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根据2022年3月7日提交给美国证券交易委员会的文件

File No. 024-11775

第II部分-要约通告所需资料

初步发售日期为2022年3月7日的通知

根据第 A条有关这些证券的发售声明已提交给美国证券交易委员会(下称“美国证券交易委员会”)。本初步发售通告中包含的信息 有待完成或修改。在提交给美国证券交易委员会的发售声明合格之前，不得出售这些证券，也不得接受购买要约 。本初步发售通知不应构成 出售要约或征求购买要约，也不得在任何州出售此类证券， 根据任何州的法律，此类要约、邀约或出售在注册或获得资格之前都是非法的。我们可以选择在销售完成后两个工作日内向您发送通知，以履行 我们交付最终发售通告的义务 ，其中包含可获取最终发售通告或提交最终发售通告的发售声明的URL 。

发售通告

跨国集团公司

5000万股普通股

根据本次发行通告，内华达州的跨国公司跨国公司将以$_[0.02-0.04]根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)A规则第1级(以下简称“美国证券交易委员会”)，以每股1股的价格出售。 本次发行最少需要购买1,000美元的发售股票；任何额外购买 的金额必须至少为500美元。本次发售是在尽最大努力的基础上进行的，这意味着我们没有 必须出售的最低发售股票数量才能完成此次发售；因此，我们可能不会从本次发售中获得任何收益或最低限度的收益 。此次发售的所有收益将立即提供给我们，并可在接受后使用。 购买此次发售股票的人将无权获得退款，并可能损失其全部投资。请参阅从第4页开始的“风险 因素”部分，了解与购买发售股票相关的风险的讨论。

我们预计本次发售将于2022年1月10日或前后开始；本次发售将于以下日期中最早的日期终止：(A)最高发售售出之日，(B)本次发售通过美国证券交易委员会审核资格的一年后的日期，或(C)本次发售被吾等自行决定提前终止的日期 。 我们全权酌情决定终止本次发售的日期为：(A)最高发售售出之日，(B)本次发售通过美国证券交易委员会审核资格的一年后的日期，或(C)本次发售由吾等自行决定提前终止的日期 。(请参阅“分配计划”)。

我们的普通股在场外交易市场(OTC Link)的场外粉色市场(OTC Pink Marketplace)进行报价，交易代码为 “TAMG”。2022年3月4日，我们普通股的收盘价为每股0.0441美元 。

投资于发售的股票是投机性的，涉及巨大的 风险，包括我们A系列优先股的流通股的优越投票权，这使得我们普通股(包括发售的股票)的当前和未来所有者 不能影响任何公司决策。A系列优先股具有以下 投票权：在提交给我们股东的所有事项上，A系列优先股的每股可投票相当于我们普通股的1,000股 。因此，我们的一名控制A系列优先股所有流通股处置的董事 将能够控制我们公司的管理和事务，以及需要我们股东批准的事项， 包括选举董事、对我们所有或几乎所有资产的任何合并、合并或出售，以及任何其他重大的 公司交易。 因此，我们的一名董事将能够控制我们公司的管理和事务，以及需要我们股东批准的事项，包括选举董事、对我们所有或几乎所有资产的任何合并、合并或出售，以及任何其他重大的公司交易 。(见“风险因素--与购买已发行股票有关的风险”)。

美国证券交易委员会不会传递或批准 任何证券要约或发售条款，也不会传递任何发售通告或其他 征集材料的准确性或完整性。这些证券是根据豁免在美国证券交易委员会注册的规定发行的。不过，美国证券交易委员会并没有 独立认定所发行的证券是免注册的。

禁止在本次发行中使用预测或预测。 任何人不得口头或书面预测您将从此次发行的股票中获得的投资收益。

如果您不符合“分销计划-州法律豁免”和 “向合格购买者提供产品-投资者适宜性标准”(第15页)中所述的投资者适宜性标准，则不得在本次发售中向您出售。在作出您满足既定投资者适宜性标准的任何声明之前，我们建议您查看A规则第251(D)(2)(I)(C)条。有关投资的一般信息 ，我们建议您参阅Www.investor.gov.

根据表格1-A第II(A)(1)(Ii)部的一般指示，本发售通函遵循表格S-1的披露格式。

本发售通函日期为 2022年_。

目录

有关前瞻性陈述的警示声明

本发售通告 中包含的信息包括一些非历史性陈述，这些陈述被视为前瞻性陈述。此类前瞻性陈述包括， 但不限于，有关我们业务的发展计划；我们的战略和业务前景；我们公司的预期 发展；以及各种其他事项(包括或有负债和义务以及会计政策的变化、 标准和解释)。这些前瞻性声明表达了我们对未来的期望、希望、信念和意图。此外，在不限制前述规定的情况下，任何提及 未来事件或情况的预测、预测或其他特征(包括任何潜在假设)的陈述均为前瞻性陈述。预期、相信、 继续、可能、估计、预期、打算、可能、可能、计划、可能、潜在、预测、计划、可能、潜在、预测、项目、寻求、应该、将、将和 类似的表述和变体、或类似的术语或前述任何一项的否定可能会识别前瞻性 陈述，但没有这些词语并不意味着陈述不具有前瞻性。

本 发售通告中包含的前瞻性陈述基于对未来发展的当前预期和信念，这些预期和信念很难预测。我们不能 保证未来的业绩，也不能保证影响我们公司的未来发展会像目前预期的那样。这些前瞻性 陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设，可能会导致实际 结果或业绩与这些前瞻性陈述中明示或暗示的结果或表现大不相同。

可归因于 我们的所有前瞻性陈述都明确地受到这些风险和不确定性的限制。这些风险和不确定性以及其他风险和不确定性也将在下面的风险因素部分 中介绍。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者我们的任何假设被证明是不正确的 ，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。您不应 过度依赖任何前瞻性陈述，也不应仅基于这些前瞻性 陈述做出投资决定。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来 事件或其他原因，除非适用的证券法可能要求我们这样做。

报价通函摘要

以下摘要重点介绍了本产品通告中包含的材料信息 。此摘要不包含您在购买我们的普通股 之前应考虑的所有信息。在作出投资决定之前，您应仔细阅读本发售通告，包括风险因素部分和 未经审计的综合财务报表及其附注。除非另有说明，否则术语“我们”、“我们”和“我们的参考”和 均指内华达州的跨国公司，包括其全资子公司Bokoo TV，Inc.(内华达州的一家公司)。

我公司

我们公司于1999年4月2日 在内华达州注册成立，2001年8月更名为阿帕奇汽车公司。2005年11月，我们的公司名称更名为跨国汽车集团公司。2014年1月，我们的公司名称更名为跨国 集团公司。

2020年9月14日，草根咨询有限责任公司 被任命为跨国集团有限公司的托管人(案件编号：A-20-819126-B，内华达州克拉克县地区法院。 2021年1月22日，监护权终止。

2021年7月18日，我们完成了对On OTT Now，Inc.(“On OTT Now”)的 收购，On OTT Now与我们的运营子公司Bokoo TV，Inc. (“Bokoo TV”)合并。

自2019年9月成立以来，On OTT现在已经参与了 多语种OTT视频流媒体平台的开发，并计划展示该平台，以吸引投资和业务合作伙伴的兴趣。

我们公司打算开发和营销我们计划的 Bokoo TV Over-the-top(OTT)视频流媒体平台，该平台将通过数百个直播频道和点播服务提供经济实惠的类似电视的体验 。Bokoo TV将在互联网、移动设备、Roku、Amazon Fire、三星和其他著名的智能电视 平台上使用。我们最初的营销重点将放在美国境内的侨民社区。(见“业务”)。

产品摘要

A规例下的持续报告规定

作为A规则下的一级发行人，我们将被要求 在本次发行终止后向美国证券交易委员会提交1-Z表格(A规则下的退出报告)。此次发售后，我们不需要 向美国证券交易委员会提交任何其他报告。

但是，在本次发售的待决期间以及 本次发售之后，我们打算向场外市场提交季度和年度财务报告以及其他补充报告， 这些报告将在www.otcmarket s.com上获得。

我们未来的所有定期报告，无论是向场外市场或美国证券交易委员会提交的 ，都不会被要求包括与例如其证券在纽约证交所或纳斯达克上市的公司 所要求提交的类似报告相同的信息。

危险因素

投资于发行的股票涉及重大的 风险。在购买任何已发售股票之前，除本发售通告中包含的其他信息外，您还应仔细考虑以下风险因素 。发生以下任何风险都可能导致您的投资损失很大一部分 。下面讨论的风险和不确定性不是我们面临的唯一风险和不确定性，但确实代表了我们认为对我们的业务、经营业绩、前景和财务状况最重要的风险和不确定性 。本发售通告中的某些陈述(包括以下风险因素中的陈述)构成前瞻性陈述。(参见“关于前瞻性陈述的告诫声明”)。

与新冠肺炎大流行相关的风险

冠状病毒(“新冠肺炎”) 大流行可能会导致股市的长期波动和疲软，以及对美国和/或全球经济的长期衰退影响 。如果新冠肺炎疫情造成的负面经济影响导致美国和/或全球经济持续长期疲软 ，我们扩大业务的能力将受到严重负面影响。 我们公司有可能无法在任何这样的长期经济疲软中维持下去。

与我公司有关的风险

我们之前发生过亏损， 未来的亏损可能会导致我们普通股的报价下降，或者对我们的财务状况、到期偿债能力和现金流产生实质性的不利影响 。我们的Bokoo TV OTT服务尚未产生 收入。虽然我们报告截至2021年8月31日的六个月净利润为146,171美元(未经审计)，但这样的净利润可归因于与债务清偿相关的一次性收入事件 。截至2021年8月31日的三个月，我们报告净亏损509,200美元(未经审计)，截至当日，我们的累计赤字为18,211,089美元(未经审计)。未来的任何亏损都可能导致我们普通股的报价 下跌，或者对我们的财务状况、到期偿债能力以及我们的现金流产生重大不利影响 。

我们是否有能力将 作为一项可行的业务继续存在，这一点令人怀疑。在最近的财政期间，我们没有从我们的业务中赚取利润。不能保证 我们在未来的财政期间会从我们的运营中盈利。

我们可能无法获得足够的资金 来实施我们的完整业务计划。目前，我们没有足够的财力来建立我们计划中的 Bokoo TV OTT视频流业务。不能保证我们能够获得融资来源，包括此次发行， 以满足我们的营运资金需求。

我们没有成功的运营历史。 我们从未从计划中的Bokoo TV OTT视频流业务中获利，这使得对发行股票的投资具有投机性。 由于经营不成功，很难预测我们未来的经营业绩。此外， 我们的运营将受到实施新业务战略所固有的风险的影响，其中包括有效地部署我们的资本、制定和实施我们的营销活动和战略以及提高认知度。如果我们不能克服以下挑战等，我们的业绩 和业务前景将受到影响：

资本不足的公司面临风险和不确定性 。作为一家资本不足的公司，我们无法保证我们能够克服 资本不足等挑战。

我们可能无法成功建立我们的Bokoo TV OTT视频流业务模式。 我们无法保证我们将成功建立我们的 Bokoo TV OTT视频流业务模式。如果我们做不到这一点，你可能会失去对所发行股票的全部投资。

