| 毛利 | | | 34,229 | | | 147,028 | | | 239,520 | | | 276,325 | |
| 净收益(亏损) | | | (160,538) | | | (20,692) | | | 27,554 | | | 72,935 | |
| 可归因于Guess？公司的净收益(亏损) | | | (157,666) | | | (20,358) | | | 26,376 | | | 70,419 | |
普通股股东每股净收益(亏损)2,3,4,5,6,7,8: | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | $ | (2.40) | | | $ | (0.31) | | | $ | 0.41 | | | $ | 1.10 | |
| 稀释 | | | $ | (2.40) | | | $ | (0.31) | | | $ | 0.41 | | | $ | 1.07 | |
______________________________________________________________________
1提交的所有财政季度均为13周。
2季度和全年的每股普通股金额已分别计算。因此，由于每个时期发行的平均普通股不同，季度数额可能不会增加到年度数额上。此外，公司限制性股票奖励的持有人不需要承担公司的损失。因此，在公司报告净亏损的期间，此类亏损没有分配给这些参与证券，因此，每股基本净亏损和稀释后每股净亏损在这些时期是相同的。
3每股普通股金额反映股份回购、现金利息支出、债务折价摊销以及与美元相关的债务发行成本的净影响。300百万可转换优先票据。有关股份回购及本公司可转换优先票据的进一步资料，请参阅附注23及附注10。
4该公司记录了某些专业服务和法律费用以及相关(信贷)费用#美元。1.1百万，$0.1百万，$0.6百万美元，以及$0.92022年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度分别为100万美元。该公司记录了$0.3百万，$(0.2)百万，$(0.2)百万元，及(0.52021财政年度第一季度、第二季度、第三季度和第四季度的某些专业服务和法律费用以及相关(信贷)费用分别为100万美元。
5公司记录的资产减值费用为#美元。0.4百万，$1.5百万，$1.2百万美元，以及$0.12022财年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度分别为100万美元。公司还记录了资产减值费用#美元。53.0百万，$12.0百万，$10.3百万美元，以及$5.22021财年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度分别为100万美元。资产减值费用主要涉及与某些零售场所有关的经营租赁使用权资产以及财产和设备的减值，原因是收入下降以及新冠肺炎疫情持续影响的未来现金流预测。有关更多信息，请参阅附注5和9。
6公司记录的租赁修改净收益(亏损)为#美元。2.1百万，$0.4百万，$(3.0)百万元及$0.72022财年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度分别为100万美元。该公司还记录了租赁修改的净收益(亏损)$(0.5)，百万，$0.9百万美元和美元2.4在2021财年的第一季度、第二季度和第四季度。有关租赁修改净收益(亏损)的进一步信息，请参阅附注1。
7在2021财年，本公司记录了主要与累计估值津贴的负面影响有关的离散税收调整，但因净营业亏损结转而导致的税率变化带来的税收优惠部分抵消了这一调整。本公司确认估值免税额增加(减少)#美元。3.7百万，$1.2百万美元和$(0.7)，这限制了本公司考虑其他主观证据继续确认现有递延税项资产的能力，分别于2021财年第一、第三和第四季度确认现有递延税项资产。这部分被大约#美元的税收优惠(费用)所抵消。11.8百万，$(7.9)，百万，$0.7百万美元和$(3.8)分别在2021财年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度录得100万美元，这是由于税率变化导致的，该税率变化与2020年3月颁布的《CARE法案》允许将净营业亏损结转到具有更高联邦公司税率的纳税年度有关。
8在E 2021财年第一季度，公司记录了$0.2离职相关费用主要与若干现金遣散费有关，部分抵销因前行政总裁因若干先前授予的股票奖励的预期业绩条件改变而作出的非现金股票薪酬开支调整，而该等薪酬开支在前任行政总裁离职后不再受服务归属规定所规限。该公司还记录了$2.5百万美元和美元0.7在2021财年第二季度和第三季度，与分离相关的费用分别为100万美元，主要与应对新冠肺炎疫情而削减员工人数有关。
(18) 段信息
本公司的可申报业务分部及各分部的会计政策与附注1所述相同。管理层主要根据未计公司业绩补偿成本、资产减值费用、租赁修订净收益(亏损)、重组费用及某些非经常性信贷(费用)(如有)的营业收入及收益(亏损)来评估分部业绩。公司间接费用、资产减值费用、租赁修改净收益(损失)、利息收入、利息费用和其他收入(费用)在综合基础上进行评估，而不是
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
分配给本公司的业务部门。本公司并不根据分部资产数据评估业绩或分配资源，因此不列报分部总资产。
数据段信息摘要如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 20221 | | Jan 30, 20211 | | Feb 1, 20201 |
| 净收入： | | | | | |
| 美国零售业 | $ | 759,117 | | | $ | 510,806 | | | $ | 811,547 | |
| 美国批发 | 201,202 | | | 117,607 | | | 186,389 | |
| 欧洲 | 1,297,550 | | | 941,546 | | | 1,248,114 | |
亚洲2 | 237,053 | | | 232,574 | | | 346,212 | |
| 发牌 | 96,709 | | | 73,996 | | | 85,847 | |
净收入合计 | $ | 2,591,631 | | | $ | 1,876,529 | | | $ | 2,678,109 | |
| 运营收益(亏损)： | | | | | |
| 美国零售业 | $ | 124,902 | | | $ | (15,776) | | | $ | 22,279 | |
| 美国批发 | 53,731 | | | 19,912 | | | 35,674 | |
| 欧洲 | 174,860 | | | 66,790 | | | 134,078 | |
亚洲2 | (4,114) | | | (20,758) | | | (8,894) | |
| 发牌 | 88,136 | | | 67,938 | | | 74,459 | |
