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错误2022Q10001342423十月三十一日http://www.limoneira.com/20220131#AgribusinessMemberhttp://www.limoneira.com/20220131#AgribusinessMemberhttp://www.limoneira.com/20220131#AgribusinessMemberhttp://www.limoneira.com/20220131#AgribusinessMemberP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrentP5YP2YP3YP5Y00013424232021-11-012022-01-3100013424232022-02-28Xbrli：共享00013424232022-01-31Iso4217：美元00013424232021-10-310001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2022-01-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-10-310001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2020-11-012021-10-31Xbrli：纯0001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-11-012022-01-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2021-10-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2022-01-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2021-11-012022-01-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2020-11-012021-10-310001342423Lmnr:SeriesAJuniorParticipatingPreferredStockMember2022-01-310001342423Lmnr:SeriesAJuniorParticipatingPreferredStockMember2021-10-3100013424232020-11-012021-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2021-10-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-310001342423美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-10-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-10-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-11-012022-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-11-012022-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2021-11-012022-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2021-11-012022-01-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-11-012022-01-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-11-012022-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-11-012022-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2022-01-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2022-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2022-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-310001342423美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2022-01-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2022-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2020-10-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-310001342423美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-10-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-10-3100013424232020-10-310001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2020-10-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2020-10-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-11-012021-01-310001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2020-11-012021-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP：系列BPferredStockMember2020-11-012021-01-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2020-11-012021-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2020-11-012021-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2020-11-012021-01-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-11-012021-01-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-11-012021-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-11-012021-01-310001342423美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-310001342423US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-310001342423美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-310001342423美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-01-310001342423美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-3100013424232021-01-310001342423美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-01-310001342423Lmnr：SeriesB2PferredStockMember2021-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-11-012022-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-11-012021-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-11-012022-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-11-012021-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-310001342423Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-10-310001342423Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-310001342423Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-310001342423Us-gaap:Accu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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549 
表格10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2022年1月31日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期            至            
委托文件编号：001-34755
利莫尼拉公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州77-0260692
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)
康明斯道1141号, 圣保拉, 钙
93060
(主要行政办公室地址)(邮政编码)

注册人电话号码，包括区号：(805) 525-5541 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元LMNR
这个纳斯达克股市有限责任公司(纳斯达克全球精选市场)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒  是    ☐不是
 
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是☐不是
 
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
☐
大型加速文件服务器
☒
加速文件管理器
☐
新兴成长型公司
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。  ☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐ Yes ☒不是

截至2022年2月28日，有17,672,320注册人普通股的流通股。


利莫尼拉公司
目录

第一部分财务信息
4
  
第1项。财务报表(未经审计)
4
   
合并资产负债表-2022年1月31日和2021年10月31日
4
  
综合业务表-截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月
5
  
综合全面损失表-截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月
6
  
股东权益和临时权益合并报表--截至2022年和2021年1月31日止三个月
7
合并现金流量表-截至2022年和2021年1月31日的三个月
8
  
合并财务报表附注
10
  
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
23
   
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
37
   
第四项。控制和程序
37
   
第二部分：其他信息
38
  
第1项。法律诉讼
38
   
第1A项。风险因素
38
   
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
38
   
第三项。高级证券违约
38
   
第四项。煤矿安全信息披露
38
   
第五项。其他信息
38
   
第六项。陈列品
39
   
签名
41

2

关于前瞻性陈述的警示说明
 
这份Form 10-Q季度报告包含历史陈述和前瞻性陈述。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述会受到许多风险和不确定因素的影响，其中一些风险和不确定因素是公司无法控制的。可能导致我们的实际财务状况、经营结果和未来业绩与本季度报告中明示或暗示的大不相同的潜在风险和不确定因素包括：

•与新冠肺炎疫情相关的负面影响和我公司应对疫情的有效性；
•法律、法规、规章、配额、关税和进口法的变化；
•恶劣的天气条件、自然灾害和其他不利的自然条件，包括影响生鲜农产品生产、运输、储存、进出口的冰冻、降雨、火灾、风旱；
•市场对行业产量压力的反应；
•来自疾病、昆虫和其他害虫的压力增加；
•供水中断或水量分配发生变化；
•产品和原材料的供应和定价；
•能源供应和定价；
•利率的变化；
•为发展活动提供资金；
•住宅和商业地产开发的一般经济条件；
•政治变革和经济危机；
•国际冲突；
•恐怖主义行为；
•劳动力中断、罢工、短缺或停工；
•汇率变动的影响；
•有能力遵守我们贷款协议下的契约；
•丧失重要知识产权的；以及
•在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的公开文件中披露的其他因素。

这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，我们认为这些风险和不确定因素有可能导致实际结果与本文预期的大不相同。我们已在截至2021年10月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第一部分第1A项-“风险因素”中描述了其他可能导致我们的实际结果与我们的预测或估计不同的因素，特别是与新冠肺炎疫情有关的因素。

这些风险和不确定性中的许多目前都被新冠肺炎疫情放大了，而且还将继续放大，或者未来可能会被放大。要预测或识别所有此类风险是不可能的。

公司的实际结果、业绩、前景或机会可能与前瞻性陈述中所表达或暗示的大不相同。公司目前不知道或认为不重要的其他风险也可能导致公司的实际结果不同，包括我们在截至2021年10月31日的会计年度的Form 10-K年度报告中题为“风险因素”的章节中讨论的那些风险。虽然我们相信前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。您不应过度依赖这些前瞻性陈述，它们仅适用于本季度报告10-Q表格的日期。除非法律要求，我们没有义务更新这些前瞻性陈述，即使我们的情况在未来发生变化。

在这份10-Q表格季度报告中提到的“我们”、“我们的公司”、“本公司”或“利莫尼拉”指的是利莫尼拉公司、特拉华州的一家公司及其合并的子公司。

3

第一部分财务信息
项目1.财务报表
利莫尼拉公司
合并资产负债表(未经审计)
($(千美元，不包括股份金额)

 2022年1月31日2021年10月31日
资产  
流动资产：  
现金$816 $439 
应收账款净额20,868 17,483 
文化成本4,846 7,500 
预付费用和其他流动资产12,848 10,709 
应收账款/关联方其他应收账款4,840 5,958 
流动资产总额44,218 42,089 
财产、厂房和设备、净值240,499 242,420 
房地产开发22,813 22,828 
投资中的权益64,123 64,072 
商誉1,528 1,527 
无形资产净额8,162 8,329 
其他资产12,579 11,011 
总资产$393,922 $392,276 
负债与股东权益  
流动负债：  
应付帐款$7,813 $8,963 
应支付的种植者和供应商9,213 10,371 
应计负债7,370 6,542 
应付关联方款项7,811 6,976 
长期债务的当期部分2,401 2,472 
流动负债总额34,608 35,324 
长期负债：  
长期债务，减少流动部分142,148 130,353 
递延所得税20,230 22,853 
其他长期负债5,524 4,501 
总负债202,510 193,031 
承付款和或有事项(见附注16)— — 
B系列可转换优先股-$100.00面值(50,000授权股份：14,790在2022年1月31日和2021年10月31日发行和发行的股票)(8.75票面利率%)
1,479 1,479 
B-2系列可转换优先股-$100.00面值(10,000授权股份：9,300在2022年1月31日和2021年10月31日发行和发行的股票)(4清算价值为$的股息率为%1,000每股)
9,331 9,331 
股东权益：  
A系列初级参与优先股-$0.01面值(20,000授权股份：零在2022年1月31日和2021年10月31日发行或未偿还)
— — 
普通股-$0.01面值(39,000,000授权股份：17,951,015和17,936,377已发行及已发行的股份17,700,038和17,685,400分别于2022年1月31日和2021年10月31日发行的股票)
180 179 
额外实收资本164,061 163,965 
留存收益13,581 21,552 
累计其他综合损失(5,606)(5,733)
国库股，按成本价计算，250,9772022年1月31日和2021年10月31日的股票
(3,493)(3,493)
非控股权益11,879 11,965 
股东权益总额180,602 188,435 
总负债和股东权益$393,922 $392,276 
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
4

利莫尼拉公司

合并业务报表(未经审计)
($(千美元，不包括股份金额)

 截至三个月
1月31日，
 20222021
净收入：
农业综合企业$38,083 $37,137 
其他操作1,191 1,138 
总净收入39,274 38,275 
成本和费用：
农业综合企业41,244 36,938 
其他操作1,074 1,082 
处置资产收益(85)— 
销售、一般和行政6,599 5,895 
总成本和费用48,832 43,915 
营业亏损(9,558)(5,640)
其他收入：
利息收入21 43 
扣除赞助红利后的利息支出215 134 
净投资收益中的权益51 366 
其他收入(费用)，净额15 (6)
其他收入合计302 537 
所得税优惠前亏损(9,256)(5,103)
所得税优惠2,650 1,187 
净亏损(6,606)(3,916)
可归因于非控股权益的净亏损(收益)88 (292)
可归因于Limoneira公司的净亏损(6,518)(4,208)
优先股息(125)(125)
普通股应占净亏损$(6,643)$(4,333)
普通股基本净亏损$(0.38)$(0.25)
稀释后每股普通股净亏损$(0.38)$(0.25)
加权平均已发行普通股-基本17,448,000 17,405,000 
加权平均已发行普通股-稀释17,448,000 17,405,000 
  
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
 


5

利莫尼拉公司

综合全面损失表(未经审计)
(单位：千)

 截至1月31日的三个月，
 20222021
净亏损$(6,606)$(3,916)
其他综合收入，税后净额：
外币折算调整55 795 
最低养老金负债调整，扣除税后净额为#美元27及$51分别为截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月。
72 134 
扣除税后的其他综合收入总额127 929 
综合损失(6,479)(2,987)
可归因于非控股权益的综合亏损(收益)86 (331)
应归因于利莫尼拉公司的综合亏损$(6,393)$(3,318)
 
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
 

6

利莫尼拉公司

股东权益和临时权益合并报表
(千美元)

 股东权益 临时股权
 普通股其他内容
实缴		留用累计
其他
全面		财务处非控制性总计B系列
择优		B-2系列
择优
 股票金额资本收益(亏损)收入库存利息权益库存库存
2021年10月31日的余额17,685,400 $179 $163,965 $21,552 $(5,733)$(3,493)$11,965 $188,435 $1,479 $9,331 
普通股息($0.075每股)
— — — (1,328)— — — (1,328)— — 
B系列股息($2.19每股)
— — — (32)— — — (32)— — 
股息系列B-2($10每股)
— — — (93)— — — (93)— — 
股票薪酬70,000 1 996 — — — — 997 — — 
普通股交换(55,362)— (900)— — — — (900)— — 
净亏损— — — (6,518)— — (88)(6,606)— — 
其他综合收益，税后净额— — — — 127 — 2 129 — — 
2022年1月31日的余额17,700,038$180 $164,061 $13,581 $(5,606)$(3,493)$11,879 $180,602 $1,479 $9,331 

股东权益 临时股权
普通股其他内容
实缴		留用累计
其他
全面		财务处非控制性总计B系列
择优		B-2系列
择优
股票金额资本收益(亏损)收入库存利息权益库存库存
2020年10月31日的余额17,606,730 $179 $162,084 $30,797 $(7,548)$(3,493)$13,741 $195,760 $1,479 $9,331 
普通股息($0.075每股)
— — — (1,324)— — — (1,324)— — 
B系列股息($2.19每股)
— — — (32)— — — (32)— — 
股息系列B-2美元10每股)
— — — (93)— — — (93)— — 
股票薪酬125,190 1 1,066 — — — — 1,067 — — 
普通股交换(46,993)(1)(700)— — — — (701)— — 
净(亏损)收入— — — (4,208)— — 292 (3,916)— — 
其他综合收益，税后净额— — — — 929 — 39 968 — — 
2021年1月31日的余额17,684,927$179 $162,450 $25,140 $(6,619)$(3,493)$14,072 $191,729 $1,479 $9,331 

附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
7

利莫尼拉公司

合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)

