美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格6-K
外国私人发行人根据规则13a-16或15d-16根据
1934年证券交易法
三月份, 2022年。
委员会档案号33-65728
智利化工和矿业公司 Inc.
(注册人姓名英文翻译 )
智利圣地亚哥埃尔特罗瓦多4285 (562)2425-2000
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否提交或将 提交表格20-F或表格40-F下的年度报告。
表单20-F:X 表单40-F?
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(1)所允许的纸质提交 表格6-K:
注:S-T规则第101(B)(1)条只允许在仅为向证券持有人提供所附年度报告的情况下以纸质形式提交表格6-K。
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(7)所允许的纸质提交 表格6-K:
注:规则S-T规则101(B)(7)仅允许以纸质形式提交表格6-K,如果提交该表格 是为了提供注册人外国私人发行人必须提供的报告或其他文件,并且 根据注册人注册成立、居籍或合法组织的司法管辖区的法律(注册人的 “母国”),或者根据注册人证券交易所在的母国交易所的规则, 才允许以纸质形式提交该表格 。不需要也未分发给注册人的 证券持有人,如果讨论重大事件,则已提交Form 6-K或委员会在Edgar上提交的其他文件 。
智利圣地亚哥。2022年3月4日- Sociedad Química y Minera de智利S.A.(SQM)(纽约证券交易所代码:SQM;圣地亚哥证券交易所代码:SQM-B,SQM-A)报告了其截至2021年12月31日的12个月财务报表的翻译,西班牙语版本已提交给智利金融市场委员会 (Comisión para el Mercado Financiero或“CMF””) on March 2, 2022.
合并财务报表
截至2021年12月31日
智利矿业协会(Sociedad Química{br]y Minera de智利S.A.)及其子公司
以数千美元计 美元
本文档包括:
- | 独立注册会计师事务所报告 |
- | 合并财务状况表 |
- | 合并损益表 |
- | 综合全面收益表 |
- | 合并现金流量表 |
- | 合并权益变动表 |
- | 合并财务报表附注 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
目录 -合并财务报表
合并财务状况分类报表 | 1 | |
合并财务状况分类报表 | 2 | |
合并损益表 | 3 | |
综合全面收益表 | 4 | |
合并现金流量表 | 5 | |
合并权益变动表 | 7 | |
注1 | 公司及其子公司的标识和活动 | 10 |
1.1 | 历史背景 | 10 |
1.2 | 公司从事生产活动的主要住所 | 10 |
1.3 | 主要活动代码 | 10 |
1.4 | 业务性质和主要活动说明 | 10 |
1.5 | 其他背景 | 12 |
1.6 | 新冠肺炎 | 13 |
1.7 | 股本增资 | 14 |
1.8 | 批准在荷兰山投资 | 14 |
注2 | 合并财务报表的列报基础 | 15 |
2.1 | 会计期 | 15 |
2.2 | 合并财务报表 | 15 |
2.3 | 计量基础 | 16 |
2.4 | 会计声明 | 16 |
2.5 | 巩固基础 | 18 |
2.6 | 对联营公司和合资企业的投资 | 19 |
附注3 | 重大会计政策 | 20 |
3.1 | 余额分类为流动和非流动 | 20 |
3.2 | 本位币和列报货币 | 20 |
3.3 | 外币折算的会计政策 | 20 |
3.4 | 合并现金流量表 | 22 |
3.5 | 金融资产会计政策 | 22 |
3.6 | 金融资产减值 | 23 |
3.7 | 金融负债 | 23 |
3.8 | 金融工具的重新分类 | 23 |
3.9 | 金融工具不再识别 | 23 |
3.10 | 衍生工具和套期保值金融工具 | 24 |
3.11 | 不被视为套期保值的衍生金融工具 | 25 |
3.12 | 保险合同中的递延收购成本 | 25 |
3.13 | 租契 | 25 |
3.14 | 库存计量 | 26 |
3.15 | 非控制性权益 | 27 |
3.16 | 关联方交易 | 27 |
3.17 | 财产、厂房和设备 | 27 |
3.18 | 财产、厂房和设备折旧 | 28 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.19 | 商誉 | 28 |
3.20 | 商誉以外的无形资产 | 28 |
3.21 | 研发费用 | 30 |
3.22 | 勘探和评估费用 | 30 |
3.23 | 非金融资产减值 | 31 |
3.24 | 最低股息 | 31 |
3.25 | 每股收益 | 31 |
3.26 | 其他条文 | 32 |
3.27 | 与雇员离职福利和养老金承诺有关的义务 | 32 |
3.28 | 补偿计划 | 32 |
3.29 | 收入确认 | 33 |
3.30 | 财务收入和财务成本 | 33 |
3.31 | 当期所得税和递延所得税 | 33 |
3.32 | 运营部门报告 | 35 |
3.33 | 主要会计准则、估计和假设 | 35 |
3.34 | 环境 | 36 |
注4 | 金融风险管理 | 37 |
4.1 | 金融风险管理政策 | 37 |
4.2 | 风险因素 | 38 |
4.3 | 风险度量 | 42 |
注5 | 关于总部、上级实体和联合行动协定的单独信息 | 43 |
5.1 | 母公司的独立资产和负债 | 43 |
5.2 | 父实体 | 43 |
注6 | 董事会、高级管理人员和主要管理人员 | 44 |
6.1 | 董事会和高级管理人员的薪酬 | 44 |
6.2 | 关键管理人员薪酬 | 46 |
注7 | 被纳入合并和非控股权益的公司背景 | 47 |
7.1 | 被纳入合并的公司背景 | 47 |
7.2 | 资产、负债、截至2021年12月31日的合并子公司业绩 | 49 |
7.3 | 关于非控制性权益的背景 | 53 |
注8 | 股权会计被投资人 | 54 |
8.1 | 对按权益会计法确认的联营公司的投资 | 54 |
8.2 | 联营公司的资产、负债、收入和费用 | 56 |
8.3 | 关于相联者权益的披露 | 57 |
注9 | 合资企业 | 58 |
9.1 | 合营企业投资按权益会计法核算 | 58 |
9.2 | 合营企业的资产、负债、收入和费用 | 61 |
9.3 | 其他合资企业信息披露 | 62 |
9.4 | 合营企业的权益披露 | 63 |
9.5 | 合资企业 | 63 |
注10 | 现金和现金等价物 | 64 |
10.1 | 现金和现金等价物的种类 | 64 |
10.2 | 短期投资,归类为现金等价物 | 64 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
10.3 | 按货币分列的现金和现金等价物信息 | 65 |
10.4 | 金额受限现金余额 | 65 |
10.5 | 短期存款,归类为现金等价物 | 66 |
注11 | 盘存 | 68 |
注12 | 关联方披露 | 70 |
12.1 | 关联方披露 | 70 |
12.2 | 父级和实体之间的关系 | 70 |
12.3 | 关联方和子公司的详细标识 | 71 |
12.4 | 关联方和关联方交易明细 | 74 |
12.5 | 关联方应收贸易应收账款,当期: | 75 |
12.6 | 应付关联方的贸易应付款,当前: | 75 |
12.7 | 其他披露内容: | 75 |
注13 | 金融工具 | 76 |
13.1 | 其他流动和非流动金融资产类型 | 76 |
13.2 | 贸易和其他应收款 | 77 |
13.3 | 资产负债套期保值 | 80 |
13.4 | 金融负债 | 81 |
13.5 | 贸易和其他应付款项 | 92 |
13.6 | 金融资产和负债类别 | 94 |
13.7 | 金融资产负债的公允价值计量 | 96 |
13.8 | 金融工具的估计公允价值 | 99 |
13.9 | 净债务对账 | 100 |
附注14 | 使用权资产和租赁负债 | 101 |
14.1 | 使用权资产 | 101 |
14.2 | 租赁负债 | 102 |
注15 | 无形资产和商誉 | 109 |
15.1 | 无形资产和商誉变动的对账 | 109 |
注16 | 财产、厂房和设备 | 116 |
16.1 | 房产、厂房和设备的类型 | 116 |
16.2 | 按类型对物业、厂房和设备的变更进行调解: | 118 |
16.3 | 作为担保的财产、厂房和设备的详细资料 | 122 |
16.4 | 资本化利息、财产、厂房和设备的成本 | 122 |
注17 | 其他流动和非流动非金融资产 | 123 |
注18 | 雇员福利 | 126 |
18.1 | 有关雇员福利的条文 | 126 |
18.2 | 关于固定福利计划的政策 | 126 |
18.3 | 其他长期利益 | 127 |
18.4 | 离职后福利义务 | 127 |
18.5 | 工作人员遣散费 | 129 |
18.6 | 高管薪酬计划 | 130 |
注19 | 准备金和其他非金融负债 | 131 |
19.1 | 条文的类型 | 131 |
19.2 | 对其他条文的说明 | 132 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
19.3 | 其他非金融负债,流动 | 133 |
19.4 | 条文的更改 | 134 |
注20 | 有关权益的披露 | 135 |
20.1 | 资本经营 | 135 |
20.2 | 运营限制和财务限制 | 135 |
20.3 | 关于优先股资本的披露 | 136 |
20.4 | 关于股权储备的披露 | 138 |
20.5 | 股利政策 | 140 |
20.6 | 中期及暂定股息 | 141 |
20.7 | 潜在股息和临时股息 | 142 |
注21 | 或有事项及限制 | 143 |
21.1 | 诉讼和其他相关事件 | 143 |
21.2 | 环境意外情况 | 145 |
21.3 | 税收或有事项 | 145 |
21.4 | 与Corfo合同有关的或有事项 | 146 |
21.5 | 与阿布扎比化肥工业公司股东之间的冲突相关的或有事件 | 146 |
21.6 | 限制性或质押现金 | 146 |
21.7 | 从第三方获得的证券 | 147 |
21.8 | 间接担保 | 147 |
注22 | 环境 | 148 |
22.1 | 披露与环境有关的支出 | 148 |
22.2 | 关于与环境有关的付款的详细信息 | 149 |
22.3 | 对每个项目的描述,指明这些项目是正在进行还是已经完成 | 160 |
注23 | 费用收益表中按性质计入的经营活动损益 | 165 |
23.1 | 经营活动收入客户活动收入 | 165 |
23.2 | 销售成本 | 167 |
23.3 | 其他收入 | 168 |
23.4 | 行政费用 | 168 |
23.5 | 其他费用 | 169 |
23.6 | 其他(亏损)收入 | 169 |
23.7 | (减值)/冲销金融资产减值损失 | 170 |
23.8 | 按性质分列的费用汇总表 | 170 |
23.9 | 财务费用 | 171 |
23.10 | 财政收入 | 171 |
附注24 | 可报告的细分市场 | 172 |
24.1 | 可报告的细分市场 | 172 |
24.2 | 可报告的部门披露: | 174 |
24.3 | 按产品组按应报告分部分类的全面收益表 | 176 |
24.4 | 关于地理区域的披露 | 178 |
24.5 | 有关主要客户的披露 | 178 |
24.6 | 按地理区域划分的细分市场 | 179 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注25 | 外币汇率波动的影响 | 180 |
附注26 | 披露外币汇率波动的影响 | 181 |
附注27 | 所得税和递延税金 | 187 |
27.1 | 流动和非流动税收资产 | 187 |
27.2 | 流动税项负债 | 188 |
27.3 | 所得税和递延税金 | 189 |
注28 | 报告日期之后发生的事件 | 197 |
28.1 | 财务报表的授权 | 197 |
28.2 | 关于报告日期之后发生的事件的披露 | 197 |
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并财务状况分类报表
资产 | 注N° | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截止到十二月三十一号, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
流动资产 | ||||||||||
现金和现金等价物 | 10.1 | 1,515,051 | 509,102 | |||||||
其他流动金融资产 | 13.1 | 919,049 | 348,069 | |||||||
其他流动非金融资产 | 17 | 69,870 | 57,399 | |||||||
贸易和其他应收账款,当期 | 13.2 | 654,073 | 365,206 | |||||||
关联方应收贸易应收账款,当期 | 12.5 | 86,152 | 62,601 | |||||||
当前库存 | 11 | 1,183,776 | 1,093,028 | |||||||
流动纳税资产 | 27.1 | 157,542 | 132,224 | |||||||
流动资产总额,但分类为持有以待出售或处置的资产除外 | 4,585,513 | 2,567,629 | ||||||||
分类为持有待售的非流动资产或资产组 | 582 | 1,629 | ||||||||
持有待售非流动资产总额 | 582 | 1,629 | ||||||||
流动资产总额 | 4,586,095 | 2,569,258 | ||||||||
非流动资产 | ||||||||||
其他非流动金融资产 | 13.1 | 9,268 | 51,925 | |||||||
其他非流动非金融资产 | 17 | 33,487 | 22,042 | |||||||
非流动贸易应收账款, | 13.2 | 6,172 | 11,165 | |||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 8.1-9.1 | 39,824 | 85,993 | |||||||
商誉以外的无形资产 | 15.1 | 179,658 | 178,407 | |||||||
商誉 | 15.1 | 34,596 | 41,966 | |||||||
物业、厂房和设备网 | 16.1 | 2,012,225 | 1,737,319 | |||||||
使用权资产 | 14.1 | 52,608 | 30,024 | |||||||
非流动纳税资产 | 27.1 | 90,364 | 90,364 | |||||||
非流动资产总额 | 2,458,202 | 2,249,205 | ||||||||
总资产 | 7,044,297 | 4,818,463 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
1
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并财务状况分类报表
负债和权益 | 注N° | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截止到十二月三十一号, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
流动负债 | ||||||||||
其他流动金融负债 | 13.4 | 51,305 | 68,955 | |||||||
租赁负债,流动 | 14.2 | 7,704 | 5,528 | |||||||
贸易和其他应付款项,当期 | 13.5 | 279,650 | 203,933 | |||||||
应付关联方的贸易应付款,当期 | 12.6 | - | 606 | |||||||
其他现行规定 | 19.1 | 317,666 | 104,166 | |||||||
流动税项负债 | 27.2 | 166,935 | 22,643 | |||||||
关于员工福利的规定,当前 | 18.1 | 26,775 | 9,096 | |||||||
其他流动非金融负债 | 19.3 | 141,674 | 60,955 | |||||||
流动负债总额 | 991,709 | 475,882 | ||||||||
非流动负债 | ||||||||||
其他非流动金融负债 | 13.4 | 2,587,732 | 1,899,513 | |||||||
非流动租赁负债 | 14.2 | 46,519 | 25,546 | |||||||
非流动贸易和其他应付款项 | 13.5 | 3,813 | 4,027 | |||||||
其他非现行条款 | 19.1 | 61,038 | 62,617 | |||||||
递延税项负债 | 27.3 | 110,416 | 156,101 | |||||||
关于员工福利的非现行规定 | 18.1 | 27,099 | 32,199 | |||||||
非流动负债总额 | 2,836,617 | 2,180,003 | ||||||||
总负债 | 3,828,326 | 2,655,885 | ||||||||
权益 | ||||||||||
母公司所有者应占权益 | 20 | |||||||||
股本 | 1,577,643 | 477,386 | ||||||||
留存收益 | 1,648,032 | 1,638,267 | ||||||||
其他储备 | (44,155 | ) | 7,432 | |||||||
母公司所有者应占权益 | 3,181,520 | 2,123,085 | ||||||||
非控制性权益 | 34,451 | 39,493 | ||||||||
总股本 | 3,215,971 | 2,162,578 | ||||||||
负债和权益总额 | 7,044,297 | 4,818,463 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
2
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并损益表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合并损益表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
收入 | 23.1 | 2,862,315 | 1,817,191 | |||||||
销售成本 | 23.2 | (1,772,208 | ) | (1,334,321 | ) | |||||
毛利 | 1,090,107 | 482,870 | ||||||||
其他收入 | 23.3 | 19,552 | 26,893 | |||||||
行政费用 | 23.4 | (118,893 | ) | (107,017 | ) | |||||
其他费用 | 23.5 | (60,605 | ) | (99,612 | ) | |||||
金融资产减值及减值损失冲销 | 23.7 | (235 | ) | 4,684 | ||||||
其他(亏损)收益 | 23.6 | (2,638 | ) | (5,313 | ) | |||||
经营活动利润 | 927,288 | 302,505 | ||||||||
财政收入 | 23.10 | 4,668 | 13,715 | |||||||
融资成本 | 16-23.9 | (84,626 | ) | (82,199 | ) | |||||
联营企业和合资企业利润份额采用权益法核算 | 8.1-9.3 | 11,132 | 8,940 | |||||||
外币折算差异 | 25 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | |||||
税前利润 | 841,221 | 238,538 | ||||||||
所得税费用 | 27.3 | (249,016 | ) | (70,179 | ) | |||||
净利润 | 592,205 | 168,359 | ||||||||
可归因于以下各项的利润: | ||||||||||
母公司所有者应占利润 | 585,454 | 164,518 | ||||||||
非控股权益应占利润 | 6,751 | 3,841 | ||||||||
592,205 | 168,359 |
一月至一月期间 一年中的12月 | ||||||||||
每股收益 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
普通股 | ||||||||||
基本每股收益(每股美元) | 2.0496 | 0.6251 | ||||||||
稀释后普通股 | ||||||||||
每股收益(美元) | 2.0496 | 0.6251 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
3
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
综合全面收益表
一年中的一月至十二月 | ||||||||
综合全面收益表 | 2021 | 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
净利润 | 592,205 | 168,359 | ||||||
不重新分类为当年税前利润的其他全面收入项目 | ||||||||
从固定福利计划的衡量中获得的收益 | 4,679 | 974 | ||||||
(损失)通过其他综合收益以公允价值不可撤销计量的金融资产收益 | (12,072 | ) | 9,784 | |||||
不会重新分类为当年税前利润的其他全面收入总额 | (7,393 | ) | 10,758 | |||||
将重新分类为当年税前利润的其他全面收入项目 | ||||||||
外汇兑换收益 | 4,240 | 14,000 | ||||||
现金流套期保值(亏损) | (52,762 | ) | (3,706 | ) | ||||
将重新分类为本年度利润的其他全面收入总额 | (48,522 | ) | 10,294 | |||||
其他综合所得税前其他项目 | (55,915 | ) | 21,052 | |||||
与当年不重新归类为利润的其他综合所得项目有关的所得税 | ||||||||
与通过其他综合收入衡量固定收益养老金计划有关的收入(税)收益 | (142 | ) | (145 | ) | ||||
与金融资产的收益(损失)有关的收益收益(税),通过其他综合收益以公允价值不可撤销地计量。 | 3,818 | (2,642 | ) | |||||
与本年度不重新归类为利润的其他综合收入组成部分有关的所得税总额 | 3,676 | (2,787 | ) | |||||
与将重新分类为当年利润的其他综合收入组成部分有关的所得税 | ||||||||
与现金流套期保值收益(亏损)相关的收入(税)收益(费用) | 14,246 | 1,001 | ||||||
与将重新分类为当年利润的其他综合收入组成部分有关的所得税总额 | 14,246 | 1,001 | ||||||
其他综合收益合计 | (37,993 | ) | 19,266 | |||||
综合收益总额 | 554,212 | 187,625 | ||||||
可归因于 | ||||||||
母公司所有者应占的全面收入 | 546,846 | 183,941 | ||||||
可归因于非控股权益的全面收益 | 7,366 | 3,684 | ||||||
554,212 | 187,625 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
4
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并现金流量表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合并现金流量表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
经营活动产生的现金流(用于经营活动) | ||||||||||
经营活动现金收入类别 | ||||||||||
销售货物和提供服务的现金收入 | 2,705,250 | 1,940,720 | ||||||||
来自保费和福利的现金收入、年金和来自录入保单的其他福利 | 1,902 | 14,763 | ||||||||
分租所得的现金收入 | 443 | 188 | ||||||||
付款类别 | ||||||||||
向供应商支付提供货物和服务的现金 | (1,713,922 | ) | (1,520,209 | ) | ||||||
与可变租赁相关的现金支付 | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||||
与经营活动有关的其他付款 | (16,726 | ) | (87,278 | ) | ||||||
经营活动产生的现金净额 | 975,634 | 347,067 | ||||||||
收到的股息 | 11,663 | 5,387 | ||||||||
支付的利息 | (82,816 | ) | (81,567 | ) | ||||||
租赁负债支付的利息 | (1,587 | ) | (1,133 | ) | ||||||
收到的利息 | 2,747 | 17,046 | ||||||||
已缴所得税 | (142,730 | ) | (200,624 | ) | ||||||
其他现金流入(1) | 59,609 | 96,058 | ||||||||
经营活动产生的现金净额 | 822,520 | 182,234 | ||||||||
来自(用于)投资活动的现金流 | ||||||||||
出售股权工具所得收益 | 16,413 | - | ||||||||
因子公司和其他业务失去/获得控制权而产生的现金流 | - | 20,996 | ||||||||
出售财产、厂房和设备所得收益 | 672 | 1,680 | ||||||||
为取得合营企业权益而支付的其他款项 | - | (16,949 | ) | |||||||
出售合资企业所得款项 | - | - | ||||||||
购置房产、厂房和设备 | (464,718 | ) | (322,242 | ) | ||||||
出售无形资产所得款项 | 14,773 | 8,203 | ||||||||
与期货、远期期权和掉期合约相关的收益 | 2,328 | (6,902 | ) | |||||||
购买无形资产 | - | (579 | ) | |||||||
对关联方的贷款 | 13,086 | (15,000 | ) | |||||||
出售合资企业权益所得的现金流收益 | 13,085 | - | ||||||||
购买其他长期资产 | (8,071 | ) | - | |||||||
其他现金(流出)流入(2) | (594,511 | ) | 163,702 | |||||||
用于投资活动的现金流 | (1,006,943 | ) | (167,091 | ) |
(1)来自经营活动的其他现金流入(流出) 包括增值税、银行费用、与获得贷款相关的费用以及与利息支付相关的税款 的净增加(减少)。
(2)其他现金流入(流出)包括 定期存款和其他金融工具的投资和赎回,根据国际会计准则7第7段,定期存款和其他金融工具不符合 现金和现金等价物的要求,因为它们在自原投资日期起90天以上到期。
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
5
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并现金流量表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合并现金流量表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
融资活动产生(用于)的现金流 | ||||||||||
偿还租赁债务 | (7,960 | ) | (8,015 | ) | ||||||
长期贷款收益 | 700,000 | 400,000 | ||||||||
偿还借款 | (14,110 | ) | (264,122 | ) | ||||||
已支付股息 | (571,702 | ) | (221,995 | ) | ||||||
股本增资 | 1,100,257 | - | ||||||||
融资活动产生的现金净额 | 1,206,485 | (94,132 | ) | |||||||
汇率变动影响前现金和现金等价物净增 | 1,022,062 | (78,989 | ) | |||||||
汇率波动对现金及现金等价物的影响 | (16,113 | ) | (439 | ) | ||||||
现金和现金等价物增加 | 1,005,949 | (79,428 | ) | |||||||
期初现金及现金等价物 | 509,102 | 588,530 | ||||||||
期末现金和现金等价物 | 10 | 1,515,051 | 509,102 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
6
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
合并权益变动表
合并 权益变动表 | 股份 资本 | 外币
翻译 储量 | 树篱 储量 | 收益
和 因以下原因造成的损失 财务 资产 保留 | 精算 收益和 因以下原因造成的损失 已定义 福利计划 保留 | 其他 其他 储量 | 总计 reserves | 留存收益 | 权益 归因于 致 家长 | 非- 控制 权益 | 总股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的股本 | 477,386 | (11,569 | ) | 4,491 | 6,872 | (8,680 | ) | 16,318 | 7,432 | 1,638,267 | 2,123,085 | 39,493 | 2,162,578 | |||||||||||||||||||||||||||||||
净利润 | - | - | - | - | - | - | - | 585,454 | 585,454 | 6,751 | 592,205 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | - | (38,608 | ) | - | (38,608 | ) | 615 | (37,993 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
综合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | - | (38,608 | ) | 585,454 | 546,846 | 7,366 | 554,212 | ||||||||||||||||||||||||||||||
出售保监处确认的不可撤销的股权工具 | - | - | - | (9,764 | ) | - | - | (9,764 | ) | 9,764 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
股息(1) | - | - | - | - | - | - | - | (585,453 | ) | (585,453 | ) | (12,408 | ) | (597,861 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股本增加(2) | 1,100,257 | - | - | - | - | - | - | - | 1,100,257 | - | 1,100,257 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的其他减少 | - | - | - | - | - | (3,215 | ) | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
总股本变动 | 1,100,257 | 3,656 | (38,516 | ) | (18,018 | ) | 4,506 | (3,215 | ) | (51,587 | ) | 9,765 | 1,058,435 | (5,042 | ) | 1,053,393 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的股本 | 1,577,643 | (7,913 | ) | (34,025 | ) | (11,146 | ) | (4,174 | ) | 13,103 | (44,155 | ) | 1,648,032 | 3,181,520 | 34,451 | 3,215,971 |
合并权益变动表 | 股本 | 外国 币种 翻译 储量 | 树篱 储量 | 收益和 因以下原因造成的损失 财务 资产 保留 | 精算 收益和 因以下原因造成的损失 已定义 福利计划 保留 | 其他 其他 储量 | 总计 储量 | 留用 收入 | 权益 归因于 致 家长 | 非- 控制 兴趣 | 总股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的股本 | 477,386 | (25,745 | ) | 7,196 | (270 | ) | (9,490 | ) | 14,086 | (14,223 | ) | 1,623,104 | 2,086,267 | 48,205 | 2,134,472 | |||||||||||||||||||||||||||||
净利润 | - | - | - | - | - | - | - | 164,518 | 164,518 | 3,841 | 168,359 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | - | 19,423 | - | 19,423 | (157 | ) | 19,266 | |||||||||||||||||||||||||||||||
综合收益 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | - | 19,423 | 164,518 | 183,941 | 3,684 | 187,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分红 | - | - | - | - | - | - | - | (149,355 | ) | (149,355 | ) | (10,118 | ) | (159,473 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他权益的增加(减少) | - | - | - | - | - | 2,232 | 2,232 | - | 2,232 | (2,278 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
总股本变动 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | 2,232 | 21,655 | 15,163 | 36,818 | (8,712 | ) | 28,106 | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的股本 | 477,386 | (11,569 | ) | 4,491 | 6,872 | (8,680 | ) | 16,318 | 7,432 | 1,638,267 | 2,123,085 | 39,493 | 2,162,578 |
(1) | 见附注20.7 |
(2) | 见附注1.7 |
附注是这些合并
财务报表的组成部分。
7
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
词汇表
这些财务 报表(包括其附注)中的以下大写术语具有以下含义:
“美国存托股份‘’美国存托股份 ;
“圣地亚哥商会的CAM‘’仲裁和调解中心;
“CCHEN‘’智利核能 能源委员会;
“CCS‘’交叉币种互换 ;
“CINIIF”国际财务报告解释委员会;
“CMF‘’金融市场委员会 ;
“董事委员会”公司的 董事委员会;
“公司治理委员会”公司的 公司治理委员会;
“健康、安全和环境委员会” 公司的健康、安全和环境委员会;
“租赁协议‘采矿特许权 SQM Salar和Corfo于1993年签署并随后修订的租赁协议;
“项目合同”:Corfo和SQM Salar于1993年签署的Salar de Atacama项目合同,后经修订“;
“Corfo”智利经济发展署 ;
“DCV‘’中央证券 托管机构;
“DGA‘’水资源总局;
“董事会”是公司的董事会;
“Dollar‘’o”美国$‘’ 美元;
“DPA‘’暂缓起诉 协议;
“EIEP‘’被动外国投资公司 ;
“美利坚合众国”美利坚合众国;
“FNE‘’智利国家经济检察官办公室;
“管理”公司的 管理;
“SQM集团”由公司及其子公司组成的企业 集团
“Pampa Group”联合 The Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A.,Potasios de智利S.A.和Inversiones Global Mining(智利)Limitada;
“国际会计准则理事会”国际会计准则理事会;
“SSI”的员工遣散费;
8
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
“IFRIC‘’国际财务报告解释委员会;
“IPC”消费者物价指数;
“国税局”利率互换;
“证券市场法”证券市场法第 18,045号;
“公司法”,关于公司的18,046条;
“这样一来,就有几千块钱了。
“几百万美元;
“国际会计准则”;
“国际财务报告准则”;
“国际劳工组织”国际劳工组织;
“世卫组织”世界卫生组织;
“比索”或“CH$”智利比索,智利法定货币;
“美国证券交易委员会”证券交易委员会;
“国家地质矿务局;
“原文‘’标准解释委员会 ;
“SII”智利国税局;
“SMA”环境监督办公室;
智利奎云卡社会公司(Sociedad Química y Minera de智利)公司(Sociedad Química y Minera de智利S.A.)
“SQM工业”SQM工业 S.A.
“SQM NA”SQM北美 公司;
“SQM Nitratos”SQM Nitratos S.A.
“SQM Potasio”SQM Potasio S.A.
“SQM Salar”SQM Salar S.A.
“天齐”天齐锂公司; 和
“UF”Unota de Fomento(智利比索通货膨胀指数货币单位);
“WACC”加权平均资本成本。
9
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 1公司及其子公司的标识和活动
1.1 | 历史背景 |
Química y Minera de智利S.A. 是一家根据智利共和国法律成立的开放式股份公司,其智利税务识别号为93.007.000-9。
本公司由圣地亚哥的公证人塞尔吉奥·罗德里格斯·加塞斯先生于1968年6月17日通过一份日期为 的公开文件注册成立,并于1968年6月29日在圣地亚哥商业登记处注册,第4,537号,第1,992页,经财政部1968年6月22日第1,164号法令批准成立。SQM的总部设在智利圣地亚哥拉斯康德斯6楼El Trovado 4285,公司的电话号码是+(562)2425-2000。
本公司于1983年3月18日在CMF注册,编号为 184,因此受该实体的监督。
1.2 | 公司从事生产活动的主要住所 |
该公司的主要住所是:Dos Sur第5号地块-安托法加斯塔;Arturo Prat 1060-Tocopilla;行政大楼w/n-Maria Elena;佩德罗·德·瓦尔迪瓦-玛丽亚·埃琳娜、阿尼巴尔·平托3228-安托法加斯塔、1378卢塔5北骇维金属加工-安托法加斯塔、科亚苏尔·埃琳娜工厂、1760Ruta 5 Norte骇维金属加工-Pozo Almonte、萨拉德阿塔卡马(阿塔卡马硝石矿床)氯化钾工厂,距离1,760Ruta-María Elena、Anibal Pinto 3228-安托法加斯塔、科亚苏尔工厂和玛利亚·埃琳娜,萨拉德阿塔卡马(阿塔卡马硝石矿床)氯化钾工厂 225 DT乔治斯·特珀斯,华盛顿州6000,澳大利亚。
1.3 | 主要活动代码 |
CMF制定的主要活动代码 如下:
· | 1700 (Mining) |
· | 2200 (Chemical products) |
· | 1300 (Investment) |
1.4 | 业务性质和主要活动说明 |
该公司的产品主要来自智利北部发现的矿藏 ,在那里进行采矿,加工钙石和卤水矿藏。
(A)特种植物营养: 主要生产四种特种植物营养素:硝酸钾、硝酸钠、硝酸钠和特种混合物。 此外,还销售其他特种肥料,包括第三方产品。
(B)碘:该公司生产碘及其衍生物,广泛应用于医疗、制药、农业和工业领域,包括用于合成药品、电子产品、颜料和染料成分的X射线造影剂、LCD和LED偏振膜、防腐剂、杀生剂和消毒剂。
(C)锂:该公司生产碳酸锂,用于各种用途,包括电池的电化学材料、陶瓷和搪瓷工业的熔块,它是制造火药、耐热玻璃(陶瓷玻璃)、空调 化学品、挤压钢材的连铸粉末、原铝冶炼过程、医药和锂衍生品的重要成分。 我们也是氢氧化锂的领先供应商,氢氧化锂主要用作投入。 我们也是氢氧化锂的领先供应商,氢氧化锂主要用作投入品
10
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(D)工业化学品: 公司生产三种工业化学品:硝酸钠、硝酸钾和氯化钾。硝酸钠主要用于玻璃、炸药和金属处理的生产。硝酸钾用于特种玻璃的制造,也是生产陶瓷和搪瓷工业熔块的重要原料。太阳能盐是硝酸钾和硝酸钠的混合物,在集中式太阳能发电厂中用作蓄热介质。氯化钾是一种碱性化学品,用于生产氢氧化钾,也用于石油钻井和生产卡拉胶。
(E)钾:该公司利用从阿塔卡马河提取的卤水生产氯化钾和硫酸钾。氯化钾是一种商品肥料,用于施肥多种作物,包括玉米、水稻、糖、大豆和小麦。硫酸钾是一种专用肥料,主要用于蔬菜、水果和经济作物等作物。
(F)其他产品和服务: 公司还销售其他肥料和混合物,其中一些我们不生产,主要是硝酸钾、硫酸钾和 氯化钾。这一业务还包括来自商品、服务、利息、特许权使用费和股息的收入。
11
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
1.5 | 其他背景 |
(a) | 员工 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,员工人数 如下:
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
员工 | SQM S.A. | 其他子公司 | 总计 | SQM S.A. | 其他子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||
高管 | 33 | 103 | 136 | 33 | 93 | 126 | ||||||||||||||||||
专业人士 | 117 | 1,639 | 1,756 | 108 | 1,696 | 1,804 | ||||||||||||||||||
技术人员和操作员 | 275 | 3,914 | 4,189 | 267 | 3,310 | 3,577 | ||||||||||||||||||
总计 | 425 | 5,656 | 6,081 | 408 | 5,099 | 5,507 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
工作地点 | SQM S.A. | 其他子公司 | 总计 | SQM S.A. | 其他子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||
在智利 | 425 | 5,246 | 5,671 | 408 | 4,672 | 5,080 | ||||||||||||||||||
智利境外 | - | 410 | 410 | - | 427 | 427 | ||||||||||||||||||
总计 | 425 | 5,656 | 6,081 | 408 | 5,099 | 5,507 |
(b) | 主要股东 |
截至2021年12月31日,共有1500名股东。
下表根据DCV提供的信息 显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司流通的A系列或B系列股票的主要股东的信息,涉及据我们所知持有超过5%已发行A系列或B系列股票的每个股东的信息 。以下信息来自我们的注册表和由DCV管理的报告,并通知CMF和智利证券交易所:
截至2021年12月31日的股东 | 不是的。系列A的 | 系列A股的百分比 | 不是的。B系列的 | B系列股票的百分比 | 占总数的百分比 个共享 |
|||||||||||||||
纽约梅隆银行,美国存托凭证 | - | - | 67,603,420 | 47.34 | % | 23.67 | % | |||||||||||||
Inversiones TLC spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 21.90 | % | |||||||||||||
Pampa Calichera S.A.Inversiones de Inversiones Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A. | 44,989,231 | 31.50 | % | - | - | 15.75 | % | |||||||||||||
智利邮报公司(Potasios de智利S.A.) | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.36 | % | |||||||||||||
智利银行(Banco de智利)通过道富银行(State Street) | 23,428 | 0.02 | % | 9,178,379 | 6.43 | % | 3.22 | % | ||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander)通过外国投资者账户 | - | - | 8,856,091 | 6.20 | % | 3.10 | % | |||||||||||||
Inv.环球矿业(智利)有限公司 | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.08 | % | |||||||||||||
智利银行非居民第三方账户 | 445 | - | 7,939,865 | 5.56 | % | 2.78 | % | |||||||||||||
智利银行(Banco De智利)通过花旗集团(Citi NA)纽约客户 | 67,463 | 0.05 | % | 4,795,310 | 3.36 | % | 1.70 | % | ||||||||||||
智利埃斯佩兰萨倒置公司(Inversiones la Esperanza de智利Limitada) | 4,246,226 | 2.97 | % | - | - | 1.49 | % | |||||||||||||
Larraín Vial S.A.Corredora de Bolsa | 125,726 | 0.09 | % | 3,653,614 | 2.56 | % | 1.32 | % | ||||||||||||
法新社养老基金C栖息地公司 | - | - | 2,914,292 | 2.04 | % | 1.02 | % |
12
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的股东 | 不是的。系列A的 | 系列A 股票的百分比 | 不是的。B系列的 | 系列B的百分比 个共享 | 占总数的百分比 个共享 | |||||||||||||||
Inversiones TLC spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 23.77 | % | |||||||||||||
纽约梅隆银行,美国存托凭证 | - | - | 50,792,452 | 42.19 | % | 19.30 | % | |||||||||||||
Pampa Calichera S.A.Inversiones de Inversiones Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A. | 44,894,152 | 31.43 | % | 922,971 | 0.77 | % | 17.41 | % | ||||||||||||
智利邮报公司(Potasios de智利S.A.) | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.91 | % | |||||||||||||
Inversiones Global Mining(智利)Limitada | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.34 | % | |||||||||||||
欧洲-美洲C de B S.A。 | 1,418 | - | 8,788,517 | 7.30 | % | 3.34 | % | |||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander)通过外国投资者账户 | - | - | 7,294,827 | 6.06 | % | 2.77 | % | |||||||||||||
智利银行(Banco de智利)通过道富银行(State Street) | - | - | 6,971,782 | 5.79 | % | 2.65 | % | |||||||||||||
智利银行非居民第三方账户 | - | - | 6,129,339 | 5.09 | % | 2.33 | % | |||||||||||||
智利埃斯佩兰萨倒置公司(Inversiones la Esperanza de智利Limitada) | 4,147,263 | 2.90 | % | 46,500 | 0.04 | % | 1.59 | % | ||||||||||||
波尔萨银行(Banchile Corredora de Bolsa S.A.) | 459,202 | 0.32 | % | 2,426,758 | 2.02 | % | 1.10 | % | ||||||||||||
智利银行(Banco de智利)代表花旗银行(Citibank NA)纽约客户 | 177,463 | 0.12 | % | 1,732,249 | 1.44 | % | 0.73 | % |
(1)据记录本公司截至2021年12月31日及2020年12月31日股东名册的DCV报告,天琦锂业全资拥有的附属公司Inversiones TLC spa 为本公司62,556,568股股份的直接拥有人,相当于SQM股份的21.90%。据Inversiones TLC Spa报道,天齐锂公司拥有5,275,318股B系列SQM股票。因此,截至2021年12月31日,天齐锂业股份有限公司持有SQM公司全部A股股份的23.75%,美国存托股份持有B股股份。也就是说,截至2021年12月31日,天齐锂业通过A股和美国存托股份B股持有人,直接和 间接持有全部SQM股份23.75%。截至2020年12月31日,天齐 锂公司通过A股和B股持有SQM全部股份的25.86%。
(2)截至2021年12月31日,Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A.拥有47,480,196股A系列和B系列股票;2,490,965股B系列股票由不同的经纪人持有。截至2020年12月31日,Pampa Calichera S.A.拥有57,235,201股A系列和B系列股票;11,418,078股B系列股票由不同的经纪商持有。
1.6 | 新冠肺炎 |
2020年1月,世界卫生组织认定新冠肺炎为全球性流行病。2020年3月,智利卫生部宣布全国进入紧急状态。作为预防措施,我们的管理层已 在咨询政府和国际卫生组织指南的基础上, 实施了几项措施以帮助降低冠状病毒的传播速度,包括减缓工作场所传播的措施、大幅减少员工出差和对从高危目的地抵达的人员进行强制隔离,并将继续实施与不断发展的冠状病毒情况相一致的 措施。
13
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
本公司在 中报告了与新冠肺炎病毒爆发及其被世界卫生组织宣布为全球大流行有关的以下几点:
(1) | 关于这种情况可能给公司带来的财务和运营 影响,值得注意的是,公司 产品销往全球,亚洲、欧洲和北美是其主要市场。 边境关闭,商业活动的减少以及我们销售市场的供应链的困难和中断影响了我们实现之前的销售量估计的能力,对我们销售量和平均价格的影响将取决于 病毒在不同市场的持续时间,为遏制病毒在每个国家的传播而实施的措施的效率,以及可能在不同司法管辖区实施的财政激励措施 ,以促进经济复苏。 |
目前,我们的行动还没有 看到任何与新冠肺炎病毒爆发相关的实质性影响。
我们已采取措施 减轻此医疗紧急情况对我们员工的影响,并限制其可能对我们运营造成的影响(见下文第 2点)。
(2) | 关于管理层已经或打算采取的减轻可能的财务和/或运营影响的措施,我们 通知您,该公司在智利和海外的运营中已实施了一系列措施,以保护其员工并降低病毒传播的速度。 该公司采取的措施包括: |
(a) | 灵活的工作日、到达和离开时间,以及在可能的情况下在家工作的激励 。 |
(b) | 避免 公司办公室和运营设施内的人群、研讨会和大型会议。 |
(c) | 加强 个人卫生规定(使用含酒精的凝胶、口罩等)工厂、自助餐厅和办公室的卫生设施。 |
(d) | 显著 减少国内和国际旅行,同时对从高危目的地抵达的人员进行强制性隔离 。 |
(e) | 与公司实施的措施相关的 成本主要对应于交通、用品、食宿等方面增加的 费用。 |
(3) | 我们特此通知,我们目前 没有管理层认为需要提供的任何其他相关信息。 |
1.7 | 股本增资 |
2021年4月28日,公司完成了11亿美元的股本增资。本次增资在本公司于2021年1月22日召开的特别股东大会上获得通过。 其中包括,根据智利法律,向公司B系列普通股的现有持有者提供30天的强制性优先购买权,以及向现有的美国存托股票(ADS)持有者提供相应的优先购买权。现有 股东获得可转让股权,以每股50美元的认购价认购B系列普通股,股权在智利圣地亚哥证券交易所和电子证券交易所交易。现有美国存托股份持有者 获得了可转让的美国存托股份权利,以每个美国存托股份50美元的认购价认购美国存托凭证,美国存托股份权利在纽约证券交易所 美国上市交易。优先认购权发售于2021年4月24日就智利的股权 及于2021年4月19日终止(关于美国存托股份在美国的权利)。在优先购买权发售中发售的22,441,932股新B系列股票中,共有21,687,549股B系列股票(包括以美国存托凭证形式发售的股份),即近97%的乙级已发售股份获认购 。 在优先购买权发售中发售的22,441,932股新B股中,共有21,687,549股(包括美国存托凭证形式的股份)获认购 。其余754,383股未在优先配股中认购的B系列股票于2021年4月28日通过圣地亚哥证券交易所向智利和 智利以外(包括美国)的投资者进行了发售和拍卖,平均价格约为每股54美元。
截至2021年12月31日,截至2021年12月31日,已缴资本 为11亿美元,扣除费用和其他费用后为24,503美元。
1.8 | 批准在荷兰山投资 |
2021年2月17日,董事会 批准了对西澳大利亚州芒特霍兰德锂项目的投资。预计在2021年至2025年期间,SQM在该项目投资中的份额约为7亿美元。可行性研究确认,预计2024年下半年氢氧化锂的初始产能为50,000吨。参见注释9.5。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 2合并财务报表的列报基础
2.1 | 会计期 |
这些合并财务报表涵盖 以下期间:
(a) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并财务状况报表 。 |
(b) | 2021年和2020年1月1日至12月31日期间的合并收益表。 |
(c) | 2021年和2020年1月1日至12月31日的综合 收益表。 |
(d) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合权益变动表 。 |
(e) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的 合并现金流量表。 |
2.2 | 合并财务报表 |
本公司及其附属公司的综合财务报表乃根据国际财务报告准则编制,并完全、明确及无保留地采纳国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则 。
这些合并财务报表相当 反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况、截至该年度的综合运营结果、 权益和现金流的变化。
国际财务报告准则为其 应用确立了某些替代方案,公司采用的方案在本附注和附注3中有详细说明。
编制这些合并年度账目所使用的会计政策符合在提交之日生效的各项“国际财务报告准则”。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
2.3 | 计量基础 |
合并财务报表 按历史成本编制,但下列情况除外:
(a) | 存货 以成本和可变现净值中的较低者入账。 |
(b) | 按公允价值计量的金融 衍生品。 |
(c) | 某些 金融投资按公允价值计量,并在其他综合 收入中进行抵销分录。 |
2.4 | 会计声明 |
新会计公告
(a) | 从2021年1月1日开始的年度期间,以下标准、解释 和修订首次是强制性的: |
修订及改善 | 描述 | 年度期间的强制性规定 从当日或之后开始 | ||
国际财务报告准则第9号、国际会计准则第39号、国际财务报告准则第7号、国际财务报告准则第4号和国际财务报告准则第16号“参考利率改革--第二阶段”修正案于2020年8月公布。 | 这些修订对参考利率的改革作出若干简化,包括以其他方法取代参考利率。 | 01-01-2021 | ||
国际财务报告准则第16号“租赁特许权”修正案--于2021年3月公布。 | 本次修订将国际财务报告准则第16号租赁的实际案例(载于2020年5月公布的对该准则的修订)的适用期限延长一年,目的是协助承租人核算与新冠肺炎相关的租金优惠。这项修正案从2021年4月1日或之后开始生效。然而,即使是截至2021年3月31日未获授权发布的财务报表,也允许提前采用。 | 01-01-2021 |
管理层认定,采用上述准则、修订和解释不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(b) | 自2021年1月1日起发布的未对财务报表生效的标准、解释和修订 本公司未及早采纳的如下: |
标准和解释 | 描述 | 年度期间的强制性规定 从当日或之后开始 | ||
国际会计准则1“财务报表列报”关于负债分类的修正案。 | 这些修订阐明,负债将根据报告期末存在的权利分类为流动负债或非流动负债。分类不受实体期望或报告日期之后发生的事件(例如,收到放弃或不遵守协议)的影响。修正案还澄清了“国际会计准则”第1条提到的“清盘”责任的含义。修正案必须根据“国际会计准则”第8条追溯适用。 | 01-01-2024 | ||
参考概念框架--对“国际财务报告准则”3的修正。 | 对“国际财务报告准则3”“企业定义”进行了细微的修改,以更新对财务报告概念框架的引用,而不改变企业合并的要求。 | 01-01-2022 | ||
对“国际会计准则”第16号“财产、厂房和设备”的修正。 | 这禁止公司从物业成本中扣除在公司准备资产以供预期使用期间出售所生产的物品所获得的任何收入。公司必须在会计年度的损益中确认这笔销售收入和相关成本。 | 01-01-2022 | ||
对“国际会计准则”第37号“准备金、或有负债和或有资产”的修正。 | 这澄清了繁重的合同,公司在评估合同是否会导致亏损时,必须包括不可避免的成本。 | 01-01-2022 | ||
2018-2020年国际财务报告准则年度改进 周期。以下改进于2020年5月最后敲定:
|
||||
国际财务报告准则第9号金融工具。 | 这澄清了金融负债取消确认的10%测试中必须包括哪些费用。 | 01-01-2022 | ||
IFRS 16个租约。 | 修改说明性实例13,删除与改善租赁物业有关的出租人付款说明,以消除在处理租赁奖励方面的任何混淆。 | 01-01-2022 | ||
对国际会计准则1:“财务报表的列报”和国际会计准则8“会计政策、会计估计的变化和错误”的修正。 | 修订的目的是改善会计政策的披露,并帮助财务报表使用者区分会计估计的变化和会计政策的变化。 | 01-01-2023 | ||
国际会计准则第12号修正案--与单一交易产生的资产和负债有关的递延税金。 | 这些修订要求公司在初始确认时确认导致应税和可抵扣临时性差异金额相等的交易的递延税款。 | 01-01-2023 | ||