我们可能永远不会在未来的财务 期间盈利。由于我们缺乏成功的运营历史，我们无法保证我们在未来 财务期间将永远盈利。

如果我们无法有效管理未来的扩展 ，我们的业务可能会受到不利影响。未来，我们的业务可能会快速增长，这可能会 给我们公司的基础设施带来巨大压力，尤其是我们的内部控制和其他管理、运营 和财务资源。如果我们不能有效地管理未来的扩张，我们的业务就会受到损害。当然， 不能保证我们的业务会得到快速发展。

我们目前依赖于我们的 唯一执行总裁的努力；该人员的流失可能会扰乱我们的运营，并对我们业务的进一步发展产生不利影响。 我们能否成功建立我们的Bokoo TV OTT视频流业务，主要取决于我们唯一官员Barry Grunberger的持续服务。 Barry Grunberger。由于任何原因失去Grunberger先生的服务，都可能严重削弱我们执行业务计划的能力， 这可能会对我们的业务和未来的运营结果产生重大不利影响。我们尚未与Grunberger先生签订雇佣协议 。我们没有购买任何关键人物人寿保险。

如果我们无法招聘和留住关键的 人员，我们的业务可能会受到影响。如果我们不能吸引和留住关键人才，我们的业务可能会受到损害。我们未能 实现关键员工的有效知识转移和平稳过渡，可能会对我们的长期战略规划和执行产生不利影响 。

我们计划中的Bokoo TV OTT视频流业务 不是基于独立的市场研究。我们尚未委托进行任何有关OTT视频流媒体行业的独立市场研究。相反，我们实施Bokoo TV OTT视频流业务并实现盈利的计划 基于我们管理层的经验、判断和假设。如果这些假设被证明是错误的，我们可能无法成功开展业务 。

我们的董事会可以在未经股东批准的情况下更改我们的政策 。我们的政策，包括与投资、杠杆、融资、增长、债务和资本化有关的任何政策，将由我们的董事会或董事会授权的高级管理人员决定。 我们的董事会还将确定我们可能向股东支付的任何股息或其他分配的金额。我们的 董事会或高级管理人员将有权在没有股东投票的情况下随时修改或修改这些政策和我们的其他政策 。因此，我们的股东将无权批准我们政策的更改，这些政策更改可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。

与我们的业务相关的风险

我们可能无法在OTT视频流市场中有效竞争 。OTT视频流行业近年来呈现爆发式增长，是一个竞争激烈的行业。领先的视频流内容提供商Netflix、YouTube TV和Hulu是我们最知名的竞争对手 。我们的许多竞争对手拥有比我们公司多得多的资源，无论是财务上的还是其他方面的。不能保证 我们将能够在OTT视频流行业中成功竞争。

竞争对手推出新产品和服务 可能会损害我们的竞争地位和运营结果。我们计划中的Bokoo TV视频流订阅服务的市场特点是竞争激烈，行业标准不断发展，业务和分销模式不断发展， 降价导致毛利率下降，消费者对价格敏感。我们未来的成功将 取决于我们是否有能力获得Bokoo TV品牌名称的认可和客户忠诚度，以及我们是否能够预见和 应对新兴标准和其他不可预见的变化。如果我们不能满足这样的运营标准，我们的运营结果可能会 受到影响。此外，行业内整合可能导致更强大的竞争对手，因此也可能损害我们未来的 运营结果。

如果我们为吸引和留住我们计划中的Bokoo TV视频流订阅服务的订户 所做的努力不成功，我们的业务将受到不利影响。我们 能否吸引并继续吸引订户使用我们计划中的Bokoo TV视频流订阅服务， 在一定程度上取决于我们始终如一地为订户提供极具吸引力的内容选择的能力，以及选择和观看Bokoo TV内容的优质体验 。如果消费者不认为Bokoo TV有价值，我们可能无法吸引和留住订户。 如果我们没有按预期增长，我们可能无法调整与降低的增长率相称的支出，从而可能对我们的利润率、 流动性和经营业绩造成不利影响。如果我们无法在留住现有订户和吸引新订户方面与现有和新的竞争对手成功竞争 ，我们的业务将受到不利影响。

竞争性娱乐产品的变化 视频，包括可能迅速采用基于盗版的视频产品，可能会对我们的业务产生不利影响。娱乐视频市场 竞争激烈，变化迅速。通过新的和现有的分发渠道，消费者 获得娱乐视频的选择越来越多。这些渠道背后的各种经济模式包括订阅模式、 交易模式、广告支持模式和基于盗版的模式。所有这些都有潜力抓住娱乐视频市场中有意义的细分市场 。盗版尤其威胁到我们的业务，因为盗版实际上使所有内容都是免费的。包括广播公司和有线网络运营商在内的传统娱乐视频提供商 以及基于互联网的电子商务或娱乐视频提供商 正在迅速增加其基于互联网的视频产品。其中几家竞争对手拥有悠久的运营历史、庞大的 客户群、强大的品牌认知度以及丰富的财务、营销和其他资源。与我们公司相比，他们可以 从供应商那里获得更优惠的条款，采用更积极的定价，并将更多资源投入到产品开发、技术、基础设施、内容收购和营销 。

新进入者可能进入市场，或现有提供商 可能会调整其服务，提供独特的产品或方法来提供娱乐视频。公司还可以进行业务 合并或联盟，以加强其竞争地位。如果我们无法成功或有利可图地与现有的 和新的竞争对手竞争，我们的业务将受到不利影响，我们可能无法增加或保持市场份额、收入或 盈利能力。

如果我们未能在消费者中对我们计划中的Bokoo TV视频流订阅服务(包括提供的内容)保持良好的声誉 ，我们可能无法 吸引或留住订户，我们的经营业绩可能会受到不利影响。我们相信，我们计划推出的Bokoo TV视频流订阅服务一旦推出，在 消费者中的良好口碑对于吸引和留住 有多种娱乐视频选择的订户非常重要。如果Bokoo TV视频内容被认为是低质量、冒犯性或对消费者没有说服力，我们建立和维持正面声誉的能力可能会受到不利的 影响。

如果制片厂、内容提供商或其他版权持有者 拒绝按照我们公司可接受的条款许可流内容或其他版权，我们的业务可能会受到不利影响。 我们向Bokoo TV订户提供视频流内容的能力取决于制片厂、内容提供商和其他版权所有者 发布此类内容及其某些相关元素的许可权。许可证期限以及此类许可证的条款和条件各不相同。 如果制片厂、内容提供商和其他版权所有者不愿或不再愿意或不再能够按照我们可以接受的条款许可我们的 公司内容，我们向Bokoo TV订户传输内容的能力将受到不利影响，和/或我们的 成本可能会增加。随着竞争的加剧，可以预期节目的成本也会增加。此外，我们专注于提供全面的 内容组合，以经济高效的方式吸引订阅者。如果我们不能保持令人信服的内容组合，可以预期 我们的订户获取和保留可能会受到不利影响。

对我们的计算机系统或我们运营中使用的第三方系统的任何重大中断或未经授权 访问，包括与网络安全相关的系统或因网络攻击引起的 访问，都可能导致服务丢失或降级、未经授权泄露数据(包括订户信息)、 或知识产权被盗，这些都可能对我们的业务产生不利影响。Bokoo TV吸引、留住和服务订户的声誉和能力取决于我们的计算机系统和我们运营中使用的第三方系统的可靠性能和安全性 。这些系统可能会受到地震、恶劣天气条件、其他 自然灾害、恐怖袭击、断电、电信故障和网络安全风险的破坏或中断。这些系统或整个互联网的中断可能会使Bokoo TV不可用或降级，或以其他方式阻碍我们提供Bokoo TV的能力。服务 中断、软件错误或运营中使用的计算机系统不可用可能会降低Bokoo TV对现有和潜在订户的整体吸引力 。

我们的计算机系统和我们运营中使用的第三方计算机系统 容易受到网络安全风险的攻击，包括计算机病毒、物理或电子入侵以及类似的 中断。黑客试图获取我们的数据或知识产权、扰乱Bokoo TV或以其他方式访问我们的系统或相关第三方的系统， 如果成功，可能会损害我们的业务，补救成本高昂，并损害我们的声誉。我们将 实施某些系统和流程来挫败黑客并保护我们的数据和系统。Bokoo TV的任何重大中断都可能 导致订户流失，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

网络运营商对通过其网络传输的数据的处理方式和收费方式的改变可能会对我们的业务产生不利影响。我们依赖消费者通过互联网访问Bokoo TV的能力。如果网络运营商阻止、限制或以其他方式损害通过其网络访问Bokoo TV，我们的Bokoo TV视频流订阅服务和业务可能会受到负面影响。如果 网络运营商实施基于使用的定价(包括有意义的带宽上限)，或者试图通过数据提供商实现其网络访问的货币化 ，我们可能会招致更大的运营费用，我们的订户获取和保留可能会受到负面影响。

如果政府有关互联网或我们其他业务领域的法规发生变化，我们可能需要改变我们开展业务的方式，或者产生更大的运营 费用。采用或修改与互联网或我们其他业务领域相关的法律或法规可能会限制 或以其他方式对我们目前开展业务的方式产生不利影响。此外，电子商务市场的持续增长和发展 可能会导致更严格的消费者保护法，这可能会给我们带来额外的负担。如果我们 被要求遵守新的法规或法规或对现有法规或法规的新解释，则此合规 可能会导致我们产生额外费用或改变我们的业务模式。

隐私问题可能会限制我们收集和利用用户数据的能力 ，用户数据的泄露可能会对我们的业务和声誉造成不利影响。 在正常业务过程中，我们将收集和利用博库电视用户提供的数据。我们目前面临着有关我们处理此类信息的方式的某些法律 义务。其他企业因试图将个人身份和其他信息与互联网上收集的有关用户浏览和 其他习惯的数据相关联而受到隐私组织和政府 机构的批评。加强对数据利用做法的监管，包括自我监管或现有法律中限制其收集、传输和使用数据的能力的调查结果，可能会对我们的业务产生不利影响。

如果订户数据(尤其是计费数据)被未经授权的 人员访问，我们的声誉以及我们与Bokoo TV视频流订户的关系将受到损害。我们将维护Bokoo TV用户的个人数据，包括姓名和帐单数据。最初，此数据 将在第三方系统上维护。对于信用卡号码等计费数据，我们将依靠授权加密 和身份验证技术来保护此类信息。将采取措施防止未经授权入侵Bokoo 电视用户的数据。尽管采取了这些措施，我们的第三方支付处理服务可能会遭遇未经授权的入侵 Bokoo TV订户的数据。如果发生此类漏洞，现有和潜在的Bokoo TV订户可能不愿提供成为Bokoo TV订户所需的信息 。此外，我们可能会因此类违规行为而面临法律索赔或监管罚款或处罚 。与任何数据泄露相关的成本可能是巨大的，我们预计在可预见的未来不会为 数据泄露风险投保。由于这些原因，如果Bokoo TV用户的数据遭到未经授权的入侵，我们的业务可能会受到不利影响。

