Cncgd20211231_10q.htm
0001005101礼宾科技公司错误--06-30Q220220.0010.00150,000,00050,000,00049,36049,36049,36049,3600.0010.001900,000,000900,000,00037,485,95937,485,95937,485,95937,485,9590100001000217,99020,00013,66413,989500,00040,1601,043,4730882012年12月31日2012年12月31日44May 25, 2022May 25, 202244April 8, 2022April 8, 2022603,500603,5006,12012,2400.21.91.5420,55268,0612,100,00002017 2018 2019 20202017 2018 2019 20202017 2018 2019 2020323,5331,5582,58841539110,00075,14620,00013,6640截至2021年12月31日，包括厂房和设备在内的是Gourmet Foods太阳能融资租赁的基础资产，总额为150,625美元。包括Gourmet Foods总计150,625美元的太阳能系统融资租赁的基础资产。包括与2020年7月收购Printstock有关的401,681美元。见附注15，企业合并源自经审计的财务报表与累计折旧一起计入的是对Gourmet Foods太阳能融资租赁标的资产的摊销，截至2021年12月31日，这笔资产总计415美元。00010051012021-07-012021-12-31Xbrli：共享0001005101美国-GAAP：CommonStockMember2022-02-110001005101Cncgd：SeriesBConvertiblePferredStockMember2022-02-11雷霆穹顶：物品Iso4217：美元00010051012021-12-3100010051012021-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00010051012021-10-012021-12-3100010051012020-10-012020-12-3100010051012020-07-012020-12-310001005101美国-GAAP：食品和饮料会员2021-10-012021-12-310001005101美国-GAAP：食品和饮料会员2020-10-012020-12-310001005101美国-GAAP：食品和饮料会员2021-07-012021-12-310001005101美国-GAAP：食品和饮料会员2020-07-012020-12-310001005101Cncgd：安全告警监控成员2021-10-012021-12-310001005101Cncgd：安全告警监控成员2020-10-012020-12-310001005101Cncgd：安全告警监控成员2021-07-012021-12-310001005101Cncgd：安全告警监控成员2020-07-012020-12-310001005101Cncgd：BeautyProductsMember2021-10-012021-12-310001005101Cncgd：BeautyProductsMember2020-10-012020-12-310001005101Cncgd：BeautyProductsMember2021-07-012021-12-310001005101Cncgd：BeautyProductsMember2020-07-012020-12-310001005101美国-GAAP：首选股票成员2021-06-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2021-07-012021-09-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-3000010051012021-07-012021-09-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2021-09-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-3000010051012021-09-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2021-10-012021-12-310001005101美国-GAAP：CommonStockMember2021-10-012021-12-310001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-012021-12-310001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012021-12-310001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-012021-12-310001005101美国-GAAP：首选股票成员2021-12-310001005101美国-GAAP：CommonStockMember2021-12-310001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-12-310001005101美国-GAAP：首选股票成员2020-06-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-3000010051012020-06-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2020-07-012020-09-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-3000010051012020-07-012020-09-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2020-09-300001005101美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-3000010051012020-09-300001005101美国-GAAP：首选股票成员2020-10-012020-12-310001005101美国-GAAP：CommonStockMember2020-10-012020-12-310001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-012020-12-310001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012020-12-310001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-012020-12-310001005101美国-GAAP：首选股票成员2020-12-310001005101美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001005101US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001005101Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001005101美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-3100010051012020-12-31Xbrli：纯0001005101美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员Cncgd：WainwrightMemberCncgd：CustomersRelatedto 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目录

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

☒

根据1934年证券交易法第13或15(D)条规定的季度报告

 

 

在截至本季度末的季度内2021年12月31日

 

或

 

☐

根据1934年“证券交易法”第13条或第15(D)条提交的从到的过渡期过渡报告。

 

 

委托文件编号：000-29913

 

礼宾技术公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

内华达州

90-1133909

(述明或其他司法管辖权

(税务局雇主

公司或组织)

识别号码)

 

120卡莱·伊格莱西亚

B单元

圣克莱门特, 钙92672

949-429-5370

Fax: 888.312.0124

 

 

(注册人委托人的地址和电话

行政办公室和主要营业地点)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每一级证券的名称

商品代号

注册的交易所名称

无

  

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是 ☐ No

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。☒是 ☐ No

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速文件服务器

☐

 

加速文件管理器

☐

     

非加速文件服务器

☐

 

规模较小的报告公司

☒

     
   

新兴成长型公司

☐

 

 
目录

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐ Yes ☒ No

 

 

注册人有37,485,959普通股，面值0.001美元，以及49,3602022年2月11日发行的B系列可转换、可投票、优先股。在一定条件下，B系列优先股可以转换为每股B系列优先股换20股普通股。B系列优先股的每股投票权为20股普通股。

 

 

2
目录
 
 

 

礼宾技术公司

 

目录

 

 

 

页面
   

第一部分金融 信息

  
   

项目 1.财务报表(未经审计)

5
   

截至2021年12月31日和2021年6月30日的简明合并资产负债表

5
   

截至2021年12月31日和12月31日止三个月和六个月的简明综合损益表 2020

6
   

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的简明综合全面收益(亏损)表

7
   

的简明合并报表 截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的股东权益

8
   

截至2021年12月31日和12月31日止六个月简明现金流量表， 2020

9
   

简明合并财务报表附注

10
   

项目 2.管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析

29
   

项目 3.关于市场风险的定量和定性披露

37
   

项目 4.管制及程序

37
   

第二部分：其他信息

38
   

项目 1.法律诉讼

38
   

项目 1A.风险因素

40
   

项目 2.未登记的股权证券销售和收益的使用

40
   

项目 3.高级证券违约

40
   

项目 4.披露矿场安全资料

40
   

项目 5.其他资料

40
   

项目 6.展品

40
   

签名

41

 

3
目录

 

关于前瞻性陈述的特别说明

 

这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“可能”、“将”、“应该”、“将”、“将”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“计划”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“可能”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”等词汇。或“继续”或这些词语或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似术语或表达的否定。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：

 

 

•

集体诉讼的结果；
 

•

最近与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)针对美国石油基金，L.P.，美国商品基金，有限责任公司，我们的子公司，温赖特控股公司的子公司，以及其他相关方的最新决议，在“项目1.法律诉讼”中披露；
 

•

我们未来的财务业绩，包括我们的收入、收入成本、毛利、毛利率、运营费用、产生正现金流的能力、实现和保持盈利的能力；以及新冠肺炎疫情对我们的影响；
 

•

我们的现金和现金等价物是否足以满足我们的营运资本、资本支出和流动性需求；以及新冠肺炎疫情对我们的影响；
 

•

我们的运营子公司有能力吸引和留住客户使用我们的产品，优化我们产品的定价，扩大我们对客户的销售，并说服我们现有的客户续订；
 

•

影响我们运营子公司产品和市场的技术发展；
 

•

我们运营子公司的创新能力和提供卓越用户体验的能力，以及我们在这方面的意图和战略；
 

•

我们的运营子公司成功渗透企业市场的能力；以及新冠肺炎疫情对我们的影响；
 

•

我们的运营子公司在现有市场和进入新市场(包括国际市场)成功扩张的能力；以及新冠肺炎疫情对我们的影响；
 

•

吸引和留住关键人才；
 

•

我们有能力有效地管理我们的增长和未来的开支；
 

•

全球经济状况，包括新冠肺炎疫情造成的经济混乱及其对支出的影响；以及
 

•

我们的运营子公司有能力遵守适用于我们业务的修订或新的法律法规，包括隐私和数据安全法规。

 

我们提醒您，上述列表并不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。

 

你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性声明中描述的事件的结果会受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素在我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、本10-Q表格季度报告或提交给美国证券交易委员会的注册声明中题为“风险因素”的章节中描述。此外，我们和我们的子公司在一个竞争激烈、瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。

 

本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至陈述发表之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们和我们的子公司可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。

 

4
目录
 

 

第一部分-财务信息

 

第一项财务报表

 

礼宾技术公司和子公司

压缩合并资产负债表

(未经审计)

 

  

2021年12月31日

  

June 30, 2021 (1)

 
         

资产

 
         

流动资产

        

现金和现金等价物

 $13,285,452  $16,072,955 

应收账款净额

  1,165,881   1,070,541 

应收账款关联方

  1,782,034   2,038,054 

盘存

  2,144,681   1,951,792 

预缴所得税和应收税金

  1,068,143   747,343 

投资

  2,853,574   1,828,926 

其他流动资产

  442,470   399,524 

流动资产总额

  22,742,235   24,109,135 
         

受限现金

  13,664   13,989 

财产、厂房和设备、净值

  1,560,006   1,573,445 

经营性租赁使用权资产

  1,716,883   1,058,199 

商誉

  1,043,473   1,043,473 

无形资产净额

  2,182,817   2,341,803 

递延税项资产，净额-美国

  827,476   827,476 

其他资产，长期

  789,880   540,160 

总资产

 $30,876,434  $31,507,680 
         

负债和股东权益

 
         

流动负债

        

应付帐款、应计费用

 $3,344,858  $3,862,874 

费用减免与关联方

  128,748   69,684 

经营租赁负债，流动部分

  687,333   513,071 

应付票据-关联方

  603,500   603,500 

贷款--财产和设备，当期部分

  35,090   15,094 

流动负债总额

  4,799,529   5,064,223 
         

长期负债

        

贷款--财产和设备，扣除当期部分

  491,390   379,804 

营业租赁负债，扣除当期部分后的净额

  1,087,690   607,560 

递延税项负债，净额-国外

  169,429   169,429 

长期负债总额

  1,748,509   1,156,793 

总负债

  6,548,038   6,221,016 
         

股东权益

        

优先股，$0.001票面价值；50,000,000授权

        

B系列：49,360发行日期为2021年12月31日，未偿还日期为2021年6月30日

  49   49 

普通股，$0.001票面价值；900,000,000授权股份；37,485,959于2021年12月31日及2021年6月30日发行及发行的股份

  37,486   37,486 

额外实收资本

  9,330,843   9,330,843 

累计其他综合收益

  41,971   142,581 

留存收益

  14,918,047   15,775,705 

股东权益总额

  24,328,396   25,286,664 

总负债和股东权益

 $30,876,434  $31,507,680 

 

(1)源自经审计的财务报表

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

5
目录
 

 

礼宾技术公司和子公司

简明合并损益表(亏损)

(未经审计)

  

截至2021年12月31日的三个月

  

截至2020年12月31日的三个月

  

截至2021年12月31日的六个月

  

截至2020年12月31日的6个月

 
                 

净收入

                

资金管理关联方

 $5,701,384  $6,149,415  $11,358,411  $13,185,716 

食品

  2,108,257   2,134,402   4,468,402   4,191,974 

安全系统

  642,623   617,780   1,333,253   1,297,222 

美容产品

  992,852   1,060,225   2,013,924   2,032,968 

净收入

  9,445,116   9,961,822   19,173,990   20,707,880 
                 

收入成本

  2,417,798   2,378,024   5,068,538   4,781,584 
                 

毛利

  7,027,318   7,583,798   14,105,452   15,926,296 
                 
                 

运营费用

                

一般和行政费用

  1,198,209   1,641,196   3,317,711   3,555,259 

基金运作

  1,102,237   799,658   2,203,853   1,702,498 

市场营销和广告

  690,831   742,529   1,409,486   1,540,351 

折旧及摊销

  133,191   177,225   287,849   343,124 

薪金和补偿

  2,576,285   2,485,357   4,707,440   4,181,577 

法律和解

  -   -   2,500,000    

总运营费用

  5,700,753   5,845,965   14,426,339   11,322,809 
                 

营业收入(亏损)

  1,326,565   1,737,833   (320,887)  4,603,487 
                 
                 

其他(费用)收入：

                

利息和股息收入

  6,088   6,799   13,484   15,442 

利息支出

  (10,085)  (10,141)  (20,285)  (20,225)

其他(费用)收入

  (214,981)  55,695   (206,973)  176,638 

其他(费用)收入合计(净额)

  (218,978)  52,353   (213,774)  171,855 
                 

所得税前收入(亏损)

  1,107,587   1,790,186   (534,661)  4,775,342 
                 

所得税的拨备

  (84,252)  (438,398)  (322,997)  (1,204,120)
                 

净收益(亏损)

 $1,023,335  $1,351,788  $(857,658) $3,571,222 
                 

普通股加权平均份额

                

基本的和稀释的

  38,473,159   38,473,159   38,473,159   38,473,159 
                 

每股普通股净收益(亏损)

                

基本的和稀释的

 $0.03  $0.04  $(0.02) $0.09 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

6
目录
 

 

礼宾技术公司和子公司

简明综合全面收益表(亏损)

(未经审计)

 

  

截至2021年12月31日的三个月

  

截至2020年12月31日的三个月

  

截至2021年12月31日的六个月

  

截至2020年12月31日的6个月

 
                 

净收益(亏损)

 $1,023,335  $1,351,788  $(857,658) $3,571,222 
                 

其他全面收入：

                

外币折算(亏损)收益

  (14,442)  297,432   (100,610)  370,146 

综合收益(亏损)

 $1,008,893  $1,649,220  $(958,268) $3,941,368 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

7
目录
 

 

礼宾技术公司和子公司

股东权益简明合并报表

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月期间

(未经审计)

 

截至2021年12月31日的期间

  

优先股(B系列)

    

普通股

                                  
   

股份数量

    

金额

    

股份数量

    

面值

    

额外实收资本

    

累计其他综合收益(亏损)

    

留存收益

    

股东权益总额

  

2021年7月1日的余额

     49,360     $ 49       37,485,959     $ 37,486     $ 9,330,843     $ 142,581     $ 15,775,705     $ 25,286,664  

货币兑换损失

     -       -       -       -       -       (86,168 )     -       (86,168 )

净亏损

     -       -       -       -       -       -       (1,880,993 )     (1,880,993 )

2021年9月30日的余额

     49,360     $ 49       37,485,959     $ 37,486     $ 9,330,843     $ 56,413     $ 13,894,712     $ 23,319,503  

货币兑换损失

     -       -       -       -       -       (14,442 )     -       (14,442 )

净收入

     -       -       -       -       -       -       1,023,335       1,023,335  

2021年12月31日的余额

     49,360     $ 49       37,485,959     $ 37,486     $ 9,330,843     $ 41,971     $ 14,918,047     $ 24,328,396  

 

截至2020年12月31日的期间

  

优先股(B系列)

    

普通股

                                  
   

股份数量

    

金额

    

股份数量

    

面值

    

额外实收资本

    

累计其他综合收益(亏损)

    

留存收益

    

股东权益总额

  

2020年7月1日的余额

     53,032     $ 53       37,412,519     $ 37,412     $ 9,330,913     $ (144,744 )   $ 9,926,262     $ 19,149,896  

货币兑换收益

     -       -       -       -       -       72,714       -       72,714  

净收入

     -       -       -       -       -       -       2,219,434       2,219,434  

2020年9月30日的余额

     53,032     $ 53       37,412,519     $ 37,412     $ 9,330,913     $ (72,030 )   $ 12,145,696     $ 21,442,044  

货币兑换收益

     -       -       -       -       -       297,432       -       297,432  

净收入

     -       -       -       -       -       -       1,351,788       1,351,788  

2020年12月31日的余额

     53,032     $ 53       37,412,519     $ 37,412     $ 9,330,913     $ 225,402     $ 13,497,484     $ 23,091,264  

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

8
目录
 

 

礼宾技术公司和子公司

简明合并现金流量表

(未经审计)

 

  

在截至以下六个月的期间内

 
  

十二月三十一日，

 
  

2021

  

2020

 

经营活动的现金流：

        

净(亏损)收入

 $(857,658) $3,571,222 

将净(亏损)收入调整为经营活动提供的现金净额

        

折旧及摊销

  287,849   343,124 

坏账支出

  -   14,075 

存货价值减值

  3,478   32,688 

投资未实现收益

  (29,251)  (1,128)

处置设备损失(收益)

  37,189   (2,122)

经营租赁使用权资产--非现金租赁成本

  337,850   231,879 
         

流动资产减少(增加)：

        

应收账款

  (118,395)  (373,656)

应收账款关联方

  256,020   518,364 

预缴所得税和应收税金

  (324,699)  292,905 

盘存

  (196,514)  (149,153)

其他流动资产

  (74,549)  82,433 

(减少)流动负债增加：

        

应付帐款、应计费用

  (486,835)  (466,096)

经营租赁负债

  (341,411)  (233,222)

费用减免关联方

  59,064   553,336 

经营活动提供的现金净额(用于)

  (1,447,862)  4,414,649 
         

投资活动的现金流：

        

收购业务所支付的现金

  -   (993,435)

购置房地产和设备

  (3,988)  (30,213)

出售投资

  506,492   - 

购买投资

  (1,533,385)  (411)

用于投资活动的净现金

  (1,030,881)  (1,024,059)
         

融资活动的现金流：

        

偿还财产和设备贷款

  (7,208)  (3,445)

融资租赁责任的本金支付

  (1,753)  - 

根据计划发行股票的发行成本

  (249,720)  - 

用于融资活动的净现金

  (258,681)  (3,445)
         

汇率变动对现金及现金等价物的影响

  (50,404)  123,331 
         

现金、现金等价物和限制性现金净(减)增

  (2,787,828)  3,510,476 
         

现金、现金等价物和限制性现金、期初余额

  16,086,944   9,826,042 
         

现金、现金等价物和限制性现金、期末余额

 $13,299,116  $13,336,518 
         

现金流量信息的补充披露：

        

期内支付的现金用于：

        

支付的利息

 $8,046  $7,985 

已缴纳所得税，扣除退款后的净额

 $632,961  $859,320 

非现金融资和投资活动：

        

征用保证金的重新分类

 $-  $122,111 

通过经营租赁负债取得经营性使用权资产

 $995,805  $730,741 

通过融资租赁负债购置设备

 $150,625  $- 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

9
目录

 

礼宾技术公司和子公司

简明合并财务报表附注

(未经审计)

 

 

注1.