国际财务报告准则第10号“合并财务报表”和国际会计准则第28号“联营和合资企业投资”修正案,于2014年9月公布。 | 该等修订旨在处理国际财务报告准则第10号与国际会计准则第28号在处理投资者与其联营公司或合营公司之间出售或出资资产的要求之间的不一致之处。修订的主要后果是,当一项交易涉及一项业务(不论该业务是否位于附属公司)时,便会确认全部损益。当交易涉及不构成企业的资产时,即使这些资产位于子公司,也会确认部分损益。 | 未定 | ||
管理层认为,采用上述 标准、修订和解释不会对公司的财务报表产生重大影响。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
2.5 | 巩固基础 |
(a) | 附属公司 |
本公司建立了控制权,以此作为其财务报表合并的基础 。当子公司面临或有权从与子公司的关系中获得可变回报时,公司控制该子公司,并有能力通过其对子公司的权力影响这些回报。
当 SQM集团控制子公司时,子公司合并开始,当失去此控制时,子公司不再包括在合并中。
子公司按 行法以行合并,增加内容相近的代表资产、负债、收支的项目,消除SQM集团内 个公司之间的操作。
在此期间收购或处置的从属公司的业绩 从控制权移交给SQM集团之日起或至本控制权结束之日(视情况而定)计入合并账目。
为核算业务收购, 公司采用收购方式。根据这种方法,收购成本是在交换之日交付的资产、已发行的股权证券以及发生或承担的负债的公允价值。在业务合并中假设的资产、负债和或有事项最初按收购日的公允价值计量。对于每项业务合并,本公司将按公允价值或按比例计量被收购方的 非控股权益占被收购方可识别净资产的比例。
合并后公司的详细信息可 在附注7中找到。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
2.6 | 对联营公司和合资企业的投资 |
对合资安排的投资分为合资经营或合资企业 。分类取决于每个投资者的合同权利和义务,而不是联合安排的法律结构。
(a) | 联合作战 |
本公司承认其对联合安排的 资产、负债、收入和费用的直接权利。
(b) | 合营企业及联营公司的投资 |
实施共同控制的公司(合资企业)或具有重大影响力的实体(联营企业)的权益采用权益会计方法确认。 当投资者拥有被投资方20%以上的股本时,即推定为重大影响。投资按成本加收购后变动的财务状况表中使用此方法确认 ,并包括联营公司权益的比例 份额。为此目的,使用联营公司的百分比权益。相关收购商誉 计入被投资方账面价值,不摊销。损益表中的借方或贷方反映了联营公司利润或亏损的比例 。
与合资企业或联营公司进行交易的未实现收益将根据本公司在该等实体中的百分比权益予以抵销。任何未实现的损失也将被抵消,除非该交易提供了转让资产减值的证据。
联营公司或合资企业权益的变化 按比例确认,计入“其他准备金”或贷方,并根据其来源分类。 在类似情况下,联营公司或合资企业、本公司和相关政策对同等交易和事件的报告日期相似 。如果发生重大影响损失,或投资被出售或持有出售,权益法 将被暂停,不确认收益或损失的比例份额。如果权益法产生的价值为负值, 损益份额将在合并财务报表中反映为零,除非本公司承诺恢复本公司的资本状况,在这种情况下,相关的风险拨备和费用将被记录。
这些公司收到的股息通过减少投资价值来记录,并在经营活动的现金流量中显示,按照权益法确认的收益或亏损的比例份额包括在综合损益表中的“联营公司和合资企业的收益(亏损)份额” 使用权益法核算。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注3 | 重大会计政策 |
3.1 | 余额分类为流动和非流动 |
在合并财务状况表中, 余额根据其恢复(到期日)日期进行分类,即在等于或小于 12个月的期限内到期的,从合并财务报表的结算日起计入当期,到期日 超过上述期限的,归类为非当期。
上述情况的例外涉及递延 税,无论其期限如何,都被归类为非流动税费。
3.2 | 本位币和列报货币 |
公司的综合财务报表 以美元表示,不含小数点后数位,美元是公司的职能货币和列报货币, 是公司运营所处的主要经济环境的货币。因此,术语外币被定义为美元以外的任何货币 。
3.3 | 外币折算的会计政策 |
(a) | SQM集团实体: |
所有本位币不属于列报币种的主体的收入、费用、资产、负债 折算为列报币种如下:
- | 资产和负债按报告日的收盘价折算。 |
- | 每个损益账户的收入和费用按月平均汇率换算。 |
- | 由此产生的所有外币折算损益在 折算准备金中作为单独的组成部分确认。 |
合并时,因换算外国实体净投资而产生的外币差额 计入股东权益(“外币 换算准备金”)。于出售日,该等外币折算差额在 收益表中确认为出售损益的一部分。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
用于折算 货币资产和负债的主要汇率和UF,以外币表示,每期对美元的平均值如下: :
收盘汇率 | 平均汇率 | |||||||||||||||
货币 | 截至
年 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
巴西雷亚尔 | 5.57 | 5.18 | 5.66 | 5.14 | ||||||||||||
新的秘鲁溶胶 | 3.99 | 3.62 | 4.04 | 3.60 | ||||||||||||
日元 | 115.18 | 103.30 | 113.87 | 103.81 | ||||||||||||
欧元 | 0.88 | 0.81 | 0.88 | 0.82 | ||||||||||||
墨西哥比索 | 20.54 | 19.93 | 20.90 | 19.97 | ||||||||||||
澳元 | 1.38 | 1.30 | 1.40 | 1.33 | ||||||||||||
英镑,英镑 | 0.74 | 0.74 | 0.75 | 0.74 | ||||||||||||
南非兰特 | 15.94 | 14.61 | 15.88 | 14.88 | ||||||||||||
智利比索 | 844.69 | 710.95 | 849.46 | 731.92 | ||||||||||||
人民币 | 6.38 | 6.51 | 6.37 | 6.53 | ||||||||||||
印度卢比 | 74.42 | 73.30 | 75.40 | 73.65 | ||||||||||||
泰铢 | 33.32 | 29.94 | 33.55 | 30.08 | ||||||||||||
土耳其里拉 | 13.28 | 7.36 | 13.54 | 7.70 | ||||||||||||
UF (*) | 36.69 | 40.89 | 36.48 | 39.73 | ||||||||||||
(*)每UF美元
(B) 交易和余额
本公司以本位币(美元)以外的货币进行的非货币交易 按交易当日的汇率折算为SQM集团实体的各自本位币 。报告日以外币计价的货币资产和负债按该日汇率重新折算为本位币。所有差额都记录在损益表中 ,但为外国业务的净投资提供有效对冲的所有货币项目除外。这些项目将在其他全面收益中确认 ,直到出售投资为止,并在损益表中确认。可归因于这些对冲货币项目的外币换算差异的费用和信贷 也在其他全面收益中确认。
按历史成本以外币计量的非货币性资产和负债按交易的历史汇率重新折算为本位币。 以公允价值计量的非货币性项目按确定公允价值之日的汇率折算。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.4 | 合并现金流量表 |
现金等价物对应于流动性高的短期投资 ,这些投资可以很容易地转换为已知金额的现金,并且自收购工具之日起三个月内到期,其价值变化的风险微乎其微。
就现金流量表而言, 现金和现金等价物包括上文定义的现金和现金等价物。
现金流量表列示了在此期间进行的现金交易 ,采用直接法确定。
3.5 | 金融资产会计政策 |
管理层按公允价值(通过其他综合收益或损益)和摊销成本确定其 金融资产的分类。分类 取决于管理金融资产的实体的业务模式和现金流的合同条款。
在初始确认中,本公司按公允价值计量其金融资产,如金融资产未通过损益 或亏损按公允价值入账,则为本公司承诺 购买或出售资产之日直接应归属于收购该金融资产的交易成本。对于应收账款和其他应收账款,计量初始确认时的交易价格 。
经初步确认后,公司根据公司管理金融资产的业务模式和现金流的合同条款对其金融资产进行计量 :
(a) | 按摊余成本计量的金融工具。符合以下条件 的金融资产包括在这一类别中(I)支持其的业务模式旨在维持金融资产以获得合同 现金流,并且金融资产的合同条件在指定日期让位于仅支付未偿还本金的本金和利息的现金流 。本公司符合这些条件的金融资产为: (Ii)现金等价物;(Iii)关联方应收账款;(Iv)贸易债务人;(V)其他应收账款。 |
(b) | 按公允价值计算的金融工具。金融资产应按公允价值通过利润 或亏损或公允价值通过其他全面收益计量,具体取决于下列条件: |
(i) | “通过其他全面收益的公允价值”:为收集合同现金流和待出售而持有的资产,如果资产现金流仅为资本和利息支付,则通过其他全面收益按公允价值 计量。账面价值的变化是通过其他全面收益发生的,但确认损益、利息收入和汇兑损益除外,这些都在损益表中确认。当一项金融资产 被取消确认时,以前在其他全面收益中确认的累计损益从权益重新分类到损益表 。这些金融资产的利息收入采用有效利息法计入金融收入。 | |
(Ii) | “损益公允价值”:不符合摊余成本或“其他综合收益公允价值”标准的资产,按“损益公允价值”计价。 |
(c) | 通过其他综合收益按公允价值计算的金融权益资产。 未被归类为持有以供交易的股权工具,SQM集团已不可撤销地选择将其归入这一类别。在其他全面收益中列报的金额 随后不会转入损益。 |
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.6 | 金融资产减值 |
本公司评估与其债务工具相关的预期信贷损失 ,按摊销成本和公允价值通过其他全面收益列账。使用的减值方法取决于信用风险是否显著增加。
本公司采用简化方法,使用所有应收贸易账款的全寿命预期损失来计量 预期信贷损失。预期信用损失是通过按应收账款的共同信用风险特征和逾期天数对应收账款进行分组 来衡量的。
本公司的结论是,应收贸易账款的预期损失率 是合同资产损失率的合理近似值。预期损失率基于销售额 付款配置文件和这段时间内的历史信用损失。历史损失率将进行调整,以反映影响客户履行承诺能力的当前预期和 有关宏观经济因素的信息。
应收账款和合同资产的减值损失 在“金融资产减值和减值损失冲销”一栏中显示为净减值损失。 见附注23.7。随后收回的先前取消的金额将贷记到同一行。
3.7 | 金融负债 |
管理层按公允价值或摊余成本确定其 财务负债的分类。分类取决于管理 财务负债的实体的业务模式和现金流的合同条款。
于初步确认时,本公司按其公允价值计量其金融负债,如属未按公允价值通过损益入账的金融负债,则或多或少计入直接可归因于收购该金融负债的交易成本 。在初始 确认后,本公司按摊销成本计量其金融负债,除非本公司在初始时刻不可撤销地指定 按公允价值通过损益计量的金融负债。
按摊余成本计量的金融负债是指商业应收账款和其他应付账款及其他金融负债。
摊销成本采用有效利率 法计算。摊销成本是通过考虑收购的任何溢价或折扣来计算的,包括 是实际利率的组成部分的交易成本。
金融负债在超过12个月后到期时记为非流动负债 ,在12个月内到期时记为流动负债。
3.8 | 金融工具的重新分类 |
当公司改变其 管理金融资产的业务模式时,它将对所有受新业务模式影响的金融资产进行重新分类。金融负债不能 重新分类。
3.9 | 金融工具不再识别 |
当 来自该资产的现金流的合同权利到期,或其在 交易中转让了接收合同现金流的权利(该交易实质上转移了该金融资产所有权的所有风险和回报),并且未保留对该金融资产的控制权时,本公司将终止确认该金融资产。
当本公司的合同义务或部分义务被解除、支付给债权人或从法律上解除了该责任所包含的主要责任时,本公司即不再确认该金融责任 。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.10 | 衍生工具和套期保值金融工具 |
衍生工具最初于衍生工具合约签署之日按公允价值确认 ,其后按公允价值评估。确认由此产生的损益的方法 取决于衍生品是否已被指定为会计套期保值工具,如果被指定为会计套期保值工具,则取决于 套期保值的类型,可能如下:
a) | 确认的资产和负债的公允价值套期保值(公允价值套期保值); |
b) | 对冲与已确认的资产或负债或极有可能的预测交易相关的单一风险(现金流对冲)。 |
在交易开始时,本公司 记录了套期保值工具与被套期保值项目之间存在的关系,以及它们的风险管理目标 以及进行不同套期保值操作的策略。
本公司还在每个期初和期末记录其评估 套期保值交易中使用的衍生品是否能有效抵消套期保值项目公允价值或现金流的变化 。
用于对冲目的的衍生工具的公允价值载于附注13.3。如果被套期保值项目的剩余到期期超过12个月,现金流对冲准备金的变化被归类为非流动资产或负债 ,如果被套期保值项目的剩余到期期小于12个月,则被归类为流动资产或负债。
未被指定或不符合套期保值衍生品 的衍生品被归类为流动资产或负债,公允价值的变动直接通过损益确认 。
a) | 公允价值对冲 |
被指定为公允价值对冲并符合公允价值对冲条件的衍生品的公允价值变动,连同可归因于对冲风险的被对冲 资产或负债的公允价值变动计入损益。与用于对冲固定利率借款的利率掉期 的有效部分相关的损益在融资成本内的损益中确认,以及可归因于利率风险的 对冲固定利率借款的公允价值变动。与无效部分相关的损益在 损益中确认,并计入其他收入或其他费用。如果套期保值不再符合套期保值会计标准,则对使用实际利息法的对冲项目的账面金额的调整将使用重新计算的实际利率在截至 到期日的期间内摊销至损益。(br}使用重新计算的实际利率对套期保值项目的账面金额进行调整,并使用重新计算的实际利率摊销至 到期日的损益。
b) | 现金流对冲 |
套期保值工具的有效损益最初确认为借方或贷方至其他全面收益,而任何无效部分则立即确认为借方或贷方至收入,具体视被套期保值风险的性质而定。 套期保值工具的有效部分最初确认为借方或贷方至其他全面收益,而任何无效部分则立即确认为借方或贷方至收入,视对冲风险的性质而定。当被套期保值项目结算或这些项目对业绩产生影响时,净权益中累积的金额将结转到业绩中。
当套期保值工具不再符合套期保值会计的 标准时,当时的权益套期保值的任何累计递延损益和递延成本将保留在权益中 ,直到预测交易发生为止。
当预测交易不再预期 发生时,在权益中报告的累计套期保值损益和递延成本将立即重新分类为利润 或亏损。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.11 | 不被视为套期保值的衍生金融工具 |
未被视为对冲的衍生金融工具 按公允价值确认,并在本年度业绩中生效。公司拥有衍生金融工具来对冲外币风险敞口。
该公司不断评估其合同和金融工具中是否存在嵌入式衍生品 。截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司没有 任何嵌入式衍生品。
3.12 | 保险合同中的递延收购成本 |
保险合同的收购成本 归类为预付款,与有效的保险合同相对应,采用直线法确认,并按独立于付款日期的应计 基础确认。这些资产在其他非金融资产项下确认。
3.13 | 租契 |
(a) | 使用权资产 |
本公司在初始租赁日期(即标的资产可供使用的日期) 确认使用权资产。使用权资产按成本减去任何累计折旧和减值损失后按租赁负债的任何新计量进行调整。使用权资产成本包括已确认的租赁负债金额、发生的直接初始成本以及在开始日期或 较早时支付的租赁付款,减去收到的租赁奖励。除非公司合理确定其将在租赁期结束时取得租赁资产的所有权 ,否则通过使用权确认的资产将在其 预计使用寿命和租赁期的最短期限内直线折旧。使用权资产应计提减值。
(b) | 租赁负债 |
于租赁起始日,本公司确认 租赁期内将支付的租赁付款的现值计量的租赁负债。租赁付款包括固定 付款(包括本质上固定的付款)、对租赁应收款项的激励较少、依赖于指数或费率的可变租赁付款以及预期作为担保剩余价值支付的金额。租赁付款还包括购买选择权的行使价 (如果公司合理确定会行使该选择权),以及终止租赁的罚金(如果租赁期 反映公司将行使终止选择权)。不依赖于指数或 费率的可变租赁付款在产生触发付款的事件或条件的期间确认为费用。
在计算租赁付款现值时, 如果租赁中隐含的利率不容易确定,公司将使用初始租赁日的递增借款利率。 在开始日期之后,租赁负债余额将增加以反映利息的积累,并随着租赁 付款的进行而减少。此外,租赁负债的账面价值会在修订、租赁 期间的变化、固定租赁付款实质上的变化或购买标的资产的评估发生变化时重新计量。
影响租赁负债的付款 在现金流量表中作为融资活动的一部分列示。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(c) | 短期租赁和低价值资产租赁 |
本公司对租期为12个月或以下且没有购买选择权的租约适用短期租约确认 豁免。IT 还将低值资产租赁确认豁免适用于低于各自会计准则规定限额的租赁。 短期租赁和低价值资产租赁中的租赁付款在租赁期内确认为线性费用。
(D)在确定具有续订选择权的合同的租赁期时作出重大判断 。
本公司将租赁期确定为租约的不可撤销 期限,以及合理确定是否会行使延长租约的选择权所涵盖的期限, 或终止租约的选择权所涵盖的任何期限(如果合理确定不会行使)。
根据某些 租约,公司可以选择以附加条款租赁资产。本公司在评估其是否合理确定其 将行使翻新选择权时,会运用其判断。换句话说,它考虑了所有相关因素,这些因素创造了它 行使翻新选择权的经济诱因。在开始日期之后,如果在其控制下的环境中发生重大事件或变化并影响其行使(或不行使)翻新选择权的能力,公司将重新评估租赁期 。
3.14 | 库存计量 |
确定存货成本的方法 是仓库月存储的加权平均成本。在确定自己产品的生产成本时,公司包括参与生产过程的产品的生产、折旧和维护所使用的人工、原材料、材料和用品的 成本,在现场和发现库存的条件下保持库存所需的产品移动成本, 还包括实验室、工艺和计划区等每项任务的间接成本,以及与 生产相关的人员费用等。
对于成品和在制品,公司 有四类拨备,每季度审核一次:
(a) | 与库存下限关联的拨备 :该拨备直接标识为产生库存下限的产品 ,涉及三种类型:(I)下限可变现价值拨备, 对应中间件或产成品的库存成本之差。 和销售价格减去将它们带到与其比较的产品相同的条件和位置所需的成本 ;(Ii)根据公司的长期计划, 与那些可能不会在销售中使用的产品的价值相对应的未来不确定使用拨备;(Iii)因当前规格而无法销售的产品的再加工成本 。 |
(b) | 与库存实物差异相关的拨备 :对超出 各自库存流程中考虑的容差的差异进行拨备(对智利和托科皮拉港的生产 单位进行实物和年度库存;业务子公司取决于最后获得的零个基数 ,但通常至少一年一次),这些差异会立即被识别 。 |
(c) | 确定库存时可能出现的 错误:该公司有一种算法,每年至少审查一次,并根据 产品、位置、相关测量中涉及的复杂性,对应于分配给每个库存的不同百分比。旋转和控制 机构。 |
(d) | 业务子公司承担拨备 :为历史百分比,在正常库存管理的基础上进行调整, 零落地。 |
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
用于生产的原材料、材料和供应品的库存 按购置成本入账。周期性库存在仓库中执行,普通库存每 三年执行一次。差异在被检测到的那一刻就会被识别出来。该公司有一项规定,每季度根据与每种材料相关的百分比(按仓库分类和轮换)进行计算 ,这些百分比使用因变质或陈旧以及潜在损失而产生的较低值 。该拨备至少每年审查一次,并考虑 盘点过程中获得的历史损益。
3.15 | 非控制性权益 |
非控股权益记录于 综合财务状况表内的权益内,但与母公司所有者应占权益分开。
3.16 | 关联方交易 |
本公司与其子公司之间的交易 是本公司在其业务活动范围内正常运营的一部分。此类交易的条件是 在条款和市场价格方面对这些类型的操作通常有效的条件。到期条件根据 发起交易的不同而不同。
3.17 | 财产、厂房和设备 |
物业、厂房及设备按购入成本(br}扣除可能出现的相关累计折旧、摊销及减值损失)列账。
除了为收购有形财产、厂房和设备支付的价格 外,公司还考虑将以下概念作为收购成本的一部分(如果适用):
(a) | 建筑期内直接可归因于收购、建设或生产合格资产的应计利息支出,这些资产需要一段相当长的时间才能投入使用。使用的利率 与项目的具体融资相关,如果不存在,则为投资者 公司的平均融资利率。 |
(b) | 本公司将不得不经历的与设施使用寿命结束时关闭 相关的未来成本,按预计需要支付的付款现值计入,并将其随后的 变化直接记录在业绩中。 |
在初步确认关闭和翻新拨备 后,相应成本在“不动产、厂房和设备”中作为资产资本化,并根据相关资产的摊销标准进行摊销 。
一旦资产可供使用,且相关折旧和摊销自该日开始,在建项目将转移至物业、 厂房和运行中的设备。
延长、现代化或改进成本 代表生产力、能力或效率的提高或财产、厂房和设备使用寿命的延长 被资本化为相关资产的较高成本。所有剩余的维护、维护和维修费用在发生时计入 费用。
资产的重置增加了资产的使用寿命或其经济能力,被记录为财产、厂房和设备的更高价值,并对被替换或更新的元素进行了相关的取消确认 。
出售或处置物业、厂房及设备所产生的收益或亏损确认为当期收益(或亏损),并按资产销售价值与其账面净值之间的差额计算。
物业、厂房和设备的日常维护成本在发生时确认。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.18 | 财产、厂房和设备折旧 |
财产、厂房和设备的折旧 是通过在资产的预计技术使用寿命(即 公司预计使用该资产的期间)内的成本直线分布来折旧的。当一项财产、厂房和设备的部件具有不同的使用寿命时,它们将作为单独的资产记录 并在其预期使用寿命内折旧。每年都会对有用的寿命进行审查。
位于萨拉德阿塔卡马的固定资产认为, 使用年限是技术使用年限和2030年前剩余年限之间的较小价值。
对于某些移动设备,折旧 根据操作时间执行。
财产、厂房和设备中包含的资产折旧和 摊销所使用的使用年限如下:
财产、厂房及设备的类别 | 最低寿命或费率 (年) | 最高寿命或最高比率 (年) | 寿命或平均费率 年 | |||||||||
矿业资产 | 3 | 10 | 7 | |||||||||
发电资产 | 3 | 16 | 9 | |||||||||
建筑物 | 3 | 25 | 14 | |||||||||
供应品和配件 | 2 | 10 | 7 | |||||||||
办公设备 | 5 | 10 | 9 | |||||||||
运输设备 | 5 | 9 | 7 | |||||||||
网络和通信设备 | 4 | 10 | 5 | |||||||||
IT设备 | 4 | 11 | 7 | |||||||||
机器、厂房及设备 | 2 | 25 | 13 | |||||||||
其他固定资产 | 3 | 20 | 10 |
3.19 | 商誉 |
收购商誉指收购日本公司对子公司可确认净资产所有权的公允价值超出的收购成本 。与收购子公司相关而获得的商誉 计入明细项目商誉,如果事件或环境变化表明可能减值,则每年或更频繁地进行减值测试 ,并按成本减去累计减值 损失列账。与出售实体有关的损益包括与出售实体有关的商誉的账面价值。
这项无形资产被分配到现金产生单位 ,目的是测试减值损失。它是根据预期将从产生上述商誉的 业务合并中获得利益的现金产生单位进行分配的。
3.20 | 商誉以外的无形资产 |
商誉以外的无形资产主要涉及 水权、排污权、商业品牌、输电线路通行权成本、许可证成本以及计算机软件开发、采矿产权和特许权、客户组合和商业代理。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(a) | 水权 |
本公司收购的水权涉及 来自自然来源的水,并按收购成本入账。该公司将水权分为:
I)使用直线 方法摊销的有限权利,以及
Ii)未摊销的无限权利, 因为这些资产是永久授予本公司的权利,需要进行年度减值评估。
(b) | 电力线的通行权 |
根据工业厂房的运营要求, 本公司已支付了在第三方土地上安装不同电线的通行权。这些权利显示在无形资产项下 。已支付的金额在协议签订之日资本化,并根据通行权的有效期在损益表中摊销。
(c) | 计算机软件 |
获取的IT计划的许可证根据其获取和定制成本进行资本化 。这些成本将在其预计使用寿命内摊销。
与IT程序的开发或维护相关的费用 在发生时确认为费用。与生产由SQM集团控制的独特且可识别的IT项目直接相关的成本,如果在一年多的时间内产生的经济效益可能高于其成本,则被确认为无形资产。 这类成本与SQM集团控制的独特且可识别的IT项目的生产直接相关,并且可能在一年多的时间内产生高于其成本的经济效益。直接成本包括开发信息技术软件的员工费用 和根据收到的公司费用支付的一般费用。
IT项目的开发成本在资产的预计使用寿命内摊销时确认 。
(d) | 矿业权和特许权 |
该公司拥有智利和西澳大利亚政府的采矿权和特许权 。智利政府的财产权通常不需要支付初始 成本(支付采矿专利费和小额录制费用),一旦获得这些特许权的权利,公司将在支付年度专利费的同时保留这些特许权。 此类专利每年支付一次,记录为预付资产 ,并在接下来的12个月内摊销。从非智利政府 第三方获得采矿特许权的金额在无形资产内按购置成本入账。
(E)有限可识别无形资产的估计使用年限或摊销比率
采矿财产的有限使用年限 按生产单位法计算,但Corfo拥有的采矿财产除外,该等采矿财产已出租予本公司, 授予本公司在2030年12月31日之前独家开采该等财产的权利。
摊销的软件的预计使用寿命与产生这些软件的合同或权利定义的期限相对应。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
f) | 无形资产的最低和最高摊销寿命或比率: |
预计使用寿命或摊销比率 | 最低寿命或 费率 | 最长寿命或 费率 | ||
水权 | 5年 | 不定 | ||
通行权 | 不定 | 不定 | ||
CORFO挖掘特性(1) | 9年 | 9年 | ||
采矿权 | 单件生产方式 | |||
知识产权 | 9年 | 9年 | ||
IT计划 | 2年 | 8年 |
(1)CORFO拥有并将 出租给公司的采矿资产,该公司在2030年12月31日之前拥有开采这些资产的独家权利。
3.21 | 研发费用 |
研发费用 计入支出发生期间的损益。
3.22 | 勘探和评估费用 |
公司持有勘探和开采矿石的采矿特许权,公司对这些资源的勘探和评估费用给予以下处理:
一旦获得权利,公司 将与勘探和评估正在进行的矿藏直接相关的支出记录为财产、厂房和设备 (在建),并按成本计入。这些支出包括以下项目:地质调查、钻探、钻孔开采 和采样、与开采的技术评估和商业可行性相关的活动,以及一般而言,与以寻找矿石资源为目标的特定项目直接相关的任何支出 。如果技术研究确定矿石品位 在经济上不可行,资产将直接计入损益。如另有决定,上述资产将与使用时摊销的可开采矿石吨位相关联 。
(A)石灰岩和金属勘探
这些资产包括在其他非流动 非金融资产中,如果适用,与当年要开采的区域相关的部分将重新分类为流动库存。
(B)在萨拉德阿塔卡马的探险
Salar de Atacama的勘探费用包括 在财产、厂房和设备项下的非流动资产,主要是也可用于开采矿藏或监测的钻孔, 在9年内摊销。
(C)在山上的勘探和评价。荷兰 项目
荷兰山勘探和评估支出 包括在房地产、厂房和设备中,特别是在在建项目中。见注1.8。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.23 | 非金融资产减值 |
需要折旧和摊销的资产 也要接受减值测试,前提是情况发生或变化表明会计 记录中的金额可能无法收回,减值损失将被确认为资产账面价值超过其可收回金额。
对于商誉以外的资产,SQM Group 每年评估是否有任何迹象表明先前确认的减值损失可能不再存在或已经减少。 如果存在此类迹象,则估计可收回的金额。
资产的可收回金额是资产或现金产生单位的公允价值减去销售成本和其使用价值之间的较高 ,并针对单个资产 确定,除非该资产不产生任何明显独立于其他资产或资产组的现金流入。
在评估使用价值时,使用反映当前市场评估、一段时间内的货币价值和特定 资产风险的税前贴现率对估计的未来现金 流量进行贴现。
持续经营的减值损失 在与减值资产功能相关的费用类别中借记到损益或亏损中确认。
对于商誉以外的资产,只有在自上次确认减值损失后用于确定资产可收回金额的估计值发生变化时,才能冲销先前确认的 减值损失。如果是这种情况,资产的账面价值将增加到其可收回的 金额。如果前几年未确认资产减值 亏损,则增加的金额不能超过扣除折旧后应确定的账面价值。这一逆转将计入利润或亏损。
寿命不确定的资产每年评估 减值。
考虑到销售量、市场价格和成本的变化,这些资产产生的未来现金流的现值已被估计,并以WACC利率贴现。2021年12月31日,WACC比率为9.90%。
3.24 | 最低股息 |
根据智利法律法规的要求,我们的 股息政策由董事会不时决定,并在每年4月召开的年度普通股股东大会 上宣布。股息政策不需要股东批准。然而,每年 董事会必须根据当时确立的股息政策,向年度股东大会提交上一年度的末期股息或多项股息宣言,以供批准。根据智利公司法的要求,除非 经已发行股票持有人一致投票决定,否则我们必须派发现金股息,金额至少相当于我们该年度综合净收入的30%(根据CMF法规确定),除非公司留存收益出现赤字 。(见附注20.5)。
3.25 | 每股收益 |
基本每股盈利金额为 ,计算方法为将本年度归属于母公司普通股所有者的溢利除以该年度已发行普通股的加权平均数 。
本公司并无进行任何会导致披露稀释后每股盈利的潜在摊薄效应操作 。
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合并财务报表附注
2021年12月31日 |
3.26 | 其他条文 |
在下列情况下确认条款:
· 由于过去的事件,公司负有现在、法律或建设性的义务。
· 很可能需要使用某些资源来清偿债务。
· 可以对债务金额做出可靠的估计。
如果报销了拨备或其中的一部分 ,只有在有收入确定性的情况下,报销才被确认为单独的资产。
在综合损益表中,任何拨备的费用 都是在扣除任何偿还后列报的。
如果货币价值在一段时间内的影响很大 ,则使用反映负债特定风险的税前贴现率对拨备进行贴现。使用 贴现率时,随时间增加的拨备被确认为财务成本。
公司的政策是维持拨备 ,以基于更好的估计来涵盖风险和费用,以处理当前 诉讼、赔偿或义务(金额尚未确定)、抵押和公司负责的其他类似 担保可能或某些和可量化的责任。这些记录在确定 薪酬或付款的责任或义务生成时记录。
3.27 | 与雇员离职福利和养老金承诺有关的义务 |
对公司员工的义务 符合有效的集体谈判协议的规定,这些协议是通过集体雇佣协议和个人雇佣合同正式确定的,但美国除外,它是根据截至 2002年的有效雇佣计划进行管理的。(详情见附注18.4)。
这些债务使用精算计算进行估值, 根据预测的单位信用法,该方法考虑了死亡率、员工流失率、利率、 退休日期、与员工加薪相关的影响,以及通货膨胀率变化对服务变化的影响 。
由定义的、预先确定的债务的变化 可能产生的精算损益直接记录在“其他全面收益”中。
精算损失和收益源于精算假设的估计值与实际行为之间的偏差,或者源于对既定精算假设的重新表述。
该公司的子公司SQM North America 为其退休员工建立了养老金计划,计算方法是使用扣除通胀、死亡率和营业额假设调整后的净工资累进比率 来衡量预计债务,并以现值扣除由此产生的金额。这项债务的净余额 列在“非现行雇员福利准备金”项下(参见附注18.4)。
3.28 | 补偿计划 |
根据国际财务报告准则 2,通过以现金结算的股份支付中提供的福利 实施的补偿计划在财务报表中按其公允价值确认。授予期权的公允价值变动在当期业绩中计入薪资(见附注18.6)。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.29 | 收入确认 |
收入包括公司活动期间因销售商品和服务而收到或应收的对价的公允价值 。收入是扣除增值税、预计退税、回扣和折扣后的净额 ,并在子公司之间的销售额取消后列报。
收入在满足每个收入流的特定条件 时确认,如下所示:
(A) 货物销售
当公司 已将产品交付给客户时,即可确认货物销售,并且不存在任何可能影响 客户接受产品的待履行义务。只有将产品发货给客户或确认客户已收到产品,并且 过时和损失的相关风险已转移到客户,并且客户已根据销售中确定的条件接受产品,当验收期限结束,或有客观证据表明验收所需的标准 已满足时,才会进行交货。
销售额是根据销售协议中设定的价格 扣除批量折扣和预计销售日回报后确认的。批量折扣是根据 年度预期采购并根据协议中定义的标准进行评估的。
(B) 服务销售
在交易结果能够可靠估计的前提下,与提供服务相关的收入 将根据截至财务状况综合分类报表 呈报之日的服务完成程度进行确认。
(C) 股息收入
股息收入在确定 收款权利后确认。
3.30 | 财务收入和财务成本 |
财政收入主要由定期存款、互金存款等金融工具的利息 收入构成。利息收入按实际利率法按摊销成本计入损益。
融资成本主要包括银行借款费用的利息 、发行债券的利息以及用于收购、建设或 生产或合格资产的借款成本资本化的利息。借款成本和发行的债券也采用实际利率 法在损益中确认。
3.31 | 当期所得税和递延所得税 |
本年度的企业所得税确定为不同合并公司的当期所得税和递延所得税之和。
本期税额基于 当期应纳税所得额的各种税种的适用。本公司定期评估在 税收确定中针对适用税务法规需要解释的情况所采取的立场,并考虑税务机关是否有可能接受不确定的税务待遇。公司根据最可能的 金额或期望值来衡量其税收余额,具体取决于哪种方法能更好地预测不确定性的解决。
资产和负债的账面价值及其计税基础之间的差额产生递延税项资产或负债的余额,这些余额是按照资产和负债实现时预期 适用的税率计算的。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
根据现行税务规定, 企业所得税拨备及采矿活动税项按权责发生制确认,列示该会计期间累计 每月暂缴税款及相关抵免的净余额。这些账户的余额以适用的当期 可退还所得税或当期应缴税额列示。
所得税和非业务合并所导致的递延税项资产或负债的变化 计入收益或权益,考虑到产生它们的收益或亏损的来源 。
于每个报告期,只有当未来应课税金额可能可收回全部或部分递延税项资产 时,才会审核及确认递延税项资产的账面金额 。
关于与子公司、联营公司的投资和合资企业的权益相关的可抵扣暂时性差异 ,递延税项资产仅确认 ,前提是暂时性差异很可能在不久的将来被冲销,并且将有应纳税的 收入可以使用。与直接在权益中确认的项目相关的递延税金计入其他综合收益,但不影响收入。
如果存在合法应收税金资产与税负抵销的权利,且递延税金与同一税种主体和机构相关,则递延税金资产与负债相抵。 如果合法应收税项资产与税收负债相抵销,且递延税金与同一税种主体和机构相关。
已确认的递延税金资产是指未来期间应收回的 所得税金额,涉及:
a) | 可扣除的暂时性差异; | |
b) | 补偿前期取得的尚未抵扣税款的损失; | |
c) | 补偿上期未使用的信用额度。 |
当 公司确信递延税项资产可以与后续期间的税收、迄今未使用的税项损失或抵免相抵销时,公司确认递延税项资产,但仅当 未来税项收入可能可用并可用于抵销这些未使用的税项损失或抵免时才确认递延税项资产。
已确认的递延税金负债是指与应税暂时性差异有关的未来期间应缴纳的所得税金额。
本公司不会在所有与子公司、分支机构和联营公司的投资或合资企业相关的应税暂时性差异中确认递延税项负债 ,因为根据该标准,以下两个条件均适用:
(i) | 母公司、投资者或股东有能力控制暂时性分歧逆转的时刻;以及 | |
(Ii) | 在可预见的未来,这种暂时的差异很可能不会逆转。 |
此外,本公司不会为所有可抵扣的临时差额确认递延 税项资产,这些差额来源于对子公司、分支机构和联营公司的投资,或来自合资企业的 项,因为它们不太可能满足以下要求:
(i) | 在可预见的未来,暂时的差异将被扭转;以及 | |
(Ii) | 有可利用的应税利润,可以用暂时性差异来抵销。 |
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
3.32 | 运营部门报告 |
IFRS 8要求公司采用管理 方法披露其运营部门产生的运营信息。通常,这是管理层在内部使用的信息,用于评估细分市场绩效并决定如何为此分配资源。
运营部门是一组资产和 运营,负责提供不同于其他业务部门 的产品或服务,这些产品或服务具有不同于其他业务部门的风险和绩效。地理细分市场负责在特定经济环境中提供产品或服务,但存在风险和 绩效不同于在其他经济环境中运营的其他细分市场的产品或服务。
不可能将资产和负债分配到每个 部门,因为资产的折旧、摊销和减值 与多个部门相关,这些资产和负债是根据产品库存成本计算过程中确定的标准直接分配到相应部门的。 资产和负债与多个部门相关,但资产的折旧、摊销和减值 是根据产品库存成本计算过程中确定的标准直接分配到相应部门的。
3.33 | 主要会计准则、估计和假设 |
管理层对这些合并年度账目中包含的信息 负责,这些信息明确表明国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则中包含的所有原则和标准都得到了全面应用。
在编制本公司及其子公司的合并财务报表 时,管理层做出了重大判断和估计,以量化其中包括的某些资产、负债、 收入、费用和承诺。这些估计基本上是指:
· | 预计使用寿命基于 当前事实和过去经验确定,并考虑资产的预期物理寿命、技术过时的可能性和法规。(见附注3.20、15及16)。 |
· | 若干资产的减值损失-使用年限不确定的商誉 和无形资产不摊销,并按年度进行减值评估,或者如果事件或环境变化表明这些资产(包括财产、厂房 和设备、勘探资产、商誉和无形资产)的账面价值超过其可收回金额,则会更频繁地进行 评估其账面价值超过其可收回金额的减值。如果需要减值评估,对公允 价值或使用价值的评估通常需要估计和假设,如贴现率、汇率、大宗商品价格、未来资本 要求和未来经营业绩。此类估计的变化可能会影响这些资产的可收回价值。管理层定期审查估计数 (见附注15和16)。 |
· | 计算与养恤金有关的精算金额和 遣散费赔款福利承付款时使用的假设(见附注18)。 |
· | 或有事项-考虑到围绕义务的风险和不确定性,确认为拨备的金额,包括法律、合同、推定和其他风险或义务,是对结算相关负债所需对价的最佳估计, 包括任何相关利息费用。此外,仅当发生或未能发生一个或多个未来事件时,才会解决意外情况 。因此,对突发事件的评估本质上涉及对未来事件结果的重大判断和估计。本公司根据现有最佳资料、相关税法及其他适当规定评估其负债及或有事项 (见附注21)。如本公司无法 合理估计责任或断定不可能出现亏损,但有合理可能招致亏损,则不会记录任何拨备,但会在综合财务报表附注中披露 。 |
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合并财务报表附注
December 31, 2021 |
· | 某些在制品和成品的体积确定基于 地形测量和技术研究,这些测量和技术研究涵盖了不同的变量(散装库存的密度和剩余库存的密度和孔隙率 等)和相关容许量。 |
· | 陈旧拨备估计数,以确保存货的账面价值不超过可变现净存货估值 。(见附注11)。 |
尽管这些估计是根据编制这些综合财务报表之日可获得的最佳信息做出的,但未来可能会发生某些事件,并需要在未来几年进行修订(上调或下调),这些修订将是前瞻性的。
3.34 | 环境 |
一般而言,公司遵循 将用于环境保护和改善的金额视为环境费用的标准。但是,设施、机器 和用于相同目的的设备的成本视具体情况而定被视为财产、厂房和设备。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注4 | 金融风险管理 |
4.1 | 金融风险管理政策 |
本公司的财务风险管理 政策侧重于保障本公司及其子公司在所有此类相关 财务不确定性组成部分方面的稳定性和可持续性。
本公司的运营受到 某些财务风险因素的影响,这些因素可能会影响其财务状况或业绩。最大的风险敞口是市场风险、 流动性风险、货币风险、信用风险和利率风险等。
还可能存在 未知或已知但目前并不重大的额外风险,这些风险还可能影响本公司的业务运营、其 业务、财务状况或损益。
金融风险管理结构包括识别、确定、分析、量化、测量和控制这些事件。管理,特别是财务管理, 负责不断评估财务风险。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
4.2 | 风险因素 |
(a) | 信用风险 |
全球经济萎缩可能会对公司的金融资产产生潜在的 负面影响,这些资产主要由金融投资和贸易应收账款组成,而对我们客户的影响可能会通过增加公司的信用风险敞口来延长公司应收账款的付款期限。 尽管已采取措施将风险降至最低,但这种全球经济形势可能意味着亏损,对公司的业务、财务状况或损益产生不利的实质性影响。
应收账款:为缓解信用风险,公司积极控制收款,并要求使用信用保险。信用保险承保破产风险 和对应于与第三方的应收账款总额80%的未付发票。与应收账款相关的信用风险分析见附注13.2b),相关会计政策见附注3.6。
银行本票:指银行发行的到期应付的可转让本票 。它们是根据开证行的信用质量来承兑的。
与2020年12月31日相比, 期间未对使用的风险模型或参数进行重大修改,也未对此期间显著的合同现金流 进行任何修改。
金融投资:对应于自投资之日起90天以上、360天以内的定期存款 ,不存在过大的市场风险 。对本公司持有金融投资的所有金融机构实施金融业务的交易对手风险进行持续评估 。
未逾期或未减值的金融资产的信用质量可参考外部信用评级(如果可用)或有关 交易对手逾期付款率的历史信息进行评估:
金融 机构 | 财务 资产 | 额定值 | As
of | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,$ | |||||||||
Banco crédito e Inversiones银行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | F2- | 9,752 | |||||||
ItaúCorpBanca银行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 8,001 | |||||||
桑坦德-圣地亚哥银行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 9,052 | |||||||
加拿大丰业银行 南美式 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 10,750 | |||||||
其他 香蕉 | 定期 存款 | - | - | F1+ | 200,100 | |||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 投资 基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 381,297 | |||||||
美盛-西方资产机构现金储备 | 投资 基金 | - | AAAM | AAAMMF | 233,648 | |||||||
总计 | 852,600 |
38
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
金融 机构 | 财务 资产 | 额定值 | 截至
12月31日
, 2021 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,$ | |||||||||
Crédito e Inversiones银行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 34,325 | |||||||
ItaúCorpBanca银行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 195,471 | |||||||
桑坦德-圣地亚哥银行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 65,899 | |||||||
加拿大丰业银行 南美式 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 289,421 | |||||||
住友银行 三井银行 | 定期 存款 | P-1 | - | F1 | 320,054 | |||||||
总计 | 905,170 |
金融 机构 | 财务 资产 | 额定值 | 截至
年 十二月三十一号, 2020 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,$ | |||||||||
西班牙对外银行(Banco de Crédito e Inversiones) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 9,002 | |||||||
智利银行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 10,503 | |||||||
埃斯特多银行(Banco Estado) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 1,001 | |||||||
ItaúCorpBanca银行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 7,299 | |||||||
桑坦德-圣地亚哥银行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 16,702 | |||||||
加拿大丰业银行 南美式 | 定期 存款 | - | - | F1+ | 7,002 | |||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 投资 基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 102,753 | |||||||
美盛-西方资产机构现金储备 | 投资 基金 | - | AAAM | AAAMMF | 107,625 | |||||||
余额较低的其他 银行 | 定期 存款 | - | - | - | 86 | |||||||
总计 | 261,973 |
金融 机构 | 财务 资产 | 额定值 | 截至
年 十二月三十一号, 2020 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,$ | |||||||||
西班牙对外银行(Banco de Crédito e Inversiones) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 185,589 | |||||||
ItaúCorpBanca银行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 49,006 | |||||||
桑坦德-圣地亚哥银行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 45,168 | |||||||
加拿大丰业银行南美式银行(Banco Scotiabank Sud americano) | 定期 存款 | - | - | F1+ | 31,668 | |||||||
摩根大通资产管理公司 | 投资 基金 | P-1 | A-1 | N1+ | 34,028 | |||||||
总计 | 345,459 |
39
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 截至
十二月三十一号, 2021 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,$ | |||||||||
农业银行 | 钞票 | + | - | - | 860 | |||||||
中国银行有限公司 | 钞票 | + | - | - | 4,167 | |||||||
交通银行 | 钞票 | + | - | - | 7,422 | |||||||
中国中信股份银行股份有限公司 | 钞票 | ++ | - | - | 2,623 | |||||||
建设银行 | 钞票 | + | - | - | 7,122 | |||||||
中国光大银行股份有限公司 | 钞票 | ++ | - | - | 6,569 | |||||||
招商银行 | 钞票 | + | - | - | 22,628 | |||||||
中国民生银行股份有限公司 | 钞票 | - | - | ++ | 784 | |||||||
中国银行工商股份有限公司 | 钞票 | + | - | - | 353 | |||||||
兴业银行 | 钞票 | + | - | - | 6,615 | |||||||
平安银行 | 钞票 | ++ | - | - | 8,391 | |||||||
上海浦东发展银行股份有限公司 | 钞票 | ++ | - | - | 7,905 | |||||||
国家开发银行 | 钞票 | - | - | + | 16,807 | |||||||
邮储银行 | 钞票 | - | + | - | 4,718 | |||||||
KEB HANA银行(中国) | 钞票 | + | - | - | 1,121 | |||||||
总计 | 98,085 |
(+) 信用评级良好
(++) 信用评级令人满意
(b) | 货币风险 |
公司的本位币是 美元,因为它影响价格水平的确定,与销售成本的关系,以及考虑到公司的很大一部分业务是以美元进行的。然而,本公司业务的全球性使其面临多种货币与美元汇率变动的风险 。因此,本公司维护对冲合约,以减轻 美元以外货币的主要错配(资产与负债净额)对汇率变动产生的风险,并根据这些货币的错配金额定期更新这些合约。 本公司偶尔会在董事会批准的情况下,确保某些特定项目以美元以外的货币 的短期现金流。
公司很大一部分成本,尤其是工资支付,都与比索有关。因此,其与美元汇率的增加或减少将 引起这些会计成本的相应减少或增加,这将反映在公司的损益中。 到2021年第四季度,与比索相关的累计费用约为5.3亿美元。
截至2021年12月31日,本公司持有的衍生工具 被归类为与100%以UF计价的所有债券负债相关的外汇风险对冲工具,公允价值为8185万美元的负债为 ,这一重大差异主要由期末观察到的美元/中电汇率 解释。截至2020年12月31日,确认的一项资产金额为1841万美元。
此外,截至2021年12月31日,本公司 持有的衍生工具被归类为外汇风险对冲,与所有UF 名义定期存款和比索的100%相关,公允价值为1261万美元的资产。2020年12月31日,确认了一项金额为2,100万美元的负债。
截至2021年12月31日,公司拥有以下衍生品合约 (按其名义价值之和的绝对值),以对冲其资产和负债之间的差额: 85.25美元CLP/美元衍生品合约,60.98美元欧元/美元衍生品合约,3707万美元南非兰特/美元衍生品合约,2.076亿美元人民币/美元衍生品合约,5751万美元澳元/美元衍生品合约
40
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
这些衍生品合约与国内 和外资银行持有,它们的信用评级如下。
额定值 | ||||||||
金融机构 | 金融资产 | 穆迪(Moody‘s) | 标普(S&P) | 惠誉 | ||||
埃斯特多银行(Banco Estado) | 导数 | P-1 | A-1 | - | ||||
美林国际 | 导数 | - | A+ | AA型 | ||||
Banco Itau-CorpBanca银行 | 导数 | P-2 | A-2 | - | ||||
摩根大通 | 导数 | AA2 | A+ | AA型 | ||||
摩根士丹利 | 导数 | A+ | BBB+ | A | ||||
丰业银行 | 导数 | A | A- | AA- | ||||
(c) | 利率风险 |
利率波动,主要是由于市场未来的不确定行为,可能会对公司的财务业绩产生重大影响。大幅提高 利率可能会使公司的投资项目很难以有吸引力的利率获得融资。
该公司以固定利率和伦敦银行同业拆借利率加利差维持流动和非流动 金融债务。
截至2021年12月31日,公司有2.7%的财务负债与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的变动有关。这些债务100%由被归类为利率对冲的衍生工具覆盖;因此,大幅加息不会影响我们的财务状况。
(d) | 流动性风险 |
流动性风险涉及 履行付款义务所需的资金。本公司的目标是通过在资金需求和来自常规业务运营、银行借款、债券、短期投资和有价证券等的现金流之间取得舒适的平衡来保持财务灵活性。 为此,本公司保持较高的流动资金比率1,这使其能够通过清算来覆盖当前义务 。(截至2021年12月31日,这一比例为4.76,2020年12月31日为5.40)。
公司有一项重要的资本支出计划 ,该计划可能会随着时间的推移而变化。
另一方面,全球金融市场 会经历长期无法预见的收缩和扩张期,可能会影响公司获得财务资源 。这些因素可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
作为财务 风险管理战略的一部分,公司会持续监控 其债务与其投资的匹配情况,并从保守的角度充分考虑两者的到期日。截至2021年12月31日,公司在银行拥有未使用的可用循环信贷安排,总额为4.89亿美元。
其他现金和现金等价物的头寸 投资于具有AAA风险评级的高流动性共同基金。
1所有流动 资产除以所有流动负债。
41
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
未贴现现金流的性质 | ||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日(以百万美元表示的数字) | 携带 金额 | 少于1 年 | 1至5年 | 超过5年 | 总计 | |||||||||||||||
银行借款 | 70.08 | 1.05 | 70.64 | - | 71.69 | |||||||||||||||
无担保债务 | 2,518.64 | 108.06 | 924.03 | 2,980.91 | 4,013.00 | |||||||||||||||
小计 | 2,588.72 | 109.11 | 994.67 | 2,980.91 | 4,084.69 | |||||||||||||||
对冲负债 | 85.25 | 12.38 | 31.58 | 39.70 | 83.66 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 1.67 | 1.67 | - | - | 1.67 | |||||||||||||||
小计 | 86.92 | 14.05 | 31.58 | 39.70 | 85.33 | |||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | 54.22 | 8.88 | 30.97 | 29.08 | 68.93 | |||||||||||||||
应付贸易账款和其他应付账款 | 279.65 | 279.65 | - | - | 279.65 | |||||||||||||||
总计 | 3,009.51 | 411.69 | 1,057.22 | 3,049.69 | 4,518.6 |
未贴现现金流的性质 | ||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 (以百万美元表示的数字) | 携带 金额 | 少于1 年 | 1至5年 | 超过5年 | 总计 | |||||||||||||||
银行借款 | 70.08 | 0.94 | 71.40 | - | 72.34 | |||||||||||||||
无担保债务 | 1,872.09 | 88.22 | 927.17 | 1,727.14 | 2,742.53 | |||||||||||||||
小计 | 1,942.17 | 89.16 | 998.57 | 1,727.14 | 2,814.87 | |||||||||||||||
对冲负债 | 40.21 | 6.06 | 12.34 | 11.07 | 29.47 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 5.39 | 5.39 | - | - | 5.39 | |||||||||||||||
小计 | 45.60 | 11.45 | 12.34 | 11.07 | 34.86 | |||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | 31.07 | 6.40 | 21.04 | 7.17 | 34.61 | |||||||||||||||
应付贸易账款和其他应付账款 | 203.93 | 203.93 | - | - | 203.93 | |||||||||||||||
总计 | 2,222.77 | 310.94 | 1,031.95 | 1,745.38 | 3,088.27 |
截至2021年12月31日,CCS合同以美元计算的协议现金流的名义价值为549,239美元(截至2020年12月31日为565,295美元)。
4.3 | 风险度量 |
本公司拥有前瞻性和回溯性地衡量财务风险对冲策略的有效性和效率的方法。这些方法与SQM集团的风险 管理概况一致。参见附注13.8。
42
合并财务报表附注 |
注5 | 关于总部、上级实体和联合行动协定的单独信息 |
5.1 | 母公司的独立资产和负债 |
母公司的独立资产和负债 | 截止到十二月三十一号, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
资产 | 5,988,757 | 4,171,768 | ||||||
负债 | (2,807,237 | ) | (2,048,683 | ) | ||||
权益 | 3,181,520 | 2,123,085 |
5.2 | 父实体 |
根据《证券市场法》第九十九条的规定,证券市场基金可以根据公司所有权的分布和分散情况,认定公司没有控制主体。2018年11月30日,CMF发布了第32,131号普通信函,其中确定潘帕集团不对公司管理层行使 决定权,因为它在所有权方面没有优势,使其能够做出管理 决策。因此,CMF决定不将Pampa Group视为本公司的控股实体,鉴于其目前的所有权结构,本公司 没有控股实体。
43
合并财务报表附注 |
注6 | 董事会、高级管理人员和主要管理人员 |
6.1 | 董事会和高级管理人员的薪酬 |
(a) | 董事会 |
SQM S.A.由董事会管理,董事会由8名董事组成,任期三年。董事会由2019年4月25日召开的普通股东大会 选举产生,包括选举2名独立董事。
截至2021年12月31日,公司包括 以下委员会和委员会成员:
- | 董事委员会:该委员会 由Georges de Bourguignon、Laurence Golborne Riveros y Alberto Salas Muñoz 组成,履行智利上市公司法第50条之二规定的职能。该委员会根据美国萨班斯·奥克斯利(Sarbanes Oxley)法律 承担审计委员会的角色。 | |
- | 公司健康、安全和环境委员会:该委员会由Gonzalo Guerrero Yamamoto、Patricio Contesse Fica y Ashley Ozols组成1. | |
- | 公司治理委员会:该委员会由Hernán Büchi Buc,Patricio Contesse Fica y Francisco Ugarte Larrain组成。 |
在这些财务报表所涵盖的期间内,除与薪酬、手续费津贴和利润分享有关的余额外,本公司与其董事或高级管理层成员之间没有未结清的应收和应付余额。 除附注12所披露的本公司与董事 冈萨洛·格雷罗签订的咨询合同外,本公司与其董事 或高级管理层成员之间并无其他交易。
(b) | 董事会薪酬 |
董事薪酬根据 相应年度期间的不同而有所不同。因此,从2020年4月22日至2021年4月23日(2020年期间),董事薪酬 由2020年4月22日召开的年度股东大会确定。至于接下来的期间(2021年期间),董事薪酬 由2021年4月23日召开的年度股东大会决定。在上述每个期间,董事的 薪酬详细如下:
2020年期间:
(i) | 以董事会主席为受益人的固定的、毛额的、每月的 800瑞士法郎的支付。支持用友700,支持董事会副总裁 ;支持用友600,支持其余6名董事 ,不考虑相关月份是否召开了多少次董事会会议 。 | |
(Ii) | 以国家货币 支付给公司董事长和副总裁的可变总额,相当于公司2020年净流动资金收入的0.09%; | |
(Iii) | 以当地货币 支付给每个公司董事的可变毛金额,不包括公司董事长和副总裁, 相当于公司2020年赚取的流动净收入的0.045。 |
2021年期间:
(i) | 以董事会主席为受益人的固定的、毛额的、每月的 800瑞士法郎的支付。支持用友700,支持董事会副总裁 ;支持用友600,支持其余6名董事 ,不考虑相关月份是否召开了多少次董事会会议 。 | |
(Ii) | 以国家货币 支付给公司董事长和副总裁的可变总额,相当于公司在2021年期间有效获得的流动净收入的0.12%; | |
(Iii) | 以当地货币 支付给每个公司董事的可变总额,不包括公司董事长和副总裁, 相当于公司在2021年期间有效获得的流动净收入的0.06%。 |
12021年12月22日,Ashley Ozols被任命为董事的首席执行官,接替从2021年12月21日起辞去职务的罗伯特·扎塔先生。
44
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
这两个时期的固定和可变金额不应受到质疑,以百分比表示的金额应在各自年度股东大会批准各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后立即支付。 年度股东大会批准了各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后,应立即支付以百分比表示的金额。以UF表示的所有金额应在各自历月的最后一天以智利比索支付, 由CMF(原银行和金融机构监管局)、智利中央银行或任何其他取代它们的相关机构确定。
因此,截至2021年12月31日,支付给董事委员会成员和董事的薪酬和利润分成 为3,749美元,截至2020年12月31日,支付给董事委员会成员和董事的薪酬和利润分成为4,553美元。