 截至三个月
1月31日，
 20222021
经营活动  
净亏损$(6,606)$(3,916)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：  
折旧及摊销2,480 2,501 
处置资产收益(85)— 
股票补偿费用997 1,066 
非现金租赁费用152 121 
净投资收益中的权益(51)(366)
递延所得税(2,650)(1,187)
其他，净额213 142 
营业资产和负债变动情况：  
应收账款和应收账款/其他关联方应收账款(2,188)(6,115)
文化成本2,654 2,918 
预付费用和其他流动资产(1,676)(255)
应收所得税— 4,963 
其他资产29 (54)
应付帐款和应付种植者和供应商(2,666)(307)
对关联方的应计负债和应付款项1,347 (1,116)
其他长期负债(112)(185)
用于经营活动的现金净额(8,162)(1,790)
投资活动  
资本支出(2,080)(3,415)
出售资产的净收益1,090 — 
借款收款和应收票据250 25 
对共同水务公司和水权的投资— (190)
用于投资活动的净现金(740)(3,580)
融资活动  
长期债务的借款44,439 27,632 
偿还长期债务(32,731)(18,798)
融资租赁支付的本金(69)— 
支付的股息-普通股(1,328)(1,324)
已支付股息-优先(125)(125)
普通股交换(900)(700)
融资活动提供的现金净额9,286 6,685 
汇率变动对现金的影响(7)25 
现金净增377 1,340 
期初现金439 501 
期末现金$816 $1,841 
8

利莫尼拉公司

合并现金流量表(未经审计)(续)
(单位：千)

 截至三个月
1月31日，
 20222021
现金流量信息的补充披露  
期内支付的利息现金，扣除资本化金额后的净额$618 $969 
期间支付(收到)的所得税现金，净额$— $(4,997)
非现金投融资活动：  
期末已应计但未支付的资本支出$25 $— 
水务公司投资应计出资义务$450 $— 

附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。



9

利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)

1. 陈述的组织和基础

业务

利莫尼拉公司(连同其合并子公司，“公司”)主要从事柑橘和鳄梨的种植、柑橘的采摘和运输以及柑橘的包装、营销和销售。该公司还从事住宅租赁和其他租赁业务以及房地产开发活动。

该公司直接向美国、加拿大、亚洲、欧洲和其他国际市场的餐饮服务、批发和零售客户营销和销售柑橘。该公司是农业营销合作社Sunkist Growers，Inc.(“Sunkist”)的成员，并将其部分橙子、特产柑橘和其他作物出售给Sunkist许可的和其他第三方包装厂。

到2021年财年，该公司将其鳄梨生产的大部分出售给卡拉沃种植公司(“卡拉沃”)，该公司是一家包装和营销公司，在纳斯达克全球精选市场上市，代码为CVGW。2022年2月，该公司终止了与Calavo签订的鳄梨营销协议和与Calavo签订的关于水果承诺的关联信函协议，以寻求与其他包装和营销公司的合作机会。

陈述和准备的基础

随附的未经审计的中期综合财务报表包括本公司的账目以及本公司持有控股权益的所有子公司和投资的账目。公司间余额和交易已在合并中冲销。本公司认为，未经审核的中期综合财务报表反映了公允财务报表列报所需的所有正常和经常性调整。根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制这些未经审计的中期综合财务报表和附注时，管理层需要做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。通常包括在年度合并财务报表中的某些信息和脚注披露已根据美国证券交易委员会的规章制度进行了浓缩或遗漏。由于合并财务报表不包括GAAP要求的完整合并财务报表的所有信息和附注，它们应与公司年度报告Form 10-K中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。

2. 重要会计政策摘要

综合损失

综合亏损是指公司净资产的所有变化，但与股东交易引起的变化除外。其他综合损益主要包括外币折算项目和固定收益养老金项目。累计其他全面亏损报告为公司股东权益的一部分。

下表按组成部分汇总了其他全面收入(以千为单位)：
截至1月31日的三个月，
 20222021
 税前金额税费净额税前金额税费净额
外币折算调整$55 $— $55 $795 $— $795 
最低养老金负债调整：
改叙前的其他综合收益99 (27)72 185 (51)134 
其他综合收益$154 $(27)$127 $980 $(51)$929 




10

利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
2.主要会计政策摘要(续)

全面亏损(续)

下表汇总了按组成部分划分的累计其他综合(亏损)收入的变化(以千为单位)：

 外币折算(亏损)收益固定收益养老金计划累计其他综合(亏损)收入
2021年10月31日的余额$(3,754)$(1,979)$(5,733)
其他综合收益55 72 127 
2022年1月31日的余额$(3,699)$(1,907)$(5,606)
 外币折算(亏损)收益固定收益养老金计划累计其他综合(亏损)收入
2020年10月31日的余额$(3,069)$(4,479)$(7,548)
其他综合收益795 134 929 
2021年1月31日的余额$(2,274)$(4,345)$(6,619)
 
新冠肺炎大流行

与新冠肺炎疫情相关的公司业务中断的广度和持续时间存在不确定性。从2020财年第二季度开始，对该公司产品的需求下降，该公司认为这是由于新冠肺炎疫情造成的，对其2020财年最后三个季度、2021财年全年和2022财年第一季度的销售和盈利能力产生了负面影响。该公司还预计新冠肺炎在未来一段时间内将对其销售和盈利能力产生一些影响。这些趋势的持续时间和影响的程度是不确定的，因此目前无法估计，因为它们受到许多因素的影响，其中许多因素是管理层无法控制的。新冠肺炎疫情对该公司2022财年及以后的运营业绩、财务状况和流动性(包括其遵守债务契约的能力)的全面影响是由含有不确定性的估计推动的。

近期会计公告

FASB ASU 2020-06，可转换债务和其他选择权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生工具和套期保值合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计

这项修订取消了GAAP目前要求的主要分离模式，从而简化了可转换票据的会计处理。因此，更多的可转换债务工具将被报告为单一负债工具，更多的可转换优先股将报告为单一股权工具，无需单独核算嵌入式转换功能。ASU取消了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，这将允许更多的股权合同有资格获得资格。ASU还简化了某些领域的稀释每股收益(EPS)计算。

ASU 2020-06对符合美国证券交易委员会申请者定义的公共业务实体在2021年12月15日之后的财年(包括这些财年内的过渡期)有效。允许在2020年12月15日之后的财年提前采用。该公司从2021年11月1日起采用这一ASU，这一采用对其合并财务报表没有产生实质性影响。

3. 浓度和地理信息

由于庞大的、多样化的客户基础，信用风险相对于收入和应收贸易的集中度是有限的。代表两个单独的客户15%和12分别占截至2022年1月31日的三个月收入的1%。代表一个单独的客户23截至2021年1月31日的三个月收入的30%。代表一个单独的客户12应收账款的百分比，截至2022年1月31日的净额。截至2021年10月31日，没有个人客户占应收账款净额的10%以上。

从第三方种植者那里采购的柠檬57%和48分别占本公司截至2022年及2021年1月31日止三个月的柠檬供应量。一位第三方种植者20%和26分别占截至2022年和2021年1月31日的三个月柠檬供应量的1%。
11

利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
3.浓度和地理信息(续)

在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月中，该公司约有208,000及$1,027,000分别占Fruticola Pan de Azucar S.A.(“PDA”)和Agricola San Pablo Spa(“San Pablo”)在智利总销售额的一半。在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月中，该公司约有147,000及$1,671,000分别占特拉帕尼Fresh在阿根廷总销售额的一半。

在截至2022年和2021年1月31日的三个月里，我们海外子公司实现的外汇交易损失总额并不重要。

4. 预付费用和其他流动资产

预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计)：
 2022年1月31日2021年10月31日
预付用品和保险$3,401 $2,521 
应收票据及相关利息2,188 2,438 
房地产开发项目待售2,543 2,543 
应收增值税502 909 
柠檬供应商预付款和其他4,214 2,298 
 $12,848 $10,709 

5. 房地产开发

房地产开发资产主要由土地和土地开发成本组成，并包括以下各项(以千计)：
 2022年1月31日2021年10月31日
东区一区-保留物业$13,343 $13,335 
东部第二区9,470 9,493 
 $22,813 $22,828 

东区一、保留物业及东区二

在2005财年，该公司开始将以下项目的成本资本化二加州圣保拉以东的房地产开发项目，用于开发550几英亩土地被改建为住宅、商业建筑和市政设施。于二零一五年十一月(“交易日期”)，本公司与刘易斯集团公司(“刘易斯”)就其东一区房地产开发项目的住宅发展订立合资企业。为完成交易，本公司成立了Limoneira Lewis Community Builders，LLC(“LLCB”)作为开发实体，将其东区一区物业捐赠给LLCB，并出售了50刘易斯以$购买LLCB的%权益20,000,000.

本公司与LLCB亦于交易日订立留置物业开发协议(“留置物业协议”)。根据保留物业协议的条款，LLCB将有权作商业发展的若干东区第一区出资物业(“保留物业”)转回本公司，并安排设计及建造保留物业的若干改善工程，惟须获本公司支付若干补偿。留用财产和东区二区的余额包括LLCB产生和应偿还的估计费用#美元。5,771,0002022年1月31日和2021年10月31日，计入关联方应付款。

2018年1月，LLCB签订了一项美元45,000,000与北卡罗来纳州美国银行签订无担保信用额度贷款协议和本票(下称“贷款”)，为早期开发活动提供资金。这笔贷款经过修改和延期，将于2023年2月22日到期。这笔贷款的利率是伦敦银行同业拆借利率加码。2.85%，按月支付。这笔贷款包含某些惯常的违约条款，LLCB可以提前偿还贷款下的任何未偿还金额，而不会受到惩罚。该合资企业的未付余额为#美元。4,900,000截至2022年1月31日。这笔贷款有一个一年根据协议中定义的条款和条件，延长至2024年2月22日的选择权，最高借款金额降至$35,000,000在延期期间。

12

利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
5.房地产开发(续)

东区一、保留财产和东区二(续)

2018年2月，本公司和刘易斯的某些本金为贷款下的义务提供了担保。担保将持续有效，直至全部贷款义务全部清偿，在有限责任公司违约时，担保人对所有贷款义务承担连带责任。$1,080,000担保的估计价值记录在公司的综合资产负债表中，并包括在其他长期负债和相应的投资权益价值中。此外，刘易斯担保人与本公司签署了一份偿还协议，该协议规定刘易斯担保人与本公司按其在合资企业中的百分比权益按比例分摊LLCB的未付债务。

到2022年1月31日，合资企业已经完成了最初住宅地块的销售，这些地块代表586住宅单元。

其他房地产开发项目

Templeton Santa Barbara，LLC项目内剩余的房地产开发地块被描述为塞维利亚。在2020财年，该公司签订了一项协议，以#美元的价格出售其在塞维利亚的物业。2,700,000，预计将在2022财年第三季度关闭。扣除交易和其他成本后，该公司预计将获得约$现金收益2,550,000并在成交时确认一项无形的收益。在2022年1月31日和2021年10月31日，2,543,000该物业的账面价值被分类为持有以待出售，并计入预付费用和其他流动资产。

于二零一七年十二月期间，本公司出售其百年物业，账面净值为#美元。2,983,000以$3,250,000。公司收到了现金和一美元3,000,000购买余款由财产担保的本票。这张期票原定于2019年12月到期，但已定期延期，本金总额为#美元。400,000截至2021年10月31日收到。2021年11月，在偿还本金#美元后，期票进一步延长至2022年6月30日。250,000，于2021年11月支付，并将利率修订为4.00年息%，并可选择在额外偿还本金$时将本票到期日进一步延长至2022年9月30日。250,000到2022年5月31日。于2022年1月31日，票据的账面净值为$2,350,000并按预付费用和其他流动资产分类。

6. 投资中的股权

投资中的股本包括以下内容(以千计)：
 
 2022年1月31日2021年10月31日
利莫妮拉·刘易斯社区建设者有限责任公司$60,216 $60,216 
利姆科·德尔·马尔有限公司(Limco Del Mar，Ltd.)2,131 1,997 
罗萨莱斯1,270 1,351 
罗姆尼地产公司(Romney Property Partnership)506 508 
 $64,123 $64,072 