业务的组织和描述

 

礼宾技术公司(以下简称“公司”或“礼宾”)是内华达州的一家公司，通过从事各种商业活动的全资子公司经营。本公司全资子公司的经营情况在此作了较为详细的介绍，但概括如下：

 

 

●

Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)，一家总部位于美国的公司，是Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)的唯一成员二投资服务有限责任公司子公司、美国商品基金有限责任公司(“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)管理、运营或担任交易所交易基金(ETF)的投资顾问，这些交易所交易基金组织为有限合伙企业或投资信托基金，发行在纽约证券交易所Arca证券交易所交易的股票。

 

●

总部设在新西兰的Gourmet Foods，Ltd.以商业规模生产和分销新西兰肉派，其全资新西兰子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)为新西兰和澳大利亚的食品业印刷专用包装(统称为“Gourmet Foods”)。

 

●

准将安全系统(2000)有限公司(“Brigadier”)，一家总部位于加拿大的公司，在萨斯喀彻温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名义销售和安装商业和住宅报警监控系统。

 

●

Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家总部设在美国的公司，在全球范围内以Original Sprout品牌从事头发和护肤产品的批发经销。

 

●

MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为MaryGold)，由礼宾公司成立，目的是探索金融技术(“金融科技”)领域的机会，截至以下日期，该公司仍处于发展阶段十二月三十一日，2021,预计将在本财年推出商业服务。穿过2021年12月31日支出仅限于开发业务模式和相关的应用程序开发。

 

●

MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英国有限公司(“MaryGold UK”)，成立的目的是作为控股公司在英国进行收购。2021年12月31日在过去的几年里不是已完成的收购和不是运营部。MaryGold UK的费用已经包括在礼宾的费用中。

 

礼宾在分散的基础上管理其运营业务。确实有不是礼宾的业务职能集中或整合，例如营销、销售、法律或其他专业服务，礼宾管理层除了监督外，几乎不参与其运营子公司业务的日常业务事务。礼宾公司管理层负责资本分配决策、投资活动以及挑选和保留首席执行官领导各运营子公司。礼宾的公司管理层还负责公司治理实践，监督监管事务，包括其运营业务的监管事务，并根据需要参与其子公司的治理相关问题。公司员工遍及礼宾公司及其子公司114人民。

 

在公司按计划发布的最终信息声明中有更详细的说明14C,提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission，简称SEC)，日期为2021年9月13日在……上面 August 24, 2021, 公司董事会以一致书面同意代替会议，批准公司更名为“The MaryGold Companies，Inc.”。自.起2022年2月11日不是已经对更名采取了行动，不是最终日期已经确定。

 

 

注2.

重要会计政策摘要

 

列报基础和会计原则

 

本公司已在综合基础上编制随附的未经审计财务报表。管理层认为，随附的简明综合资产负债表、相关损益表和全面收益表以及现金流量包括所有调整，这些调整仅由正常经常性项目组成，对其公允列报是必要的，并按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)按权责发生制编制。此表格中包含的信息10-Q应与公司年度报告表格中包含的信息一起阅读10-K表示截至的年度 June 30, 2021 并于以下日期向美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)提交了申请2021年9月22日

 

合并原则

 

随附的未经审计的简明综合财务报表(在本文中称为“财务报表”)包括礼宾部及其全资子公司Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout、MaryGold和MaryGold UK的账目。

 

10
目录
 

公司间的所有交易和账户都已在合并中注销。

 

预算的使用

 

财务报表的编制符合美国公认会计原则，该准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。

 

现金和现金等价物

 

现金和现金等价物包括所有原始到期日为三在购买之日起几个月或更短的时间内。该公司在美国、加拿大和新西兰的金融机构维持其现金和现金等价物。在美国的账户由联邦存款保险公司承保，最高可达$250,000每个储户，在加拿大的账户由加拿大存款保险公司承保，最高可达CD$100,000每个储户。新西兰的账户没有保险。本公司有时持有的存款超过保险金额，但本公司确实如此不预计此类账户会出现任何亏损。

 

应收账款、应收账款净额和应收账款关联方

 

应收账款，净额包括与准将、美食食品和原始芽菜业务相关的应收账款。管理层定期审查应收账款的构成，并分析客户信用、客户集中度、当前经济趋势和客户付款模式的变化，以确定是否或不一笔帐款应该被认为是无法收回的。储备(如果有的话)是根据特定的识别基础记录的。账户余额在所有收集手段用尽后从津贴中注销，追回的可能性被认为微乎其微。自.起2021年12月31日和 June 30, 2021, 该公司有$0及$15,499，分别预留给可疑账户。

 

应收账款相关各方包括与Wainwright业务相关的应收基金资产管理费。应收管理费一般包括一一个月的管理费，在赚取管理费后的一个月内收取。自.起2021年12月31日和 June 30, 2021, 的确有不是计提坏账准备，因为所有金额都被认为是应收账款。

 

主要客户和供应商-信用风险集中

 

礼宾公司作为一家控股公司，通过其全资子公司运营，并已不是将客户或供应商的风险作为独立实体集中。MaryGold和MaryGold UK作为新成立的发展阶段实体，不是收入和不是的重要交易三和六截至的月份2021年12月31日任何确实发生的交易都包括在礼宾的交易中。

 

对于我们的子公司Wainwright来说，风险的集中和对主要客户的相对依赖都体现在它管理的各种基金和相关的三和六月度收入截至2021年12月31日与2020年12月31日连同截至以下日期的应收账款关联方2021年12月31日和 June 30, 2021 如下所示。

 

  

在截至的三个月内

  

在截至的三个月内

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 
  

收入

  

收入

 

基金

                

USO

 $2,975,211   52% $4,202,851   68%

BNO

  470,879   8%  638,111   10%

昂格

  686,360   12%  592,230   10%

USCI

  495,779   9%  216,151   4%

所有其他

  1,073,155   19%  500,072   8%

总计

 $5,701,384   100% $6,149,415   100%

 

  

在截至的六个月内

  

在截至的六个月内

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 
  

收入

  

收入

 

基金

                

USO

 $6,117,818   54% $9,096,383   69%

BNO

  990,797   9%  1,396,837   11%

昂格

  1,114,147   10%  1,143,783   9%

USCI

  971,363   8%  466,416   3%

所有其他

  2,164,286   19%  1,082,297   8%

总计

 $11,358,411   100% $13,185,716   100%

 

11
目录
 
  

截至2021年12月31日

  

截至2021年6月30日

 
  

应收帐款

  

应收帐款

 

基金

                

USO

 $938,444   53% $1,156,691   57%

BNO

  145,083   8%  196,713   10%

昂格

  200,357   11%  130,543   6%

USCI

  157,824   9%  141,346   7%

所有其他

  340,326   19%  412,761   20%

总计

 $1,782,034   100% $2,038,054   100%

 

礼宾，通过Gourmet Foods，并在收购Printstock Products Limited之后 July 1, 2020, 有二包括毛收入的主要客户群：1)烘焙，以及2)打印。就分部报告而言(注15)这两个收入流被认为是同一个“食品工业”部门的一部分，因为它们被评估为一由公司首席运营决策者进行细分。

 

烘焙：在烘焙行业中，有三主要客户群；1)杂货店，2)汽油便利店，以及3)独立零售商。食品杂货业由几家大型连锁店主导，这些连锁店是Gourmet Foods的客户，有不是这些主要客户将继续从Gourmet Foods购买产品的长期保证，然而，许多现有的关系已经建立了足够的时间，使管理层对他们继续经营的业务有了合理的信心。对于三截至的月份2021年12月31日Gourmet Foods在食品杂货业中最大的客户，通过一些独立品牌的商店经营，约占20烘焙销售收入的百分比与18%用于三截至的月份2020年12月31日。对于六截至的月份2021年12月31日最大的客户约占23烘焙销售收入的百分比与20%用于六截至的月份2020年12月31日。此客户已占到4截至的烘焙应收账款的百分比2021年12月31日相比于19截止日期百分比 June 30, 2021. 这个第二食品杂货业的最大客户约占6%和8年内烘焙销售收入的%三和六已结束的月份期间2021年12月31日分别与10烘焙销售收入的%三和六截至的月份2020年12月31日。此客户已占到13与之相比的百分比27截至的烘焙应收账款的百分比2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。

 

在汽油便利店市场客户群中，美食食品供应二主要渠道。最大的是一个由同一品牌的汽油经销商组成的营销联盟，他们为三和六已结束的月份期间2021年12月31日占了大约52%和49分别占烘焙销售收入的%，与55%和53%用于三和六已结束的月份期间2020年12月31日，分别为。不是该财团的一名成员负责美食家应收账款的很大一部分。一个第二由汽油便利店组成的财团不然而，销售量很大，确实占到了24%和23截至的烘焙应收账款的百分比2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。

 

这个第三然而，主要的客户群体是独立零售商和咖啡馆，它们共同占据了烘焙销售收入的余额。不是这一组中的单一客户是烘焙销售收入的重要贡献者三和六已结束的月份期间2021年12月31日或2020年12月31日，也不是烘焙应收账款的重要贡献者2021年12月31日和 June 30, 2021.

 

印刷：Gourmet Foods毛收入中的印刷部门由许多客户组成，有些大的，有些小的，有一客户记账36%和38印刷部门收入的%用于三和六截至的月份2021年12月31日分别与32%和34%用于三和六截至的月份2020年12月31日，分别为。同样的客户占到了44%和40截至印刷部门应收账款的百分比2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。

 

综合：关于美食食品的合并风险，最大的三客户占了32%, 15%和12年美食家综合毛收入的%三截至的月份2021年12月31日与34%, 12%和11%用于三截至的月份2020年12月31日。对于六月底期间结束2021年12月31日这些三客户占了32%, 15%和15综合毛收入的百分比与33%, 13%和12%用于六月底期间结束2020年12月31日。这些客户占了零%， 25%和1截至，美食食品的合并应收账款占总应收账款的百分比2021年12月31日相比于零%， 7%和26%，分别截至 June 30, 2021.

 

12
目录
 

美食食品，包括Printstock，是不依赖于任何一主要供应商，因为如果需要，当地市场上有许多可供选择的来源。然而，美食食品(Gourmet Foods)生产产品所依赖的任何配料的供应不足或价格上涨，都可能损害其在这段时间的经营业绩。

 

礼宾公司通过Brigadier，部分依赖于它与为Brigadier的客户提供监控服务的警报监控公司的合同关系。如果合同终止，准将将被迫寻找警报监测的替代来源，或自行建立这样的设施。管理层相信，合同关系是可持续的，而且已经持续多年，如果需要，可以选择替代解决方案。面向最大客户的销售额(包括合同和经常性每月支持费用)总计49%和51准将总收入的%三和六已结束的月份期间2021年12月31日分别与58%和54%用于三和六已结束的月份期间2020年12月31日，分别为。同一客户约占24截至Brigadier应收账款的百分比2021年12月31日相比于31截止日期百分比 June 30, 2021.

 

准将从各种来源购买警报面板、数字和模拟摄像机、安装硬件和完成安全安装所需的附件。准将寻求的电子产品的制造已经扩展到全球范围，从而为准将提供了广泛的供应商选择。Brigadier根据几个标准选择供应商，包括：价格、可获得性、运输成本、质量、用途适宜性和制造商的技术支持。准将是不依赖于任何一供应商。

 

礼宾，通过原始萌芽，有数千名客户，并不时地，某些客户变得重要，在特定的报告期，但可能不在其他时期要有意义。原来的萌芽有不是的重要客户三和六已结束的月份期间2021年12月31日与三和六已结束的月份期间2020年12月31日哪里一考虑到新客户24%和15分别占销售收入的1%。其他四个对销售额贡献不大，但超过应缴余额的客户10%占应收账款总额的比例，合计68%和73截至应收账款的百分比2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。

 

礼宾通过Original Sprout依赖于它与一家产品包装公司的关系，后者在Original Sprout的指导下，根据专有配方生产产品，将其包装在适当的容器中，并将成品交付给Original Sprout，以便分发给客户。Original Sprout的所有产品目前都是由这家包装公司生产的，尽管如果这种关系失败，还有其他类似的包装公司可供Original Sprout以具有竞争力的价格提供。由于原芽菜产品成分的性质，有些成分可能,有时，很难及时或以预期的价位采购。为了防止这种可能性，Original Sprout努力保持至少一个90-所有库存产品的日均供应量。估计和维护储备库存账户是不保证原料供应短缺将不影响生产，使原始萌芽不耗尽储备或无法履行客户订单。

 

盘存

 

库存主要包括：(I)新西兰的食品、印刷用品和包装；(Ii)美国的头发和护肤成品和组件；以及(Iii)加拿大的安全系统硬件，以成本或可变现净值中较低者估值。加拿大和新西兰的库存维持在第一-在，在，第一-Out方法，而美国的库存使用平均成本法维护。库存包括产品成本、入境运费和仓储成本(如适用)。管理层将存货成本与可变现净值进行比较，并计入存货减记至其可变现净值(如果低于可变现净值)。在每个财政季度末进行评估，以确定哪些移动缓慢的库存项目(如果有)应该被认为是过时的，并减记到估计的可变现净值。对于六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日，移动缓慢或陈旧库存的费用为#美元。3,478及$32,688，分别为。

 

财产和设备

 

财产和设备按扣除累计折旧后的成本列报。维护和维修费用在发生时计入运营费用；增建和改进计入资本化。办公家具和设备包括办公设备、计算机、打印机和其他办公设备以及软件和适用的包装设计。包括在厂房及设备内的租赁改善，在改善的使用年限及租约年期较短的期间内折旧。当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从各自的账户中扣除，任何收益或损失都将计入运营。折旧是在资产的预计使用年限内使用直线法计算的(见附注5合并财务报表)。

 

 

类别

 

预计使用寿命(以年为单位)

 

建房

   

39

  

厂房和设备：

   

5至10

  

家具和办公设备

   

3至5

  

车辆

   

3至5

  

 

13
目录
 

无形资产

 

无形资产包括品牌名称、域名、配方、竞业禁止协议和客户名单，以及为下一财年推出的MaryGold业务应用程序正在开发的内部使用软件。具有有限寿命的无形资产在估计使用年限内摊销，并至少每年进行减值评估，每当事件或情况变化表明账面价值可能不是可以回收的。本公司通过确定该等资产的账面价值是否将通过折现的预期未来现金流收回来评估可回收性。如果未来贴现现金流少于这些资产的账面价值，本公司将根据账面价值超过资产公允价值确认减值损失。曾经有过不是为以下项目记录的减值六月底期间结束2021年12月31日或截止的财政年度 June 30, 2021.