运营部门总收益 | 437,515 | | | 118,106 | | | 257,596 | |
| 企业管理费用 | (129,588) | | | (100,962) | | | (106,948) | |
| | | | | |
资产减值费用3 | (3,149) | | | (80,442) | | | (9,977) | |
租约修订的净收益4 | 259 | | | 2,801 | | | — | |
| | | | | |
| 营业总收入(亏损) | $ | 305,037 | | | $ | (60,497) | | | $ | 140,671 | |
| 资本支出： | | | | | |
| 美国零售业 | $ | 7,152 | | | $ | 3,052 | | | $ | 19,411 | |
| 美国批发 | 1,024 | | | 53 | | | 980 | |
| 欧洲 | 47,034 | | | 12,631 | | | 33,036 | |
| 亚洲 | 4,337 | | | 1,915 | | | 6,782 | |
| 企业管理费用 | 3,974 | | | 1,225 | | | 1,659 | |
资本支出总额 | $ | 63,521 | | | $ | 18,876 | | | $ | 61,868 | |
______________________________________________________________________
1该公司按52周的财政年度日历运作，在每年最接近1月31日的星期六结束。
2在亚洲，该公司2021财年在中国的业务录得亏损，其中包括约美元。12600万美元用于库存陈旧，以及主要由于新冠肺炎大流行而产生的退货和降价的额外准备金。
3在2022财年和2021财年，该公司确认的资产减值费用主要与某些经营租赁ROU资产的减值以及与某些零售店相关的财产和设备减值有关，原因是新冠肺炎疫情的持续影响和预期的门店关闭导致收入和未来现金流预测下降。在2020财年，该公司确认的资产减值费用主要与某些零售场所的财产和设备减值有关，这些减值是由于业绩不佳和预期的门店关闭造成的。有关更多信息，请参阅附注5和附注9。
4在2022财年和2021财年，该公司记录了主要与提前终止某些租赁协议有关的租赁修改的净收益。有关租赁修订净收益的更多信息，请参阅附注1。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
以下是关于该公司运营的地理区域的信息。净收入主要根据公司客户所在的国家/地区分类如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 产品净销售额： | | | | | |
| 美国 | $ | 722,610 | | | $ | 461,555 | | | $ | 725,938 | |
| 意大利 | 265,106 | | | 182,115 | | | 298,124 | |
| 德国 | 189,083 | | | 138,762 | | | 126,740 | |
| 加拿大 | 150,339 | | | 104,432 | | | 180,947 | |
| 西班牙 | 137,037 | | | 97,032 | | | 152,782 | |
| 韩国 | 126,563 | | | 120,703 | | | 144,955 | |
| | | | | |
| 其他国家 | 904,184 | | | 697,934 | | | 962,776 | |
产品总销售额 | 2,494,922 | | | 1,802,533 | | | 2,592,262 | |
版税净额 | 96,709 | | | 73,996 | | | 85,847 | |
净收入 | $ | 2,591,631 | | | $ | 1,876,529 | | | $ | 2,678,109 | |
该公司按地理位置划分的长期资产如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 长期资产： | | | |
| 美国 | $ | 256,685 | | | $ | 312,346 | |
| 意大利 | 115,356 | | | 114,021 | |
| 德国 | 38,757 | | | 29,112 | |
| 加拿大 | 23,994 | | | 30,024 | |
| 西班牙 | 121,392 | | | 125,655 | |
| 韩国 | 8,440 | | | 10,491 | |
| | | |
| 其他国家 | 412,478 | | | 409,167 | |
长期资产总额 | $ | 977,102 | | | $ | 1,030,816 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(19) 每股收益(亏损)
普通股股东应占普通股的基本和稀释后每股净收益(亏损)的计算方法为(除每股数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 可归因于Guess？公司的净收益(亏损) | $ | 171,363 | | | $ | (81,229) | | | $ | 95,975 | |
| 减去非既得限制性股东应占净收益 | 1,831 | | | 181 | | | 850 | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | 169,532 | | | $ | (81,410) | | | $ | 95,125 | |
| | | | | |
| 基本计算中使用的加权平均普通股 | 64,021 | | | 64,179 | | | 70,461 | |
| 稀释性证券的影响： | | | | | |
股票期权、可转换优先票据和限制性股票单位1 | 1,898 | | | — | | | 1,208 | |
| 稀释计算中使用的加权平均普通股 | 65,919 | | | 64,179 | | | 71,669 | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)： | | | | | |
基本信息 | $ | 2.65 | | | $ | (1.27) | | | $ | 1.35 | |
稀释 | $ | 2.57 | | | $ | (1.27) | | | $ | 1.33 | |
| | | | | |
| | | | | |
______________________________________________________________________
1在2021财年，有867,704未计入摊薄加权平均普通股和已发行普通股等价股的潜在摊薄股份，因为考虑到本公司的净亏损，它们的影响将是反摊薄的。