(c) | 董事委员会薪酬 |
董事会薪酬根据 相应年度期间的不同而有所不同。因此,2020年期间,董事委员会薪酬由2020年4月22日召开的 年度股东大会确定。而2021年期间,董事委员会薪酬由2021年4月23日召开的年度股东大会确定 。在上述每个期间,董事委员会的薪酬 包括:
2020年期间:
(i) | 向担任董事会 委员会成员的3名董事每人支付固定、毛额和月度200瑞士法郎,无论董事会委员会在有关月份召开了多少次会议或未召开会议。 |
(Ii) | 三名董事每人以本国货币支付相当于本公司于2020年财政年度有效取得的净利润总额的0.015%的可变毛额。 |
2021年期间:
(i) | 向担任董事会 委员会成员的3名董事每人支付固定、毛额和月度200瑞士法郎,无论董事会委员会在有关月份召开了多少次会议或未召开会议。 |
(Ii) | 3名董事每人以本国货币支付相当于本公司2021财年实际获得的净利润总额的0.02%的可变毛金额 。 |
这两个时期的固定和可变金额不应受到质疑,以百分比表示的金额应在各自年度股东大会批准各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后立即支付。 年度股东大会批准了各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后,应立即支付以百分比表示的金额。以UF表示的所有金额应在各自历月的最后一天以智利比索支付, 由CMF(原银行和金融机构监管局)、智利中央银行或任何其他取代它们的相关机构确定。
(d) | 健康、安全和环境事务委员会 委员会: |
该委员会2020年 期间的薪酬包括向委员会3名董事每人每月支付固定的总金额100瑞士法郎,而不管其召开的会议次数 。在2021年期间,这一薪酬保持不变。
(e) | 企业管治委员会 |
该委员会2020年 期间的薪酬包括向委员会的3名董事每人每月支付固定的毛额100瑞士法郎,而不管其召开的会议次数 。在2021年期间,这一薪酬保持不变。
(f) | 以董事为受益人的担保 |
未对董事作出任何有利于 的担保。
45
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(g) | 高级管理人员薪酬: |
(i) | 这包括每月固定工资和可变 绩效奖金。(见附注6.2) | |
(Ii) | 公司 根据目标实现情况和个人对公司 业绩的贡献制定年度奖金计划。这些奖励的结构是月薪总额的最低和最高数字 ,并且每年支付一次。 | |
(Iii) | 此外, 其高管还有留任奖金(见附注18.6) |
(h) | 以公司管理层为受益人的担保 |
没有向 公司管理层承诺任何担保。
(i) | 养老金、人寿保险、带薪休假、收入份额、奖励、 伤残贷款,以上各点除外。 |
本公司管理层和董事 在截至2021年12月31日和2020年12月31日期间没有或没有收到任何福利或养老金、人寿保险、带薪休假、利润分享、奖励或因残疾而获得的福利,但前述 点除外。
6.2 | 关键管理人员薪酬 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,关键管理人员数量 分别为127人和126人。
关键管理人员薪酬 | 截至年底的年度 十二月三十一号, 2021 |
截至年底的年度 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
关键管理人员薪酬 | 31,560 | 23,770 | ||||||
另请参阅附注18.6中有关高管薪酬 计划的说明。
46
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注7 | 被纳入合并和非控股权益的公司背景 |
7.1 | 被纳入合并的公司背景 |
下表详细介绍了截至2021年12月31日SQM集团实施控制并具有重大影响力的公司的一般信息 :
国家/地区 | 功能性 | Ownership Interest | ||||||||||||||||
替代方案 | 税号 | 地址 | 参入 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | |||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 96.592.190-7 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | 0.0001 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Potasio S.A. | 96.651.060-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | - | 100.0000 | |||||||||||
服务生。Tránsito y transf.美国航空公司(S.A.) | 79.770.780-5 | Arturo Prat 1060,托卡皮拉 | 智利 | 美元 | 0.0003 | 99.9997 | 100.0000 | |||||||||||
伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | 79.906.120-1 | Anibal Pinto 3228,Antofagasta | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 96.592.180-K | 影音。太好了。爱德华多·弗莱4900(Eduardo Frei 4900),圣地亚哥 | 智利 | 美元 | 51.0000 | - | 51.0000 | |||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 79.876.080-7 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Salar S.A. | 79.626.800-K | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 18.1800 | 81.8200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 79.947.100-0 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.0470 | 0.9530 | 100.0000 | |||||||||||
探索性矿物(Exploraciones Minera S.A.) | 76.425.380-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 0.2691 | 99.7309 | 100.0000 | |||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 76.534.490-5 | Anibal Pinto 3228,Antofagasta | 智利 | 比索 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 79.768.170-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 60.6383 | 60.6383 | |||||||||||
农业商业有限公司。(1) | 76.064.419-6 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | - | 70.0000 | 70.0000 | |||||||||||
商业水电公司(Comerical Hydro S.A.) | 96.801.610-5 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿格罗拉玛公司(Agrorama S.A.) | 76.145.229-0 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
奥科马Estudios SPA | 76.359.919-1 | 拉斯康德斯131个城市中的阿波昆多3721号 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
Orcoma SPA | 76.360.575-2 | 拉斯康德斯131个城市中的阿波昆多3721号 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
SQM料盒水疗中心 | 76.686.311-9 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290号 | 智利 | 美元 | - | 100.000 | 100.0000 | |||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 77.114.779-8 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290号 | 智利 | 美元 | 99.9000 | 0.1000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM北美公司 | 外国 | 2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425号套房,佐治亚州亚特兰大 | 美利坚合众国 | 美元 | 40.0000 | 60.0000 | 100.0000 | |||||||||||
RS农业化学品贸易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 外国 | 卡亚·欧内斯托·O·彼得罗尼亚17岁,橙色 | 阿鲁巴 | 美元 | 98.3333 | 1.6667 | 100.0000 | |||||||||||
智利有限公司拥有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | 外国 | 艾尔。托坎提斯75,6°安达尔,康托图608埃迪夫。西门,阿尔法维尔·巴鲁雷里,CEP 06455-020号,圣保罗 | 巴西 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 外国 | 库拉索岛威伦斯塔德市邮政信箱897号Pietermaai 123号 | 库拉索岛 | 美元 | 0.0002 | 99.9998 | 100.0000 | |||||||||||
PerúS.A.平方米 | 外国 | Avenida Camino Real N°348 of.利马市圣伊西德罗702号 | 秘鲁 | 美元 | 0.0091 | 99.9909 | 100.0000 | |||||||||||
厄瓜多尔平米公司(SQM厄瓜多尔S.A.) | 外国 | 影音。何塞·奥兰提亚y Av.Juan Tanca Marengo Edifio行政中心Piso 2 Oficina 211 | 厄瓜多尔 | 美元 | 0.00401 | 99.9960 | 100.0000 | |||||||||||
平米巴西有限公司 | 外国 | 艾尔。托坎提斯75,6°安达尔,康托图608埃迪夫。西门,阿尔法维尔·巴鲁雷里,CEP 06455-020号,圣保罗 | 巴西 | 美元 | 0.7100 | 99.2900 | 100.0000 | |||||||||||
SQMC控股公司。 | 外国 | 亚特兰大渡口路2727号,二号楼,1425号套房 | 美利坚合众国 | 美元 | 0.1000 | 99.9000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM日本有限公司 | 外国 | 从东京南区青山5-3-10南青山207号1号楼出发 | 日本 | 美元 | 0.1597 | 99.8403 | 100.0000 | |||||||||||
(1) | SQM控制着Soquimich ComerSocial,后者又控制着Comerical Agrorama有限公司,SQM对Comerical Agrorama Ltd da拥有管理控制权。 |
47
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
国家/地区 | 功能性 | 所有权 权益 | ||||||||||||||||
附属公司 | 税号 | 地址 | 参入 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | |||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 外国 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利时 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 外国 | 佩鲁马汉·布米·迪甘塔拉·佩尔迈,JL Suryadarma Blok Aw No.15 RT 01/09 17436 Jatiari Pondok Gede | 印度尼西亚 | 美元 | - | 80.0000 | 80.0000 | |||||||||||
北美贸易公司 | 外国 | 2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425号套房,佐治亚州亚特兰大 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM弗吉尼亚有限责任公司 | 外国 | 2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425号套房,佐治亚州亚特兰大 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 外国 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | 0.0100 | 99.9900 | 100.0000 | |||||||||||
SQM投资公司N.V. | 外国 | 库拉索岛威伦斯塔德市邮政信箱897号Pietermaai 123号 | 库拉索岛 | 美元 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
皇家种子贸易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 外国 | 卡亚·欧内斯托·O·彼得罗尼亚17岁,橙色 | 阿鲁巴 | 美元 | 1.6700 | 98.3300 | 100.0000 | |||||||||||
SQM锂专业有限合伙企业 | 外国 | 2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425号套房,佐治亚州亚特兰大 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
卡伊曼国际商业公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 外国 | Edifo Plaza Bancomer | 巴拿马 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM France S.A. | 外国 | Zac des Pommiers 27930,福维尔 | 法国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
圣地亚哥S.A.de C.V.行政管理服务公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 外国 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 外国 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 外国 | Loacalellikade 1 ParnassuSton 1076 AZ Amsterdan | 荷兰 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 外国 | Provenza 251校长1a CP 08008,巴塞罗那 | 西班牙 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 外国 | 特拉莫尔之家,约翰内斯堡Fourway 2191号沃特福德大道3号沃特福德写字楼 | 南非 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Oceanía Pty Ltd. | 外国 | 悉尼新南威尔士州悉尼公园街50号9层,邮编:2000 | 澳大利亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
北京SQM商业有限公司。 | 外国 | 北京建外大街永安董力16号中央商务区国际大厦1001C室,邮编:100022。 | 中国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM泰国有限公司 | 外国 | 曼谷Klong toey Sukhumvit路交换大厦N°388,29层2962室 | 泰国 | 美元 | - | 99.9960 | 99.9960 | |||||||||||
SQM哥伦比亚SAS | 外国 | Cra 7 No 32 – 33 piso 29 Pbx: (571) 3384904 Fax: (571) 3384905 Bogotá D.C. – Colombia. | 哥伦比亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Australia Pty | 外国 | 悉尼伊丽莎白街201号16楼 | 澳大利亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM国际公司(SQM International N.V.) | 外国 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利时 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM(上海)化工有限公司 | 外国 | 上海市黄浦区淮海中路300号47楼4703-33室 | 中国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Korea LLC | 外国 | 韩国首尔市钟路区1号京宝大厦15楼22室,邮编:03154 | 韩国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
平米荷兰B.V. | 外国 | Herikerbergweg 238,1101 CM阿姆斯特丹Zuidoost | 荷兰 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
48
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
7.2 | 资产、负债、截至2021年12月31日的合并子公司业绩 |
资产 | 负债 | 净利润 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 海流 | 无电流 | 海流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 收益(亏损) | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 331,753 | 56,707 | 286,526 | 8,879 | 167,681 | 35,691 | 35,816 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 131,046 | 1,370,728 | 347,292 | 22,929 | 5,256 | 431,920 | 432,314 | |||||||||||||||||||||
服务生。Tránsito y transf.美国航空公司(S.A.) | 9,536 | 34,535 | 22,643 | 7,213 | 31,859 | 5,061 | 5,116 | |||||||||||||||||||||
伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | 875 | 711 | 740 | 156 | 3,956 | 114 | 90 | |||||||||||||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 22,779 | 2,020 | 7,028 | 666 | 47,269 | 1,569 | 1,569 | |||||||||||||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 215 | 48 | - | - | - | (27 | ) | (209 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 1,486,477 | 1,193,180 | 1,554,539 | 236,477 | 1,502,804 | 472,970 | 473,269 | |||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 941,083 | 706,733 | 474,186 | 88,935 | 896,391 | 200,127 | 202,660 | |||||||||||||||||||||
探索性矿物(Exploraciones Minera S.A.) | 14,402 | 22,710 | 6,799 | - | 374 | 457 | 457 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 217 | 404 | 270 | 214 | 3,151 | 3 | 14 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 129,905 | 13,364 | 64,720 | 10,806 | 158,917 | 15,056 | 15,134 | |||||||||||||||||||||
农业商业有限公司。 | 580 | 778 | 3,327 | 18 | 1,780 | 185 | 185 | |||||||||||||||||||||
商业水电公司(Comerical Hydro S.A.) | 4,829 | 9 | 13 | 2 | 28 | (8 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||
阿格罗拉玛公司(Agrorama S.A.) | 42 | - | 4,684 | 2 | 166 | 52 | 53 | |||||||||||||||||||||
奥科马温泉 | 4 | 8,814 | 6,507 | - | - | (23 | ) | (23 | ) | |||||||||||||||||||
Orcoma Estudio水疗中心 | 6,481 | 166 | 1,965 | 78 | - | 451 | 451 | |||||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 1,457 | 482 | 818 | 4 | 3,705 | 239 | 240 | |||||||||||||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 114 | 1,040 | 1,137 | - | - | (6 | ) | (6 | ) | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 155,670 | 21,524 | 134,033 | 1,947 | 299,953 | 3,158 | 4,889 | |||||||||||||||||||||
RS农业化学品贸易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 5,155 | - | 116 | - | - | (28 | ) | (28 | ) | |||||||||||||||||||
智利有限公司拥有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | - | 127 | 3,075 | - | - | 36 | 36 | |||||||||||||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 2,767 | 62,326 | 3,621 | - | - | 17,715 | 17,754 | |||||||||||||||||||||
PerúS.A.平方米 | 26 | - | 83 | - | - | 2 | 2 | |||||||||||||||||||||
厄瓜多尔平米公司(SQM厄瓜多尔S.A.) | 34,778 | 895 | 30,594 | 72 | 52,302 | 685 | 685 | |||||||||||||||||||||
平米巴西有限公司 | 193 | 1 | 451 | 2,088 | - | (96 | ) | (96 | ) | |||||||||||||||||||
小计 | 3,280,384 | 3,497,302 | 2,955,167 | 380,486 | 3,175,592 | 1,185,303 | 1,190,364 |
49
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
资产 | 负债 | 净利润 | 综合收益(亏损) | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 海流 | 无电流 | 海流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 海流 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
SQMC Holding Corporation L.L.P. | 32,157 | 17,984 | 1,707 | - | - | 2,929 | 2,929 | |||||||||||||||||||||
SQM日本有限公司 | 37,503 | 217 | 34,193 | 219 | 88,326 | 123 | 123 | |||||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 474,845 | 2,947 | 359,325 | 2,076 | 904,652 | 58,531 | 58,531 | |||||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 3 | - | 1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美贸易公司 | 155 | 145 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亚有限责任公司 | 14,798 | 14,340 | 14,798 | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 116,391 | 7,620 | 72,905 | 1,680 | 266,483 | 12,741 | 12,741 | |||||||||||||||||||||
SQM投资公司N.V. | 13,959 | 184,791 | 5,682 | 866 | - | 52,196 | 52,313 | |||||||||||||||||||||
皇家种子贸易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 34 | - | 18,911 | - | - | (46 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Lithium Specialties LLP | 15,746 | 3 | 1,264 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
卡伊曼国际商业公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 256 | - | 1,122 | - | - | (2 | ) | (2 | ) | |||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
圣地亚哥S.A.de C.V.行政管理服务公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 133 | 9 | 362 | - | 1,580 | 50 | 50 | |||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 102 | 2 | 16 | - | 713 | 31 | 31 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 10,552 | 236,960 | 480 | - | - | 70,150 | 70,306 | |||||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 81,122 | 2,657 | 53,155 | 549 | 132,690 | 6,353 | 6,353 | |||||||||||||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 55,567 | 1,138 | 43,852 | - | 91,251 | 2,000 | 2,000 | |||||||||||||||||||||
SQM大洋洲私人有限公司 | 6,980 | - | 4,735 | - | 3,918 | (3 | ) | (3 | ) | |||||||||||||||||||
北京SQM商业有限公司。 | 2,300 | 4 | 42 | - | 5,465 | 88 | 88 | |||||||||||||||||||||
SQM泰国有限公司 | 3,191 | - | 8 | - | - | (272 | ) | (272 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥伦比亚SAS | 10,395 | 228 | 9,870 | 42 | 19,902 | 568 | 568 | |||||||||||||||||||||
SQM国际内华达州 | 30,021 | 698 | 13,912 | 3,813 | 99,399 | 1,473 | 1,473 | |||||||||||||||||||||
上海SQM化工有限公司 | 473,004 | 176 | 421,794 | - | 488,971 | 46,172 | 46,172 | |||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty Ltd. | 90,091 | 279,782 | 15,858 | 20,715 | - | (5,776 | ) | (5,776 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea LLC | 23,426 | 148 | 24,168 | - | 13,460 | (1,262 | ) | (1,262 | ) | |||||||||||||||||||
平米荷兰B.V. | 8,889 | 14,411 | 3,095 | - | 24,546 | 654 | 654 | |||||||||||||||||||||
小计 | 1,501,965 | 764,266 | 1,101,369 | 29,960 | 2,141,356 | 246,697 | 246,970 | |||||||||||||||||||||
总计 | 4,782,349 | 4,261,568 | 4,056,536 | 410,446 | 5,316,948 | 1,432,000 | 1,437,334 |
50
合并财务报表附注 |
资产、负债、合并子公司截至2020年12月31日的业绩。
资产 | 负债 | 净利润 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
子公司 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | 收入 | (亏损) | 收益(亏损) | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 475,132 | 63,848 | 395,914 | 5,047 | 188,973 | 40,570 | 40,489 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 16,680 | 1,108,579 | 155,379 | 23,323 | 2,465 | 29,791 | 29,722 | |||||||||||||||||||||
服务生。Tránsito y transf.美国航空公司(S.A.) | 55,142 | 36,291 | 75,848 | 6,485 | 36,383 | 6,067 | 6,060 | |||||||||||||||||||||
伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | 812 | 839 | 795 | 181 | 3,224 | 71 | 79 | |||||||||||||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 25,441 | 1,549 | 9,563 | 713 | 38,193 | 1,857 | 1,857 | |||||||||||||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 256 | 51 | - | - | - | (5 | ) | 50 | ||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 855,683 | 1,035,088 | 814,686 | 214,914 | 581,494 | 51,849 | 51,517 | |||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 950,058 | 679,345 | 634,105 | 113,230 | 853,550 | 150,594 | 151,442 | |||||||||||||||||||||
探索性矿物(Exploraciones Minera S.A.) | 16,572 | 22,293 | 9,010 | - | 13,513 | 1,972 | 1,972 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 279 | 571 | 305 | 396 | 2,390 | 55 | 32 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 136,623 | 13,796 | 56,293 | 12,630 | 117,982 | 7,560 | 7,606 | |||||||||||||||||||||
农业商业有限公司。 | 683 | 970 | 4,215 | 23 | 1,432 | (149 | ) | (148 | ) | |||||||||||||||||||
商业水电公司(Comerical Hydro S.A.) | 4,834 | 15 | 14 | 4 | 28 | 12 | 12 | |||||||||||||||||||||
阿格罗拉玛公司(Agrorama S.A.) | 55 | - | 5,631 | 10 | 244 | 175 | 179 | |||||||||||||||||||||
奥科马温泉 | 3 | 2,365 | 35 | - | - | (13 | ) | (13 | ) | |||||||||||||||||||
Orcoma Estudio水疗中心 | 4 | 4,559 | 411 | - | - | (496 | ) | (496 | ) | |||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 1,491 | 521 | 1,129 | 6 | 2,559 | 197 | 197 | |||||||||||||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 50 | 323 | 350 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
平米荷兰B.V. | 3,767 | 16,248 | 460 | 4 | 1,227 | (505 | ) | (505 | ) | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 124,679 | 21,085 | 107,801 | 1,638 | 212,410 | (1,059 | ) | 1,828 | ||||||||||||||||||||
RS农业化学品贸易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 5,155 | - | 88 | - | - | (24 | ) | (24 | ) | |||||||||||||||||||
智利有限公司拥有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | - | 128 | 3,109 | - | - | 195 | 195 | |||||||||||||||||||||
智利硝酸盐公司 | 5,076 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 7,696 | 56,356 | 3,607 | - | - | (5,318 | ) | (5,252 | ) | |||||||||||||||||||
PerúS.A.平方米 | 25 | - | 83 | - | - | (8 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||
厄瓜多尔平米公司(SQM厄瓜多尔S.A.) | 26,490 | 918 | 23,074 | 59 | 33,730 | 471 | 471 | |||||||||||||||||||||
平米巴西有限公司 | 217 | 1 | 508 | 2,111 | - | (16 | ) | (16 | ) | |||||||||||||||||||
小计 | 2,712,903 | 3,065,739 | 2,302,413 | 380,774 | 2,089,797 | 283,843 | 287,246 |
51
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
资产 | 负债 | 全面
收入(亏损) | ||||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 海流 | 无电流 | 海流 | 无电流 | 收入 | 净利润(亏损) | 海流 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
SQMC 控股公司L.L.P. | 30,777 | 16,414 | 1,687 | - | - | 2,113 | 2,113 | |||||||||||||||||||||
SQM日本 有限公司 | 25,122 | 243 | 21,926 | 255 | 66,685 | 367 | 367 | |||||||||||||||||||||
SQM Europe N.V. | 456,357 | 3,844 | 399,930 | 2,411 | 669,693 | (12,791 | ) | (12,791 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亚 S.A. | 3 | - | 1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美贸易公司 | 156 | 145 | - | - | - | 38 | 38 | |||||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亚有限责任公司 | 14,798 | 14,340 | 14,798 | - | - | (5 | ) | (5 | ) | |||||||||||||||||||
商业广场 de México S.A.de C.V. | 107,803 | 7,574 | 76,721 | 1,972 | 213,154 | 1,429 | 1,429 | |||||||||||||||||||||
SQM投资 公司N.V. | 13,965 | 132,994 | 5,434 | 864 | - | (12,265 | ) | (12,071 | ) | |||||||||||||||||||
皇家种子贸易公司(Royal Seed Corporation A.V.V.) | 21 | - | 18,851 | - | - | (40 | ) | (40 | ) | |||||||||||||||||||
SQM锂 专业有限责任公司 | 15,746 | 3 | 1,264 | - | - | (5 | ) | (5 | ) | |||||||||||||||||||
商业卡伊曼国际公司(Commerical Caimán Internacional S.A.) | 258 | - | 1,122 | - | - | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
管理人员:Servicios Santiago S.A.de C.V. | 221 | 47 | 350 | 188 | 2,857 | 36 | 36 | |||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 141 | 13 | 77 | 20 | 993 | 12 | 12 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇(Soquimich)欧洲控股公司(European Holding B.V.) | 5,046 | 172,956 | 245 | - | - | (20,411 | ) | (20,151 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 41,485 | 2,359 | 20,118 | 4 | 108,156 | 504 | 504 | |||||||||||||||||||||
SQM非洲 私人有限公司 | 47,069 | 1,420 | 37,636 | - | 60,994 | (920 | ) | (920 | ) | |||||||||||||||||||
SQM大洋洲 私人有限公司 | 3,951 | - | 1,516 | - | 3,130 | 400 | 400 | |||||||||||||||||||||
SQM北京 商业有限公司 | 12,086 | 30 | 9,942 | - | 18,755 | 126 | 126 | |||||||||||||||||||||
SQM泰国 有限公司 | 3,539 | - | 83 | - | 3,033 | (387 | ) | (387 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥伦比亚 SAS | 11,621 | 176 | 11,653 | - | 13,439 | 528 | 528 | |||||||||||||||||||||
SQM国际 | 31,998 | 923 | 17,374 | 4,027 | 135,386 | 2,587 | 2,587 | |||||||||||||||||||||
SQM上海 化工有限公司 | 84,318 | 379 | 79,482 | - | 82,398 | 3,195 | 3,195 | |||||||||||||||||||||
SQM澳大利亚 私人有限公司 | 21,749 | 130,152 | 4,306 | 158 | - | (2,641 | ) | (2,641 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea 有限责任公司 | 587 | 122 | 42 | - | - | (33 | ) | (33 | ) | |||||||||||||||||||
小计 | 929,162 | 484,140 | 724,672 | 9,899 | 1,378,673 | (38,160 | ) | (37,706 | ) | |||||||||||||||||||
总计 | 3,642,065 | 3,549,879 | 3,027,085 | 390,673 | 3,468,470 | 245,683 | 249,540 |
52
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
7.3 | 非控股权益背景 |
拥有 所有权的% 权益 | 非控股利润
(亏损) 截至该年度的利息 | 股权,
本年度非控股权益 告一段落 | 支付给非控股权益的股息
截至年底的年度 | ||||||||||||||||||
子公司 | 非控股持有
兴趣 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
Sqm Potasio S.A. | 0.0000001 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
Ajay SQM智利公司 | 49.00000 | % | 769 | 910 | 8,382 | 8,189 | 577 | 1,238 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 39.36168 | % | 5,926 | 2,976 | 26,665 | 32,078 | 11,831 | 8,880 | |||||||||||||
商业 阿格罗拉马有限公司。 | 30.00000 | % | 56 | (45 | ) | (596 | ) | (775 | ) | - | - | ||||||||||
Sqm 印度尼西亚公司 | 20.00000 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
Agorama S.A. | 0.00000 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
SQM 泰国有限公司 | 0,00400 | % | - | - | - | 1 | - | - | |||||||||||||
总计 | 6,751 | 3,841 | 34,451 | 39,493 | 12,408 | 10,118 |
53
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 8个股权会计被投资人
8.1 | 对按权益会计方法确认的联营公司的投资 |
截至 年12月31日、2021年和2020年,根据注2中确定的标准:
股权会计的被投资人 | 分享
的利润(亏损) 名员工使用 权益法 |
在其他位置共享
综合收益 名员工 使用权益法 |
共分享
个其他 综合收益 名员工使用 权益法 |
|||||||||||||||||||||
联属 | 截至
年 十二月三十一号, 2021 |
截至
年 十二月三十一号, 2020 |
本年度的
结束 十二月三十一号, 2021 |
本年度的
结束 十二月三十一号, 2020 |
本年度的
结束 十二月三十一号, 2021 |
本年度的
结束 十二月三十一号, 2020 |
本年度的
告一段落 十二月三十一日, 2021 |
for
the year 告一段落 十二月三十一日, 2020 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工业WWL(**) | - | 11,505 | - | (156 | ) | - | - | - | (156 | ) | ||||||||||||||
Doktor Tarsa Tarim Sanayi AS (*) | - | - | - | 4,031 | - | - | - | 4,031 | ||||||||||||||||
Ajay North America | 15,899 | 14,468 | 2,802 | 2,191 | - | - | 2,802 | 2,191 | ||||||||||||||||
Ajay Europe SARL | 8,213 | 7,875 | 1,852 | 1,029 | 360 | 756 | 2,212 | 1,785 | ||||||||||||||||
SQM Eastmed Turkey (*) | - | - | - | 247 | - | - | - | 247 | ||||||||||||||||
Kore Potash PLC (**) | - | 26,175 | - | (224 | ) | - | (374 | ) | - | (598 | ) | |||||||||||||
总计 | 24,112 | 60,023 | 4,654 | 7,118 | 360 | 382 | 5,014 | 7,500 |
(*)这些投资 已在2020年处置。
(**)详情见 附注8.3(A)。
54
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至本年度收到的股息 | ||||||||||||||||||
联想 | 关系性质的描述 | 地址 | 第
个国家/地区 合并 |
共享
个 所有权在 名员工 |
12月
31, 2021 |
12月
31, 2020 |
||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工业公司WWL | 中东特种植物营养素的分配和商业化。 | 阿布扎比邮政信箱71871号 | 阿拉伯联合酋长国 | 37 | % | 9,438 | - | |||||||||||
阿贾伊北美 美洲 | 碘和碘衍生物的生产和销售。 | 1400Industry Rd Power Springs GA 30129 | 北美洲的美利坚合众国 | 49 | % | 1,233 | 1,967 | |||||||||||
Ajay Europe SARL | 碘和碘衍生物的生产和销售。 | Z.I.Du Grand Verger BP227 53602 Evron Cedex | 法国 | 50 | % | 992 | 1,197 | |||||||||||
Kore Potash PLC | 勘探, 勘探和矿业开发。 | 1388威廉·圣珀斯,6000岁 | 英国 | 14.65 | % | - | - | |||||||||||
Doktor Tarsa Tarim Sanayi as | 土耳其中特色植物营养素的分配与商业化。 | 组织Sanayi Bolgesi,Ikinci kisim,22 Cadde TR07100 Antalya | 土耳其 | 50 | % | - | - | |||||||||||
SQM东方 土耳其 | 特产的生产和贸易。 | 组织Sanayi Bolgesi,Ikinci kisim,22 Cadde TR07100 Antalya | 土耳其 | 50 | % | - | - | |||||||||||
总计 | 11,663 | 3,164 |
55
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
8.2 | 联营公司的资产、负债、收入和费用 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的 年度 | |||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他
全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
联想 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿贾伊北美 | 21,771 | 15,096 | 4,421 | - | 47,375 | 5,718 | - | 5,718 | ||||||||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 25,927 | 1,241 | 10,742 | - | 48,409 | 3,705 | (34 | ) | 3,671 | |||||||||||||||
总计 | 47,698 | 16,337 | 15,163 | - | 95,784 | 9,423 | (34 | ) | 9,389 |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日的 年度 | |||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他
全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
联想 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工业公司WWL | 29,313 | 8,586 | 6,706 | 101 | 6,641 | (420 | ) | - | (420 | ) | ||||||||||||||
阿贾伊北美 | 18,513 | 15,749 | 4,737 | - | 42,920 | 4,471 | - | 4,471 | ||||||||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 22,032 | 1,493 | 7,773 | - | 41,950 | 2,058 | 1,736 | 3,794 | ||||||||||||||||
Kore Potash PLC | 5,691 | 124,112 | 786 | - | - | (3,233 | ) | 486 | (2,747 | ) | ||||||||||||||
总计 | 75,549 | 149,940 | 20,002 | 101 | 91,511 | 2,876 | 2,222 | 5,098 |
56
合并财务报表附注
2021年12月31日
8.3 | 关于相联者权益的披露 |
(A)截至2021年12月31日的年度交易 :
·2021年第一季度,Kore Potash PLC向其非执行董事会成员(酬金股)加上某些 员工和前员工(绩效股)支付了股票,导致公司股票减少0.05%,只剩下20.15%。 2021年第二季度,Kore Potash PLC批准通过发行普通股增加股本13,931美元,导致公司SQM股份稀释5.5%,公司由于 摊薄,本公司认为对投资产生了重大影响,停止了通过权益法计量,并在其他收益(亏损)项下确认了3,739美元,作为与此项投资相关的其他全面收益项目 。有关更多详细信息,请参见注释13.1。
· | 截至2021年12月31日,本公司已从阿布扎比化肥工业WWL获得股息9,438美元,应收股息2,099美元已确认, 投资价值为零。 |
(B)截至2020年12月31日的年度交易 :
·Kore Potash PLC向非执行董事会成员支付了股份,导致公司股票减少0.60%,在2020年第二季度末敲定了股份比例为19.07%的 。这导致将非控制性 权益转至其他储备,金额为754美元。
· | 在2020年第三季度,SQM S.A.将其在Kore Potash PLC的股份增加 至20.26%,原因是收购了584,753,846股中的260,598,591股,增资相应于1,679美元 。 |
· | 2020年第三季度,Doktor Tarsa Tarim及其子公司持有的股份通过Soquimich European Holdings B.V.出售,价值33,066美元,导致 损失11,408美元。 |
· | 在2020年第三季度,SQM Holland B.V., 预付Plantaco te N.V.的价值为10,541美元,相当于收购Plantaco te N.V.的资产,这些资产在 行“其他非流动金融资产”中列示。 |
· | 2020年第三季度,SQM Eastmed土耳其持有的股份通过索奎米奇欧洲控股公司以61.8万美元的价格出售,造成了408万美元的损失。 |
·2020年第四季度,SQM Holland以16,757美元的价格从Plantaco收购了WSNPK的业务,由此产生的商誉 为7,380美元。
·2020年第四季度,Kore Potash PLC向非执行董事会成员支付了股份,导致公司股票减少了0.06%,最终股份比例为20.20%。这导致其他储备中非控股权益的合并股本 减少了79美元。
57
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注9合资企业
9.1 | 合营企业的投资按权益会计法核算。 |
股权会计的被投资人 | 分摊
联营公司和合资企业的利润(亏损)
使用 权益法 | 分享
其他综合收益 %的联营企业和合资企业 采用权益法核算, 税净额 | 共享
总其他综合 联营企业和合资企业的收入 使用权益法核算 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | 截至 2021年12月31日的年度 | 截至
年度 2020年12月31日 | 截至
年度 2021年12月31日 | 截至
年度 2020年12月31日 | 截至
年度 2021年12月31日 | 截至
年度 2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 8,682 | 9,720 | 6,304 | 2,010 | 429 | (1,469 | ) | 6,733 | 541 | |||||||||||||||||||||||
Sqm 青岛星空集团营养有限公司(*) | - | - | - | 83 | - | - | - | 83 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 7,030 | 7,222 | 174 | 9 | (317 | ) | 349 | (143 | ) | 358 | ||||||||||||||||||||||
共价 Lithium Pty Ltd(**) | - | - | - | - | 37 | 16 | 37 | 16 | ||||||||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | 9,028 | - | (280 | ) | - | - | - | (280 | ) | ||||||||||||||||||||||
总计 | 15,712 | 25,970 | 6,478 | 1,822 | 149 | (1,104 | ) | 6,627 | 718 |
(*)这些投资已在2020年处置
(**)详情见附注9.4(A)。
58
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
下框中描述的金额代表 公司合并中使用的数字:
股权会计的被投资人 | 分摊
联营公司和合资企业的利润(亏损)
使用 权益法 | 分享
其他综合收益 %的联营企业和合资企业 采用权益法核算, 截止日期 | 共享
总其他综合 联营企业和合资企业的收入 使用权益法核算 截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | For
the year ended | For
the year ended | For
the year ended | 截至 2020年12月31日的年度 | For
the year ended | 截至2020年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业(1) | - | 3,511 | 4,582 | 1,018 | (429 | ) | (1,469 | ) | 4,153 | (451 | ) | |||||||||||||||||||||
SQM Vitas PerúS.A.C.(1) | 4,681 | 1,659 | 1,645 | 660 | - | - | 1,645 | 660 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | 4,681 | 5,170 | 6,227 | 1,678 | (429 | ) | (1,469 | ) | 5,798 | 209 |
这些公司是以下公司的子公司:
Sqm Vitas FZCO.