罗萨莱斯的到期金额为#美元。669,000及$1,570,000分别于2022年1月31日及2021年10月31日，并计入关联方的应收账款/其他款项。

未合并的重要子公司

根据S-X条例第10-01(B)(1)条(适用于Form 10-Q中期报告)，公司必须确定其权益法被投资人是否被视为“重要子公司”。在评估其投资时，有两个测试用于确定权益法被投资人是否被认为是重要的子公司：收益测试和投资测试。如果两项测试中的任何一项在提出的中期内超过20%，则中期报告中需要提供权益法被投资人的综合损益表信息。在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月的年初至今的中期期间，公司的任何股权投资都没有达到这一门槛，因此本季度报告中不需要10-Q表格中的损益表摘要信息。

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利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
7. 商誉和无形资产净额

商誉账面值变动情况摘要如下(单位：千)：
商誉账面金额
2021年10月31日的余额$1,527 
外币折算调整1 
2022年1月31日的余额$1,528 

商誉按年度或当事件或环境变化显示其账面值可能无法收回时进行减值测试。有过不是截至2022年1月31日记录的商誉减值费用。

无形资产包括以下内容(以千计)：
2022年1月31日2021年10月31日
总账面金额累计摊销净账面金额加权平均使用寿命(年)总账面金额累计摊销净账面金额加权平均使用寿命(年)
商号和商标$2,108 (717)1,391 8$2,108 $(663)$1,445 8
客户关系4,037 (1,322)2,715 94,037 (1,209)2,828 9
竞业禁止协议437 (36)401 8437 (22)415 8
已获得的水权和矿业权3,655 — 3,655 不定3,641 — 3,641 不定
$10,237 $(2,075)$8,162 $10,223 $(1,894)$8,329 

摊销费用总额为$181,000及$263,000分别为截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月。截至2022年1月31日的无形资产预计未来摊销费用如下(单位：千)：

2022年(不包括截至2022年1月31日的三个月)$543 
2023724 
2024716 
2025711 
2026711 
此后1,102 
 $4,507 
8. 其他资产

对互惠水务公司的投资

该公司对各种非营利性共同供水公司的投资使其有权从每一家已投资且不构成有表决权的股份和/或权利的非营利性共同供水公司获得一定比例的水。截至2022年1月31日和2021年10月31日，美元6,454,000及$5,994,000分别包括在其他资产中。

9. 应计负债

应计负债包括以下内容(以千计)：

 2022年1月31日2021年10月31日
补偿$3,011 $2,112 
财产税202 676 
运营费用2,636 1,203 
租契809 604 
其他712 1,947 
 $7,370 $6,542 
14

利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
10. 长期债务
长期债务由以下部分组成(以千计)：
 2022年1月31日2021年10月31日
西部农业信贷循环和非循环信贷额度：循环信贷额度的利率根据一个月期伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)而变化，该利率是0.102022年1月31日的百分比，加上1.85%。美元的利率40.0非循环信贷额度的未偿还余额为百万美元4.77截至2022年7月1日，3.572025年7月1日之前为%，此后为变量。利息按月支付，本金2026年7月1日全额到期。
$113,845 $111,293 
农业信贷西部循环股权信贷额度：利率是根据贷款人的可变利率计划而变化的，该计划是2.502022年1月31日。这笔贷款在2023年4月之前按月支付，此后至2043年2月按月支付本金和利息。
9,930 — 
农业信贷西部定期贷款：自2020年7月1日起，利率固定为2.48%。这笔贷款以季度分期付款方式支付，截止日期为2022年11月。
649 809 
农业信贷西部定期贷款：自2020年7月1日起，利率固定为3.24%。这笔贷款按月分期付款，直至2035年10月。
960 974 
农业信贷西部定期贷款：自2020年7月1日起，利率固定为3.24%。这笔贷款按月分期付款，至2036年3月。
7,895 8,004 
农业信贷西部定期贷款：自2020年7月1日起，利率固定为2.77%到2025年7月1日，成为贷款剩余部分的变量。这笔贷款按月分期付款，至2036年3月。
5,809 5,892 
农业信贷西部定期贷款：自2021年8月2日起，利率固定为3.19%。这笔贷款按月分期付款，至2026年9月。
2,358 2,475 
智利央行定期贷款：利率固定在6.48%。这笔贷款按年分期付款，直至2025年1月。
791 1,011 
应付票据：利率范围为5.00%至7.00%和之前6.502022年1月31日。这笔贷款只包括每月支付的利息，本金将于2023年2月到期。
1,435 1,435 
智利新冠肺炎银行贷款：利率固定在3.48%。贷款按月分期付款，至2024年9月。
379 411 
智利新冠肺炎银行贷款：利率固定在3.48%和4.26%。贷款按月分期付款，至2026年9月。
618 652 
小计144,669 132,956 
减去递延融资成本，扣除累计摊销120 131 
长期债务总额，净额144,549 132,825 
较少电流部分2,401 2,472 
长期债务，减少流动部分$142,148 $130,353 

于二零二一年六月，本公司与西部农场信贷公司(“贷款人”)订立日期为二零二一年六月一日的贷款总协议(“贷款协议”)，连同一项循环信贷安排补充协议(“循环信贷补充协议”)、一项非循环信贷安排补充协议(“非循环信贷补充协议”，以及“循环信贷补充协议”)，以及一项于上表所述期间转换为固定利率的协议(“固定利率协议”)。补充条款由MLA管辖。MLA修订并重申了本公司与贷款人之间日期为2017年6月19日的先前主贷款协议，并将本金偿还期限延长至2026年7月1日。

2020年3月，本公司与贷款人签订了循环股权信用额度本票和贷款协议，金额为#美元。15,000,000循环股权信用额度(“RELOC”)，以意外之财投资者LLC Property的第一留置权为抵押。RELOC将于2043年到期，其特点是3-年提款期，紧随其后的是20数年的全额摊销贷款。利率随每月只支付利息而变动。3-年度提款期，此后每月支付本金和利息。

增刊和RELOC提供总计#美元的借款能力。130,000,000由$组成75,000,000在循环信贷补充项下，为#美元。40,000,000在非循环信贷补充项下和#美元15,000,000在RELOC之下。



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利莫尼拉公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
10.长期债务(续)

截至2022年1月31日，公司在补充剂和RELOC项下的未偿还借款为$123,775,000它有一块钱6,225,000可供借阅。对于补充贷款和RELOC项下的未偿还金额，将从贷款人支付本金之日开始收取利息，并将一直持续到补充贷款项下的未偿债务连同利息全部偿还为止。

循环信贷补充项下的有效利率自2021年7月1日起自动调整，并于此后每个月的第一天自动调整。循环信贷补充项下任何未偿还金额的利率将以一个月期伦敦银行同业拆借利率加或减适用保证金为基础。适用的保证金范围为1.75%至2.35%取决于流动资产比率，加上剩余可用承担额除以流动负债。在2022年7月1日及之后的每一年，公司可以选择将循环信贷补充项下使用的利率从之前基于LIBOR计算的利率转换为浮动利率。循环信贷补充项下的任何未偿还金额将于2026年7月1日到期并全额支付。本公司可预付循环信贷补充项下任何未清偿的款项，而不会被罚款。

非循环信贷补充计划的初始利率为固定利率4.77%至2022年7月1日，然后将转换为固定利率3.57至2025年7月1日(“固定费率期限”)。此后，该利率将转换为贷款人与适用利率组相对应的可变利率。非循环信贷补充项下的任何未偿还金额都将于2026年7月1日到期并全额支付。在固定利率期限内，本公司不得预付未偿还的非循环信贷补充项下的任何金额。此后，本公司可预付非循环信贷补充项下未清偿的任何款项，但须支付相等于0.50贷款人预付金额的%和任何其他费用或损失必须与任何预付款一起支付。

RELOC下的实际利率是贷款人与适用的利率组相对应的可变利率，该利率是2.50截至2022年1月31日。利率可以根据贷款人浮动利率计划的规定自动调整。根据RELOC尚未支付的任何款项将于2043年2月1日到期并全额支付。本公司可根据RELOC预付任何未清偿的款项，而不会被罚款。

MLA和RELOC项下的所有债务，包括补充条款下的任何债务，都以公司拥有的股票或参与证书的第一留置权、公司与贷款人保持的资金、贷款人的未分配盈余、公司在加利福尼亚州图拉雷和文图拉县的某些农业物业以及公司的某些建筑固定装置和与质押农业物业相关的共同供水公司的投资为担保。MLA包括惯例违约条款，规定如果发生违约事件，贷款人可以选择宣布MLA项下的全部或任何部分债务立即到期和支付，而无需要求、不付款通知、拒付或事先诉诸抵押品，并终止或暂停本公司从任何贷款或信用额度提取或请求资金的权利。

MLA要求公司遵守肯定和限制性的契约，其中包括，除其他惯例契约外，财务报告要求、维护和修复任何抵押品的要求、出售资产的限制、收益的使用限制、禁止产生额外债务以及限制购买或出售公司业务的主要资产。该公司还受到一项财务契约的约束，该契约要求该公司保持遵守大于或等于的特定偿债覆盖率。1.25：1于2022年10月31日量度及其后每年量度。

2021年12月，该银行宣布每年的现金赞助股息为1.25符合条件的平均贷款余额的百分比。公司累积了$1,575,0002022年1月31日预付费用和其他流动资产中的应收股息，在2022财年第二季度收到。2020年12月，西部农场信贷宣布年度现金赞助股息为1.50符合条件的平均贷款余额的百分比。公司累积了$1,170,0002021年1月31日预付费用和其他流动资产中的应收股息，在2021财年第二季度收到。

利息被资本化在没有结果的果园、房地产开发项目和正在进行的重大建设项目上。该公司将以下权益资本化零分别在截至2022年和2021年1月31日的三个月内。资本化利息包括在公司综合资产负债表中的房地产、厂房和设备以及房地产开发资产中。




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11. 租契

出租人安排

本公司订立租赁交易，租赁其若干资产，本公司为出租人。这些租赁合同通常被归类为经营租赁，剩余期限为一个月至21数年，并有各种续订条款可供选择。所有的住宅租金都是按月租赁的。

该公司的租赁业务收入包括以下内容(以千计)：

截至三个月
1月31日，
20222021
营业租赁收入$1,118 $1,059 
可变租赁收入73 79 
租赁总收入$1,191 $1,138 

承租人安排

本公司订立以本公司为承租人的租赁交易。这些租赁合同分为经营性租赁或融资租赁。该公司的租赁合同一般是关于农用土地、包装厂和农业设备的租赁合同，剩余的租赁期限为一至16几年，有各种期限延长可用。本公司的租赁协议不包含任何剩余价值担保或重大限制性契约。初始租期为12个月或以下的租约不会记录在资产负债表上，本公司按租赁期内的直线原则确认这些租约的租赁费用。

运营租赁成本为$123,000及$142,000分别为截至2022年和2021年1月31日的三个月，主要计入本公司综合经营报表中的农业综合业务成本和费用。融资租赁成本以及可变和短期租赁成本并不重要。

与租赁相关的补充资产负债表信息包括以下内容(以千计)：

分类2022年1月31日2021年10月31日
资产
经营租赁ROU资产其他资产$2,242 $2,041 
融资租赁资产其他资产2,116 1,142 
租赁资产总额$4,358 $3,183 
负债与股东权益
流动经营租赁负债对关联方的应计负债和应付款项$471 $488 
流动融资租赁负债应计负债473 249 
非流动经营租赁负债其他长期负债1,799 1,648 
非流动融资租赁负债其他长期负债1,612 884 
租赁总负债$4,355 $3,269 







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11.租契(续)

承租人安排(续)