在2022财年、2021财年和2020财年，为562,876, 2,870,479和2,911,685由于按库存股方法计算的假设收益导致该等奖励为反摊薄性质，因此本公司已发行普通股的已发行普通股及普通股等值股份中的已发行普通股分别被剔除在计算摊薄加权平均普通股及普通股等值股份之列。不包括该公司300,000和240,143因分别于2022年1月29日及2020年2月1日尚未达到业绩基础或市场基础归属条件而须根据经摊薄的加权平均普通股及已发行普通股等值股份的计算而达到的非既得股票单位。有几个不是符合基于业绩或基于市场的归属条件的非既有股票单位于2021年1月30日实现，这些条件不包括在各自条件下的稀释加权平均普通股和已发行普通股等价股的计算中。
当公司普通股在给定期间的平均市场价格超过初始转换价格#美元时，公司可转换优先票据的转换价差对稀释后每股收益产生摊薄影响。25.78每股普通股，可在发生某些事件时进行调整。2021年11月23日，公司宣布将定期季度现金股息从1美元增加到1美元0.1125至$0.225公司普通股的每股收益。与增加季度现金股息相关，公司将可转换优先票据的转换价格调整为#美元。25.66根据管理可转换优先票据的契约条款，自2021年12月7日起生效。在2022财年，由于可转换优先票据的转换价格超过了公司普通股的平均市场价格，可转换优先票据的影响将是反稀释的，因此不包括在稀释后每股收益的计算中。
购买认股权证11.6百万股公司普通股，初始执行价为$46.88截至2022年1月29日每股已发行，但由于认股权证的执行价格高于公司股票的平均市场价格，因此不包括在稀释后每股收益的计算中
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
期内普通股。有关该公司可转换优先票据的更多信息，请参见附注10。
(20) 基于股份的薪酬
基于股份的薪酬计划
该公司拥有四基于股份的薪酬计划。Guess？，Inc.2004年股权激励计划(“计划”)规定，董事会可向公司或其任何子公司的高级管理人员、主要员工以及某些顾问和顾问授予股票期权和其他股权奖励。自2017年5月19日起，对该计划进行了修订，以增加股票的授权发行15,000,000普通股股份转至29,100,000普通股。此外，修正案规定，在2017年5月1日或之后授予的奖励(股票期权或股票增值权除外)将计入根据该计划可发行的股票数量，作为3.54实际发行的1股换1股。修正案还将期限延长至2027年5月19日，并将公司根据该计划授予某些基于业绩的奖励的能力延长至2022年公司第一次股东年会。截至2022年1月29日和2021年1月30日，有3,955,910和6,033,221根据该计划可分别授予的股份。根据该计划授予的股票期权具有十年条款，通常授予并完全可行使，从授予之日起以每周年授予股份的四分之一为增量。根据该计划授予的股票奖励/单位通常从授予之日起以每年周年授予股份的四分之一为增量授予。最近的三次股票期权和其他股权奖励的年度授予最初的归属期限为九三个月，然后是三个年度归属期间。
Guess？，Inc.员工股票购买计划(ESPP)允许符合条件的员工以相当于以下价格的价格参与购买公司普通股的指定股票85在每个季度股票购买期开始或结束时，收盘价较低的百分比。
Guess？，Inc.2006年非雇员董事股票授予和股票期权计划(“董事计划”)规定了向非雇员董事授予股权奖励。自2016年5月20日起，董事计划被修改，将期限延长至2026年6月30日，将股票的授权发行量从2,000,000普通股股份转至1,850,000本公司的非雇员董事可持有普通股，并可更灵活地安排非雇员董事的薪酬安排。董事计划下的所有其他条款仍然完全有效。截至2022年1月29日和2021年1月30日，有240,941和299,807根据本计划可分别授予的股份。
此外，Guess？，Inc.1996股权激励计划自2004年批准该计划以来一直不允许股权奖励，该计划继续管理以前根据该计划作出的未完成奖励。
以表现为基础的奖项
该公司拥有 授予某些非归属单位，这些单位需要达到某些最低业绩目标才能授予这些奖项。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。如果预测不能实现最低绩效目标，则在此期间不确认任何费用。
本公司已根据业绩归属条件授予某些非既有股票单位，以挑选高级管理人员。每个非既有股票单位的授予一般都有一个初始归属期间，从授予之日起至(一)第一个财政年度结束或(二)授予之日一周年为止，然后是年度归属期间，其范围可为二-到-三年。非既得性股票单位须符合某些基于业绩的归属条件。
公司还授予了一个目标数量的非既得股票单位，以选择关键管理层，包括某些高管。每项奖励最终可能获得的股份数量可能在以下范围内0最高百分比100目标股份数量的%，取决于某些基于业绩的归属条件的实现。最终发行的任何股票都计划在授予日期后的第三个财年结束时授予。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
基于市场的奖项
本公司已授予某些非既有股票单位，这些单位受基于市场的业绩目标的约束，以便这些单位被归属。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。这种非既得性股票单位的授予日期公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法估算的，该模拟纳入了从授予日期到履约期结束这段时间内的期权定价投入。无论市场条件是否得到满足，此类非既有股票单位的补偿费用都是在归属期间以直线基础确认的。
本公司已根据基于市场的归属条件授予某些非既有股票单位，以挑选高管。这些基于市场的奖励包括：(I)最终可能归属的股票数量相等的单位0%至150目标股数的百分比，视乎本公司股东总回报(“TSR”)相对于一组选定同业公司在一年内的总股东回报的表现而定三年制期间和(2)根据在一年内达到某些绝对股价水平而计划归属的单位四年制句号。归属还受持续服务要求的约束，直至归属日期。
或有可返还限制性股票奖励
关于本公司与Alberini先生订立的新雇佣协议(“Alberini雇佣协议”)，Alberini先生于2019年2月20日出任本公司首席执行官，本公司批准150,000受限制的股票单位，立即归属，但被认为是或有地由于一项一年制艾伯里尼雇佣协议中规定的默示服务条件。这一服务条件在2021财年得到了满足。
这些类型的限制性股票单位的补偿费用在隐含服务期内以直线基础确认。
其他特别补助金
作为一项预防措施，以保持最大的流动性以应对新冠肺炎疫情，该公司选择以股票奖励而不是现金薪酬的形式支付2020财年的公司奖金。因此，本公司于2020年4月27日发出816,708立即归属的限制性股票单位。这些奖励授予了公司的某些员工，这些员工有资格在2020财年根据某些业绩指标的满意度获得公司奖金。
2019年2月20日，公司授予600,000股票期权和250,000非既得股票单位，须符合与Alberini雇佣协议有关的若干按业绩计算的归属条件予Alberini先生。
基于股份的薪酬费用
不受绩效基础归属条件约束的非归属股票期权和股票奖励/单位的补偿费用在归属期间以直线基础确认。以递增形式授予的绩效奖励的薪酬支出基于加速归因方法进行确认。该公司已选择在发生没收时对其进行解释。