截至本年度收到的股息 | |||||||||||||||
合资企业 | 关系性质的描述 | 住所 | 注册国家/地区 | 感兴趣的股份
所有权 | December 31, 2021 | December 31, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | 可溶性肥料的生产和分配。 | 四川省成都市青白江大道大湾镇黄井 路 | 中国 | 50 | % | - | - | ||||||||
Coromandel SQM印度 | 硝酸钾的生产和分配。 | 1-2-10, 安得拉邦萨达尔·帕特尔路,塞科纳巴德-500003号 | 印度 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 特种植物、动物营养和工业卫生的生产和商业化。 | 杰贝尔 迪拜阿里巴巴-SW自由区邮政信箱18222 | 阿联酋 阿拉伯联合酋长国 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm 青岛星空集团营养有限公司 | 生产和销售具有特殊NPK可溶性的营养植物溶液 。 | 山东省青岛市即墨市龙泉镇 | 中国 | 50 | % | - | 2,223 | ||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 生产特种肥料和其他产品,在意大利和其他国家销售。 | 科索 意大利172,95129卡塔尼亚(CT),西西里 | 意大利 | 50 | % | - | - | ||||||||
共价 Lithium Pty Ltd. | 开发和运营荷兰山锂项目,其中将包括建设一个锂提炼和精炼矿。 | L18, 109 St Georges Tce Perth WA 6000|邮政信箱Z5200 St Georges Tce Perth WA 6831 | 澳大利亚 | 50 | % | - | - | ||||||||
总计 | - | 2,223 |
59
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
下表中描述的 公司与以下合资企业相关:
(1) | SQM Vitas Fzco. |
(2) | Pavoni & C. Spa. |
截至本年度收到的股息 | |||||||||||||||
合资企业 | 关系性质的描述 | 住所 | 注册国家/地区 | Share of interest in ownership (*) | December 31, 2021 | December 31, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业(1) | 生产和贸易特产动植物营养和工业卫生。 | 通过 Cndeias,公里。01 Sem Numero,Lote 4,Bairro CIA Norte,Candeias,Bahia. | 巴西 | 49.99 | % | - | - | ||||||||
SQM Vitas PerúS.A.C.(1) | 特种动植物营养和工业卫生的生产和贸易 | 利马圣伊西德罗Oficina 301-II,Torre B,胡安·德·阿罗纳187 | 秘鲁 | 50 | % | - | - | ||||||||
ARPA Speciali S.R.L.(2) | 生产特种肥料和其他产品,在意大利和其他国家销售。 | Mantova (MN),通过Cremona 27 Int.25个 | 意大利 | 50.48 | % | - | - | ||||||||
总计 | - | - |
(*)显示的百分比与公司合并中使用的所有权相对应。
60
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
9.2 | 资产、负债、合资企业的收入和费用 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 综合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 9,606 | 20,206 | 215 | - | - | 12,608 | - | 12,608 | ||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业 | 73,500 | 4,846 | 68,794 | - | 103,335 | 9,165 | (858 | ) | 8,307 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 28,610 | 7,347 | 24,473 | 828 | 48,128 | 3,289 | - | 3,289 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 12,885 | 6,714 | 11,226 | 725 | 19,599 | 347 | (634 | ) | (287 | ) | ||||||||||||||||||||||
共价 Lithium Pty Ltd. | 3,904 | 2,636 | 7,498 | 1,489 | - | (864 | ) | 74 | (790 | ) | ||||||||||||||||||||||
总计 | 128,505 | 41,749 | 112,206 | 3,042 | 171,062 | 24,545 | (1,418 | ) | 23,127 |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 综合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | 29,507 | 4,412 | 14,156 | - | 9 | (562 | ) | - | (562 | ) | ||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | (496 | ) | 20,431 | 496 | - | - | 4,019 | - | 4,019 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业 | 40,064 | 5,527 | 33,410 | - | 78,960 | 2,036 | (2,938 | ) | (902 | ) | ||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 34,548 | 7,928 | 33,145 | 1,080 | 37,591 | 1,319 | - | 1,319 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 10,645 | 7,493 | 9,270 | 836 | 15,958 | 16 | 698 | 714 | ||||||||||||||||||||||||
共价 Lithium Pty Ltd. | 1,418 | 2,131 | 2,823 | 910 | - | (232 | ) | 33 | (199 | ) | ||||||||||||||||||||||
总计 | 115,686 | 47,922 | 93,300 | 2,826 | 132,518 | 6,596 | (2,207 | ) | 4,389 |
61
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
9.3 | Other Joint Venture disclosures |
现金 和现金等价物 | 其他 流动金融负债 | 其他 非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||
合资企业 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | 30 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 4,115 | 4,251 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业 | 4,132 | 4,065 | 10,416 | 6,820 | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 380 | 1,043 | 238 | 227 | 289 | 691 | ||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 787 | 767 | 7,561 | 5,573 | - | - | ||||||||||||||||||
共价 Lithium Pty Ltd. | 3,858 | 653 | 980 | 953 | - | - | ||||||||||||||||||
总计 | 13,272 | 10,809 | 19,195 | 13,573 | 289 | 691 |
截至 年度的折旧 和摊销费用 | 年终利息 费用 | 收入 截至年度的税收优惠(费用) | ||||||||||||||||||||||
合资企业 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | (394 | ) | - | - | - | 244 | |||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | - | (1 | ) | (1 | ) | (2 | ) | - | - | |||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业 | (278 | ) | (355 | ) | (367 | ) | (656 | ) | (1,985 | ) | (34 | ) | ||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | (354 | ) | (257 | ) | (311 | ) | (326 | ) | (1,692 | ) | (197 | ) | ||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | (245 | ) | (263 | ) | (459 | ) | (410 | ) | (173 | ) | (120 | ) | ||||||||||||
共价 Lithium Pty Ltd. | (167 | ) | (213 | ) | (55 | ) | (18 | ) | 343 | 714 | ||||||||||||||
总计 | (1,044 | ) | (1,483 | ) | (1,193 | ) | (1,412 | ) | (3,507 | ) | 607 |
62
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
9.4 | 合营企业的权益披露 |
a) | 本年度的交易额 2021年12月31日 |
· | 2021年2月9日,公司旗下两家子公司签订协议,终止了与四川SQM米高化肥有限公司合资企业的销售合同和权益纠纷 ,公司因此获得1150万美元的赔偿。 |
b) | 本年度的交易额 2020年12月31日 |
· | SQM Vitas BV于2020年第二季度通过其子公司Soquimich European Holdings成为本公司的全资子公司,成本为1,276美元,其名称 已更名为SQM Holland。参见注释8.1。 |
· | 在2020年第二季度,Arpa Speciali S.R.L.持有的股票通过SQM Pavoni &C.,spa出售。价值56美元,这带来了125美元的损失。最初的 分期付款为17美元,剩下的两期分期付款为20美元,分别于2021年6月30日和2022年6月30日到期 。待付分期付款被归类为其他应收账款 。 |
· | 在2020年第三季度,Coromandel SQM India持有的股份通过Soquimich European Holdings B.V.以1604美元的价格出售,这带来了643美元的损失。 |
· | 在2020年第四季度,SQM青岛之星有限公司的股份通过SQM Industrial S.A.以1,303美元的价格出售,带来了62美元的收益。截至2020年12月31日, 销售收益记录在其他应收账款中。 |
· | 附注31.2中报告了与四川SQM米高化肥有限公司的合资企业相关的 后续事件。因此,在“其他收益(亏损)”项下,对2020年第四季度损益表的影响是因冲销与这项投资相关的减值而获得7,036美元 。 |
9.5 | 合资企业 |
2017年,我们与子公司SQM Australia Pty 达成协议,收购位于西澳大利亚的荷兰山锂项目50%的资产。 荷兰山锂项目包括设计、建造和运营一个矿山、选矿厂和炼油厂,每年生产大约50,000吨氢氧化锂。
截至2020年12月31日,公司已出资3,000万美元,其中1,500万美元已支付给项目合作伙伴,并作为其他应收账款列示。截至2021年3月,这笔应收款是在以公司名义捐给荷兰山时收取的 。本公司批准附注1.8所述的投资决定。
63
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 10现金和现金等价物
10.1 | 现金和现金等价物的种类 |
截至2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日,现金及现金等价物明细如下:
现金 | 截止到十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
手头现金 | 44 | 54 | ||||||
银行存款 | 662,407 | 244,548 | ||||||
其他活期存款 | - | 2,527 | ||||||
现金总额 | 662,451 | 247,129 |
现金等价物 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
短期存款,归类为现金等价物 | 237,655 | 51,595 | ||||||
短期投资,归类为现金等价物 | 614,945 | 210,378 | ||||||
现金等价物合计 | 852,600 | 261,973 | ||||||
现金和现金等价物合计 | 1,515,051 | 509,102 |
10.2 | 短期投资,归类为现金等价物 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,分类为现金和现金等价物的短期投资涉及共同基金(投资流动性基金) 投资于:
制度 | 自.起 十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
美盛-西方资产机构现金储备 | 233,648 | 107,625 | ||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 381,297 | 102,753 | ||||||
总计 | 614,945 | 210,378 |
短期投资 是流动性高的共同基金,主要投资于美国市场上的短期固定利率票据。
64
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
10.3 | 按币种分列的现金和现金等价物信息 |
截至2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日,现金及现金等价物按币种明细如下:
货币 | 自.起 十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
比索(*) | 4,416 | 7,190 | ||||||
美元 | 1,377,983 | 454,402 | ||||||
欧元 | 14,374 | 17,144 | ||||||
墨西哥比索 | 1,827 | 1,378 | ||||||
南非兰特 | 13,048 | 14,286 | ||||||
日圆 | 1,182 | 1,646 | ||||||
秘鲁溶胶 | 6 | 3 | ||||||
印度卢比 | - | 6 | ||||||
中国元 | 30,102 | 11,597 | ||||||
印尼卢比 | 3 | 3 | ||||||
英镑,英镑 | 1 | 19 | ||||||
澳元 | 72,107 | 1,411 | ||||||
韩元 | - | 16 | ||||||
阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 1 | - | ||||||
波兰兹罗提 | 1 | 1 | ||||||
总计 | 1,515,051 | 509,102 |
(*)公司维持 金融衍生工具政策,允许管理层将以比索和瑞士法郎计价的定期存款转换为美元。
10.4 | 金额受限现金余额 |
本公司已 向智利银行的子公司 Isapre Norte Grande Ltd.提供了由存款、托管和管理中规定的金融工具组成的担保,以遵守监管社会保障健康机构的卫生监督的规定 。
根据卫生监督的规定 ,此担保用于支付给其附属机构和医疗提供者的全部款项。智利银行向卫生监督和Isapre Norte Grande Ltd da报告担保的当前价值。每天都有。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,质押资产如下
受限现金余额 | 截至
十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | 622 | 731 | ||||||
总计 | 622 | 731 |
65
合并财务报表附注2021年12月31日 |
10.5 | 短期存款,归类为现金等价物 |
每个余额日期 结束时的详细信息如下:
接受保证金的人 | 矿床类型 | 原币 | 利率,利率 | 安放 日期 |
期满 日期 |
本金 | 利息 迄今累计 |
自.起 十二月三十一号, 2021 |
||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
其他银行 | 固定期限 | 美元 | 0.58 | % | 11-30-2021 | 02-28-2022 | 200,000 | 100 | 200,100 | |||||||||||||||
Banco BCI银行 | 固定期限 | 美元 | 0.31 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 1,250 | - | 1,250 | |||||||||||||||
Banco BCI银行 | 固定期限 | 美元 | 0.36 | % | 12-07-2021 | 01-14-2022 | 8,000 | 2 | 8,002 | |||||||||||||||
Banco BCI银行 | 固定期限 | 美元 | 0.28 | % | 12-30-2021 | 01-14-2022 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 3.12 | % | 12-30-2021 | 01-06-2022 | 3,550 | 2 | 3,552 | |||||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-16-2021 | 01-31-2022 | 2,500 | - | 2,500 | |||||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-27-2021 | 03-04-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
桑坦德银行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-29-2021 | 01-27-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.30 | % | 12-14-2021 | 01-07-2022 | 5,000 | 1 | 5,001 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.37 | % | 12-28-2021 | 01-24-2022 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.34 | % | 12-07-2021 | 01-28-2022 | 2,000 | - | 2,000 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.27 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 2,750 | - | 2,750 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.06 | % | 12-17-2021 | 01-31-2022 | 3,000 | - | 3,000 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.07 | % | 12-03-2021 | 01-18-2022 | 5,000 | - | 5,000 | |||||||||||||||
总计 | 237,550 | 105 | 237,655 |
66
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
接受保证金的人 | 矿床类型 | 原币 | 利息 费率 |
安放 日期 |
期满 日期 |
本金 | 利息 累计至- 日期 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 固定期限 | 美元 | 0.35 | % | 12-30-2020 | 03-30-2021 | 7,000 | - | 7,000 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.35 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 1,500 | 1 | 1,501 | |||||||||||||||
智利银行 | 固定期限 | 美元 | 0.61 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
智利银行 | 固定期限 | 美元 | 0.61 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 3,500 | 1 | 3,501 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones银行 | 固定期限 | 美元 | 0.46 | % | 12-01-2020 | 01-15-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-01-2020 | 01-15-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-02-2020 | 01-20-2021 | 2,500 | 1 | 2,501 | |||||||||||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 6,000 | 1 | 6,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones银行 | 固定期限 | 美元 | 0.51 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 6,000 | 1 | 6,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones银行 | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
埃斯特多银行(Banco Estado) | 固定期限 | 美元 | 0.14 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 1,000 | 1 | 1,001 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
智利银行 | 固定期限 | 美元 | 0.56 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 5,000 | 1 | 5,001 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.68 | % | 12-18-2020 | 02-01-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.68 | % | 12-18-2020 | 02-01-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones银行 | 固定期限 | 美元 | 0.20 | % | 12-23-2020 | 02-05-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-24-2020 | 02-08-2021 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-29-2020 | 01-08-2021 | 2,500 | 1 | 2,501 | |||||||||||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 固定期限 | 美元 | 0.15 | % | 12-30-2020 | 02-12-2021 | 700 | - | 700 | |||||||||||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 比索 | 0.35 | % | 12-29-2020 | 01-05-2021 | 3,798 | - | 3,798 | |||||||||||||||
法国对外银行(BBVA Banco Francés) | 固定期限 | 美元 | 1.80 | % | 12-31-2020 | 03-06-2021 | 86 | - | 86 | |||||||||||||||
总计 | 51,584 | 11 | 51,595 |
67
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 11库存
各期末存货构成 如下:
库存类型 | 自.起 十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
原材料 | 12,508 | 10,694 | ||||||
生产用品 | 41,114 | 31,007 | ||||||
在制品 | 527,118 | 487,830 | ||||||
成品 | 603,036 | 563,497 | ||||||
总计 | 1,183,776 | 1,093,028 |
截至2021年12月31日,本公司持有大理石库存、太阳池溶液和中间盐共计458,913美元,截至2020年12月31日为422,535美元(包括正在生产的产品)。
截至2021年12月31日,在制品和产成品中确认的大宗库存分别为111,316美元和99,551美元。截至2020年12月31日,在制品和产成品中确认的大宗库存分别为108,909美元和176,561美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,确认的库存津贴分别为75,892美元和80,930美元。对于成品和在制品 ,确认的拨备包括与较低库存价值相关的拨备(考虑较低的可变现价值、不确定的 未来使用、不合格产品的再加工成本等)、库存差额拨备以及确定库存时的潜在 错误拨备(例如,地形、等级、湿度等方面的错误)。(见附注3.14)。
对于原材料、供应品、材料和零部件,较低的拨备价值与缺陷材料的比例和潜在差异有关。
存货 津贴明细如下:
库存类型 | 自.起 十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
用于生产的原材料和供应品 | 1,865 | 1,934 | ||||||
在制品 | 59,858 | 66,122 | ||||||
成品 | 14,169 | 12,874 | ||||||
总计 | 75,892 | 80,930 |
在上述期间,公司没有 质押库存作为抵押品。
68
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,拨备变动情况如下:
调解 | 截止到十二月三十一号, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 80,930 | 88,174 | ||||||
下限值增加(1) | (3,650 | ) | (5,404 | ) | ||||
存货附加拨备差异(2) | 330 | (704 | ) | |||||
增加/减少最终差异和其他(3) | - | 1,244 | ||||||
使用的拨备 | (1,718 | ) | (2,380 | ) | ||||
总更改量 | (5,038 | ) | (7,244 | ) | ||||
期末余额 | 75,892 | 80,930 |
(1) | 较低价值规定有三种类型:(A)经济可变现较低价值;(B)未来用途不确定的潜在库存;(C)不合格产品的再加工成本。 |
(2) | 在盘点库存时检测到实际差异时产生的库存差异拨备,该差异超出了此过程的容差水平。 |
(3) | 这一算法对应于根据库存计量和轮换的复杂性提供不同的百分比,以及根据以前的结果提供标准差额,商业办公室的规定就是如此。 |
69
合并财务报表附注
2021年12月31日
注 12关联方披露
12.1 | 关联方披露 |
期末未结余额不作担保, 不计利息且以现金结算,未对关联方应收贸易及其他应收款或应付关联方的贸易及其他应收款项提供担保 。
12.2 | 父级和实体之间的关系 |
根据《证券法》第九十九条的规定,证券市场基金可以根据公司所有权的分布和分散情况确定公司没有控制主体。2018年11月30日,CMF发布了第32,131号普通信函,其中确定Pampa Group不 对公司管理层施加决定性权力,因为它在所有权方面没有优势,使其能够做出 管理决策。因此,CMF决定不将Pampa Group视为本公司的控股实体,并且 鉴于本公司目前的股权结构,本公司没有控股实体。
70
合并财务报表附注
2021年12月31日
12.3 | 关联方和子公司的详细标识 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,被确定为SQM集团子公司或相关方的实体详情 如下:
税号 | 名字 | 原产国 | 功能货币 | 自然界 | ||||
外国 | 智利有限公司拥有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北卡罗来纳州SQM欧洲 | 比利时 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 荷兰 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 库拉索岛 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北美贸易公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 圣地亚哥S.A.de C.V.行政管理服务公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | PerúS.A.平方米 | 秘鲁 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 厄瓜多尔平米公司(SQM厄瓜多尔S.A.) | 厄瓜多尔 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Nitratos墨西哥S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQMC Holding Corporation L.L.P. | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM投资公司N.V. | 库拉索岛 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm Brasil Limitada | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM France S.A. | 法国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM日本有限公司 | 日本 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 皇家种子贸易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 阿鲁巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM大洋洲私人有限公司 | 澳大利亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | RS农化贸易公司A.V.V. | 阿鲁巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm印度尼西亚公司 | 印度尼西亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM弗吉尼亚有限责任公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 卡伊曼国际商业公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 巴拿马 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | [中英文摘要]Sqmáfera Pty.LTD. | 南非 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM哥伦比亚SAS | 哥伦比亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北卡罗来纳州SQM国际公司 | 比利时 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM(上海)化工有限公司 | 中国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM锂特产有限责任公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm Iberian S.A. | 西班牙 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北京SQM商业有限公司。 | 中国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM泰国有限公司 | 泰国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Australia Pty | 澳大利亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 平米荷兰B.V. | 荷兰 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Korea LLC | 韩国 | 美元 | 子公司 | ||||
96.801.610-5 | 商业水电公司(Comerical Hydro S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.651.060-9 | SQM Potasio S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.180-K | 阿贾伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.947.100-0 | SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.906.120-1 | 伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
79.876.080-7 | [中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 智利 | 比索 | 子公司 |
71
合并财务报表附注
2021年12月31日
税号 | 名字 | 原产国 | 功能货币 | 自然界 | ||||
79.770.780-5 | Servicios Integrales de Tránsitos y Transferencias S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.534.490-5 | Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.425.380-9 | 探索性矿物(Exploraciones Minera S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.064.419-6 | 农业商业有限公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.145.229-0 | 阿格罗拉玛公司(Agrorama S.A.) | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.359.919-1 | 奥科马Estudios SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.360.575-2 | Orcoma SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.686.311-9 | SQM料盒水疗中心 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
77.114.779-8 | 社会契约型Minera BúFalo | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 阿布扎比化肥工业公司WWL | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 联想 | ||||
外国 | 阿贾伊北美 | 美国 | 美元 | 联想 | ||||
外国 | 阿贾伊欧洲SARL | 法国 | 欧元 | 联想 | ||||
外国 | Kore Potash PLC | 英国 | 美元 | 联想 | ||||
外国 | Sqm Vitas FZCO. | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 合资企业 | ||||
外国 | 共价锂有限公司 | 澳大利亚 | 美元 | 合资企业 | ||||
外国 | Pavoni&C,SPA | 意大利 | 欧元 | 合资企业 | ||||
96.511.530-7 | 棉铃虫协会(Sociedad De Inversiones Pampa Calichera) | 智利 | 美元 | 其他关联方 | ||||
96.529.340-K | Norte Grande S.A. | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
79.049.778-9 | 卡里加里农业公司(Cregari AGRícola S.A.) | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
外国 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a(1) | 巴西 | 巴西雷亚尔 | 其他关联方 | ||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C.(1) | 秘鲁 | 美元 | 其他关联方 | ||||
外国 | 阿布扎比化肥工业WWL(2) | 阿曼 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 其他关联方 | ||||
外国 | 国际技术和贸易机构公司WLL(2) | 约旦 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 其他关联方 |
(1) | 这些公司是合资企业SQM Vitas FZCO的子公司。 |
(2) | 这些公司是合资企业阿布扎比化肥工业WWL有限公司的子公司。因此,它吸收了这些,并承担了 所有资产和负债的责任。 |
截至2020年12月31日,以下实体被视为相关 方:四川SQM米高化肥有限公司。
72
合并财务报表附注
2021年12月31日
下列其他关联方对应于采矿合同 公司。
税号 | 名字 | 原产国 | 功能货币 | 关系 | ||||
不适用 | 阿拉多斯普里梅拉(Ara Dos Primera Del Salar De Pampa Blanca),戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | Ara Tres Primera del Salar de Pampa Blanca,塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 阿拉卡特罗·普里梅拉·德尔萨拉德·潘帕·布兰卡(Ara Cuatro Primera Del Salar De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | Ara Cinco Primera del Salar de Pampa Blanca,塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 科里科多斯普里梅拉(CuricóDos Primera del Salar de Pampa Alta),戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 戈尔达山脉潘帕阿尔塔的CuricóTres Primera del Sector de Pampa Alta | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 伊夫林·维因蒂库阿特罗·普里梅拉·德塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 戈尔达山脉的Filomena Tres Primera de Oficina Filomena | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 戈尔达山脉Filomena Cuatro Primera de Oficina Filomena | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·普里梅拉(Francis Cuatro Primera De Pampa Blanca),塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·塞贡达(Francis Cuatro Segunda Del Salar De Pampa Blanca),塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·特尔塞拉(Francis Cuatro Tercera De Pampa Blanca),塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·夸塔·德潘帕·布兰卡(Francis Cuatro Cuarta De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·昆塔·德潘帕·布兰卡(Francis Cuatro Quinta De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·普里梅拉·德尔·萨拉尔·德·潘帕·布兰卡·德·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·塞贡达·德尔·萨拉德·潘帕·布兰卡·德·塞拉戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·特尔塞拉·德尔·萨拉尔·德·潘帕·布兰卡·德·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 伊冯·普里梅拉·德塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 伊冯·德西马·塞贡达·德塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 塞拉·戈尔达的伊万·塞克斯塔 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 朱莉娅·普里梅拉·德·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 洛雷娜·特里吉西莫·昆塔·德·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | Perserancia Primera de Sierra Gorda | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 塔玛拉40 Primera del Sector S.E.康塞普西翁,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 塔玛拉·特尔塞拉·德·奥菲吉纳·康塞普西翁 | 智利 | 比索 | 其他关联方 | ||||
不适用 | 戈尔达山脉康塞普西翁的Tamara 4 Segunda del Sector S.E. | 智利 | 比索 | 其他关联方 |
以下是与客户 以及已确定与公司关键人员有关系的供应商的交易列表:
税号 否 | 名字 | Country of origin | 自然界 | |||||
76.389.727-3 | 自由社会时期 | 智利 | 其他关联方 | |||||
90.193.000-7 | El Mercurio S.A.P. | 智利 | 其他关联方 | |||||
92.580.000-7 | 国家电信公司(Empresa Nacional de Telecomunicaciones S.A.) | 智利 | 其他关联方 | |||||
96.806.980-2 | 英特尔PCS Telecomunicaciones S.A. | 智利 | 其他关联方 | |||||
97.004.000-5 | 智利银行 | 智利 | 其他关联方 | |||||
99.012.000-5 | 国家维达协会(Compañía de Seguros de Vida Consorcio Nacional) | 智利 | 其他关联方 | |||||
10.581.580-8 | 冈萨洛·格雷罗·山本 | 智利 | 其他关联方 | |||||
71.644.300-0 | 德萨罗洛大学 | 智利 | 其他关联方 | |||||
96.529.340-K | Norte Grande S.A. | 智利 | 其他关联方 |
73
合并财务报表附注
2021年12月31日
12.4 | 关联方和关联方交易明细 |
本公司与其子公司、关联企业、合资企业和其他关联方之间的交易是本公司普通交易的一部分。他们的条件是此类交易在条款和市场价格方面的惯常条件。每种情况下的到期日都会因产生到期日的交易而有所不同 。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,与关联方的重大交易详情如下
税号 | 名字 | 自然界 | 原产国 | 交易记录 | 截至
三十一年十二月三十一号, 2021 | 自.起 12月 31, 2020 | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外国 | Doktor Tarsa Tarim Sanayi AS | 联想 | 土耳其 | 产品的销售 | - | 1,053 | ||||||||||
外国 | 阿杰欧洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 联想 | 法国 | 产品的销售 | 39,760 | 23,162 | ||||||||||
外国 | 阿杰欧洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 联想 | 法国 | 分红 | 992 | 1,197 | ||||||||||
外国 | 阿杰北美有限责任公司(Ajay North America LL.C.) | 联想 | 美国 | 产品的销售 | 27,763 | 20,259 | ||||||||||
外国 | 阿杰北美有限责任公司(Ajay North America LL.C.) | 联想 | 美国 | 分红 | 1,233 | 1,967 | ||||||||||
外国 | 阿布扎比化肥工业公司WWL | 联想 | 阿拉伯联合酋长国 | 分红 | 9,438 | - | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a SQM Vitas Brasil AgroIndustrial | 其他关联方 | 巴西 | 产品的销售 | 79,086 | 41,341 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他关联方 | 秘鲁 | 产品的销售 | 17,016 | 17,723 | ||||||||||
外国 | Coromandel SQM印度 | 合资企业 | 印度 | 产品的销售 | 2,060 | 1,510 | ||||||||||
外国 | SQM星空青岛公司营养有限公司 有限公司 | 合资企业 | 中国 | 分红 | - | 2,223 | ||||||||||
外国 | Terra Tarsa乌克兰有限责任公司 | 其他关联方 | 乌克兰 | 产品的销售 | - | 737 | ||||||||||
外国 | Pavoni&CPA | 合资企业 | 意大利 | 产品的销售 | 961 | 1,125 | ||||||||||
智利 | 智利银行 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (20,904 | ) | - | |||||||||
智利 | Norte Grande S.A. | 其他关联方 | 智利 | 客户端 | 146 | - | ||||||||||
智利 | El Mercurio S.A.P. | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (131 | ) | - | |||||||||
智利 | Vida Consorcio Nacional公司(Compañía de Seguros de Vida Consorcio Nacional) | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (134 | ) | - | |||||||||
智利 | 英特尔PCS Telecomunicaciones S.A. | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (157 | ) | - | |||||||||
智利 | 国家电信公司(Empresa National De Telecomunicaciones) | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (2,393 | ) | - |
74
合并财务报表附注
2021年12月31日
12.5 | 关联方应收贸易应收账款,当期: |
税号 | 名字 | 自然界 | 原产国 | 货币 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外国 | 阿杰欧洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 联想 | 法国 | 欧元 | 7,567 | 4,625 | ||||||||||
外国 | 阿贾伊北美有限责任公司(Ajay North America LLC)。 | 联想 | 美利坚合众国 | 美元 | 3,350 | 2,956 | ||||||||||
外国 | 阿布扎比化肥工业公司WWL | 联想 | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国Dirham | 2,477 | 595 | ||||||||||
96.511.530-7 | SoC。斑潜蝇(De Inversiones Pampa Calichera) | 其他关联方 | 智利 | 美元 | 5 | 6 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a SQM Vitas Brasil AgroIndustrial | 其他关联方 | 巴西 | 美元 | 55,119 | 24,335 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他关联方 | 秘鲁 | 美元 | 14,684 | 24,205 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas FZCO. | 合资企业 | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国Dirham | 232 | 236 | ||||||||||
外国 | Pavoni&C水疗中心 | 合资企业 | 意大利 | 欧元 | 804 | 1,095 | ||||||||||
外国 | 共价锂有限公司 | 合资企业 | 澳大利亚 | 澳元 | 1,914 | 84 | ||||||||||
外国 | 四川SQM米高化肥有限公司 | 合资企业 | 中国 | 美元 | - | 4,464 | ||||||||||
总计 | 86,152 | 62,601 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,应收账款 分别扣除717美元和7545美元的拨备。截至2020年12月31日,最大的余额对应于 四川SQM米高化肥有限公司扣除可疑应收账款拨备后的净额为6,502美元。
12.6 | 应付关联方的贸易应付款,当前: |
税号 | 公司 | 自然界 | 原产国 | 货币 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外国 | 阿杰欧洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 联想 | 法国 | 欧元 | - | 50 | ||||||||||
外国 | 阿杰北美有限责任公司(Ajay North America LL.C.) | 联想 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 232 | ||||||||||
外国 | 共价锂有限公司 | 合资企业 | 澳大利亚 | 澳元 | - | 324 | ||||||||||
总计 | - | 606 |
12.7 | 其他披露内容: |
附注6描述了董事会、行政管理人员和主要管理人员的薪酬 。
75
合并财务报表附注
2021年12月31日
附注 13金融工具
13.1 | 其他流动和非流动金融资产类型 |
其他金融资产的描述 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
按摊销成本计算的金融资产(1) | 905,170 | 345,459 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用于对冲 | 12,625 | - | ||||||
--非对冲(2) | 1,254 | 2,610 | ||||||
其他流动金融资产总额 | 919,049 | 348,069 | ||||||
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产(4)(5) | 8,932 | 14,569 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用于对冲 | 245 | 37,276 | ||||||
按摊销成本计算的其他金融资产 | 91 | 80 | ||||||
其他非流动金融资产总额 | 9,268 | 51,925 |
制度 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
西班牙信贷银行(Banco de Crédito e Inversiones) | 34,325 | 185,589 | ||||||
桑坦德银行(Banco Santander)(3) | 65,899 | 45,168 | ||||||
伊塔乌银行(Banco ItaúCorpBanca) | 195,471 | 49,006 | ||||||
智利银行 | - | - | ||||||
加拿大丰业银行南美式 | 289,421 | 31,668 | ||||||
三井住友银行 | 320,054 | - | ||||||
摩根大通资产管理公司 | - | 34,028 | ||||||
总计 | 905,170 | 345,459 |
(1) | 对应于上述金融机构自构成投资之日起 起,到期日 大于90天,小于360天的定期存款。 |
(2) | 对应于 未归类为对冲工具的远期和期权(详见附注13.3)。 |
(3) | 截至2021年12月31日, 记录的追加保证金通知金额为31,430美元。截至2020年12月31日,没有记录追加保证金通知。 |
(4) | 2021年第一季度,通过其他全面收益按公允价值不可撤销分类的权益 工具以16,413美元的价格出售。其他全面收益从收购之日至出售日的累计变动金额 转入留存收益。 |
(5) | 在2021年第二季度,由于失去了对Kore Potash投资的重大影响力(更多详情, 见附注8.3 Letter a),这项投资之前被确认为对 联营公司的投资,已重新分类为其他非流动金融资产,因为其通过其他全面收益按公允价值被分类为 金融权益工具,不可撤销。 |
76
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
13.2 | 贸易和其他应收款 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 | 当前 | 非电流 | 总计 | 当前 | 非电流 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
应收贸易账款,当期 | 590,312 | - | 590,312 | 313,265 | - | 313,265 | ||||||||||||||||||
预付款,当前 | 49,168 | - | 49,168 | 19,900 | - | 19,900 | ||||||||||||||||||
其他应收账款,当期 | 14,593 | 6,172 | 20,765 | 32,041 | 11,165 | 43,206 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款总额 | 654,073 | 6,172 | 660,245 | 365,206 | 11,165 | 376,371 |
见附注4.2中关于信用风险的讨论。
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易 和其他应收款 | 应收账款总额 | 减损
为以下事项拨备的款项 令人怀疑 应收账款 | 贸易 网络 | 毛收入
应收账款 | 减损
为以下事项拨备的款项 令人怀疑 应收账款 | 贸易 应收账款, 网络 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
当前与贷记业务相关的应收账款 | 600,664 | (10,352 | ) | 590,312 | 327,586 | (14,321 | ) | 313,265 | ||||||||||||||||
预付款,当前 | 49,952 | (784 | ) | 49,168 | 20,684 | (784 | ) | 19,900 | ||||||||||||||||
其他应收账款,当期 | 17,456 | (2,863 | ) | 14,593 | 36,664 | (4,623 | ) | 32,041 | ||||||||||||||||
其他应收账款, 非流动 | 6,172 | - | 6,172 | 11,165 | - | 11,165 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款合计 | 674,244 | (13,999 | ) | 660,245 | 396,099 | (19,728 | ) | 376,371 |
77
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
(a) | 重新协商的投资组合 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,重新协商的投资组合详情 如下:
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
投资组合分析 | ||||||||||||||||
逾期部分 | 未重新协商投资组合的客户数量 | 因此,未重新谈判的投资组合总额为$ | 重新协商投资组合的客户数量 | 因此,重新谈判的投资组合总额为$ | ||||||||||||
当前 | 1,279 | 570,899 | 7 | 130 | ||||||||||||
1 - 30 days | 112 | 22,632 | - | - | ||||||||||||
31 - 60 days | 18 | 2,114 | - | - | ||||||||||||
61 - 90 days | 11 | 1,015 | - | - | ||||||||||||
91 - 120 days | 7 | 202 | - | - | ||||||||||||
121 - 150 days | 3 | 43 | - | - | ||||||||||||
151 - 180 days | 3 | 4 | - | - | ||||||||||||
181 - 210 days | 3 | 130 | - | - | ||||||||||||
211 - 250 days | 1 | 1 | 2 | 4 | ||||||||||||
>250天 | 80 | 2,597 | 117 | 893 | ||||||||||||
总计 | 1,517 | 599,637 | 126 | 1,027 |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||
投资组合分析 | ||||||||||||||||
逾期部分 | 未重新协商投资组合的客户数量 | 因此,未重新谈判的投资组合总额为$ | 重新协商投资组合的客户数量 | 因此,重新谈判的投资组合总额为$ | ||||||||||||
当前 | 1,281 | 301,939 | 23 | 179 | ||||||||||||
1 - 30 days | 119 | 12,140 | 8 | 60 | ||||||||||||
31 - 60 days | 12 | 1,226 | - | - | ||||||||||||
61 - 90 days | 5 | 159 | - | - | ||||||||||||
91 - 120 days | 5 | 1,448 | 1 | 41 | ||||||||||||
121 - 150 days | 2 | 2,384 | 2 | 2 | ||||||||||||
151 - 180 days | 3 | 1,398 | 4 | 12 | ||||||||||||
181 - 210 days | 1 | - | 2 | 5 | ||||||||||||
211 - 250 days | 3 | 2 | 6 | 114 | ||||||||||||
>250天 | 156 | 5,030 | 64 | 1,447 | ||||||||||||
总计 | 1,587 | 325,726 | 110 | 1,860 |
78
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
(b) | 可疑应收账款减值准备 |
截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||
贸易应收账款逾期天数 | 贸易 | ||||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 | 当前 | 1 to
30 天 | 31 to
60 天 | 61 to
90 天 | 超过
90 天 | 贸易 | 关联方应收账款 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||
预期损失率 | 1 | % | 8 | % | 32 | % | 34 | % | 71 | % | - | - | |||||||||
账面总值合计 | 571,029 | 22,633 | 2,113 | 1,015 | 3,874 | 600,664 | 86,869 | ||||||||||||||
减值估计 | 4,724 | 1,856 | 673 | 346 | 2,753 | 10,352 | 717 |
截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||
贸易应收账款逾期天数 | 贸易 | ||||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 | 当前 | 1至30天 天 | 31 to 60 天 | 61 to 90 天 | 超过90岁 天 | 贸易 | 关联方应收账款 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||
预期损失率 | 1 | % | 10 | % | 39 | % | 52 | % | 79 | % | - | - | |||||||||
账面总值合计 | 302,118 | 12,200 | 1,226 | 159 | 11,883 | 327,586 | 70,146 | ||||||||||||||
减值估计 | 3,187 | 1,207 | 477 | 83 | 9,367 | 14,321 | 7,545 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,拨备变动情况如下:
条文 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
减值 年初计提应收账款准备 | 27,273 | 32,707 | ||||||
增加 (减少)应收账款减值 | 235 | (4,684 | ) | |||||
应收账款核销 | (11,091 | ) | (750 | ) | ||||
汇率差异 | (1,701 | ) | - | |||||
减值 年末应收账款拨备 | 14,716 | 27,273 | ||||||
(1) 贸易和其他应收款拨备 | 10,352 | 14,321 | ||||||
(2) 当期其他应收款拨备 | 3,647 | 5,407 | ||||||
(3) 与关联方的应收贸易账款,当期拨备 | 717 | 7,545 | ||||||
保险回收 | 210 | 347 | ||||||
减值 应收账款拨备 | 14,716 | 27,273 | ||||||
重新协商的 应收账款 | 910 | 1,728 | ||||||
未重新协商的应收款 | 13,806 | 25,545 |
79
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
13.3 | 资产负债套期保值 |
余额为按公允价值计量的衍生金融工具 ,已被归类为与UF债券和智利比索投资相关的与公众的总债务有关的汇率和利率风险对冲 。(详情见附注4.2b)。
截至2021年12月31日 | 资产 | 负债 | 已实现总额 | 总股本中的套期保值准备金(1) | ||||||||||||
工具类型:交叉货币利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
现金流对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期内 | 12,625 | 8,954 | ||||||||||||||
长期 | 245 | 72,900 | ||||||||||||||
基础债务对冲 | 12,870 | 81,854 | (22,455 | ) | (46,529 | ) | ||||||||||
工具类型:远期/期权 | ||||||||||||||||
对收入有影响的非对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期内 | 1,254 | 1,672 | ||||||||||||||
基础投资对冲 | 1,254 | 1,672 | 4,694 | - | ||||||||||||
仪器总数 | 14,124 | 83,526 | (17,761 | ) | (46,529 | ) |
截至2020年12月31日 | 资产 | 负债 | 已实现总额 | 套期保值准备金在 总股本(1) | ||||||||||||
工具类型:交叉货币利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
现金流对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期内 | - | 26,699 | ||||||||||||||
长期 | 37,276 | 13,511 | ||||||||||||||
基础债务对冲 | 37,276 | 40,210 | (9,167 | ) | (6,233 | ) | ||||||||||
工具类型:远期/期权 | ||||||||||||||||
对收入有影响的非对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期内 | 2,610 | 5,393 | ||||||||||||||
基础投资对冲 | 2,610 | 5,393 | (9,049 | ) | - | |||||||||||
仪器总数 | 39,886 | 45,603 | (18,216 | ) | 6,233 |
(1)见附注4.2字母 b)和d)中的相关套期保值和附注20.4中的现金流量对冲准备金的变动。
“已实现总额”一栏中的余额考虑了2021年1月1日至12月31日和2020年1月1日至12月31日期间实施的合同的中间影响。
截至本年度利润及权益的套期保值效果 2021年12月31日 | 差异合计 | 对损益的影响 | 对冲准备金来自 总模糊限制值的变化 | |||||||||
按覆盖类型分析效果 | ||||||||||||
流动资产和非流动资产的套期保值 | (24,406 | ) | ||||||||||
流动负债和非流动负债的套期保值 | 41,644 | |||||||||||
当期损益和权益的总套期保值效应 | 17,238 | (13,288 | ) | 30,526 |
80
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
衍生品合约到期日详情如下 :
合同金额 | ||||||||
系列 | 因此,$ | 货币 | 到期日 | |||||
H | 119,938 | UF | 01/04/2023 | |||||
O | 58,748 | UF | 02/01/2022 | |||||
P | 134,228 | UF | 01/15/2028 | |||||
Q | 106,933 | UF | 06/01/2030 |
有效性
该公司使用交叉货币掉期衍生品 工具来对冲与智利比索和 日圆相关的汇率波动可能带来的金融风险。其目的是对冲与应付债券相关的汇率和通胀金融风险。套期保值经过记录和 测试,以衡量其有效性。
根据关键条款的比较,对冲 是非常有效的,因为对冲的金额与以比索和UF计价的债券保持的义务一致。同样, 套期保值合约以相同的币种计价,债券本金和利息支付的到期日也相同。
13.4 | 金融负债 |
其他流动和非流动金融负债
截至2021年12月31日和2020年12月31日,具体情况如下:
其他流动和非流动财务 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
负债 | 海流 | 非电流 | 总计 | 海流 | 非电流 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
按摊销成本计算的负债 | ||||||||||||||||||||||||
银行借款 | 85 | 69,613 | 69,698 | 82 | 69,376 | 69,458 | ||||||||||||||||||
对公众的义务 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | 36,781 | 1,816,626 | 1,853,407 | ||||||||||||||||||
衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
用于套期保值 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | 26,699 | 13,511 | 40,210 | ||||||||||||||||||
非套期保值 | 1,672 | - | 1,672 | 5,393 | - | 5,393 | ||||||||||||||||||
总计 | 51,305 | 2,587,732 | 2,639,037 | 68,955 | 1,899,513 | 1,968,468 |
活期和非活期银行借款
截至2021年12月31日和2020年12月31日,具体情况如下:
活期和非活期银行借款 | 自.起 12月31日, | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
活期借款 | 85 | 82 | ||||||
非流动借款 | 69,613 | 69,376 | ||||||
活期 和非活期银行借款 | 69,698 | 69,458 |
81
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
A) 银行借款,当前:
截至2021年12月31日和2020年12月31日,此标题详情如下 :
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 税 ID号 | 金融 机构 | 国家 | 币种
或 调整 索引 | 支付
利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | 美国 | 美元 | 在 成熟时 | 05/31/2022 | 0.82 | % | 1.36 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义 金额 | 截至2021年12月31日的当前 金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融 机构 | 最多 到90天 | 90 天到1 年 | 总计 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小计 | 借用
成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 |
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 税 ID号 | 金融 机构 | 国家 | 币种
或 调整 索引 | 还款 | 成熟度 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 外国 | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | 美国 | 美元 | 在 成熟时 | 05/31/2022 | 1.00 | % | 1.36 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2020年12月31日的名义 金额 | 截至2020年12月31日的当前 金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融 机构 | 最多 到90天 | 90 天到1 年 | 总计 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小计 | 借用
成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | - | - | - | - | 82 | 82 | - | 82 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | - | - | - | - | 82 | 82 | - | 82 |
82
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
b) | 无担保债务,流动: |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,本期无担保 计息债务明细由本票和债券构成,具体如下:
债务人 | 周期性 | |||||||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 数量
个 注册或ID为 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 币种
或 调整指标 | 支付
利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 1.56 | % | 4.38 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 0.74 | % | 3.63 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.23 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.00 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 03/10/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.62 | % | 3.50 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2022 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 1.75 | % | 4.90 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.06 | % | 3.80 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.04 | % | 3.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.72 | % | 3.45 | % |
以比索和UF表示的债券有效利率是根据交叉货币互换协议中商定的流量以美元表示和计算的 。
截至2021年12月31日的名义 金额 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 总计 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小计 | 借债 成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 国家 | 系列 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --300美元 | - | 2,658 | 2,658 | - | 2,658 | 2,658 | (614 | ) | 2,044 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 450美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (679 | ) | 2,190 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 400美元 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (237 | ) | 7,271 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --700美元 | 6,874 | - | 6,874 | 6,874 | - | 6,874 | (552 | ) | 6,322 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 16,026 | - | 16,026 | 16,026 | - | 16,026 | (172 | ) | 15,854 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 863 | - | 863 | 863 | - | 863 | (82 | ) | 781 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,636 | - | 1,636 | 1,636 | - | 1,636 | (12 | ) | 1,624 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 314 | 314 | - | 314 | 314 | (21 | ) | 293 | |||||||||||||||||||||||||||||
总计 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | (2,802 | ) | 40,594 |
83
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
债务人 | 周期性 | |||||||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 数量
个 注册或ID为 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 币种
或 调整指标 | 支付
利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 1.95 | % | 4.38 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 1.08 | % | 3.63 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.59 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.17 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2021 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 0.58 | % | 4.90 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 2.24 | % | 3.80 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 2.37 | % | 3.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 2.92 | % | 3.45 | % |
以比索和UF表示的债券有效利率是根据交叉货币互换协议中商定的流量以美元表示和计算的 。
截至2020年12月31日的名义 金额 | 截至2020年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
最多
到90 天 | 90
天到1天 年 | 总计 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小计 | 借债 成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 国家 | 系列 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --300美元 | - | 2,658 | 2,658 | - | 2,658 | 2,658 | (614 | ) | 2,044 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 450美元 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (679 | ) | 6,829 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 400美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (237 | ) | 2,632 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 18,212 | - | 18,212 | 18,212 | - | 18,212 | (172 | ) | 18,040 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 962 | - | 962 | 962 | - | 962 | (82 | ) | 880 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,824 | - | 1,824 | 1,824 | - | 1,824 | (12 | ) | 1,812 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 350 | 350 | - | 350 | 350 | (21 | ) | 329 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | 33,154 | 5,877 | 39,031 | 33,154 | 5,877 | 39,031 | (2,250 | ) | 36,781 |
84
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
c) | 非流动有息贷款类别 |
下表显示了截至2021年12月31日、2021年12月和2020年12月31日的银行贷款明细:
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 税 ID号 | 金融 机构 | 国家 | 币种 或 调整指标 |
类型: 摊销 | 有效汇率 | 名义汇率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟性 | 2.05 | % | 1.36 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 在 1和2之间 | 在
2之间 和3 | 在
3之间 和4 | 总计 | 在
1之间 和2 | 在
2之间 和3 | 在
3之间 和4 | 小计 | 的费用 获取 贷款 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 | ||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 |
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 税 ID号 | 金融 机构 | 国家 | 币种
或 调整指标 |
类型: 摊销 | 有效汇率 | 名义汇率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行 开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟性 | 1.98 | % | 1.36 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2020年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2020年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 在 1和2之间 | 在
2之间 和3 | 在
3之间 和4 | 总计 | 在
1之间 和2 | 在
2之间 和3 | 在
3之间 和4 | 小计 | 的费用 获取 贷款 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | (624 | ) | 69,376 | ||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | (624 | ) | 69,376 |
85
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
D) 非流动无担保计息债券
下表显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的“应计非流动利息的无担保债券 ”的详细信息:
债务人 | 注册编号 或ID | 币种 或 | 周期性 | |||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 调整 指标 | 支付 利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.42 | % | 3.63 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.10 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.19 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 09/10/2051 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.43 | % | 3.50 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.69 | % | 3.80 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2021年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超过 年 年至2年 | 超过
2 年到3年 | 超过
3 年到4年 | 超过
4 年到5年 | 超过
5 年 | 总计 | 超过
1 年到2年 | 超过
2 年到3年 | 超过
3 年到4年 | 超过
4 年到5年 | 超过
5 年 | 小计 | 邦德 发行 成本 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | (903 | ) | 249,097 | |||||||||||||||||||||||||||
--300美元 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | (168 | ) | 299,832 | |||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (4,343 | ) | 445,657 | |||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,347 | ) | 393,653 | |||||||||||||||||||||||||||
--700美元 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | (15,836 | ) | 684,164 | |||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | (1,206 | ) | 98,858 | |||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | (822 | ) | 54,213 | |||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (65 | ) | 110,005 | |||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (330 | ) | 109,740 | |||||||||||||||||||||||||||
总计 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | (30,020 | ) | 2,445,219 |
86
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
债务人 | 注册编号 或ID | 币种 或 | 周期性 | |||||||||||||||||||
税 ID号 | 公司 | 国家 | 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 调整 指标 | 支付 利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.43 | % | 3.63 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.18 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟时 | 4.22 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.68 | % | 3.80 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 在 成熟时 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2020年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2020年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超过 年 年至2年 | 超过
2 年到3年 | 超过
3 年到4年 | 超过
4 年到5年 | 超过
5 年 | 总计 | 超过
1 年到2年 | 超过
2 年到3年 | 超过
3 年到4年 | 超过
4 年到5年 | 超过
5 年 | 小计 | 邦德 发行 成本 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | - | 250,000 | - | 250,000 | - | - | - | 250,000 | - | 250,000 | (1,336 | ) | 248,664 | |||||||||||||||||||||||||||
--300美元 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 | (781 | ) | 299,219 | |||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (5,020 | ) | 444,980 | |||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,582 | ) | 393,418 | |||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 126,386 | 126,386 | - | - | - | - | 126,386 | 126,386 | (1,378 | ) | 125,008 | |||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 61,334 | 61,334 | - | - | - | - | 61,334 | 61,334 | (904 | ) | 60,430 | |||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | (77 | ) | 122,591 | |||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | (352 | ) | 122,316 | |||||||||||||||||||||||||||
总计 | - | 300,000 | - | 250,000 | 1,283,056 | 1,833,056 | - | 300,000 | - | 250,000 | 1,283,056 | 1,833,056 | (16,430 | ) | 1,816,626 |
87
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
e) | 更多信息 |
债券
每次发行的详情如下:
(i) | “H”系列债券 |
2009年1月13日,本公司发行了4,000,000瑞郎(相当于139,216美元)的 H系列债券,年利率为4.9%,期限为21年,本金从2019年7月开始摊销。
2020
2020年,本金摊销金额为363,636.36瑞士法郎,相当于13,296美元,相关的交叉货币掉期对冲收入为814美元。
2021
2021年期间,本金摊销金额为363,636.36瑞士法郎,相当于14,870美元,相关的交叉货币掉期对冲损失为760美元。
有关限制的更多详细信息,请参阅。参见附注20.1。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,公司支付了以下款项,并计入H系列债券及其相关的CCS对冲:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息支付,H系列债券 | 6,661 | 6,601 | ||||||
CCS覆盖范围 | 1,598 | 2,575 |
(Ii) | Single series bonds, second issue MUS$ 250 |
于二零一零年四月二十一日,本公司通知CMF ,根据美国证券交易委员会规则144-A及S规则,本公司于国际市场配售一笔金额为250,000美元的无抵押债券,年期为10年,年利率为5.5%。
该公司于2020年4月21日支付了本金。
截至2021年12月31日和2020年12月31日, 第二期单系列债券额度的付款详情如下。
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
付息 | - | 6,875 |
88
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(Iii) | Series “O” bonds |
2012年4月4日,本公司发行了1,500,000瑞郎(相当于69,901美元)的“系列 O”,期限为21年,到期一次性付款,年利率 为3.80%。
有关限制的更多详细信息,请参阅 注释20.1。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,公司支付了以下款项,并计入O系列债券及其相关的CCS对冲:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息,O系列债券 | 2,225 | 2,070 | ||||||
CCS覆盖范围 | 438 | 599 |
(Iv) | Single series bonds, third issue MUS$ 300 |
2013年4月3日,该公司在美国发行了价值3亿美元的无担保债券 。根据“美国证券交易委员会”第144-A条和S条。债券期限为10年 ,票面年利率为3.625%。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,以下付款已借记第三期单系列债券:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 10,875 | 10,875 |
89
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(v) | Single series bonds, fourth issuance MUS $250 |
根据美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)第144-A条和S条,公司于2014年10月23日在国际市场发行了总额为250,000美元的无担保债券。 这些债券将于2025年到期,年利率为4.375%。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,已支付以下款项。
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 10,938 | 10,938 |
(Vi) | Series “P” bonds |
本公司于2008年3月31日在证券市场发行了价值3,000,000瑞士法郎的“P”系列债券(“P系列债券”),并将费用 计入在CMF证券登记处登记编号为563的10年期债券额度。
债券系列P(I)将于2028年1月15日到期 ;(Ii)以用友表示的未偿还本金将于2018年1月15日起计提,年利率为3.25%;及(Iii) 可由本公司自配售日期(即自2018年4月5日起)提前赎回。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,已支付以下款项及其相关的CC:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息系列P | 3,835 | 3,534 | ||||||
CCS覆盖范围 | 3,119 | 3,439 |
90
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(七) | Q系列债券 |
2018年10月31日,Q 系列债券在一般股票市场获得发行授权,金额为300万瑞士法郎,于2012年2月14日在贵委证券登记处登记,编号为700。
Q系列债券(I)将于2038年6月1日 第一天到期;(Ii)自2018年6月1日起,已发行资本的年利率(以瑞士法郎表示)为3.45%; 及(Iii)可由本公司自配售日期(即截至2018年11月8日)起提前赎回。
2018年11月8日,所有Q系列债券已配售并出售给Euroamerica S.A.,总金额为83,567,623,842美元,由Euroamerica S.A. 以全额现金支付给本公司。
有关更多详细信息,请参阅附注20.1
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的期间, 已支付以下款项:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息系列Q | 3,990 | 3,769 | ||||||
CCS覆盖范围 | 1,919 | 1,021 |
(八) | Single series fifth issue bonds ThUS$ 450 |
2019年5月7日,CMF获悉, 公司根据美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)规则144-A和S规则 在国际市场发行和配售了45万美元的无担保债券。这些债券将于2029年到期,年利率为4.25%。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,已支付以下款项:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 19,125 | 19,125 |
(Ix) | Single series sixth issue bonds MUS$ 400 |
根据美国证券交易委员会(SEC)第144-A条和S条,本公司于2020年1月22日在国际市场发行了价值4亿美元的无担保债券 ,年利率为4.250%,2050年到期。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,已支付以下款项:
已支付的款项 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 17,000 | 8,500 |
91
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(x) | Single series seventh issue bonds MUS$ 700 |
2021年9月10日,根据美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)规则144-A和S规则,本公司已在国际市场 发行了7亿美元的无担保债券,年利率 为3.50%,2051年到期。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期间,未支付任何款项。
