附件99.1

TCFII NxEdge LLC

合并财务报表

截至2021年9月30日的9个月期间

1
目录

独立审计师报告
 3
 
财务报表
合并业务报表
 4
合并现金流量表
 5
合并资产负债表
 6
合并会员权益变动表
 7
合并财务报表附注
 8
注1.概述、列报依据、重要会计政策和最近发布的权威指导意见
 8
注2.所得税
 12
注3.存货，净额
 13
附注4.商誉和其他无形资产，净额
 13
注5.长期债务
 14
注6.银行授信额度
 14
注7.退休后福利
 14
注8.会员权益
 15
注9.租约
 15
附注10.公允价值计量
 16
附注11.承付款和或有事项
 16
注12.财产、厂房和设备
 17
注13.管理激励计划
 17
附注14.关联方交易
 17
注15.后续事件
 17

2
独立审计师的报告

TCFII NxEdge LLC的管理

我们审计了随附的TCFII NxEdge LLC及其子公司的合并财务报表，其中包括截至2021年9月30日的综合资产负债表，以及截至2021年9月30日的9个月期间的相关综合经营表、成员权益变动表和现金流量变动表。

管理层对合并财务报表的责任

管理层负责根据美国普遍接受的会计原则编制和公允列报综合财务报表；这包括设计、实施和维护与编制和公允列报合并财务报表相关的内部控制，该等报表不会因 欺诈或错误而出现重大错报。

审计师的责任

我们的责任是根据我们的审计对合并财务报表发表意见。我们是根据美国公认的审计标准 进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证。

审计包括执行程序，以获得关于合并财务报表中的金额和披露的审计证据。选择的程序取决于我们的判断，包括评估合并财务报表重大错报的风险，无论是由于欺诈还是错误。在进行该等风险评估时，吾等认为内部控制与本公司 编制及公平列报综合财务报表有关，以设计适合当时情况的审计程序，但并非为了就本公司内部 控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。审计还包括评估管理层使用的会计政策的适当性和重大会计估计的合理性，以及评估合并财务报表的整体列报情况。我们相信，我们获得的审计证据是充分和适当的，可以为我们的审计意见提供依据。

意见

我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，公平地反映了截至2021年9月30日的TCFII NxEdge LLC及其 子公司的财务状况，以及截至2021年9月30日的9个月的经营结果和现金流量。