与租赁相关的补充现金流信息包括以下内容(以千计)：

截至三个月
1月31日，
20222021
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营性租赁的经营性现金流出$189 $189 
融资租赁的经营性现金流出$12 $— 
融资租赁的现金流出$69 $— 
为换取新的经营租赁负债而获得的净资产$288 $271 
以租赁资产换取新的融资租赁负债$1,020 $— 

12. 每股基本和稀释净亏损

每股普通股基本净亏损采用当期已发行普通股的加权平均数计算，不考虑优先股转换的摊薄影响。每股普通股摊薄净亏损是用期内已发行普通股的加权平均数加上未既得限制性股票和优先股转换的稀释效应来计算的。普通股基本净亏损和摊薄净亏损计算如下(单位千，每股金额除外)：
 截至三个月
1月31日，
 20222021
每股普通股基本净亏损：
适用于普通股的净亏损$(6,643)$(4,333)
减去：分配给未归属、限制性股票的收益(13)(18)
分子：基本每股收益净亏损(6,656)(4,351)
分母：加权平均普通股-基本17,448 17,405 
普通股基本净亏损$(0.38)$(0.25)
稀释后每股普通股净亏损：
基本每股收益净亏损$(6,656)$(4,351)
稀释非既得股、限制性股票和优先股的影响— — 
分子：稀释每股收益净亏损(6,656)(4,351)
加权平均普通股-基本17,448 17,405 
稀释非既得股、限制性股票和优先股的影响— — 
分母：加权平均普通股-稀释17,448 17,405 
稀释后每股普通股净亏损$(0.38)$(0.25)

普通股稀释净亏损采用两类法或库存股法中稀释程度较高的一种方法计算。未授予的基于股票的薪酬奖励包含不可没收的股息权，因为参与股票包括在计算每股收益时。该公司的非既得性、限制性股票奖励有资格作为参与股票。在截至2022年1月31日的三个月中，每股普通股稀释净亏损是按照两类法计算的。不包括该公司226,000在截至2021年1月31日的三个月中，根据库存股方法计算的每股普通股稀释净亏损，未归属的限制性股票。



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13. 关联方交易

本公司与权益法投资和各种关联方进行了交易，摘要见附注6-投资权益和下表(以千计)：

 2022年1月31日2021年10月31日
 资产负债表资产负债表
参考关联方应收/其他关联方款项其他资产应付关联方款项其他长期负债应收/其他关联方款项其他资产应付关联方款项其他长期负债
2 互惠水务公司$— $459 $288 $— $— $432 $40 $— 
3 合作协会$— $— $83 $— $— $— $19 $— 
5 CADIZ/Fenner/WAM$— $1,347 $369 $1,258 $— $1,386 $273 $1,297 
8 FGF$4,171 $980 $1,300 $— $4,598 $980 $832 $— 
9 LLCB$— $— $5,771 $— $— $— $5,771 $— 
11 第三方种植者$— $— $— $— $— $— $41 $— 

截至2022年1月31日的三个月截至2021年1月31日的三个月
 合并业务报表合并业务报表
参考关联方净收入农业企业净收入租赁业务农业综合企业费用和其他支付的股息净收入农业企业净收入租赁业务农业综合企业费用和其他支付的股息
1 员工$— $211 $— $— $— $198 $— $— 
2 互惠水务公司$— $— $139 $— $— $— $442 $— 
3 合作协会$— $— $365 $— $— $— $157 $— 
4 卡拉沃$— $80 $2 $126 $— $79 $1 $126 
5 CADIZ/Fenner/WAM$— $— $717 $— $— $— $150 $— 
6 科罗拉多河喷发者$— $— $— $— $157 $— $2,772 $— 
7 YMIDD$— $— $14 $— $— $— $9 $— 
8 FGF$229 $— $59 $— $1,671 $— $288 $— 
(1)员工-公司按月将某些住宅资产出租给员工，并记录员工的租金收入。有几个不是员工应于2022年1月31日或2021年10月31日支付租金。

(2)共同水务公司-本公司在其投资的共同水务公司的董事会中有代表，请参阅附注8-其他资产。该公司记录了出资，购买了水和送水服务，并向相互的自来水公司支付了水费。

(3)合作社协会-该公司在为农业行业提供病虫害防治服务的非营利性合作社协会的董事会中有代表。公司从合作社购买服务和用品，并向合作社支付款项。

(4)卡拉沃-截至2022年1月，公司在卡拉沃董事会拥有代表。卡拉沃公司拥有该公司的普通股，公司向卡拉沃公司支付这些普通股的股息。此外，该公司还将办公空间租赁给卡拉沃。

(5)CADIZ/Fenner/WAM-公司董事会成员担任CADIZ，Inc.的首席执行官、总裁和董事会成员。2013年，公司与CADIZ，Inc.的全资子公司CADIZ Real Estate，LLC(以下简称Cadiz)签订了长期租赁协议(以下简称《租赁》)，目前正在进行租赁670位于加利福尼亚州圣贝纳迪诺县东部。每年的基本租金等于#美元。200每英亩种植面积和20销售收获的柠檬的毛收入的%(减去运营费用)，不超过$1,200每年每英亩。2016年，Cadiz将这份租约转让给了Fenner Valley Farm，LLC(“Fenner”)，后者是Water Asset Management，LLC(“WAM”)的子公司。WAM的一家附属公司是9,300公司B-2系列可转换优先股的股份。采用ASC 842后，该公司记录了使用权或ROU资产和相应的租赁负债。


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13.关联方交易(续)

(6)科罗拉多河种植者公司(“CRG”)-该公司在CRG董事会拥有代表，CRG是亚利桑那州尤马县从事农业收获业务的非营利性果农合作协会。CRG于2021年8月解散。公司向CRG支付收获费用，并向CRG提供收获管理和行政服务。

(7)尤马梅萨排灌区(“YMIDD”)-公司在YMIDD董事会拥有代表。该公司从YMIDD购买了水，并向他们支付了这些购买的无形金额。

(8)FGF-该公司预支资金给FGF用于购买水果，这些资金将被记录为资产，直到销售发生，剩余收益应归FGF所有。此外，FGF还为特拉帕尼生鲜公司提供农业、包装、副产品加工和行政服务。本公司有一笔来自FGF的应收款项，用于柠檬销售和包装用品的销售，以及一笔应付FGF的应收款项，用于购买水果和提供服务。从2021年3月1日起，Trapani Fresh将其种植的柠檬出售给FGF，FGF将水果包装、营销并出售给客户。该公司还记录了与向FGF发放无形资产许可证有关的收入。

(9)LLCB-请参阅附注5-房地产开发。

(10)Freska--公司董事会成员是Freska Production International，LLC(“Freska”)的大股东。在截至2022年或2021年1月31日的三个月里，该公司没有向弗雷斯卡出售鳄梨。

(11)第三方种植者-公司董事会成员通过公司销售柠檬。该公司向该会员支付了购买柠檬的费用。

14. 所得税

截至2022年1月31日的三个月的有效税率高于联邦法定税率21%，主要原因是外国司法管辖区的税率不同，州税收，股票薪酬的税收影响，以及不可抵扣的税项。截至2022年1月31日，该公司没有重大不确定的税务状况。公司确认与所得税有关的利息、费用和罚款是所得税费用的组成部分。截至2022年1月31日，没有与不确定的税收状况相关的应计利息或罚款。

15. 退休计划

Limoneira公司退休计划(以下简称“计划”)是一项非缴费、固定福利、单一雇主养老金计划，为所有符合条件的员工提供退休福利。本计划支付的福利是根据服务年限计算的，最高五-年平均收入、基本社会保障福利和退休年龄。自2004年6月起，该公司冻结了该计划，此后参与者不再获得额外的福利。该计划由富国银行(Wells Fargo Bank)和美世人力资源咨询公司(Mercer Human Resource Consulting)管理。在2021财年，公司终止了该计划，自2021年12月31日起生效。

该计划的资金来源符合联邦法律和法规的资金要求。有几个不是截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月的资金捐款。计划资产投资于一个主要由集合基金、共同基金、短期投资基金和现金组成的集团信托基金。

该计划截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月的定期养恤金净费用构成如下(以千计)：
 截至三个月
1月31日，
 20222021
行政费用$180 $69 
利息成本130 137 
计划资产的预期回报率(127)(236)
前期服务成本11 11 
已确认的精算损失99 185 
净定期收益成本$293 $166 
 
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利莫尼拉公司
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16. 承诺和或有事项

本公司不时涉及日常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序。目前，本公司并不知道有任何悬而未决或受到威胁的诉讼会对其业务、财务状况、流动资金或经营业绩产生重大不利影响。然而，法律索赔本质上是不确定的，公司的业务、财务状况、流动资金和/或经营业绩未来可能会受到法律诉讼的不利影响。

本公司是2018年3月27日在洛杉矶县加利福尼亚州高级法院对南加州爱迪生提起的诉讼的当事人，根据诉讼，本公司要求赔偿2018财年托马斯火灾造成的未指明的损害赔偿、律师费和其他费用。虽然这起诉讼的结果还不确定，但该公司相信其损害赔偿要求是有效的。

17. 基于股票的薪酬与库存股

基于股票的薪酬

公司有一个基于股票的薪酬计划(“股票计划”)，允许向管理层成员、主要高管和非雇员董事授予公司普通股。此类奖励的公允价值以授予日公司股票的公允价值为基础，所有奖励均归类为股权奖励。

表现奖

根据股票计划，某些限制性股票授予管理层的依据是上一财年达到的某些年度财务业绩和其他标准(“业绩奖励”)。绩效奖励基于员工基本工资的百分比除以授予日的股票价格，一旦达到绩效标准，通常授予二-提供服务的年限。有几个不是授予2021财年绩效奖，因为财务业绩和其他标准未达到。

行政大奖

根据股票计划，某些限制性股票授予主要高管(“高管奖励”)。这些赠款通常授予三至五-提供服务的年限。于2021年12月期间，本公司授予70,000普通股，每股价格为$14.96给股票计划下的主要高管，其中15,000根据一位关键高管的遣散费协议，股票于2022年2月1日被没收。相关补偿费用约为$823,000在接下来的几年里会得到同等的认可三年作为股份归属。

董事大奖

本公司每年一般根据股票计划向非雇员董事(“董事奖励”)发行授予非雇员董事的普通股。在2021年1月，27,815普通股被授予董事奖。公司确认了$469,000在截至2021年1月31日的三个月里，向非雇员董事提供基于股票的薪酬。

在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月内，管理层成员交换了55,362和46,993公允价值为$的普通股900,000及$701,000，用于支付与公司股票补偿计划下的股票归属相关的工资税。

库存股

股票回购计划

在2021财年，公司董事会批准了一项股票回购计划，授权公司回购至多$10,000,000截至2022年9月的普通股流通股；不是已根据该计划回购股票。


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18. 段信息

该公司在以下地区运营四可报告的经营部门：新鲜柠檬、柠檬包装、鳄梨和其他农业综合企业。该公司的可报告经营部门是战略业务单位，具有不同的产品和服务、分销流程和客户基础。新鲜柠檬部门包括销售、耕种和收获费用，以及与新鲜柠檬相关的第三方种植者和供应商成本。柠檬包装部门包括包装收入以及与柠檬包装相关的运输和处理收入。柠檬包装部门的费用包括柠檬包装成本。柠檬包装部门的收入包括新鲜柠檬和柠檬包装之间的部门间收入。部门间收入包括在分部附注中的毛收入，另一个单独的行项目显示为抵销。鳄梨部分包括销售、耕种和收获成本。另一个农业综合企业部门包括橙子、特产柑橘和其他作物的销售、耕种和收获成本。

与租赁业务相关的收入包括在“公司和其他”中。其他农业综合企业的收入包括#美元的橙子。873,000特产柑橘和其他作物的价格为1美元876,000截至2022年1月31日的三个月。其他农业综合企业的收入包括#美元的橙子。1,091,000特产柑橘和其他作物的价格为1美元1,849,000截至2021年1月31日的三个月。