我们将面临付款处理风险 。Bokoo TV用户将使用信用卡/借记卡支付月费。最初，我们将依靠第三方处理 付款。接受和处理这些付款方式需要遵守一定的规章制度，并且需要支付交换费 和其他费用。如果我们的支付处理系统出现中断，我们的收入、运营费用和 运营结果可能会受到不利影响。

如果我们的商标和其他专有权利没有得到足够的保护，以防止竞争对手使用或挪用，Bokoo TV品牌的价值可能会降低，我们的 业务也会受到不利影响。我们依赖并预计将继续依赖与员工、顾问和与我们有关系的第三方签订的保密和许可协议，以及商标、版权、专利和商业秘密保护法 来保护我们的专有权利。如果对我们知识产权的保护不足以防止第三方使用或盗用 ，Bokoo TV品牌的价值可能会降低，竞争对手可能会更有效地模仿我们的视频流服务和运营方法 ，Bokoo TV业务和服务对订户和潜在订户的印象可能会在市场上变得混乱，我们吸引Bokoo TV订户的能力可能会受到不利影响。

我们的成功将取决于OTT视频流行业内部的外部因素 。我们计划中的Bokoo TV视频流服务的成功将取决于我们 建立Bokoo TV视频流数字平台以提供我们计划中的视频流服务的能力。此后，我们Bokoo TV视频流业务的成功 还将取决于：

与合规和监管相关的风险

根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)的第 节或第16节，我们将没有报告义务，任何股东也不会有第13D或13G、 或第14D条的报告要求。只要我们的普通股没有根据交易法登记，我们的董事和高管 以及持有我们已发行普通股10%或更多的实益持有人将不受交易法第16条的约束。交易所法案第 16(A)节要求高管、董事以及实益拥有注册类别股权证券10%以上的个人分别以表格3、表格4和表格5向美国证券交易委员会提交初始实益所有权声明、所有权变更报告和关于其持有普通股和其他股权证券所有权的年度报告 。有关我们 董事、高管和受益持有人的此类信息只能通过我们向场外市场提交的定期报告获得。

我们的普通股没有根据交易所 法案登记，在可预见的将来，我们不打算根据交易所法案登记我们的普通股；但是，如果我们在任何会计年度的最后一天之后，根据交易所法案第12(G)条，拥有超过(1)2000人； 或(2)500名非认可投资者的登记在册的股东，我们将根据交易所法案登记我们的普通股。

此外，只要我们的普通股未根据交易法注册 ，我们将不受交易法第14条的约束，该条款除其他事项外，禁止 拥有根据交易法注册的证券的公司在未向股东提供 并向美国证券交易委员会提交符合委托规则的委托书和委托书的情况下向股东征求委托书或同意书。

交易法第14(D)条要求的报告向公众提供有关提出收购要约的公司以外的人的信息。收购要约 是一家公司或第三方在有限的 期限内购买一家公司相当大比例的普通股的广泛邀约 。此报价为固定价格，通常为高于当前市场价格的溢价，通常取决于 股东出价固定数量的股票。

此外，只要我们的普通股没有 根据交易法注册，我公司就不受第13D条和13G条的报告要求 ，这些要求披露任何人在直接或间接获得某一类别的任何股权证券的实益所有权后，直接或间接成为该类别5%以上的实益所有者的情况下，本公司将不受这两项要求的约束。 这两项规定要求披露任何人在直接或间接获得某一类别的任何股权证券的受益所有权后，直接或间接成为该类别5%以上的受益所有人的要求。

我们的内部 控制可能存在缺陷，需要改进。我们公司不需要提供财务报告内部控制有效性的报告 。我们正在评估我们的内部控制程序是否有效，因此，与已经 进行此类独立评估的发行人相比，我们的内部控制或报告的财务报表中存在未发现错误的可能性更大。

与我们的组织和结构相关的风险

作为一家根据A法规进行豁免 发行的非上市公司，我们不受多项公司治理要求的约束，包括对 独立董事会成员的要求。作为一家根据A规则进行豁免发行的非上市公司，我们不受 以S-1表格进行发行或在全国证券交易所上市的发行人将受到的多项公司治理要求的约束 。因此，根据国家证券交易所的上市标准，我们不需要(A)董事会多数由独立董事组成，(B)完全由独立董事组成的审计委员会和符合国家证券交易所要求的书面审计委员会章程，(C)完全由独立董事组成的提名/公司治理委员会和符合国家证券交易所要求的书面提名/公司治理章程。 (D)完全由独立董事组成的薪酬委员会和符合国家证券交易所要求 的书面薪酬委员会章程，以及(E)对我们的内部控制进行独立审计。因此，您可能无法获得 受国家证券交易所所有公司治理要求约束的公司股东所享有的同等保护。

我们的控股公司结构使我们的现金流依赖于我们的子公司 ，并且在任何此类子公司破产或清算的情况下，可以使我们股东的权利从属于我们 子公司的债权人的权利。我们公司是一家控股公司，因此，我们几乎所有的业务都是通过我们的子公司进行的。 因此，我们几乎所有的业务都是通过我们的子公司进行的。此类子公司将是独立且截然不同的法人实体 。因此，我们几乎所有的现金流都将依赖于我们子公司的收益。此外，我们将 依赖于子公司对收益、贷款或其他付款的分配。任何子公司都没有义务为 我公司提供资金来履行我们的付款义务。如果我们的任何子公司发生破产、清算或其他重组， 我们的股东将无权对其资产提起诉讼。这些子公司的债权人将有权从出售或以其他方式处置这些子公司的资产中获得全额付款 ，然后我们公司作为股东才有权从该出售或处置中获得任何分配 。

与购买已发行股票相关的风险

我们A系列优先股的流通股 阻止了我们普通股的当前和未来所有者影响任何公司决策。我们的两名董事Barry Grunberger和Deepankar KatYal是A系列优先股所有流通股的实益所有者。A系列优先股 拥有以下投票权：A系列优先股的每股可以在提交给我们股东的所有事项上投票，相当于我们普通股的1,000股 。因此，Grunberger先生和KatYal先生将能够控制我们公司的管理和 事务，以及需要我们股东批准的事项，包括选举董事、任何合并、合并或出售我们所有或几乎所有资产，以及任何其他重大公司交易。(见“某些受益所有者和管理的担保所有权”)。

我们B系列优先股的流通股 代表着我们普通股(包括已发行股票)所有权未来可能出现的重大稀释。我们B系列优先股的流通股 可随时转换为总计125,025,000股普通股。当B系列优先股的这些股票转换为普通股时，我们普通股的持有者，包括已发行的 股票，将导致他们对我公司的所有权大幅稀释。

没有最低发售限制，也没有人 承诺购买任何发售的股票。我们没有在本协议下设定最低报价，这意味着我们 将能够接受哪怕是象征性的收益，即使该收益不足以使我们实现任何 业务目标。在这方面，不能保证我们将出售任何已发行股票，也不能保证我们将出售实现任何业务目标所需的足够 已发行股票。此外，没有人承诺购买 发行的任何股票。

我们可能会寻求可能导致 股东稀释的额外资本，或者可能拥有优先于我们普通股的权利的额外资本。我们可能会不时寻求通过股权、股权挂钩证券或债务证券获得 额外资本。获得额外资本的决定将取决于我们的业务计划、经营业绩和资本市场状况等因素。如果我们通过发行股票、股权挂钩证券或债务证券来筹集额外资金，这些证券可能拥有高于我们普通股权利 的权利、优惠或特权，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响，或导致我们的股东遭受稀释。

您可能永远不会从购买发售的股票中获得任何经济效益 。由于我们普通股的市场波动很大，因此不能保证您将从购买发售的股票中 获得任何经济利益。

我们不打算为我们的 普通股支付股息。我们打算保留收益(如果有的话)，为实施我们的业务战略提供资金。在可预见的未来，我们 不打算宣布或支付任何股息。因此，不能保证我们普通股的持有者 将从他们的普通股股票中获得现金、股票或其他股息，直到我们拥有董事会确定的 可以分配给股息的资金。

我们的普通股是便士股， 这可能会影响交易流动性。与细价股有关的披露要求可能会降低我们普通股的市场交易活动水平 ，投资者可能会发现很难出售他们的股票。我们普通股的交易将受美国证券交易委员会规则15G-9的 约束，该规则对经纪自营商出售受规则约束的证券给除既定客户和认可投资者以外的其他人 提出了某些要求。对于规则涵盖的交易，经纪自营商必须为证券购买者做出特别的适宜性确定 ，并在出售前收到购买者对交易的书面协议。美国证券交易委员会也有规则来规范与细价股交易相关的经纪自营商行为。细价股通常是价格低于5美元的股权 证券(不包括在某些国家证券交易所注册的证券或在 纳斯达克系统报价的证券，前提是交易所或系统提供有关该证券交易的当前价格和交易量信息)。细价股规则要求经纪自营商在进行不受规则约束的细价股交易之前， 必须提交标准化的风险披露文件，提供有关细价股以及细价股市场风险的性质和级别的信息。经纪自营商还必须向客户提供细价股票的当前出价和报价、经纪自营商及其销售人员在交易中的补偿 ，以及显示客户账户中持有的每支细价股票市值的月度帐单 。出价和报价，以及经纪自营商和销售人员的薪酬信息, 在进行交易之前，必须以口头或书面形式向客户提供 ，并且必须在客户确认之前以书面形式提供给客户，或在客户确认后以书面形式提供 。

我们的普通股交易清淡，其 市场价格可能会变得非常不稳定。我们的普通股目前只有一个有限的市场。有限市场的特点是公开发行的股票数量相对有限，成交量相对较低，作为做市商的券商数量较少 。与在国家股票市场交易的证券相比，低价证券市场的流动性一般较差，波动性更大。 市场价格的大幅波动并不少见。不能保证我们普通股的市场会持续下去。 我们普通股的价格可能会因以下因素而出现大幅波动，其中一些因素超出了我们的控制范围 ：

此次发售的条款是任意确定的 。这次报价的条件是我们任意决定的。发行股票的发行价不一定与我们公司的资产、账面价值、收益或其他既定的估值标准有任何关系。因此， 发行股票的发行价不应被视为此类证券任何内在价值的指标。(请参阅“稀释”)。

我们的普通股受价格波动影响 与我们的运营无关。我们普通股的市场价格可能会因各种因素而大幅波动，这些因素包括： 市场对我们实现计划增长能力的看法、同行业其他公司的季度经营业绩、我们普通股的交易量 、经济和金融市场总体状况的变化或影响我们 公司竞争对手或我们公司本身的其他事态发展。此外，场外股票市场一般都会受到价格和成交量的极端波动 。这种波动对许多公司发行的证券的市场价格产生了重大影响，原因 与其经营业绩无关，并可能对我们的普通股产生同样的影响。