/s/普华永道会计师事务所
北卡罗来纳州罗利
March 4, 2022

3
TCFII NXEDGE LLC
合并业务报表
截至2021年9月30日的9个月期间
(单位：千)

净销售额
  
$
134,369
  
销售成本
    
76,105
  
毛利
    
58,264
  
销售、一般和行政费用
    
17,806
  
营业收入
    
40,458
  
利息支出
    
(2,811
)
其他收入
    
3,050
  
所得税前收入
    
40,697
  
所得税费用
    
(3,330
)
净收入
  
$
37,367
  
 
请参阅合并财务报表附注。

4
TCFII NXEDGE LLC
合并现金流量表
截至2021年9月30日的9个月期间
(单位：千)

经营活动
      
净收入
  
$
37,367
  
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
        
折旧
    
6,251
  
摊销
    
3,895
  
贷款成本摊销
    
158
  
递延所得税
    
(1,131
)
基于股票的薪酬
    
73
  
资产负债变动情况：
        
应收账款净额
    
(14,120
)
库存，净额
    
(2,846
)
应付帐款
    
1,624
  
预付费用和其他费用
    
(289
)
使用权资产
    
1,872
  
应计负债
    
(729
)
经营活动提供的净现金
    
32,125
  
投资活动
        
购置物业、厂房及设备
    
(2,991
)
出售财产、厂房和设备所得收益
    
1,910
  
用于投资活动的净现金
    
(1,081
)
融资活动
        
按信用额度偿还贷款
    
(700
)
偿还长期债务
    
(29,172
)
用于融资活动的净现金
    
(29,872
)
现金及现金等价物净增加情况
    
1,172
  
期初现金及现金等价物
    
4,673
  
期末现金和现金等价物
  
$
5,845
  
         
现金流量信息的补充披露：
        
期内支付的现金用于：
        
利息
   $
2,628
  
所得税
   $
 3,610  
非现金投融资活动：
        
房地产、厂房和设备的非现金收购
   $
121
  

请参阅合并财务报表附注。

5
TCFII NXEDGE LLC
合并资产负债表
截至2021年9月30日
(单位：千)

资产
      
流动资产
      
现金和现金等价物
  
$
5,845
  
应收账款，扣除坏账准备净额268美元
    
36,235
  
库存，净额
    
17,878
  
预付费用和其他流动资产
    
2,738
  
持有待售资产
    
5,066
  
流动资产总额
    
67,762
  
财产、厂房和设备、净值
    
52,396
  
商誉
    
59,257
  
其他无形资产，净额
    
64,997
  
其他资产
    
336
  
经营性使用权资产
    
20,323
  
总资产
  
$
265,071
  
负债和会员权益
        
流动负债
        
长期债务的当期到期日
  
$
6,893
  
应付帐款
    
8,106
  
应计费用
    
7,381
  
流动负债总额
    
22,380
  
长期债务
    
52,886
  
其他负债
    
79
  
递延税项负债
    
7,051
  
长期租赁负债
    
19,566
  
总负债
    
101,962
  
         
出资和会员权益
    
163,109
  
总负债和会员权益
  
$
265,071
  

请参阅合并财务报表附注。

6
TCFII NXEDGE LLC
合并会员权益变动表
截至2021年9月30日的9个月期间
(单位：千)

   
会员权益
  
平衡，2020年12月31日
  
$
125,669
  
净收入
    
37,367
  
基于股票的薪酬
    
73
  
余额，2021年9月30日
  
$
163,109
  

请参阅合并财务报表附注。

7
TCFII NXEDGE LLC
合并财务报表附注
 
1.
概述、陈述基础、重要会计政策和最近发布的权威指导
 
概述

TCFII NxEdge LLC于2016年4月根据特拉华州法律注册成立，以整合某些运营子公司(统称为 “公司”)。该公司主要为半导体和显示器行业提供各种产品、服务和对制造业务的支持。该公司的营业地点位于爱达荷州的博伊西、加利福尼亚州的摩根·希尔、加利福尼亚州的圣卡洛斯和加利福尼亚州的圣克拉拉。

陈述的基础

综合财务报表反映了公司的账目，包括TCFII NxEdge LLC的子公司。公司合并业务之间的所有公司间账户和 交易均已取消。

按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表要求 管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债额、有关期末或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。 实际结果可能与这些估计不同。

重要会计政策摘要

收入确认-当其客户获得承诺的商品或服务的控制权时，公司确认收入，该金额反映了公司预期从这些商品或服务交换中获得的对价。 为了确定收入确认，公司执行以下五个步骤：(1)确定与客户的合同，(2)确定合同中的履约义务，(3)确定交易价格，(4)将 交易价格分配给合同中的履约义务，以及(5)当公司履行履约义务时确认收入。

本公司与其客户签订合同，为 现有产品提供制成品和机械加工、蚀刻、涂层和翻新服务，这些合同通常是短期合同，允许在不到一年的时间内履行各自的履约义务。合同经双方批准和承诺，确定了当事人的权利，确定了支付条件，合同具有商业实质，对价有可能收取时，合同成立。

该公司与客户签订的合同通常包括转让特定商品和服务的单一履约义务。

合同的定价和付款条款基于公司的标准条款和条件或与每个 客户的具体谈判结果。合同不包含重要的融资部分，因为公司的标准条款和条件通常要求从发票日期起60至90天内付款，具体取决于客户。

当对制成品的控制(包括向客户收取的运费和手续费)或执行的服务(br})转移给客户时，确认收入。本公司对制成品的客户安排在某个时间点将控制权转移给客户。对于制成品，这发生在产品按原样发货时 通常情况下，制成品的法定所有权、实物所有权以及风险和回报转移给客户。对于服务合同，这是在客户产品完成服务并将项目 发还给客户时发生的。

收入确认、开票和现金收取的时间安排导致了客户应收贸易账款的到期。应收账款在对价权变得无条件时入账 ，并在合并资产负债表中单独列示。

净销售额包括客户退货收入的减少。这些金额通过客户接受交付流程来实时获知和确定；识别任何不合格产品，并将问题传达给公司，以便他们能够协调返工或折扣。

8
向客户开出的与运输和搬运成本相关的金额包括在综合业务表的净销售额中。公司 已选择将运输和搬运成本作为履行成本进行会计处理，并计入合并运营报表中的销售成本。

该公司将其与客户签订的合同的收入按其垂直整合结构内的各个地点进行分类。摩根·希尔(Morgan Hill)、博伊西(Boise)和ACECO的工厂设计和制造半导体制造设备，如车床加工和水平加工，以及提供涂层和涂层后清洁。圣克拉拉和圣卡洛斯分店提供 阳极氧化、电镀和清洁服务。该公司认为，它最好地展示了各自的业务规模及其对收入和现金流的影响。截至2021年9月30日的9个月期间，按地点划分的收入如下 ：

   
(单位：千)
  
摩根·希尔
  
$
53,305
  
博伊西
    
31,930
  
ACECO
    
36,128
  
圣克拉拉
    
7,641
  
圣卡洛斯
    
5,237
  
其他
    
128
  
净销售额
  
$
134,369
  

销售税-向客户征收并汇给政府当局的税款在合并经营报表中按净额列报。

销售成本-销售成本主要由与公司产品的制造和服务相关的直接和间接成本组成。直接成本包括材料和人工，间接成本包括但不限于 进货运费、采购和接收成本、检验成本、仓储成本、内部转移成本、制造资产折旧和其他分销成本。

销售、一般和行政费用-运营费用主要包括销售、财务、工程、开发以及一般管理和行政人员的薪酬和相关税金和福利。此外， 无形资产摊销(见附注4-商誉和无形资产)和用于运营的建筑物的租赁费用(见附注9-租赁)也包括在内。