以下汇总了根据公司所有股票计划确认的基于股票的薪酬支出(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 股票期权 | $ | 3,528 | | | $ | 3,430 | | | $ | 2,811 | |
| 股票奖励/单位 | 17,385 | | | 15,110 | | | 21,250 | |
| ESPP | 206 | | | 290 | | | 229 | |
| 基于股份的薪酬总支出 | $ | 21,119 | | | $ | 18,830 | | | $ | 24,290 | |
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
股票期权
以下概述了公司所有股票计划下的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份数量 | | 加权平均
行权价格 | | 加权平均
剩余
合同
期限(年) | | 集料
固有的
Value ($000’s) |
| 2021年1月30日未偿还期权 | 3,505,230 | | | $ | 17.64 | | | | | |
| 授与 | — | | | $ | — | | | | | |
| 已锻炼 | (191,435) | | | $ | 17.41 | | | | | |
| 没收 | (27,725) | | | $ | 15.52 | | | | | |
| 过期 | (188,912) | | | $ | 35.58 | | | | | |
| 截至2022年1月29日的未平仓期权 | 3,097,158 | | | $ | 16.58 | | | 6.37 | | $ | 17,664 | |
| | | | | | | |
| 可于2022年1月29日行使 | 1,827,018 | | | $ | 18.50 | | | 5.41 | | $ | 8,028 | |
| | | | | | | |
每个股票期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权定价模型进行估算。有几个不是2022财年授予的股票期权。赠款采用了以下加权平均假设：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 估值假设 | | | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 无风险利率 | | | | 0.3 | % | | 2.3 | % |
| 预期股价波动 | | | | 91.6 | % | | 48.9 | % |
| 预期股息收益率 | | | | 5.1 | % | | 3.4 | % |
| 股票期权的预期寿命 | | | | 4.3年份 | | 4.4年份 |
无风险利率基于授予时期权预期期限内有效的美国国债收益率曲线。预期股价波动率是根据历史波动率和隐含波动率的平均值确定的。隐含波动率来源于该公司普通股的交易所交易期权。预期股息收益率是基于公司的历史和对股息支付的预期。预期寿命是根据历史趋势确定的。
已授出期权的加权平均授出日期公允价值为$4.41及$5.50分别在2021财年和2020财年期间。行使的股票期权的总内在价值为$。1.8百万，$4.0百万美元和美元2.92022财年、2021财年和2020财年分别为100万。股票期权的内在价值被定义为公司在行使日的股票价格与授予日的行使价之间的差额。行使期权所收到的现金总额为#美元。3.3百万，$6.2百万美元和美元6.62022财年、2021财年和2020财年分别为100万。
已确认的SG&A费用中包括的薪酬费用为$3.5在确认的所得税优惠前为百万美元0.8在2022财年。截至2022年1月29日，大约有4.3与非既得股票期权相关的未确认补偿成本为百万美元。这一成本预计将在加权平均期间内确认1.2好几年了。与股票期权活动相关的经营活动现金流中包含的超额税收缺口对2022财年并不重要。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
股票奖励/单位
以下汇总了公司所有股票计划下的非既得股票奖励/单位活动：
| | | | | | | | | | | |
| 获奖/单位数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| 截至2021年1月30日未归属 | 2,178,690 | | | $ | 13.16 | |
| 授与 | 1,199,825 | | | $ | 24.21 | |
| 既得 | (783,276) | | | $ | 16.87 | |
| 没收 | (319,646) | | | $ | 20.17 | |
| 截至2022年1月29日未归属 | 2,275,593 | | | $ | 16.72 | |
以下是上文所列非既得业绩单位和非既得市场单位的活动摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以绩效为基础的单位 | | 以市场为基础的单位 |
| 单位数 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| 截至2021年1月30日未归属 | 769,632 | | | $ | 16.15 | | | 509,012 | | | $ | 8.67 | |
授与1 | 242,898 | | | $ | 26.40 | | | 494,623 | | | $ | 21.48 | |
既得1 | (166,761) | | | $ | 14.07 | | | (125,822) | | | $ | 20.28 | |
| 没收 | (201,956) | | | $ | 21.83 | | | — | | | $ | — | |
| 截至2022年1月29日未归属 | 643,813 | | | $ | 18.78 | | | 877,813 | | | $ | 14.22 | |
______________________________________________________________________
1数额包括，由于某些基于市场的归属条件的实现，41,955在2019财年授予的原始目标股数之外授予的股票。
每个基于市场的非既得股票单位的公允价值在授予日使用蒙特卡洛模拟法进行估计。有几个不是2020财年授予的新的基于市场的非既得股票单位。赠款采用了以下假设：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 估值假设 | | | Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 |
| 无风险利率 | | | 0.6 | % | | 0.2 | % |
| 预期股价波动 | | | 78.4 | % | | 62.8 | % |