 

商誉

 

商誉是指在企业合并交易中获得的净资产的总收购价超过公允价值的部分。商誉在年度期间进行减值测试。第四如果事件或环境变化表明商誉的账面价值可能受到损害。“公司”(The Company)第一执行定性测试以确定报告单位的商誉是否受损。在进行这项测试时，该公司评估宏观经济因素、行业和市场考虑因素、成本因素(如材料或劳动力成本或其他成本的增加)、整体财务表现、关键人员或客户或战略的变化，以及其他可能表明减值的特定实体事件或趋势。如果这项测试的结果表明它更有可能比不如果报告的公允价值低于其账面价值，则进行量化测试以确定减值金额。当商誉减值时，商誉的账面价值减记为公允价值。曾经有过不是为以下项目记录的减值六月底期间结束2021年12月31日或截止的财政年度 June 30, 2021.

 

长期资产减值

 

只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值，公司就会对长期资产进行减值测试可能不可通过资产的使用和最终处置预计产生的估计未贴现现金流收回。只要存在任何此类减值，将就账面价值超过公允价值的金额确认减值损失。曾经有过不是为以下项目记录的减值六月底期间结束2021年12月31日或截止的财政年度 June 30, 2021.

 

金融工具的投资与公允价值

 

短期投资被归类为可供出售的证券。本公司在期末按公允价值计量投资，公允价值的任何变动均反映为未实现收益或(亏损)，并计入其他(费用)收入。公司根据会计准则编纂(“ASC”)对其投资进行估值。820-公允价值计量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允价值，在公认会计原则中建立公允价值计量框架，扩大公允价值计量的披露范围。ASC820建立公允价值层次结构，区分以下各项：(1)基于从独立于公司的来源获得的市场数据开发的市场参与者假设(可观察到的投入)和(2)公司自己对市场参与者的假设是基于在这种情况下可获得的最佳信息而制定的(不可观察到的投入)。这个三ASC定义的级别820层次结构如下：

 

水平1-报告实体在测量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。

 

水平2-包括在水平内的报价以外的其他投入1资产或负债可直接或间接观察到的资产或负债。水平2资产包括：类似资产或负债在活跃市场的报价，相同或类似资产或负债在下列市场的报价不活跃、资产或负债可观察到的报价以外的投入，以及主要由可观察到的市场数据通过相关性或其他方式得出或证实的投入(市场证实的投入)。

 

水平3-在资产或负债的测量日期无法观察到的定价输入。不可观察到的输入应用于计量公允价值，只要可观察到的输入不可用。

 

在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别。公允价值体系中公允价值计量的整体水平应根据对整个公允价值计量具有重要意义的最低投入水平确定。

 

14
目录
 

收入确认

 

收入包括通过管理投资基金、在新西兰销售美味肉派和印刷食品包装纸、在加拿大提供安全警报系统安装和维护服务，以及在国际上销售头发和护肤品而赚取的费用。收入是扣除销售税、销售退货和贸易折扣后的净额。当产品已装运且所有权、损失风险和报酬已转移时，履行义务即已履行。对于公司的大部分产品销售或服务而言，这些标准在产品发货、订阅期开始或每月赚取的管理费时都会得到满足。对于我们在加拿大的Brigadier子公司，本公司与一家警报监控公司签订了合同，该公司向Brigadier支付一定比例的经常性监控费用，以换取监控公司根据合同维持的每个客户的持续客户服务和支持功能。本公司拥有不是需要资本化的合同成本。

 

该公司的收入部分来自为监测公司客户提供持续客户支持服务而收取的合同每月经常性费用。这个五-管理合同收入报告的步骤流程包括：

 

 

1.确定与客户的合同；

 

2.确定合同中的履行义务；

 

3.确定交易价格；

 

4.将交易价格分摊到合同中的履约义务；以及

 

5.在履行履行义务时或在履行义务时确认收入。

 

交易涉及直接出售给客户的安全系统，公司的绩效义务包括客户支持服务以及安全系统的销售和安装。对于此类安排，本公司根据相对独立销售价格将交易价格的一部分分配给每项履约义务。与销售和安装安全系统相关的收入在安装完成后确认，并在合并损益表中反映为安全系统收入。与客户支持服务相关的收入在提供这些服务时确认，并作为安全系统收入的组成部分计入简明综合损益表(损益表)。三和六截至的月份2021年12月31日大约是$219,904及$407,629，或大约34%和30%，占安全系统总收入的%，而不是$174,656及$355,764对于三和六截至的月份2020年12月31日，分别为，或28%和27占安全系统总收入的%。这些收入用于三和六截至的月份2021年12月31日约占2%和2分别占总合并收入的%，与2%和2%用于三和六截至的月份2020年12月31日，分别为。无本公司其他子公司的收入来自长期合同。

 

因为公司有不是与最终用户签订合同，客户支持服务的月费由与最终用户签订合同的监控公司支付给公司，最终用户客户将通过以下方式取消不是对公司的控制，不是已就这些合同设立递延收入或或有负债准备金。该服务被视为已交付，因为该义务是按月确认的。

 

所得税

 

所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债确认为可归因于现有资产及负债的财务报表账面值及其各自税基与营业亏损及税项抵免结转之间的差异而产生的未来税项后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果递延税项资产比以下情况更有可能，则为其提供估值免税额不这些项目要么在公司能够实现其利益之前到期，要么在未来的扣除额不确定的情况下到期。

 

在提交报税表时，可以高度肯定的是，有些立场会在税务机关审查后得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终能够维持的立场金额的不确定性。税务头寸的好处在财务报表中确认，在此期间，根据所有可获得的证据，管理层认为它更有可能比不该职位将在审查后维持，包括上诉或诉讼程序的解决(如果有)。采取的税务头寸是不与其他位置相抵或聚合。最有可能达到的税收头寸-不确认门槛以超过以下数额的最大税收优惠来衡量50与适用的税务机关达成和解后变现的可能性百分比。与采取的税务头寸相关的利益超过上述计量的数额的部分，在资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债，以及任何相关利息和罚款，这些利息和罚金将在审查时支付给税务机关。在资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债，以及在审查时应支付给税务机关的任何相关利息和罚款。与未确认的税收优惠相关的适用利息和罚款在损益表中被归类为额外所得税。

 

广告费

 

本公司承担所发生的广告费用。市场营销和广告成本三截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日是$0.7百万美元和$0.7分别为百万美元。市场营销和广告成本六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日是$1.4百万美元和$1.5分别为百万美元。

 

15
目录
 

其他全面收益(亏损)

 

外币折算

 

我们根据ASC记录外币折算调整和交易损益830-30, 外币折算。Gourmet Foods的账户使用新西兰元作为功能货币。Brigadier Security Systems的账户使用加元作为功能货币。资产负债按资产负债表日的汇率折算，经营业绩按整个期间的加权平均汇率折算。如果一笔交易是以实体本位币以外的货币结算，也可能发生外币交易损益。累计货币换算损益在合并资产负债表的股东权益部分归类为累计其他综合收益(亏损)项目。

 

细分市场报告

 

该公司将经营部门定义为可获得单独财务信息的组成部分，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期对这些信息进行评估。本公司根据这些细分市场分配其资源并评估其销售活动的业绩(请参阅附注16简明合并财务报表)。

 

企业合并

 

我们根据收购有形资产、承担的负债和收购的无形资产的估计公允价值，将购买对价的公允价值分配给收购的有形资产、承担的负债和收购的无形资产。购买对价的公允价值超过这些可识别资产和负债的公允价值的部分计入商誉。这样的估值要求管理层做出重大估计和假设，特别是在无形资产方面。评估某些无形资产的重要估计包括，但不但不限于，收购用户的未来预期现金流、从市场参与者的角度收购的商标名、使用年限和贴现率。管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设，但这些假设本身就是不确定和不可预测的，因此也就是实际结果可能与预估不同。在测算期内，即一自收购之日起一年内，我们可能对购置的资产和承担的负债进行记录调整。对于六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日已经做出了一个决定，那就是不是调整是必要的。

 

近期会计公告

 

在……里面 June 2016, 财务会计准则委员会(“FASB”)发布会计准则委员会更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信贷损失(主题326): 金融工具信用损失的计量，并发布了对初始指南的后续修订：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以预期信用损失模型取代现有的已发生损失减值模型，并要求按摊余成本计量的金融资产以预期收回的净额列报。新的指导方针将在以下年度报告期开始生效2022年12月15日(由亚利桑那州立大学修订2019-10)，包括该年度期间内的过渡期。该公司预计，采用该标准将导致披露的变化，以及与其应收账款损失确认期限相关的微不足道的变化。

 

在……里面2020年8月，FASB发布了ASU不是的。 2020-06, 债务–带转换和其他选项的债务(小主题470-20)、衍生工具和套期保值–实体中的合同’的自有权益(副标题815-40). 这项修正案旨在通过删除小标题中的某些分离模式来简化可转换工具的会计处理。470-20适用于可兑换工具。修正案还改变了用于计算可转换工具和以下工具的稀释每股收益(“EPS”)的方法。可能用现金结算。这项修正案的有效期为若干年，从以下日期起生效2023年12月15日包括这些财政年度的过渡期。允许在以下时间段内提前采用2020年12月15日，包括这些会计年度内的过渡期。本公司预计该标准将被采纳不鉴于其当前和预期的运营，对其合并财务报表和相关披露产生实质性影响。

 

在……里面2021年11月，FASB发布了ASU2021-10, 政府援助(主题832)：企业实体披露政府援助情况旨在通过要求商业实体在年度财务报表附注中披露其获得的某些类型的政府援助的信息来提高透明度。本指引将于下列年度报告期开始生效2021年12月15日包括这些会计年度内的过渡期。本公司预计该标准将被采纳不鉴于其当前和预期的运营，对其合并财务报表和相关披露产生实质性影响。

 

 

注3.

每股基本和稀释后净收益

 

每股基本净收入以已发行普通股的加权平均数为基础。这一计算还包括已发行的B系列可转换优先股的加权平均数，因为它们被认为与普通股基本相似，股东有权获得相同的清算和分红权利。稀释后每股净收益是基于所有稀释性可转换股票和股票期权均已转换或行使的假设。摊薄采用库存股方法计算。根据这种方法，期权和认股权证被假定在期初(或发行时，如果晚些时候)行使，并如同由此获得的资金被用于以期间平均市场价格购买普通股一样。该公司确实是这样做的。不有任何期权或认股权证或其他稀释金融工具。因此，基本每股收益和稀释后每股收益是相同的。

 

16
目录
 

在……上面 August 25, 2021 该公司采用了礼宾技术公司(Concierge Technologies，Inc.)。2021综合股权激励计划(以下简称“计划”)和民政事务总署不根据本计划颁发的任何奖励，截至2021年12月31日该公司还授权对其普通股进行反向股票拆分，拆分比例为不少于1-为了-1.5和不多过1-为了-2.75(“反向股票拆分”)一如期提交最终信息声明的周年纪念日14C董事会(以下简称“董事会”)有权决定是否或不反向股票拆分将被实施，任何反向股票拆分的确切比例将在董事会酌情决定的上述范围内设定。

 

每股基本和稀释后净收益反映了转换可转换优先股时实际可能发行的股票的影响。

 

基本每股收益和稀释后每股收益的构成如下：

 

  

截至2021年12月31日的三个月

 
  

净收入

  

股票

  

每股

 

每股基本净收入：

            

普通股股东可获得的净收入

 $996,012   37,445,919  $0.03 

优先股股东可获得的净收入

  27,323   1,027,240  $0.03 

每股基本和稀释后净收益

 $1,023,335   38,473,159  $0.03 

 

  

截至2020年12月31日的三个月

 
  

净收入

  

股票

  

每股

 

每股基本净收入：

            

普通股股东可获得的净收入

 $1,314,521   37,412,519  $0.04 

优先股股东可获得的净收入

  37,267   1,060,640  $0.04 

每股基本和稀释后净收益

 $1,351,788   38,473,159  $0.04 

 

 

  

截至2021年12月31日的6个月

 
  

净亏损

  

股票

  

每股

 

每股基本净亏损：

            

普通股股东可获得的净亏损

 $(835,651)  37,485,959  $(0.02)

优先股股东可获得的净亏损

  (22,007)  987,200  $(0.02)

每股基本和摊薄净亏损

 $(857,658)  38,473,159  $(0.02)

 

  

截至2020年12月31日的6个月

 
  

净收入

  

股票

  

每股

 

每股基本净收入：

            

普通股股东可获得的净收入

 $3,571,222   37,412,519  $0.10 

优先股股东可获得的净收入

  98,453   1,060,640  $0.09 

每股基本和稀释后净收益

 $3,571,222   38,473,159  $0.09 

 

 

注4.

库存

 

Gourmet Foods、Brigadier和Original Sprout的库存包括以下总数2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

原料

 $1,038,700  $942,911 

供应品和包装材料

  237,991   193,322 

成品

  867,990   815,559 

总库存

 $2,144,681  $1,951,792 

 

17
目录

 

 

注5.

财产、厂房和设备

 

物业、厂房和设备由以下部分组成2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

厂房和设备(1)

 $2,230,449  $2,147,617 

家具和办公设备

  244,536   246,697 

车辆

  393,885   613,891 

土地和建筑

  597,574   412,681 

财产、厂房和设备合计(毛额)

  3,466,444   3,420,886 

累计折旧(2)

  (1,906,438)  (1,847,441)

财产、厂房和设备合计，净额

 $1,560,006  $1,573,445 

(1)包括厂房和设备(截至2021年12月31日Gourmet Foods太阳能融资租赁的标的资产总额为$150,625. 

(2)计入累计折旧的是对Gourmet Foods太阳能融资租赁标的资产的摊销，总额为#美元。415自.起2021年12月31日

 

对于三和六截至的月份2021年12月31日不动产、厂房和设备折旧费用合计为#美元。56,514及$128,864分别为1美元和1美元。92,138及$172,030对于三和六截至的月份2020年12月31日。

 

 

注6.