未来我们普通股的出售，或者公开市场上对这些出售可能发生的看法，可能会降低我们普通股的市场价格。一般来说，根据第144条，我们的 高级管理人员、董事和大股东作为关联公司，在任何90天内不得出售超过总已发行股票和 流通股的1%，并且必须以市价在主动经纪交易中转售股票。根据第144条或其他规定可出售大量我们的普通股，可能会降低我们普通股的现行市场价格。

您在本次发行中购买的发售股票的有形净值将被稀释。 您在此次发行中购买的股票的账面净值将被稀释。如果您收购任何已发行股票，您将立即遭受稀释， 因为与此次发行中已发行股票的收购价相比，我们普通股的每股账面价值较低。(参见 “稀释”)。

作为细价股的发行人，联邦证券法提供的有关前瞻性陈述的保护 不适用于我们。虽然联邦证券法 为根据联邦证券法提交报告的上市公司所作的前瞻性陈述提供了安全港，但 细价股的发行人不能使用这个安全港。因此，我们将不会受益于此安全港保护 如果发生任何法律诉讼，因为我们声称我们提供的材料包含重大事实失实陈述或 在任何重大方面具有误导性，因为我们没有包括任何必要的陈述，以使陈述不具误导性， 我们将不会受益于这一安全港保护 ，因为我们声称我们提供的材料包含重大错误陈述，或者 在任何重要方面具有误导性。这样的 行动可能会损害我们的财务状况。

稀释

本次发售中我们普通股的购买者对每股有形账面净值的摊薄是指本次发售中发售的 股票的购买者支付的每股金额与紧随本次发售完成后的每股有形账面净值之间的差额。在此次发行中，稀释 主要归因于我们每股有形账面净值为负。

如果您在此次发行中购买已发行股票， 您的投资将被稀释至您在此次发行后每股已发行股票的收购价与我们普通股的有形账面净值之间的差额。 截至2021年9月30日，我们的有形账面净值为90,900美元(未经审计)，或每股0.0008美元 。每股有形账面净值等于总资产减去总负债和无形资产之和 除以已发行股份总数。

下表说明了假设100%、75%、50%和25%的发售股份被出售，本次发售中发售的股份对购买者 的摊薄程度。

收益的使用

下表列出了我们将从此次发行中获得的预计收益 ，假设出售25%、50%、75%和100%的发售股份，并假设不支付销售 佣金或发起人费用。当然，不能保证我们会成功出售此次发行的任何已发行股票。

下表列出了 假设出售25%、50%、75%和100%的发售股份，我们打算在此次发售中使用我们获得的净收益的方式。 下面列出的所有金额都是估计金额。

如果我们的管理层认为这符合我们公司的最佳利益，我们保留改变上述收益用途 的权利。上述对此次发行收益的分配 构成我们管理层的当前估计，并基于我们当前的计划、对OTT视频流行业的假设、一般经济状况以及我们未来的收入和支出估计。

提醒投资者，支出可能与上述估计值有很大差异 。投资者必须依赖我们管理层的判断，他们将拥有广泛的自由裁量权 来处理此次发行所得资金的运用。我们实际支出的金额和时间将取决于许多 因素，包括市场状况、我们业务产生的现金(如果有)、业务发展和我们的增长率。我们 可能会发现有必要或建议将此次发行的部分收益用于其他目的。

如果我们无法获得以下全部发售金额 ，我们可能会尝试通过私募发行我们的证券或借入资金来获得额外资金。目前， 我们没有任何承诺的融资来源。

配送计划

总体而言

我们公司将以最多50,000,000股 的方式发行股票，固定价格为_[0.02-0.04]每发行一股；从此次发行中获得的任何资金将立即 提供给我们使用。不会有退款的。本次发售将于以下日期中最早的日期终止：(A)最高发售日期 ；(B)本次发售被美国证券交易委员会限定的一年后的日期；或(C)吾等自行决定提前终止本次发售的日期 。

我们在此次发售中必须出售的发售股票没有最低数量限制。我们从本次发售中获得的所有资金将立即可供我们根据 本发售通知的收益使用部分中规定的用途使用。一旦投资者的认购协议被我们接受，我们将不会在提供期间 将资金存入托管帐户，也不会退还资金。

我们打算通过首席执行官Barry Grunberger的努力 出售此次发行的股票。Grunberger先生不会因发售或 出售发售的股票而获得任何补偿。我们认为，根据1934年《证券交易法》(《交易法》)颁布的规则 3A4-1的规定，Grunberger先生可以免于注册为经纪交易商。格伦伯格特别提到：

截至本发售通函日期，我们 尚未与销售代理就出售发售股份订立任何协议。但是，我们保留与FINRA成员 经纪自营商接洽的权利。如果我们与FINRA会员经纪-交易商接洽，我们预计将支付高达总发售收益8.0%的销售佣金 他们出售发售股票所得的佣金。关于我们指定的销售经纪交易商，我们打算与经纪交易商签订标准销售代理协议，根据该协议，经纪交易商将担任我们的非独家销售代理 ，代价是我们为出售经纪交易商提供的股票支付高达8%的佣金。

认购手续

如果您有兴趣认购此次发售的 股票，请通过电子邮件向Grunberger先生提交信息请求，电子邮件地址为：barry@跨国-group.com；所有相关的 信息将通过回复电子邮件发送给您。

此后，如果您决定认购 发行的股票，您必须遵循其中描述的程序，即：

拒绝订阅的权利。 我们收到您完整的、已签署的订阅协议，并且订阅协议所需的资金已转移给我们 后，我们有权审核并以任何原因或无缘无故地全部或部分接受或拒绝您的订阅。我们将 立即将拒绝订阅的所有款项退还给您，不收取利息或扣除额。

接受认购。在我们接受认购协议后，我们将会签认购协议并发行认购的已发行股票。 提交订阅协议并被接受后，您不能撤销或更改订阅，也不能申请订阅资金 。所有接受的订阅协议都是不可撤销的。

本招股通函将根据潜在投资者的要求以电子格式 提供给他们，并可在我公司美国证券交易委员会网站www.sec.gov上的公司页面上每周7天、每天24小时查看和下载。

投资者将成为我公司的股东 ，自结算之日起发行发行的股票。在投资者的资金清算完毕 并且我们接受该投资者为股东之前，不会进行和解。

通过签署认购协议并支付认购股份的总购买价 ，每个投资者都同意接受认购协议的条款，并且 证明投资者满足某些最低财务标准。(请参阅下面的国家资格和投资者适宜性标准)。

经批准的受托人必须处理通过IRA、Keogh计划和401(K)计划进行的订阅并将其转发给 US。如果是通过IRAS、Keogh计划和401(K)计划进行投资， 我们将向受托人发送接受确认和通知。

最低购买要求

您最初必须购买至少$5,000的 此次发售的股票。如果您已满足最低购买要求，则任何额外购买的金额必须至少为 500美元。

州法律豁免和对合格购买者的优惠

州法律豁免。本发行通函并不构成在任何司法管辖区 或向任何人出售或邀请购买任何已发行股票的要约，在这些司法管辖区或任何人这样做将是违法的。 本通函不构成在任何司法管辖区 或向任何人出售或邀请购买任何已发行股票的要约。投资于已发行股票涉及投资者全部投资的重大风险和可能损失 。(见“风险因素”)。

所发行的股票未根据任何州或司法管辖区的证券法 合格。目前，我们计划出售在科罗拉多州、康涅狄格州、特拉华州、佐治亚州、波多黎各和纽约发行的股票。然而，我们可能会在晚些时候决定出售在其他州发行的股票。对于我们出售发售股票的 每个州，我们将向适用的州证券监管机构确定发售股票的资格，或者 我们将根据适用州的证券或蓝天法律中的注册豁免出售发售的股票。

我们的某些受要约人可能是根据交易法在美国证券交易委员会注册的经纪自营商，他们可能有兴趣将所提供的股票转售给其他人。任何此类经纪交易商都将被要求 遵守美国证券交易委员会和FINRA关于承销商的规章制度。

投资者适宜性标准。 只有居住在本发售通告具有正式资格的州的投资者才能购买发售股票，该投资者拥有 (A)最低年总收入70,000美元和最低净资产70,000美元(不包括汽车、家居和家居)或 (B)最低净资产250,000美元(不包括汽车、家居和家居)。

发行已发行股份

结算时，也就是在投资者的 资金清理完毕，我们接受了投资者认购协议的情况下，我们要么以簿记方式发行该投资者购买的 发行的认购股票，要么发行代表该投资者购买的认购股票的一张或多张证书。

已发行股份的可转让性

发售的股票一般可自由转让， 受适用证券法律或法规的任何限制。

广告、销售和其他宣传材料

除本发售通告外， 受适用证券法的限制，我们预计将在 与本次发售相关的 中使用额外的广告、销售和其他促销材料。这些材料可能包括与本次产品相关的信息、与我们的业务运营相关的 行业的文章和出版物，或者公共广告和视听材料，每种情况都必须得到我们的 授权。此外，销售材料可能在未经作者或 出版物同意在销售材料中使用引用材料的情况下包含来自各种出版物的某些引文。尽管这些材料将不包含与本发售通告提供的信息 相冲突的信息，并且将以平衡讨论发售股票的风险和 回报为目的而编制，但这些材料不会完全了解我们的公司、本次发售或 发售股票，因此不会被视为本发售通告的一部分。本次发行仅通过本发售通告 进行，潜在投资者必须阅读并依赖本发售通告中提供的与其 投资于发售股票的决定相关的信息。

证券说明

一般信息

我们的法定股本包括(A)500,000,000股普通股，每股面值0.001美元；(B)100,000,000股优先股，每股面值.001美元，(1)10,000,000股 股，其中指定为A系列优先股，(2)75,000股，其中指定为B系列优先股 ，(3)6,000股，指定为C系列优先股。

截至本发行通函日期，共有(W)115,100,000股本公司普通股已发行和已发行，由506名登记持有人持有；(X)10,000,000股A系列优先股已发行和已发行，由三(3)名登记持有人持有；(Y)75,000股B系列优先股已发行和 已发行， 由一名登记持有人持有；(Z)1,000股C系列优先股已发行和已发行，由一(2)名 持有人持有。

普通股

我们普通股的持有者目前拥有 (A)从合法可用资金中获得股息的同等应课税权，因此，只要我们的董事会宣布，(B) 有权按比例分享我们所有可供在清算、解散 或结束公司事务时分配给普通股持有人的资产；(C)没有优先认购权、认购权或转换权，也没有适用于此的赎回 或偿债基金条款或权利；(C)没有优先认购权、认购权或转换权，也没有适用于此的赎回 或偿债基金条款或权利；(C)没有优先认购权、认购权或转换权，也没有适用于此的赎回或偿债基金条款或权利；及(D)有权就 股东可投票的所有事项每股投一次非累积投票权。我们的章程规定，在所有选举董事的股东大会上，所投的 票应足以当选。在所有其他事项上，除非内华达州法律或我们的公司章程另有要求， 经修订的公司章程 必须在股东大会上获得过半数票数才能授权采取任何公司行动 由股东投票表决。