| 预期股息收益率 | | | — | % | | — | % |
| 基于市场的奖励的预期寿命 | | | 3.5年份 | | 2.6年份 |
已授予的非既有股票奖励/单位总额的加权平均授予日期公允价值为$24.21, $8.65及$19.14分别在2022财年、2021财年和2020财年期间。在授予日，在2022财年、2021财年和2020财年期间归属的以前未归属的股票奖励/单位的公允价值总额为$13.2百万，$22.9百万美元和美元16.6分别为100万美元。在2022财年、2021财年和2020财年，非既得股票奖励/单位的内在价值总额为15.9百万，$22.1百万美元和美元16.8分别为100万美元。截至2022年1月29日，已发行和未归属的未归属股票奖励/单位的内在价值总额为$48.7百万美元。
2022财年确认的SG&A费用中包括的薪酬支出为#美元17.4在确认的所得税优惠前为百万美元3.9百万美元。截至2022年1月29日，大约有23.8与非既得股票奖励/单位相关的未确认薪酬成本总额的百万美元。这一成本预计将在加权平均期间内确认1.8好几年了。超额税收意外之财$0.9与股票奖励/单位活动有关的100万美元计入2022财年经营活动的现金流。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
ESPP
公司的ESPP允许符合条件的员工(定义)以相当于以下价格的价格购买公司普通股的指定股份85在每个季度股票购买期开始或结束时，收盘价较低的百分比。ESPP要求参与者持有根据ESPP购买的任何股票至少六个月购买后。此外，所有公司员工须遵守公司证券交易政策的条款，该政策一般禁止在每个财政季度结束前两周内购买或出售任何公司证券，直至两天在本公司公开公布该期间的收益后。该公司拥有4,000,000根据特别提款权登记的普通股。
在2022财年、2021财年和2020财年，38,144股票，86,780股票和53,424公司的普通股是根据ESPP发行的，平均价格为$11.81, $11.82及$14.65分别为每股。
与公司ESPP相关的股票补偿支出的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计的，授予使用的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 估值假设 | Jan 29, 2022 | | Jan 30, 2021 | | Feb 1, 2020 |
| 无风险利率 | 0.0 | % | | 0.1 | % | | 2.0 | % |
| 预期股价波动 | 50.4 | % | | 145.9 | % | | 51.7 | % |
| 预期股息收益率 | 2.4 | % | | 1.4 | % | | 3.4 | % |
| ESPP期权的预期寿命 | 3月份 | | 3月份 | | 3月份 |
2022财年、2021财年和2020财年期间授予的ESPP期权的加权平均授予日期公允价值为#美元5.44, $3.32及$4.29，分别为。
(21) 公允价值计量
权威指引将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。指导意见确立了公允价值等级，将计量公允价值时使用的投入划分为三个大的层次，如下所示：
•第1级-投入是指在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场上的未调整报价。
•第2级-投入包括活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、资产或负债可观察到的报价以外的投入(即利率、收益率曲线等)。以及主要由可观察到的市场数据通过相关性或其他方式得出或证实的投入(市场证实的投入)。
•第三级--无法观察到的输入，反映了市场参与者在为资产或负债定价时所使用的假设。这些投入将基于可获得的最佳信息，包括公司自己的数据。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
以下是按公允价值经常性计量的这些资产和负债的公允价值等级(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年1月29日的公允价值计量 | | 2021年1月30日的公允价值计量 |
| 经常性公允价值计量 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外汇货币合约 | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外汇货币合约 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,481 | | | $ | — | | | $ | 4,481 | |
| 利率互换 | | — | | | 74 | | | — | | | 74 | | | — | | | 999 | | | — | | | 999 | |
| 递延赔偿义务 | | — | | | 15,794 | | | — | | | 15,794 | | | — | | | 15,612 | | | — | | | 15,612 | |
| 总计 | | $ | — | | | $ | 15,868 | | | $ | — | | | $ | 15,868 | | | $ | — | | | $ | 21,092 | | | $ | — | | | $ | 21,092 | |
公司可以签订外汇合同，以对冲非美国子公司未来的库存支付和公司间交易。本公司亦可定期使用外汇合约对冲与其在若干国际附属公司的净投资有关的换算及经济风险。本公司外汇合约的公允价值以报告日的外汇远期报价为基础。利率互换的公允价值是基于可观察到的市场数据所证实的投入。对员工的递延薪酬义务根据相关员工导向投资的公允价值变化进行调整。这些债务的公允价值是基于可观察到的市场数据证实的投入。
T该公司包括欧元3.6百万(美元)4.0百万欧元)和欧元2.4百万(美元)3.0截至2022年1月29日及2021年1月30日止期间，本公司综合资产负债表中与其对私募股权基金的投资有关的其他资产计提1,000,000美元。根据权威指引的许可，本公司使用每股资产净值作为计量该项投资的公允价值的实际权宜之计，并未将该项投资计入上文披露的公允价值等级。在2022财年和2021财年，该公司为欧元捐款提供资金1.3百万(美元)1.5百万欧元)和欧元1.3百万(美元)1.6百万)，分别在这项投资中。于截至2022年1月29日及2020年2月1日止年度内，公司录得未实现亏损欧元0.1百万(美元)0.1百万欧元)和欧元0.1百万(美元)0.1由于私募股权投资价值的变化，分别出现在其他收入(支出)中。在截至2021年1月30日的年度内，由于私募股权投资价值的变化，公司在其他收入(费用)中记录了无形的未实现亏损。截至2022年1月29日，该公司有一笔资金不足的承诺，将再投资一欧元1.0百万(美元)1.1百万美元)在私募股权基金。