无形资产

 

无形资产包括以下内容：2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

客户关系

 $777,375  $777,375 

品牌名称

  1,199,965   1,199,965 

域名

  36,913   36,913 

食谱

  1,221,601   1,221,601 

竞业禁止协议

  274,982   274,982 

内部开发的软件

  217,990   217,990 

总计

  3,728,826   3,728,826 

减去：累计摊销

  (1,546,009)  (1,387,023)

净无形资产

 $2,182,817  $2,341,803 

 

客户关系

 

在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的客户关系的公允价值估计为$66,153并在剩余的使用年限内摊销。10好几年了。在……上面 June 2, 2016, 该公司收购了Brigadier。收购客户关系的公允价值估计为$434,099并在剩余的使用年限内摊销。10好几年了。在……上面(2017年12月18日)该公司的全资子公司Kahnalytics公司收购了Original Sprout LLC的资产。收购的客户关系的公允价值被确定为$200,000并在剩余的使用年限内摊销。7好几年了。在……上面 July 1, 2020, 我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd.收购了Printstock Products Limited。收购的客户关系的公允价值估计为$77,123并在以下使用年限内摊销9好几年了。

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

客户关系

 $777,375   777,375 

减去：累计摊销

  (413,413)  (369,471)

客户关系总数，净额

 $363,962   407,904 

 

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目录
 

品牌名称

 

在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的品牌名称的公允价值估计为$61,429并在剩余的使用年限内摊销。10好几年了。在……上面 June 2, 2016, 该公司收购了Brigadier。收购的品牌名称的公允价值估计为$。340,694并在剩余的使用年限内摊销。10好几年了。在……上面(2017年12月18日)该公司的全资子公司Kahnalytics公司收购了Original Sprout LLC的资产。收购的品牌名称的公允价值被确定为$740,000并被认为拥有无限的生命。与Gourmet Foods和Brigadier Security Systems的品牌名称不同，Original Sprout是产品消费者可识别的实际产品名称和公认的关联品牌，是价值主张的基础。该品牌名称将永远与所提供的产品相关联，除非且直到将来本公司可能选择停止使用该品牌，并转向建立替代产品供应。在……上面 July 1, 2020, 我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd.收购了Printstock Products Limited。该品牌名称的公允价值被确定为$。57,842而且，就像原来的芽一样，它将无限期地继续使用。因此，公司将在每个报告间隔测试“Original Sprout”和“Printstock”品牌的减值情况不是确认摊销。

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

品牌名称

 $1,199,965  $1,199,965 

减去：累计摊销

  (229,890)  (209,620)

总品牌名称，净额

 $970,075  $990,345 

 

域名

 

在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购域名的公允价值估计为$21,601并在剩余的使用年限内摊销。5好几年了。在……上面 June 2, 2016, 该公司收购了Brigadier。收购域名的公允价值估计为$15,312并在剩余的使用年限内摊销。5好几年了。自.起2021年12月31日收购域名的公允价值已全部摊销。

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

域名

 $36,913  $36,913 

减去：累计摊销

  (36,913)  (36,913)

总品牌名称，净额

 $-  $- 

 

食谱和配方

 

在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.，食谱的公允价值估计为$21,601并在剩余的使用年限内摊销。5好几年了。在……上面(2017年12月18日)该公司的全资子公司Kahnalytics公司收购了Original Sprout LLC的资产。获得的配方和配方的公允价值被确定为#美元。1,200,000并在剩余的使用年限内摊销。8好几年了。

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

食谱和配方

 $1,221,601  $1,221,601 

减去：累计摊销

  (627,354)  (551,737)

食谱和配方合计(净额)

 $594,247  $669,864 

 

竞业禁止协议

 

在……上面 June 2, 2016, 该公司收购了Brigadier。收购的竞业禁止协议的公允价值估计为$。84,982并在剩余的使用年限内摊销。5好几年了。在……上面(2017年12月18日)该公司的全资子公司Kahnalytics公司收购了Original Sprout LLC的资产。收购的竞业禁止协议的公允价值被确定为#美元。190,000并在剩余的使用年限内摊销。5好几年了。

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

竞业禁止协议

 $274,982  $274,982 

减去：累计摊销

  (238,439)  (219,282)

竞业禁止协议总额(净额)

 $36,543  $55,700 

 

内部使用软件

 

在截至的季度内2020年12月31日，MaryGold开始产生与软件应用程序内部开发相关的费用，这些应用程序计划最终整合到其消费者金融科技产品中。这些费用中的某些部分，总计$217,990自.起2021年12月31日已被资本化为无形资产。一旦开发完成，产品上市，这些资本化的成本将在其使用寿命内摊销。自.起2021年12月31日不是这些无形资产已经记录了摊销费用。

 

19
目录
 

摊销费用

 

年度无形资产摊销费用总额三和六截至的月份2021年12月31日是$76,677及$158,985，分别为。年度无形资产摊销费用总额三和六截至的月份2020年12月31日是$85,085及$171,094，分别为。

 

预计下一年度无形资产剩余摊销费用五财政年度如下：

 

截至6月30日的年份，

 

费用

 

2022

 $156,392 

2023

  292,261 

2024

  277,378 

2025

  262,114 

2026

  150,345 

此后

  1,044,327 

总计

 $2,182,817 

 

 

注7.

其他资产

 

其他流动资产

 

其他流动资产总额为#美元442,470自.起2021年12月31日及$399,524自.起 June 30, 2021 由下面列出的各种组件组成。

 

  

截至2021年12月31日

  

截至2021年6月30日

 

预付费用

 $262,955  $373,381 

其他流动资产

  179,515   26,143 

总计

 $442,470  $399,524 

 

投资

 

Wainwright不时为Wainwright管理的ETP基金的创建提供初始投资。温赖特将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在一资产负债表日期的年份。在以下项目中的投资不是存在控制性财务利益或重大影响的，按照会计准则按公允价值入账。825,财务工具，变动包括在综合损益表的收益中。在以下项目中的投资不是财务利益控制是存在的，但投资会计的权益计量方法也存在重大影响。自.起2021年12月31日和 June 30, 2021, 有几个不是对其ETP基金的投资或需要权益法投资会计的投资。该公司还投资于有价证券。自.起2021年12月31日和 June 30, 2021, 这样的投资大约是$。2.8百万美元和$1.8分别为百万美元。在这些金额中，有$1.3百万美元和$0我们投资于USCF黄金战略加收入基金(“GLDX”)，该基金是由USCF管理的关联方，截至2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。该公司拥有大约40%和0这项投资截至的流通股的百分比2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别列入下表的“其他股票”。

 

按估计公允价值计量的投资包括以下内容：2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

2021年12月31日

 
  

成本

  

未实现毛利

  

未实现亏损总额

  

估计公允价值

 

货币市场基金

 $1,299,303  $5,378  $-  $1,304,681 

其他短期投资

  270,413   174   -   270,587 

其他股票

  1,246,926   31,380   -   1,278,306 

短期投资总额

 $2,816,642  $36,932  $-  $2,853,574 

 

  

June 30, 2021

 
  

成本

  

未实现毛利

  

未实现亏损总额

  

估计公允价值

 

货币市场基金

 $1,044,748  $5,378  $-  $1,050,126 

其他短期投资

  772,981   4,568   -   777,549 

其他股票

  1,421   -   (170)  1,251 

短期投资总额

 $1,819,150  $9,946  $(170) $1,828,926 

 

20
目录
 

该公司的所有短期投资都是持平的1自.起2021年12月31日和 June 30, 2021. 在.期间六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日，有几个不是级别之间的转移1和关卡2.

 

受限现金

 

在…2021年12月31日和 June 30, 2021, 美食家有存款NZ$20,000(约为US$13,664和US$13,989,分别在货币换算后)获得租赁债券一它的属性。只要债券保持不变，担保债券的现金就不能进入或提取。

 

长期资产

 

其他长期资产总额为$789,880自.起2021年12月31日及$540,160在… June 30, 2021 包括

 

 

(i)

$500,000自.起2021年12月31日和 June 30, 2021 代表10对注册投资顾问的股权投资按成本减去减值计算，鉴于有序交易中缺乏可观察到的价格变化，我们认为减值接近公允价值。曾经有过不是为以下项目记录的减值六截至的月份2021年12月31日或结束的一年 June 30, 2021;

 

(Ii)

$40,160自.起2021年12月31日以及在 June 30, 2021 代表租约按金和预付款项；以及

 

(Iii)

$249,720自.起2021年12月31日及$0自.起 June 30, 2021 指与根据包销融资协议计划的股票发行相关的已发生成本。根据财务协议发行股份后，本协议所记录的金额将重新分类为股权。

 

 

注8.

商誉

 

商誉是指在企业合并中获得的净资产的总收购价超过公允价值的部分。在商誉中记录的金额2021年12月31日和 June 30, 2021 是$1,043,473.

 

商誉由以下金额组成：2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 
         

商誉--原创萌芽

  416,817   416,817 

商誉-美食食品

  275,311   275,311 

善意-准将

  351,345   351,345 

总计

 $1,043,473  $1,043,473 

 

公司在每个报告单位进行商誉减值测试。曾经有过不是截至以下日期的商誉减值2021年12月31日或截至 June 30, 2021.

 

 

注9.

应付账款和应计费用

 

截至以下日期，应付账款和应计费用包括以下内容2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

应付帐款

 $2,407,685  $1,672,647 

应计利息

  141,836   129,596 

应缴税款

  324,489   238,020 

应计工资、假期和应付奖金

  271,950   1,049,359 

应计营业费用

  198,898   773,252 

总计

 $3,344,858  $3,862,874 

 

21
目录
 

 

 

注10.

关联方交易

 

应付票据-关联方

 

本期关联方应付票据包括以下内容：2021年12月31日和 June 30, 2021:

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 
         

应付给股东的票据，利率为8%，无担保，付款日期为2012年12月31日(逾期)

 $3,500  $3,500 

应付给股东的票据，利率为4%，无担保，付款日期为May 25, 2022

  250,000   250,000 

应付给股东的票据，利率为4%，无担保，付款日期为April 8, 2022

  350,000   350,000 
  $603,500  $603,500 

 

的所有关联方票据的利息支出三和六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日是$6,120及$12,240，分别为。应付关联方的累计利息总额为#美元。141,836及$129,596自.起2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别为。

 

温赖特关联方交易

 

USCF和USCF Advisers管理的基金被管理层视为关联方。该公司的Wainwright收入总计为$5.7百万美元和$6.1百万美元三已结束的月份期间2021年12月31日和2020,分别为和$11.4百万美元和$13.2百万美元六已结束的月份期间2021年12月31日和2020,分别是从这些关联方赚取的。应收账款，总额为#美元1.8百万美元和$2.0截至2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别是从关联方的资金中欠下的。基金费用减免，总额为$0.1百万和$0. 2百万美元和基金费用限额，总计$0.1百万美元和$0.1百万美元，用于三已结束的月份期间2021年12月31日和2020年12月31日，分别代表该等关联方招致。基金费用减免，总额为$0.1百万美元和$0.6百万美元和基金费用限额，总计$0.1百万美元和$0.1百万美元，用于六已结束的月份期间2021年12月31日和2020年12月31日，分别代表该等关联方招致。应支付的宽免，总额为$0.1百万美元和$0.1截至2021年12月31日和 June 30, 2021, 分别欠这些关联方的。资金费用减免和资金费用限制义务在附注中定义14到简明合并财务报表。

 

 

注11.

贷款--财产和设备

 

自.起2021年12月31日准将的未偿还本金余额为#美元。377,193由于蒙特利尔银行购买其萨斯卡通办公用地和建筑的相关事宜。截至的综合资产负债表2021年12月31日和 June 30, 2021 反映本金余额在以下时间内到期的金额十二个月作为流动负债$14,999和长期负债#美元。362,194。的按揭贷款利息开支三截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日是$4,026及$4,013，分别为。的按揭贷款利息开支六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日是$8,014及$7,977分别为。也包括自2021年12月31日与我们的子公司Gourmet Foods有关的短期和长期融资租赁负债是否为#美元？20,090及$129,196，分别为。有几个不是截至以下日期的融资租赁负债 June 30, 2021 (请参阅备注15, 租约承诺书).

 

 

注12.

股东权益

 

可转换优先股

 

每股发行的B系列可转换优先股可转换为20普通股，票数为20普通股在所有提交股东表决的事项中的股份。在……上面2019年2月7日该公司已转换为383,919B系列可转换优先股的股份7,678,380根据股东的要求，按照股票名称发行普通股。在改建之后，仍然有53,032截至目前已发行的B系列可转换优先股股份 June 30, 2020. 在……上面 January 15, 2021, 该公司已转换为3,672B系列可转换优先股的股份73,440根据股东的要求，按照股票名称发行普通股。转换后，仍有49,360截至目前已发行的B系列可转换优先股股份 December 31, 2021.

 

 

注13.

企业合并

 

在……上面 March 11, 2020 我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd签订了一项股票购买协议，收购位于新西兰纳皮尔的新西兰私人公司Printstock的所有已发行和已发行股票。Printstock是一家主要在新西兰境内向食品制造商分发包装纸的打印机，对澳大利亚的出口有限。该公司将作为Gourmet Foods的子公司运营，预计将通过消除公司间利润来降低Gourmet Foods购买包装的成本，同时通过纳入Printstock业务在综合基础上增加Gourmet Foods的整体收入和利润，从而逐步降低销售商品的成本。收购价被同意为NZ$1.9百万美元，需在以下时间内调整90截止日期的天数。交易在以下日期结束 July 1, 2020 付给你一笔150万新西兰元以及预计应支付的最后一笔款项NZ$420,552在……上面2020年12月31日。以下收购价分配中包括的估计递延所得税负债为US$68,061用于修饰或说明固定资产的价值高于账面价值和收购的无形资产。截至收购日，这些金额已换算成美元。 July 1, 2020.

 

项目

 

金额

 

银行存款

 $118,774 

应收账款

  384,222 

提前还款/存款

  1,372 

盘存

  509,796 

经营性租赁使用权资产

  201,699 

厂房、物业和设备

  401,681 

无形资产

  134,965 

商誉

  127,683 

递延税项负债

  (68,061)

承担的租赁负债

  (201,699)

应付账款和应计费用

  (376,112)

购买总价

 $1,234,320 

 

22
 
 

在……上面 August 13, 2021, MaryGold UK签订了一项股份购买协议，协议完成后，将收购英国有限公司Tiger Financial and Asset Management Limited(“Tiger”)的所有已发行和已发行股票，以换取英镑1,500,000(约为US$2,100,000)加上成交时收购的手头现金。MaryGold UK将在#年支付购买价格3从结账之日和每年周年纪念日开始支付大致相等的款项。购买价格的资金将通过礼宾技术公司授予的贷款安排提供。如果在美国成功推出，公司计划将其玛丽金金融科技服务扩展到英国市场。泰格公司是英国一家成熟的、经过认证的投资顾问公司，它将能够更容易地向其客户和其他英国居民提供MaryGold‘s等服务，从而大大降低MaryGold公司的成本和上市时间。自.起2022年2月11日该交易仍有待完成所需的成交条件。

 

 

注14.

所得税

 

本公司按资产负债法核算所得税，该方法确认递延税项资产和负债，以反映资产和负债的计税基础与其财务报表报告的金额之间的暂时性差异所产生的预期未来税收后果，以及净营业亏损和税收抵免结转。递延所得税资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。本公司在以下情况下记录递延税项资产的估值额度：不这些资产将不才能实现。该公司继续监测其能够收回递延税项资产的可能性。如果恢复是不很可能，该公司必须通过记录递延税项资产的估值免税额来增加所得税拨备。

 

本公司根据本公司有关所得税的权威指导意见，对不确定的纳税状况进行会计处理可能只确认或继续确认符合以下条件的税务头寸不是“临界点。该公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款是所得税拨备的一个组成部分。

 

自.起2021年12月31日该公司未确认的税收优惠总额约为$0.3百万美元，如果确认，这将影响实际税率。当利息和罚金发生时，公司将把与不确定的税收状况相关的利息和罚款确认为税费的一个组成部分。的确有不是须承认的利息或罚款三和六截至的月份2021年12月31日和2020年12月31日。

 

该公司被要求对整个会计年度的年度有效税率做出最佳估计，并使用该税率在本年度迄今的基础上计提所得税。该公司记录的税费为($)。84)1,000($)323)千元三和六截至的月份2021年12月31日分别为($)的税费支出438)1,000($)1.2)百万美元三和六截至的月份2020年12月31日，分别为。由于不同司法管辖区之间应税收入组合的变化，实际税率未来可能会波动。

 

该公司在美国联邦、各州、加拿大和新西兰的税收管辖区缴纳所得税。各辖区内的税收法规以相关税收法律法规的解释为准，需要重大判断才能适用。公司在美国的纳税年度2017穿过2020将继续接受联邦和州当局的审查，这是三和四分别是几年。本公司自2017穿过2020仍然开放供加拿大和新西兰当局检查。自.起2022年2月14日有几个不是积极开展税务机关考试。

 

 

注15.