该公司没有将折旧和摊销单独分配给其新鲜柠檬、柠檬包装、鳄梨和其他农业综合业务部门。由于这些具体金额不包括在公司首席运营决策者审核的部门损益衡量中，因此不提供可报告经营部门的资产信息。该公司衡量其经营部门的经营业绩，包括收入和营业收入，并根据其评估分配资源。该公司不会将销售、一般和行政费用、其他收入(费用)和所得税总额分配给其经营部门，也不会具体确定这些收入(费用)和所得税。该公司通过包装种植在其果园中的柠檬和从第三方种植者和供应商处采购的柠檬而赚取包装收入。部门间收入是指与公司果园种植的柠檬有关的包装收入。

截至2022年1月31日的三个月的分部信息(单位：千)：

 新鲜
柠檬		柠檬
包装		淘汰 
鳄梨		其他
农业综合企业		总计
农业综合企业		公司
以及其他		总计
来自外部客户的收入$29,600 $5,968 $— $766 $1,749 $38,083 $1,191 $39,274 
部门间收入— 6,589 (6,589)— — — — — 
总净收入29,600 12,557 (6,589)766 1,749 38,083 1,191 39,274 
成本和开支32,161 10,556 (6,589)321 2,610 39,059 7,293 46,352 
折旧及摊销— — — — — 2,185 295 2,480 
营业(亏损)收入$(2,561)$2,001 $— $445 $(861)$(3,161)$(6,397)$(9,558)

截至2021年1月31日的三个月的分部信息(单位：千)：

 新鲜
柠檬		柠檬
包装		淘汰 
鳄梨		其他
农业综合企业		总计
农业综合企业		公司
以及其他		总计
来自外部客户的收入$29,300 $4,897 $— $— $2,940 $37,137 $1,138 $38,275 
部门间收入— 6,685 (6,685)— — — — — 
总净收入29,300 11,582 (6,685)— 2,940 37,137 1,138 38,275 
成本和开支29,507 9,531 (6,685)— 2,373 34,726 6,688 41,414 
折旧及摊销— — — — — 2,212 289 2,501 
营业(亏损)收入$(207)$2,051 $— $— $567 $199 $(5,839)$(5,640)
19. 后续事件

本公司评估了2022年1月31日至本文件提交之日之后发生的事件，以评估在Form 10-Q的本季度报告中确认或披露潜在信息的必要性。根据这项评估，除临时综合财务报表附注所述外，现已确定未经审核综合财务报表并无需要确认或披露的其他后续事件。

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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
 
概述
 
利莫尼拉公司是特拉华州的一家公司，是自1893年以来在加利福尼亚州开展业务的几家企业的继任者。我们主要是一家农业综合企业，总部设在加利福尼亚州圣保拉，致力于负责任地使用和管理我们大约15,400英亩的土地、水资源和其他资产，以实现长期股东价值的最大化。我们目前的业务包括水果生产、销售和营销、租赁业务、房地产和资本投资活动。
  
我们是加州历史最悠久的柑橘种植者之一。根据Sunkist Growers，Inc.(“Sunkist”)的说法，我们是美国最大的柠檬种植者之一，根据加州牛油果委员会(California Avocado Commission)的说法，我们是美国最大的鳄梨种植者之一。除了种植柠檬和鳄梨，我们还种植橙子和各种特产柑橘和其他作物。我们在加利福尼亚州的文图拉、图拉雷、圣路易斯奥比斯波和圣贝纳迪诺县、亚利桑那州的尤马县、智利的拉塞雷纳和阿根廷的朱胡伊都有农业种植，总共包括大约6100英亩的柠檬、800英亩的鳄梨、1000英亩的橙子和900英亩的特产柑橘和其他作物。我们还在加利福尼亚州的圣保拉和奥克斯纳德以及亚利桑那州的尤马经营自己的包装厂，在那里我们加工、包装和销售我们种植的柠檬，以及其他人种植的柠檬。我们拥有Rosales S.A.(“Rosales”)47%的权益，这是一家柑橘包装、营销和销售企业，我们拥有Fruticola Pan de Azucar S.A.(“PDA”)90%的权益，一个柠檬和橙子果园以及Agricola San Pablo，Spa(“San Pablo”)、一个柠檬和橙子果园的100%权益，所有这些都位于智利拉塞雷纳附近。我们在一家合资企业--特拉帕尼新鲜水果公司(“特拉帕尼新鲜”)中拥有51%的权益，这是一家位于阿根廷的柠檬园。
 
我们的水资源包括水权、使用权和抽水权，在我们拥有的土地下面的含水层和流经的运河中的水的抽水权。我们农业作业的水来自与我们土地相关的现有水资源，其中包括已裁决的圣保拉盆地(含水层)和未裁决的菲尔莫尔和帕索罗伯斯盆地(含水层)的水权。我们使用圣华金河谷盆地的地下水，以及加利福尼亚州圣华金河谷的图拉雷县当地供水和灌溉区的水。我们还使用加利福尼亚州圣贝纳迪诺县加迪斯山谷盆地的地下水和亚利桑那州的地表水，地表水来自科罗拉多河，通过尤马梅萨灌排区(“YMIDD”)。我们在智利的PDA和圣巴勃罗农业业务以及在阿根廷的特拉帕尼新鲜农业业务使用井提供的地下水和地表水。
  
100多年来，我们一直在加州农业和房地产领域进行战略投资。我们目前对加州的三个房地产开发项目感兴趣。这些项目包括多户住宅和单户住宅，这些住宅约有900个单位，正处于不同的规划和发展阶段。
 
业务部摘要
 
我们有三个业务部门：农业综合业务部门、租赁业务部门和房地产开发部门。农业综合业务部门由四个可报告的运营部门组成：新鲜柠檬、柠檬包装、鳄梨和其他农业综合业务，其中包括橙子、特产柑橘和其他作物。农业综合业务部包括我们的核心业务，包括耕种、收获、柠檬包装和柠檬销售业务。租赁运营部门包括我们的住宅和商业租赁、租赁土地运营和有机回收。房地产开发部包括我们对房地产开发项目的投资。财务信息和对我们四个可报告部门的讨论包含在本季度报告(Form 10-Q)中随附的合并财务报表的注释中。
 
农业综合企业摘要

我们直接向美国、加拿大、亚洲、澳大利亚、欧洲和某些其他国际市场的食品服务、批发和零售客户营销和销售柑橘。我们是美国最大的柠檬和鳄梨种植商之一。在2021财年，我们把大部分鳄梨卖给了卡拉沃。此外，我们还将开心果卖给坚果烘焙商、包装商和营销商，并将我们的酿酒葡萄卖给各种葡萄酒生产商。

从历史上看，我们的农业综合业务部门一直是季节性的，季度收入根据收割作物的时间和品种而波动。我们农业综合企业部门的文化成本往往在第一季度和第二季度较高，在第三和第四季度较低，这是因为本年度文化成本的支出时间与上一年清点的文化成本有关。我们的收获成本一般在第二季度增加，并在第三季度达到顶峰，与产量和收入的增加不谋而合。
 
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价格的波动是全球供需与天气条件(如异常低温)的函数，通常对任何一个生长季节的柠檬供应量影响最大。我们相信，通过维持我们自己的柠檬包装业务，我们拥有竞争优势，尽管与这些业务相关的很大一部分成本是固定的。因此，每箱成本是水果吞吐量的函数。虽然我们定期监控我们的成本，以寻找裁员和降低成本的机会，但我们也会用从其他种植者那里采购的额外柠檬来补充我们包装厂中的柠檬数量。因为我们柠檬的新鲜利用率，即我们收获和包装的卖给新鲜市场的柠檬的百分比，直接关系到我们包装的柠檬的质量，因此，我们每40磅一盒的价格，如果我们确定其他种植者的柠檬质量好，我们就只包装他们的柠檬。
 
我们的鳄梨生产业务对我们很重要，但它面临着增长的限制，因为几乎没有额外的土地可以经济高效地获得足够的水来支持南加州的新鳄梨果园。此外，鳄梨的生产是周期性的，因为鳄梨通常每两年结一次果，一年收获大果，第二年收获小庄稼。虽然我们的鳄梨产量可能不稳定，但从我们的鳄梨中实现的盈利能力和现金流有助于我们的水果生产基地多样化。
 
除了种植柠檬和鳄梨外，我们还种植橙子、特产柑橘和其他作物，通常使用的土地不适合种植优质柠檬。我们定期监测我们在不断变化的市场中种植的水果的需求，以确定趋势。例如，尽管自2000年以来，美国人均橙子消费量一直在下降，主要是因为消费者增加了对柑橘和其他特产柑橘的消费，但国际市场对美国橙子的需求有所增加。因此，我们的橙子生产主要集中在高质量的晚季脐橙上，主要出口到日本、中国和韩国，这三个市场通常利润丰厚。我们生产我们的特产柑橘和其他作物，以回应已确定的消费趋势，并相信我们在某些高利润率水果的利基生产和销售方面处于领先地位。我们密切关注特产柑橘和其他作物各自的市场，我们相信，世界各地对我们种植的特产柑橘和其他作物的种类和品种的需求将继续增加。
 
租赁业务摘要
 
我们的租赁业务包括住宅和商业租赁、租赁土地业务和有机回收。我们的住宅租赁单位产生可靠的现金流，我们利用这些现金流为我们的业务运营成本提供部分资金，并为我们的许多员工提供负担得起的住房，包括我们的农业综合企业员工。这一独特的就业福利帮助我们保持了可靠的、长期的员工基础。此外，我们的租赁土地业务为我们提供了典型的盈利多元化。租赁业务的收入全年大致持平。

房地产开发摘要

我们投资于房地产投资项目，并认识到成功的房地产开发活动需要长期的战略。我们的目标是将房地产收益和现金流重新配置到我们的农业综合企业和其他创收房地产的扩张上。对于房地产开发项目和合资企业，收入和成本、合作伙伴出资和分配、项目贷款、其他融资假设和项目现金流的时间和金额受到政府批准、项目收入和成本估计和假设、经济状况、融资来源和产品需求以及其他因素的影响并不少见。这些因素可能会影响我们的运营结果、现金流和流动性。
 
水和矿业权
 
我们的水资源包括水权、使用权和抽水权，在我们拥有的土地下面的含水层和流经的运河中的水的抽水权。我们农业作业的水来自与我们土地相关的现有水资源，其中包括已裁决的圣保拉盆地(含水层)和未裁决的菲尔莫尔和帕索罗伯斯盆地(含水层)的水权。我们使用地下水和图拉雷县当地水区的水，以及圣贝纳迪诺县的地下水。在我们收购了联合柑橘包装公司(“联合”)之后，我们开始使用亚利桑那州的联邦项目水，这些水来自科罗拉多河，通过基督教青年会(YMIDD)。我们还在智利获得了与收购PDA和圣巴勃罗相关的水权。
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我们使用从圣华金河谷盆地取水的水井提供的地下水和加利福尼亚州图拉雷县(位于农业多产的圣华金河谷)的各个供水区和灌溉区的水。我们使用的地下水来自加利福尼亚州圣贝纳迪诺县卡迪兹牧场的卡迪兹山谷盆地。我们位于加利福尼亚州圣路易斯奥比斯波县的意外之财农场物业从从帕索罗伯斯盆地取水的水井中获取水。我们在亚利桑那州尤马的联合农业作业通过YMIDD从科罗拉多河取水，我们在那里获得了大约11,700英亩的3类科罗拉多河水权。我们使用井提供的地下水和地表水，用于我们在智利拉塞雷纳的PDA和圣巴勃罗农业业务，以及我们在阿根廷的特拉帕尼新鲜农业业务。

自2018年以来，加州的降雨量一直低于平均水平。根据美国干旱监测机构的数据，文图拉县正在经历中度干旱，截至2022年1月31日，图拉雷和圣贝纳迪诺县正在经历严重干旱。2021年10月，加州州长宣布全州进入干旱紧急状态。负责监督加州最大的供水系统中央山谷项目的联邦官员在2021年向圣华金山谷的农民分配了合同水量的5%，而2017年至2020年这一比例为100%。我们正在评估这些削减可能对我们的加州果园产生的影响。