A系列优先股

投票。A系列优先股 拥有以下投票权：A系列优先股的每股可以在提交给我们股东的所有事项上投票，相当于我们普通股的1,000股 。我们A系列优先股的100%由OTC Media-Cap，LLC所有。我们的一位董事Deepankar KatYal控制着OTC Media-Cap，LLC拥有的A系列优先股的处置。由于A系列优先股拥有优越的投票权 ，因此，KatYal先生将能够控制我们公司的管理和事务，以及需要我们股东批准的 事项，包括董事选举、任何合并、合并或出售我们全部或基本上所有资产，以及任何其他重大公司交易。(参见“某些受益所有者和管理的担保所有权” 和“某些交易”)。

分红。A系列 优先股的股票不能分红。

清算优先权。 如果我公司清算、解散或清盘，无论是自愿的还是非自愿的，

A系列优先股的持有者将无权 获得我公司的任何资产。

转换。系列 A优先股的股票不具有转换权。

B系列优先股

投票。B系列优先股 具有以下投票权：对于提交给我们股东表决的每个事项，B系列优先股 的每位持有人有权投与 该持有人拥有的B系列优先股股数相等的投票权。

分红。B系列 优先股的股票将有权获得我们董事会可能宣布的股息。

清算优先权。如果 我公司清算、解散或清盘，无论是自愿的还是非自愿的，B系列优先股的持有人将有权在向我们普通股持有人支付任何款项或分配资产 之前，从我公司的资产中获得每股0.001美元的金额；但是，前提是，关于清算优先权，B系列优先股应 与我们的A系列优先股持平。

转换。B系列优先股的每股可随时转换为我们普通股的1,667股。

C系列优先股

投票。C系列优先股 的股票不具有投票权。

分红。C系列 优先股的股票不能分红。

清算优先权。如果 我公司清算、解散或清盘，无论是自愿的还是非自愿的，C系列优先股的持有人将有权在向我们普通股持有人支付任何款项或分配资产 之前，从我公司的资产中获得每股100.00美元的金额；但是，前提是，关于清算优先权，C系列优先股应 低于我们的A系列优先股和B系列优先股。

转换。C系列优先股的每股可随时转换为我们普通股的13,334股。

非累积投票

我们普通股的持有者没有 累计投票权，这意味着持有超过50%的流通股的持有者投票选举董事， 可以选举所有要当选的董事(如果他们愿意的话)，在这种情况下，剩余股份的持有者将不能 选举我们的任何董事。

此外，我们的一位董事Deepankar KatYal 控制OTC Media-Cap，LLC拥有的A系列优先股的处置。由于A系列优先股拥有优越的投票权，因此，KatYal先生将能够控制我们公司的管理和事务，以及需要 股东批准的事项，包括选举董事、对我们全部或几乎所有资产的任何合并、合并或出售，以及任何其他重大公司交易。(请参阅“某些受益所有者和管理的安全所有权” 和“某些关系和相关交易”)。

优先购买权

于本发行通函日期，本公司股本中任何股份的持有人 均无权优先收购或认购本公司股本中未予披露的任何类别 的任何未发行股份。

股利政策

我们从未宣布或支付任何股息 我们的普通股。我们目前打算保留未来的收益(如果有的话)，为我们业务的扩张提供资金。因此，我们 预计在可预见的未来不会派发任何现金股息。

股东大会

我们的章程规定，股东特别会议 只能由我们的董事会、董事长或总裁召开，或者内华达州法律另有规定。

传输代理

我们保留了太平洋股票转让公司的服务，6725Via Austi Parkway，Suite300，拉斯维加斯，内华达州89119，作为我们普通股的转让代理。太平洋股票转移公司的 网站位于：www.pacificstock transport.com。太平洋股票转让公司网站上的任何信息均不包含在此发售通告中 。

生意场

历史

我们公司于1999年4月2日 在内华达州注册成立，2001年8月更名为阿帕奇汽车公司。2005年11月，我们的公司名称更名为跨国汽车集团公司。2014年1月，我们的公司名称更名为跨国 集团公司。

2020年9月16日，草根咨询有限责任公司 被任命为我公司跨国公司的托管人(案例号：A-20-819126-B)，由内华达州克拉克 县的内华达州地区法院提供。2021年1月22日，监护权终止。

2021年7月18日，我们完成了对On OTT Now，Inc.的收购，On OTT Now，Inc.与我们的运营子公司Bokoo TV，Inc.合并。自2019年9月成立以来，OTT现在一直致力于多语言OTT视频流媒体平台的开发，并计划在 中展示该平台，以吸引投资和业务合作伙伴的兴趣。

2021年8月8日，我们接受了道格拉斯·迪桑蒂(Douglas DiSanti)辞去首席执行官一职，并任命巴里·格伦伯格(Barry Grunberger)为首席执行官兼首席财务官。此外，Deepankar KatYal和Andrew Van Noy当选为我们公司的董事 。

我们的主要执行办公室位于犹他州利希市北感恩路2701号，Suite100，Lehi，84043。我们的电话号码是800-579-4364。我们的公司网站位于www.跨国集团网站。 我们公司网站上的任何信息都不属于本产品发售通告的一部分。

概述

我们公司打算开发和营销我们计划的 Bokoo TV Over-the-top(OTT)视频流媒体平台，该平台将通过数百个直播频道和点播服务提供经济实惠的类似电视的体验 。Bokoo TV将在互联网、移动设备、Roku、Amazon Fire、三星和其他著名的智能电视 平台上使用。我们最初的营销重点将放在美国境内的侨民社区。

过头(OTT)

Over-the-top(OTT)是用于描述 通过互联网向用户提供数字视频和电视内容，而无需用户订阅传统有线电视或卫星付费电视服务(如康卡斯特、时代华纳有线电视或DirecTV)的术语。

博库电视

总体而言。Bokoo TV是我们计划的 OTT视频流媒体平台，将通过数百个直播频道和在互联网、移动设备以及Roku、Amazon Fire Stick、Android、Chromecast、iOS、Apple TV和其他智能电视平台上提供的点播服务，为订户提供实惠的类似电视的体验 。

最初，我们打算将营销和 计划的努力重点放在散居国外的社区，首先是在美国，然后是国际上，包括印度、俄罗斯、菲律宾、中国和越南血统的社区 。目前，北美的散居人口总数接近6000万， 人数以以下原籍国家和地区为首：印度、墨西哥、俄罗斯、中国、越南、巴基斯坦、菲律宾、中美洲、南美、非洲、亚洲和加勒比地区。

通过创建我们自己的Bokoo TV频道(英语和其他母语)，以及与内容创建者、内容所有者和聚合器合作，他们将管理自己的品牌频道上传到Bokoo TV视频流数字平台，并控制其频道的内容、节目 和设计，我们希望能够让Bokoo TV在现有的视频流平台上进行扩展，包括Roku、Amazon Fire Stick、Android、Chromecast

我们相信，Bokoo TV有能力成为所有数字平台(线性、VOD和直播频道)上面向散居社区的领先的 OTT视频流媒体服务，采用混合的、负担得起的 月度订阅模式，包括第一个月免费和有限的广告选项，以实现规模和持续的月度收入 ，以及无需商业广告即可使用的付费服务。

背景。Bokoo TV是我们计划中的OTT视频流订阅服务的品牌名称 该服务将通过Bookoo TV App交付给订户， 其中将包括我们互联的BokooTV.com网站，它将在OTT内容交付行业中展开竞争。

Bokoo TV订户将能够在几乎任何联网设备上随时随地随心所欲地访问和观看Bokoo TV的视频流内容。

我们预计Bokoo TV将在一个快速扩张的细分行业中占据有利地位。一旦我们的Bokoo TV数字平台建成，我们最初的战略是扩大Bokoo TV订户 的基础，最初将重点放在美国的侨民社区。通过这些努力，我们打算始终寻求 改善Bokoo TV订户可用的节目选择。

流。术语流 指的是媒体的传送方法，而不是媒体本身。今天，流媒体是指最终用户通过互联网在设备上观看数字视频内容(或收听数字音频)的情况。使用流媒体内容，最终用户不需要 在消费所需内容之前下载整个数字视频或数字音频文件，也就是说，所需内容由提供商持续 传输给最终用户并由其接收。

视频传输(付费电视)行业。 在过去几年中，有线电视和卫星电视行业经历了消费者割断电线造成的破坏加速。 剪线用户是取消有线或卫星电视服务的消费者，转而选择由过头(见下文讨论)提供商提供的视频服务。

OTT内容产业。在广播中，OTT(Over-the-top content，OTT)是指在不涉及多系统运营商的情况下，通过互联网向 最终用户传输或传送的音频、视频和其他媒体内容(例如，电视节目)。虽然互联网服务提供商(ISP)可能知道所传输的内容(称为互联网协议(IP)分组)，但是ISP不负责也不能够控制IP分组的观看能力、版权和/或其他再分发，即所传递的内容。简而言之，OTT指的是第三方提供给最终用户的内容 ，ISP只是传输内容。

根据联合市场研究公司(Allied Market Research)的数据，OTT市场 在2019年价值1216.1亿美元，到2027年将增长到1.039万亿美元。此外，根据Conviva的数据，从2020年到2021年，电视OTT流媒体增加了115%。此外，在OTT市场的所有收入中：51.58%来自广告视频点播；40.16%来自订阅视频点播；5.1%来自按次付费；3.16%来自视频下载[资料来源：STATISTICA].

进入方式。最终用户通过智能手机、智能电视、机顶盒、游戏机和台式机/笔记本电脑等联网设备访问OTT内容。

Bokoo TV数字平台开发

我们已经完成了Bokoo TV数字平台管理控制台的Beta版开发，目前正在开发该平台客户端的用户界面。 我们预计该平台的这一部分将于2022年第二季度末完成。

营销

我们的营销工作通过两个渠道展开： 获取用户和获取内容。我们争取用户的努力将包括有机方法、利用公关和营销努力、在付费节目媒体渠道和社交媒体上投放广告，以及与内容提供商建立合作伙伴关系。我们在获取内容方面的努力 将包括建立战略合作伙伴关系、购买内容、许可协议和重新调整用途的内容。

竞争

娱乐视频市场竞争激烈，变化迅速。Bokoo TV将与其他娱乐视频提供商展开竞争，例如多频道视频 节目发行商(MVPD)、基于互联网的电影和电视内容提供商(包括提供盗版内容的提供商)、视频 游戏提供商和DVD租赁网点，以及更广泛地说，与Bokoo TV订户在空闲时间可以选择的其他娱乐来源 展开竞争。

Bokoo TV还将与娱乐 视频提供商在获取订户将享受的内容方面展开竞争。由于消费者经常同时订阅多个 个娱乐来源，我们将努力让消费者在空闲时间选择Bokoo TV。为了实现这一目标，我们将 不断寻求在技术和内容上改进Bokoo TV。不能保证Bokoo TV将能够有效竞争。

Netflix，领先的视频流内容提供商， YouTube TV，Disney+和Hulu是我们最知名的竞争对手。我们的许多竞争对手拥有比我们公司多得多的资源， 财务和其他方面。不能保证我们能够在OTT视频流媒体行业中成功竞争。