13.5 | 贸易和其他应付款项 |
a) | 贸易和其他应付款明细 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款明细 | 当前 | 非电流 | 当前 | 当前 | 非电流 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
应付帐款 | 279,092 | - | 279,092 | 203,346 | - | 203,346 | ||||||||||||||||||
其他应付帐款 | 558 | - | 558 | 587 | - | 587 | ||||||||||||||||||
来自客户的预付款 | - | 3,813 | 3,813 | - | 4,027 | 4,027 | ||||||||||||||||||
总计 | 279,650 | 3,813 | 283,463 | 203,933 | 4,027 | 207,960 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,本期和过去 应付账款余额构成如下:
供应商当前所有付款
根据截至2021年12月31日的付款期限计算的金额 | ||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 148,045 | 1,799 | 1,425 | - | 120 | 3,813 | 155,202 | |||||||||||||||||||||
服务 | 80,089 | 335 | 109 | 2 | 78 | - | 80,613 | |||||||||||||||||||||
其他 | 31,949 | - | - | - | - | - | 31,949 | |||||||||||||||||||||
总计 | 260,083 | 2,134 | 1,534 | 2 | 198 | 3,813 | 267,764 |
根据截至2020年12月31日的付款期限计算的金额 | ||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30个 日数 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 111,323 | 1,947 | 123 | 31 | 5 | 4,027 | 117,456 | |||||||||||||||||||||
服务 | 46,187 | 1,380 | 16 | 757 | 86 | - | 48,426 | |||||||||||||||||||||
其他 | 29,325 | 7 | - | - | - | - | 29,332 | |||||||||||||||||||||
总计 | 186,835 | 3,334 | 139 | 788 | 91 | 4,027 | 195,214 |
92
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
供应商逾期付款
根据截至2021年12月31日的付款期限计算的金额 | ||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 7,688 | 30 | 5 | 1 | 37 | - | 7,761 | |||||||||||||||||||||
服务 | 4,055 | 108 | 533 | 34 | 181 | - | 4,911 | |||||||||||||||||||||
其他 | 2,340 | 16 | 73 | 35 | 5 | - | 2,469 | |||||||||||||||||||||
总计 | 14,083 | 154 | 611 | 70 | 223 | - | 15,141 |
根据截至2020年12月31日的付款期限计算的金额 | ||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30个 日数 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 1,305 | 59 | 47 | 39 | 517 | - | 1,967 | |||||||||||||||||||||
服务 | 2,298 | 764 | - | 453 | 505 | - | 4,020 | |||||||||||||||||||||
其他 | 3,258 | 150 | 371 | 118 | 2,275 | - | 6,172 | |||||||||||||||||||||
总计 | 6,861 | 973 | 418 | 610 | 3,297 | - | 12,159 |
当公司收到货物和服务时,公司持有的购买承诺将 确认为负债。截至2021年12月31日,该公司的订单总额为166,209美元,截至2020年12月31日为55,516美元。
93
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
13.6 | 财务 资产和负债类别 |
A) 金融资产
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
当前 | 非电流 | 总计 | 当前 | 非电流 | 总计 | |||||||||||||||||||
金融资产说明 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,515,051 | - | 1,515,051 | 509,102 | - | 509,102 | ||||||||||||||||||
按摊余成本应收关联方应收账款 | 86,152 | - | 86,152 | 62,601 | - | 62,601 | ||||||||||||||||||
按摊余成本计量的金融资产 | 905,170 | 91 | 905,261 | 345,459 | 80 | 345,539 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 | 654,073 | 6,172 | 660,245 | 365,206 | 11,165 | 376,371 | ||||||||||||||||||
按摊销成本计量的金融资产总额 | 3,160,446 | 6,263 | 3,166,709 | 1,282,368 | 11,245 | 1,293,613 | ||||||||||||||||||
用于套期保值的金融工具 | 12,625 | 245 | 12,870 | - | 37,276 | 37,276 | ||||||||||||||||||
持有以供交易的金融工具 | 1,254 | - | 1,254 | 2,610 | - | 2,610 | ||||||||||||||||||
归类为可通过股权以公允价值出售的金融资产 | - | 8,932 | 8,932 | - | 14,569 | 14,569 | ||||||||||||||||||
按公允价值计算的金融资产总额 | 13,879 | 9,177 | 23,056 | 2,610 | 51,845 | 54,455 | ||||||||||||||||||
金融资产总额 | 3,174,325 | 15,440 | 3,189,765 | 1,284,978 | 63,090 | 1,348,068 |
94
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
B) 金融负债
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
当前 | 非电流 | 总计 | 当前 | 非电流 | 总计 | |||||||||||||||||||
财务负债说明 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
用于通过股权进行套期保值 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | 26,699 | 13,511 | 40,210 | ||||||||||||||||||
持有以公允价值通过损益进行交易 | 1,672 | - | 1,672 | 5,393 | - | 5,393 | ||||||||||||||||||
按公允价值计算的财务负债 | 10,626 | 72,900 | 83,526 | 32,092 | 13,511 | 45,603 | ||||||||||||||||||
银行贷款 | 85 | 69,613 | 69,698 | 82 | 69,376 | 69,458 | ||||||||||||||||||
对公众的义务 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | 36,781 | 1,816,626 | 1,853,407 | ||||||||||||||||||
租赁负债 | 7,704 | 46,519 | 54,223 | 5,528 | 25,546 | 31,074 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 279,650 | 3,813 | 283,463 | 203,933 | 4,027 | 207,960 | ||||||||||||||||||
应付关联方的贸易应付款 | - | - | - | 606 | - | 606 | ||||||||||||||||||
按摊销成本计算的财务负债总额 | 328,033 | 2,565,164 | 2,893,197 | 246,930 | 1,915,575 | 2,162,505 | ||||||||||||||||||
金融负债总额 | 338,659 | 2,638,064 | 2,976,723 | 279,022 | 1,929,086 | 2,208,108 |
95
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
13.7 | 金融资产和负债的公允价值计量 |
公允价值层次详细如下:
(a) | 级别 1:在活跃市场交易的金融工具(如公开交易的衍生品和股权证券)的公允价值以报告期末的市场报价为基础。本公司持有的金融资产的市场报价为当前投标价格。 这些仪器包括在级别1中。 |
(b) | 级别 2:未在活跃市场交易的金融工具的公允价值(例如 ,场外衍生品)是使用估值技术确定的,这种估值技术最大限度地利用了可观察到的市场数据,并尽可能少地依赖于特定于实体的估计。 如果工具公允价值所需的所有重要投入都是可观察到的,则该工具 包括在级别2中。 |
(c) | 级别 3:如果一个或多个重要输入不是基于可观察到的市场数据,则 工具包括在级别3中。未上市的股权证券就是这种情况。 |
96
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 测量方法论 | |||||||||||||||||||||||
按摊销成本计算的账面金额 | 公允价值 (报告用途) |
账面价值 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||||||||
资产和负债的公允价值计量 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,515,051 | 1,515,051 | - | - | 1,515,051 | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 905,170 | 905,170 | - | - | 905,170 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,031 | - | 1,031 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 223 | - | 223 | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | 12,613 | - | 12,613 | - | ||||||||||||||||||
非流动应收账款 | 6,172 | 6,172 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融资产: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 91 | 91 | - | - | 91 | - | ||||||||||||||||||
-股权工具 | - | - | 8,932 | 8,932 | - | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产-掉期 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
-银行借款 | 85 | 85 | - | - | 85 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,270 | - | 1,270 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 402 | - | 402 | - | ||||||||||||||||||
-对冲负债-掉期 | - | - | 8,954 | - | 8,954 | - | ||||||||||||||||||
-掉期对冲、投资 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 40,594 | 40,594 | - | - | 40,594 | - | ||||||||||||||||||
-流动租赁负债 | 7,704 | 7,704 | - | - | 7,704 | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
-银行借款 | 69,613 | 70,497 | - | - | 70,497 | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 2,445,219 | 2,871,005 | - | - | 2,871,005 | - | ||||||||||||||||||
-非流动对冲负债 | - | - | 72,900 | - | 72,900 | - | ||||||||||||||||||
-非流动租赁负债 | 46,519 | 34,521 | - | - | 34,521 | - |
97
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日 | 测量方法论 | |||||||||||||||||||||||
按 摊销成本计算的账面金额 | 公允价值 (报告 目的) | 账面价值 | 1级 | 2级 | 3级 | |||||||||||||||||||
资产和负债的公允价值计量 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 509,102 | 509,102 | - | - | 509,102 | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 345,459 | 345,459 | - | - | 345,459 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 2,263 | - | 2,263 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 347 | - | 347 | - | ||||||||||||||||||
非流动应收账款 | 11,165 | 11,165 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融资产: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 80 | 80 | - | - | 80 | - | ||||||||||||||||||
-股权工具 | - | - | 14,569 | 14,569 | - | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产-掉期 | - | - | 37,276 | - | 37,276 | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
-银行借款 | 82 | 82 | - | - | 82 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 4,614 | - | 4,614 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 780 | - | 780 | - | ||||||||||||||||||
-对冲负债-掉期 | - | - | 5,695 | - | 5,695 | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | 21,004 | - | 21,004 | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 36,781 | 36,781 | - | - | 36,781 | - | ||||||||||||||||||
-流动租赁负债 | 5,528 | 5,528 | - | - | 5,528 | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
-银行借款 | 69,376 | 71,029 | - | - | 71,029 | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 1,816,626 | 2,355,943 | - | - | 2,355,943 | - | ||||||||||||||||||
-非流动对冲负债 | - | - | 13,511 | - | 13,511 | - | ||||||||||||||||||
-非流动租赁负债 | 25,546 | 26,027 | - | - | 26,027 | - |
98
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
13.8 | 金融工具的估计公允价值 |
金融资产和负债的公允价值 是使用以下信息估计的。虽然这些数据代表管理层的最佳估计,但它是主观的,涉及 关于当前经济状况、市场状况和风险特征的重大估计。
使用的方法和假设取决于 工具的风险条款和特征,并包括以下摘要:
账面价值的公允价值估计
按公允价值计量的金融资产和负债包括远期对冲资产负债表和现金流中的错配、期权对冲资产负债表中的错配 和交叉货币掉期以对冲以当地货币发行的债券(比索/UF)。
交叉货币掉期合约确认的公司资产 和负债的公允价值计算为衍生产品的资产(比索/UF)和负债(美元)部分的折现 现金流的现值之间的差额。在美国国税局的情况下,确认的资产价值为 衍生工具的资产(浮动利率)和负债(固定利率)部分的贴现现金流之间的差额。远期合约的计算方式为合约执行价和现货价格之间的差额加上合约签订日的远期点数 。财务期权:确认的价值使用Black-Scholes方法计算。
在CCS的情况下, 估值模型使用的条目数据是UF、比索、美元和基差掉期利率。对于利率掉期的公允价值计算,远期 利率协议利率和ICVS 23曲线(彭博社:现金/存款利率、期货、掉期)。对于远期,使用有关货币的 远期曲线。最后,对于期权,使用现货价格、无风险汇率和汇率波动率,所有这些都是根据每次估值中使用的货币 。用作公司估值模型条目数据的财务信息来自知名财务软件公司彭博(Bloomberg)。相反,衍生品合约对手方 提供的公允价值仅用于控制,而不用于估值。
这些金额变动对利润或亏损的影响在 全面收益表中的财务成本、外币折算收益(亏损)或现金流量对冲准备金标题中确认,具体取决于具体情况。
为报告目的对公允价值的估计
· | 由于这些工具的短期到期日,现金 等值接近公允价值。 |
· | 由于应收账款短期到期,因此当期应收账款的公允价值被视为等于账面金额 。 |
· | 应付账款、 当前租赁负债和其他流动金融负债由于这些账户的短期到期日,被视为公允价值等于账面价值 。 |
· | 债务的公允价值(长期担保债券和无担保债券;本公司以本币(比索/美元)和外币(美元)计价的债券、以外币(美元)计价的借款和租赁负债按估值时市场利率减去 现金流的现值计算。考虑到到期日 和汇率。UF和比索利率曲线被用作估值模型的输入。 此信息来自著名的金融软件公司彭博(Bloomberg) 和智利银行与金融机构协会(Chilean Association Of Banks And Financial Institution)。 |
99
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
13.9 | 净债务对账 |
本节分析各报告期的净债务 加上租赁负债及其变动情况。净负债的定义见附注20.1. ,包括流动和非流动租赁负债,以完成其分析。
As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
净债务 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
现金和现金等价物 | 1,515,051 | 509,102 | ||||||
其他流动金融资产 | 919,049 | 348,069 | ||||||
其他非流动金融对冲资产 | 245 | 37,276 | ||||||
其他流动金融负债 | (51,305 | ) | (68,955 | ) | ||||
租赁负债,流动 | (7,704 | ) | (5,528 | ) | ||||
其他非流动金融负债 | (2,587,732 | ) | (1,899,513 | ) | ||||
非流动租赁负债 | (46,519 | ) | (25,546 | ) | ||||
总计 | (258,915 | ) | (1,105,095 | ) |
净债务 |
自.起 十二月 |
从现金流 | 不是来自现金流 |
自.起 十二月三十一日, 2021 |
||||||||||||||||||||||||||||
金额来自 贷款 |
金额来自 兴趣 |
其他现金 收入/支出 |
套期保值和非套期保值 套期保值 仪器 |
汇率 不同之处 |
其他 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
对公众和银行贷款的义务 | (1,922,864 | ) | (685,130 | ) | 75,578 | 16,570 | - | 44,473 | (84,138 | ) | (2,555,511 | ) | ||||||||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | (31,074 | ) | 7,960 | 1,587 | - | - | 181 | (32,877 | ) | (54,223 | ) | |||||||||||||||||||||
套期保值衍生的金融工具 | 18,070 | (760 | ) | 7,238 | - | (45,017 | ) | - | (61,128 | ) | (81,597 | ) | ||||||||||||||||||||
与公众和银行贷款义务相关的资产和负债 | (1,935,868 | ) | (677,930 | ) | 84,403 | 16,570 | (45,017 | ) | 44,654 | (178,143 | ) | (2,691,331 | ) | |||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 509,102 | - | - | 1,022,061 | - | (16,112 | ) | - | 1,515,051 | |||||||||||||||||||||||
不符合现金和现金等价物的存款 | 345,459 | - | (2,747 | ) | 585,106 | - | (27,315 | ) | 4,667 | 905,170 | ||||||||||||||||||||||
对冲资产衍生产品 | (21,004 | ) | - | - | 9,405 | 23,082 | - | 1,130 | 12,613 | |||||||||||||||||||||||
来自其他金融非对冲资产的衍生品 | (2,784 | ) | - | - | (2,327 | ) | 4,693 | - | - | (418 | ) | |||||||||||||||||||||
总计 | (1,105,095 | ) | (677,930 | ) | 81,656 | 1,630,815 | (17,242 | ) | 1,227 | (172,346 | ) | (258,915 | ) |
100
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注14使用权资产和租赁负债
14.1 | 使用权资产 |
对以下内容中的更改进行协调 |
土地 | 建筑物 | 其他 属性, 植物和 设备 |
运输 设备 |
供应品 和 配件 |
办公室 设备 |
网络和 沟通 设备 |
采矿 资产 |
它 设备 |
能量 正在生成 资产 |
构造 正在进行中 |
机械, 植物和 设备 |
总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | - | 23,377 | - | 2,479 | - | - | - | - | - | - | - | 4,168 | 30,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | 17,552 | 1,209 | - | 862 | - | - | - | - | - | - | - | 12,203 | 31,826 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | (199 | ) | (3,635 | ) | - | (763 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (4,109 | ) | (8,706 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增减 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (536 | ) | (536 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | 17,353 | (2,426 | ) | - | 99 | - | - | - | - | - | - | - | 7,558 | 22,584 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 17,353 | 20,951 | - | 2,578 | - | - | - | - | - | - | - | 11,726 | 52,608 |
对以下内容中的更改进行协调 |
土地 | 建筑物 | 其他 属性, 植物和 设备 |
运输 设备 |
供应品 和 配件 |
办公室 设备 |
网络和 沟通 设备 |
采矿 资产 |
它 设备 |
能量 正在生成 资产 |
构造 正在进行中 |
机械, 植物和 设备 |
总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | - | 25,742 | - | 3,356 | - | - | - | - | - | - | - | 8,066 | 37,164 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 1,782 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 121 | 1,903 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | - | (3,535 | ) | - | (877 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (4,019 | ) | (8,431 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增减 | - | (612 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (612 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | - | (2,365 | ) | - | (877 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (3,898 | ) | (7,140 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | - | 23,377 | - | 2,479 | - | - | - | - | - | - | - | 4,168 | 30,024 |
本公司的租赁活动包括 以下方面:
(A)本公司租赁活动的性质 与主要侧重于业务运营的合同有关,主要是设备使用权和不动产。
(B)本公司 未估计任何可能使本公司面临风险的重大未来现金流出,该等现金流出同样未反映在租赁负债的计量中,涉及的概念包括:(I)可变租赁付款、(Ii)扩展选择权及终止 选择权、(Iii)担保剩余价值及(Iv)本公司尚未承担但承诺的租赁。
(C)这些 不受合同施加的限制或协议的约束。
该期间晚些时候没有租赁的销售交易 。
101
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
14.2 | 租赁负债 |
租赁负债 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||||||
当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | |||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
租赁负债 | 7,704 | 46,519 | 5,528 | 25,546 | ||||||||||||
总计 | 7,704 | 46,519 | 5,528 | 25,546 |
一)流动和非流动租赁负债
债务人 | 债权人 | ||||||||||||||||||||||||||
税号 | 公司 | 国家 | 税号 | 供货商 | 国家 | 合同 分度单位 | 类型: 摊销 | 成熟性 日期 | 有效率 | ||||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 83.776.000-3 | Empresa Constructora Contex Ltd. | 智利 | UF | 每月 | 03-31-2025 | 5.39 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 马兜铃属(Maquaria AStudillo Y Hermanos Limitada) | 智利 | UF | 每月 | 01-08-2026 | 2.89 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.146.110-9 | 运输,建筑和服务克里巴赫有限责任公司(Servicios Cribach Ltd da,简称:Servicios Cribach Ltd.) | 智利 | 比索 | 每月 | 09-01-2020 | 8.93 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.065.017-K | SKM实业有限公司 | 智利 | 比索 | 每月 | 06-01-2022 | 8.93 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 96.862.140-8 | 智利AMECO公司 | 智利 | 比索 | 每月 | 04-24-2021 | 4.07 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 马兜铃属(Maquaria AStudillo Y Hermanos Limitada) | 智利 | 比索 | 每月 | 11-24-2025 | 2.89 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.158.471-5 | Sociedad Inmobiliaria Amaru水疗中心 | 智利 | UF | 每月 | 07-11-2023 | 2.00 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-k | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 马奎拉属(Maquiaria AStudillo y Hermanos Ltd.da.) | 智利 | UF | 每月 | 06-01-2026 | 3,26 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 96.856.400-5 | 埃尔特罗瓦多公司 | 智利 | UF | 每月 | 02-08-2030 | 3.10 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.976.580-8 | 智利社会商业租赁有限公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-26-2024 | 2.72 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.536.499-K | 永恒里奇租赁式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.320.186-4 | Tecno Fast S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 1.44 | % | |||||||||||||||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 76.536.499-K | 永恒里奇租赁式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 76.536.499-K | 永恒里奇租赁式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 96.662.540-6 | 集装箱运营商S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 0.81 | % | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 76.729.932-K | 萨姆物流公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-01-2022 | 0.81 | % | |||||||||||||||||
102
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||||||
税号 | 公司 | 国家 | 税号 | 供货商 | 国家 | 合同 索引单位 | 摊销类型 | 到期日 | 有效率 | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 91.577.000-2 | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 91.577.000-2 | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 76.722.280-7 | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 智利 | UF | 每月 | 05-01-2028 | 3.38 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 96.565.580-8 | 公司名称:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 智利 | UF | 每月 | 07-05-2025 | 2.97 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奥科马Estudios水疗中心 | 智利 | 70.017.320-8 | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 智利 | 中电 | 每月 | 07-12-2036 | 6.16 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奥科马Estudios水疗中心 | 智利 | 73.190.800-1 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 智利 | UF | 每月 | 07-12-2024 | 2.53 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奥科马Estudios水疗中心 | 智利 | 6.848.218-6 | 露丝·德尔·卡门·科特斯·马图拉纳 | 智利 | 比索 | 每月 | 07-12-2031 | 7.44 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 外国 | 宾夕法尼亚州西边的步行街。 | 美国 | 美元 | 每月 | 12-31-2027 | 3.36 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 外国 | 霍金斯Number One,LLC | 美国 | 美元 | 每月 | 08-31-2024 | 3.33 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 外国 | 深南设备公司 | 美国 | 美元 | 每月 | 03-24-2024 | 1.33 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 外国 | 田纳特-南 | 美国 | 美元 | 每月 | 07-02-2023 | 1.00 | % | ||||||||||||||||
外国 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 每月 | 12-03-2026 | 3.45 | % | ||||||||||||||||
外国 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | ||||||||||||||||
外国 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | ||||||||||||||||
外国 | 北卡罗来纳州SQM欧洲 | 比利时 | 外国 | 新泽西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 比利时 | 欧元 | 每月 | 03-31-2027 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 鹰石油(西澳)私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 | 每月 | 06-21-2022 | 5.00 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 信托公司(澳大利亚)私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 | 每月 | 01-31-2021 | 3.60 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 澳大利亚奥斯科模块化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 澳大利亚 | 澳元 | 每月 | 01-31-2023 | 5.00 | % | ||||||||||||||||
外国 | SQM Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 西澳大利亚土地管理局 | 澳大利亚 | 澳元 | 每月 | 08-31-2051 | 3.55 | % | ||||||||||||||||
外国 | 哥伦比亚SQM S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 马雷奥特哥伦比亚公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 12-18-2023 | 2.01 | % | ||||||||||||||||
外国 | 哥伦比亚SQM S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 10-16-2024 | 2.72 | % | ||||||||||||||||
外国 | 哥伦比亚SQM S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 12-27-2024 | 2.17 | % | ||||||||||||||||
103
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(A)截至2021年12月31日和2020年12月31日,流动租赁负债 分析如下:
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的摊余成本金额 | |||||||||||||||||||||||
公司 |
供货商 |
最多90天 | 90天到1年 | 总计 | 最多90天 | 90天到1年 | 总计 | |||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 540 | 1,618 | 2,158 | 457 | 1,407 | 1,864 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 100 | 300 | 400 | 89 | 272 | 361 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM实业有限公司 | 202 | 135 | 337 | 197 | 133 | 330 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 48 | 145 | 193 | 43 | 132 | 175 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru水疗中心 | 49 | 146 | 195 | 47 | 144 | 191 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 8 | 23 | 31 | 7 | 20 | 27 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 埃尔特罗瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 364 | 1,110 | 1,474 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社会商业租赁有限公司 | 180 | 541 | 721 | 168 | 512 | 680 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 永恒里奇租赁式温泉 | 30 | 88 | 118 | 27 | 82 | 109 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | Tecnofast | 18 | 56 | 74 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 18 | 55 | 73 | 17 | 50 | 67 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 20 | 59 | 79 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 1 | 4 | 5 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 1 | 5 | 6 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 露丝·德尔·卡门·科特斯·马图拉纳 | 1 | 3 | 4 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 货柜营运商S.A. | 86 | 257 | 343 | 85 | 257 | 342 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 41 | 124 | 165 | 41 | 122 | 163 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 44 | 134 | 178 | 44 | 131 | 175 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 157 | 471 | 628 | 127 | 388 | 515 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名称:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 58 | 174 | 232 | 52 | 161 | 213 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 宾夕法尼亚州西边的步行街。 | 55 | 168 | 223 | 44 | 138 | 182 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 32 | 98 | 130 | 30 | 91 | 121 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 深南设备公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 田纳特-南 | 2 | 4 | 6 | 1 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 84 | 254 | 338 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 58 | 78 | 17 | 53 | 70 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 21 | 28 | 6 | 19 | 25 | |||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 新泽西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 102 | 306 | 408 | 95 | 288 | 383 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 澳大利亚奥斯科模块化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 9 | 25 | 34 | 8 | 24 | 32 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 西澳大利亚土地管理局 | (52 | ) | (227 | ) | (279 | ) | (103 | ) | (244 | ) | (347 | ) | |||||||||||||
SQM Australia Pty | 鹰石油(西澳)私人有限公司 | 5 | 6 | 11 | 3 | 8 | 11 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 莱坊 | 12 | - | 12 | 12 | - | 12 | |||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 马雷奥特哥伦比亚公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 2 | 4 | 6 | 2 | 4 | 6 | |||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 2 | 7 | 9 | 2 | 7 | 9 | |||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 3 | 7 | 10 | 3 | 7 | 10 | |||||||||||||||||||
总计 | 2,367 | 6,514 | 8,881 | 2,009 | 5,695 | 7,704 |
104
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
债务人 | 债权人 | 截至2020年12月31日的名义金额 | 截至2020年12月31日的摊余成本金额 | |||||||||||||||||||||||
公司 |
供货商 |
最多90天 | 90天到1年 | 总计 | 最多90天 | 90天到1年 | 总计 | |||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 536 | - | 536 | 536 | - | 536 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 运输,建筑和服务克里巴赫有限责任公司(Servicios Cribach Ltd da,简称:Servicios Cribach Ltd.) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM实业有限公司 | 202 | 607 | 809 | 181 | 566 | 747 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 智利AMECO公司 | 135 | - | 135 | 134 | - | 134 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 埃尔特罗瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 353 | 1,076 | 1,429 | |||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社会商业租赁有限公司 | 180 | 540 | 720 | 164 | 498 | 662 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 萨姆物流公司 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 41 | 124 | 165 | 54 | 107 | 161 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 44 | 133 | 177 | 57 | 115 | 172 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 157 | 471 | 628 | 123 | 376 | 499 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名称:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 55 | 18 | 73 | 54 | 18 | 72 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 宾夕法尼亚州西边的步行街。 | 53 | 163 | 216 | 41 | 128 | 169 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 31 | 96 | 127 | 28 | 85 | 113 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 81 | 246 | 327 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 59 | 79 | 16 | 49 | 65 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 21 | 28 | 6 | 18 | 24 | |||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 新泽西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 91 | 302 | 393 | 83 | 279 | 362 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 信托公司(澳大利亚)私人有限公司 | 14 | 42 | 56 | 14 | 42 | 56 | |||||||||||||||||||
总计 | 2,131 | 4,271 | 6,402 | 1,925 | 3,603 | 5,528 |
105
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(B)截至2021年12月31日和2020年12月31日,非流动 租赁负债分析如下:
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的实际金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 |
供货商 |
1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 4,317 | 540 | - | 4,857 | 4,036 | 535 | - | 4,571 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 800 | 434 | - | 1,234 | 754 | 426 | - | 1,180 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM实业有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 386 | 177 | - | 563 | 365 | 174 | - | 539 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru水疗中心 | 98 | - | - | 98 | 97 | - | - | 97 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麦草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 62 | 44 | - | 106 | 57 | 43 | - | 100 | |||||||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 埃尔特罗瓦多公司 | 3,730 | 5,594 | 4,040 | 13,364 | 3,086 | 4,997 | 3,905 | 11,988 | |||||||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社会商业租赁有限公司 | 1,141 | - | - | 1,141 | 1,115 | - | - | 1,115 | |||||||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 永恒里奇租赁式温泉 | 216 | - | - | 216 | 209 | - | - | 209 | |||||||||||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | Tecnofast | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 134 | - | - | 134 | 129 | - | - | 129 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 145 | - | - | 145 | 141 | - | - | 141 | |||||||||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 10 | 14 | 41 | 65 | 5 | 8 | 32 | 45 | |||||||||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 8 | - | - | 8 | 8 | - | - | 8 | |||||||||||||||||||||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 露丝·德尔·卡门·科特斯·马图拉纳 | 8 | 12 | 14 | 34 | 5 | 8 | 12 | 25 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 货柜营运商S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 96 | - | - | 96 | 96 | - | - | 96 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆莱斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 104 | - | - | 104 | 103 | - | - | 103 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 1,255 | 1,883 | 261 | 3,399 | 1,082 | 1,766 | 259 | 3,107 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名称:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 465 | 116 | - | 581 | 444 | 115 | - | 559 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 宾夕法尼亚州西边的步行街。 | 465 | 752 | - | 1,217 | 403 | 714 | - | 1,117 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 224 | - | - | 224 | 217 | - | - | 217 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 深南设备公司 | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 田纳特-南 | 3 | - | - | 3 | 3 | - | - | 3 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 756 | - | 1,545 | 713 | 731 | - | 1,444 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 65 | - | - | 65 | 63 | - | - | 63 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 24 | - | - | 24 | 23 | - | - | 23 | |||||||||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 新泽西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 844 | 1,015 | - | 1,859 | 807 | 1,000 | - | 1,807 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 澳大利亚奥斯科模块化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 西澳大利亚土地管理局 | 1,184 | 2,995 | 24,724 | 28,903 | (86 | ) | 1,146 | 16,710 | 17,770 | ||||||||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 马雷奥特哥伦比亚公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||||||||||
哥伦比亚SQM S.A.S. | 租借哥伦比亚股份有限公司。 | 21 | - | - | 21 | 21 | - | - | 21 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | 16,636 | 14,332 | 29,080 | 60,048 | 13,938 | 11,663 | 20,918 | 46,519 |
106
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
债务人 | 债权人 | 截至2020年12月31日的名义 金额 | 截至2021年12月31日的实际 金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司
|
供货商
|
1-2年 年 | 2-3年 年 | 3-4年 年 | 总计 | 1-2年 年 | 2-3年 年 | 3-4年 年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 运输公司, 建造Servicios Cribach有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | SKM 实业有限公司 | 337 | - | - | 337 | 330 | - | - | 330 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Ameco 智利公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM工业 S.A. | 埃尔特罗瓦多 S.A. | 3,730 | 5,594 | 5,905 | 15,229 | 2,993 | 4,847 | 5,622 | 13,462 | |||||||||||||||||||||||||
SQM工业 S.A. | Sociedad 商业大租赁智利有限公司 | 1,441 | 420 | - | 1,861 | 1,379 | 417 | - | 1,796 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 萨姆物流 S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | Muelle de Penco S.A. | 262 | - | - | 262 | 163 | 96 | - | 259 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | Muelle de Penco S.A. | 281 | - | - | 281 | 175 | 103 | - | 278 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 固定虫 金翠SPA | 1,255 | 1,883 | 889 | 4,027 | 1,047 | 1,707 | 867 | 3,621 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | Compañía de Leaging Tattersall S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 北美公司 | 步幅 宾夕法尼亚州西侧。 | 452 | 730 | 258 | 1,440 | 377 | 668 | 253 | 1,298 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 北美公司 | 霍金斯 Nummber One,LLC | 263 | 90 | - | 353 | 249 | 89 | - | 338 | |||||||||||||||||||||||||
商业广场 de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 1,151 | - | 1,940 | 689 | 1,094 | - | 1,783 | |||||||||||||||||||||||||
商业广场 de México S.A.de C.V. | 马多尔 Inmobiliaria S.A.de C.V. | 144 | - | - | 144 | 133 | - | - | 133 | |||||||||||||||||||||||||
商业广场 de México S.A.de C.V. | 马多尔 Inmobiliaria S.A.de C.V. | 52 | - | - | 52 | 48 | - | - | 48 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Europe N.V. | 新泽西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 816 | 1,339 | 113 | 2,268 | 768 | 1,308 | 113 | 2,189 | |||||||||||||||||||||||||
平米 澳大利亚Pty | 信托公司(澳大利亚)私人有限公司 | 11 | - | - | 11 | 11 | - | - | 11 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | 9,833 | 11,207 | 7,165 | 28,205 | 8,362 | 10,329 | 6,855 | 25,546 |
107
合并财务报表附注
2021年12月31日
其他租赁 披露
因此,与不符合IFRS 16范围的租赁付款相关的总租赁费用 为71,897美元,因此截至2021年12月31日和2020年12月31日的期间为61,689美元。见附注23.8。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,与未包括在租赁负债中的可变付款相关的费用分别为1,313美元和1,117美元。
因此,截至2021年12月31日和2020年12月31日,使用权资产转租的收入分别为146美元和176美元。
合同 经营租赁的付款在附注4.2流动性风险中披露。
108
合并财务报表附注
2021年12月31日
注15 | 无形资产和商誉 |
15.1 | 无形资产和商誉变动对账 |
截至2021年12月31日 | ||||||
无形资产和商誉 | 使用寿命 | 净值 | ||||
因此,$ | ||||||
IT计划 | 有限 | 3,447 | ||||
采矿权 | 有限 | 149,532 | ||||
水权和通行权 | 不定 | 4,909 | ||||
水权 | 有限 | 15,158 | ||||
与客户相关的无形资产 | 有限 | - | ||||
知识产权 | 有限 | 6,481 | ||||
其他无形资产 | 有限 | 131 | ||||
商誉以外的无形资产 | 179,658 | |||||
商誉 | 不定 | 34,596 | ||||
无形资产合计 | 214,254 |
截至2020年12月31日 | ||||||
无形资产和商誉 | 使用寿命 | 净值 | ||||
因此,$ | ||||||
IT计划 | 有限 | 4,826 | ||||
采矿权 | 有限 | 150,046 | ||||
水权和通行权 | 不定 | 23,343 | ||||
与客户相关的无形资产 | 有限 | - | ||||
其他无形资产 | 有限 | 192 | ||||
商誉以外的无形资产 | 178,407 | |||||
商誉 | 不定 | 41,966 | ||||
无形资产合计 | 220,373 |
109
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
a) | 截至2021年12月31日的可识别无形资产变动 : |
可识别无形资产的毛值变动 | IT计划 | 有限采矿权 | 水权, 和权利 方式,不确定 | 水权
| 与客户相关的 无形资产 | 知识分子 属性 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 资产 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 35,281 | 160,496 | 7,424 | 18,000 | 1,778 | - | 2,274 | 45,500 | 270,753 | |||||||||||||||||||||||||||
加法 | 296 | 344 | - | - | - | - | 9 | - | 649 | |||||||||||||||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | (19 | ) | 2,283 | (4 | ) | - | - | - | (6 | ) | - | 2,254 | ||||||||||||||||||||||||
在当年损益中确认的减值损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
持有待售类别的减幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
转账自可供出售 | - | 16 | - | - | - | - | - | - | 16 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 58 | (246 | ) | - | - | - | 7,370 | - | (7,370 | ) | (188 | ) | ||||||||||||||||||||||||
合计增加(减少) | 335 | 2,397 | (4 | ) | - | - | 7,370 | 3 | (7,370 | ) | 2,731 | |||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 35,616 | 162,893 | 7,420 | 18,000 | 1,778 | 7,370 | 2,277 | 38,130 | 273,484 |
可确认无形资产累计摊销和减值变动 | IT计划 | 有限采矿权 | 水权, 和权利 方式,不确定 | 水权 有限 | 与客户相关 无形资产 | 知识分子 财产性 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | (30,455 | ) | (10,450 | ) | (2,081 | ) | - | (1,778 | ) | - | (2,082 | ) | (3,534 | ) | (50,380 | ) | ||||||||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | 2 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
本年度在利润中确认的减值损失(1) | - | (48 | ) | (430 | ) | - | - | - | - | - | (478 | ) | ||||||||||||||||||||||||
摊销 | (1,716 | ) | (2,863 | ) | - | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,374 | ) | |||||||||||||||||||||
合计增加(减少) | (1,714 | ) | (2,911 | ) | (430 | ) | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,850 | ) | ||||||||||||||||||||
期末余额 | (32,169 | ) | (13,361 | ) | (2,511 | ) | (2,842 | ) | (1,778 | ) | (889 | ) | (2,146 | ) | (3,534 | ) | (59,230 | ) |
(1) | See Note 23.5 |
110
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
可识别无形资产的净值变动 | IT计划 | 有限采矿权 | 水权, 和通行权 , 无限期 | Water
rights | 与客户相关的 无形资产 | 知识分子 属性 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 4,826 | 150,046 | 5,343 | 18,000 | - | - | 192 | 41,966 | 220,373 | |||||||||||||||||||||||||||
加法 | 296 | 344 | - | - | - | - | 9 | - | 649 | |||||||||||||||||||||||||||
摊销 | (1,716 | ) | (2,863 | ) | - | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,374 | ) | |||||||||||||||||||||
在本年度利润中确认的减值损失 | - | (48 | ) | (430 | ) | - | - | - | - | - | (478 | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | (17 | ) | 2,283 | (4 | ) | - | - | - | (6 | ) | - | 2,256 | ||||||||||||||||||||||||
通过销售减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
转账自可供出售 | - | 16 | - | - | - | - | - | - | 16 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 58 | (246 | ) | - | - | - | 7,370 | - | (7,370 | ) | (188 | ) | ||||||||||||||||||||||||
合计增加 (减少) | (1,379 | ) | (514 | ) | (434 | ) | (2,842 | ) | - | 6,481 | (61 | ) | (7,370 | ) | (6,119 | ) | ||||||||||||||||||||
期末余额 | 3,447 | 149,532 | 4,909 | 15,158 | - | 6,481 | 131 | 34,596 | 214,254 |
截至2020年12月31日的可识别无形资产变动 :
可识别无形资产的毛值变动 | IT计划 | 有限采矿权 | 水权, 和权利 方式,不确定 | 与客户相关 无形资产 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 余额 | 34,471 | 158,337 | 25,423 | 1,778 | 2,188 | 38,120 | 260,317 | |||||||||||||||||||||
加法 | 508 | 2,295 | - | - | 72 | 7,380 | 10,255 | |||||||||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | 5 | - | 1 | - | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||
通过销售减少 | - | (136 | ) | - | - | - | - | (136 | ) | |||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 297 | - | - | - | 14 | - | 311 | |||||||||||||||||||||
合计增加 (减少) | 810 | 2,159 | 1 | - | 86 | 7,380 | 10,436 | |||||||||||||||||||||
期末余额 | 35,281 | 160,496 | 25,424 | 1,778 | 2,274 | 45,500 | 270,753 |
111
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
累计摊销和减值 可识别无形资产的变动 | IT计划 | 有限采矿权 | 水权,以及 通行权 , 无限期 | 与客户相关 无形资产 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 余额 | (28,460 | ) | (767 | ) | (2,081 | ) | (505 | ) | (2,026 | ) | (3,394 | ) | (37,233 | ) | ||||||||||||||
其他 外币汇率增减 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他 增加(减少) | - | (2 | ) | - | - | - | - | (2 | ) | |||||||||||||||||||
减值 在本年度利润中确认的亏损 | (14 | ) | (654 | ) | - | (990 | ) | - | (140 | ) | (1,798 | ) | ||||||||||||||||
摊销 | (1,981 | ) | (9,027 | ) | - | (283 | ) | (56 | ) | - | (11,347 | ) | ||||||||||||||||
合计增加 (减少) | (1,995 | ) | (9,683 | ) | - | (1,273 | ) | (56 | ) | (140 | ) | (13,147 | ) | |||||||||||||||
期末余额 | (30,455 | ) | (10,450 | ) | (2,081 | ) | (1,778 | ) | (2,082 | ) | (3,534 | ) | (50,380 | ) |
净值 可识别无形资产的变动 | IT计划 | 采矿权 ,有限 | 水权,以及 通行权 , 无限期 | 与客户相关 无形资产 | 其他无形资产 资产 | 商誉 | 可识别的 无形资产 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 余额 | 6,011 | 157,570 | 23,342 | 1,273 | 162 | 34,726 | 223,084 | |||||||||||||||||||||
加法 | 508 | 2,295 | - | - | 72 | 7,380 | 10,255 | |||||||||||||||||||||
摊销 | (1,981 | ) | (9,027 | ) | - | (283 | ) | (56 | ) | - | (11,347 | ) | ||||||||||||||||
在本年度利润中确认的减值损失 | (14 | ) | (654 | ) | - | (990 | ) | - | (140 | ) | (1,798 | ) | ||||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | 5 | - | 1 | - | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||
通过销售减少 | - | (136 | ) | - | - | - | - | (136 | ) | |||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 297 | (2 | ) | - | - | 14 | - | 309 | ||||||||||||||||||||
合计增加 (减少) | (1,185 | ) | (7,524 | ) | 1 | (1,273 | ) | 30 | 7,240 | (2,711 | ) | |||||||||||||||||
期末余额 | 4,826 | 150,046 | 23,343 | - | 192 | 41,966 | 220,373 |
112
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(B)截至2021年12月31日的可识别商誉变动 :
总值 可识别商誉的变动 |
期初余额 | 其他内容 认可 |
在本年度损益中确认的减值损失 (-) | 合计增长 (减少) |
商誉在 期末 |
|||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 3,214 | - | - | - | 3,214 | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 320 | - | - | - | 320 | |||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,383 | - | - | - | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | 7,370 | - | - | (7,370 | ) | - | ||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 45,500 | - | - | (7,370 | ) | 38,130 | ||||||||||||||
期末余额 | 45,500 | - | - | (7,370 | ) | 38,130 |
累计减损 可识别商誉变动 |
期初余额 | 其他内容 认可 |
在本年度损益中确认的减值损失 (-) | 合计增长 (减少) |
商誉在 期末 |
|||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | (3,214 | ) | - | - | - | (3,214 | ) | |||||||||||||
SQM S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM投资公司 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | (320 | ) | - | - | - | (320 | ) | |||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
合计增加(减少) | (3,534 | ) | - | - | - | (3,534 | ) | |||||||||||||
期末余额 | (3,534 | ) | - | - | - | (3,534 | ) |
113
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
可识别商誉的净值变动 | 期初余额 | 其他内容 认可 | 确认减值损失 全年损益(-) | 合计增长 (减少) | 商誉在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,383 | - | - | - | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | 7,370 | - | - | (7,370 | ) | - | ||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 | ||||||||||||||
期末余额 | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 |
截至2020年12月31日的可识别商誉变动情况
总值 可识别商誉的变动 | 期初余额 | 其他内容 认可 | 确认减值损失 全年损益(-) | 合计增长 (减少) | 商誉在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 3,214 | - | - | - | 3,214 | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 320 | - | - | - | 320 | |||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,373 | 10 | - | 10 | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | - | 7,370 | - | 7,370 | 7,370 | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 38,120 | 7,380 | - | 7,380 | 45,500 | |||||||||||||||
期末余额 | 38,120 | 7,380 | - | 7,380 | 45,500 |
114
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
可识别商誉的累计减值变动 | 期初余额 | 其他内容 认可 | 确认减值损失 全年损益(-) | 合计增长 (减少) | 商誉在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | (3,214 | ) | - | - | - | (3,214 | ) | |||||||||||||
SQM S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM投资公司 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | (180 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (320 | ) | |||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
合计增加(减少) | (3,394 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (3,534 | ) | |||||||||||
期末余额 | (3,394 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (3,534 | ) |
净值 可识别商誉的变动 | 期初余额 | 其他内容 认可 | 确认减值损失 全年损益(-) | 合计增长 (减少) | 商誉在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商业公司(Soquimich Comerical S.A.) | 140 | - | (140 | ) | (140 | ) | - | |||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,373 | 10 | - | 10 | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷兰B.V. | - | 7,370 | - | 7,370 | 7,370 | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 34,726 | 7,380 | (140 | ) | 7,240 | 41,966 | ||||||||||||||
期末余额 | 34,726 | 7,380 | (140 | ) | 7,240 | 41,966 |
115
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注16 财产、厂房和设备
截至2021年12月31日和2020年12月31日,物业、厂房和 设备详情如下:
16.1 | 房产、厂房和设备的类型 |
物业、厂房和设备的类型说明 | 截止到十二月三十一号, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
土地 | 23,507 | 23,579 | ||||||
建筑物 | 270,563 | 239,666 | ||||||
其他财产、厂房和设备 | 32,846 | 35,418 | ||||||
运输设备 | 2,463 | 2,880 | ||||||
供应品和配件 | 5,556 | 4,183 | ||||||
办公设备 | 1,386 | 459 | ||||||
网络和通信设备 | 1,359 | 1,272 | ||||||
矿业资产 | 38,241 | 47,052 | ||||||
IT设备 | 3,570 | 4,083 | ||||||
发电资产 | 3,970 | 4,878 | ||||||
在建工程正在进行中 | 731,787 | 486,345 | ||||||
机器、厂房及设备 | 896,997 | 887,504 | ||||||
总计 | 2,012,225 | 1,737,319 | ||||||
房地产、厂房和设备,毛额 | ||||||||
土地 | 23,507 | 23,579 | ||||||
建筑物 | 767,096 | 705,089 | ||||||
其他财产、厂房和设备 | 239,582 | 234,238 | ||||||
运输设备 | 13,357 | 13,030 | ||||||
供应品和配件 | 28,786 | 26,101 | ||||||
办公设备 | 12,943 | 11,607 | ||||||
网络和通信设备 | 9,577 | 8,951 | ||||||
矿业资产 | 195,889 | 194,562 | ||||||
IT设备 | 30,456 | 29,629 | ||||||
发电资产 | 38,540 | 38,540 | ||||||
在建工程正在进行中 | 731,787 | 486,345 | ||||||
机器、厂房及设备 | 3,464,881 | 3,304,061 | ||||||
总计 | 5,556,401 | 5,075,732 | ||||||
财产、厂房和设备的累计折旧和减值,合计 | ||||||||
建筑物的累计折旧和减值 | (496,533 | ) | (465,423 | ) | ||||
其他财产、厂房和设备的累计折旧和减值 | (206,736 | ) | (198,820 | ) | ||||
运输设备累计折旧和减值 | (10,894 | ) | (10,150 | ) | ||||
用品和配件的累计折旧和减值 | (23,230 | ) | (21,918 | ) | ||||
办公设备累计折旧和减值 | (11,557 | ) | (11,148 | ) | ||||
网络和通信设备的累计折旧和减值 | (8,218 | ) | (7,679 | ) | ||||
矿业资产累计折旧减值 | (157,648 | ) | (147,510 | ) | ||||
IT设备的累计折旧和减值 | (26,886 | ) | (25,546 | ) | ||||
发电资产累计折旧和减值 | (34,570 | ) | (33,662 | ) | ||||
机器、厂房和设备的累计折旧和减值 | (2,567,904 | ) | (2,416,557 | ) | ||||
总计 | (3,544,176 | ) | (3,338,413 | ) |
116
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
财产、厂房及设备类别的说明 | 截止到十二月三十一号, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
抽水机 | 28,889 | 28,184 | ||||||
传送带 | 18,294 | 20,117 | ||||||
结晶器 | 20,189 | 22,145 | ||||||
工厂设备 | 168,370 | 173,335 | ||||||
油箱 | 22,358 | 15,367 | ||||||
滤器 | 41,438 | 35,553 | ||||||
电气设备/设施 | 97,594 | 93,937 | ||||||
其他物业、厂房和设备 | 71,150 | 49,930 | ||||||
站点关闭 | 34,248 | 36,828 | ||||||
配管 | 106,317 | 102,578 | ||||||
井 | 202,982 | 226,347 | ||||||
池塘 | 42,547 | 41,906 | ||||||
备件(1) | 42,601 | 41,277 | ||||||
总计 | 896,977 | 887,504 |
(1)截至2021年12月31日和2020年12月31日的备件拨备对账情况如下:
调解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 42,881 | 39,265 | ||||||
增加拨备 | 5,381 | 3,616 | ||||||
期末余额 | 48,262 | 42,881 |
117
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
16.2 | 按类型对物业、厂房和设备的变更进行调解: |
截至2021年12月31日和2020年12月31日按类别对物业、厂房和 设备的变更进行对账:
核对截至2021年12月31日按类别划分的财产、厂房和设备变更,总额 | 土地 | 建筑物 | 其他
财产, 植物和 设备 | 运输 设备 | 供应品 和 配件 | 装备 办公室 | 网络和 沟通 设备 | 采矿 资产 | 它 设备 | 能量 正在生成 资产 | 资产项下 施工 | 机械, 植物和 设备 | 财产, 植物和 设备 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 23,579 | 705,089 | 234,238 | 13,030 | 26,101 | 11,607 | 8,951 | 194,562 | 29,629 | 38,540 | 486,345 | 3,304,061 | 5,075,732 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | - | 346 | - | - | 29 | 58 | - | 232 | - | 470,112 | 756 | 471,533 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | (72 | ) | (152 | ) | (8 | ) | (3 | ) | (14 | ) | (3 | ) | - | - | (9 | ) | - | - | (166 | ) | (427 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 62,185 | 5,009 | 342 | 2,699 | 1,310 | 553 | 1,327 | 510 | - | (224,945 | ) | 155,900 | 4,890 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少) | - | (26 | ) | (3 | ) | (12 | ) | - | - | 15 | - | 94 | - | 275 | 4,330 | 4,673 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | (72 | ) | 62,007 | 5,344 | 327 | 2,685 | 1,336 | 626 | 1,327 | 827 | - | 245,442 | 160,820 | 480,669 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 23,507 | 767,096 | 239,582 | 13,357 | 28,786 | 12,943 | 9,577 | 195,889 | 30,456 | 38,540 | 731,787 | 3,464,881 | 5,556,401 |
对截至2021年12月31日按类别划分的财产、厂房和设备变动、累计折旧进行对账 | 土地 | 建筑物 | 其他 属性, 植物和 设备 | 运输 设备 | 供应品 和 配件 | 装备 办公室 | 网络和 沟通 设备 | 采矿 资产 | 它 设备 | 能量 正在生成 资产 | 资产 下 施工 | 机械, 植物和 设备 | 财产, 植物和 设备 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | - | (465,423 | ) | (198,820 | ) | (10,150 | ) | (21,918 | ) | (11,148 | ) | (7,679 | ) | (147,510 | ) | (25,546 | ) | (33,662 | ) | - | (2,416,557 | ) | (3,338,413 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | - | (30,872 | ) | (7,848 | ) | (759 | ) | (1,384 | ) | (383 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,387 | ) | (908 | ) | - | (141,460 | ) | (195,678 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
减损(3) | - | (456 | ) | (75 | ) | - | (16 | ) | (8 | ) | - | - | (8 | ) | - | - | (5,019 | ) | (5,582 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | - | 72 | 7 | 3 | 14 | 2 | - | - | 9 | - | - | 97 | 204 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 106 | (1 | ) | 12 | 74 | (20 | ) | - | - | 47 | - | - | (5,108 | ) | (4,890 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | - | 40 | 1 | - | - | - | - | - | (1 | ) | - | - | 143 | 183 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | - | (31,110 | ) | (7,916 | ) | (744 | ) | (1,312 | ) | (409 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,340 | ) | (908 | ) | - | (151,347 | ) | (205,763 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | - | (496,533 | ) | (206,736 | ) | (10,894 | ) | (23,230 | ) | (11,557 | ) | (8,218 | ) | (157,648 | ) | (26,886 | ) | (34,570 | ) | - | (2,567,904 | ) | (3,544,176 | ) |
118
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
对截至2021年12月31日按类别划分的财产、厂房和设备变更的 净额进行对账 | 土地 | 建筑物 | 其他
财产, 植物和 设备 | 运输 设备 | 供应品 和 配件 | 装备 办公室 | 网络和 沟通 设备 | 采矿 资产 | 它 设备 | 能量 正在生成 资产 | 资产项下 施工 | 机械, 植物和 设备 | 财产, 植物和 设备 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 23,579 | 239,666 | 35,418 | 2,880 | 4,183 | 459 | 1,272 | 47,052 | 4,083 | 4,878 | 486,345 | 887,504 | 1,737,319 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | - | 346 | - | - | 29 | 58 | - | 232 | - | 470,112 | 756 | 471,533 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | - | (30,872 | ) | (7,848 | ) | (759 | ) | (1,384 | ) | (383 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,387 | ) | (908 | ) | - | (141,460 | ) | (195,678 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
减损(3) | - | (456 | ) | (75 | ) | - | (16 | ) | (8 | ) | - | - | (8 | ) | - | - | (5,019 | ) | (5,582 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | (72 | ) | (80 | ) | (1 | ) | - | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | (69 | ) | (223 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 62,291 | 5,008 | 354 | 2,773 | 1,290 | 553 | 1,327 | 557 | - | (224,945 | ) | 150,792 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | - | 14 | (2 | ) | (12 | ) | - | - | 15 | - | 93 | - | 275 | 4,473 | 4,856 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售类别而减少(2) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | (72 | ) | 30,897 | (2,572 | ) | (417 | ) | 1,373 | 927 | 87 | (8,811 | ) | (513 | ) | (908 | ) | 245,442 | 9,473 | 274,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 23,507 | 270,563 | 32,846 | 2,463 | 5,556 | 1,386 | 1,359 | 38,241 | 3,570 | 3,970 | 731,787 | 896,977 | 2,012,225 |
(1)“其他增加 (减少)”的净余额对应于重新归类到“物业、厂房和设备”或从“物业、厂房和设备”重新归类的所有项目,它们可以 有以下来源:(I)计入损益的在建工程,视情况构成每个职能的运营成本或其他费用的一部分 ;(Ii)代表材料和备件的采购和使用的差异;(Iii)主要与勘探支出和实地研究相对应的项目,重新归类为(Iv)重新分类为“与投资计划有关的无形资产(V)拨备和与关闭网站有关的资产”的软件 。
(2)本公司将于财务报表结算日须承诺出售的物业、厂房及设备(出售集团)分类为非当前持有的 待售物业、厂房及设备 ,或已启动出售程序并预期于该日期起计12个月内出售的物业、厂房及设备(出售集团)。
该等资产或出售集团的估值为 账面金额或估计销售价值减去出售及停止摊销的成本,两者以账面金额或估计销售价值中较低者为准。 自该等资产被分类为待售非流动资产起计。
(3) See note 23.5.