承诺和或有事项

 

租赁承诺额

 

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁计入综合资产负债表中的经营租赁使用权资产、应计费用和长期经营租赁负债。使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁使用权资产和负债在租赁开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认。在确定租赁付款现值时，本公司根据租赁开始日可获得的信息使用递增借款利率。经营租赁使用权资产还包括在开始日期或之前支付的任何租赁付款，并因收到的任何租赁奖励而减少。公司的租赁条款可能包括扩展或不在合理确定将行使任何此类选择权时终止租约。对于其大部分租约，该公司得出的结论是，它是不合理确定将行使任何续签选择权，因此，金额为不确认为经营租赁使用权资产或经营租赁负债的一部分。初始期限为12月或以下，以及某些被认为无关紧要的办公设备租约不计入资产负债表，作为已发生的费用计入一般和行政费用项下的租金费用。租赁费用在预期租赁期内以直线方式确认。

 

23
目录
 

该公司最重要的经营租赁是写字楼、仓库和生产设施的房地产租赁。其余的经营租赁主要包括被认为微不足道的打印机和其他设备的租赁。对于所有经营租赁，公司已选择主题下允许的实际权宜之计842要组合租赁和非租赁组件，请执行以下操作。因此，非租赁部分(如公共区域或设备维护费)将作为单个租赁要素入账。

 

本公司拥有一融资租赁，其中标的资产的所有权将在租赁期结束时转让给本公司。融资租赁的标的资产是我们在新西兰的Gourmet Foods子公司的太阳能系统，该系统包括在综合资产负债表中的物业、厂房和设备。

 

固定租赁费用付款在租赁期内以直线方式确认。可变租赁付款因生效日期后发生的事实或情况的变化而变化，而不是随着时间的推移而变化。该公司的某些经营租赁协议包括由房东转嫁的可变付款，如保险、税收和公共区域维护。变动付款被认为是非实质性的，在发生时计入费用，并计入一般和行政费用项下的租金费用。

 

该公司在世界各地租赁各种设施和办公室，包括以下子公司：

 

Gourmet Foods对其位于新西兰陶兰加的办公室、工厂和仓库设施，以及其子公司Printstock在新西兰纳皮尔租用的设施，以及包括打印机和复印机在内的某些设备有经营租赁。这些租约一般是三-年期限，有一些选项可以续签一个额外的期限。租约在2022年10月和2026年10月并要求每月支付大约$23,533(商品及服务税)不包括)折算为美元，截至2021年12月31日此外，Gourmet Foods还拥有一其太阳能系统的融资租赁将于2031年12月按月收费(商品及服务税不包括)的大约$1,558翻译日期为2021年12月31日Brigadier租赁了萨斯喀彻温省里贾纳的办公和存储设施。Regina工厂的最低租赁义务要求每月支付大约$2,588换算成美元，截至2021年12月31日Original Sprout目前在加利福尼亚州圣克莱门特租赁办公和仓库空间，3-设施租约于2023年11月30日每月最低租金约为$22,750开始2021年12月1日每年都在增加。温赖特根据一份运营租约租赁了加利福尼亚州胡桃溪的办公空间，该租约将于#年到期。2024年12月。每月最低租金约为$13,063每年都在增加。

 

对于三已结束的月份期间2021年12月31日和2020年12月31日，本公司及其附属公司的租赁支付总额为#美元。209,172及$161,440，分别为。对于六已结束的月份期间2021年12月31日和2020年12月31日，本公司及其附属公司的租赁支付总额为#美元。411,261及$325,942，分别为。租赁付款记入简明综合收益表的一般及行政费用项下。自.起2021年12月31日简明综合资产负债表包括总计#美元的经营租赁使用权资产。1,716,883，记录的净额为$58,140递延租金，以及$1,775,023在总的经营租赁负债中。对截至的使用权资产增加的核算2021年12月31日与 June 30, 2021 是续签了我们在新西兰的Gourmet Foods和Printstock工厂的运营租约。融资租赁的标的资产总额为$150,625包括在不动产、厂房和设备中，而租赁负债#美元。149,286计入长期和短期贷款，即截至以下日期的简明综合资产负债表中的物业和设备，扣除本金付款后的净额2021年12月31日曾经有过不是融资租赁价格为 June 30, 2021. 太阳能租赁权的资产按直线摊销。10租期的年份。租赁资产摊销总额为#美元。415对于三和六截至的月份2021年12月31日并计入综合损益表的折旧费用。融资租赁的利息支出总额为$。39对于三和六截至的月份2021年12月31日并计入综合损益表的利息支出。

 

礼宾公司及其子公司未来的最低综合租赁付款如下：

 

截至六月三十日止年度，

 

经营租赁

  

融资租赁

 

2022

 $374,667  $10,747 

2023

  737,420   21,495 

2024

  479,871   21,495 

2025

  180,910   21,495 

2026

  166,677   21,495 

此后

  69,449   116,427 

最低租赁付款总额

  2,008,994   213,154 

减去：现值折扣

  (233,971)  (63,868)

租赁总负债

 $1,775,023  $149,286 

 

本公司经营租约之加权平均剩余租约期为3.1年数，截至2021年12月31日加权平均贴现率为5.6%被用来确定经营租赁负债总额。本公司融资租赁的剩余租赁期为10贴现率为5.8%。融资租赁使用权资产与租赁负债计入长期和短期贷款--综合资产负债表上的财产和设备--的财产、厂房和设备的资产合并。

 

24
目录
 

此外，Gourmet Foods，Ltd.签订了以杰拉尔德·奥利里家族信托基金为受益人的一般安全协议，并在个人财产证券登记册上注册，优先金额为NZ$110,000(约为US$75,146)以确保其主要设施的租赁。此外，aNZ$20,000(约为US$13,664)债券已通过澳新银行(ANZ Bank)发布，并以等额现金存款担保，以确保单独的设施租赁。一般担保协议及现金按金将保留至有关租约根据其条款令人满意地终止为止。作为租约担保的现金押金的利息累计到Gourmet Foods，Ltd.的利益，并在随附的综合收益表中列为利息收入/支出的组成部分。

 

其他协议和承诺

 

USCF管理四基金(BNO、CPER、UGA、UNL)在上一财年有费用减免条款，根据这一规定，当基金支出水平超过某些门槛金额时，USCF会偿还资金。有效 May 1, 2021 USCF停止了对BNO、CPER和UGA的费用减免，只继续使用UNL。自.起2021年12月31日和 June 30, 2021 应支付的免费额为#美元。0.1百万美元和$0.1分别为百万美元。USCF有不是有义务将联合国后勤基地的这类款项继续支付到以后的期间。

 

当MaryGold扩展其应用程序时，它与各种服务提供商签订了协议。自.起2021年12月31日MaryGold与其主要服务供应商有未来的付款承诺，总额为#美元。357,000包括大约$70,000到期时间2023. 

 

诉讼

 

本公司及其附属公司不时可能参与主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除了下面描述的之外，还有不是针对本公司的法律诉讼待决。USCF，是本公司的间接全资子公司。USCF作为USO的普通合伙人和相关公共基金的普通合伙人和发起人可能,在正常业务过程中，不时卷入因其运营而引起的诉讼。除本文所述外，(请参阅第II部分，项目1. 法律诉讼)本公司或其附属公司目前并无参与任何重大法律程序。

 

美国证券交易委员会和CFTC富国银行通知

 

在……上面2021年11月8日一在礼宾技术公司(“本公司”)的间接子公司中，美国商品基金有限责任公司(“美国商品基金”)与美国石油基金有限责任公司(“美国石油基金”)(美国商品基金公司是其普通合伙人)宣布与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和美国证券交易委员会的员工分别发出的某些富国银行通知中所述事项达成一项决议。

 

在……上面 August 17, 2020, 美中贸协、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员的“威尔斯通知”(“美国证券交易委员会威尔斯通知”)。美国证券交易委员会富国银行的通知涉及联合包裹服务公司晚些时候的披露2020年4月而且很早 May 2020 关于对USO投资于石油期货合约的能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已初步决定建议美国证券交易委员会对美国加州大学洛杉矶分会、美国大学洛杉矶分校和乐福先生提起执法行动，指控他们违反了条款17(a)(1)和17(a)(3)1933法案和章节10(二)1934行为和规则10b-5在每种情况下，关于其披露和USO的行动。

 

随后，在 August 19, 2020, USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人员的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已初步决定建议CFTC对USCF、USO和Love先生提起执法行动，指控他们违反了条款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1)，7 U.S.C. §§ 6o(1)(A), (B), 9(1) (2018)，和CFTC规则4.26, 4.41,和180.1(a), 17 C.F.R. §§ 4.26, 4.41, 180.1(a) (2019)，在每种情况下，关于其披露和USO的行动。

 

在……上面2021年11月8日根据美国自然基金会和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，启动停止诉讼程序，做出调查结果，并根据第#条实施停止令。8A的1933行为，指示USCF和USO停止实施或导致任何违反条款的行为17(a)(3)1933行动，15 U.S.C. § 77q(a)(3)(“美国证券交易委员会订单”)。在美国证券交易委员会的订单中，美国证券交易委员会发现，从 April 24, 2020 至 May 21, 2020, USCF和USO违反了条款17(a)(3)的1933该法规定，“任何人提供或出售任何证券都是非法的。。。从事对购买者构成欺诈或欺骗的任何交易、行为或业务过程。“除管辖权问题外，美国安全与合作论坛和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下，输入“美国证券交易委员会”命令。

 

单独，打开2021年11月8日CFTC根据USCF提交的和解提议采取行动，发布了一项命令，启动了停止诉讼程序，做出了调查结果，并根据第#节实施了停止令。6(C)和(D)《CEA》，指示USCF停止和停止违反或导致任何违反条款的行为4o(1)(B)在CEA中，7 U.S.C. § 6o(1)(B)，及CFTC规例4.41(a)(2), 17 C.F.R. § 4.41(a)(2)(“商品期货交易委员会令”)。在商品期货交易委员会的命令中，商品期货交易委员会做出了以下调查结果： April 22, 2020 至 June 12, 2020, USCF违反条款4o(1)(B)CEA及CFTC规例4.41(a)(2USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但管辖权方面的除外。

 

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目录
 

根据美国证券交易委员会命令和商品期货交易委员会命令，除命令停止和停止实施或导致任何违反条款的行为外，17(a)(3)1933法案，章节4o(1)(B)CEA和CFTC规例4.14(a)(2)、民事罚金合计250万美元($2,500,000)总共支付给了美国证券交易委员会和商品期货交易委员会，其中125万美元($1,250,000)分别支付给美国证券交易委员会和商品期货交易委员会，根据订单允许的补偿。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。

 

在Re：美国石油基金，LP证券诉讼

 

在……上面 June 19, 2020, USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯(Robert Lucas)提起的集体诉讼(“卢卡斯集体诉讼”)的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼合并为二相关推定的集体诉讼在 July 31, 2020 和 August 13, 2020, 并任命了一名首席原告。合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地区法院待决，标题为在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼不是的。 1:20-cv-04740.

 

在……上面2020年11月30日，主要原告提交了修正后的起诉书(“修正后的卢卡斯类起诉书”)。修正后的卢卡斯班级起诉书主张根据1933行动，行动，1934行动和规则10b-5.修改后的卢卡斯班级申诉对注册声明中的声明提出质疑，该声明于#年生效2020年2月25日和 March 23, 2020 以及随后通过以下方式发表的公开声明2020年4月关于某些非常的市场状况和随之而来的导致石油需求急剧下降的风险，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯石油价格战。修改后的Lucas Class起诉书声称是由USO的一名投资者代表一类处境相似的股东提出的，这些股东在2020年2月25日和 April 28, 2020 并根据被质疑的注册声明。修正后的卢卡斯班级起诉书试图证明一个班级，并判给班级补偿性损害赔偿，数额将在审判中确定，以及费用和律师费。修改后的卢卡斯集团起诉书将被告列为被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及营销代理阿尔卑斯山分销商公司和授权参与者：荷兰银行、法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司(Citigroup Global Markets，Inc.)。野村证券国际公司(Nomura Securities International Inc.)、加拿大皇家银行资本市场有限责任公司(RBC Capital Markets LLC)、SG America Securities LLC、瑞银证券(UBS Securities LLC)和Virtu Financial BD LLC。

 

主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America证券公司和瑞银证券公司的索赔的通知。

 

USCF、USO和在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。

 

梅汉行动

 

在……上面 August 10, 2020, 据称的股东Darshan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品诉讼(“Mehan诉讼”)。这起诉讼正在加利福尼亚州高级法院审理阿拉米达县的案件。不是的。 RG20070732.

 

Mehan诉讼指控被告违反了他们对USO的受托责任，并且在与 March 19, 2020 注册声明以及关于导致石油需求急剧下降的某些特殊市场状况的要约和披露，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯石油价格战。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。梅汉行动中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.

 

USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。

 

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目录
 

在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼

 

在……上面 August 27, 2020, 据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司。Inc.DBA黄金国际公司提交二代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院民事诉讼中对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的单独派生诉讼不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)与民事诉讼不是的。 1:20-cv-06981(“反洗钱行动”)。

 

坎特雷尔和AML行动中的投诉几乎是相同的。他们每个人都指控他们违反了条款。10(b), 20(A)及21D的1934行为、规则10b-5根据这一规定，以及普通法对违反信托义务、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的索赔。这些指控源于USO的披露和被告在#年异常的市场状况下涉嫌的行为。2020这导致石油需求急剧下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯石油价格战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和AML诉讼的原告已经将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。

 

法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱诉讼。在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼，民事诉讼不是的。 1:20-cv-06974并被任命为联合首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼暂时搁置，以待驳回动议的处理。在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.

 

USCF，USO和其他被告打算在#年积极抗辩这些索赔在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼.  不是关于上述法律事项的应计项目已记录于2021年12月31日和 June 30, 2021. 我们目前无法预测这些事件造成的时间或结果，或合理估计可能造成的损失或损失范围。这一估计有可能在短期内发生变化。这些问题的不利结果可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

 

其他或有事项

 

在……上面2021年12月2日MaryGold注意到其金融科技平台上的某些活动表明存在潜在的欺诈行为，该平台仍处于开发的Beta测试阶段，并与终端客户账户的开立有关。自本文件发布之日起10-Q备案，MaryGold估计大约80最终客户账户被欺诈性地开立，导致大约$250,000被盗用了。在得知这一活动后，MaryGold从包括苹果和Android在内的所有App Store下架了其应用程序，以防止通过在其平台上开设新账户进行任何欺诈活动。玛丽戈尔德进一步认为，不是个人身份信息被泄露。MaryGold在继续发展的同时，继续监控其金融科技平台的安全措施。

 

退休计划

 

礼宾公司通过其全资子公司USCF，拥有401(K)利润分成计划("401K计划“)覆盖美国员工，包括已离职的原始萌芽公司(Original Sprout)21年，并且至少完成了1,000服务小时，并在USCF或Original Sprout工作过至少三月份。参与者可能根据减薪协议缴费。此外，401K计划做出了与之相匹配的贡献。支付的利润分享贡献总额约为#美元。54一千美元48每件上千元三截至的月份2021年12月31日和2020,分别用于六截至的月份2021年12月31日和2020,总计$88一千美元81分别是上千个。

 

 

注16.

细分市场报告

 

随着对Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier的收购，以及Kahnalytics最初的Sprout业务部门的推出，该公司已经确定四其产品和服务细分市场包括：美国投资基金管理、美国美容产品、新西兰食品工业和加拿大安全警报系统。我们最近成立的子公司MaryGold已经不开始运营，因此其帐目已与母公司礼宾公司的帐目合并，并不但仍被确认为一个单独的部分。该公司的可报告部门是位于全球不同地区的业务部门。本公司在美国的业务包括由Original Sprout生产和批发头发和护肤品，以及由我们的子公司Wainwright管理各种投资基金的收入。在新西兰的业务包括商业规模的美食肉派和相关烘焙甜点的生产、包装和分销，以及通过我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd.及其子公司Printstock印刷专门的食品包装。在加拿大，该公司通过其全资子公司Brigadier向住宅和商业客户提供安全警报系统安装和维护服务。每个部门都需要单独管理，因为每个业务部门因其特定的区域位置而受到不同的运营问题和战略的影响。公司对公司内部销售额和费用进行会计核算，就好像销售额或费用是第三交易双方，并在合并中消除它们。截至资产负债表日期，金额根据货币换算进行了调整，并以美元列示。该公司将所得税作为一个合并的集团进行申报，并将大部分所得税记录在礼宾级别。

 

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目录
 

下表列出了截至以下日期的可识别资产摘要2021年12月31日和 June 30, 2021.