2021年8月，美国垦荒局宣布科罗拉多河下游米德湖有史以来首次出现1级短缺状况，要求西南部各州减少短缺和节约用水。从2022年1月1日开始，亚利桑那州米德湖的水量减少了该州年度拨款的大约18%。我们正在评估这些削减可能对我们的亚利桑那州果园造成的影响。

最新发展动态   

我们是刘易斯集团公司(“刘易斯”)在我们东部一区房地产开发项目住宅开发的合资企业中的平等合作伙伴，并成立了Limoneira Lewis Community Builders，LLC(“LLCB”)作为开发实体。从成立到2022年1月31日，LLCB已经完成了代表586个单位的拍品销售。欲了解更多信息，请参阅附注5-房地产开发综合财务报表附注，该附注包括在本季度报告的10-Q表格中。

2021年9月，我们与Wileman Bros.&Elliott，Inc.(“Wileman”)签署了一份谅解备忘录，结成联盟，以Limoneira的One World of Citrus商标销售他们合并的柑橘销量。Wileman是一家有95年历史的柑橘企业，位于加利福尼亚州的中央山谷，专注于橙子、柑橘和特产柑橘。从2021年11月1日起，我们的橙子和某些特产柑橘将由Wileman包装。

2022年2月，我们终止了我们的牛油果营销协议和与Calavo的水果承诺相关的信函协议，以寻求与其他包装和营销公司的机会。

2022年1月，我们接到通知，亚历克斯·M·蒂格决定从2022年2月1日起辞去公司高级副总裁兼首席运营官一职。就提格先生退休而言，吾等与提格先生订立离职协议，而(I)提格先生将获支付一年年度基本工资，该笔款项将于2022年1月12日起九十(90)个营业日内一次性支付；(Ii)根据Limoneira公司综合激励计划授予提格先生的23,999(23,999)股普通股将全数归属；及(Iii)提格先生将获得协议所载的若干其他福利。截至2022年1月31日，我们应计了40万美元的现金遣散费和30万美元的股票薪酬加速授予。

2021年12月14日，我们宣布于2022年1月14日支付每股普通股0.075美元的现金股息，总额为130万美元，支付给截至2021年12月27日登记在册的股东。

新冠肺炎大流行

新冠肺炎疫情对我们开展业务的行业和市场产生了不利影响。特别是，美国柠檬市场的销量出现了明显下降，自2020年3月中旬发布广泛的避难所就地订单以来，柠檬需求下降，导致市场供应严重过剩。由于新冠肺炎大流行的影响，生鲜产品的出口市场也大幅下降。截至2022年1月31日，这两个市场的需求正在复苏，但尚未恢复到大流行前的水平。

从2020财年第二季度开始，对我们产品的需求下降，我们认为这是由于新冠肺炎疫情，对我们2020财年最后三个季度、2021财年整个季度和2022财年第一季度的销售和盈利能力产生了负面影响。我们还预计未来一段时间内对我们的销售和盈利能力会产生实质性的不利影响。目前还不能估计这些趋势的持续时间和影响的大小，因为它们受到
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这些风险因素包括许多因素，其中许多是管理层无法控制的，包括但不限于我们截至2021年10月31日的10-K表格年度报告第1A项所载的风险因素。尽管存在不利影响，而且随着新冠肺炎疫情的持续，可能会出现不可预见的变化，但我们目前预计2022财年将比2021财年有所改善。

鉴于过去两年新冠肺炎疫情带来的经济不确定性，我们已采取行动改善目前的流动性状况，包括暂时推迟资本支出，出售股权证券以增加现金，降低运营成本，以及大幅减少可自由支配的支出。

虽然我们被认为是一项必不可少的业务，但我们与新冠肺炎疫情相关的业务中断的广度和持续时间及其对美国经济、客户持续业务运营以及我们的运营结果和财务状况的影响仍存在重大不确定性。我们的管理团队正在积极监测新冠肺炎疫情的影响，并可能采取进一步行动改变我们的业务运营，我们认为这符合员工和客户的最佳利益，或符合联邦、州或地方当局的要求。目前还无法完全估计新冠肺炎疫情对我们2022财年及以后运营业绩、财务状况或流动性的全面影响。以下讨论取决于新冠肺炎疫情对我们正在进行的业务运营的未来影响。




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经营成果
 
下表显示了操作结果(以千为单位)：
 截至1月31日的三个月，
 20222021
收入：
农业综合企业$38,083 $37,137 
其他操作1,191 1,138 
总净收入39,274 38,275 
成本和费用：
农业综合企业41,244 36,938 
其他操作1,074 1,082 
处置资产收益(85)— 
销售、一般和行政6,599 5,895 
总成本和费用48,832 43,915 
运营亏损：
农业综合企业(3,161)199 
其他操作117 56 
处置资产收益85 — 
销售、一般和行政(6,599)(5,895)
营业亏损(9,558)(5,640)
其他收入：
利息收入21 43 
扣除赞助红利后的利息支出215 134 
净投资收益中的权益51 366 
其他收入(费用)，净额15 (6)
其他收入合计302 537 
所得税优惠前亏损(9,256)(5,103)
所得税优惠2,650 1,187 
净亏损(6,606)(3,916)
可归因于非控股权益的净亏损(收益)88 (292)
可归因于Limoneira公司的净亏损$(6,518)$(4,208)
  
非GAAP财务指标
 
由于与我们的业务性质相关的大量折旧资产以及与我们的资本结构相关的利息成本，管理层认为，扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)和调整后的EBITDA(不包括指定的高管遣散费和处置资产的收益)是在更具可比性的基础上评估我们不同时期的运营结果的重要指标。此类计量不是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的，不应被解释为根据GAAP确定的报告结果的替代方案。提供的非GAAP信息是我们独有的，可能与其他公司使用的方法不一致。

EBITDA和调整后的EBITDA汇总并与应占Limoneira公司的净亏损核对，管理层认为这是根据GAAP计算和公布的最直接的可比财务指标，计算和呈报如下(以千为单位)：
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 截至1月31日的三个月，
 20222021
可归因于Limoneira公司的净亏损$(6,518)$(4,208)
利息收入(21)(43)
扣除赞助红利后的利息支出(215)(134)
所得税优惠(2,650)(1,187)
折旧及摊销2,480 2,501 
EBITDA$(6,924)$(3,071)
指定行政人员遣散费770 — 
处置资产收益(85)— 
调整后的EBITDA$(6,239)$(3,071)
 
截至2022年1月31日的三个月与截至2021年1月31日的三个月
 
收入
 
截至2022年1月31日的三个月的总净收入为3930万美元，而截至2021年1月31日的三个月为3830万美元。100万美元的3%增长主要是柠檬和鳄梨农业综合企业收入增加的结果，但部分被特产柑橘和其他作物农业综合企业收入的下降所抵消，详情如下(以千美元为单位)：

 
截至1月31日的三个月，农业综合企业收入
 20222021变化
柠檬$35,568 $34,197 $1,371 4%
鳄梨766 — 766 —%
橙子873 1,091 (218)(20)%
特产柑橘和其他作物876 1,849 (973)(53)%
农业综合企业收入$38,083 $37,137 $946 3%
 
•柠檬：与2021财年同期相比，2022财年前三个月的增长主要是由于发货量和处理量的增加。在2022和2021财年的前三个月，运输和处理分别为600万美元和490万美元。在2022和2021财年的前三个月，新鲜柠檬的总销售额分别为2470万美元和2500万美元，每盒柠檬的平均价格分别为20.7万美元和18.91美元。2022和2021财年前三个月的柠檬收入包括经纪水果和其他柠檬销售额分别为390万美元和350万美元，柠檬副产品销售额分别为100万美元和80万美元。
•牛油果：在2022财年的前三个月，以每磅2.10美元的平均价格售出了36.5万磅牛油果。由于收获时机的原因，2021财年第一季度没有销售记录。
•橙子：与2021财年同期相比，2022财年前三个月橙子销量下降的主要原因是销量下降，部分被橙子销售价格上涨所抵消。在2022和2021财年的前三个月，我们分别以每箱16.47美元和9.17美元的平均价格售出了53,000和119,000个40磅的纸箱当量橙子。
•特产柑橘和其他作物：与2021财年同期相比，2022财年前三个月的特产柑橘销量下降和价格下降是主要原因。在2022和2021财年的前三个月，我们分别以每盒14.63美元和15.46美元的平均价格售出了51,000和115,000个40磅的特制柑橘纸箱当量。

2022财年和2021财年前三个月的其他运营收入分别为120万美元和110万美元。





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成本和开支
 
我们在2022财年前三个月的总成本和支出为4880万美元，而2021财年同期为4390万美元。增加11%的490万美元主要是由于我们的包装成本以及第三方种植者和供应商成本的增加。与我们的农业综合业务部门相关的成本和费用包括包装成本、收获成本、生长成本、与我们为第三方种植者和供应商采购和销售的水果相关的成本以及折旧和摊销费用，详情如下(以千美元为单位)：

 
截至1月31日的三个月的农业综合企业成本和费用，
 20222021变化
包装成本$11,280 $10,377 $903 9%
收获成本5,246 4,923 323 7%
不断增长的成本8,278 8,112 166 2%
第三方种植者和供应商成本14,255 11,314 2,941 26%
折旧及摊销2,185 2,212 (27)(1)%
农业综合企业成本和费用$41,244 $36,938 $4,306 12%

•包装成本：包装成本主要包括包装柠檬出售的成本，如劳动力和福利、纸箱、水果处理、包装和运输用品以及设施运营成本。在2022和2021财年的前三个月，柠檬包装成本分别为1060万美元和950万美元。在2022和2021财年的前三个月，我们包装和销售了120万7千箱和132万箱柠檬，平均每箱成本分别为8.74美元和7.22美元。平均每箱成本的增加主要是由于劳动力和福利、硬纸箱、水果处理以及通货膨胀和供应链问题带来的包装和运输供应的成本。此外，在2022和2021财年的前三个月，包装成本分别包括70万美元和80万美元的运输成本。
•收获成本：与2021财年同期相比，2022财年前三个月收成增加的主要原因是柠檬、橙子和鳄梨的收获量增加。
•种植成本：也称为栽培成本，包括果园维护成本，如种植、施肥和土壤改良、病虫害防治、修剪和灌溉。2022财年前三个月的增长主要是由于农场管理根据天气、收获时机和作物条件做出的决定。
•第三方种植者和供应商成本：我们销售自己种植的水果和从其他种植者和供应商那里采购的水果。从其他种植者那里采购水果的成本被称为第三方种植者和供应商成本。与2021财年同期相比，2022财年前三个月的增长主要是由于第三方种植者水果的价格上涨和销售量增加。在2022年和2021年财政年度前三个月包装和销售的1207000箱和132万箱柠檬中，693,000箱(57%)和637,000箱(48%)是从第三方种植者那里采购的，平均每箱价格分别为16.28美元和14.63美元。此外，在2022财年和2021财年的前三个月，我们分别产生了300万美元和200万美元的采购、包装水果转售成本。
•折旧和摊销：2022财年前三个月的折旧和摊销费用与2021财年同期相似。

2022和2021财年前三个月的其他运营费用为110万美元。

2022财年前三个月的销售、一般和行政成本和支出为660万美元，而2021财年前三个月为590万美元。增加70万元的12%主要包括：

•2022财年前三个月的指定高管遣散费为70万美元，而2021财年同期为零。
•2022财年前三个月的销售费用比2021财年同期高出10万美元。
•2022财年前三个月的其他销售、一般和行政费用，包括某些公司间接费用，比2021财年同期减少了10万美元。

其他收入

2022财年前三个月的其他收入主要包括10万美元的投资权益收益和20万美元的净利息收入。2021财年前三个月的其他收入主要包括40万美元的投资权益收益和20万美元的净利息收入。
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所得税
 