119
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日按类别分列的财产、厂房和设备变更对账,总额 | 土地 | 建筑物 | 其他财产, 植物和 装备 | 运输 装备 | 供应品 和 附件 | 装备 办公室 | 网络和 沟通 装备 | 采矿 资产 | 它 装备 | 能量 生成 资产 | 资产项下 施工 | 机械, 植物和 装备 | 财产, 植物和 装备 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 23,620 | 666,027 | 257,247 | 12,143 | 25,531 | 11,441 | 8,009 | 161,619 | 28,693 | 38,495 | 375,316 | 3,142,461 | 4,750,602 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 838 | 278 | - | 82 | 33 | 386 | - | 429 | - | 319,192 | 987 | 322,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | (33,048 | ) | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | - | (149 | ) | (33,198 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | 22 | 49 | 2 | 1 | 5 | - | - | - | 12 | - | - | 53 | 144 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 32,179 | 9,940 | 886 | 488 | 133 | 558 | 32,943 | 548 | 45 | (203,412 | ) | 125,692 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少) | (27 | ) | 5,996 | (181 | ) | - | (4 | ) | - | (2 | ) | - | (53 | ) | - | (4,751 | ) | 35,017 | 35,995 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减幅 | (36 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (36 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | (41 | ) | 39,062 | (23,009 | ) | 887 | 570 | 166 | 942 | 32,943 | 936 | 45 | 111,029 | 161,600 | 325,130 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 23,579 | 705,089 | 234,238 | 13,030 | 26,101 | 11,607 | 8,951 | 194,562 | 29,629 | 38,540 | 486,345 | 3,304,061 | 5,075,732 |
对截至2020年12月31日按类别划分的财产、厂房和设备的变化进行对账,累计折旧 | 土地 | 建筑物 | 其他 财产, 植物和 装备 | 运输 装备 | 供应品 和 附件 | 装备 办公室 | 网络和 沟通 装备 | 采矿 资产 | 它 装备 | 能量 生成 资产 | 资产 在……下面 施工 | 机械, 植物和 装备 | 财产, 植物和 装备 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | - | (438,854 | ) | (224,602 | ) | (9,457 | ) | (20,952 | ) | (11,021 | ) | (7,346 | ) | (138,445 | ) | (24,334 | ) | (32,497 | ) | - | (2,273,188 | ) | (3,180,696 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | 33,048 | - | 1 | - | - | - | - | - | - | 148 | 33,197 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | - | (26,779 | ) | (7,284 | ) | (692 | ) | (966 | ) | (126 | ) | (335 | ) | (9,065 | ) | (1,242 | ) | (1,165 | ) | - | (134,230 | ) | (181,884 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
损伤 | - | (23 | ) | (21 | ) | - | - | - | - | - | (12 | ) | - | - | (9,507 | ) | (9,563 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | - | (20 | ) | (2 | ) | (1 | ) | (4 | ) | (1 | ) | - | - | (10 | ) | - | - | (28 | ) | (66 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | - | 253 | 41 | - | 3 | - | 2 | - | 52 | - | - | 248 | 599 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | - | (26,569 | ) | 25,782 | (693 | ) | (966 | ) | (127 | ) | (333 | ) | (9,065 | ) | (1,212 | ) | (1,165 | ) | - | (143,369 | ) | (157,717 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | - | (465,423 | ) | (198,820 | ) | (10,150 | ) | (21,918 | ) | (11,148 | ) | (7,679 | ) | (147,510 | ) | (25,546 | ) | (33,662 | ) | - | (2,416,557 | ) | (3,338,413 | ) |
120
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
财产变更的对账
, 截止日期按类别划分的厂房和设备 | 土地 | 建筑物 | Other
property, plant and equipment | Transport
equipment | 供应品 and accessories | Equipment
office | Network
and communication equipment | 采矿 assets | IT
equipment | Energy
generating assets | 资产 under construction | 机械, plant and equipment | 财产, plant and equipment | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日,净额 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 | 23,620 | 227,173 | 32,645 | 2,686 | 4,579 | 420 | 663 | 23,174 | 4,359 | 5,998 | 375,316 | 869,273 | 1,569,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 838 | 278 | - | 82 | 33 | 386 | - | 429 | - | 319,192 | 987 | 322,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折旧费用 | - | (26,779 | ) | (7,284 | ) | (692 | ) | (966 | ) | (126 | ) | (335 | ) | (9,065 | ) | (1,242 | ) | (1,165 | ) | - | (134,230 | ) | (181,884 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
变质 | - | (23 | ) | (21 | ) | - | - | - | - | - | (12 | ) | - | - | (9,507 | ) | (9,563 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | 22 | 29 | - | - | 1 | (1 | ) | - | - | 2 | - | - | 25 | 78 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 32,179 | 9,940 | 886 | 488 | 133 | 558 | 32,943 | 548 | 45 | (203,412 | ) | 125,692 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | (27 | ) | 6,249 | (140 | ) | - | (1 | ) | - | - | - | (1 | ) | - | (4,751 | ) | 35,265 | 36,594 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售类别而减少(2) | (36 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (36 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总更改量 | (41 | ) | 12,493 | 2,773 | 194 | (396 | ) | 39 | 609 | 23,878 | (276 | ) | (1,120 | ) | 111,029 | 18,231 | 167,413 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末余额 | 23,579 | 239,666 | 35,418 | 2,880 | 4,183 | 459 | 1,272 | 47,052 | 4,083 | 4,878 | 486,345 | 887,504 | 1,737,319 |
(1)“其他增加 (减少)”的净余额对应于所有重新归类到或来自物业、厂房和设备的项目,它们可以有以下 来源:(I)计入利润或亏损的在建工程,构成每个职能的运营成本或其他费用的一部分,视情况而定;(Ii)代表材料和备件的采购和使用的差异;(Iii)主要与重新归类到项目中的 勘探支出和实地研究相对应的项目(Iv)将 重新分类为“无形资产”的软件,(V)与投资计划有关的拨备,以及与关闭网站相关的资产。
(2)本公司将于财务报表结算日须承诺出售的物业、厂房及设备(出售集团)分类为非当前持有的 待售物业、厂房及设备 ,或已启动出售程序并预期于该日期起计12个月内出售的物业、厂房及设备(出售集团)。
该等资产或出售集团的估值为 账面金额或估计销售价值减去出售及停止摊销的成本,两者以账面金额或估计销售价值中较低者为准。 自该等资产被分类为待售非流动资产起计。
121
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
16.3 | 担保财产、厂房和设备详情 |
对于遵守影响财产、厂房和设备的义务,在所有权或担保方面没有限制 。
16.4 | 资本化利息、财产、厂房和设备的成本 |
利息成本通过将公司产生的所有融资成本的平均或平均加权利率应用于正在进行的工程的最终每月余额 来确认,并符合国际会计准则第23条的要求。
超过物业收购、建设或安装正常期限的 期间不启用融资成本;由于技术、财务或其他问题导致无法使物业处于 可用状态的延误、中断 或项目暂停的情况。
物业、厂房和设备的资本化利率和成本 详细如下:
资本化利息成本 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
资本化利率 | 4 | % | 4 | % | ||||
成本资本化的利息金额 | 14,206 | 8,462 |
122
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 17其他流动和非流动非金融资产
截至2021年12月31日、2020年12月31日,《其他流动和非流动资产》明细 如下:
其他非金融资产,流动 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
国内增值税 | 26,356 | 18,107 | ||||||
外国增值税 | 14,395 | 7,785 | ||||||
预付采矿许可证 | 1,233 | 1,025 | ||||||
预付保险 | 20,443 | 10,307 | ||||||
其他预付款 | 659 | 946 | ||||||
向出口商退还增值税 | - | 14,316 | ||||||
其他税种 | 6,030 | 4,499 | ||||||
其他资产 | 754 | 414 | ||||||
总计 | 69,870 | 57,399 |
其他非金融资产,非流动资产 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
勘探和评估费用(1) | 26,752 | 17,883 | ||||||
担保存款 | 622 | 731 | ||||||
其他资产 | 6,113 | 3,428 | ||||||
总计 | 33,487 | 22,042 |
(1) | 按类型调整用于勘探和矿产资源评估的资产变动 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的矿产资源勘探和评估资产变动情况 :
调解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 17,883 | 18,654 | ||||||
矿产资源勘查评价资产变动情况 | ||||||||
加法 | 8,071 | - | ||||||
短期重新分类 | 83 | (526 | ) | |||||
因转账和其他费用增加(减少) | 715 | (245 | ) | |||||
总更改量 | 8,869 | (771 | ) | |||||
总计 | 26,752 | 17,883 |
截至提交日期,尚未对用于勘探的资产进行重新评估 ,也未对矿产资源进行评估。
123
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
矿产资源勘查评价经费
鉴于公司的经营性质和所进行的勘探类型,勘探支出可分为4个阶段:执行、经济可行、 不经济可行和开发中:
(A) 在经济上不可行:勘探和评估支出一旦最终确定并断定在经济上不可行, 将计入损益。截至2021年12月31日和2020年12月31日,没有为这一概念支付任何款项。
(B) 执行:正在执行的勘探和评估支出,因此在确定经济可行性之前,作为在建项目的物业、厂房和设备的一部分列报。
执行中的探索 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
智利 | 12,915 | 14,265 | ||||||
总计 | 12,915 | 14,265 |
执行中探查的调解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 14,265 | 18,654 | ||||||
支出 | 11,964 | - | ||||||
重新分类 | (13,314 | ) | (4,389 | ) | ||||
总更改量 | (1,350 | ) | (4,389 | ) | ||||
总计 | 12,915 | 14,265 |
(C) 经济上可行:勘探和评估的补偿,其研究结论是其经济可行性是可行的 被归类为“其他非金融资产、非流动资产”。
勘探 | 探险类型 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
智利(1) | 金属/非金属 | 18,154 | 10,872 | |||||||
总计 | 18,154 | 10,872 |
(1)智利截至2021年12月的价值为5,622美元,相当于非金属勘探和评估,因此与金属勘探相关的金额为12,367美元。 2020年12月,非金属勘探金额为6,576美元,金属勘探金额为4,296美元。 金属勘探被归类为高级勘探。
124
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
经济上可行的金属勘探是指 被归类为高级勘探的金属勘探。
勘查调解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 10,872 | 10,009 | ||||||
加法 | 8,071 | - | ||||||
《执行中的探索》的重新分类--智利 | 1,906 | 863 | ||||||
对勘探的重新分类--智利 | (2,695 | ) | - | |||||
总更改量 | 7,282 | 863 | ||||||
总计 | 18,154 | 10,872 |
(D) 在开采中:在该地区发现的白蜡石勘探支出根据开采的材料摊销, 预计在未来12个月内开采的部分在“处理中的库存 ”中列示为“流动资产”,其余部分归类为“其他非流动非金融资产”。(D) 在“正在开发的库存 ”中,预计将在未来12个月内开采的部分作为“流动资产”列示,其余部分则归类为“其他非流动非金融资产”。
短期剥削和解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 1,318 | 1,367 | ||||||
摊销 | (1,359 | ) | (1,683 | ) | ||||
重新分类 | 1,276 | 1,634 | ||||||
总更改量 | (83 | ) | (49 | ) | ||||
总计 | 1,235 | 1,318 |
长期的剥削和解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 7,011 | 8,645 | ||||||
摊销 | - | - | ||||||
重新分类 | 1,587 | (1,634 | ) | |||||
总更改量 | 1,587 | (1,634 | ) | |||||
总计 | 8,598 | 7,011 |
125
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 18员工福利
18.1 | 有关雇员福利的条文 |
按雇员划分的福利和费用类别 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
当前 | ||||||||
利润分享和奖金 | 1,383 | 7,770 | ||||||
履约保证金和经营目标 | 25,392 | 1,326 | ||||||
总计 | 26,775 | 9,096 | ||||||
非电流 | ||||||||
利润分享和奖金 | - | - | ||||||
遣散费弥偿款项 | 27,099 | 32,199 | ||||||
总计 | 27,099 | 32,199 |
18.2 | 关于固定福利计划的政策 |
本政策适用于因公司员工提供的服务而获得的所有福利 。这分为以下几个部分:
a) | 在职员工的短期 福利包括工资、社会福利、带薪 休假、病假和其他类型的休假、利润分享和奖励以及非货币 福利,例如医疗服务、住房、补贴或免费商品或服务。这些 将在不超过12个月的期限内支付。公司为员工维持 激励计划,这些激励计划是根据员工的个人业绩、公司业绩和其他短期和长期指标,采用从评估中获得的系数,以每个期间结束时的净结果为基础计算得出的。 员工激励计划是根据员工的个人业绩、公司业绩和其他短期和长期指标,根据每个期间结束时的净结果计算得出的。 |
b) | 员工遣散费是商定的 ,并根据最终薪资支付,该最终薪资是按照为公司服务的每一年 计算的,对于年限或按 货币计算都有一定的最高限额。一般而言,当员工或工人停止向公司提供其服务,并且如各自协议中所示,在多种不同的情况下,个人有资格享受此福利时,应支付此福利。 如各自的协议中所指出的,该福利是在员工或工人停止为公司提供其服务,且有多种不同的情况下才支付的。 例如退休、解雇、自愿退休、丧失工作能力或残疾、死亡等。参见 附注18.3。 |
c) | 员工退休后的义务, 附注18.4所述。 |
d) | 一组公司 高管的留任奖金,如附注18.6所述。 |
126
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
18.3 | 其他长期利益 |
本公司已使用精算评估法 计算本公司有关员工遣散费赔偿的责任,该等赔偿涉及界定福利计划,该计划由退休时按 本公司与其员工订立的各自协议所议定的条件下每年服务的薪酬天数组成。
根据该福利计划,公司保留 支付与退休有关的员工遣散费的义务,而不设立具有特定资产的单独基金, 称为没有资金.
福利支付条件
员工遣散费补偿福利 与为公司工作多年的薪酬天数有关,不受工资金额或服务年限的限制。 当员工因被裁员或死亡而停止为公司工作时,该补偿福利适用。这项福利 最高适用于男性65岁和女性60岁,这是根据1980年第3500号法令确立的智利养老金制度 规定的通常退休年龄。
方法论
界定福利义务 是根据国际会计准则第19号“雇员福利”的要求确定的。
18.4 | 离职后福利义务 |
我们的子公司SQM NA和它的员工 一起建立了一个直到2002年的养老金计划,称为“SQM北美退休收入计划”。此负债的计算方法为: 使用按通胀、死亡率和人员流失率重述的净薪渐进率来衡量预期未来预测的员工遣散费赔偿负债,使用当局定义的利率对由此产生的现值金额进行贴现。
自2003年以来,SQM NA向其员工提供与基于401-K系统的 养老金计划相关的福利,这些福利不会对公司产生义务。
对账 福利义务的变化 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | 9,864 | 9,586 | ||||||
服务成本 | - | - | ||||||
利息成本 | 240 | 280 | ||||||
精算损失 | (135 | ) | 506 | |||||
已支付的福利 | (419 | ) | (508 | ) | ||||
期末余额 | 9,550 | 9,864 |
127
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
对账 Changes in plan assets | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
年初计划资产的公允价值 | 12,888 | 8,754 | ||||||
计划资产的实际收益 | 1,028 | 4,642 | ||||||
已支付的福利 | (419 | ) | (508 | ) | ||||
截至年末的计划资产公允价值 | 13,497 | 12,888 | ||||||
财务报表 | 3,947 | 3,025 | ||||||
尚未确认为定期养恤金净费用组成部分的项目: | ||||||||
年初的净精算亏损 | 192 | (3,634 | ) | |||||
年内摊销 | - | 326 | ||||||
本年度估计净收益 | 847 | 3,500 | ||||||
承认最低养老金义务的运动 | 1,039 | 192 |
年内收到的服务成本或福利 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
年内收取的服务成本或福利 | - | - | ||||||
受益义务的利息成本 | 240 | 280 | ||||||
计划资产的实际收益 | 1,028 | 4,642 | ||||||
上年亏损摊销 | - | 326 | ||||||
年内净收益 | 847 | 3,500 | ||||||
定期养老金净成本 | (76 | ) | (31 | ) | ||||
128
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
18.5 | 工作人员遣散费 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,按精算值计算的遣散费赔偿 如下:
工作人员遣散费 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初余额 | (32,199 | ) | (27,814 | ) | ||||
当前服务成本 | (4,978 | ) | (3,804 | ) | ||||
利息成本 | (1,303 | ) | (1,486 | ) | ||||
精算收益损失 | 3,999 | (2,826 | ) | |||||
汇率差异 | 4,971 | (1,513 | ) | |||||
年内支付的福利 | 2,411 | 5,244 | ||||||
总计 | (27,099 | ) | (32,199 | ) |
(a) | 精算假设 |
记录的工作人员遣散费赔偿负债 按精算值法计算,采用以下精算假设:
精算假设 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | 年/年 | |||||||||
死亡率 | RV - 2014 | RV - 2014 | ||||||||||
实际年利率 | 5.67 | % | 3.65 | % | ||||||||
自愿退休比率: | ||||||||||||
男人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
女人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
加薪 | 3.00 | % | 3.00 | % | 每年一次 | |||||||
退休年龄: | ||||||||||||
男人 | 65 | 65 | 年份 | |||||||||
女人 | 60 | 60 | 年份 | |||||||||
(b) | 假设的灵敏度分析 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司 对精算计算的主要假设进行了敏感性分析,确定了以下内容:
截至2021年12月31日的敏感度分析 | 效果+100个基点 个百分点 | 效果-100个基数 支点 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
贴现率 | (1,614 | ) | 1,817 | |||||
员工离职率 | (212 | ) | 237 |
截至2020年12月31日的敏感度分析 | 效果+100个基数 分 | 效果-100个基数 支点 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
贴现率 | (1,985 | ) | 2,234 | |||||
员工离职率 | (261 | ) | 291 |
敏感度与上调/下调 100个基点有关。
129
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
18.6 | 高管薪酬计划 |
公司目前有一项薪酬计划 ,旨在激励公司高管并鼓励他们继续留在公司,根据SQM股票价格的变化 支付款项。如果合同因辞职和适用《劳动法》第160条以外的原因终止 ,将部分支付股票福利计划。
(a) | 平面图特点 |
此薪酬计划通过SQM系列B股票价格(圣地亚哥证券交易所)与公司的 业绩相关。
(b) | 计划参与者 |
薪酬计划考虑了29名有权享受这项福利的公司高管( ),前提是他们在公司工作到给定日期,并按应计制确认:a)2021年 奖金,将通过支付在2021年四个季度之间分配的146,708股股票来生效;b)2022年奖金42,032股 股票,将于2023年第一季度生效。
补偿
支付给每位高管的薪酬是 乘以:
i) | 2020年第四季度圣地亚哥证券交易所B系列股票的平均价格, 等值美元(每股价值41.93美元)。 |
Ii) | SQM的B系列股票在2022年最后一个季度的平均价格,受每股54美元的限制 。 |
Iii) | 将 包含在计划中的数量等于已单独分配给每位高管的股票数量。 |
此薪酬计划已由公司 董事会批准,并于2020年9月30日开始申请。
2020年12月31日实施的计划 考虑了2021年的177,905股和188,740股。对损益表的影响相当于在截至2021年12月30日和2020年12月30日的损益表中支出5979美元,即875美元。
截至2021年12月31日,行使的股份为 146,708股。
130
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 19准备金和其他非金融负债
19.1 | 条文的类型 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
条文的类型 | 当前 | 非电流 | 总计 | 当前 | 非电流 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
法律申诉条文(1) | 48,518 | 1,223 | 49,741 | 8,905 | 1,260 | 10,165 | ||||||||||||||||||
拆除、修复和修复费用拨备(2) | - | 58,592 | 58,592 | - | 61,265 | 61,265 | ||||||||||||||||||
其他条文(3) | 269,148 | 1,223 | 270,371 | 95,261 | 92 | 95,353 | ||||||||||||||||||
总计 | 317,666 | 61,038 | 378,704 | 104,166 | 62,617 | 166,783 |
(1)这些规定对应于待解决或尚未支付的法律程序 ,这些规定主要涉及涉及位于智利、巴西和美国的子公司的诉讼 (见附注21.1)。
(2)与Sernageomin有关的承诺已通过 生产场所所在地修复保证书的出具纳入。
(3) See Note 19.2.
131
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
19.2 | 对其他条文的说明 |
现行条款、其他短期条款 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
租赁合同下的租金(1) | 260,889 | 85,167 | ||||||
与国外贷款有关的附加税拨备 | 1,027 | 740 | ||||||
合同终止奖金 | 2,792 | 8,159 | ||||||
董事每日津贴 | 3,938 | 698 | ||||||
杂项条文 | 502 | 497 | ||||||
总计 | 269,148 | 95,261 |
(1)与CORFO签订的租赁合同的付款义务 :与租赁协议中承担的义务相对应。我们的子公司SQM Salar拥有独家开采智利北部萨拉德阿塔卡马约140,000公顷土地上的矿产资源的权利,其中SQM Salar仅有权开采81,920公顷的矿产资源。这些权利由Corfo拥有,并根据租赁协议 出租给SQM Salar。CORFO不能单方面修改《租赁协议》和《项目协议》,资源开采权不能转让 。租赁协议规定,SQM Salar负责按照从Salar de Atacama卤水开采的矿物生产价值的指定百分比向Corfo支付季度租金,维护Corfo对采矿开采特许权的 权利,并就该等特许权每年向智利政府支付款项。租赁 协议签订于1993年,将于2030年12月31日到期。2018年1月17日,SQM和CORFO达成协议,结束由仲裁员赫克托·胡梅雷斯·诺格尔(Héctor Humeres Noguer)先生指导的圣地亚哥商会仲裁和调解中心1954-2014案和其他相关案件的仲裁程序。
2018年1月签署的协议包括对CORFO和SQM在1993年签署的租赁协议和项目协议的 项重要修改。主要修改于2018年4月10日生效,需要通过提高与销售萨拉德阿塔卡马生产的不同产品(包括碳酸锂、氢氧化锂和氯化钾)相关的租赁费来增加租赁费。本协议 自签署以来已被修改,有理由预计它将继续按照双方同意的方式进行修改。
此外,SQM Salar承诺 为研发工作以及靠近萨拉德阿塔卡马河的社区做出贡献,并为区域发展提供SQM Salar年总销售额的一定比例 。
SQM Salar承诺每年为研发工作贡献1080万至1890万美元,每年为靠近萨拉德阿塔卡马河的社区贡献1000万至1500万美元,并将SQM Salar年总销售额的1.7%用于地区发展 。
132
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
19.3 | 其他非金融负债,流动 |
其他法律责任的说明 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
预扣税款 | 21,546 | 1,208 | ||||||
应付增值税 | 26,111 | 1,642 | ||||||
收到的担保 | 746 | 2,636 | ||||||
应计股息 | 34,184 | 8,027 | ||||||
每月暂缴税款 | 23,319 | 8,407 | ||||||
递延收入 | 5,605 | 6,435 | ||||||
对雇员的扣缴和应付薪金 | 5,587 | 5,017 | ||||||
累积假期(1) | 23,467 | 24,003 | ||||||
其他流动负债 | 1,288 | 3,580 | ||||||
总计 | 141,674 | 60,955 |
(1)休假福利(员工的短期福利, 当前)符合智利《劳动法》的规定,该法规定,服务一年以上的员工将有权享受至少15个带薪工作日的年假。公司提供 额外两天假期的优惠。
133
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
19.4 | 条文的更改 |
对引起变化的项目的描述 截至2021年12月31日 | 法律投诉 | 为以下事项拨备的款项 拆卸、
修复和 | 其他条文 | 总计 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
拨备总额、初始余额 | 10,165 | 61,265 | 95,353 | 166,783 | ||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||
附加条文 | 48,012 | 7,302 | 232,254 | 287,568 | ||||||||||||
使用的拨备 | (8,399 | ) | - | (56,959 | ) | (65,358 | ) | |||||||||
外币兑换增加(减少) | (37 | ) | - | (35 | ) | (72 | ) | |||||||||
其他 | - | (9,975 | ) | (242 | ) | (10,217 | ) | |||||||||
合计增加(减少) | 39,576 | (2,673 | ) | 175,018 | 211,921 | |||||||||||
总计 | 49,741 | 58,592 | 270,371 | 378,704 |
对引起变化的项目的描述 截至2020年12月31日 | 法律投诉 | 为以下事项拨备的款项 拆卸, 恢复和 修复费用 | 其他条文 | 总计 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
拨备总额、初始余额 | 14,924 | 33,238 | 97,093 | 145,255 | ||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||
附加条文 | 62,922 | 30,974 | 60,685 | 154,581 | ||||||||||||
使用的拨备 | (67,685 | ) | - | (59,939 | ) | (127,624 | ) | |||||||||
外币兑换增加(减少) | 4 | - | (2,486 | ) | (2,482 | ) | ||||||||||
其他 | - | (2,947 | ) | - | (2,947 | ) | ||||||||||
合计增加(减少) | (4,759 | ) | 28,027 | (1,740 | ) | 21,528 | ||||||||||
总计 | 10,165 | 61,265 | 95,353 | 166,783 |
134
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注 20关于股权的披露
权益资金 账户的详细情况和变动情况显示在综合权益变动表中。
20.1 | 资本经营 |
与公司财务债务和股权管理相关的资本管理 的主要目标是确保长期的正常运营和业务连续性 ,始终致力于保持充足的流动性水平,并遵守有效债务合同中建立的财务保障 。在这个框架内,做出决策是为了使公司的价值最大化。
资本管理必须遵守(其中包括)股东大会批准的融资政策中预期的限额,该限额规定最高综合负债水平为债务与股本比率的1.5倍 。只有在公司管理层首先在特别股东大会上获得明确的 批准后,才能超过这一限制。
公司管理层根据以下比例控制资本 管理:
资本管理 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截至2020年12月31日 | 说明(1) | 计算(1) | ||||||||
金融债务净额(因此为$) | 204,692 | 1,074,020 | 金融债务--金融资源 | 其他流动金融负债+其他非流动金融负债-现金和现金等价物-其他流动金融资产-对冲资产,非流动资产 | ||||||||
流动性 | 4.62 | 5.40 | 流动资产除以流动负债 | 流动资产总额/流动负债总额 | ||||||||
罗 | 18.41 | % | 7.79 | % | 本年度利润除以总股本 | 本年度利润/权益 | ||||||
调整后的EBITDA(因此为$) | 1,185,453 | 579,765 | 调整后的EBITDA | 利润(亏损)+折旧和摊销费用调整+财务成本+所得税-联营企业和合资企业的其他收入和利润份额+按职能划分的其他费用-财务收入-货币差异 | ||||||||
EBITDA(因此为$) | 1,140,086 | 524,650 | EBITDA | 利润(亏损)+折旧和摊销费用调整+财务成本+所得税 | ||||||||
Roa | 21.29 | % | 9.83 | % | 调整后EBITDA-折旧除以总资产净值减去关联方投资 | (毛利-管理费用)/(总资产-现金和现金等价物-其他流动金融资产-其他非流动金融资产-股权核算投资)(LTM) | ||||||
负债 | 0.06 | 0.50 | 股权金融净负债 | 财务净负债/总股本 |
本公司的资本要求根据诸如营运资金需求、新的投资融资和股息等变量而变化 。SQM集团管理其 资本结构,并根据主要的经济状况进行调整,以减轻与不利的 市场状况相关的风险,并利用可能存在的机会改善SQM集团的流动性状况。
在本文件报告的年份内,资本管理的目标或政策没有变化,没有违反资本规定的外部要求的记录。 没有任何合同资本投资承诺。 在本文件报告的年份内,资本管理的目标或政策没有变化,也没有违反外部资本要求的记录。 没有任何合同资本投资承诺。
20.2 | 运营限制和财务限制 |
当地市场的债券发行合同要求 公司保持H系列、O系列和Q系列债券在过去连续12个月内计算的总借款比率不高于1。
资本管理部门必须确保H系列、O系列和Q系列债券的借款 比率保持在1.0以下。这一比率在2020年9月召开的债券持有人会议 上重新定义,结果是将净金融债务除以公司的总股本。以前,它被定义为 总负债除以股本,这个比率的上限是1.44,如果这个比率超过1.2,债券持有人可以选择提前还款。截至12月31日,这一比率为0.06。
135
合并财务报表附注
2021年12月31日
本公司于截至2021年12月31日及2020年12月31日止期间发行的 债券的财务限制如下。
财务限制(成员) | ||||||||
截至2021年12月31日 | 财务
限制 (会员) | 金融 限制 (会员) | 金融 限制 (会员) | 金融 限制 (会员) | ||||
有限制的文书 | 债券 | 债券 | 债券 | 银行贷款 | ||||
报告方或子公司限制 | ||||||||
债权人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 加拿大丰业银行 | ||||
注册号 | H | Q | O | PB 70M | ||||
财务指标或比率名称(见附注20.1定义) | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | ||||
测量频率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制(范围、值和度量单位) | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | ||||
由公司确定的指标或比率 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | ||||
实现是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 | ||||
财务限制(成员) | ||||||||
截至2020年12月31日 | 财务
限制 (会员) | 金融 限制 (会员) | 金融 限制 (委员) | 金融 (委员) | ||||
有限制的文书 | 债券 | 债券 | 债券 | 银行贷款 | ||||
报告方或子公司限制 | ||||||||
债权人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 加拿大丰业银行 | ||||
注册号 | H | Q | O | PB 70M | ||||
财务指标或比率名称(见附注20.1定义) | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | 债务/股权 | ||||
测量频率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制(范围、值和度量单位) | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.44 | ||||
由公司确定的指标或比率 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 1.23 | ||||
实现是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 | ||||
国外市场的债券发行合同 要求本公司不得合并或处置其全部或大部分资产,除非 满足以下所有条件:(I)法定继承人是根据智利或美国法律组成的实体,在补充契约中承担本公司的所有义务;(Ii)紧随合并或处置之后或 发行人没有违约,(三)发行人已出具法律意见书,表明合并或处置、产权负担及补充契据符合原契据的要求。(三)发行人已出具法律意见书,表明合并或处置、产权负担及补充契据符合原契据的要求。
该公司还承诺提供季度 财务信息。
本公司及其子公司遵守 所有上述限制、约束和义务。
20.3 | 关于优先股资本的披露 |
已发行股本分为A股 股和B股。所有这些股票都是名义的,没有面值,都是足额发行、认购和支付的。
B系列股票不得超过本公司已发行、认购和实收股份总数的50%,并具有有限的投票权,因为所有股票只能选择本公司的一个董事 ,无论其股权和偏好如何:
(a) | 在B系列股东提出要求时,要求召开普通或特别股东大会,该股东至少占其已发行股份的5%;以及 |
136
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(b) | 要求召开董事会特别会议 ,而总裁无法 确认是否需要这样的请求,应已被所述B系列股东选举为 的董事提出要求。 |
自1993年6月3日起,B系列股票的限制和 优惠期限为连续50年。
A系列股票 优先能够在投票过程中排除B系列股东选出的董事,在投票过程中必须选举董事会和公司总裁 ,并遵循允许这种排除的平局结果。
自1993年6月3日起,A系列股票的优先股期限为连续50年。股份的所有权形式、发行、交换、伤残、损失、置换、转让以及其他情形,适用第18046号法律及其条例的规定 。
截至2021年12月31日,SQM集团持有648股A股库存股。
股票中资本类别的详细信息:
截至2021年12月31日,本公司已在市场上发行股票,如附注1.7所述:
优先股的资本类型为 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||
系列 A | 系列 B | 系列 A | 系列 B | |||||||||
股本型 说明 | ||||||||||||
授权股数 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
全额认购和缴足股数 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
认购、部分缴费股票数量 | - | - | - | - | ||||||||
增加 (减少)当前股票数量 | - | - | - | - | ||||||||
流通股数量 | 142,818,904 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
公司或其子公司或联营公司拥有的股份数量 | 648 | - | - | - | ||||||||
由于存在处置股票的期权或协议而保留发行的股票数量 | - | - | - | - | ||||||||
以 股票表示的资本金额为$ | 134,750 | 1,442,893 | 134,750 | 342,636 | ||||||||
认购股份总数 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 |
137
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
20.4 | 关于股权储备的披露 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,此 标题包括以下内容:
权益准备金的披露 | 自.起 12月31日 2021 |
自.起 12月31日 2020 |
||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
货币兑换准备金(1) | (7,913 | ) | (11,569 | ) | ||
现金流量套期保值准备金(2) | (34,025 | ) | 4,491 | |||
通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产损益准备金(3) | (11,146 | ) | 6,872 | |||
固定福利计划精算损益准备金 (4) | (4,174 | ) | (8,680 | ) | ||
其他储备 | 13,103 | 16,318 | ||||
总计 | (44,155 | ) | 7,432 |
(1)此余额反映 换算其本位币与美元不同的子公司的财务报表时汇率变动的留存收益 。
(2)本公司维持 作为对冲工具,以瑞士法郎和智利比索发行的与公众债务相关的金融衍生品,与指定和分类为对冲的衍生品的公允价值的变动 在本分类下确认。
(3)本标题包括 非为交易而持有的股权投资的公允价值,且集团在最初确认时已不可撤销地选择在此类别中确认 。如果该等权益工具全部或部分出售,累积公允价值的按比例累积 效应将转移至留存收益。
(4)此标题反映 精算假设变化的影响,主要是贴现率的变化。
138
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
其他储备的变动和利息变化 如下:
国外
币种 翻译 差异 (1) |
为现金流 套期保值预留 | 精算收益准备金
和定义的损失 福利计划 |
计提损益准备金
来自金融资产 按公允价值计量 通过其他 综合收益 |
其他
储量 |
总储量 | ||||||||||||||||||
运动 | 之前
税 |
在此之前 税 |
税收 | 在此之前 税 |
递延 税 | 在此之前 税 |
递延 税 | 在此之前 税 |
储量 | 递延 税 | 总储量 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
截至2020年1月1日的余额 | (25,745 | ) | 9,879 | (2,683 | ) | (11,482 | ) | 1,992 | 392 | (662 | ) | 14,086 | (12,870 | ) | (1,353 | ) | (14,223 | ) | |||||
储备的移动 | (404 | ) | (3,706 | ) | 1,001 | 955 | (145 | ) | 9,784 | (2,642 | ) | 2,537 | 9,166 | (1,786 | ) | 7,380 | |||||||
损益影响 | 14,580 | - | - | - | - | - | - | (305 | ) | 14,275 | - | 14,275 | |||||||||||
截至2020年12月31日 | (11,569 | ) | 6,173 | (1,682 | ) | (10,527 | ) | 1,847 | 10,176 | (3,304 | ) | 16,318 | 10,571 | (3,139 | ) | 7,432 | |||||||
储备的移动 | 4,046 | (52,762 | ) | 14,246 | 4,648 | (142 | ) | (12,072 | ) | 3,818 | 134 | (56,006 | ) | 17,922 | (38,084 | ) | |||||||
损益影响 | (390 | ) | - | - | - | - | - | - | (3,349 | ) | (3,739 | ) | - | (3,739 | ) | ||||||||
将 重新分类为留存收益 | - | - | - | - | - | (13,375 | ) | 3,611 | - | (13,375 | ) | 3,611 | (9,764 | ) | |||||||||
截至2021年12月31日的余额 | (7,913 | ) | (46,589 | ) | 12,564 | (5,879 | ) | 1,705 | (15,271 | ) | 4,125 | 13,103 | (62,549 | ) | 18,394 | (44,155 | ) |
(1)外汇储备详情 折算差异见附注25,字母b)。
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
其他 储量
本标题对应 以下提及的子公司和联营公司的独立财务报表中报告的法定准备金,以及通过应用权益法在SQM权益中确认的 。
子公司-关联 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
Sqm Iberian S.A. | 9,464 | 9,464 | ||||
SQM欧洲内华达州 | 1,957 | 1,957 | ||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 828 | 828 | ||||
阿布扎比化肥工业公司WWL | 455 | 455 | ||||
Kore Potash PLC | - | 3,414 | ||||
维塔斯FZCO。 | (38 | ) | (244 | ) | ||
Pavoni&C.Spa | 7 | - | ||||
其他 | (14 | ) | - | |||
总计 | 12,659 | 15,874 | ||||
收购子公司的其他衍生储备,在收购日已归公司所有(国际会计准则27R) | ||||||
Sqm Iberian S.A. | (1,677 | ) | (1,677 | ) | ||
奥科马Estudios SPA | 2,121 | 2,121 | ||||
其他总储量 | 13,103 | 16,318 |
20.5 | 股利政策 |
根据智利《公司法》第79条的要求,除非经已发行和认购股票的持有者一致投票决定,否则上市公司必须每年向其股东发放现金股息,根据股东的股份或公司章程中确定的比例(如果有优先股)按比例分配,每年至少占我们合并利润的30%。
商业年度2021年的股息政策
董事会于2021年4月23日就公司2021财年的股息政策达成一致。本股息政策于2021年11月17日修订,并确立了以下内容:
(a) | 将净收入的一个百分比分配给相应的股东,该百分比应根据以下财务参数确定为末期股息: |
(i) | 如果满足以下所有财务参数,则为2021年利润的100%:(A)“所有流动 资产”除以“所有流动负债”等于或大于 2.5倍,以及(B)“所有流动负债”和“所有非流动 负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务 资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或小于 0.85倍。 |
(Ii) | 如果满足以下所有财务参数,则为2021年利润的80%:(A)“所有流动 资产”除以“所有流动负债”等于或大于 2.0倍,以及(B)“所有流动负债”和“所有非流动 负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务 资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或小于 0.95倍。 |
(Iii) | 如果满足以下所有财务参数,则为2021年利润的60%:(A)“所有流动 资产”除以“所有流动负债”等于或大于 1.5倍,以及(B)“所有流动负债”和“所有非流动 负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务 资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或小于 1.05倍。 |
(Iv) | 如果上述财务参数均未达到 ,公司将分配并支付2021年净收益的50%,作为最终 股息,并以各自股东为受益人。 |
140
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(b) | 在2021年分配 并支付两次中期股息,这笔股息将从截至2021年3月31日和2021年6月30日的财务报表中反映的留存收益中计入上述 所示的末期股息。根据上文(A)项所述的财务参数 所对应的百分比。 |
2021年5月19日和2021年8月18日,董事会同意从公司2021年的收益中分别分配和支付相当于每股0.23797美元和0.31439美元的中期股息。这些金额分别于2021年5月28日和2021年9月1日以智利比索等值 按官方美元汇率支付(“中期股息”)。
(c) | 董事会 不会从2021年收益中分配任何其他中期股息。 |
(d) | 在将于2022年召开的 例会上,本公司董事会将根据上文(A)项所述财务参数所对应的百分比,建议派发末期股息 ,并扣除临时股息和中期股息。如果相当于上文(A)项所述2021年可分配收益百分比的金额 等于或小于潜在股息和中期股息之和,然后 不会再分配额外的金额,中期股息将被视为支付 作为末期股息。在任何情况下,末期股息不得低于法律或章程要求的最低法定股息 。 |
(e) | 2021年起净利润中的任何剩余金额均可保留,并用于资助公司的自有业务或一个或多个投资项目。尽管可能会分配 计入累计利润的股息,但这可能会得到股东大会 会议的批准,或者未来可能对全部或部分股息进行资本化。 |
(f) | 不考虑支付 额外股息。 |
必须 明确说明,本股息政策详细说明了公司董事会的意图,其实现取决于 获得的实际利润,以及公司不时做出的预测所显示的结果,或视情况而定 是否存在特定条件。在任何情况下,如果董事会制定的股利政策发生重大变化 ,公司必须将其作为重大事件传达。
20.6中期 和临时股息
2021年5月19日,董事会同意支付相当于每股0.23797美元的临时股息,并计入2021年公司收益 。这笔临时股息于2021年6月10日开始支付。
2021年8月18日,董事会同意支付相当于每股0.31439美元的临时股息,并计入2021年公司收益 。这笔临时股息于2021年9月9日开始支付。
2021年12月22日,董事会同意从公司留存收益中支付相当于每股1.40037美元的中期股息。 该中期股息于2021年12月30日支付。
141
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
20.7 | 潜在 和临时股息 |
2021年1月至2020年12月从股本中折现的股息如下:
分红 | 自.起 十二月三十一号, 2021 |
自.起 十二月三十一号, 2020 |
||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
Ajay SQM智利公司股息 | - | 556 | ||||
Ajay SQM智利S.A应付股息 | 577 | 682 | ||||
索奎米奇商业公司特别股息 | 5,904 | 5,904 | ||||
Soquimich Comerical S.A.应付股息 | 5,927 | 2,976 | ||||
非控制性权益 | 12,408 | 10,118 | ||||
中期股息 | 157,774 | 44,986 | ||||
特别股息 | 399,998 | 100,000 | ||||
应付股息 | 27,681 | 4,369 | ||||
母公司的所有者 | 585,453 | 149,355 | ||||
当期从权益中折现的股息 | 597,861 | 159,473 |
142
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注 21意外情况和限制
根据 附注19.1,本公司确认有一项条款适用于判决可能对本公司不利的诉讼。 本公司是下列诉讼和其他相关法律诉讼的当事人:
21.1 | 诉讼和其他相关事件 |
(a) | 1996年8月, Nitratos Natural ais do智利有限公司。被圣保罗Fazenda do Estado de Sao Paulo处以罚款,原因是其在结束 活动时未附上必要的文件以提交给主管 当局。圣保罗州财政部采取法律行动,收取了近492美元。智利自然保护区已向巴西联邦法院提起诉讼,要求减少罚款,目前这一案件仍在审理中。 |
(b) | 2004年8月, Nitratos Natural ais do智利有限公司。因未报告贸易活动而被圣保罗市法森达·埃斯塔多·德·圣保罗(Fazenda Do Estado De Sao Paulo)罚款。圣保罗州财政部采取法律行动 收取了将近265美元。2018年,上诉法院同意减少 罚款,圣保罗银行向巴西法院提出上诉,这一上诉 仍悬而未决。 |
(c) | 2010年12月,美国加利福尼亚州波莫纳市向SQM NA提出索赔, 由美国加州中区地区法院审理。原告要求支付与地下水处理有关的费用和其他价值 ,以使其易于消费,这涉及到从这一水中提取高氯酸盐, 据称来自智利化肥,大约3000万美元。 2022年1月27日,SQM NA公司被判决赔偿48.1美元,并已提起上诉。 本公司在截至12月30日的 年度的损益表中记录了48.1美元的税前费用。2021年。 |
(d) | 2010年12月, 美国加利福尼亚州林赛市向SQM NA提起索赔, 在美国加州中心区地区法院开庭审理。原告 要求支付与地下水处理有关的费用和其他价值,以使其易于消费,其中涉及提取该水中的高氯酸盐, 据称来自智利化肥,目前审判暂停。 |
(e) | 2014年5月, 向SQM Nitratos提出损害赔偿要求,称其因2010年在Baquedano镇附近发生爆炸而承担的外部责任 造成6名工人死亡。尚未在法庭上解决的索赔部分约为1.2美元。2019年5月7日,圣地亚哥第18民事法院驳回了这一请求 。此案目前在圣地亚哥上诉法院,该法院将对代表原告提出的上诉和最高上诉动议作出裁决 。 |
(f) | 2018年1月,Transportes Buen Destino S.A.公司根据CAM规则向 SQM Salar提出仲裁请求,原因是执行锂盐水运输合同和盐运输合同引起的争议。索赔金额接近3美元,仲裁 目前正在取证阶段。 |
(g) | 2018年9月,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya、Camila Ruzlay Rojas Valderrama就Corfo与SQM Salar签署的Salar{br>de Atacama项目合同向Corfo提起公权废止诉讼。本公司已作为独立第三方介入 。这个讨论阶段已经结束了。有关更多信息,请 参见注释21.4。 |
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合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(h) | 本公司和FPC Ingeniería y Construcción Spa于2019年5月被起诉,要求赔偿因2018年3月5日发生的交通事故 据称的外部责任造成的损害。涉及FPC拥有的一辆卡车被掀翻,随后两名乘客死亡,这两人都是FPC的雇员。其中一名死者 工人的四个子女是本案的原告,他们正在寻求精神损害赔偿。 案件在圣地亚哥第19民事法院审理,并处于取证阶段。索赔金额接近1.2美元。 |
(i) | Arrigoni Ingeniería y Construcción S.A.公司于2019年11月根据CAM规则向仲裁庭提交了针对SQM Salar 的索赔,要求签订名为 的工程合同,即“碳酸锂工厂二期扩建”。审判目前正在 取证阶段。索赔金额接近14.6美元。 |
(j) | 由于2011年12月16日的采矿、特许权使用费和其他销售合同引起的争议,本公司已 对Sierra Gorda S.C.M.公司提起仲裁程序。 Sierra Gorda S.C.M.已对该公司提起反诉。该流程正处于取证阶段 。对该公司提出的反索赔金额达46美元。 |
(k) | 通过2020年4月14日的决议,水务局(DGA)对SQM Salar S.A.处以4180立方米的罚款,原因是该公司涉嫌违反《水法》第294条。根据“水法”第136条的规定,该决议被上诉 要求重新审议,其决议目前悬而未决 。 |
(l) | 2021年1月7日,Ocaña y Vega Limited请求对本公司进行仲裁,要求赔偿因提前终止两份建筑合同而造成的损失 。此案已进入取证阶段。仲裁费用约为377美元。 |
(m) | 2021年4月6日,Empresa Eléctrica Cochrane spa请求制定仲裁宪法,以解决与2012年3月30日和2013年2月1日签署的供电合同有关的纠纷。审判目前正处于讨论阶段。2022年1月17日,公司 就提前终止与Empresa Eléctrica Cochrane spa的电力供应合同提出索赔。在同一个仲裁庭。 |
(n) | 2021年10月, 本公司要求对Chilena Consolidada Seguros Generales S.A.进行仲裁,以解决与解释和执行董事和高级管理人员责任保险单有关的分歧。 公司要求对Chilena Consolidada Seguros Generales S.A.进行仲裁,以解决有关解释和执行董事和高级管理人员责任保险单的分歧。诉讼已通知 仲裁员。 |
(o) | 2022年2月,Montajes Eléctricos y Construcciones RER Limitada公司向圣地亚哥第21民事法院提出损害赔偿要求 ,要求SQM Industrial S.A.承担因违反电气安装合同而承担的责任 。此案例仍处于 讨论阶段。因此,诉讼金额约为5.42亿美元。 |
本公司及其 子公司已经并可能继续以原告或被告的身份参与某些司法程序, 这些司法程序已经并将由仲裁法院或将做出最终裁决的普通法院审理。受适当法律法规监管的诉讼程序 旨在行使或反对与已授予或将授予的某些 采矿权相关的、不会或不会对本公司 及其子公司的发展产生重要影响的某些诉讼或例外情况。
Soquimich ComerSocial(Br)S.A.已经并可能继续以原告或被告的身份参与某些司法诉讼,它打算通过这些诉讼来收取欠款,其总面值约为1.05美元。
本公司及其 子公司已作出努力,并将继续努力收回因其活动而仍欠本公司的某些款项 。原告将继续使用司法或非司法手段要求这些金额,与此相关的诉讼和行使目前正在全面生效。
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21.2 | 环境意外情况 |
SMA发布了日期为2016年11月28日的决议 ,并通过日期为2016年12月23日的决议进行了更正,该决议对SQM Salar提出指控,指控其超过授权数量的盐水提取 ,逐渐削弱角豆树的生命力,提供后续计划变量的不完整信息修改 ,以及其他指控。SQM Salar S.A.提出了一项被SMA接受的合规计划。2019年12月 ,安托法加斯塔环境法院宣布接受的合规计划无效。2020年10月,SMA为合规性计划制定了新的意见 ,这将使改进能够与安托法加斯塔环境法院的裁决相一致,然后做出批准或拒绝的决定。如果新的合规计划没有得到SMA的批准,或者 如果获得批准并受到法律挑战并被智利法院宣布无效,则可以恢复对SQM Salar的制裁程序 。后一种情况可考虑申请高达9美元的罚款,暂时或永久关闭设施,以及在极端情况下吊销各自的环境许可证。
21.3 | 税收或有事项 |
SQM Salar已 就2012至2018纳税年度(2011至2017业务年度)期间征收的税款向SII提出了三项税务索赔。SII已寻求 将采矿活动的从量税扩大到锂的开采,锂是一种法律上不可特许权的物质 。与这些流程相关的总金额为9040万美元,由SQM Salar支付。此金额记录在截至2021年12月30日和2020年12月30日的公司合并状态下的“非流动纳税资产”项下。
截至2021年12月31日,公司财务报表中列报的非流动税 资产为9040万美元,与最近提到的纠纷中的三项索赔 相对应。这一金额可以细分为:多收1890万美元;锂的潜在从量 税4860万美元(减去第一类所得税的影响)以及与此税相关的利息2280万美元。
有关 报销申请的详细信息可以在下面找到:
(a) | 2016年8月26日,大都会 地区第三税务海关法院就2012至2014纳税年度第169、170、171和172号纳税评估提出纳税申请。争议金额为1,780万美元,其中(I)1,150万美元对应于有争议的 税(减除第一类所得税),(Ii)630万美元对应利息 及相关罚款。2018年11月28日,第三税务海关法院驳回了 诉讼请求,该案目前正在圣地亚哥上诉法院审理。 |
(b) | 2017年3月24日,向大都会 地区第三税务海关法院提交了针对SII发布的第207号纳税评估和第156号决议的2015至2016纳税年度纳税申请。争议金额为860万美元,其中(一)130万美元 相当于多分摊的金额,(二)690万美元对应于有争议的 税(减去第一类所得税的影响),和(Ii)50万美元相当于利息和罚款 。2018年11月28日,第三税务海关法院驳回了相应的 诉讼请求,该案目前正在圣地亚哥上诉法院审理。 |
145
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(c) | 2021年7月15日,SQM Salar向First Tax和 大都会地区海关法院提起公权废止诉讼和税务索赔,反对2017 和2018纳税年度第65和66号纳税评估。争议金额为6,390万美元,其中(1)1,770万美元 相当于多收金额,(2)3,020万美元相当于争议税 (减去第一类所得税的影响),以及(Iii)1610万美元相当于利息和罚款 。此案正在审议中。 |
SII尚未发布 一份评估报告,声称2019年起的纳税年度采矿活动的具体税收存在差异。如果SII使用与前几年类似的标准 ,它可能会在未来发布这段时间的评估。本公司估计SII的潜在评估 为7980万美元(减去第一类所得税的影响),不考虑利息和罚款。
到目前为止,公司 未记录到与此税对应的损益影响。
21.4 | 与Corfo的合同有关的或有事项 |
2018年9月6日,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya和Camila Ruzlay Rojas Valderrama以及Poder Ciudadano政党对Corfo提起废止诉讼,要求废除Corfo与公司、SQM Potasio和SQM Salar之间的Salar de Atacama项目协议。这些公司已经作为感兴趣的第三方参与了这一过程。
如果 Salar de Atacama项目协议的废止申请获得批准,SQM Salar可能被阻止开采其从Corfo租赁的Salar de Atacama的采矿资产 。
21.5 | 与阿布扎比化肥工业公司 股东之间冲突相关的或有事件 |
由于阿布扎比化肥工业公司股东之间的分歧 ,出现了各种诉讼,可能导致对 SQM Corporation N.V.以及本公司对其他股东的索赔。这些纠纷可能会对本公司在阿布扎比化肥工业公司的投资价值产生重大影响 。目前,无法量化这些索赔的金额。
21.6 | 限制性或质押现金 |
子公司Isapre Norte Grande Ltd.遵守智利医疗监督制定的条款,负责监管与养老金相关的医疗机构的运营,对以存款、托管和管理方式交付给智利银行的金融工具提供担保。
根据智利医疗保健总监发布的规定,这项担保相当于欠其会员和医疗服务提供者的总金额。 智利银行每天向智利医疗总监和Isapre Norte Grande 有限公司报告担保的现值。( 智利医疗保健总监和Isapre Norte Grande Ltd da每天向智利医疗保健总监和Isapre Norte Grande Ltd da报告担保的现值。 根据智利医疗保健总监发布的规定,该担保相当于欠其会员和医疗服务提供者的总金额。)截至2021年12月31日,担保金额为622美元。
146
合并财务报表附注
2021年12月31日
21.7 | 从第三方获得的证券 |
在2021年12月31日和2020年12月31日,第三方为保证索奎米奇商业公司遵守商业委托合同中有关化肥分销和销售的义务而获得的主要担保(超过100美元) 分别为8866美元和10114美元;详情如下:
授予人 | 关系 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
Ferosor AGRícola S.A. | 无关第三方 | 4,735 | 5,626 | |||||||
Tattersall Agroinsumos S.A. | 无关第三方 | 2,000 | 2,000 | |||||||
Covepa SPA | 无关第三方 | 592 | 703 | |||||||
约翰尼斯·埃普尔·达文佐 | 无关第三方 | 264 | 314 | |||||||
拉瑟琳娜·霍托夫蒂科拉 | 无关第三方 | 272 | 303 | |||||||
COM。约翰尼斯·埃普尔·达万兹服务器 | 无关第三方 | 343 | 408 | |||||||
胡安·路易斯·盖特·切斯塔 | 无关第三方 | 160 | 190 | |||||||
竞技场肥沃的半壁江山 | 无关第三方 | 178 | 211 | |||||||
文森特·奥亚尔·卡斯特罗 | 无关第三方 | 205 | 229 | |||||||
贝尔纳多·古兹曼·施密特 | 无关第三方 | 117 | 130 | |||||||
总计 | 8,866 | 10,114 |
21.8 | 间接担保 |
截至2021年12月31日,没有间接担保。
147
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注22环境
22.1 | 披露与环境有关的支出 |
环境保护、尊重人权 以及对可持续性的整体影响是公司在生产流程和整个供应链中持续关注的问题 。这一承诺得到了公司可持续发展政策和人权政策中指出的原则的支持。 该公司目前在一套环境管理体系(EMS)下运营,该体系使其能够通过有效应用公司的可持续发展政策来加强其环境绩效 。2020年,该公司宣布了一项 雄心勃勃的可持续发展计划,该计划确立了具体的可衡量目标,旨在使SQM成为全球可持续发展领域的领先者 。建议的主要目标是:
i) | 与BAU(照常营业)相比,到2040年淡水使用量减少65%,到2030年减少40%。 |
Ii) | 与环境许可 相比,到2030年,从2020年11月开始,从20%开始,从阿塔卡马河的盐水提取减少50%。 |
Iii) | 确保到2040年我们的所有产品都是碳中性的,对于锂、碘和氯化钾,这一目标是在 2030年实现的。 |
Iv) | 激发更多更好的实例,以便与运营附近的社区进行 对话。 |
在2021年期间,我们在每个目标上都取得了进展 ,从可持续发展指标的季度管理开始,并每季度对其进行监测。此 帮助我们确定了帮助我们实现这些目标的计划。
以白蜡石为原料的作业 在气候条件有利于利用太阳能干燥固体和蒸发液体的沙漠地区进行。 涉及露天开采矿物的作业。
该公司的许多产品在托科皮拉港散装运输 。2007年,托科皮拉市被宣布为“MP10颗粒物饱和区域”,主要原因是该市运营的发电厂排放的废气。2010年10月,实施了“托科皮拉净化计划” 。因此,公司承诺采取几项措施来减轻港口散装产品 运输带来的影响,这些措施自2007年以来一直及时实施。
公司在专业科学研究的基础上进行环境跟踪和监测计划。通过跟踪为每个项目定义的相关变量,公司 可以验证要保护的生态系统中的植被、动植物和水生生物的状况。后续计划由广泛的控制网络支持 ,该网络包括气象站和水井、卫星图像、记录植被和动物状况的地块等监测点。这些计划中包含的活动将根据公司通过批准不同SQM项目的决议作出的 承诺定期向当局报告。对于萨拉德阿塔卡马的具体案例,公司 实施了一个在线平台(www.sqmsenlinea.com),使任何人都可以访问公司按照其承诺汇编的所有环境信息 。
在此背景下,该公司在其运营的系统中保持环境 监测,这得到了大量研究的支持,这些研究整合了国家和国际著名研究中心的各种科学努力,如西班牙国家研究委员会(CSIC)和北卡罗来纳大学(University of Católica del Norte)。
此外,在该公司正在进行的环境研究的框架内,该公司根据智利现行法律,在记录哥伦布前和 历史文化遗产以及保护遗产地方面开展了重大活动。这些活动 尤其在Maria Elena(ME)和Nueva Victoria Plant(NV)周围地区进行。伴随着这一努力, 还开展了社区外展活动和名胜古迹开发活动。
148
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
正如其可持续发展政策 所强调的那样,公司致力于与其开展业务的地点周围的社区保持积极的关系,并通过支持有助于 提高居民生活质量的联合项目和活动来参与社区的发展。为此,公司将精力集中在抢救历史遗产、教育和文化以及发展方面的活动。为了做到这一点,它既可以单独行动,也可以与 私人和公共实体联合行动。
22.2 | 有关与环境有关的支出的详细信息 |
截至2021年12月31日,公司 已累计支出31,128美元,用于生产流程投资概念、验证和控制与工业流程和设施相关的 条例和法律的遵守情况:
149
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累计费用
母公司或子公司 公司或子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 支出原因 | Asset / 费用 | 支出 | Exact or Estimated Date of Disbursement | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
杂类 | 环境 -作业区 | 未分类 | 费用 | 13,799 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200 -拉马拉普奎奥斯的cdm | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 1,065 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I019400 -茶叶和海水推动力的环评扩展 | 环保 加工 | 资产 | 2,201 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017600 -危险物质法令的正规化 | 环保 加工 | 费用 | 13 | 01-06-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200 -环评Llamara | 环保 加工 | 费用 | 874 | 12-30-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300 -实施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 443 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I030700 -行业许可环评项目TEA | 环保 加工 | 费用 | 78 | 12-06-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I035800 -可持续性DS43阶段2 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 19 | 07-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S015900 -SQM可持续性 | 环保 加工 | 费用 | 120 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S014200-推算 | 环保 加工 | 费用 | 7 | 05-19-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600 -新仓库碘库存NV | 环保 加工 | 资产 | 472 | 10-27-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039700 -使储罐适应危险物质NV | 环保 加工 | 资产 | 300 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010300 -使储罐适应危险物质PV | 环保 加工 | 资产 | 17 | 03-16-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400 -派单仓库PV适配 | 环保 加工 | 资产 | 245 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I038400 -更新APT概念性和数值水文地质模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 83 | 12-28-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I041400 -环评Sur Viejo的新池塘和库存 | 环保 加工 | 费用 | 85 | 11-19-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I044400 -改善NV专有仓库和办公室 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 6 | 08-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000100 -环评Pampa Blanca海事项目 | 环保 加工 | 费用 | 1 | 11-29-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I050900 -负责任的行为 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 29 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S022000 -可持续发展项目SQM-可持续灯具虹膜-NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 15 | 10-31-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J015700 -更新关闭计划 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 59 | 12-24-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J017200 -保证潘帕斯工业水系统的可用性 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 29 | 07-07-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-I032600 -井水效率-水记录纽瓦·维多利亚。第一阶段(1) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 6 | 07-09-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J022700 -Coya Sur站点的DIA集成 | 环保 加工 | 费用 | 85 | 12-29-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J022800 -适应光污染 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 75 | 05-13-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-M004300 -减少工业废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 161 | 12-31-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-I038200 -井水效率-水记录纽瓦·维多利亚。第二阶段 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 628 | 09-30-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-I038600 -监控提取NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 392 | 12-07-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J023700 -危险物质正规化法令SQM工业 | 环保 加工 | 资产 | 459 | 10-04-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-I046900 -试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV)-概念性工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 26 | 09-27-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-M005400 -里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量) | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 92 | 12-30-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-M004600 -脱脂室TAS ME工厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 5 | 12-27-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J013500 与多氯联苯相关的搬运设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 41 | 11-29-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-J015800 -2019年其他行业监管 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 9 | 08-27-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-M005600 -改善N&Y仓库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 11 | 12-24-2021 | |||||||