本公司债务工具的公允价值(见附注8)是基于与使用本公司递增借款利率贴现的每一种工具相关的未来现金流量金额。截至2022年1月29日及2021年1月30日，所有金融工具的账面价值与公允价值并无重大差异，因为本公司的债务利率与本公司目前可用的利率大致相同。本公司的可转换优先票据(见附注10)的公允价值是根据市场上可观察到的投入厘定，并在公允价值分级中被归类为第二级。
本公司其余金融工具(主要包括现金及现金等价物、贸易应收账款、应付账款及应计开支)的账面价值因该等工具的到期日相对较短而接近公允价值。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
(22) 衍生金融工具
套期保值策略
外汇货币合约
该公司在国外经营，这使其面临与外币汇率波动相关的市场风险。本公司已订立若干远期合约，以对冲外币汇率波动的风险。本公司已选择根据权威指引对其中若干套期保值适用对冲会计规则。
该公司的主要目标是对冲由于外汇风险而导致的预测现金流的可变性。主要发生在欧洲、加拿大、韩国、中国、香港和墨西哥的各种交易以美元、英镑和俄罗斯卢布计价，因此在转换为其功能货币时，由于汇率波动而面临收益风险。这些类型的交易包括以美元计价的商品购买，以及以美元和英镑计价的公司间债务。此外，某些业务费用、税务负债和与养恤金有关的负债以瑞士法郎计价，在兑换成职能货币时，会因汇率波动而面临收益风险。此外，某些房地产租赁以订立协议的有关实体的职能货币以外的货币计价(主要是瑞士法郎、俄罗斯卢布和波兰兹罗提)。因此，当未来租赁付款债务的现值按报告期末的汇率换算时，本公司可能面临与未实现收益或亏损相关的波动。本公司订立衍生金融工具，包括远期汇兑货币合约，以抵销某些预期外币交易的部分但非全部汇兑风险。
本公司亦可定期使用外汇合约对冲其在若干国际附属公司的净投资所涉及的换算及经济风险.
利率互换协议
该公司的浮动利率债务面临利率风险。该公司已签订利率互换协议，以有效地将其浮动利率债务转换为固定利率债务。这些合同的主要目标是消除或减少与公司浮动利率债务相关的利息支付的现金流的可变性，从而减少利率变化对未来利息支付现金流的影响。本公司已选择根据权威指引对其中某些合同应用对冲会计规则。有关详细信息，请参阅注8。
在确定外汇合约和利率互换协议的公允价值时，会考虑衍生品合约交易对手的信用风险的影响。截至2022年1月29日，信用风险尚未对本公司外汇合约和利率互换协议的公允价值产生重大影响。
套期保值会计政策
外汇货币合约
美元远期合约用于对冲特定月份的预测商品购买量。这些美元远期合约的公允价值变动被指定为现金流量对冲，被记录为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在大约出售被对冲商品库存的时间段内的产品销售成本中确认。
该公司还使用美元远期合约来对冲公司某些国际子公司在特定月份的净投资。这些美元远期合约的公允价值变动被指定为净投资对冲，在外币换算调整中作为股东权益内累积的其他全面收益(亏损)的组成部分记录，在被对冲的净投资出售或清算之前不会在收益(亏损)中确认。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
该公司还拥有未被指定为会计目的对冲工具的外汇货币合同。未被指定为套期保值工具的外汇合约的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
利率互换协议
利率互换协议用于对冲与本公司浮动利率债务相关的利息支付中现金流的可变性。被指定为现金流量对冲的利率掉期协议的公允价值变动记为股东权益内累计其他全面收益(亏损)的组成部分，并在相关债务期限内摊销为利息支出。
本公司亦可定期订立并非为会计目的而指定为对冲工具的利率互换协议。未被指定为对冲工具的利率掉期协议的公允价值变动在净收益(亏损)中作为其他收入(费用)的一部分报告。
衍生工具概述
综合资产负债表中衍生工具的公允价值如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月29日的公允价值 | | 2021年1月30日的公允价值 | | 衍生品资产负债表位置 |
| 资产： | | | | | |
| 指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | |
| 现金流对冲： | | | | | |
外汇货币合约 | $ | 5,999 | | | $ | — | | | 其他流动资产/其他资产 |
| | | | | |
| | | | | |
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | |
| 外汇货币合约 | 1,134 | | | — | | | 其他流动资产/其他资产 |
| 总计 | $ | 7,133 | | | $ | — | | | |
| 负债： | | | | | |
| 指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | |
| 现金流对冲： | | | | | |
外汇货币合约 | $ | — | | | $ | 3,326 | | | 应计费用/其他长期负债 |
利率互换 | 74 | | | 999 | | | 其他长期负债 |
| 指定为对冲工具的衍生工具总额 | 74 | | | 4,325 | | | |
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | |
| 外汇货币合约 | — | | | 1,155 | | | 应计费用 |
| | | | | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 74 | | | $ | 5,480 | | | |
指定为对冲工具的衍生工具
被指定为现金流对冲的外汇合约
在2022财年，该公司在欧洲购买了美元远期合同，总额为美元197.0被指定为现金流对冲的100万美元。截至2022年1月29日，该公司的欧洲业务尚有远期合同未完成，金额为美元146.0100万美元用于对冲预测的商品购买，预计这些商品将在未来几年到期14月份。
截至2022年1月29日，与外汇货币合同有关的累计其他全面收益(亏损)包括约#美元的未实现净收益7.3百万美元，其中税后净额为$5.4100万美元将在接下来的12个月内按当时的税前现值在产品销售成本中确认，这可能与当前的年终价值不同。
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
截至2021年1月30日，该公司的欧洲业务尚有远期合同未完成，金额为美元100.0被指定为现金流对冲的100万美元。
被指定为现金流对冲的利率互换协议
于2017财政年度，本公司订立名义金额为$的利率掉期协议。21.5百万美元，被指定为现金流对冲，以对冲与公司浮动利率债务相关的利息支付中现金流的可变性。这项利率互换协议将于2026年1月到期，并将公司房地产担保定期贷款的性质从LIBOR浮动利率债务转换为固定利率债务，导致掉期固定利率约为3.06%.