知识产权

我们认为我们的商标、服务标志、商业诀窍和专有食谱具有重要价值，是Bokoo TV营销的重要因素。我们的政策 是利用知识产权法建立、执行和保护我们的知识产权。

我们是Bokoo TV商标的所有者。在不久的将来，我们打算向美国专利商标局申请注册该商标。

诉讼

我们不存在由或针对我们的当前、未决或威胁的法律 诉讼或行政行动，这些诉讼或行政行动可能会对我们的业务、财务状况、 或运营以及任何当前、过去或未决的交易停牌产生实质性影响。

设施

我们租用了一个小办公空间，足以 满足我们目前的运营需求。

员工

我们有两名全职员工，我们的首席执行官巴里·格伦伯格(Barry Grunberger)和一名开发商，以及九名独立承包商。

管理层对企业经营状况的探讨与分析

财务状况和经营业绩

警示声明

以下讨论和分析应 与我们未经审计的财务报表和相关附注一起阅读，从本发售通函的F-1页开始。

我们的实际结果可能与以下讨论中预期的结果大不相同，因为存在各种风险和不确定因素，包括在警示 声明中关于前瞻性陈述和风险因素的描述。我们没有义务更新本文中包含的任何前瞻性陈述 。

新冠肺炎

2020年1月30日，世界卫生组织 宣布新冠肺炎(冠状病毒)疫情为“国际关注的突发公共卫生事件”，并于2020年3月10日宣布 为大流行。病毒及其为缓解其传播而采取的措施已经并预计将继续对许多国家的经济和金融市场产生广泛的不利影响，包括我们公司所在的地理区域。到目前为止， 我们认为新冠肺炎没有对我们公司的运营产生实质性影响，因为我们公司一直缺乏 运营资金。

经营成果

截至2021年11月30日的9个月 (2021年中期)和2020年(2020年中期)。在2021年中期和2020年中期期间，我们的业务 没有产生任何收入。

在2021年中期，我们发生了运营费用 23,922美元(未经审计)、其他费用500,000美元和利息支出10,556美元，这些费用被债务清偿 的一次性收益665,927美元所抵消，导致净利润131,449美元(未经审计)。

在2020年中期期间，我们产生了40,464美元(未经审计)的利息支出 ，导致净亏损(40,464美元)(未经审计)。

如果不能从此次 发行中获得可观收益，我们将无法完成Bokoo TV数字视频流平台的开发和发布。 如果我们获得所需资金，我们预计从2022年第三季度开始，我们的收入将逐季增长。 但不能保证情况会是这样。我们预计至少在2022年全年都会出现运营亏损。

此外，由于我们目前缺乏增长 资本，以及我们获得所需资本的不确定性，我们无法预测我们未来的收入水平。

截至2021年2月28日的年度(“2021财年”)和2020财年(“2020财年”)。在2021财年和2020财年，我们的业务运营没有产生任何收入。

在2021财年，我们产生了53,659美元的利息支出 ，导致净亏损(53,659美元)(未经审计)。

在2020财年，我们产生了55,673美元的利息支出 ，导致净亏损(55,673美元)(未经审计)。

运营计划

我们相信，此次发行的收益将 满足我们至少在未来12个月内的现金需求。

平台完工。如果我们在此次发行中获得至少50万美元的收益，我们将能够完成Bokoo TV视频流数字平台的开发。

总体而言。Bokoo TV是我们计划的 OTT视频流媒体平台，将通过数百个直播频道和在互联网、移动设备以及Roku、Amazon Fire Stick、Android、Chromecast、iOS、Apple TV和其他智能电视平台上提供的点播服务，为订户提供实惠的类似电视的体验 。

最初，我们打算将营销和 计划的努力重点放在散居国外的社区，首先是在美国，然后是国际上，包括印度、俄罗斯、菲律宾、中国和越南血统的社区 。目前，北美的散居人口总数接近6000万， 人数以以下原籍国家和地区为首：印度、墨西哥、俄罗斯、中国、越南、巴基斯坦、菲律宾、中美洲、南美、非洲、亚洲和加勒比地区。

通过创建我们自己的Bokoo TV频道(英语和其他母语)，以及与内容创建者、内容所有者和聚合器合作，他们将管理自己的品牌频道上传到Bokoo TV视频流数字平台，并控制其频道的内容、节目 和设计，我们希望能够让Bokoo TV在现有的视频流平台上进行扩展，包括Roku、Amazon Fire Stick、Android、Chromecast

我们相信，Bokoo TV有能力成为所有数字平台(线性、VOD和直播频道)上面向散居社区的领先的 OTT视频流媒体服务，采用混合的、负担得起的 月度订阅模式，包括第一个月免费和有限的广告选项，以实现规模和持续的月度收入 ，以及无需商业广告即可使用的付费服务。

财务状况、流动性与资本来源

十一月三十日。截至2021年11月30日，我们公司的现金为79,611美元(未经审计)，营运资金为76,078美元(未经审计)，而截至2021年2月28日，我们公司的现金为-0-(未经审计) ，营运资金赤字为953,811美元(未经审计)。

我们公司目前的现金状况约为79,000美元，足以维持目前的运营水平至少到2022年第一季度。但是，我们 必须从第三方获得额外资本(包括此次发行)，才能实施完整的业务计划。不能保证 我们将成功获得此类额外资金。

2021年2月28日。截至2021年2月28日，我们公司的现金为-0-(未经审计)，营运资金赤字为953,811美元(未经审计)，而截至2020年2月28日，我们公司的现金为-0-(未经审计)，营运资金赤字为900,152美元(未经审计)。

表外安排

我们没有表外安排。

合同义务

到目前为止，我们还没有签订任何要求我们每月支付现金的重大 长期义务。

资本支出

在截至2021年2月28日的年度和截至2021年8月31日的6个月期间，我们没有资本支出。我们预计在接下来的12个月内不会有任何此类支出，除非我们能够获得足够的资本，包括此次发行，但我们无法保证这一点。

董事、执行人员、发起人和 控制人

董事及行政人员

下表列出了有关我公司执行管理层的某些信息 。

我们的董事任期直至选出继任者 并获得资格。我们的官员由董事会选举产生，任期一(1)年，直到他们的继任者被正式选举并获得资格，或直到他们被免职。我们的高级管理人员和董事之间没有家庭关系。

关于我们每位高级管理人员和董事的背景信息如下。

自2021年8月以来，Barry Grunberger一直担任我们公司的首席执行官、秘书和董事首席执行官 。在加入我们公司之前，Grunberger 先生自2019年6月以来一直担任On OTT Now，Inc.，d/b/a Bokoo TV的首席执行官，这是一家面向北美移民社区的数字流媒体平台 ，该公司于2021年8月成为我们的子公司。格伦伯格在2019年8月至2020年5月期间担任Roku 出版商Stream Go Media LLC的首席执行官兼联合创始人，在Roku平台上开发了超过25个频道。2018年7月至2019年5月，Grunberger 先生担任Gamoshi首席营收和战略官，Gamoshi是一家总部位于以色列的数字出版商新供给侧平台。在他任职Gamoshi之前，他曾在2018年6月至2018年8月担任Verta Media的业务开发主管，Verta Media是数字广告环境中增长最快的供给侧平台之一。2015年10月至2016年6月，他担任数字广告平台Startup-Progrox的联合创始人。2015年1月至2015年8月，他担任出版商供给侧平台Konnected的首席营收官。 格伦伯格于2013年12月至2014年12月担任数字广告平台Ad Forge的联合创始人。在与Ad Forge合作之前，他曾于2013年2月至2013年12月担任网站出版商HotPoint Media的首席营收官，并于2012年9月至2013年2月担任HotPoint Media业务开发和销售高级副总裁。2012年2月至2012年9月，Grunberger先生担任业务发展执行副总裁，负责管理数字 出版商的需求供应平台。他在2010年7月至2012年1月期间担任全球业务发展高级副总裁和董事会成员。格伦伯格先生曾就读于波士顿大学。

自2021年7月以来，Deepankar KatYAL以董事的形式为我们公司 提供服务。自2017年以来，卡特亚尔先生一直担任AdTech下一代数据和广告操作系统平台Mobiquity Technologies，Inc.(交易代码：MOBQ)的全资子公司Advangelist，LLC的首席执行官。 卡特亚尔先生在2018年12月至2020年5月期间担任摩比奇董事的首席执行官。从2017年1月至今，他还担任顾问 ，为数字媒体服务公司Q1media提供业务和产品建议。此外，从2016年至今，他一直担任私营公司硅谷隐形模式产品公司的战略顾问 。2016年5月至2017年4月，他担任品牌移动营销平台Airupt Inc.的战略顾问。2016年5月至2017年3月，他担任移动发布和广告解决方案公司Adtile Technologies的合作伙伴关系和战略主管。 Adtile Technologies是一家移动发布和广告解决方案公司。从2015年11月到2016年，他担任Moonraft Innovation Labs的战略顾问 ，该公司通过创建和设计跨物理和数字客户接触点的互动体验来创造客户体验，从而使实体客户在市场上脱颖而出。2014年4月至2016年5月，他还 担任移动广告平台公司欧朋公司MediaWorks创新团队成员。

Andrew Van Noy自2021年6月起担任我们公司的董事 ，并于2021年6月至8月担任我们的首席执行官兼总裁。自2011年5月以来， Van Noy先生曾在由机器学习和人工智能支持的专有广告 软件平台开发商AiAdvertising，Inc.(交易代码：AIAD)担任各种高管职务，包括销售和营销副总裁、执行副总裁(自2021年4月起担任总裁)、自2012年8月起担任首席执行官，并自2012年11月以来担任董事首席执行官。 Van Noy先生在犹他州普罗沃市杨百翰大学获得理学学士学位。

利益冲突

目前，我们预计我们的董事、他们的其他商业利益以及他们对我们公司的参与之间不会有任何直接的 冲突。

公司治理

我们没有单独的薪酬委员会、 审计委员会或提名委员会。这些职能是由我们的董事会整体执行的。

在截至2021年2月28日的年度内，我们的董事会 没有召开会议，但两次以一致书面同意代替会议采取行动。

论董事会的独立性

我们没有一个董事不是独立的，在 美国证券交易委员会或任何自律组织确定的定义的含义内。我们目前不受任何法律、规则或 法规的约束，这些法律、规则或法规要求我们的董事会全部或任何部分成员必须包括独立董事。

股东与我们董事会的沟通

我们公司欢迎 我们的股东提出意见和问题。股东应将所有通信发送至我们执行办公室的首席执行官Barry Grunberger。 但是，尽管我们感谢股东提供的所有意见，但我们可能无法单独回复所有通信。我们尝试 在提交给场外市场的新闻稿和文件中解决股东的问题和担忧，以便所有股东都可以 同时访问有关我们的信息。格伦伯格负责收集和评估所有股东信息。发送给我们董事和高管的所有通信 都将由这些各方审核，除非该通信明显是无关紧要的。

道德守则

截至本次发售通告发布之日，本公司董事会 尚未通过有关本公司董事、高级管理人员和员工的道德准则。

高管薪酬

总体而言

截至本发售通函日期，并无 根据本公司目前提供或向本公司供款的任何现有计划， 并无建议向本公司的高级职员、董事或雇员支付年金、退休金或退休福利。

薪酬摘要

下表汇总了有关 我们的高管获得、支付或赚取的薪酬的信息。

.