SQM工业 S.A. | 04-I050100 -奥科马海水冲击系统工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 141 | 12-29-2021 | |||||||
小计 | 22,091 |
150
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累计费用
母公司或子公司 公司或子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 支出原因 | 资产 /费用 | 支出 | 确切的 或预计付款日期 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM 工业股份有限公司 | 04-F000200 -Pampa Blanca项目重新开放-矿山运营中心/传送带 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 12-31-2021 | |||||||
SQM 工业股份有限公司 | 04-J029000 -试验太阳能热电厂组装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 12-31-2021 | |||||||
请坐 S.A. | 03-T009900 -托科皮拉的空气质量监测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 50 | 11-18-2021 | |||||||
请坐 S.A. | 03-T010500 -托科皮拉港碳氢化合物检测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 54 | 02-15-2021 | |||||||
请坐 S.A. | 03-T011800 -机械化工厂自动化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-30-2021 | |||||||
请坐 S.A. | 03-T011400 -溢油控制材料采购 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 39 | 12-09-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L014700 -工业废物管理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 65 | 10-29-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018800 -针对NW和其他公司的UPC咨询 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 12 | 02-12-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021700 - Upgrade RH y MA 2019 | 环保 加工 | 费用 | 60 | 08-27-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S013400- 在线监控 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 66 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016200 -硬件采购-软件2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 12 | 11-26-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 02-25-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016400 -实施Acquiere环境数据库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 03-11-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016700 -了解重新加载的改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 65 | 03-25-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025600 -购买发电机、变频器、Trafos。2020年 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 47 | 08-01-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025800 -管理系统规范化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 6 | 04-09-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-C008600 -萨拉德尔卡门沥青厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 607 | 12-20-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026900 -成品工厂的摄像机和照明 | 环保 加工 | 资产 | 19 | 03-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200 -萨拉德阿塔卡马的环境和运营风险分析研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 21 | 12-21-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016500 -纳入人工智能测试模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 5 | 10-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300 -符合卫生用水解决方案 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 45 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026800 -拆除旧干燥机拖把G III工厂 | 环保 加工 | 资产 | 21 | 10-21-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030200 -在萨拉德阿塔卡马垃圾填埋场清除和处置非危险废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 183 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030700 -油井通电,第二阶段 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 73 | 07-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L028200 -环境监测2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 425 | 09-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L029800 -适配DS43 | 环保 加工 | 资产 | 141 | 12-12-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100 -萨拉德阿塔卡马工程行业环境许可证136的标准化 | 环保 加工 | 费用 | 52 | 06-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300 -维护区域的全球FM合规性 | 环保 加工 | 费用 | 26 | 12-14-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700 -灯光DS N°43排放源的规定 | 环保 加工 | 资产 | 663 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032300 -水文地质环评2021 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 421 | 12-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800 -萨拉德阿塔卡马古气候研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 10 | 11-22-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032000 -萨拉尔可持续发展项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 51 | 08-11-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012400 -新处理盐矿 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2,158 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L020000 -PSAH持续网络改进和PC节奏 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 93 | 10-26-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034000 -环境项目EIA+EIS 2021,2022 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,944 | 12-31-2021 | |||||||
小计 | 7,460 |
151
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累计费用
母公司
公司或 子公司 |
与支出关联的项目 名称 | 支出原因 | 资产
/ 费用 |
支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
SQM Nitratos S.A. | 12-I039000-调整Mina Oust的危险物质仓库 | 环境处理 | 资产 | 71 | 12-29-2021 | ||||||
米涅拉·布法罗 | 20-A008200-BúFalo项目 阶段1 | 环境处理 | 费用 | 68 | 09-07-2021 | ||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 15-I039100-行业许可 和遵守环境承诺EIA或COMA项目等 | 环境处理 | 费用 | 1,127 | 09-30-2021 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-在 虹膜处适配水箱 | 环境处理 | 资产 | 89 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-IRIS危险物质仓库是否充足 | 环境处理 | 资产 | 222 | 12-16-2021 | ||||||
小计 | 1,577 | ||||||||||
总计 | 31,128 |
152
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 支出原因 | 资产
/ 费用 |
支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
杂类 | 环境-作业区 | 未分类 | 费用 | 15,391 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉马拉普奎奥斯的联合国气候变化框架 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017400-Pintados和矿藏亨伯斯通的开发 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200-环评Llamara | 环境处理 | 费用 | 28 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300-实施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 301 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库碘库存NV | 环境处理 | 资产 | 739 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039700-适应池塘物质NV | 环境处理 | 资产 | 351 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010300-适应池塘物质PV | 环境处理 | 资产 | 435 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400-适配调度仓库PV | 环境处理 | 资产 | 199 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I041400-DIA Sur Viejo的新矿坑和库存 | 环境处理 | 费用 | 315 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善NV专有仓库和办公室 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 4 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I050900-负责任的行为 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-S022000-可持续发展项目SQM-可持续灯具 Iris-NV | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000100-Pampa Blanca环评-海水工程 | 环境处理 | 费用 | 449 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000300-Pampa Blanca项目重新开工-碘化物工厂 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 1,417 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I017700-茶叶工业区和海水冲击N.V.的基础工程和环境影响评估 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 59 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J013500-与多氯联苯相关的搬运设备 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 263 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-实施节能器 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 23 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新封闭图 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 49 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他行业监管措施 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 42 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保证可用性Sistema Agua Industrial Pampas | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 3 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M003900-撤销PDME | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 47 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 环境处理 | 费用 | 166 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-适应光污染 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 246 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-减少工业废物 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 12 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水效率第II号 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-提取监控N.V. | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 308 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-标准化危险物质法令SQM 工业 | 环境处理 | 资产 | 156 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I046900-试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV) -概念性工程 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 14 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J025000-锅炉洗涤器NPT3 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 200 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M005400-里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量 生物群质量) | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 114 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I050100-工程海水冲击系统 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 174 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M005600-改善N&Y仓库 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 19 | 12-31-2022 | |||||||
小计 | 21,625 |
153
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
Parent Company or Subsidiary | 与支出关联的项目 名称 | Reason for Disbursement | Asset
/ | 支出 | Exact
or Estimated | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-S022100-CS/电动公交车中颗粒状 热量的回收 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 345 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-F000200-Pampa Blanca项目重新开业 -采矿/输送机运营中心 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 893 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J028700-客运电动机动车试点 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 95 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J028800-NPT2省煤器和结构改进 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 182 | 12-31-2022 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J029000-试点太阳能热电厂组装 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 1,392 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T009900-空气质量监测系统 托科皮拉 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 32 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T010500-碳氢化合物检测系统 托科皮拉港 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T011400-外溢控制材料采购 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T011800-机械化工厂自动化 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 18 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工业废物管理 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 24 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-针对NW和其他 的UPC咨询 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古气候研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L020000-改进运行中的监控网络 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-环境监测2019 PSA | 环境处理 | 费用 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700 - Update RH y MA 2019 | 环境处理 | 费用 | 32 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在线监控 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 390 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-翻新灯塔 -萨拉德尔卡门工厂 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L024200-环境风险分析 研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 37 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-软件采购 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 4 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 36 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-实施获取BD AMB | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016500-纳入IA预测 测试模型 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-改进了对SDA中的充值 的理解 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 16 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016900-监测Aguas de Quelana区的水-植被动态 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生决议 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 116 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理正常化。系统 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L028200-环境监测2020 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L029800-适应DS43 | 环境处理 | 资产 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L030100-遵守萨拉德阿塔卡马工地的部门环境许可证136 | 环境处理 | 费用 | 18 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L030200-清除和最终处置萨拉德阿塔卡马垃圾填埋场的非危险废物 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L031300-全球FM合规性维护 区域 | 环境处理 | 费用 | 143 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L031700-Light DS N°43的排放源调节 | 环境处理 | 资产 | 737 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L032300-水文地质环境影响评估2021 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 479 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C012400-新处置盐矿 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 4,342 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S021500 - SK Improvements -1300 2021 | 环境处理 | 费用 | 14 | 12-31-2022 | |||||||
小计 | 9,606 |
154
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
Parent Company or Subsidiary | 与支出关联的项目 名称 | Reason for Disbursement | 资产
/ 费用 | 支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危险废物仓库的适应 | 环境处理 | 资产 | 9 | 12-31-2022 | |||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-F000400-Pampa Blanca项目重新开业 -采矿研讨会 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 187 | 12-31-2022 | |||||||
米涅拉·布法罗 | 20-A008200-金属项目水牛阶段 1 | 环境处理 | 费用 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 15-I039100-部门许可和合规性 EIA或COMA项目 | 环境处理 | 费用 | 339 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-适配池塘虹膜 | 环境处理 | 资产 | 381 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-调整危险物质仓库 IRIS | 环境处理 | 资产 | 212 | 12-31-2022 | |||||||
小计 | 1,149 | |||||||||||
总计 | 32,380 |
155
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 项目 名称 | 支出原因 | 资产
/ 费用 |
支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
杂类 | 环境 -作业区 | 未分类 | 费用 | 10,376 | 06-30-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200-Llamara Puquíos(池塘)的cdm | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 4 | 11-12-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017600-物质法规 | 环境处理 | 费用 | 121 | 10-22-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I018700-Salar de Llamara处罚流程 | 环境处理 | 资产 | - | 03-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I019400-茶叶和海水推动力的环评扩展 | 环境处理 | 资产 | 791 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200-环评Llamara | 环境处理 | 费用 | 722 | 12-30-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300-PDC 2019的实施 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 593 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I030700-行业许可 环评项目 | 环境处理 | 费用 | 280 | 11-20-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I035800-可持续性 DS43阶段2 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 20 | 11-03-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I038400-更新水文地质 模型 | 可持续性:环境 和风险防范 | 加斯托 | 76 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库 碘库存NV | 环境处理 | 资产 | 54 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400-办公地窖PV的充分性 | 环境处理 | 资产 | 16 | 12-06-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-S014200-投影 | 环境处理 | 加斯托 | 63 | 10-01-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-S015900-可持续性 SQM | 环境处理 | 加斯托 | 975 | 10-26-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I017700-茶叶工业区和海水冲击N.V.的基础工程和环境影响评估 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 133 | 07-10-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I025000-重新钻井 2PL-2井 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 1 | 02-29-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I032600-井水 效率-记录 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 123 | 07-30-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水 效率2 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 79 | 12-31-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-监控 提取NV | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 15 | 12-24-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J012200-DIA和CS井的正规化 | 环境处理 | 资产 | - | 02-25-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-安装 节能器 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | - | 09-25-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新关闭计划 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 83 | 12-31-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他部门规范 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 42 | 09-24-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保证 可用性S | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 109 | 07-02-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 环境处理 | 费用 | 87 | 12-31-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-光污染适当性 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 48 | 11-30-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-规章化 法令危险物质 | 环境处理 | 资产 | 35 | 11-20-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-工业 减少废物 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 77 | 12-31-2020 | |||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-P010200-PV桩 项目(DIA)+研究 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 57 | 11-24-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-灯塔翻新 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 19 | 09-07-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C008600-为Salar del Carmen工厂提供沥青 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 432 | 12-30-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工业 废物处理 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 45 | 09-30-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-针对NW和其他公司的UPC咨询 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 26 | 11-13-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古气候 研究(伊比利亚) | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 14 | 07-16-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-环境监测2019年 | 环境处理 | 费用 | 11 | 12-31-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700-RH和MA 2019的改进 | 环境处理 | 费用 | 40 | 12-30-2020 | |||||||
总计 | 15,568 |
156
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 项目 名称 | 支出原因 | 资产 /费用 | 支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
SQM Salar S.A. | 19-L023200-测量设备 2019 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 3 | 03-18-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生决议 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 51 | 12-13-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025600-购买发电机,杂项 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 62 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理标准化。系统 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 14 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026800-拆除MOP G III工厂的旧干燥机 | 环境处理 | 资产 | 20 | 12-22-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在线监测 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 363 | 12-15-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-软件采购 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 8 | 11-30-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300-2020咨询 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 33 | 11-30-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-实施收购 BD Amb。 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 4 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-提高了对重新装填的理解 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 49 | 12-31-2020 | ||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 15-I039100-部门许可和合规性 AMB。 | 环境处理 | 费用 | 252 | 12-31-2020 | ||||||
米涅拉·布法罗 | 20-A008200-水牛项目 | 环境处理 | 费用 | 61 | 11-19-2020 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-IRIS危险物质的充分性 仓库 | 环境处理 | 资产 | 9 | 12-06-2020 | ||||||
小计 | 929 | ||||||||||
总计 | 16,497 |
157
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的未来费用
母公司 公司或 子公司 | 项目 名称 | 支出原因 | 资产
/ 费用 |
支出 | 确切的
或估计的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
杂类 | 环境 -作业区 | 未分类 | 费用 | 12,276 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I017200-Llamara Puquíos(池塘)的cdm | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 42 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I017400-平塔多及周边地区的开发 。 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 108 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I018700-Salar de Llamara制裁流程 | 环境处理 | 资产 | - | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I019400-茶叶和海水推动力的环评扩展 | 环境处理 | 资产 | 5 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I028300-PDC 2019的实施 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 332 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I030700-行业 允许在埃尔艾尔实施环评项目 | 环境处理 | 费用 | 66 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I031300-DIA实施 RCA TEA | 环境处理 | 费用 | 369 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I035800-证实 DS43阶段2 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 39 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I038400-水文地质 模型更新 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 124 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库 库存碘NV | 环境处理 | 资产 | 606 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I039700-物质 池塘适应 | 环境处理 | 资产 | 380 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-P010300-物质罐的充分性 | 环境处理 | 资产 | 355 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-P010400-PV派单仓库适配 | 环境处理 | 资产 | 294 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-S014200-Proyecta | 环境处理 | 费用 | 7 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-S015900-SQM 可持续性 | 环境处理 | 费用 | 155 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I025000-重新钻井 2PL-2井 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 127 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I032600-井水 效率-记录 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 27 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水 效率2 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 551 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-监控 提取NV | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 240 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-实施 节能器 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 30 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新 关闭计划 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 17 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他部门 监管措施 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 120 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保证 可用性S | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 32 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J019900-临时 访问Cerro Domina | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 4 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-Coya Sur矿场的DIA集成 | 环境处理 | 费用 | 296 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-光污染的调整 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 321 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-SQM工业危险物质法规 | 环境处理 | 资产 | 615 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-Reducción de residuos Industriales | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 173 | 12-31-2021 | ||||||
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.) | 04-P010200-PV桩 项目(EIS)+研究 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 275 | 12-31-2021 | ||||||
SIT S.A. | 03-T009900-空气质量监测系统Tocopilla | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 82 | 12-31-2021 | ||||||
SIT S.A. | 03-T010500-烃 托科皮拉港检测系统 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 75 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-灯塔公园翻新 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工业废物管理 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 89 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-针对NW和其他公司的UPC咨询 | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 46 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持续性:环境 和风险防范 | 资产 | 41 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古气候 研究(伊比利亚) | 可持续性:环境 和风险防范 | 费用 | 35 | 12-31-2021 | ||||||
总计 | 18,356 |
158
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的未来费用
母公司 或子公司 | 项目名称 | 付款原因 | 资产/费用 | 支出 | 准确或估计的
日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM Salar S.A. | 19-L020000-改进操作监控 网络 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 95 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-环境监测2019 | 环境处理 | 费用 | 21 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700 - Update RH y MA 2019 | 环境处理 | 费用 | 92 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L024200-环境风险分析研究 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 58 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生决议 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 161 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025600-购买发电机、变频器 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 46 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理正常化。系统 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 8 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026800-拆除G III工厂的旧干燥机 | 环境处理 | 资产 | 20 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026900-相机和照明产品 | 环境处理 | 资产 | 17 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在线监控 | 可持续性:环境与风险防范 | 费用 | 187 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-软件采购 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 14 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 39 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-实施Acquiere BD Amb | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 4 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016500-合并测试模型 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 12 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-改进充值理解 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 81 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016900-水动态监测 | 可持续性:环境与风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危险废物仓库的适应 | 环境处理 | 资产 | 80 | 12-31-2021 | |||||||
奥科马Estudios水疗中心 | 15-I039100-部门许可证和合规性 | 环境处理 | 费用 | 235 | 12-31-2021 | |||||||
米涅拉·布法罗 | 20-A008200-BúFalo项目 | 环境处理 | 费用 | 189 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-适配池塘虹膜 | 环境处理 | 资产 | 370 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-调整危险物质仓库 IRIS | 环境处理 | 资产 | 261 | 12-31-2021 | |||||||
小计 | 2,025 | |||||||||||
总计 | 20,381 |
159
合并财务报表附注 |
22.3 | 每个项目的描述,指明这些项目是正在进行中还是已经完成 |
智利Minera de Minera S.A.Quimica Sociedad Quimica
环境承诺实施项目
I0172:该项目包括承诺 塔马鲁戈斯环境管理计划,该计划设想了一项环境教育计划,其中包括在Puquios de Llamara设计、建设和启动环境教育中心(CEM)。
I0283:该项目涉及PDC中承诺的行动的实施 。执行工作考虑咨询顾问(法律、水文地质和正在与PDC一起处理)、研究和其他后续行动。
I0307:该项目涉及为“Ente en el Aire”项目与DGA和SERNAGEOMIN准备和处理部门和环境许可证。
I0384:该项目考虑更新 Pampa del Tamarugal含水层的概念性和数值水文地质模型。
环境改善倡议和 项目
I0176:该项目涉及对其适应最近颁布的《危险物质管理条例》的工作进行诊断 。
I0396:该项目涉及根据DS 43危险物质适应计划改善内华达州的危险物质池塘设施。
I0397:该项目涉及根据《危险物质条例》DS 43建造 一个新的NV仓库。
I0444:该项目考虑改善新维多利亚州的专有仓库和环境办公室 。
P0103:该项目涉及根据DS 43危险物质适应计划改善光伏电站的危险物质池塘设施。
P0104:该项目涉及根据有害物质法规DS 43对光伏仓库进行改造。
I0509:该项目涉及改进NV碘工厂部门,使其与所需的每项原则(安全、环境、废物)中的CR原则保持一致。
S0220:该项目的目标是 根据公司可持续发展计划的目标,为虹膜营地节能照明的变革提供资金。
环境评估系统的研究和演示项目
I0194:该项目包括茶叶扩张和推进剂环境影响研究的准备和处理。
I0282:该项目包括Llamara环境影响研究的准备 和处理。
I0358:该项目考虑按照标准DS43危险物质法规对设施进行标准化。
I0414:该项目包括准备和处理环境影响报告书(EIS),以获得额外地表池塘的环境授权, 新的废料储存区,增加富含硝酸盐的盐到Coya Sur的运输,以及增加从Nueva Victoria到 Sur Viejo的高炉港口(AFA)。
160
合并财务报表附注 |
S0142:该项目从ESG的角度考虑SQM基线 调查,我们将把自己与行业和最佳实践进行比较,以便以后计划如何通过具体举措缩小差距 。
S0159:该项目考虑调查 公司的所有可持续发展举措,整合公司各领域的不同实践,确定其 加强可持续性管理的优势和机会,使战略与智利所有SQM业务的可持续发展目标保持一致 。支持完成DJSI调查。
F0001:该项目将开发所需的工程 和研究,以准备运营Pampa Blanca矿的环评、行业和地区许可证。
SQM实业公司(SQM Industrial S.A.)
环境承诺实施项目
J0158:该项目将准备和处理在科亚苏尔(CS)建造有利报告的部门许可证,以及在CS和NV的《水资源规则》第294条规定的水利工程许可证(蒸发井)。
环境改善倡议和 项目
I0326:本项目考虑安装 浮盖,以减少内华达州集水井的蒸发。
I0382:该项目包括购买 浮盖,以减少蒸发,减少碘生产阶段的水资源损失。
I0386该项目考虑在SQM拥有的提取井中建立有效提取和动态水位的监测和传输系统,SQM为Nueva Victoria 场地供货。
I0469:该项目考虑开发概念工程研究,以评估在Sur Viejo水池(FPV-SV)实施试点浮式光伏太阳能发电厂的技术经济可行性。
J0135:该项目包括最迟在2025年前处理所有含有50ppm或以上的聚氯乙烯(PCB)的油和成分 。
J0157:该项目将根据现行立法建立的正常制度更新关闭计划 。这些要求包括初始外部审核、 详细的风险分析及其控制,以及其他要求。
J0172:该项目将确保“CS、ME、VE和CV”引文中水资源的可用性 。
J0228:该项目考虑在Coya Sur和María Elena安装照明并使其正常化。
J0237:根据《危险物质适应计划》DS 43,该项目涉及改善CS的危险物质池塘设施,以及改善CS和ME的危险物质储存设施。
M0043:本项目考虑清除工业废物,以腾出为此目的定义的场地。
M0046:该项目包括控制 并消除油脂从TAS工厂进入CS工厂。
M0056:该项目涉及改善仓储仓库的电气设施,修复结构和屋顶,改善露台地板,减少废物产生,降低仓库员工的疲劳风险,提高生产率,包括用于存储和调度的具有电力牵引和机械支持的设备 。
I0501:该项目涉及建设一个400l/s的海水收集和冲击系统,用于给浸出堆、碘化物工厂和蒸发池浇水。
161
合并财务报表附注 |
J0290该项目将实施太阳能 试点工厂,为NPT3的供暖解决方案产生热能。第一阶段将得出运营和维护结论以及潜在工业工厂的产量 。
环境评估系统的研究和演示项目
J0227:该项目包括准备和处理环境影响声明(DIA),以延长NPT2工厂的使用寿命,并将燃料加入KNO3。 准备和处理用于扩建和更新Coya Sur的环境影响声明(DIA)。
M0054:该项目包括开展 水雷和光伏堆区的初步识别研究,确定海水冲力线的取水点和布局 。
F0002:该项目包括重建 和修复处理浸出过程溶液的矿山运营中心,并在Pampa Blanca 现场安装传送带解决方案。
SIT S.A.
环境改善倡议和 项目
T0099:该项目涉及准备 详细的排放清单、颗粒物扩散模型和协议制定。托科皮拉港作业逃逸排放的测量和空气质量监测 托科皮拉港作业和空气质量监测。
T0105:该项目的目的是 在托科皮拉港设施附近安装一个检测并发出早期碳氢化合物预警的系统。
T0114:该项目的目标是有一个遏制系统 ,以防止碳氢化合物或其他受污染的液体物质对水的污染。
T0118:本项目的目标是 检查并设计组成机械化臂的装船线路、传送带、送料器和控制系统的所有设备,以实现自动化。
SQM Salar S.A.
环境承诺实施项目
L0198:该项目将对最近5万年的沉积环境中的沉积物进行测年,以补充顾问提供的相沉积学模型。 该项目将尝试用绝对年龄重建泻湖系统的变化史。
L0200:项目将确定适当的 设备。传感器的现场测试。购买所有点的传感器。传感器的安装。分析远程数据传输(未来 项目)。
L0217:该项目涉及对新的 设备进行报价。购买新设备。维修旧设备,以便在新设备发生意外故障时用作备份。
L0301:项目将确定申请填埋许可的要求 ,并确保其物理和化学稳定性。它将包括适用于建筑 和任何未来增长的安全措施,以保护环境以及人们的生命和福利。
L0323:这考虑开展水文地质和水生态研究、改进水文地质数值模拟、环境敏感地区的仪器设备和 地形测量,以增进对萨拉德阿塔卡马的水文地质-环境的了解,更好地回答环境官员提出的问题 。
162
合并财务报表附注 |
S0134:该项目包括在线显示有关从Salar提取和重新注射的信息 。此外,它还包括生物和水文地质信息,向当局和社区展示SQM针对其承诺的环境变量所采取的行动。
C0124:该项目涉及建设废弃盐 矿藏,以满足氢氧化锂和碳酸锂工厂增产的需要。
环境改善倡议和 项目
C0086:该项目涉及对Salar de Carmen工厂进行沥青 以减少卡车移动过程中悬浮的灰尘颗粒。
L0147:本项目设想根据《区域环境保护条例》和现行法律减少这些工业废物储存点和不同工业废物的包装 。
L0188:该项目涉及 外部咨询团队的参与,以缩小已确定的风险来源,提出运营优化计划,改进控制系统(监控网络) ,并支持对该矿藏进行建模,以更好地发展短期和中期 预测(5年)。
L0189:包括改进现有的 测渗仪测站,并在目前未测量的重要地段安装新的测站,具备远程传输 信息的能力。这将提高测量盆地内蒸发量的测站的空间复盖率。这将考虑咨询 专家以提出改进方法的建议。
L0242:这项研究旨在通过开发解析或半解析解来 研究泻湖系统的大规模行为。
L0253:这从管理上考虑了饮用水系统的正规化和污水的处理。
L0256:该计划考虑对SQM Salar中的发电机进行翻新 以延长其使用寿命,并购买不同强度的变速器和变压器,以便在发生故障时有库存,从而确保持续运行。
L0258:这考虑了变电站维护和运行的电力系统的正常化 。
L0268:这将考虑拆除旧的 干燥机,并将其最终处置在授权设施中。
L0269:这考虑改进对工厂设备和饲料混合物的控制 ,以使产品保持在规格范围内,以符合当前有关照明的法规 ,并缓解工厂的不合格条件。
L0282:它将考虑生态评估方案和环境变量、监测和预警方案、应急方案和植被响应模型。 水文地质建模和预警井建模。
L0298:根据DS43的说法,它将考虑采用土木工程 来储存危险物质。
L0302:它将考虑清除储存在现场的无害工业废物,并减少授权垃圾填埋场的废物数量。
L0307:该公司将考虑从Salar de Atacama发电机为21口井(几乎占井总数的27%)通电,以优化燃料供应车的使用,减少碳足迹,并减少与燃料分配相关的损失。
L0313:考虑设置保护 和后备系统,以确保中压设备可靠运行,这可能会造成人员伤害或设施损坏。
163
合并财务报表附注 |
L0317:这考虑标准化所有 未通过DS 43光污染认证的外部照明光源。考虑到该法令规定的范围和程序,主要活动涉及规范或改变 所有不符合标准的排放源。
S0162:这是对GHS数据优化和可追溯性技术的获取 。
S0163:该项目包含针对不同地形参数和后续概念建模的测量 方法。
S0164:这考虑了专有数据库和第三方数据库的统一 。
S0165:本项目负责 提升数据分析速度和决策效率的机会。
S0167:这考虑了萨拉德阿塔卡马盆地概念化中的一系列措施 ,以及更新数据集,这些措施必须加以实施以加强模型 ,并将成为该盆地的管理工具模型。
L0320:该项目旨在资助萨拉德阿塔卡马(Salar De Atacama)的废物分类和回收倡议 。
L0340:Elboración EIA“计划 de Desarrollo Supstentable Salar de Atacama”y Elboración DIA“Aumento Capacity y Optimización Producción Planta de Litio Carmen”。“
Sqm Nitratos S.A.
环境改善倡议和 项目
I0390:该项目计划根据提交给Health Seremi的适应计划中定义的承诺, 改进米纳奥斯特的公共仓库,从而遵守DS43。
社会契约型Minera BúFalo
环境改善倡议和 项目
A0082:该项目设想通过执行3D地球物理计划、钻探和样本研究来确定潜在铜矿的特征,减少地质模型的不确定性 ,并处理环境和行业许可,以便能够在该地区开展活动。
奥科马Estudios水疗中心
环境承诺实施项目
I0391:该项目包括为Oroma项目获得部门和环境部门许可。
SQM Potasio S.A.
环境改善倡议和 项目
I0394:该项目涉及根据DS 43危险物质适应计划改善虹膜的危险物质池塘设施。
I0398:该项目涉及根据有害物质法规DS 43对NV碘工厂的 危险物质仓库进行改造。
164
合并财务报表附注 |
注23 | 费用收益表中按性质计入的经营活动损益 |
23.1 | 经营活动收入客户活动收入 |
SQM集团的收入来自销售货物(在某个时间点确认)和提供服务(随时间确认),并在以下地理区域以及主要产品和服务线之间分配 :
(a) | 地理区域: |
截至2021年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理区域 | 特产
工厂 营养 | 碘和 衍生品 | 锂和 衍生品 | 钾 | 工业 化学品 | 其他 | 总计 因此,$ | |||||||||||||||||||||
智利 | 136,523 | 1,538 | 901 | 50,573 | 4,125 | 25,988 | 219,648 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比 | 88,990 | 10,198 | 4,905 | 214,304 | 7,367 | 523 | 326,287 | |||||||||||||||||||||
欧洲 | 179,744 | 173,329 | 75,674 | 33,948 | 18,662 | 1,408 | 482,765 | |||||||||||||||||||||
北美 | 314,895 | 102,746 | 50,349 | 57,682 | 29,860 | 2,470 | 558,002 | |||||||||||||||||||||
亚洲和其他地区 | 188,663 | 150,120 | 804,292 | 60,085 | 71,997 | 456 | 1,275,613 | |||||||||||||||||||||
总计 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 416,592 | 132,011 | 30,845 | 2,862,315 |
截至2020年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理区域 | 专业 植物 营养 | 碘和 衍生品 | 锂和 衍生品 | 钾 | 工业 化学品 | 其他 | 总计 因此,$ | |||||||||||||||||||||
智利 | 100,353 | 1,234 | 399 | 23,963 | 4,059 | 23,737 | 153,745 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比 | 69,535 | 10,843 | 1,597 | 72,697 | 4,951 | 367 | 159,990 | |||||||||||||||||||||
欧罗巴 | 145,896 | 142,161 | 49,719 | 30,029 | 11,585 | 735 | 380,125 | |||||||||||||||||||||
北美 | 246,737 | 90,292 | 25,558 | 39,432 | 23,963 | 1,588 | 427,570 | |||||||||||||||||||||
亚洲和其他地区 | 139,167 | 90,127 | 306,100 | 43,173 | 116,050 | 1,144 | 695,761 | |||||||||||||||||||||
总计 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 209,294 | 160,608 | 27,571 | 1,817,191 |
165
合并财务报表附注 |
(b) | 主要产品和服务线: |
产品和服务 | 从一月份开始的那段时间 至当年12月 |
|||||||
2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
特色植物营养 | 908,815 | 701,688 | ||||||
-硝酸钠 | 24,829 | 18,291 | ||||||
-硝酸钾和硝酸钾钠 | 539,336 | 424,041 | ||||||
-特制调和料 | 234,369 | 163,033 | ||||||
-其他专用肥料 | 110,281 | 96,323 | ||||||
碘及其衍生物 | 437,931 | 334,657 | ||||||
锂及其衍生物 | 936,121 | 383,373 | ||||||
钾 | 416,592 | 209,294 | ||||||
工业化学品 | 132,011 | 160,608 | ||||||
其他 | 30,845 | 27,571 | ||||||
-服务 | 3,428 | 3,241 | ||||||
-物业租赁收入 | 1,531 | 1,457 | ||||||
-使用权资产转租收入 | 146 | 176 | ||||||
-商品 | 12,468 | 11,938 | ||||||
--商业办公用房其他普通收入 | 13,272 | 10,759 | ||||||
总计 | 2,862,315 | 1,817,191 |
166
合并财务报表附注 |
23.2 | 销售成本 |
按费用性质细分的销售成本:
费用性质 | 一年中的一月至十二月 | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
使用的原材料和消耗品 | (345,356 | ) | (287,877 | ) | ||||
员工福利支出类别 | (211,771 | ) | (178,956 | ) | ||||
折旧费用 | (195,678 | ) | (182,314 | ) | ||||
使用权资产折旧(“国际财务报告准则”第16号规定的合同) | (5,963 | ) | (5,814 | ) | ||||
摊销费用 | (9,737 | ) | (12,938 | ) | ||||
投资计划费用 | (15,059 | ) | (14,286 | ) | ||||
材料、备件和用品的经费 | (505 | ) | 640 | |||||
承包商 | (157,571 | ) | (142,017 | ) | ||||
经营租约 | (67,106 | ) | (57,461 | ) | ||||
采矿特许权 | (7,325 | ) | (6,645 | ) | ||||
运营性运输 | (76,003 | ) | (68,730 | ) | ||||
运费/产品运输费 | (77,353 | ) | (52,156 | ) | ||||
从第三方购买产品 | (329,464 | ) | (260,089 | ) | ||||
保险 | (21,869 | ) | (17,657 | ) | ||||
CORFO权利和其他协议 | (247,604 | ) | (74,418 | ) | ||||
出口成本 | (99,212 | ) | (88,176 | ) | ||||
与可变租赁付款有关的费用(根据“国际财务报告准则”第16号订立的合同) | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||
总库存变动情况 | 85,709 | 102,446 | ||||||
库存拨备的变动 | 5,038 | 7,244 | ||||||
其他 | 5,934 | 6,000 | ||||||
总计 | (1,772,208 | ) | (1,334,321 | ) |
167
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
23.3 | 其他收入 |
从一月份开始的那段时间 至当年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
从供应商处获得的折扣 | 896 | 665 | ||||||
向供应商收取罚款 | 83 | 267 | ||||||
追回的税款 | 287 | 1,487 | ||||||
从保险中追回的金额 | 1,811 | 14,861 | ||||||
高估第三方债务拨备 | 293 | 118 | ||||||
出售归类为房产、厂房和设备的资产 | 1,923 | 1,626 | ||||||
矿业权的出售 | 8,796 | 5,852 | ||||||
地役权、管道和道路 | 4,949 | 1,619 | ||||||
采矿专利和公证费用的退款 | 198 | 85 | ||||||
其他 | 316 | 313 | ||||||
总计 | 19,552 | 26,893 |
23.4 | 行政费用 |
从一月份开始的那段时间 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
行政费用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
员工福利支出 | (60,552 | ) | (55,152 | ) | ||||
营销成本 | (2,415 | ) | (2,377 | ) | ||||
摊销费用 | (118 | ) | (91 | ) | ||||
娱乐费 | (4,906 | ) | (4,858 | ) | ||||
咨询服务 | (17,332 | ) | (13,880 | ) | ||||
建筑物和设施的租赁 | (3,478 | ) | (3,111 | ) | ||||
保险 | (3,901 | ) | (3,478 | ) | ||||
办公费用 | (6,363 | ) | (6,204 | ) | ||||
承包商 | (5,106 | ) | (5,079 | ) | ||||
使用权资产折旧(“国际财务报告准则”第16号规定的合同) | (2,743 | ) | (2,617 | ) | ||||
其他费用 | (11,979 | ) | (10,170 | ) | ||||
总计 | (118,893 | ) | (107,017 | ) |
168
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
23.5 | 其他费用 |
从一月份开始的那段时间 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他费用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
折旧及摊销费用 | ||||||||
未使用资产的折旧 | - | (138 | ) | |||||
小计 | - | (138 | ) | |||||
减值损失/在本年度利润中确认的减值损失的冲销 | ||||||||
物业、厂房及设备 | (5,582 | ) | (9,563 | ) | ||||
商誉以外的无形资产 | (478 | ) | (1,941 | ) | ||||
商誉 | - | (140 | ) | |||||
持有待售的非流动资产和处置集团 | - | - | ||||||
小计 | (6,060 | ) | (11,644 | ) | ||||
其他费用,本质上是 | ||||||||
律师费 | (42,253 | ) | (69,965 | ) | ||||
增值税和其他无法退还的税款 | (1,015 | ) | (626 | ) | ||||
已缴罚款 | (882 | ) | (314 | ) | ||||
投资计划费用 | 1 | (768 | ) | |||||
勘探费 | - | (5,262 | ) | |||||
捐款和捐赠 | (9,321 | ) | (8,793 | ) | ||||
其他运营费用 | (1,075 | ) | (2,102 | ) | ||||
小计 | (54,545 | ) | (87,830 | ) | ||||
总计 | (60,605 | ) | (99,612 | ) |
23.6 | 其他(亏损)收入 |
从一月份开始的那段时间 至当年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他(亏损)收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
因适用权益法而对前期进行的调整 | (198 | ) | (48 | ) | ||||
出售联营公司的投资 | - | (11,830 | ) | |||||
减损相联者的权益 | (2,009 | ) | 7,235 | |||||
出售合资企业的投资 | - | (481 | ) | |||||
其他 | (431 | ) | (189 | ) | ||||
总计 | (2,638 | ) | (5,313 | ) |
169
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
23.7 | (减值)/冲销金融资产减值损失 |
从一月份开始的那段时间 至当年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
描述 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
(减值)/转回金融资产减值损失(见附注13.2) | (235 | ) | 4,684 | |||||
总计 | (235 | ) | 4,684 |
23.8 | 按性质分列的费用汇总表 |
以下摘要考虑注释23.2、23.4和23.5
从一月份开始的那段时间 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
费用性质 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
原材料和消耗品 | (345,356 | ) | (287,877 | ) | ||||
员工福利支出 | (272,323 | ) | (234,108 | ) | ||||
折旧费用 | (195,678 | ) | (182,452 | ) | ||||
使用权资产折旧 | (8,706 | ) | (8,431 | ) | ||||
财产、厂房和设备、无形资产和商誉的减值 | (6,060 | ) | (11,644 | ) | ||||
摊销费用 | (9,855 | ) | (13,029 | ) | ||||
律师费 | (42,253 | ) | (69,965 | ) | ||||
投资计划费用 | (15,058 | ) | (15,054 | ) | ||||
勘探费 | - | (5,262 | ) | |||||
材料、备件和用品的经费 | (505 | ) | 640 | |||||
承包商 | (162,677 | ) | (147,096 | ) | ||||
经营性租约 | (70,584 | ) | (60,572 | ) | ||||
采矿特许权 | (7,325 | ) | (6,645 | ) | ||||
运营性运输 | (76,003 | ) | (68,730 | ) | ||||
运费和产品运输费 | (77,353 | ) | (52,156 | ) | ||||
从第三方购买产品 | (329,464 | ) | (260,089 | ) | ||||
CORFO权利和其他协议 | (247,604 | ) | (74,418 | ) | ||||
出口成本 | (99,212 | ) | (88,176 | ) | ||||
与可变租赁付款有关的费用(根据“国际财务报告准则”第16号订立的合同) | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||
保险 | (25,770 | ) | (21,135 | ) | ||||
顾问和顾问服务 | (17,332 | ) | (13,880 | ) | ||||
总库存变动情况 | 85,709 | 102,446 | ||||||
库存拨备的变动 | 5,038 | 7,244 | ||||||
其他费用 | (32,022 | ) | (29,444 | ) | ||||
按性质分列的总费用 | (1,951,706 | ) | (1,540,950 | ) |
170
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
23.9 | 财务费用 |
从1月份开始的
期间 至当年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
财务费用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