我们在2022年和2021年的前三个月分别录得270万美元和120万美元的所得税优惠，税前亏损分别为930万美元和510万美元。2022财年前三个月记录的税收优惠不同于美国联邦法定税率21.0%，这主要是由于外国司法管辖区按不同的税率征税、州税、基于股票的薪酬的税收影响以及不可抵扣的税项。我们预计2022财年的年度有效混合税率(不包括离散项目)约为50.1%。
 
可归因于非控股权益的净亏损(收益)
 
可归因于非控股权益的净亏损(收益)分别占PDA和Trapani Fresh净亏损(收益)的10%和49%。

细分市场的运营结果
 
我们经营四个可报告的经营部门：新鲜柠檬、柠檬包装、鳄梨和其他农业综合企业。我们可报告的运营部门是战略业务部门，拥有不同的产品和服务、分销流程和客户基础。我们分别评估我们的运营部门的表现，以监控影响财务结果的不同因素。每个细分市场都要接受与当前市场状况、市场机会和可用资源相关的审查和评估。有关我们经营部门的更多信息，请参阅本季度报告中10-Q表格中包含的合并财务报表附注的注18-部门信息。

截至2022年1月31日的三个月与截至2021年1月31日的三个月
 
下表显示了截至2022年1月31日的三个月的部门运营结果(单位：千)：

 新鲜
柠檬		柠檬
包装		淘汰 
鳄梨		其他
农业综合企业		总计
农业综合企业		公司
以及其他		总计
来自外部客户的收入$29,600 $5,968 $— $766 $1,749 $38,083 $1,191 $39,274 
部门间收入— 6,589 (6,589)— — — — — 
总净收入29,600 12,557 (6,589)766 1,749 38,083 1,191 39,274 
成本和开支32,161 10,556 (6,589)321 2,610 39,059 7,293 46,352 
折旧及摊销— — — — — 2,185 295 2,480 
营业(亏损)收入$(2,561)$2,001 $— $445 $(861)$(3,161)$(6,397)$(9,558)

下表显示了截至2021年1月31日的三个月的部门运营结果(单位：千)：

 新鲜
柠檬		柠檬
包装		淘汰 
鳄梨		其他
农业综合企业		总计
农业综合企业		公司
以及其他		总计
来自外部客户的收入$29,300 $4,897 $— $— $2,940 $37,137 $1,138 $38,275 
部门间收入— 6,685 (6,685)— — — — — 
总净收入29,300 11,582 (6,685)— 2,940 37,137 1,138 38,275 
成本和开支29,507 9,531 (6,685)— 2,373 34,726 6,688 41,414 
折旧及摊销— — — — — 2,212 289 2,501 
营业(亏损)收入$(207)$2,051 $— $— $567 $199 $(5,839)$(5,640)

下面的分析应该与前面的“运营结果”部分一起阅读。

新鲜柠檬
 
新鲜柠檬部门的收入包括新鲜柠檬、柠檬副产品的销售和其他柠檬收入，如购买的包装水果供转售。在2022财年和2021财年的前三个月，我们的新鲜柠檬部门的总净收入分别为2960万美元和2930万美元。增加1%的30万美元主要是由于经纪水果和其他柠檬销售额增加40万美元，但被新鲜柠檬和柠檬副产品销售额净减少10万美元部分抵消。

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与我们的新鲜柠檬部门相关的成本和支出包括增长成本、收获成本和我们从第三方种植者和供应商那里采购柠檬的成本。在2022和2021财年的前三个月，我们的新鲜柠檬部门的成本和支出分别为3220万美元和2950万美元。270万元的9%增幅主要包括：

•2022财年前三个月的收获成本比2021财年同期高出70万美元。
•2022财年前三个月的增长成本比2021财年同期低10万美元。
•2022财年前三个月的第三方种植者和供应商成本比2021财年同期高出240万美元。
•2022财年前三个月的运输成本比2021财年同期低10万美元。
•2022财年前三个月的部门间成本和支出比2021财年同期减少了10万美元。

柠檬包装
 
柠檬包装部门的收入由部门间包装收入和运输和搬运收入组成。在2022和2021财年的前三个月，我们的柠檬包装部门的总净收入分别为1260万美元和1160万美元。增长8%，100万美元，主要是因为每箱包装柠檬的价格上涨。

与我们的柠檬包装部门相关的成本和开支包括包装柠檬以供销售的成本，如劳动力和福利、纸箱、水果处理、包装和运输用品以及设施运营成本。在2022和2021财年的前三个月，我们的柠檬包装成本和支出分别为1060万美元和950万美元。增加11%的100万美元主要是由于劳动力和福利、硬纸箱、水果处理以及通货膨胀和供应链问题导致的包装和运输供应成本增加。
 
在2022和2021财年的前三个月，柠檬包装部门的营业收入分别为1.66美元和1.55美元。
 
在2022和2021财年的前三个月，柠檬包装部门分别包括660万美元和670万美元的部门间收入，这些收入分别计入新鲜柠檬部门，用于包装柠檬出售。这类部门间收入和支出在我们的合并财务报表中被冲销。

鳄梨
 
在2022财年的前三个月，我们的鳄梨部门的收入为80万美元，而2021财年同期没有收入。
 
与我们的鳄梨部门相关的成本和费用包括种植和收获成本。在2022财年和2021财年的前三个月，我们的鳄梨部门成本和支出分别为30万美元和零。增加的30万美元主要包括收获费用。

其他农业企业
 
在2022和2021财年的前三个月，我们的其他农业综合业务部门的总净收入分别为170万美元和290万美元。减少了120万美元，减幅为41%，主要包括以下几个方面：
 
•2022财年前三个月的橙色收入比2021财年同期减少了20万美元。
•与2021财年同期相比，2022财年前三个月的特产柑橘和其他作物收入减少了100万美元。

与我们其他农业综合业务部门相关的成本和支出包括种植成本、收获成本和购买水果的成本。在2022财年和2021财年的前三个月，我们的其他农业综合企业成本和支出分别为260万美元和240万美元。增加了20万元，增幅达10%，主要包括：

•2022财年前三个月的收获成本比2021财年同期低40万美元。
•2022财年前三个月的水果采购成本比2021财年同期高出60万美元。
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2022财年前三个月的农业综合企业折旧和摊销费用总额与2021财年同期相似。

公司和其他
 
我们的公司和其他业务在2022和2021财年前三个月的收入分别为120万美元和110万美元。
 
2022年和2021年会计年度前三个月，我们公司和其他业务的成本和支出分别约为740万美元和670万美元，其中包括销售、一般和行政成本以及未分配给运营部门的支出。2022财年和2021财年前三个月的折旧和摊销费用相似，为30万美元。

季节性作业
 
从历史上看，我们的农业企业运营一直是季节性的，季度收入会根据收获的时间和作物的品种而波动。我们农业综合企业的文化成本往往在第一季度和第二季度较高，在第三和第四季度较低，这是因为本年度文化成本的支出时间与上一年清点的文化成本有关。我们的收获成本一般在第二季度增加，并在第三季度达到顶峰，同时产量和收入都在增加。由于这一季节性，为避免推断中期业绩代表整个会计年度的估计结果，我们提供截至本年度和上一年度中期日期止12个月期间的补充资料。


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截至2022年和2021年1月31日的过去12个月的经营业绩

下表显示了未经审计的运营结果(单位：千)：

 截至1月31日的往绩12个月，
 20222021
收入：  
农业综合企业$162,327 $156,591 
其他操作4,699 4,587 
总收入167,026 161,178 
成本和费用：
农业综合企业152,798 151,676 
其他操作4,324 4,317 
处置资产收益24 502 
销售、一般和行政20,130 20,865 
总成本和费用177,276 177,360 
营业亏损(10,250)(16,182)
其他收入(费用)：
利息收入357 180 
扣除赞助红利后的利息支出(1,420)(1,744)
净投资收益中的权益2,888 825 
Calavo Growers，Inc.的股票损失。— (4,275)
其他收入(费用)，净额111 (302)
其他收入(费用)合计1,936 (5,316)
所得税优惠前亏损(8,314)(21,498)
所得税优惠1,729 6,545 
净亏损(6,585)(14,953)
可归因于非控股权益的损失836 737 
可归因于Limoneira公司的净亏损$(5,749)$(14,216)
 
下面的分析应该与前面的“运营结果”部分一起阅读。
 
•在截至2022年1月31日的12个月中，总收入比截至2021年1月31日的12个月增加了580万美元，这主要是由于农业综合企业收入的增加，特别是柠檬销售的增加。
•在截至2022年1月31日的12个月中，总成本和开支比截至2021年1月31日的12个月减少了10万美元，这主要是因为我们的农业综合企业成本增加，但被销售、一般和行政费用的减少以及资产处置收益的减少所部分抵消。农业综合企业成本的增加主要是由于第三方种植者和供应商的成本增加，水果和栽培成本增加，但包装成本和收获成本的下降部分抵消了这一成本。销售、一般和行政费用的减少主要归因于与我们的战略举措相关的公司费用的减少。
•在截至2022年1月31日的12个月中，其他总收入比截至2021年1月31日的12个月增加了730万美元，这主要是由于投资收益中的股本增加以及卡拉沃股票损失的减少。
•在截至2022年1月31日的12个月中，所得税优惠比截至2021年1月31日的12个月减少了480万美元，这主要是由于税前亏损减少了1320万美元。
 

33

流动性与资本资源
 
概述
 
我们的主要流动资金来源是我们运营和使用循环信贷工具产生的现金和现金流。我们的流动性和资本状况在年内会根据季节性生产周期、天气事件和对我们产品的需求而波动。通常情况下，我们的第一个和最后一个财政季度恰逢秋季和冬季，在这两个月里，我们种植的作物在春季和夏季收获并销售，这是我们的第二和第三季度。为了满足我们农业综合企业和房地产开发项目的营运资金需求和投资需求，并补充运营现金流，我们利用我们的循环信贷安排为农业投入和农场管理实践提供资金，直到农作物获得足够的回报，使我们能够偿还借款。我们种植的各种作物的繁殖所需的原材料主要是化肥、除草剂、杀虫剂、燃料和水，所有这些都可以从当地很容易获得。

在正常业务过程中产生的重大合同义务主要包括购买义务、长期固定利率和浮动利率债务和相关利息支付、运营和融资租赁以及我们的非供款固定收益养老金计划(“该计划”)。在2021财年，我们决定从2021年12月31日起终止该计划。截至2022年1月31日披露的负债反映了向部分活跃的和既得的终止参与者一次性支付部分费用以及从保险公司为所有剩余参与者购买年金的额外成本估计。关于截至2022年1月31日与债务、租赁和计划有关的未偿金额，请参阅季度报告中综合财务报表的附注10、11和15。购买义务包括主要与包装用品和授粉服务有关的合同，其中大部分将在未来三年到期。

我们相信，来自运营的现金流和我们现有信贷安排的可用借款能力将足以满足我们未来12个月的资本支出、偿债、营运资金需求和其他合同义务。此外，我们有能力根据我们的流动性需求，在必要的程度上控制我们的部分投资现金流。
 
经营活动的现金流
 
截至2022年和2021年1月31日的三个月，运营活动中使用的净现金分别为820万美元和180万美元。我们在经营活动中使用的现金流的重要组成部分如下：
 
•截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月净亏损分别为660万美元和390万美元。与2021年会计年度同期的净亏损相比，截至2022年1月31日的三个月的净亏损的组成部分包括营业亏损增加390万美元，其他收入总额减少20万美元，所得税优惠增加150万美元。
•在截至2022年和2021年1月31日的三个月里，将净亏损与经营活动中使用的净现金进行调整的金额分别为110万美元和230万美元，这主要是由于递延所得税的变化。
•在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月中，营业资产和负债的变化分别使用了260万美元和20万美元的营业现金，这主要是由于应收所得税、应付账款和种植者和供应商以及预付费用和其他流动资产的变化，部分被关联方应收账款/其他以及对关联方的应计负债和应付款项的变化所抵消。