*格伦伯格直到2021年7月才上任

杰出期权奖

下表提供了有关购买普通股的未行使期权、尚未授予的股票期权以及截至本发售通告日期的未偿还股权激励计划奖励的特定信息 ，针对每位被任命的高管。

雇佣协议

我们尚未与我们的独家主管签订雇佣协议 。

杰出股票奖

在截至2021年2月28日和2020年2月28日的年度内，我们的董事会没有做出任何股权奖励，也没有此类奖励悬而未决。

长期激励计划

我们目前没有长期的激励计划。

董事薪酬

我们的董事不会因其 担任董事而获得任何报酬。

某些受益所有者和管理层的安全所有权

下表列出了截至本发行通函日期 以下有关我们普通股实益拥有权的信息：(A)我们公司所知的每一位个人或关联人士 是我们任何类别有表决权证券的实益拥有者超过5%； (B)我们的每一位董事；(C)每一位指定的高管；以及(D)所有董事和高管作为一个群体。受益 所有权根据美国证券交易委员会的规则，基于对证券的投票权或投资权确定。在 计算一个人实益拥有的股份数量和该人的所有权百分比时，如果该人持有的可转换工具的普通股股份(如果有)在可转换工具生效之日起 60天内可行使，则视为已发行股票。 如果该可转换工具可在本协议生效之日起60天内行使，则该人持有的普通股股票(如有)被视为已发行。

我们目前拥有 优先股、B系列优先股和C系列优先股的流通股，可在本协议 日期起60天内转换为我们普通股的股票。在下表中，在确定我们普通股的实益所有权时，B系列优先股的已发行普通股中的125,025,000股和C系列优先股中我们已发行的普通股中的13,334,000股被视为 已发行普通股 。

________________________________

A系列优先股

目前，我们发行和发行的A系列优先股有10,000,000股，这些股票由OTC Media-Cap，LLC备案所有。我们的董事之一Deepankar KatYal 控制OTC Media-Cap，LLC拥有的A系列优先股的处置。A系列优先股具有以下投票权 ：在提交给我们股东的所有事项上，A系列优先股的每股可投相当于我们普通股1,000股的投票权 。因此，KatYal先生将能够控制我们公司的管理和事务，以及需要我们股东批准的事项，包括董事选举、所有或几乎所有资产的合并、合并或出售，以及任何其他重大公司交易。(见“风险因素-与购买已发行股票有关的风险”和“证券说明-A系列优先股”)。

某些关系和相关交易

收购协议

2021年7月18日，我们与On OTT Now，Inc.(“On OTT”)(由我们现任首席执行官和董事公司Barry Grunberger拥有的公司)达成合并和 协议计划，On OTT Now，Inc.合并到我们的子公司BoKoo TV，Inc.，幸存实体为BoKoo TV，Inc.作为合并对价，On OTT股东 获得10,000,000股我们的A系列优先股和75,000股B系列优先股。我们的A系列优先股 拥有更高的投票权。(参见“证券说明-优先股-A系列优先股”)。 我们B系列优先股的每股转换为1,667股我们的普通股。(见“证券说明-优先股-B系列优先股”和“某些受益者和管理层的担保所有权”)。

法律事务

与本发售通告所发售的 股票有关的某些法律事项将由德克萨斯州花丘的纽兰律师事务所(Newlan Law First，PLLC)负责处理。纽兰律师事务所，PLLC不拥有我公司的任何证券。

在那里您可以找到更多信息

我们已根据证券法向美国证券交易委员会提交了一份表格1-A 的发售说明书，内容涉及本发行通函所发售的普通股。本发售通告( 构成发售声明的一部分)并不包含发售声明或随附的附件 和时间表中列出的所有信息。有关我们和我们的普通股的更多信息，请参阅发售声明和 随发售声明一起提交的展品和时间表。本发售通告中包含的关于 作为发售声明的证物提交的任何合同或任何其他文件的内容的声明不一定完整，每一份此类声明 通过参考作为发售声明的证物的该合同或其他文件的全文在各方面进行限定。 发售声明(包括其证物和时间表)可在美国证券交易委员会维护的公共资料室免费查阅 该资料室位于华盛顿州NE.100F Street，1580室，在支付美国证券交易委员会规定的费用后，可以从这些办事处获得全部或部分发售说明书 的副本。有关公共资料室的进一步 信息，请拨打美国证券交易委员会电话1-800-美国证券交易委员会-0330。美国证券交易委员会还维护一个互联网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会备案的公司的所有信息 。该网站的网址是www.sec.gov。

财务报表索引

跨国集团公司

未经审计的 合并资产负债表

附注是这些合并财务报表的组成部分。

跨国集团公司

未经审计的 合并损益表

附注是这些合并财务报表的组成部分。

跨国集团公司

未经审计的 股东权益合并报表

附注是这些合并财务报表的组成部分。

跨国集团公司

未经审计的 现金流量表合并表

附注是这些合并财务报表的组成部分。

跨国 集团公司和子公司

简明合并财务报表附注 -未经审计

2021年11月30日

所附跨国公司(“跨国集团”、“我们”或“本公司”)未经审计的合并财务报表 ， 已按照美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的中期财务报告指引编制。过渡期的业绩不一定代表全年的业绩。管理层认为，本报告中包含的未经审计的综合财务报表包括所有已知的应计项目和必要的调整 ，以便公平地列报本报告所述期间的财务状况、经营成果和现金流量。任何此类调整 都属于正常重复性质。

持续经营的企业

随附的综合财务报表乃 以持续经营会计为基础编制，考虑经营的连续性、资产及负债的变现及 在正常业务过程中的承担。随附的综合财务报表不反映公司无法继续经营时可能导致的任何调整。该公司没有产生大量收入，运营现金流为负 ，这令人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。本公司 能否继续作为持续经营的企业以及使用持续经营基础的适当性取决于(其中包括)筹集额外的 资本。从历史上看，该公司自成立以来一直通过出售我们的证券从投资者那里获得资金。公司 还将寻求通过增加其运营的销售额来获得额外的营运资金，并继续执行其业务计划 和目的。

本摘要介绍跨国 集团的主要会计政策，旨在帮助您理解公司的合并财务报表。合并财务报表和 附注代表公司管理层，管理层对其完整性和客观性负责。这些会计政策 符合美国公认的会计原则，在编制合并财务报表时一直沿用 。

应收帐款

本公司尚未向其客户提供信贷。 应收账款是根据正常贸易条款到期的客户义务。一旦公司恢复向客户提供信用， 我们将对客户的财务状况进行持续的信用评估。管理层将根据合同条款和最近收到付款的情况，定期审查应收账款 ，以确定是否有任何此类金额可能无法收回。 公司将把任何被确定为无法收回的余额计入坏账准备。在所有收款尝试 均失败后，应收账款将被核销。津贴账户在2021年11月30日和 2021年2月28日的余额均为零。

预算的使用

根据 公认会计原则编制财务报表时，管理层需要使用估计和假设来确定报告的资产和负债金额、披露财务报表日期的或有负债以及报告期间的收入和费用报告金额 。实际结果可能与这些估计不同。由于本公司的业务有限，估计主要用于衡量 负债、企业合并会计中的公允价值假设以及分析商誉、无形资产和长期资产减值和调整 。

现金和现金等价物

本公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。截至2021年11月30日，该公司的现金余额为79611美元。

财产和设备

财产和设备按成本列报，并在下列估计使用年限内使用直线法进行折旧 或摊销：

由于公司没有可折旧资产，截至2021年11月30日的三个月的折旧 费用为零。

收入确认

期内，本公司并无收入。但是，当 我们记录收入时，它将符合ASC 606。截至2021年11月30日和2021年2月28日的递延收入和客户存款均为零。

研究与开发

研发成本按已发生费用计入。 截至2021年11月30日的三个月，研发总成本为零。

广告费

公司在发生广告和促销材料费用时承担费用 。截至2021年11月30日的三个月，总广告成本为零。

金融工具的公允价值

本公司的金融工具，包括现金和现金 等价物和应付票据，由于这些 工具的到期日相对较短，因此按接近其公允价值的成本列账。截至2021年11月30日和2021年2月28日，本公司的应付票据声明的借款利率与本公司目前可获得的借款利率一致 ，因此，本公司认为这些债务工具的账面价值接近其公允价值 。

公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间出售资产或转移负债的价格。公允价值计量假设资产或负债是(1)有序交换 ，(2)交易所位于该资产或负债的主要市场，以及(3)市场参与者是独立的， 有知识、有能力并愿意进行交易。公允价值会计和报告通过创建可观察到的独立市场投入和不可观察到的市场假设的层次结构，建立了计量公允价值的框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。需要相当大的判断力来解读用于制定公允价值估计的市场数据。因此， 此处提供的估计不一定表示在当前交易所可以变现的金额。使用 不同的市场假设和/或估计方法可能对估计公允价值产生重大影响。

ASC主题820建立了一个九层公允价值层次结构 ，该层次对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。对于相同的资产或负债，该层次结构对活跃的 市场中未调整的报价给予最高优先级(1级测量)，对不可观察到的输入(3级测量)给予最低优先级。 这些等级包括：

级别1，定义为可观察的输入，如活跃市场中相同工具的报价 ；

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入 ，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或类似工具的报价 ；以及

级别3，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或 不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值 其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。

无限期活体无形资产和商誉资产

根据美国会计准则第805号“业务合并”，公司按照 收购会计方法对业务合并进行会计核算，收购总价根据估计的公允价值分配给所收购和确认的有形资产和已确认的无形资产以及承担的负债。评估某些无形资产的重大估计 包括(但不限于)从市场参与者的角度来看，来自收购客户名单、收购的技术和商号的未来预期现金流、使用年限和贴现率。管理层对公允价值的估计 基于我们认为合理的假设，但这些假设本质上是不确定和不可预测的，因此，实际 结果可能与估计不同。收购价格是根据目前可获得的信息分配的，在获得更多关于(其中包括)资产估值、假设负债和初步估计修订的信息后，可能会在收购日起 至一年内进行调整。购买价格超过有形资产和已确认无形资产的公允价值， 取得的无形资产减去承担的负债，确认为商誉。

本公司于每年第四季度及每当事件或情况显示资产账面值超过其公允价值且可能无法收回时，测试无限期活期无形资产及商誉 减值。根据其政策，公司将于2022年2月28日对与本财年内完成的任何收购相关的无限期活生生的无形资产和商誉进行定性 评估。

本公司将进行的减值测试包括 确定是否更有可能存在减值的两步方法。如果在第一步之后确定 不太可能存在损害，则不进行进一步分析。具体步骤如下：

企业合并

收购子公司将使用 购买方法入账。收购成本将按收购日收到的资产 、产生或承担的负债以及本公司为换取被收购方控制权而发行的股权工具的公允价值的总和计量。直接归因于业务合并的任何成本 将在发生的期间内支出。被收购方的可识别资产和负债 将在收购日按其公允价值确认。