截至2022年1月29日，与利率互换协议相关的累计其他全面收益(亏损)包括约1美元的未实现净亏损0.1按当时税前现值(可能与当前年终价值不同)计算，扣除税款后的净额将在随后12个月的利息支出中确认。
以下汇总了在保监处指定为现金流对冲的衍生工具上确认的所得税前收益(亏损)和净收益(亏损)(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的年度 |
| 在OCI中确认的收益 | | 从累计保单中重新分类的亏损为收益 | | 从累积保单重新分类为盈利的亏损地点 |
| | | | | |
| 指定为现金流对冲的衍生品： | | | | | |
| 外汇货币合约 | $ | 10,807 | | | $ | (2,051) | | | 产品销售成本 |
| | | | | |
| | | | | |
| 利率互换 | 653 | | | (272) | | | 利息支出 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月30日的年度 |
| | 在保监处确认的损失 | | 从累计保单重新归类为亏损的损益 | | 从累计保险单重新归类为亏损的损益位置 |
| | | | | |
| 指定为现金流对冲的衍生品： | | | | | |
| 外汇货币合约 | $ | (5,614) | | | $ | 6,298 | | | 产品销售成本 |
| | | | | |
| | | | | |
| 利率互换 | (832) | | | (181) | | | 利息支出 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年2月1日的年度 |
| | 在OCI中确认的损益 | | 从累计保监处获得的收益重新分类为收益 | | 从累积保单重新分类为收益的收益的位置 | | |
| | | | | | | |
| 指定为现金流对冲的衍生品： | | | | | | | |
| 外汇货币合约 | $ | 10,557 | | | $ | 7,776 | | | 产品销售成本 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利率互换 | (1,253) | | | 128 | | | 利息支出 | | |
以下汇总了在累计其他综合收益(亏损)中记录的所得税后衍生活动净额(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 |
| 期初余额损益 | | $ | (4,876) | | | $ | 6,300 | |
| | | | |
| 现金流量套期保值变动的净收益(亏损) | | 10,121 | | | (5,709) | |
| 净(收益)亏损重新归类为收益(亏损) | | 2,035 | | | (5,467) | |
| 期末余额损益 | | $ | 7,280 | | | $ | (4,876) | |
未被指定为对冲工具的外汇合约
截至2022年1月29日，本公司有欧元外币合同买入美元19.0预计将有100万人在接下来的时间里成熟两个月.
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
以下汇总了在其他收益(费用)中未被指定为套期保值工具的衍生工具确认的所得税前收益(亏损)(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在收益(亏损)中确认的损益地点 | | 在收益(亏损)中确认的收益(亏损) |
| | | 截至2022年1月29日的年度 | | 截至2021年1月30日的年度 | | 截至2020年2月1日的年度 |
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | | | | |
| 外汇货币合约 | | 其他收入(费用) | | $ | 1,941 | | | $ | (5,117) | | | $ | 1,254 | |
| | | | |
| | | | | | | |
截至2021年1月30日，公司有欧元外币合同买入美元19.0百万美元。
(23) 股份回购计划
2012年6月26日，公司董事会批准了一项回购计划，最高回购金额为500百万美元的公司普通股。2021年8月23日，公司董事会终止了此前批准的2012年股票回购计划(该计划有47.8百万剩余容量)，并批准了一项新的计划(“2021年股份回购计划”)，以在市场和商业条件允许的情况下不定期回购，最高可达美元200百万美元的公司普通股。截至2022年1月29日，该公司在该计划下仍有权购买美元149.0百万股的普通股。2022年3月14日，董事会扩大了回购授权， $100百万，l节省1美元的新容量249.0百万美元。有关详情，请参阅本表格10-K中的“第四部分.财务报表--附注24--后续事项”。
根据规则10b5-1交易计划或其他可用的方式，可以在公开市场或私下协商的交易中进行该计划下的回购。根据该计划，回购的股票没有最低或最高数量，该计划可能会在任何时候停止，而无需事先通知。在2022财年，公司回购了2,289,292该计划下的股票，总成本为$51.0百万美元。在2021财年，该公司回购了4,000,000前一个计划下的股票，总成本为$38.8百万美元。在2020财年，该公司回购了16,739,740总成本为$$的股票288.1百万股，包括根据2019年4月26日加速股份回购(“ASR”)协议(“2019年ASR合约”)回购的股份。
于2019年4月26日，根据现有的股份回购授权，本公司与摩根大通银行全国协会(以该身份为“2019年ASR交易对手”)订立ASR合同，回购总额为$170百万美元的公司普通股。根据2019年ASR合同，该公司首期付款为#美元。170百万美元给2019年ASR交易对手，并收到了大约5.2百万股普通股，约相当于#美元102百万(或602019年ASR合同的%)。该公司收到了最终交付的另一台5.4百万股，或$68根据其2019年ASR合同，在2020财年第三季度。最终股份金额是根据自2019年ASR合同生效日期以来的每日成交量加权平均价格减去适用的合同折扣而确定的。当与5.22019年4月在2019年4月ASR开始时收到的预付股份，公司回购了约10.6根据2019年ASR以平均回购价格$16.09每股。所有股份是根据公司公开宣布的2019年ASR计划回购的，该计划于2020财年第三季度完成。根据2019年ASR合同交付的股份减少了公司的流通股及其加权平均流通股数量，用于计算基本和稀释后每股收益。
(24) 后续事件
分红
2022年3月16日，公司宣布定期派发季度现金股息$0.225公司普通股的每股收益。现金股息将于2022年4月15日支付给截至2022年3月30日收盘时登记在册的股东。关于增加季度现金股息，本公司