银行借款和透支的利息支出 | (2,664 | ) | (2,797 | ) | ||||
债券利息支出 | (90,859 | ) | (87,030 | ) | ||||
贷款利息支出 | (1,135 | ) | (1,598 | ) | ||||
资本化利息支出冲销 | 14,206 | 8,462 | ||||||
恢复和恢复经费的财务费用 | (1,259 | ) | 2,947 | |||||
租赁协议利息 | (1,587 | ) | (1,133 | ) | ||||
利息和银行手续费 | (1,328 | ) | (1,050 | ) | ||||
总计 | (84,626 | ) | (82,199 | ) |
23.10 | 财政收入 |
从1月份开始的
期间 至当年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
财政收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
定期存款利息 | 3,635 | 10,260 | ||||||
有价证券利息 | 68 | 2,147 | ||||||
经常账户最低银行存款余额维持利息 | 2 | 18 | ||||||
其他财务收入 | 107 | 259 | ||||||
其他财务权益 | 856 | 1,031 | ||||||
总计 | 4,668 | 13,715 |
171
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注24可报告的细分市场
24.1 | 可报告的细分市场 |
(a) | 一般信息: |
为决定将资源分配给所定义的部门并评估其绩效,每个运营部门中呈现的每个项目的数量等于向最高决策机构报告的项目数量 。
提到的这些运营部门与公司的管理方式和公司报告结果的方式是一致的 。这些细分市场反映了独立的运营结果 ,负责运营决策的高管定期审查这些结果,以便就分配给该细分市场的资源 做出决定,并评估其业绩(见附注24.2)。
每个部门的业绩都是基于 净收入和收入来衡量的。部门间销售是根据当前市场汇率的条款和条件进行的。
(b) | 用于确定应提交报告的细分市场的因素: |
报告涵盖的细分市场是提供不同产品和服务的战略性 业务部门。由于每项业务需要不同的技术 和营销策略,因此需要单独管理。
(c) | 产品和服务类型的说明,每个可报告部门从这些产品和服务中获得普通活动的收入 |
运营部门从 普通活动中获得收入,产生费用,并由做出运营决策的最高权力机构定期审查其运营结果 ,涉及以下产品组:
(i) | 特种植物营养素 |
(Ii) | 碘及其衍生物 |
(Iii) | 锂及其衍生物 |
(Iv) | 工业化学品 |
(v) | 钾 |
(Vi) | 其他产品和服务 |
(d) | 所有其他部分的收入来源说明 |
有关资产、负债、利润 和费用的信息由于生产过程的性质而无法分配给上述部门,包括在披露信息的 “未分配金额”类别中。
172
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(e) | 说明 可报告部门的业绩计量与 未计入收入和停产业务的费用或所得税费用前的实体业绩之间的差异的性质 |
分部中报告的 信息摘录自本公司的综合财务报表,因此,根据IFRS 8第28段“经营分部”中的 陈述,不需要 准备上述数据与各个分部报告的数据之间的对账。
对于 存货计价成本的分配,我们确定直接费用(可以直接分配给产品)和共同费用 (属于联合生产流程,例如生产碘和硝酸盐的共同浸出费用),直接成本直接分配到产品上,共同成本根据百分比分配,这些百分比在确定时考虑了不同的变量, 如利润率、库存周转率、收入、产量等。
未包括在库存估价过程中但直接计入销售成本的其他常见成本的分配使用 类似的标准:与特定产品或销售相关的成本被分配到该特定产品或销售,而与不同产品或业务线关联的 共同成本则根据销售额进行分配。
(f) | 说明 可报告部门资产计量与公司资产计量差异的性质 |
资产 未按细分市场分类显示,因为此信息不容易获得,其中一些资产无法按其受其影响的活动类型 分开,因为管理层在针对要分配给每个定义细分市场的资源 进行决策时不会使用此信息。所有资产都在“未分配金额”类别中披露。
(g) | 说明 可报告分部负债计量与公司负债计量差异的性质 |
负债 未按部门分类显示,因为此信息不容易获得,其中一些负债不能按受其影响的 活动类型分开,因为管理层在有关要分配给每个已定义部门的资源 的决策中未使用此信息。所有负债均在“未分配金额”类别中披露。
173
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
24.2 | Reportable segment disclosures: |
截至2021年12月31日的运营部门项目 | 特产
工厂 营养素 | 碘及其营养价值 衍生品 | 锂和 其衍生物 | 工业 化学品 | 钾 | 其他 产品和 服务 | 可报告的 个细分市场 | 运营中 个细分市场 | 未分配 金额 | 截止日期合计 十二月三十一号, 2021 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
与同一实体的其他运营部门的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
来自外部客户以及与同一实体的其他运营部门的交易的收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
销售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | (1,772,208 | ) | (1,772,208 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||||||||||||
行政费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||||||||||||||
财务费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||||||||||||||
折旧摊销费用 费用 | (58,808 | ) | (41,215 | ) | (65,014 | ) | (13,743 | ) | (35,290 | ) | (169 | ) | (214,239 | ) | (214,239 | ) | - | (214,239 | ) | ||||||||||||
实体在按权益法核算的联营企业和合资企业损益中的权益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||||||||||||||
税前收入 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||||||||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||||||||||||||
净收入 (亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (497,902 | ) | 592,205 | ||||||||||||||||||||
资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,044,297 | 7,044,297 | |||||||||||||||||||||
股权会计被投资人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 39,824 | 39,824 | |||||||||||||||||||||
合并非流动资产 金融工具、递延税项资产、固定收益净资产和保险合同产生的权利 | - | - | - | - | - | - | - | - | 152,663 | 152,663 | |||||||||||||||||||||
其他负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,828,326 | 3,828,326 | |||||||||||||||||||||
确认损益的金融资产减值损失 | - | (235 | ) | (235 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
确认损益的非金融资产减值损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,060 | ) | (6,060 | ) | |||||||||||||||||||
经营活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 822,520 | 822,520 | |||||||||||||||||||||
用于投资活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (1,006,943 | ) | (1,006,943 | ) | |||||||||||||||||||
融资活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,206,485 | 1,206,485 |
174
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的运营部门项目 | 特产
工厂 营养素 | 碘及其营养价值 衍生品 | 锂和 其衍生物 | 工业 化学品 | 钾 | 其他 产品和 服务 | 可报告的 个细分市场 | 运营中 个细分市场 | 未分配 金额 | 截止日期合计 十二月三十一号, 2020 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | 1,817,191 | 1,817,191 | - | 1,817,191 | |||||||||||||||||||||
与同一实体的其他运营部门的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
来自外部客户以及与同一实体的其他运营部门的交易的收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | 1,817,191 | 1,817,191 | - | 1,817,191 | |||||||||||||||||||||
销售成本 | (537,801 | ) | (168,499 | ) | (297,048 | ) | (119,092 | ) | (187,019 | ) | (24,862 | ) | (1,334,321 | ) | (1,334,321 | ) | - | (1,334,321 | ) | ||||||||||||
行政费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (107,017 | ) | (107,017 | ) | |||||||||||||||||||
财务费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (82,199 | ) | (82,199 | ) | |||||||||||||||||||
折旧摊销费用 费用 | (55,335 | ) | (40,687 | ) | (56,092 | ) | (14,136 | ) | (34,570 | ) | (3,092 | ) | (203,912 | ) | (203,912 | ) | - | (203,912 | ) | ||||||||||||
实体在按权益法核算的联营企业和合资企业损益中的权益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8,940 | 8,940 | |||||||||||||||||||||
所得税费用,继续 业务 | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | 482,870 | 482,870 | (244,332 | ) | 238,538 | ||||||||||||||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (70,179 | ) | (70,179 | ) | |||||||||||||||||||
净收入 (亏损) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | 482,870 | 482,870 | (314,511 | ) | 168,359 | ||||||||||||||||||||
资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,818,463 | 4,818,463 | |||||||||||||||||||||
股权会计被投资人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 85,993 | 85,993 | |||||||||||||||||||||
合并非流动资产 金融工具、递延税项资产、固定收益净资产和保险合同产生的权利 | - | - | - | - | - | - | - | - | 358,009 | 358,009 | |||||||||||||||||||||
其他负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,655,885 | 2,655,885 | |||||||||||||||||||||
确认损益的金融资产减值损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,684 | 4,684 | |||||||||||||||||||||
冲销损益确认的减值损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (11,644 | ) | (11,644 | ) | |||||||||||||||||||
经营活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 182,234 | 182,234 | |||||||||||||||||||||
用于投资活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (167,091 | ) | (167,091 | ) | |||||||||||||||||||
用于为活动融资的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (94,132 | ) | (94,132 | ) |
175
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
24.3 | 综合收益表 按产品组按应报告细分分类 |
截至2021年12月31日的全面收益表中的项目 | 特产植物 营养素 | 碘及其营养价值 衍生品 | 锂及其衍生物 衍生品 | 工业 化学品 | 钾 | 其他产品 和服务 | 公司单位 | 总细分市场 和公司 单位 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | - | 2,862,315 | |||||||||
销售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||
毛利 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | - | 1,090,107 | |||||||||
按职能划分的其他收入 | - | - | - | - | - | - | 19,552 | 19,552 | |||||||||
行政费用 | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||
按职能划分的其他费用 | - | - | - | - | - | - | (60,605 | ) | (60,605 | ) | |||||||
损益减值和审查根据 IFRS 9确定的减值损失(减值损失) | - | - | - | - | - | - | (235 | ) | (235 | ) | |||||||
其他损失 | - | - | - | - | - | - | (2,638 | ) | (2,638 | ) | |||||||
财政收入 | - | - | - | - | - | - | 4,668 | 4,668 | |||||||||
财务成本 | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||
按权益法核算的联营企业和合资企业的利润(亏损)利息 | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||
汇兑差额 | - | - | - | - | - | - | (17,241 | ) | (17,241 | ) | |||||||
税前利润(亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||
净利润(亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (497,902 | ) | 592,205 |
176
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至全面收益表中的项目 2020年12月31日 |
特产植物 营养素 |
碘及其营养价值 衍生品 |
锂及其衍生物 衍生品 |
工业 化学品 |
钾 | 其他产品 和服务 |
公司单位 | 总细分市场 和公司 个单位 |
|||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | - | 1,817,191 | |||||||||
销售成本 | (537,801 | ) | (168,499 | ) | (297,048 | ) | (119,092 | ) | (187,019 | ) | (24,862 | ) | - | (1,334,321 | ) | ||
毛利 | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | - | 482,870 | |||||||||
按职能划分的其他收入 | - | - | - | - | - | - | 26,893 | 26,893 | |||||||||
行政费用 | - | - | - | - | - | - | (107,017 | ) | (107,017 | ) | |||||||
按职能划分的其他费用 | - | - | - | - | - | - | (99,612 | ) | (99,612 | ) | |||||||
收益减值和 根据国际财务报告准则第9号确定的减值损失(减值损失)审查 | - | - | - | - | - | - | 4,684 | 4,684 | |||||||||
其他损失 | - | - | - | - | - | - | (5,313 | ) | (5,313 | ) | |||||||
财政收入 | - | - | - | - | - | - | 13,715 | 13,715 | |||||||||
财务成本 | - | - | - | - | - | - | (82,199 | ) | (82,199 | ) | |||||||
按权益法计入的联营企业和合资企业利润或亏损的利息 | - | - | - | - | - | - | 8,940 | 8,940 | |||||||||
汇兑差额 | - | - | - | - | - | - | (4,423 | ) | (4,423 | ) | |||||||
税前利润(亏损) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | (244,332 | ) | 238,538 | ||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | - | - | (70,179 | ) | (70,179 | ) | |||||||
持续运营的利润(亏损) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | (314,511 | ) | 168,359 |
177
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
24.4 | 关于地理区域的披露 |
如IFRS 8第 33段所示,该实体披露其与外部客户经营活动的收入以及非金融工具的非流动资产、递延所得税资产、与离职后福利相关的资产或来自保险合同的权利 的地理信息。
24.5 | 有关主要客户的披露 |
关于公司对客户的依赖程度,根据IFRS 8第34段,公司没有单独占其收入10%或更多的外部客户 。
178
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
24.6 | 按地理区域划分的细分市场 |
智利 | 拉丁美洲和 加勒比 | 欧洲 | 北美洲 | 亚洲 和其他地区 | 总计 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的项目 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
收入 | 219,648 | 326,287 | 482,765 | 558,002 | 1,275,613 | 2,862,315 | ||||||||||||||||||
按权益法核算的投资 | - | - | 15,242 | 15,899 | 8,683 | 39,824 | ||||||||||||||||||
商誉以外的无形资产 | 89,019 | 496 | 6,996 | 1,809 | 81,338 | 179,658 | ||||||||||||||||||
商誉 | 22,979 | 86 | 11,531 | - | - | 34,596 | ||||||||||||||||||
物业, 厂房和设备,净值 | 1,815,997 | 671 | 11,380 | 3,704 | 180,473 | 2,012,225 | ||||||||||||||||||
使用权 资产 | 29,803 | 68 | 2,040 | 3,351 | 17,346 | 52,608 | ||||||||||||||||||
其他 非流动资产 | 27,626 | 16 | 6 | 3,950 | 1,889 | 33,487 | ||||||||||||||||||
非流动资产 | 1,985,424 | 1,337 | 47,195 | 28,713 | 289,729 | 2,352,398 |
智利 | 拉丁美洲和加勒比地区 | 欧洲 | 北美洲 | 亚洲 和其他地区 | 总计 | |||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的项目 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
收入 | 153,745 | 159,990 | 380,126 | 427,572 | 695,758 | 1,817,191 | ||||||||||||||||||
投资在权益法下占比 | - | - | 41,273 | 14,468 | 30,252 | 85,993 | ||||||||||||||||||
商誉以外的无形资产 | 95,934 | 565 | 825 | 2,274 | 78,809 | 178,407 | ||||||||||||||||||
商誉 | 23,065 | - | 18,901 | - | - | 41,966 | ||||||||||||||||||
财产、厂房和设备, 净额 | 1,667,824 | 642 | 12,592 | 3,494 | 52,767 | 1,737,319 | ||||||||||||||||||
使用权资产 | 23,461 | 2,298 | 2,428 | 1,776 | 61 | 30,024 | ||||||||||||||||||
其他非流动资产 | 19,377 | 17 | 7 | 2,641 | - | 22,042 | ||||||||||||||||||
非流动资产 | 1,829,661 | 3,522 | 76,026 | 24,653 | 161,889 | 2,095,751 |
179
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注25外币汇率波动的影响
(a) | 外汇 在损益和其他综合收益中确认的货币汇兑差额: |
外汇 在损益和其他综合收益中确认的货币兑换差异 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
折算 年内确认的汇兑损益 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | ||||
折算外汇储备 外汇储备 | ||||||||
可归因于控股实体所有者的换算外汇储备 | 3,656 | 14,176 | ||||||
可归因于非控制实体的换算外汇储备 | 584 | (176 | ) | |||||
总计 | 4,240 | 14,000 |
(b) | 外币兑换差额准备金 : |
截至2021年12月31日、 和2020年,详情如下:
细节 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
权益 法值折算产生的权益变动: | ||||||||
商业 海德鲁公司(Hydro S.A.) | 1,004 | 1,004 | ||||||
SQMC国际有限公司 | (9 | ) | (9 | ) | ||||
普罗宁萨有限公司。 | (10 | ) | (10 | ) | ||||
农业商业有限公司。 | 155 | (19 | ) | |||||
伊萨普雷·诺特·格兰德有限公司。 | (121 | ) | (14 | ) | ||||
Almacenes y Depósitos Ltda. | 305 | 211 | ||||||
萨卡尔公司(Sacal S.A.) | (3 | ) | (3 | ) | ||||
Pristadora de Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | (36 | ) | (13 | ) | ||||
阿格罗拉玛公司(Agrorama S.A.) | 628 | 92 | ||||||
SQM Vitas FZCO | (4,165 | ) | (3,736 | ) | ||||
阿贾伊欧洲 | (1,413 | ) | (693 | ) | ||||
SQM Oceanía Pty Ltd. | (579 | ) | (579 | ) | ||||
Sqm印度尼西亚公司 | (124 | ) | (124 | ) | ||||
阿布扎比化肥 工业WWL。 | 372 | 372 | ||||||
平米荷兰B.V. | 99 | 99 | ||||||
SQM泰国有限公司 | (68 | ) | (68 | ) | ||||
SQM欧洲 | (1,983 | ) | (1,983 | ) | ||||
SQM Australia Pty Ltd. | (1,732 | ) | (4,052 | ) | ||||
Pavoni&C.Spa | (153 | ) | 164 | |||||
科尔钾肥公司(Kore Potash PLC)(A) | - | (2,128 | ) | |||||
SQM哥伦比亚SAS | (80 | ) | (80 | ) | ||||
总计 | (7,913 | ) | (11,569 | ) |
(c) | 本位币 和显示币种 |
这些公司的本位币 对应于各主体原籍国的币种,其呈现货币为美元。
(d) | 使用一种演示文稿和不同本位币的原因 |
- 这些子公司收入的相关部分与当地货币相关。
- 这些公司的成本结构受当地货币的影响。
180
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
附注26披露外币汇率波动的影响
a) | 受汇率波动影响的外币资产详情如下: |
资产类别 | 货币 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
现金和现金等价物 | 美元 | 1,377,983 | 454,402 | |||||||
现金和现金等价物 | 中电 | 4,416 | 7,190 | |||||||
现金和现金等价物 | 元人民币 | 30,102 | 11,597 | |||||||
现金和现金等价物 | 欧元 | 14,374 | 17,144 | |||||||
现金和现金等价物 | 英镑 | 1 | 19 | |||||||
现金和现金等价物 | 澳元 | 72,107 | 1,411 | |||||||
现金和现金等价物 | INR | - | 6 | |||||||
现金和现金等价物 | MXN | 1,827 | 1,378 | |||||||
现金和现金等价物 | 钢笔 | 6 | 3 | |||||||
现金和现金等价物 | AED | 1 | - | |||||||
现金和现金等价物 | 日元 | 1,182 | 1,646 | |||||||
现金和现金等价物 | 扎尔 | 13,048 | 14,286 | |||||||
现金和现金等价物 | KRW | - | 16 | |||||||
现金和现金等价物 | IDR | 3 | 3 | |||||||
现金和现金等价物 | PLN | 1 | 1 | |||||||
小计现金和 现金等价物 | 1,515,051 | 509,102 | ||||||||
其他流动金融资产 | 美元 | 668,360 | 145,893 | |||||||
其他流动金融资产 | BRL | 48 | - | |||||||
其他流动金融资产 | 中电 | 250,641 | 202,176 | |||||||
其他流动金融资产小计 | 919,049 | 348,069 | ||||||||
其他流动非金融资产 | 美元 | 18,486 | 20,645 | |||||||
其他流动非金融资产 | 澳元 | 11,066 | 224 | |||||||
其他流动非金融资产 | CLF | 150 | 53 | |||||||
其他流动非金融资产 | 中电 | 27,536 | 27,837 | |||||||
其他流动非金融资产 | 元人民币 | 5,213 | 1,661 | |||||||
其他流动非金融资产 | 欧元 | 1,050 | 1,531 | |||||||
其他流动非金融资产 | 科普 | 153 | 70 | |||||||
其他流动非金融资产 | MXN | 6,092 | 4,488 | |||||||
其他流动非金融资产 | THB | 8 | 70 | |||||||
其他流动非金融资产 | 日元 | 73 | 157 | |||||||
其他流动非金融资产 | 扎尔 | 42 | 646 | |||||||
其他流动非金融资产 | 塞克 | 1 | 17 | |||||||
其他非金融类流动资产小计 | 69,870 | 57,399 | ||||||||
贸易和其他应收款 | 美元 | 400,753 | 230,214 | |||||||
贸易和其他应收款 | 钢笔 | - | 1 | |||||||
贸易和其他应收款 | BRL | 21 | 23 | |||||||
贸易和其他应收款 | CLF | 459 | 545 | |||||||
贸易和其他应收款 | 中电 | 43,496 | 47,133 | |||||||
贸易和其他应收款 | 元人民币 | 108,822 | 22,882 | |||||||
贸易和其他应收款 | 欧元 | 35,514 | 22,868 | |||||||
贸易和其他应收款 | 英镑 | 46 | 682 | |||||||
贸易和其他应收款 | MXN | 237 | 355 | |||||||
贸易和其他应收款 | AED | 1,888 | 533 | |||||||
贸易和其他应收款 | THB | - | 1,167 | |||||||
贸易和其他应收款 | 日元 | 36,000 | 23,010 | |||||||
贸易和其他应收款 | 澳元 | 1,214 | 589 | |||||||
贸易和其他应收款 | 扎尔 | 23,568 | 12,504 | |||||||
贸易和其他应收款 | 科普 | 2,055 | 2,675 | |||||||
贸易和其他应收款 | 塞克 | - | 25 | |||||||
贸易小计和 其他应收账款 | 654,073 | 365,206 | ||||||||
关联方应收账款 | 美元 | 83,088 | 61,379 | |||||||
关联方应收账款 | 欧元 | 1,150 | 1,222 | |||||||
关联方应收账款 | 澳元 | 1,914 | - | |||||||
关联方应收小计 | 86,152 | 62,601 |
181
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
资产类别 | 货币 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||
当前库存 | 美元 | 1,183,776 | 1,093,028 | |||||||||
小计当前库存 | 1,183,776 | 1,093,028 | ||||||||||
流动纳税资产 | 美元 | 154,709 | 128,529 | |||||||||
流动纳税资产 | BRL | 1 | - | |||||||||
流动纳税资产 | 中电 | 1,727 | 3,015 | |||||||||
流动纳税资产 | 欧元 | 171 | 218 | |||||||||
流动纳税资产 | MXN | 31 | - | |||||||||
流动纳税资产 | 钢笔 | 3 | 4 | |||||||||
流动纳税资产 | 扎尔 | 13 | 26 | |||||||||
流动纳税资产 | 科普 | 887 | 417 | |||||||||
流动纳税资产 | THB | - | 15 | |||||||||
流动纳税资产小计 | 157,542 | 132,224 | ||||||||||
分类为持有待售的非流动资产或资产组 | 美元 | 582 | 1,629 | |||||||||
分类为持有待售的非流动资产或资产组小计 | 582 | 1,629 | ||||||||||
流动资产总额 | 4,586,095 | 2,569,258 | ||||||||||
其他非流动金融资产 | 美元 | 9,180 | 51,828 | |||||||||
其他非流动金融资产 | 中电 | 20 | 20 | |||||||||
其他非流动金融资产 | 日元 | 68 | 77 | |||||||||
其他非流动金融资产小计 | 9,268 | 51,925 | ||||||||||
其他非流动非金融资产 | 美元 | 30,906 | 21,236 | |||||||||
其他非流动非金融资产 | BRL | 16 | 17 | |||||||||
其他非流动非金融资产 | KRW | 12 | - | |||||||||
其他非流动非金融资产 | 欧元 | 6 | 7 | |||||||||
其他非流动非金融资产 | 中电 | 670 | 782 | |||||||||
其他非流动非金融资产 | 澳元 | 1,877 | - | |||||||||
其他非流动非金融资产小计 | 33,487 | 22,042 | ||||||||||
其他非流动应收账款 | 美元 | 5,239 | 10,061 | |||||||||
其他非流动应收账款 | CLF | 86 | 152 | |||||||||
其他非流动应收账款 | MXN | 26 | 102 | |||||||||
其他非流动应收账款 | 中电 | 821 | 850 | |||||||||
其他应收账款小计,非流动 | 6,172 | 11,165 | ||||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 美元 | 20,526 | 23,417 | |||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 试试看 | - | 792 | |||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | AED | 7,879 | 47,774 | |||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 欧元 | 11,419 | 11,082 | |||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | INR | - | 1,304 | |||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | THB | - | 1,624 | |||||||||
按权益会计法分类的投资小计 | 39,824 | 85,993 | ||||||||||
商誉以外的无形资产 | 美元 | 172,399 | 176,282 | |||||||||
商誉以外的无形资产 | MXN | - | 1,025 | |||||||||
商誉以外的无形资产 | 中电 | 124 | 182 | |||||||||
商誉以外的无形资产 | 欧元 | 6,963 | 696 | |||||||||
商誉以外的无形资产 | 元人民币 | 145 | 222 | |||||||||
商誉以外的无形资产 | KRW | 27 | - | |||||||||
商誉以外的无形资产小计 | 179,658 | 178,407 | ||||||||||
购买商誉,毛利 | 美元 | 34,438 | 34,438 | |||||||||
购买商誉,毛利 | 欧元 | 158 | 7,528 | |||||||||
小计购买商誉(毛数) | 34,596 | 41,966 | ||||||||||
财产、厂房和设备 | 美元 | 1,990,120 | 1,719,358 | |||||||||
财产、厂房和设备 | 中电 | 3,180 | 3,237 | |||||||||
财产、厂房和设备 | 欧元 | 9,972 | 10,954 | |||||||||
财产、厂房和设备 | AED | 6,008 | 923 | |||||||||
财产、厂房和设备 | BRL | 111 | 111 | |||||||||
财产、厂房和设备 | MXN | 2,620 | 2,494 | |||||||||
财产、厂房和设备 | 科普 | 105 | 120 | |||||||||
财产、厂房和设备 | KRW | 109 | 122 | |||||||||
房地产、厂房和设备小计 | 2,012,225 | 1,737,319 | ||||||||||
使用权资产 | 美元 | 31,360 | 25,238 | |||||||||
使用权资产 | 欧元 | 2,040 | 2,428 | |||||||||
使用权资产 | AED | 17,346 | 60 | |||||||||
使用权资产 | MXN | 1,862 | 2,298 | |||||||||
使用权资产小计 | 52,608 | 30,024 | ||||||||||
非流动纳税资产 | 美元 | 90,364 | 90,364 | |||||||||
非流动纳税资产小计 | 90,364 | 90,364 | ||||||||||
非流动资产总额 | 2,458,202 | 2,249,205 | ||||||||||
总资产 | 7,044,297 | 4,818,463 |
182
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
最多90天 | 超过90 天到1年 | 总计 | 最多90天 | 超过90个 天到1年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他流动金融负债 | 美元 | 28,519 | 4,234 | 32,753 | 43,218 | 4,676 | 47,894 | |||||||||||||||||||||
其他流动金融负债 | CLF | 18,259 | 293 | 18,552 | 20,732 | 329 | 21,061 | |||||||||||||||||||||
其他流动金融负债小计 | 46,778 | 4,527 | 51,305 | 63,950 | 5,005 | 68,955 | ||||||||||||||||||||||
租赁负债,流动 | 美元 | - | 4,625 | 4,625 | - | 4,750 | 4,750 | |||||||||||||||||||||
租赁负债,流动 | CLF | - | 2,263 | 2,263 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
租赁负债,流动 | MXN | - | 434 | 434 | - | 416 | 416 | |||||||||||||||||||||
租赁负债,流动 | 欧元 | - | 382 | 382 | - | 362 | 362 | |||||||||||||||||||||
租赁负债小计(流动) | - | 7,704 | 7,704 | - | 5,528 | 5,528 | ||||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 美元 | 98,918 | 76 | 98,994 | 83,425 | - | 83,425 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | CLF | 1,330 | - | 1,330 | 123 | - | 123 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | BRL | 5 | - | 5 | 9 | - | 9 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | THB | 2 | - | 2 | 30 | - | 30 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 中电 | 115,504 | - | 115,504 | 73,857 | - | 73,857 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 元人民币 | 3,198 | - | 3,198 | 1,323 | - | 1,323 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 欧元 | 41,242 | 984 | 42,226 | 40,280 | - | 40,280 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 英镑 | 18 | - | 18 | 18 | - | 18 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | INR | 1 | - | 1 | 1 | - | 1 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | MXN | 881 | - | 881 | 584 | - | 584 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 钢笔 | 1 | - | 1 | 5 | - | 5 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 澳元 | 15,876 | - | 15,876 | 2,935 | - | 2,935 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 扎尔 | 1,288 | - | 1,288 | 1,168 | - | 1,168 | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 日元 | 99 | - | 99 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 科普 | 227 | - | 227 | 175 | - | 175 | |||||||||||||||||||||
贸易小计和其他应付款 | 278,590 | 1,060 | 279,650 | 203,933 | - | 203,933 | ||||||||||||||||||||||
应付关联方的贸易应付款,当期 | 美元 | - | - | - | - | 282 | 282 | |||||||||||||||||||||
应付关联方的贸易应付款,当期 | 澳元 | - | - | - | 324 | - | 324 | |||||||||||||||||||||
应付关联方的贸易应付款小计,当期 | - | - | - | 324 | 282 | 606 | ||||||||||||||||||||||
其他现行规定 | 美元 | 54,134 | 263,332 | 317,466 | 103,252 | 698 | 103,950 | |||||||||||||||||||||
其他现行规定 | 中电 | 200 | - | 200 | 216 | - | 216 | |||||||||||||||||||||
小计其他现行拨备 | 54,334 | 263,332 | 317,666 | 103,468 | 698 | 104,166 |
183
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
最多90天 | 91天到1年 | 总计 | 最多90天 | 91天到1年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
流动税项负债 | 美元 | - | 159,535 | 159,535 | - | 20,981 | 20,981 | |||||||||||||||||||||
流动税项负债 | 中电 | - | 12 | 12 | - | 61 | 61 | |||||||||||||||||||||
流动税项负债 | 欧元 | - | 5,547 | 5,547 | - | 642 | 642 | |||||||||||||||||||||
流动税项负债 | MXN | - | 1,841 | 1,841 | - | 959 | 959 | |||||||||||||||||||||
当期税负小计 | - | 166,935 | 166,935 | - | 22,643 | 22,643 | ||||||||||||||||||||||
关于员工福利的规定,当前 | 美元 | 14,341 | 11,776 | 26,117 | 2,981 | 6,011 | 8,992 | |||||||||||||||||||||
关于员工福利的规定,当前 | 澳元 | - | 272 | 272 | 58 | - | 58 | |||||||||||||||||||||
关于员工福利的规定,当前 | 中电 | - | - | - | 3 | - | 3 | |||||||||||||||||||||
关于员工福利的规定,当前 | 欧元 | 214 | - | 214 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
关于员工福利的规定,当前 | MXN | 172 | - | 172 | 43 | - | 43 | |||||||||||||||||||||
员工福利拨备小计,当前 | 14,727 | 12,048 | 26,775 | 3,085 | 6,011 | 9,096 | ||||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 美元 | 99,643 | 8,593 | 108,236 | 51,995 | 397 | 52,392 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | BRL | 1 | - | 1 | 2 | - | 2 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 中电 | 6,342 | 2,941 | 9,283 | 6,264 | 792 | 7,056 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 元人民币 | 20,736 | - | 20,736 | 60 | - | 60 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 欧元 | 1,281 | 423 | 1,704 | 913 | 119 | 1,032 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | MXN | 562 | - | 562 | 121 | 53 | 174 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 日元 | 32 | - | 32 | 52 | - | 52 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 钢笔 | 70 | - | 70 | 70 | - | 70 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 科普 | - | 157 | 157 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 阿尔斯 | 47 | - | 47 | - | 117 | 117 | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 扎尔 | 846 | - | 846 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他流动非金融负债小计 | 129,560 | 12,114 | 141,674 | 59,477 | 1,478 | 60,955 | ||||||||||||||||||||||
流动负债总额 | 523,989 | 467,720 | 991,709 | 434,237 | 41,645 | 475,882 |
184
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
超过 年到2年 年 | 超过
2到3年 年 | 超过
3到4年 年 | 超过
4到5年 年 | 超过 5年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 非流动金融负债 | 美元 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,523,473 | 2,214,916 | |||||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | CLF | - | - | - | - | 372,816 | 372,816 | |||||||||||||||||||||
小计 其他非流动金融负债 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,896,289 | 2,587,732 | ||||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | 美元 | - | 6,695 | - | 23,174 | - | 29,869 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | UF | - | - | - | 13,313 | - | 13,313 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | MXN | - | - | - | 1,530 | - | 1,530 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | 日元 | - | - | - | 1,807 | - | 1,807 | |||||||||||||||||||||
小计 非流动租赁负债 | - | 6,695 | - | 39,265 | - | 45,960 | ||||||||||||||||||||||
非流动 贸易和其他应付款 | 美元 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | |||||||||||||||||||||
小计 非当前贸易和其他应付款 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | ||||||||||||||||||||||
其他非现行拨备 | 美元 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | |||||||||||||||||||||
小计 其他非经常拨备 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | ||||||||||||||||||||||
递延 纳税义务 | 美元 | - | 919 | - | - | 109,497 | 110,416 | |||||||||||||||||||||
小计 递延纳税义务 | - | 919 | - | - | 109,497 | 110,416 | ||||||||||||||||||||||
员工福利拨备 ,非当期 | 美元 | 26,710 | - | - | - | - | 26,710 | |||||||||||||||||||||
员工福利拨备 ,非当期 | 中电 | 389 | - | - | - | - | 389 | |||||||||||||||||||||
小计 非当期员工福利拨备 | 27,099 | - | - | - | - | 27,099 | ||||||||||||||||||||||
非流动负债合计 | 396,545 | 88,584 | 249,097 | 70,841 | 2,031,550 | 2,836,617 | ||||||||||||||||||||||
总负债 | 3,828,326 |
185
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
超过 年到2年 年 | 超过
2到3年 年 | 超过
3到4年 年 | 超过
4到5年 年 | 超过 5年 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 非流动金融负债 | 美元 | - | 312,730 | 69,376 | 248,664 | 838,399 | 1,469,169 | |||||||||||||||||||||
其他 非流动金融负债 | CLF | - | - | - | - | 430,344 | 430,344 | |||||||||||||||||||||
小计 其他非流动金融负债 | - | 312,730 | 69,376 | 248,664 | 1,268,743 | 1,899,513 | ||||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | 美元 | 1,977 | - | - | - | 4,158 | 6,135 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | UF | 15,258 | - | - | - | - | 15,258 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | MXN | 2,189 | - | - | - | - | 2,189 | |||||||||||||||||||||
非流动 租赁负债 | 日元 | 1,964 | - | - | - | - | 1,964 | |||||||||||||||||||||
小计 非流动租赁负债 | 21,388 | - | - | - | 4,158 | 25,546 | ||||||||||||||||||||||
非流动 贸易和其他应付款 | 美元 | - | 4,027 | - | - | - | 4,027 | |||||||||||||||||||||
小计 非当前贸易和其他应付款 | - | 4,027 | - | - | - | 4,027 | ||||||||||||||||||||||
其他 非现行条款 | 美元 | - | 36,391 | - | - | 26,226 | 62,617 | |||||||||||||||||||||
小计 其他非经常拨备 | - | 36,391 | - | - | 26,226 | 62,617 | ||||||||||||||||||||||
递延 纳税义务 | 美元 | - | 919 | - | - | 155,182 | 156,101 | |||||||||||||||||||||
小计 递延纳税义务 | - | 919 | - | - | 155,182 | 156,101 | ||||||||||||||||||||||
员工福利拨备 ,非当期 | 美元 | 31,585 | - | - | - | - | 31,585 | |||||||||||||||||||||
员工福利拨备 ,非当期 | 中电 | 610 | - | - | - | - | 610 | |||||||||||||||||||||
员工福利拨备 ,非当期 | 日元 | 4 | - | - | - | - | 4 | |||||||||||||||||||||
小计 非当期员工福利拨备 | 32,199 | - | - | - | - | 32,199 | ||||||||||||||||||||||
非流动负债合计 | 53,587 | 354,067 | 69,376 | 248,664 | 1,454,309 | 2,180,003 | ||||||||||||||||||||||
总负债 | 2,655,885 |
外币汇率变动对净利润和其他综合收益表的影响 。
一年中的一月至十二月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
外币汇率变动 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
外币损益 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | ||||
外币折算储备 | 4,240 | 14,000 | ||||||
总计 | (13,001 | ) | 9,577 |
外币平均汇率和收盘价在附注3.3中披露
186
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
附注27所得税和递延税金
截至2021年12月31日和2020年12月31日的应收税款如下:
27.1 | 流动和非流动税收资产 |
(a) | 当前 |
截止到十二月三十一号, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
流动纳税资产 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
每月缴纳暂定所得税,智利公司 | 435 | 37,123 | ||||||
每月缴纳暂定所得税,外国公司 | 62 | 1,265 | ||||||
企业税收抵免(1) | 674 | 1,566 | ||||||
税损吸收的第一类税(2) | 26,848 | 2,322 | ||||||
回收过程中的税收 | 129,523 | 89,948 | ||||||
总计 | 157,542 | 132,224 |
(b) | 非电流 |
自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
非流动纳税资产 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
每月缴纳暂定所得税,智利公司由采矿活动的从量税补偿(锂) | 6,398 | 6,398 | ||||||
锂(寄售)支付的采矿活动特别税(IEAM) | 83,966 | 83,966 | ||||||
总计 | 90,364 | 90,364 |
(1) | 这些抵免适用于公司,并与次年4月份的公司税缴纳有关 。这些抵免包括培训费用抵免(SENCE)、固定资产购置抵免、捐赠和在智利的海外纳税抵免。 |
(2) | 这一概念对应于公司在年底确定的税损吸收, 必须归因于年内收到的股息。 |
187
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
27.2 | 流动税项负债 |
流动税项负债 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
第一类所得税 | 139,842 | 14,736 | ||||||
外国公司所得税 | 27,055 | 7,838 | ||||||
第二十一条单一税种 | 38 | 69 | ||||||
总计 | 166,935 | 22,643 |
所得税是根据适用于智利适用的实际税率的税收利润 或亏损计算的。根据第20780号法律的规定,这一比例为27%。
根据现行图表,特许权使用费是通过将应税 税率应用于获得的净营业收入来确定的。该公司目前为涉及萨拉德阿塔卡马地区运营的采矿特许权使用费拨备了6.51%,为印花布开采业务拨备了5.22%。
本公司运营的主要国家/地区的所得税税率如下:
所得税 | 所得税 | |||||||
国家 | 2021 | 2020 | ||||||
西班牙 | 25 | % | 25 | % | ||||
比利时 | 25 | % | 25 | % | ||||
墨西哥 | 30 | % | 30 | % | ||||
美国 | 21% + 3.51 | % | 21% + 3.36 | % | ||||
南非 | 28 | % | 28 | % | ||||
中国 | 25%+12 | % (1) | 25 | % |
(1)在增值税计算基础上额外征收12%的税 。
188
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
27.3 | 所得税和递延税金 |
(a) | 递延 截至2021年12月31日的纳税资产和负债 |
净负债头寸 | ||||||||
截至2021年12月31日的递延税项资产和负债说明 | 资产 | 负债 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
未实现亏损 | 144,181 | - | ||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | - | (189,073 | ) | |||||
修复和修复规定 | 6,567 | - | ||||||
制造费用 | - | (108,181 | ) | |||||
雇员福利和失业保险 | - | (7,485 | ) | |||||
假期应计费用 | 6,039 | - | ||||||
库存拨备 | 20,557 | - | ||||||
物资供应 | 10,554 | - | ||||||
其他员工福利 | 929 | - | ||||||
研发费用 | - | (5,387 | ) | |||||
坏账拨备 | 2,708 | - | ||||||
法律申诉及开支的拨备 | 334 | - | ||||||
贷款购置费用 | - | (8,967 | ) | |||||
按市值记录的金融工具 | 5,242 | - | ||||||
采矿活动的从量征税 | - | (4,545 | ) | |||||
税损优惠 | 7,113 | - | ||||||
其他 | 8,862 | - | ||||||
外国物品(其他) | 136 | - | ||||||
到目前为止的余额 | 213,222 | (323,638 | ) | |||||
净余额 | (110,416 | ) |
189
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
(b) | 截至2020年12月31日的递延税项资产和负债 |
净负债头寸 | ||||||||
截至2020年12月31日的递延税项资产和负债说明 | 资产 | 负债 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
未实现亏损 | 90,585 | - | ||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | - | (187,168 | ) | |||||
修复和修复规定 | 6,598 | - | ||||||
制造费用 | - | (107,215 | ) | |||||
雇员福利和失业保险 | - | (6,669 | ) | |||||
假期应计费用 | 6,138 | - | ||||||
库存拨备 | 22,200 | - | ||||||
物资供应 | 8,812 | - | ||||||
研发费用 | - | (3,580 | ) | |||||
坏账拨备 | 5,072 | - | ||||||
法律申诉及开支的拨备 | 19,637 | - | ||||||
贷款购置费用 | - | (5,212 | ) | |||||
按市值记录的金融工具 | - | (3,929 | ) | |||||
采矿活动的从量征税 | - | (3,014 | ) | |||||
税损优惠 | 844 | - | ||||||
其他 | 1,454 | - | ||||||
外国物品(其他) | - | (654 | ) | |||||
到目前为止的余额 | 161,340 | (317,441 | ) | |||||
净余额 | (156,101 | ) |
190
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
(c) | 对截至2021年12月31日的递延税项负债(资产)变动进行对账 |
递延 纳税负债(资产)变动对账 | 递延纳税负债
(资产) 开始时 期间 | 递延税金 (费用) 在以下项目中确认的收益 年利润(亏损) 年份 | 递延税金 与项目相关的 记入贷方 (直接计费) 转到股权 | 总加幅 (减少) 递延税金 负债(资产) | 递延税金 负债(资产) 在 期间 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
未实现亏损 | (90,585 | ) | (53,596 | ) | - | (53,596 | ) | (144,181 | ) | |||||||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | 187,168 | 1,905 | - | 1,905 | 189,073 | |||||||||||||||
修复和修复规定 | (6,597 | ) | 30 | - | 30 | (6,567 | ) | |||||||||||||
制造费用 | 107,215 | 966 | - | 966 | 108,181 | |||||||||||||||
雇员福利和失业保险 | 6,669 | 687 | 130 | 817 | 7,486 | |||||||||||||||
假期应计费用 | (6,138 | ) | 99 | - | 99 | (6,039 | ) | |||||||||||||
库存拨备 | (22,200 | ) | 1,643 | - | 1,643 | (20,557 | ) | |||||||||||||
物资供应 | (8,812 | ) | (1,742 | ) | - | (1,742 | ) | (10,554 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | 14,246 | (14,246 | ) | - | - | ||||||||||||||
其他员工福利 | - | (929 | ) | - | (929 | ) | (929 | ) | ||||||||||||
研发费用 | 3,581 | 1,806 | - | 1,806 | 5,387 | |||||||||||||||
坏账拨备 | (5,072 | ) | 2,364 | - | 2,364 | (2,708 | ) | |||||||||||||
法律申诉及开支的拨备 | (19,637 | ) | 19,303 | - | 19,303 | (334 | ) | |||||||||||||
贷款审批费用 | 5,212 | 3,755 | - | 3,755 | 8,967 | |||||||||||||||
按市值记录的金融工具 | 3,929 | (5,354 | ) | (3,818 | ) | (9,172 | ) | (5,243 | ) | |||||||||||
采矿活动的从量征税 | 3,012 | 1,521 | 12 | 1,533 | 4,545 | |||||||||||||||
税损优惠 | (844 | ) | (6,269 | ) | - | (6,269 | ) | (7,113 | ) | |||||||||||
其他 | (1,454 | ) | (7,408 | ) | - | (7,408 | ) | (8,862 | ) | |||||||||||
外国物品(其他) | 654 | (790 | ) | - | (790 | ) | (136 | ) | ||||||||||||
临时差额合计、未使用损失 和未使用税收抵免 | 156,101 | (27,763 | ) | (17,922 | ) | (45,685 | ) | 110,416 |
191
合并财务报表附注
2021年12月31日 |
(d) | 对截至2020年12月31日的递延税项负债 (资产)变动进行对账 |
递延税项负债变动对账 (资产) | 递延纳税负债
(资产) 在……开始时 期间 | 递延税金 (费用) 好处 在以下位置识别 年利润(亏损) 年份 | 递延税金 与项目相关的 记入贷方 (直接收费) 转到股权 | 总加幅 (减少) 递延税金 负债(资产) | 递延税金 负债 (资产) 在结束时 期间 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
未实现亏损 | (82,076 | ) | (8,509 | ) | - | (8,509 | ) | (90,585 | ) | |||||||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | 197,167 | (9,999 | ) | - | (9,999 | ) | 187,168 | |||||||||||||
设施关闭条款 | (7,312 | ) | 714 | - | 714 | (6,598 | ) | |||||||||||||
制造费用 | 106,420 | 795 | - | 795 | 107,215 | |||||||||||||||
雇员福利和失业保险 | 6,000 | 514 | 155 | 669 | 6,669 | |||||||||||||||
假期应计费用 | (5,591 | ) | (547 | ) | - | (547 | ) | (6,138 | ) | |||||||||||
库存拨备 | (23,885 | ) | 1,685 | - | 1,685 | (22,200 | ) | |||||||||||||
物资供应 | (7,982 | ) | (830 | ) | - | (830 | ) | (8,812 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | 1,001 | (1,001 | ) | - | - | ||||||||||||||
其他员工福利 | (2,689 | ) | 2,689 | - | 2,689 | - | ||||||||||||||
研发费用 | 3,534 | 46 | - | 46 | 3,580 | |||||||||||||||
坏账拨备 | (3,542 | ) | (1,530 | ) | - | (1,530 | ) | (5,072 | ) | |||||||||||
法律申诉及开支的拨备 | (2,546 | ) | (17,091 | ) | - | (17,091 | ) | (19,637 | ) | |||||||||||
贷款审批费用 | 3,856 | 1,356 | - | 1,356 | 5,212 | |||||||||||||||
按市值记录的金融工具 | 1,287 | - | 2,642 | 2,642 | 3,929 | |||||||||||||||
采矿活动的从量征税 | 1,356 | 1,668 | (10 | ) | 1,658 | 3,014 | ||||||||||||||
税损优惠 | (2,296 | ) | 1,452 | - | 1,452 | (844 | ) | |||||||||||||
其他 | 2,021 | (3,475 | ) | - | (3,475 | ) | (1,454 | ) | ||||||||||||
外国物品(其他) | (311 | ) | 965 | - | 965 | 654 | ||||||||||||||
临时差额合计, 未使用的亏损和未使用的税收抵免 | 183,411 | (29,096 | ) | 1,786 | (27,310 | ) | 156,101 |
(E)与税收损失优惠有关的递延税款
本公司的税务亏损结转 主要由智利境内的亏损产生,根据智利现行税务法规,这些亏损没有到期日。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,税损结转明细 如下:
税损福利相关递延税金 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
智利 | 7,113 | 818 | ||||||
外国 | - | 26 | ||||||
总计 | 7,113 | 844 |
截至2021年12月31日的税收损失( 是这些递延税金的基础)主要对应于SQM S.A.、SQM Potasio S.A.、Comerical Hydro S.A.、Orcoma Spa、Orcoma Estudio spa y SCM Bufao。
192
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(F)递延税项资产和负债的变动
截至2021年12月31日和2020年12月31日的递延税项资产和负债变动详情如下:
资产(负债) | ||||||||
递延税项资产和负债的变动 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
递延税项资产和负债、期初净余额 | (156,101 | ) | (183,411 | ) | ||||
损益中递延税金的增加(减少) | 27,763 | 29,096 | ||||||
增加(减少)权益中的递延税金 | 17,922 | (1,786 | ) | |||||
总计 | (110,416 | ) | (156,101 | ) |
(G)关于所得税(费用)福利的披露
本期和递延税金(费用)福利详细如下:
(费用)收入 | ||||||||
关于所得税(费用)利益的披露 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
当期所得税(费用)福利 | ||||||||
当期税金(费用) | (279,105 | ) | (97,374 | ) | ||||
对上一年度当期所得税(费用)福利的调整 | 2,326 | (1,901 | ) | |||||
当期所得税费用、净额、总额 | (276,779 | ) | (99,275 | ) | ||||
递延税金(费用)福利 | ||||||||
与创建和冲销暂时性差异有关的递延税收优惠 | 28,445 | 26,219 | ||||||
与上一年暂时性差异的产生和冲销有关的税收调整 | (682 | ) | 2,877 | |||||
递延税收优惠总额(净额) | 27,763 | 29,096 | ||||||
所得税费用 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
外资和内资双方的税收(费用)优惠详细说明 如下:
(费用)收入 | ||||||||
所得税(费用)福利 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
国内外当期所得税优惠(费用)净额 | ||||||||
当期所得税(费用),外方,净额 | (46,748 | ) | (9,782 | ) | ||||
当期所得税(费用),国内,净额 | (230,031 | ) | (89,493 | ) | ||||
当期所得税费用、净额、总额 | (276,779 | ) | (99,275 | ) | ||||
国内外各方递延税利(费用)净额 | ||||||||
当期所得税优惠(费用)优惠,外方,净额 | (6,679 | ) | 10,284 | |||||
当期所得税优惠,国内,净额 | 34,442 | 18,812 | ||||||
递延税费,净额,合计 | 27,763 | 29,096 | ||||||
所得税费用 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
193
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(H)披露其他综合收入组成部分的税收影响 :
截至2021年12月31日 | ||||||||||||
与其他收入和费用部分相关的所得税,计入净股本或 抵免 | 税前金额 (费用)收益 | 年的(费用)收入 所得税 | 税后金额 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
固定福利计划的收益(亏损) | 4,679 | (142 | ) | 4,537 | ||||||||
现金流对冲 | (52,762 | ) | 14,246 | (38,516 | ) | |||||||
通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产收益 | (12,072 | ) | 3,818 | (8,254 | ) | |||||||
总计 | (60,155 | ) | 17,922 | (42,233 | ) |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||
与其他收入和费用部分相关的所得税,计入净股本或 抵免 | 税前金额 (费用)收益 | 年的(费用)收入 所得税 | 税后金额 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
固定福利计划的收益(亏损) | 974 | (145 | ) | 829 | ||||||||
现金流对冲 | (3,706 | ) | 1,001 | (2,705 | ) | |||||||
通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产损益准备金 | 9,784 | (2,642 | ) | 7,142 | ||||||||
总计 | 7,052 | (1,786 | ) | 5,266 |
(I)说明 税收(费用)利益与会计收入之间的关系。
根据国际会计准则第12号第81段,字母“c”, 该公司估计,向财务报表用户披露最重要信息的方法是税收优惠(费用)与会计利润乘以智利现行税率的结果之间的数字协调。 上述选择是基于本公司及其在智利设立的子公司产生本公司大部分 税收优惠(费用)的事实。在智利境外设立的子公司提供的金额在整体背景下没有相对重要性。
194
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
税收优惠(费用) 与税前收入乘以智利企业所得税税率之间的对账。
(费用)福利 | ||||||||
所得税费用(福利) | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
综合税前收益 | 841,221 | 238,538 | ||||||
智利法定所得税税率 | 27 | % | 27 | % | ||||
使用法定税率计税费用 | (227,130 | ) | (64,405 | ) | ||||
特许权使用费缴税的净影响 | (13,350 | ) | (4,659 | ) | ||||
受第21条影响的其他附加税和被动收入的影响 | (2,617 | ) | (1,804 | ) | ||||
经常性活动收入免税的税收效应 | (260 | ) | 1,786 | |||||
确定应纳税损益时不可抵扣费用的税率效应 | (2,226 | ) | (2,987 | ) | ||||
国外支持税率的税收效应 | (3,016 | ) | (2,077 | ) | ||||
将永久性项目归类为临时性项目所产生的变更的影响 | - | 4,826 | ||||||
其他税收影响 | (417 | ) | (859 | ) | ||||
使用有效税率对费用征税 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
195
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
(j) | 可能需要核实的税期: |
SQM集团的公司可能 接受每个国家/地区税务机关的所得税审计。这些审计仅限于若干个中期税期,一般情况下,当这些审计期满后,这些检查就会失效。
税务审计由于其性质,通常很复杂 ,可能需要数年时间。下面,根据来源国的现行税收规定,我们提供了可能需要核实的税期摘要 :
(i) | 智利 |
根据第830号法令第200条, 将审查税收是否在支付方面有任何不足之处,并产生任何可能产生的税收。此类审查有3年的规定期限 ,从应付款的法定截止日期到期起算。这一规定期限 可以延长至6年,适用于未申报或被恶意提交虚假信息的申报税额的修订。 ?
(Ii) | 美国 |
在美国,税务机关可以从纳税申报单到期之日起审查 最长3年的纳税申报单。如果在纳税申报 销售退税或销售成本中发现遗漏或错误,审查最长可延长6年。
(Iii) | 墨西哥: |
在墨西哥,税务机关可以审查纳税申报单 ,最长为自纳税申报单到期之日起5年。
(Iv) | 西班牙: |
在西班牙,税务机关可以审查纳税申报单 ,最长为自纳税申报单到期之日起4年。
该公司的子公司SQM Iberian S.A. 正在接受西班牙税务当局的审查。这次审计可能涉及对西班牙提交的纳税申报单进行调整。
(v) | 比利时: |
在比利时,如果没有税收损失,税务机关可以从纳税申报单到期之日起审查纳税申报单 ,最长可达3年。如果在 报税表中发现遗漏或错误,审查最长可延长5年。
(Vi) | 南非: |
在南非,税务机关可以从纳税申报单到期之日起审查 最长3年的纳税申报单。如果检测到报税表中有遗漏或错误 ,审查最长可延长5年。
该公司的子公司SQM Africa Pty. 正在接受南非税务局的审查。这次审计可能涉及调整在南非提交的纳税申报单。
196
合并财务报表附注 2021年12月31日 |
注28报告日期之后发生的事件
28.1 | 财务报表的授权 |
本公司 及其子公司根据国际财务报告准则编制的截至2021年12月31日年度的综合财务报表已于2022年3月2日经公司董事会批准并授权发布 。
28.2 | 关于报告日期之后发生的事件的披露 |
由于新冠肺炎的严重性和持续时间存在不确定性,目前无法 合理估计其总财务影响。预计平均销售量 和价格将取决于冠状病毒在不同市场的持续时间、为遏制病毒在每个国家/地区传播而实施的措施的效率,以及可在不同司法管辖区实施的财政和国家激励措施,以 促进经济复苏。该公司继续监测和评估冠状病毒的传播及其对我们的运营、 业务、财务状况和运营结果的影响。
2022年2月25日,SQM NA向加州中央地区法院提交了6010万美元的上诉保证金,以保证最终和解,涉及注释21.1(C)中报告的案件 。
管理层不知道在2021年12月31日至这些合并财务报表发布日期之间发生的任何其他重大 事件,这些事件可能会对他们产生重大 影响。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求, 注册人已正式委托下列正式授权的签字人代表其签署本报告。
智利化工矿业公司。
(注册人)
日期:2022年3月4日 | /s/Gerardo Illanes | |
作者:Gerardo Illanes | ||
首席财务官 |
回复本表格中包含的美国证券交易委员会1815(04-09)信息收集 的人员无需回复,除非表格显示当前有效的管理和预算控制 号码。
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