 

  

十二月三十一日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2021

 

可识别资产：

        

美国：投资基金管理相关方

 $16,386,171  $17,467,044 

美国：美容产品

  3,870,938   4,024,803 

新西兰：食品工业

  4,655,674   3,831,539 

加拿大：安全系统

  2,513,760   2,671,286 

公司总部-包括MaryGold

  3,449,891   3,513,008 

合并合计

 $30,876,434  $31,507,680 

 

下表提供了的操作信息摘要三截至的月份12月31日：

 

  

截至三个月

  

截至三个月

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 

来自外部客户的收入：

        

美国：投资基金管理相关方

 $5,701,384  $6,149,415 

美国：美容产品

  992,852   1,060,225 

新西兰：食品工业

  2,108,257   2,134,402 

加拿大：安全系统

  642,623   617,780 

合并合计

 $9,445,116  $9,961,822 
         

净(亏损)收入：

        

美国：投资基金管理相关方

 $1,985,141  $2,269,276 

美国：美容产品

  (12,718)  (61,234)

新西兰：食品工业

  136,465   239,830 

加拿大：安全系统

  62,547   31,610 

公司总部-包括MaryGold

  (1,148,100)  (1,127,694)

合并合计

 $1,023,335  $1,351,788 

 

下表提供了的操作信息摘要六截至的月份12月31日：

 

  

截至六个月

  

截至六个月

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 

来自外部客户的收入：

        

美国：投资基金管理相关方

 $11,358,411  $13,185,716 

美国：美容产品

  2,013,924   2,032,968 

新西兰：食品工业

  4,468,402   4,191,974 

加拿大：安全系统

  1,333,253   1,297,222 

合并合计

 $19,173,990  $20,707,880 
         

净(亏损)收入：

        

美国：投资基金管理相关方

 $1,617,234  $5,498,271 

美国：美容产品

  (8,196)  4,038 

新西兰：食品工业

  289,667   332,128 

加拿大：安全系统

  140,954   198,693 

公司总部-包括MaryGold

  (2,897,317)  (2,461,908)

合并合计

 $(857,658) $3,571,222 

 

下表列出了年内资本支出的摘要。三已结束的月份期间十二月三十一日：

 

  

截至三个月

  

截至三个月

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 

资本支出：

        

美国：投资基金管理

 $-  $- 

美国：美容产品

  428   27,930 

新西兰：食品工业

  -   4,303 

加拿大：安全系统

  -   (7,677)

美国：公司总部-包括MaryGold

  -   - 

整合

 $428  $24,556 

 

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目录
 

下表列出了年内资本支出的摘要。六已结束的月份期间十二月三十一日：

 

  

截至六个月

  

截至六个月

 
  

2021年12月31日

  

2020年12月31日

 

资本支出：

        

美国：投资基金管理

 $-  $- 

美国：美容产品

  948   28,757 

新西兰：食品业(1)

  3,040   417,465 

加拿大：安全系统

  -   (14,981)

美国：公司总部-包括MaryGold

  -   653 

整合

 $3,988  $431,894 

(1)包括$401,681与收购Printstock于 July 2020. 请参阅备注13, 企业合并

 

下表列出了截至以下日期公司每个地点使用的物业、厂房和设备2021年12月3日和 June 30, 2021:

 

  

截至2021年12月31日

  

截至2021年6月30日

 
         

资产位置

        

美国：投资基金管理

 $-  $- 

美国：美容产品

  59,909   58,961 

新西兰：食品业(1)

  2,416,722   2,345,569 

加拿大：安全系统

  972,069   998,612 

美国：公司总部-包括MaryGold

  17,744   17,744 

所有地点合计

  3,466,444   3,420,886 

减去累计折旧

  (1,906,438)  (1,847,441)

净财产、厂房和设备

 $1,560,006  $1,573,445 

(1)包括太阳能系统融资租赁的基础资产，总额为#美元150,625在美食食品公司。

 

 

注17.

后续事件

 

自财务报表发布或提交之日起，该公司对后续事件进行了确认和披露评估。自这些财务报表要求确认或披露以来，除下文所述事件外，没有发生任何正常业务以外的情况。

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

以下讨论和分析应与未经审计的简明综合财务报表及其附注一起阅读，并以前述内容和本季度报告10-Q表中其他地方出现的更详细的财务信息为限。请参阅“财务报表”。

 

概述

 

礼宾技术公司(以下简称“礼宾”或“公司”)通过其在美国、新西兰和加拿大运营的全资子公司开展业务。此外，该公司预计在完成对老虎公司的收购后，将在英国开展业务。本公司全资子公司的经营情况在此作了较为详细的介绍，但概括如下：

 

 

●

总部设在美国的温赖特控股公司(Wainwright Holdings，Inc.)是两家投资服务有限责任公司子公司的唯一成员，这两家子公司管理、运营或担任交易所交易基金(ETF)的投资顾问。交易所交易基金是以有限合伙企业或投资信托形式组织的，发行在纽约证券交易所Arca证券交易所交易的股票。
 

●

总部设在新西兰的Gourmet Foods，Ltd.以商业规模生产和分销新西兰肉类馅饼，其全资拥有的新西兰子公司Printstock Products Limited为新西兰和澳大利亚的食品业印刷特种包装。(统称为“美食”)
 

●

Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家总部设在加拿大的公司，销售和安装商业和住宅警报监控系统。
 

●

Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家总部设在美国的公司，在全球范围内以Original Sprout品牌从事头发和护肤产品的批发经销。

 

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目录

 

 

●

MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为“MaryGold”)由礼宾公司成立，目的是探索金融技术(“金融科技”)领域的机会。截至2021年12月31日，MaryGold&Co.仍处于开发阶段，预计本财年将推出商业服务。截至2021年12月31日，支出仅限于开发业务模式和相关应用程序开发。
 

●

玛丽金(英国)有限公司是一家新成立的英国有限公司(“玛丽金英国”)，成立的目的是作为将在英国进行的收购的控股公司。截至2021年12月31日，尚未完成收购，也未开展任何业务。MaryGold UK的费用已经与礼宾的费用合并在一起。

 

由于本公司通过其全资运营子公司开展业务，与本公司全资子公司相关的风险也是影响本公司财务状况和经营业绩的风险。看，“注2.摘要 重大会计政策 /主要客户和供应商-信用风险集中“请参阅简明综合财务报表的附注，以了解更多信息。一种名为新冠肺炎的新型冠状病毒的出现以及相关的地缘政治事件可能导致市场波动加剧，扰乱美国和世界经济和市场，并可能对本公司及其全资子公司产生重大不利影响。未来业务面临的财务风险在很大程度上是未知的，(有关详细信息，请参阅第二部分第1A项。)

 

经营成果

 

礼宾及附属公司

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的财务摘要和比较数据。

 

截至2021年12月31日的三个月与截至2020年12月31日的三个月

 

收入和营业收入

 

截至2021年12月31日的三个月的综合收入为940万美元，比去年同期的1000万美元减少了60万美元。与截至2020年12月31日的三个月相比，截至2021年12月31日的三个月，由于基金管理业务的基金资产管理规模(Fund AUM)下降，净收入减少了约140万美元，降幅为20%。该公司从其他业务部门获得的收入比去年同期略微减少了10万美元，降幅为2%，导致综合收入总体下降了约5%。礼宾在截至2021年12月31日的三个月的营业收入为130万美元，而截至2020年12月31日的三个月的营业收入为170万美元。

 

其他收入(费用) 

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，其他(费用)收入分别为(21.9万美元)和5.2万美元，因此所得税前收入分别为110万美元和180万美元。

 

所得税

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的所得税支出拨备分别为8.4万美元和43.8万美元，可归因于我们在美国的业务，特别是我们的MaryGold子公司和我们的Wainwright子公司发生的费用，后者在截至2021年12月31日的期间的收入低于截至2020年12月31日的期间的收入。该公司将所得税作为一个合并的集团进行申报，并将大部分所得税记录在礼宾级别。

 

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目录

 

净收益(亏损)和综合收益(亏损)

 

总体而言，截至2021年12月31日的三个月的净收入减少了40万美元，降至100万美元，而截至2020年12月31日的三个月的净收入为140万美元。截至2021年12月31日的三个月利润下降的主要原因是我们MaryGold子公司的成本增加，以及Wainwright的基金管理费收入由于AUM数量减少而略有下降。所有其他经营单位贡献了约18.7万美元的税前净收入，较上年同期减少2.4万美元，主要原因是原始萌芽业务的成本上升和利润率下降。净收入整体下降的原因是与我们的发展阶段子公司MaryGold相关的费用94万美元。在计入货币换算损失(14)000美元后，我们在截至2021年12月31日的三个月的全面收益为100万美元，而截至2020年12月31日的三个月的货币换算收益为29.7万美元，综合收益为160万美元。综合损益包括与我们在新西兰和加拿大所持资产估值影响相关的外币汇率波动。

 

截至2021年12月31日的6个月与截至2020年12月31日的6个月的比较

 

收入和营业收入

 

截至2021年12月31日的6个月的综合收入为1920万美元，比去年同期的2070万美元减少了150万美元。由于截至2021年12月31日的6个月的AUM与截至2020年12月31日的6个月相比下降了约180万美元，或14%，我们基金管理业务的净收入下降了。该公司从其他业务部门获得的收入比去年同期减少了30万美元，降幅为4%，导致综合收入总体下降了约7%。礼宾公司截至2021年12月31日的6个月的营业(亏损)为30万美元，而截至2020年12月31日的6个月的营业收入为460万美元。营业收入减少的主要原因是美国证券交易委员会与商品期货交易委员会富国银行达成250万美元的和解协议，此外，温赖特公司的基金管理收入由于资产管理规模降低以及原始萌芽公司内部成本上升而减少。

 

其他(费用)收入

 

截至2021年和2020年12月31日的6个月，其他(支出)收入分别为(214)千美元和17.2万美元，导致税前收入(亏损)分别为(90万美元)和480万美元。

 

所得税

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月的所得税拨备分别为30万美元和120万美元，这主要归因于我们通过Wainwright子公司在美国的业务。该公司将所得税作为一个合并的集团进行申报，并将大部分所得税记录在礼宾级别。

 

净收益(亏损)和综合收益(亏损)

 

总体而言，与截至2020年12月31日的6个月相比，截至2021年12月31日的6个月的净收入减少了约440万美元。截至2021年12月31日的6个月利润下降的主要原因是美国证券交易委员会/CFTC Wells Notice达成了250万美元的和解协议，此外，由于资产管理规模(AUM)降低以及原始萌芽阶段成本上升，温赖特公司的基金管理收入减少。增加亏损的还有与我们的开发阶段子公司MaryGold有关的180万美元的费用。在计入货币换算(亏损)(101,000美元)后，截至2021年12月31日的6个月，我们的综合(亏损)为(100万美元)，而截至2020年12月31日的6个月，货币换算收益为37万美元，综合收益为390万美元。综合损益包括与我们在新西兰和加拿大持有的资产估值影响相关的外币汇率波动。

 

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目录

 

投资基金管理-Wainwright Holdings

 

Wainwright成立于2004年3月，当时是一家控股公司，是特拉华州的一家公司，有一家子公司--ameristock Corporation，它是ameristock共同基金公司(ameristock Mutual Fund，Inc.)的投资顾问，ameristock Mutual Fund，Inc.是1940年注册的大盘股价值股本基金。2010年1月，ameristock公司被剥离出来，成为一家独立的公司。2005年5月，USCF在特拉华州成立，是一家单一成员有限责任公司。2013年6月，USCF Advisers成立为特拉华州有限责任公司，并于2014年7月根据修订后的1940年投资顾问法案注册为投资顾问。2013年11月，USCF Advisers of Managers Board of Managers成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”)，并于2016年7月成立了USCF Mutual Funds Trust(“Mutual Funds Trust”，与“ETF Trust”一起称为“Trust”)，两者均为根据经修订的“1940年投资公司法”(“1940年法令”)注册的开放式管理投资公司。信托基金被授权拥有多个独立的系列或投资组合。Wainwright拥有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已发行和未发行的有限责任公司会员权益。USCF和USCF Advisers都是特拉华州的有限责任公司，都是关联公司。如下所述，USCF是各种有限合伙企业(LP)的普通合伙人(“普通合伙人”)和保荐人(“保荐人”)。USCF和USCF Advisers受联邦、州和地方法律法规的约束，这些法律法规一般适用于投资服务业。USCF是受商品期货交易委员会(CFTC)和全国期货协会(NFA)根据“商品交易法”(“CEA”)监管的商品池运营商(“CPO”)。USCF Advisers是根据1940年《投资顾问法案》(Investment Advisers Act)注册的投资顾问, 经修订，并已根据CEA注册为CPO。根据1933年证券法，由美国证券交易基金发行或赞助的交易所交易产品(“ETP”)必须在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)注册。Wainwright通过USCF和USCF Advisers经营业务，这两家公司总共经营着10种交易所交易产品(“ETP”)和交易所交易基金(“ETF”)，每种产品的股票都在纽约证交所Arca，Inc.(“NYSE Arca”)上市。截至2021年12月31日，由USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF管理的资产总额约为40亿美元。Wainwright及其子公司USCF和USCF Advisers以下统称为“Wainwright”。

 

USCF目前担任以下商品池的普通合伙人或保荐人，每个商品池目前都在根据修订后的1933年证券法进行股票公开发行：

 

USCF作为以下基金的普通合伙人

美国石油基金，LP(“USO”)

2005年5月以特拉华州有限合伙形式组织

美国天然气基金，LP(“UNG”)

2006年11月以特拉华州有限合伙形式组织

美国汽油基金，LP(“UGA”)

2007年4月以特拉华州有限合伙形式组织

美国12个月石油基金，LP(“USL”)

2007年6月以特拉华州有限合伙形式组织

美国12个月天然气基金，LP(“UNL”)

2007年6月以特拉华州有限合伙形式组织

美国布伦特石油基金(BNO)

2009年9月以特拉华州有限合伙企业形式组织

 

USCF作为基金赞助商-美国商品指数基金信托基金(“USCIF信托”)内的每一系列基金

美国商品指数基金(“USCI”)

2010年4月创建的USCIF信托系列

美国铜指数基金(“CPER”)

2010年11月创建的USCIF信托系列

 

USCF Advisers是一家注册投资顾问，担任USCF ETF信托(“ETF信托”)以下所列基金的投资顾问，全面负责ETF信托的一般管理和行政管理。根据目前的投资咨询协议，USCF Advisers为ETF Trust内的每个系列提供投资计划，并管理资产的投资。

 

USCF Advisers作为USCF ETF Trust内每个系列的基金经理：

USCF SummerHaven Dynamic Commodity Strategy No K-1 Fund(“SDCI”)

基金于2018年5月推出

USCF中游能源收入基金(“UMI”)

基金于2021年3月推出
USCF黄金策略加收益基金(“GLDX”) 基金于2021年11月推出

 

此外，USCF Advisers此前曾担任USCF SummerHaven SHPEI指数基金(2017年11月推出，2020年10月清算)和USCF SummerHaven SHPEN指数基金(2017年11月推出，2020年5月清算)的投资顾问。

 

USCF管理的所有商品池和USCF Advisers管理的每个ETF信托系列以下统称为“基金”。

 

Wainwright的收入和支出主要是由AUM的数量推动的。Wainwright每月根据与每个基金签订的协议赚取管理费和顾问费，具体依据是每份协议中的合同基点管理费结构乘以特定时期的平均AUM。该公司的许多费用取决于AUM的金额。这些可变费用包括基金管理、保管、会计、转让代理、营销和分销以及副顾问费用，主要通过将合同费率乘以AUM来确定。总运营费用分为以下财务报表行项目：一般和行政、市场营销、运营和工资和薪酬。