目录表
猜猜？，Inc.及附属公司
合并财务报表附注(续)
将根据管理可转换优先票据的契约条款，调整可转换优先票据的换算率(预计增加)和转换价格(预计减少)，自2022年3月29日起生效。预计本公司就发行可换股优先票据而订立的可换股票据对冲及认股权证的执行价格将作出相应调整，并分别根据可换股票据对冲确认及认股权证确认的条款减少执行价格及增加期权数目。
股份回购
2022年3月14日，董事会将回购授权扩大了$100100万，剩余的新容量为$249.0百万美元。
于2022年3月18日，根据现有的股份回购授权，本公司与巴克莱银行(Barclays Bank PLC)(“2022年ASR交易对手”)订立ASR协议(“2022年ASR合约”)，回购总额为$175.0百万美元的公司普通股。
根据2022年ASR合同，该公司支付了#美元。175.0百万美元给2022年ASR交易对手，并收到了初步交付的3.32022年3月21日，其普通股为100万股，相当于大约40% ($70.0根据2022年ASR合同预计将回购的股份总数。根据2022年ASR合同，公司将回购的确切股份数量通常将基于回购期间普通股的平均日成交量加权平均价格减去折扣。根据2022年ASR合同进行的交易的最终结算预计将在2022年第三季度末完成。
附表II
猜猜？，Inc.及附属公司
估值及合资格账目
截至2022年1月29日、2021年1月30日及2020年2月1日的年度
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余额为
起头
周期的 | | 费用
荷电
到开支 | | 扣除额和
核销 | | 天平
在期末 |
| 描述 | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日 | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 14,200 | | | $ | 4,670 | | | $ | (7,831) | | | $ | 11,039 | |
| 减价准备 | | 16,245 | | | 21,159 | | | (18,390) | | | 19,014 | |
| 销售退货准备 | | 27,193 | | | 122,672 | | | (111,446) | | | 38,419 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 递延税项资产估值准备 | | 54,131 | | | 1,147 | | | — | | | 55,278 | |
| 总计 | | $ | 111,769 | | | $ | 149,648 | | | $ | (137,667) | | | $ | 123,750 | |
| 截至2021年1月30日 | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 8,431 | | | $ | 6,033 | | | $ | (264) | | | $ | 14,200 | |
| 减价准备 | | 12,562 | | | 25,942 | | | (22,259) | | | 16,245 | |
| 销售退货准备 | | 33,178 | | | 104,560 | | | (110,545) | | | 27,193 | |
| 递延税项资产估值准备 | | 30,760 | | | 23,371 | | | — | | | 54,131 |
| 总计 | | $ | 84,931 | | | $ | 159,906 | | | $ | (133,068) | | | $ | 111,769 | |
| 截至2020年2月1日 | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 8,540 | | | $ | 3,712 | | | $ | (3,821) | | | $ | 8,431 | |
| 减价准备 | | 12,121 | | | 36,979 | | | (36,538) | | | 12,562 | |
| 销售退货准备 | | 33,217 | | | 104,801 | | | (104,840) | | | 33,178 | |
| 递延税项资产估值准备 | | 32,810 | | | 738 | | | (2,788) | | | 30,760 | |
| 总计 | | $ | 86,688 | | | $ | 146,230 | | | $ | (147,987) | | | $ | 84,931 | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| | 猜猜？，Inc. |
| 由以下人员提供： | 卡洛斯·阿尔贝里尼 |
| | | 卡洛斯·阿尔贝里尼
首席执行官 |
| | 日期： | March 24, 2022 |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | |
/s/ C阿洛斯 A利伯里尼 | | 董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任) | March 24, 2022 |
| 卡洛斯·阿尔贝里尼 | |
| | | |
/s/ K阿瑟林 ANDERSON | | 首席财务官
(首席财务官和
首席会计官) | March 24, 2022 |
| 凯瑟琳·安德森 | |
| | | |
/s/ PAULM阿里亚诺 | | 首席创意官兼董事 | March 24, 2022 |
| 保罗·马西亚诺 | |
| | | |
/s/ A莱克斯 Y埃门尼季安 | | 董事会主席和董事 | March 24, 2022 |
| 亚历克斯·也门尼德金 | |
| | | |
| | | |
| |
| | | |
| | | |
| |
| | | |
| | | |
| |
| | | |
/s/ A诺曼尼 CHidoni | | 董事 | March 24, 2022 |
| 安东尼·奇多尼 | |
| | | |
/s/ LAurieA神经网络 G奥德曼 | | 董事 | March 24, 2022 |
| 劳瑞·安·戈德曼 | |
| | | |
/s/ C燕特亚L威灵斯顿 | | 董事 | March 24, 2022 |
| 辛西娅·利文斯顿 | |
| | | |
| /s/莫里斯·马西亚诺 | | 董事 | March 24, 2022 |
| 莫里斯·马西亚诺 | |
| | | |
/s/ DEBORAH WEINSWIG | | 董事 | March 24, 2022 |
| 黛博拉·温斯维希 | |