投资活动的现金流
 
截至2022年和2021年1月31日的三个月，用于投资活动的净现金分别为70万美元和360万美元。
 
•截至2022年1月31日的三个月，资本支出为210万美元，其中180万美元用于主要与果园和葡萄园开发有关的房地产、厂房和设备，20万美元用于房地产开发项目。
•截至2021年1月31日的三个月，资本支出为340万美元，其中310万美元用于主要与果园和葡萄园开发有关的房地产、厂房和设备，30万美元用于房地产开发项目。




34

融资活动的现金流
 
截至2022年和2021年1月31日的三个月，融资活动提供的现金净额分别为930万美元和670万美元。
 
•在截至2022年1月31日的三个月里，融资活动提供的930万美元现金主要包括1170万美元的长期债务净偿还，部分被总计150万美元的普通股和优先股息以及90万美元的普通股交换所抵消。
•在截至2021年1月31日的三个月里，融资活动提供的670万美元现金主要包括880万美元的长期债务净借款，部分被总计140万美元的普通股和优先股息所抵消。 

影响流动性和资本资源的交易

信贷安排和长期债务

我们主要通过运营现金和我们的农场信贷西部信贷安排(包括MLA、补充贷款和循环股权信贷额度(“RELOC”))为营运资本和其他流动性需求提供资金。此外，我们还有西部农场信贷定期贷款、智利银行定期贷款和新冠肺炎贷款，以及一块地块的卖家应付票据。有关这些贷款和应付票据的更多信息可以在本季度报告中包括的综合财务报表的附注10中找到。

2021年6月，我们与贷款人签订了日期为2021年6月1日的MLA，以及补充协议和固定利率协议。补充条款由MLA管辖。MLA修订并重申了我们与贷款人之间之前的主贷款协议，日期为2017年6月19日，并将本金偿还期限延长至2026年7月1日。

补充贷款和RELOC提供的总借款能力为1.3亿美元，其中包括循环信贷补充项下的7,500万美元，非循环信贷补充项下的4,000万美元和RELOC项下的1,500万美元。截至2022年1月31日，我们在农场信贷西部信贷安排下的未偿还借款为1.238亿美元，我们有620万美元的可用资金。

MLA对我们施加了肯定和限制性的公约，其中包括，除其他习惯公约外，财务报告要求，维护和修复任何抵押品的要求，对出售资产的限制，对收益的使用的限制，对产生额外债务的禁止，以及对我们业务的主要资产的购买或出售的限制。我们还受到一项财务契约的约束，该契约要求我们每年保持遵守指定的偿债覆盖率。2021年12月，该银行修改了契约，推迟了2021年10月31日的测量，并恢复到截至2022年10月31日测量的1.25：1.0的偿债覆盖率。我们预计将在2022财年遵守这些公约。

在2022和2021财年第一季度，Farm Credit West分别宣布了160万美元和120万美元的年度赞助股息，这是我们在2022和2021财年第二季度收到的。

库存股

在2021财年，我们公司的董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在2022年9月之前回购最多1000万美元的已发行普通股；根据这一计划，我们没有回购任何股票。

分红

B系列可转换优先股(“B系列股”)和B-2系列优先股(“B-2系列优先股”)的持有者有权获得累积现金股息。在截至2022年和2021年1月31日的三个月里，支付的此类优先股息为10万美元。

在截至2022年和2021年1月31日的三个月中宣布的现金股息为每股普通股0.075美元，在截至2022年和2021年1月31日的三个月中支付的此类股息为130万美元。
 

35

表外安排
 
正如我们在Form 10-K财务年度报告中包含的综合财务报表附注中的附注7-房地产开发和附注8-投资中所讨论的那样，我们在合资企业和合伙企业中的投资是使用权益会计方法核算的。

关键会计估计
 
根据公认会计原则编制我们的合并财务报表需要我们制定关键的会计政策，并作出可能影响资产、负债、收入和费用报告金额的某些估计、假设和判断。我们根据历史经验、可获得的相关数据以及我们认为在这种情况下合理的其他信息做出我们的估计和判断，并继续审查和评估这些估计。随着未来时期有新的或更多的信息可用，在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。在截至2022年1月31日的三个月内，自我们提交截至2021年10月31日的Form 10-K年度报告以来，我们的关键会计政策和估计没有变化。有关我们的关键会计政策和估计的说明，请参阅该文件。

近期会计公告
 
有关最近会计声明的信息，请参阅本季度报告中的表格10-Q中包含的合并财务报表附注的重要会计政策摘要。
36

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
 
我们于2022年1月10日向美国证券交易委员会提交的截至2021年10月31日的财年10-K表格年度报告第II部分第7A项中讨论的披露内容没有实质性变化。
 
项目4.控制和程序
 
披露控制和程序。截至2022年1月31日，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下，在我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的参与下，对我们的“披露控制和程序”的设计和操作的有效性进行了评估，该术语是根据1934年“证券交易法”(经修订的“证券交易法”)颁布的第13a-15(E)条中定义的。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
 
财务报告内部控制的变化。在本季度报告(Form 10-Q)所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化，据我们所知，其他因素对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

对控制措施有效性的限制。无论控制系统的构思和操作如何完善，其设计都是为了提供合理的(但不是绝对的)保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。





37

第二部分：其他信息
 
项目1.法律诉讼
 
我们不时参与日常业务过程中出现的各种诉讼、仲裁或调解。第二部分第1项要求的关于我们法律程序的披露在此引用自第一部分第1项附注16-截至2022年1月31日的季度的10-Q表(未经审计)的综合财务报表(未经审计)的承付款和或有事项。
 
第1A项。风险因素
 
我们于2022年1月10日提交给美国证券交易委员会的截至2021年10月31日的财年年报10-K表第I部分第1A项中的风险因素一节所讨论的披露内容没有实质性变化。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

发行人购买股票证券

在2022财年第一季度，我们购买了以下普通股：

期间购买的股份总数(%1)加权平均每股支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2)根据计划或计划可购买的最大股票数量(或近似美元价值)(2)
2021年11月1日-2021年11月30日— — — — 
2021年12月1日-2021年12月31日55,362 $16.25 — — 
2022年1月1日-2022年1月31日— — — — 
总计55,362 — — 

(1)股票是根据我们的股票补偿计划从我们的员工手中收购的，原因是股票被扣留，以支付与归属和分配限制性股票奖励相关的所得税。

(2)在2021财年，我们公司的董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在2022年9月之前回购最多1000万美元的已发行普通股；根据这一计划，我们没有回购任何股票。截至2022年1月31日，该计划下的剩余授权约为1000万美元。

项目3.高级证券违约
 
没有。
 
项目4.矿山安全信息披露
 
不适用。
 
项目5.其他信息
 
没有。
38

项目6.展品
展品
数		展品
3.1
1990年7月5日重述的利莫尼拉公司注册证书(参考2010年4月13日宣布生效的公司注册说明书附件3.1及其修正案(第000-53885号文件)成立为法团)
  
3.2
Limoneira公司和Samuel Edwards联营公司合并为Limoneira公司的证书，日期为1990年10月31日(通过参考公司2010年4月13日宣布生效的表格10注册声明及其修正案的附件3.2成立为公司(第000-53885号文件))
  
3.3
1994年12月31日麦凯维特公司并入利莫尼拉公司的证书(通过参考2010年4月13日宣布生效的公司表格10注册声明及其修正案的附件3.3合并而成(文件编号000-53885))
  
3.4
Ronald Michaelis Ranches，Inc.和Limoneira公司的合并协议，日期为1997年6月24日(通过参考2010年4月13日生效的公司表格10注册声明及其修正案的附件3.6合并而成(文件编号000-53885))
  
3.5
日期为2003年4月22日的利莫尼拉公司注册证书修订证书(参照公司于2010年4月13日宣布生效的表格10注册说明书附件3.7及其修正案成立为法团(档案编号000-53885))
  
3.6
2010年3月24日利莫尼拉公司注册证书修订证书(参考2010年4月13日宣布生效的公司注册说明书附件3.9及其修正案成立为法团(档案编号000-53885))
  
3.7
利莫尼拉公司2017年3月29日公司注册证书修订证书(参照公司于2017年3月31日提交的当前8-K表格报告(第001-34755号文件)附件3.1合并)
  
3.8
修订和重新制定利莫尼拉公司章程(通过参考公司2021年10月27日提交的当前8-K表格报告(第001-34755号文件)附件3.1合并)
  
4.1
代表普通股的股票样本证书，每股面值$0.01(通过参考公司2010年4月13日宣布生效的表格10注册声明及其修正案的附件4.1合并(文件号：000-53885))
  
4.2
2006年12月20日利莫尼拉公司与纽约银行作为权利代理签订的权利协议(根据2010年4月13日宣布生效的公司表格10注册声明的附件4.2及其修正案成立为公司(第000-53885号文件))，该协议于2006年12月20日签订，是利莫尼拉公司与纽约银行作为权利代理人签订的权利协议(通过参考2010年4月13日宣布生效的公司注册说明书附件4.2及其修正案合并而成)
  
4.3
Limoneira公司B系列8.75亿美元有投票权优先股的指定、优先和权利证书，日期为1997年5月21(合并时参考了2010年4月13日宣布生效的公司表格10注册声明的附件3.4及其修正案(第000-53885号文件))
4.4
1997年5月21日修订的Limoneira公司B系列8.75%有投票权优先股的指定、优先股和权利证书，面值100.00美元(合并时参考了公司2010年4月13日宣布生效的表格10注册声明的附件3.5及其修正案(第000-53885号文件))
4.5
利莫尼拉公司A系列初级参与优先股的指定、优先和权利证书，面值为0.01美元，日期为2006年11月21日(通过参考2010年4月13日宣布生效的公司表格10注册声明及其修正案的附件3.8合并(文件编号000-53885))
4.6
利莫尼拉公司B-2系列4%有投票权优先股的指定、优先股和权利证书，面值100.00美元，日期为2014年3月20日(合并日期为2014年3月24日提交的公司当前8-K报表(文件编号001-34755)附件3.1)
 
39

展品
数		展品
10.1
利莫尼拉公司和亚历克斯·M·蒂格之间的分居协议，日期为2022年1月10日(通过参考2022年1月14日提交的公司当前报告8-K表的附件10.1合并(文件第001-34755号))
10.2
咨询协议，日期为2022年1月12日，由Limoneira公司和AMT Ag Consulting，LLC签订(通过参考2022年1月14日提交的公司当前报告8-K表的附件10.2合并(文件号001-34755))
31.1*
根据交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)认证首席执行官
  
31.2*
根据交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)认证首席财务官
  
32.1*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明
  
32.2*
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明
  
101.INS*XBRL实例文档
  
101.SCH*XBRL分类扩展架构文档
  
101.CAL*XBRL分类扩展计算链接库文档
  
101.DEF*XBRL分类扩展定义Linkbase文档
  
101.LAB*XBRL分类扩展标签Linkbase文档
  
101.PRE*XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104公司截至2022年1月31日季度的Form 10-Q季度报告的封面已采用内联XBRL格式
*随本文件存档或提供，
  
根据S-K法规第601(B)(32)(Ii)项和美国证券交易委员会第33-8238号和第34-47986号新闻稿“最终规则：管理层关于财务报告内部控制和交易所法定期报告中披露披露的证明的报告”，本协议附件32.1和32.2中提供的证明被视为与本季度报告中的10-Q表格一起提供，并且不被视为交易法第18节中的“存档”。除非注册人通过引用特别将其纳入，否则此类证明不会被视为通过引用纳入根据证券法或交易法提交的任何文件。
 


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利莫尼拉公司

签名
 
根据修订后的1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
 利莫尼拉公司
   
March 10, 2022由以下人员提供：
/s/哈罗德·S·爱德华兹
 
  哈罗德·S·爱德华兹
  董事总裁兼首席执行官
  (首席行政主任)
   
March 10, 2022由以下人员提供：
/s/马克·帕尔蒙坦
 
  马克·帕尔蒙坦
  首席财务官，
司库兼公司秘书
  (首席财务会计官)
 


41