 

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目录

 

截至2021年12月31日的三个月，而截至2020年12月31日的三个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月的平均AUM为42亿美元，而截至2020年12月31日的三个月的平均AUM约为49亿美元，这主要是由于USO、BNO和USL AUM的减少。因此，在截至2021年12月31日的三个月里，管理和咨询费收入减少了约40万美元，降幅为7%，降至570万美元，而截至2020年12月31日的三个月，管理和咨询费收入总计610万美元。

 

费用

 

在截至2021年12月31日的3个月里，Wainwright公司的总运营开支减少了20万美元，从截至2020年12月31日的3个月的390万美元降至370万美元，降幅约为4%。如上所述，可变费用增加了30万美元，这是因为UMI的分顾问费增加了10万美元，而上一年这个季度并不存在。USCI和CPER的分顾问费增加了30万美元，这是因为AUM比去年同期增加了，但由于包括可变营销和分销费用以及基金会计和管理费用在内的AUM总体较低，相应三个月期间其他可变费用的减少被抵消了。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，一般和行政(“G&A”)支出分别为30万美元和70万美元，减少了40万美元。G&A费用减少的主要原因是，由于2021年5月取消了BNO、UGA和CPER的费用减免，基金费用减免减少，以及本季度的法律费用减少。与去年同期相比，截至2021年12月31日的三个月的总营销费用减少了10万美元，降至60万美元，这是由于上文提到的AUM降低导致可变分销成本下降所致。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里，员工工资和福利补偿支出约为170万美元。运营费用增加了30万美元，达到110万美元，这是因为UMI的分咨询费被由于AUM减少而导致的其他运营费用减少所抵消。

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月，营业收入从截至2020年12月31日的三个月的230万美元减少到200万美元。截至2021年12月31日的三个月，其他收入(支出)为3.8万美元，而截至2020年12月31日的三个月为5000美元。截至2021年12月31日的三个月的所得税前净收益与截至2020年12月31日的三个月的230万美元相比减少了30万美元，原因是AUM减少导致收入减少40万美元，但总运营费用减少10万美元抵消了这一影响。

 

截至2021年12月31日的6个月，而截至2020年12月31日的6个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月的平均AUM为42亿美元，而截至2020年12月31日的6个月的平均AUM约为52亿美元，这主要是由于USO、BNO和USL AUM的减少。因此，截至2021年12月31日的6个月，管理和咨询费收入减少了约180万美元，降幅为14%，而截至2020年12月31日的6个月，管理和咨询费收入总计1320万美元。

 

费用

 

在记录了美国证券交易委员会/商品期货交易委员会富国银行通知的250万美元和解协议后，温赖特公司的总运营费用从截至2021年12月31日的6个月的770万美元增加到980万美元，与去年同期相比增加了约27%。不包括富国银行通知的和解，与去年同期相比，截至2021年12月31日的6个月的总运营费用减少了50万美元，降幅约为6%，从770万美元降至720万美元。如上所述，可变费用比相应的6个月期间增加了40万美元，这是因为UMI的分咨询费增加了20万美元，而这在上一年的6个月期间是不存在的；USCI和CPER的分咨询费增加了40万美元，这是因为AUM比去年6个月增加了，但被其他基金AUM的减少所抵消，其他基金的AUM减少了可变营销和分销费用、基金会计和管理费用以及其他可变成本。截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月，不包括新基金开发成本的并购费用分别为100万美元和170万美元。G&A费用减少70万美元，原因是法律和专业费用减少，以及2021年5月取消BNO、UGA和CPER费用减免导致基金费用减免减少。与上一年同期相比，截至2021年12月31日的6个月的营销总开支减少了20万美元，降至120万美元，这是由于上述资产净值降低导致可变分销成本降低的结果。截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月，员工工资和福利补偿支出分别约为280万美元和270万美元, 分别为。运营费用增加了50万美元，原因是UMI的分咨询费在上一年期间不存在，以及USCI和CPER的分咨询费因AUM增加而增加，但被其他基金AUM减少导致的基金会计和管理费用减少部分抵消。

 

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目录

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月，在记录了250万美元的美国证券交易委员会/CFTC威尔斯通知和解协议后，所得税前收益减少了390万美元，降至160万美元，而截至2020年12月31日的6个月为550万美元，原因是AUM减少导致收入减少180万美元，以及和解费用导致运营费用增加210万美元。在截至2021年12月31日的6个月中，不包括和解费用的营业收入从截至2020年12月31日的6个月的550万美元减少到410万美元，降幅约为25%。截至2021年12月31日的6个月，其他收入(支出)为4.3万美元，而截至2020年12月31日的6个月为9000美元。

 

食品-美食食品有限公司和Printstock Products Limite

 

美食家食品有限公司(Gourmet Foods，Ltd.)于2005年以目前的形式成立(前身为Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立于1966年，在新西兰生产和销售批发烘焙产品、肉类馅饼和糕点蛋糕和切片。位于新西兰陶朗加的Gourmet Foods将其几乎所有的商品出售给在新西兰各地都有门店的超市和服务站连锁店。Gourmet Foods有限公司在客户名单中也有大量规模较小的独立午餐吧、咖啡馆和拐角奶牛场，但与大型分销商和零售商的主要账户相比，它们所占的金额相对较小。2020年7月1日，Gourmet Foods有限公司收购了新西兰公司Printstock Products Limited。位于新西兰纳皮尔附近的Printstock印刷食品包装，包括Gourmet Foods，Ltd使用的包装。Printstock是Gourmet Foods，Ltd.的全资子公司，从2020年7月1日起，其经营业绩与Gourmet Foods，Ltd.的经营业绩合并。

 

Gourmet Foods只在新西兰经营，因此新西兰元是其功能性货币。为了将礼宾的报告货币美元与美食家的美元合并，礼宾根据ASC 830-30记录外币换算调整和交易损益。对于资产负债表账户，使用资产负债表日的有效汇率进行新西兰货币到美元的折算；对于收入和费用账户，使用期间的加权平均汇率进行折算。外币折算损益计入综合全面收益表的外币折算(亏损)收益以及综合资产负债表中的累计其他综合(亏损)收入。

 

截至2021年12月31日的三个月，而截至2020年12月31日的三个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月，净收入为210万美元，销售商品成本为150万美元，毛利润为60万美元，毛利率约为27%，而截至2020年12月31日的三个月，净收入为210万美元，销售商品成本为140万美元，毛利润为70万美元，毛利率约为29%。

 

费用

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的营业费用(包括工资和营销费用)分别为40万美元和40万美元，营业收入分别为20万美元和30万美元，或截至2021年12月31日的三个月的净营业利润约为8%，截至2020年12月31日的三个月的净营业利润约为15%。截至2021年12月31日的三个月，其他收入总计9190美元，而截至2020年12月31日的三个月为2004美元。

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月的收入约为17.6万美元，扣除所得税拨备约为4.1万美元，净收入约为13.5万美元，而截至2020年12月31日的三个月的净收入为23.8万美元。

 

截至2021年12月31日的6个月，而截至2020年12月31日的6个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的六个月，净收入为450万美元，销售商品成本为330万美元，毛利润为120万美元，毛利率约为27%，而截至2020年12月31日的六个月，净收入为420万美元，销售商品成本为300万美元，毛利润为120万美元，毛利率约为29%。销售商品成本的增加归因于运输成本以及原材料的增加，这在很大程度上是由于新西兰新冠肺炎大流行的持续影响。

 

目录

 

费用

 

截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月，包括工资和营销在内的一般、行政和销售费用分别为80万美元和70万美元，营业收入分别为40万美元和50万美元，或截至2021年12月31日的6个月的净营业利润约为8%，截至2020年12月31日的6个月的净营业利润约为13%。截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月期间，其他收入分别为1万美元和10万美元。

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月的所得税拨备约为8.9万美元，净收入约为28.9万美元，而截至2020年12月31日的6个月的净收入为33万美元，所得税拨备约为10.5万美元。截至2021年12月31日的6个月净收入百分比下降的原因是与Printstock子公司人员配备相关的费用以及新冠肺炎疫情对新西兰整体经济的持续负面影响。

 

安保系统-准将安保系统(2000)有限公司

 

Brigadier成立于1985年，是萨斯喀彻温省领先的电子安全公司。准将在加拿大萨斯喀彻温省的市区设有办事处，在萨斯卡通设有准将安保系统公司，在里贾纳以精英安保公司的身份运营。该公司拥有超过135年的行业经验。Brigadier为家庭和企业主以及政府办公室、学校和公共建筑提供全面的安全解决方案，包括门禁、摄像系统、火灾警报监控面板和入侵警报。他们作为许多大型知名网站的首选供应商的经验表明，他们致力于设计、服务和支持。Brigadier专注于几家主要制造商的产品并获得认证：霍尼韦尔安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全产品。该公司及其员工因致力于客户服务而受到表彰，每年都会获得SecurTek颁发的年度奖项，包括荣获“客户保持奖”、“卓越服务奖”和“总统奖”的整体最佳经销商奖。该公司致力于通过他们所保护的著名设施、企业和住宅向客户提供卓越的质量。

 

准将是SecurTek的授权经销商。SecurTek隶属于萨斯喀彻温省领先的信息和通信技术(ICT)提供商萨斯喀彻温省，萨斯喀彻温省在加拿大各地拥有超过140万个客户连接。根据其与监测公司的授权经销商合同条款，Brigadier在监测合同期限内每月赚取报酬，以换取代表监测公司履行客户服务活动。

 

Brigadier仅在加拿大运营，因此加元是其功能性货币。为了将礼宾部的报告货币美元与准将合并，礼宾部根据ASC 830记录外币折算调整和交易损益。外币事务。资产负债表账户使用资产负债表日的有效汇率，收入和费用账户在此期间使用加权平均汇率进行加元到美元的折算。

 

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目录

 

截至2021年12月31日的三个月与截至2020年12月31日的三个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月，净收入为60万美元，销售商品成本记录为约30万美元，与截至2020年12月31日的三个月相比，毛利润约为30万美元，毛利率约为52%。截至2020年12月31日的三个月，净收入约为60万美元，销售商品成本约为30万美元，毛利润约为30万美元，或约50%。

 

费用

 

截至2021年12月31日的三个月的营业费用为30万美元，营业利润为10万美元，约占11%，而截至2020年12月31日的三个月的营业利润为3.7万美元，约占6%，营业费用为30万美元。

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月，由利息收入和佣金收入组成的其他收入总计约6000美元，所得税支出拨备为(1.2万美元)，因此所得税后净收入约为6.6万美元，而截至2020年12月31日的三个月，政府对新冠肺炎的补贴总额约为5.7万美元，而所得税后净收入约为3.2万美元。截至2021年12月31日的三个月期间，没有收到任何政府补贴。

 

截至2021年12月31日的6个月与截至2021年12月31日的6个月的比较 2020年12月31日

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月，净收入为130万美元，销售商品成本记录约为60万美元，与截至2020年12月31日的6个月相比，毛利润约为70万美元，毛利率约为52%。截至2020年12月31日的6个月，净收入约为130万美元，销售商品成本约为60万美元，毛利润约为70万美元，或约52%。

 

费用

 

截至2021年12月31日的6个月的营业费用为50万美元，营业利润为20万美元，约占12%，而截至2020年12月31日的6个月的营业利润为20万美元，约占13%，营业费用为50万美元。

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月，其他收入(支出)总额约为1.4万美元，因此所得税后收入约为14.1万美元，而截至2020年12月31日的6个月的所得税后收入约为20.1万美元，其他收入总额约为15万美元，其中大部分是与新冠肺炎疫情相关的政府补贴。在截至2021年12月31日的六个月期间，没有收到任何政府补贴。

 

美容产品-原创萌芽

 

Kahnalytics成立于2015年，并于2017年12月采用了dba/Original Sprout。Original Sprout配制和包装各种100%纯素食的头发和护肤产品，经过安全和无毒测试，并通过分销网络向沙龙、度假村、杂货店、保健食品店、e-Tail网站和公司网站销售。该公司在美国加利福尼亚州圣克莱门特的仓库和销售办事处运营。由于正在进行的新冠肺炎大流行，Original Sprout已经对其主要的市场渠道进行了调整。在大流行之前，Original Sprout严重依赖其批发分销网络将产品放在零售地点，并通常向消费者提供产品，而在当前社会疏远和零售企业关闭的环境下，该公司发现，由于消费者避开传统的销售网点，销售额大幅下降。此外，分销商发现，通过电子商务直接向消费者销售比向经销商批发更有利可图。其结果是，随着分销商开始以批发价向最终用户销售，电商网站上原始萌芽产品的平均售价大幅下降。为了应对这一趋势，Original Sprout与在线零售商建立了新的销售渠道，并重建了许多分销协议和定价级别。这一转变的积极影响预计将在2022年夏季的几个月内显现出来，而新冠肺炎大流行对批发分销业务的负面影响仍在继续扰乱全球市场。其结果是，在大流行期间，尽管来自不同的来源，但总体销售额一直相对稳定，但随着变化的实施，利润率暂时下降。

 

截至2021年12月31日的三个月与截至2020年12月31日的三个月

 

收入

 

截至2021年12月31日的三个月的净收入为100万美元，而截至2020年12月31日的三个月的净收入为110万美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的销售成本分别为60万美元和60万美元，毛利润分别约为40万美元和50万美元，毛利率为43%，毛利率为40%。

 

费用

 

运营费用约为40万美元，导致运营(亏损)1.6万美元，而截至2020年12月31日的三个月，运营费用为40万美元，运营亏损(6.8万美元)。

 

收益(亏损)

 

在考虑了3000美元的其他收入后，截至2021年12月31日的三个月的净(亏损)约为(13000美元)，而截至2020年12月31日的三个月的净收益为(6.1万美元)。

 

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目录

 

截至2021年12月31日的6个月与截至2020年12月31日的6个月的比较

 

收入

 

截至2021年12月31日的6个月的净收入为200万美元，而截至2020年12月31日的6个月的净收入为200万美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月的销售成本为120万美元，每个时期的毛利润约为80万美元。

 

费用

 

截至2021年12月31日的6个月的运营费用约为90万美元，运营(亏损)约为1.2万美元，而截至2020年12月31日的6个月的运营费用为80万美元，运营收入约为10万美元。

 

收益(亏损)

 

在考虑到4000美元的其他收入(费用)后，截至2021年12月31日的6个月的净(亏损)约为(8000美元)，而截至2020年12月31日的6个月的净收入为4000美元，其他收入总计约8000美元。

 

未来12个月的经营计划

 

我们未来12个月的运营计划是运用必要的资源，其中可能包括经验丰富的人员、现金或用现金、股权或债务进行的协同收购，以发展我们的每个业务部门，使其发挥其潜力。Original Sprout正处于从主要通过专业批发商分销的精品产品向在传统门店和在线销售的更主流产品过渡的初始阶段，因此，我们预计未来几年收入将出现可衡量的增长，尽管可能会有与推出新销售渠道相关的一次性初始费用。此外，我们预计Brigadier公司将通过集中管理举措和安全行业内的整合以及扩大产品供应来实现适度增长。同样，我们预计Gourmet Foods将在目前的管理下更有效率地运营，并通过额外的产品供应和进入市场的渠道继续增加市场份额，包括由其新收购的子公司Printstock印刷和销售食品包装。Wainwright将继续开发创新和新的基金产品，以扩大其投资组合。除了我们的长期使命，即基于识别和收购盈利的、成熟的、性质多样的公司，并通过适当的管理增加收入来源的收购战略外，公司还专注于通过其发展阶段的子公司MaryGold and Co在金融服务领域积累专业知识和开发金融科技的机会。从更广泛的意义上说，公司的业务特点是两类：1)金融服务和2)其他以消费者为基础的运营部门。其目的是隔离周期性的，有时甚至是易失性的, 金融服务业务的性质与我们的其他行业部门不同。由于金融服务的收入因大宗商品市场的不同表现而随着时间的推移而波动，相比之下，我们的其他业务预计将是稳定和可持续的。通过这些举措，我们寻求：