收购产生的商誉将确认为 资产，并初步按成本计量，即业务合并的成本超过本公司在确认的可确认资产、负债和或有负债的 公允价值净值中的权益。

基于股票的薪酬

截至2021年11月30日，公司没有基于股票的薪酬安排 。然而，如果发行，本公司将处理以股份为基础的支付交易的会计问题，在这些交易中，企业 接受员工服务，以换取企业的股权工具或基于企业股权工具的公允价值 的负债，或可能通过发行此类股权工具来结算的债务。这些交易将 以公允价值为基础的方法入账，并在我们的营业报表中确认为费用。

在 期间确认的股票薪酬费用将基于最终预期授予的股票薪酬奖励部分的价值。在截至2021年11月30日的三个月中，合并运营报表中确认的股票薪酬 费用为零。

基本和稀释后每股净收益(亏损)计算

每股收益(亏损)决定了基本 每股收益和稀释后每股收益的计算方式。每股基本收益是通过将普通股股东可获得的收入除以可用普通股的加权平均数来计算的。稀释后每股收益的计算方法与基本每股收益类似 ，不同之处在于分母增加，以包括如果潜在普通股已经发行以及如果额外普通股是稀释的，将会发行的额外普通股的数量。

在截至2021年11月30日的三个月中，本公司 将转换75,000股B系列优先股的普通股125,025,000股和转换C系列优先股1,000股的普通股13,334,000股 从每股收益的计算中剔除，因为这些股票将是反摊薄的。

每股摊薄金额采用已发行普通股和潜在摊薄证券的加权平均数 ，如果其影响将是摊薄的，则使用库存股方法计算。

最近采用的会计公告

本公司不会选择推迟遵守任何新的 或修订后的会计准则，而是根据要求的申请日期适用上市公司要求的所有准则。

管理层审查了截至2021年11月30日的季度发布的会计声明，在此期间没有通过任何声明。

管理层审查了截至2021年2月28日的年度内发布的会计声明，在此期间没有通过任何声明。

最近发布的会计公告尚未采用

2016年6月，FASB发布了会计准则更新 第2016-13号(ASU 2016-13)“金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量” ，其中要求计量和确认以摊销成本持有的金融资产的预期信贷损失。ASU 2016-13用预期损失方法取代了现有的已发生损失减值模型，这将导致更及时地确认信用损失 。ASU 2016-13适用于年度报告期和这些年度内的过渡期，从2022年12月15日之后开始。 我们目前正在评估采用ASU 2016-13对我们合并财务报表的影响。

2017年1月，FASB发布了2017-04年度，无形资产-商誉 和其他(主题350)：简化商誉减值测试。本ASU中的修订简化了后续商誉的计量，取消了商誉减值测试中的第二步，并取消了账面金额为零或负的报告单位进行定性评估的要求。相反，根据该声明，实体将通过将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较来进行年度或中期商誉减值测试，并将就账面金额超过报告单位公允价值的金额确认减值变化 ；但确认的损失不得超过分配给该报告单位的商誉总额 。此外，如果适用，所得税影响将被考虑在内。此ASU 在2022年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。允许尽早采用。 公司目前正在评估此ASU对其合并财务报表和相关披露的影响。

所得税

本公司采用资产负债法核算所得税 。递延税项资产和负债按财务报表应占的未来税项确认 现有资产和负债及其各自税基的账面金额以及营业亏损和税项抵免结转。 递延税项资产和负债的计量依据适用税法的规定。递延税项资产的计量 如有必要，将根据现有证据预计不会实现的税收优惠金额减去估值津贴 。在截至2021年11月30日的三个月中，我们在确定递延 纳税资产和负债余额时使用了21%的联邦税率。

虽然本公司目前没有任何收入， 当收入确认恢复时，本公司将根据ASU 2014-09年度与客户签订的合同收入和所有后续修订ASU(统称为“ASC 606”)记录交易。根据ASC 606，收入在承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时确认 ，金额反映了我们期望 有权交换这些商品或服务的对价。

ASC 606 收入确认的核心原则包括以下五个标准：

公司截至2021年11月30日的9个月的净收益为131,449美元，经营活动提供的现金净额为145,538美元。

截至2021年11月30日，本公司与任何贷款人均无短期 借款关系。

虽然本公司希望其在可预见的 未来的资本需求可以通过运营来满足，但不能保证本公司将能够产生足够的正现金流来为其增长和业务运营提供资金 在这种情况下，本公司可能需要寻求外部资金来源。不能保证 此类资本将以对本公司有利或根本不有利的条款提供。

2021年7月18日，公司在OTT Now，Inc.(“On OTT Now”)上完成了对 的收购。自该日起，本公司的运营子公司Bokoo TV，Inc.(“Bokoo TV”)与On OTT Now合并，合并后的子公司名称为Bokoo TV。总收购价为7,500,000美元，以发行10,000(75,000)股公司B系列可转换优先股的形式 支付，清算优先权为 每股100美元(100美元)。

根据购买会计方法，交易 在会计上的估值为7500,000美元，这是WebTegrity在收购时的公允价值。收购日期 转让对价的估计公允价值和购买价格分配包括以下内容：

On OTT Now收购基于初步购买 价格分配，并包括可识别无形资产，这是基于其截至收购日期的估计公允价值。 收购的有形和可识别无形资产净值超出估计公允价值的部分计入商誉 。收购价格的分配要求管理层在确定收购的资产和承担的负债的公允价值时做出重大估计，特别是关于可识别的无形资产。该等估计公允价值乃基于 从被收购公司管理层取得的资料及历史经验，并就使用寿命较长的有形资产及无形资产而言 ，并未经独立评估公司评估。

商业秘密

2021年7月18日，本公司收购了OTT Now，并已 计算出商业秘密的价值为450万美元，计入资产负债表上的其他资产。本公司已确定 商业秘密具有无限期使用期限，因此不会摊销。公司将每年对这项无形资产进行减值评估 。

商誉

2021年7月18日，本公司收购了OTT Now，并已 计算出商誉价值为300万美元，计入资产负债表上的其他资产。

2009年4月25日，公司发行了一张150,000美元的期票( “2009年4月票据”)，当时收到了150,000美元的全部余额，用于支付运营费用 。二零零九年四月发行的债券年息率为10厘，可按要求支付。2021年5月11日，2009年4月票据 被换成普通股。在兑换时，到期余额为329,971美元，其中包括179,971美元的应计利息。 截至2021年11月30日，2009年4月票据的到期余额为零。

2014年9月23日，公司签发了一张金额为135,000美元的期票 (“2014年9月票据”)，当时收到了全部余额135,000美元，用于支付运营 费用。2014年9月发行的票据年利率为12%，可按需支付。2021年5月11日，2014年9月的票据兑换成普通股。在交换时，到期余额为242,227美元，其中包括应计 利息107,227美元。截至2021年11月30日，2014年9月票据到期余额为零。

2015年9月16日，公司签发了一张金额为159,174美元的期票 (“2015年9月票据”)，当时收到了全部余额159,174美元，用于支付运营费用 。2014年9月发行的票据年利率为10%，可按需支付。2021年5月11日，2015年9月票据换成普通股。在交换时，到期余额为249,184美元，其中包括90,010美元的应计 利息。截至2021年11月30日，2015年9月票据到期余额为零。

2019年1月1日，本公司发行了金额为127,900美元的期票 (“2019年1月票据”)，届时收到全部余额127,900美元，用于支付运营 费用。2019年1月发行的票据利息为年息5%，按需支付。2021年5月11日，2019年1月票据换成普通股。 在交换时，到期余额为142,985美元，其中包括15,085美元的应计利息。 截至2021年11月30日，2019年1月票据的到期余额为零。

以下是2021年5月11日债转股的情况摘要：

665,927美元的收益计算为到期总金额 (964,367美元)减去已发行股票的价值(3,600,000 x 0.0829美元=298,440美元)。

截至2021年11月30日和2021年2月28日，公司的 法定股票包括5亿股普通股，每股票面价值0.001美元，以及1亿股优先股，每股票面价值0.001美元。优先股持有人的权利、优先权和特权将由 董事会在发行优先股之前确定。某些已发行优先股的转换可能会对我们的普通股股东产生重大影响 。截至本报告日期，董事会已将1,000万股优先股指定为A系列， 75,000股指定为B系列，6,000股指定为C系列。

首选A系列

公司指定1000万股优先股 为A系列优先股。A系列的股票不能转换为普通股，但A系列优先股的每股可以铸造相当于1,000股普通股的 。因此，1000万股A系列优先股拥有1000万股 普通股的投票权。

首选B系列

公司指定75,000股优先股为 B系列优先股。B系列优先股每股可转换为1667股普通股，价值100美元。B系列优先股没有投票权，除非法律要求，并符合 B系列优先股指定证书中规定的某些保护条款。该公司通过与Bokoo TV的合并，向On OTT Now，Inc.的所有者 发行了75,000股B系列优先股。截至2021年11月30日，公司已发行7.5万股B系列优先股 。

首选C系列

公司指定6,000股优先股为 C系列优先股。C系列优先股每股可转换为13,334股普通股，价值100美元。 C系列优先股没有投票权，除非法律要求，并符合C系列优先股指定证书中的 规定的某些保护条款。该公司向投资者发行了1,000股C系列优先股，价格为10万美元 。截至2021年11月30日，该公司有1,000股C系列优先股流通股。

截至2021年11月30日，没有未偿还的股票期权或认股权证 。

租契

2016年2月，美国财务会计准则委员会发布了ASU 2016-02，“租赁” 主题842，修订了前ASC主题840，租赁(“ASC 840”)中的指导。新标准要求承租人在资产负债表上确认所有租期超过12个月的使用权(“ROU”)资产和租赁负债，从而最显著地提高了透明度和 可比性 。根据该标准，披露信息必须满足使财务报表使用者能够评估租赁产生的现金流的金额、时间和不确定性的目标。对于承租人，租赁将被 归类为财务或经营性租赁，分类影响收入 表中费用确认的模式和分类，基于直线基础上的预期期限。经营租赁在资产负债表上确认为使用权资产、流动经营租赁负债和非流动经营租赁负债。我们在开始时确定安排是否为租赁。 运营租赁包括在我们合并资产负债表上的运营租赁使用权(ROU)资产和运营租赁负债中 。融资租赁包括在我们合并的资产负债表 上的财产和设备、流动负债和长期负债中。

当公司发起租赁时，我们将根据ASC 840记录交易 。

法律事项

本公司可能不时涉及正常业务过程中 发生的法律诉讼和索赔，本公司目前认为这些诉讼和索赔对本公司的 业务或财务状况均无重大影响。

在截至2021年11月30日的9个月内，有 以下非现金活动。

管理层已根据ASC 主题855对截至财务报表日期的后续事件进行了评估，并确定没有事件需要报告。

跨国集团公司
未经审计的合并资产负债表

附注是这些合并财务报表的组成部分 。

跨国集团公司
未经审计的综合收益表

附注是这些合并财务报表的组成部分 。

跨国集团公司

未经审计的 股东权益合并报表