 

 

●

继续为我们全资子公司的业务领域赢得市场份额，
 

●

增加毛收入，实现净营业利润，
 

●

通过向第三方分销商卸载某些销售费用来降低我们的运营成本，
 

●

有足够的现金储备来支付应计费用和损失，
 

●

吸引有兴趣将其私人持股公司出售给我们的各方，
 

●

通过一致地采用所有子公司使用的标准来提高会计和报告效率。
 

●

战略性地寻求更多的公司收购，以及
 

●

探索金融科技空间可能出现的机会，包括MaryGold和MaryGold咨询服务公司推出的服务，以及创建新的公司实体作为重点子公司控股。
  ● 此外，2021年12月，我们向美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)提交了一份S-1表格的注册声明，用于出售我们的普通股，并可能在纽约证券交易所美国交易所(NYSE American)增持我们的普通股。我们不能保证我们能够出售我们普通股的任何股份，也不能保证我们的普通股将被批准在纽约证券交易所美国交易所交易。

 

流动性与资本资源

 

礼宾公司是一家控股公司，通过其子公司开展业务。在控股公司层面，其流动性需求与运营费用、额外业务收购的资金和新的投资机会有关。我们的运营子公司的主要流动资金需求来自用于运营活动的现金、偿债和资本支出，包括购买设备和服务、运营成本和费用以及所得税。现金由控股公司或子公司管理。各实体之间的资金流动没有任何限制或约束。

 

截至2021年12月31日，我们在合并基础上拥有1330万美元的现金和现金等价物，而截至2021年6月30日的现金和现金等价物为1610万美元。

 

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目录

 

在过去5个会计年度中，Concierge投资了大约820万美元的现金，用于购买和吸收Gourmet Foods及其Printstock子公司Brigadier Security Systems和原始的Sprout资产进入Concierge Technologies集团公司，以及通过以股票交换Wainwright进行收购，这提供了大量的收入来源和价值。在过去的五个会计年度中，Concierge投资了大约820万美元现金，用于购买和吸收Gourmet Foods及其Printstock子公司Brigadier Security Systems和原始的Sprout资产进入Concierge Technologies集团公司。我们还通过我们新成立的子公司MaryGold投资了大约510万美元用于开发金融科技的应用程序。尽管有这些现金投资，我们的营运资本状况仍然强劲，为1330万美元。虽然Concierge打算保持和改善其全资子公司的收入来源，但Concierge仍在继续寻求收购其他符合其目标形象的盈利公司。只要礼宾公司的子公司继续按照目前的方式运营，并且预计将继续运营，礼宾公司就有足够的资本支付下一财年的一般和行政费用，并充分实现其长期业务目标。然而，鉴于新冠肺炎疫情对经济和金融市场造成的严重干扰，公司的经营业绩可能会受到不利影响。

 

借款

 

截至2021年12月31日，我们在合并基础上有100万美元的关联方和第三方债务，而截至2021年6月30日，我们的关联方和第三方债务为100万美元。准将欠下大约377,193美元，并以2019年7月购买的萨斯卡通的土地和建筑为担保。初始本金余额约为401,000美元(截至2019年7月1日折算为525,000加元)，年利率为4.14%，2024年6月30日到期。截至2021年12月31日，这笔贷款的短期本金部分约为14,199美元，长期本金约为362,194美元。贷款的利息在到期时支出或应计。截至2021年12月31日的三个月和六个月的贷款利息支出分别为4026美元和8014美元，而截至2020年12月31日的三个月和六个月的利息支出分别为4013美元和7977美元。在不包括子公司的情况下，截至2021年12月31日和2021年6月30日，礼宾的关联方债务为60万美元。在到期日之前，我们不需要为我们的关联方票据支付利息。

 

本期应付关联方票据包括以下内容：

 

   

十二月三十一日，

    

六月三十日，

  
   

2021

    

2021

  

应付给股东的票据，利率为8%，无担保，应于2012年12月31日支付(逾期)

     3,500       3,500  

应付给股东的票据，利率为4%，无担保，2022年5月25日到期

     250,000       250,000  

应付给股东的票据，利率为4%，无担保，于2022年4月8日支付

     350,000       350,000  
    $ 603,500     $ 603,500  

 

投资

 

Wainwright不时为Wainwright管理的ETP和ETF基金的创建提供初始投资。温赖特将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在资产负债表日起一年内出售。截至2021年12月31日和2021年6月30日，温赖特没有持有任何初始投资头寸。这些投资(如适用)在我们的财务报表附注7中有进一步的描述。

 

分红

 

我们的股息策略是只从留存收益中宣布和支付股息，并且只有在我们的董事会认为宣布和支付股息是审慎的和符合公司最佳利益的情况下才宣布和支付股息。我们没有支付任何股息，我们预计下一财年也不会支付任何股息。

 

表外安排

 

截至2021年12月31日，我们没有任何表外安排。

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露。

 

作为一家“较小的申报公司”，我们不需要提供这一项所要求的信息。

 

第四项。

控制和程序

 

披露控制和程序

 

礼宾遵守披露控制和程序，旨在合理保证礼宾根据1934年证券交易法(经修订)提交或提交的定期报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。

 

礼宾公司正式任命的高级管理人员，包括首席执行官和首席财务官，他们履行的职能相当于礼宾公司首席执行官和首席财务官的职能，他们已经评估了礼宾公司披露控制和程序的有效性，并得出结论，礼宾公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间结束时是有效的。

 

37
目录

 

财务报告内部控制的变化

 

在本报告所涵盖期间，本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的重大变化。

 

第二部分-其他资料

 

第1项。

法律诉讼

 

本公司及其附属公司不时可能涉及主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除下文所述外，并无针对本公司的待决法律程序。USCF，是本公司的间接全资子公司。USCF作为USO的普通合伙人和相关公共基金的普通合伙人和发起人，可能会不时卷入因其正常业务过程中的运作而引起的诉讼。除本文所述外，USO和USCF目前并未参与任何实质性的法律诉讼。

 

美国证券交易委员会和CFTC富国银行通知

 

2021年11月8日，礼宾技术公司的间接子公司之一，美国商品基金有限责任公司，连同作为普通合伙人的美国石油基金有限责任公司，宣布与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)各自就美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)发出的某些威尔斯通知中所列事项达成一项决议。

 

2020年8月17日，美中贸协、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员发来的《威尔斯通知》(《美国证券交易委员会威尔斯通知》)。美国证券交易委员会富国银行通知涉及联合包裹服务公司在2020年4月底和2020年5月初披露的对联合包裹服务公司投资石油期货合约能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已做出初步决定，建议美国证券交易委员会就其披露的信息和美国联邦安全局的行动对美国证券交易委员会公司和乐福先生提起强制执行行动，指控他们违反了1933年法令第17(A)(1)和17(A)(3)条、1934年法令第10(B)条以及规则10b-5。

 

随后，在2020年8月19日，USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人员的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已作出初步决定，建议CFTC对USCF、USO和乐福先生提起强制执行诉讼，指控他们违反了《消费者权益法》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)条、《美国法典》第7编第6O(1)(A)、(B)、第9(1)(2018年)条以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)条，17 C.F.R.§4.26。180.1(A)(2019年)，在每种情况下，关于其披露情况和公众监督组织的行动。

 

2021年11月8日，根据美国公民自由联盟和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，根据1933年法案第8A节提起停止诉讼、作出调查结果并下达停止令，指示美国海军陆战队和美国海军陆战队停止实施或导致任何违反“1933年法案”第17(A)(3)节(“美国法典”第15编第77q(A)(3)节)的行为(“美国证券交易委员会命令”)。在美国证券交易委员会的命令中，美国证券交易委员会发现，从2020年4月24日到2020年5月21日，美中金融稳定论坛和美国证券监督管理局违反了1933年法案第17(A)(3)条，该条款规定“任何人提供或出售任何证券都是非法的。”。。从事对购买者构成欺诈或欺骗的任何交易、行为或业务过程。“除管辖权问题外，美国安全与合作论坛和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下，输入“美国证券交易委员会”命令。

 

另外，2021年11月8日，CFTC根据USCF提交的和解提议，根据《CEA》第6(C)和(D)节发布命令，启动停止诉讼程序，作出调查结果，并发布停止令，指示USCF停止和停止违反《CEA》第4O(1)(B)条、《美国法典》第7编第6O(1)(B)条和CFTC条例4.41(A)条的任何行为。17 C.F.R.§4.41(A)(2)(“CFTC令”)。在CFTC的命令中，CFTC发现，从2020年4月22日左右到2020年6月12日，美国商品期货交易委员会违反了《商品交易法》第4O(1)(B)条和CFTC条例4.41(A)(2)条，该条例规定，任何商品池运营商(CPO)从事“对任何客户或参与者或潜在客户或参与者构成欺诈或欺骗的任何交易、做法或业务过程”均属违法，并禁止CPO以“作为客户或参与者或潜在客户或参与者”的方式进行广告宣传。USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但管辖权方面的除外。

 

根据“美国证券交易委员会令”和“商品期货交易委员会令”，除了责令停止和停止实施或导致任何违反1933年法案第17(A)(3)节、“中国经济法”第4o(1)(B)条和商品期货交易委员会条例4.14(A)(2)的行为外，还向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付了总计250万美元(250万美元)的民事罚款，其中，美国联邦赔偿委员会分别向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付了125万美元(125万美元)。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。

 

38
目录

 

在Re：美国石油基金，LP证券诉讼

 

2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯(Robert Lucas)提起的集体诉讼(“卢卡斯集体诉讼”)的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼与2020年7月31日和2020年8月13日提起的两起相关推定集体诉讼合并，并任命了一名主要原告。合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地区法院待决，标题为在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-04740。

 

2020年11月30日，首席原告提出修改后的起诉书(《修改后的卢卡斯类起诉书》)。修正后的卢卡斯阶级起诉书主张根据1933年法案、1934年法案和规则10b-5提出的要求。修改后的卢卡斯阶级起诉书质疑2020年2月25日和2020年3月23日生效的注册声明中的声明，以及随后截至2020年4月的公开声明，这些声明涉及某些非常的市场条件及其随之而来的风险，这些风险导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯油价战。修改后的Lucas Class起诉书声称是由USO的一名投资者代表一类处境相似的股东提出的，这些股东在2020年2月25日至2020年4月28日期间购买了USO证券，并根据受到质疑的注册声明提出。修正后的卢卡斯班级起诉书试图证明一个班级，并判给班级补偿性损害赔偿，数额将在审判中确定，以及费用和律师费。修改后的卢卡斯集团起诉书将被告列为被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及营销代理阿尔卑斯山分销商公司和授权参与者：荷兰银行、法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司(Citigroup Global Markets，Inc.)。野村证券国际公司(Nomura Securities International Inc.)、加拿大皇家银行资本市场有限责任公司(RBC Capital Markets LLC)、SG America Securities LLC、瑞银证券(UBS Securities LLC)和Virtu Financial BD LLC。

 

主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America证券公司和瑞银证券公司的索赔的通知。

 

USCF、USO和在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。

 

梅汉行动

 

2020年8月10日，据称的股东Darshan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品诉讼(“Mehan诉讼”)。这起诉讼正在加利福尼亚州高级法院针对阿拉米达县悬而未决，案件编号为。RG20070732。

 

梅汉行动声称，被告违反了他们对联合监督组织的受托责任，在2020年3月19日的注册声明以及有关导致石油需求急剧下降的某些非常市场状况(包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯油价战)的提供和披露方面，未能本着诚信行事。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。梅汉行动中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.

 

USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。

 

在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼

 

2020年8月27日，据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司。公司DBA Golden International代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院提起两起独立的派生诉讼，分别起诉被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson，民事诉讼编号1：20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)和民事诉讼编号1：20

 

坎特雷尔和AML行动中的投诉几乎是相同的。他们各自指控违反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D条及其规则10b-5，以及普通法中违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的指控。这些指控源于美国统一部披露的信息和被告涉嫌的行为，因为2020年非同寻常的市场状况导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和AML诉讼的原告已经将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。

 

39
目录

 

法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱诉讼。在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-06974，并任命为联席首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼暂时搁置，以待驳回动议的处理。在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.

 

USCF，USO和其他被告打算在#年积极抗辩这些索赔在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼.

 

第1A项。

风险因素

 

礼宾公司及其子公司(这里指的是“我们”、“我们”、“我们”或类似的表述)在其业务运营中受到一定风险和不确定因素的影响。除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们在2021年12月7日提交的注册声明和2021年9月22日提交的Form 10-K年度报告中“风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大影响。我们的注册声明和年报中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

 

在我们于2021年12月7日提交的注册声明和2021年9月22日提交的Form 10-K年度报告中，“风险因素”中讨论的风险因素没有实质性变化。这些风险因素应与本季度报告(Form 10-Q)中包含的其他信息一起阅读，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们的财务报表和相关说明。

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

 

没有。

 

第三项。

高级证券违约

 

没有。

 

第四项。

煤矿安全信息披露

 

不适用。

 

第五项。

其他信息

 

如本10-Q表格的第1项法律诉讼以及本公司于2021年11月9日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中更详细说明的那样，本公司的间接子公司之一美国商品基金有限责任公司(USCF)与美国石油基金有限责任公司(USCF)(USCF是该公司的普通合伙人)的共同合作伙伴，在2021年11月9日提交给美国证券交易委员会(SEC)的当前8-K表格报告中有更详细的描述，美国商品基金有限责任公司(USCF)是该公司的普通合伙人，美国商品基金有限责任公司(USCF)是该公司的普通合伙人。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会各自员工发布的某些富国银行通知中所述事项宣布了一项决议。

 

第六项。

陈列品

 

以下展品作为本表格10-Q的一部分存档或合并作为参考：

 

3.1

修订的Concierge Technologies，Inc.公司章程(通过参考2017年2月28日提交的附表14A上的最终代理材料的附件A合并而成)

3.2

指定证书(优先股系列)(参照公司于2010年10月8日提交的Form 10-K年度报告附件3.1)。

3.3

2013年1月31日向内华达州州务卿提交的指定证书修正案。*

3.4

2015年1月5日向内华达州州务卿提交的指定证书修正案。*

3.5

《礼宾技术公司修订附例》于2017年3月20日生效(参考2017年2月28日提交的附表14A的最终代理材料的附件B并入)

10.1

礼宾技术公司2021年综合股权激励计划(通过参考2021年9月13日根据第14C条提交的信息声明附录C并入)。+

 

40
目录

 

31.1(1)

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。

31.2(1)

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的认证。

32.1(1)

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。

32.2(1)

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。

 

101.INS

内联XBRL实例文档编号

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档#

101.CAL

内联XBRL分类扩展计算链接库文档编号

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase Document#

101.PRE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档#

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档#

104

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

 

*

谨此提交。

+

管理合同或补偿计划或安排。

**

就1934年证券交易法(经修订)第18条或以其他方式承担该条的责任而言，本展览不应被视为“存档”，也不应被视为以引用方式并入根据1933年证券法(经修订)或1934年证券交易法(经修订)提交的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前或之后提出的，也不受任何文件中任何一般注册语言的影响，除非本公司通过引用特别将其并入文件中。

 

签名

 

根据1934年证券交易法的要求，注册人已促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署。

 

 

 

礼宾技术公司

  
       

日期：2022年2月14日

由以下人员提供：

/s/Nicholas Gerber

  
   

尼古拉斯·格伯

  
   

首席执行官

  
       
  由以下人员提供： /s/斯图尔特·克兰博  
    斯图尔特·克兰博

 

  
    首席财务会计官  
       

 

根据第906条的要求，本书面声明的签字原件已提供给礼宾技术公司，并将由礼宾技术公司保留，并应要求提供给证券交易委员会或其工作人员。

 

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