现金和现金等价物-公司将所有购买时期限在90天或更短的高流动性票据视为现金等价物。本公司的现金和现金等价物包括大型金融机构的活期存款 。有时，余额可能会超过联邦保险的限额。

应收账款-该公司根据客户的信誉和过去的交易历史向他们提供信贷，通常不需要抵押品，也不收取利息。应收账款按原始发票金额减去基于定期审核所有未付金额的可疑账款估计数入账。管理层通过识别问题账户并考虑适用于账龄的历史 经验来确定坏账拨备。

本公司还考虑对金融工具的信用损失进行计量，修改了对某些金融工具预期信用损失的计量，包括应收贸易账款、合同资产和租赁应收账款。经认定，该会计准则对本公司金融工具的影响无关紧要。

2021年9月30日，坏账拨备约为30万美元。应收贸易账款在被认为无法收回时予以核销，以前核销的应收贸易账款的收回在收到时记为收入。

存货-存货按标准成本(在先进先出的基础上近似实际成本)或可变现净值中的较低者估值。

研发成本-研发成本作为已发生的费用计入损益表中的销售和销售成本、一般费用和行政费用。截至2021年9月30日的9个月内，研发成本总计约200万美元。

9
在建工程-在建工程涉及尚未投入使用的物业和设备的开发，因此不会折旧。在建工程 目前包括与公司生产设施和制造设备相关的资本化成本。这些项目预计将在2021年和2022年投入使用。截至2021年9月30日，完成开放项目的剩余总成本估计约为200万美元。
 
财产、厂房和设备-财产、厂房和设备按成本入账。财产、厂房和设备的折旧使用直线法计算，估计资产的使用年限如下： 建筑物和装修，10年至20年，机器和设备，7至15年；办公设备、固定装置和软件，3至10年。

租赁改进采用直线法摊销，以相关租赁期限或资产使用年限中较小者为准。

长期资产估值-公司定期评估长期资产的账面价值，包括但不限于房地产、厂房和设备、商誉和其他无形资产。只有当未贴现现金流低于账面价值时，长寿资产的账面价值才被视为减值。管理层不认为截至2021年9月30日有任何减值的长期资产。

商誉和其他无形资产-商誉代表收购价格超过被收购企业净资产估计公允价值的部分。商誉不摊销，而是每年进行减值测试 截至11月1日。商誉资产减值测试涉及将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。本公司将就账面金额超出报告单位公允价值的 金额确认减值费用，但确认的损失不会超过分配给该报告单位的商誉总额。如果事件发生或 环境变化更有可能使报告单位的公允价值低于其账面价值，则可能需要进行临时测试。

确定报告单位的第一步是根据信息的组织方式确定运营部门，以便首席运营决策制定者(“CODM”)评估公司业绩并做出有关资源分配的决策。报告单位是一个业务部门或组件，比业务部门低一个级别。确定报告单位后，公司 会进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。定性因素，如宏观经济状况、行业和市场考虑因素、整体财务表现以及任何其他相关的实体特定事件都会被考虑在内。如本公司在评估整体事件或情况后，认为报告单位的公允价值极有可能低于其账面值 ，则将采用现金流量贴现或市值法进行量化商誉减值测试，以估计公允价值。

其他无形资产按成本入账，或当作为企业合并的一部分收购时，按估计公允价值入账。这些资产包括 客户关系、开发的技术和商号。具有确定使用年限的无形资产采用反映资产经济效益消耗模式的方法进行摊销，或者采用直线法 按预计使用年限10至20年进行摊销。如果发生的事件或环境变化更有可能使公允价值低于账面价值或改变资产的使用寿命，则可能需要进行临时测试。

贷款费用-与长期债务相关的贷款费用作为对总债务余额的抵销。这些费用在贷款协议有效期内使用直线法摊销，并计入利息支出。 截至2021年9月30日的9个月期间记录的贷款费用摊销总额约为20万美元。

所得税-公司采用资产负债法对所得税进行会计核算，该方法要求为合并财务报表和资产负债计税基础之间的暂时性差异的预期未来税收后果确认递延税金资产和负债。 合并财务报表和资产和负债的计税基础

风险集中--可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。本公司在 存款账户中保留其现金和现金等价物，有时可能会超过联邦保险的限额。该公司在该等账目中并未出现任何亏损。

在2021年9月30日，一个客户约占应收账款的57%，在随后结束的9个月内占合并收入的53% 。

公允价值计量-公允价值被定义为在计量日市场参与者之间进行 有序交易时，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。

10
该公司采用公允价值层次结构，将用于计量公允价值的估值技术的投入划分为三个大的层次。以下 是对这三个级别的简要说明：


 •
第1级：可观察到的投入，例如相同资产或负债在活跃市场上的报价。

•
第2级：直接或间接可观察到的资产或负债的报价以外的投入。这些报价包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价 。

•
级别3：反映公司自身假设的不可观察到的输入。

与收购相关的无形资产的公允价值采用收益估值法确定。预测贴现的未来现金流 要求公司对预计的收入和利润率、预计的资本支出、营运资本的变化、折扣率、流失率、特许权使用费、陈旧率和税率做出重大估计。 由于没有类似性质的资产的报价市场价格或可观察到的投入，这种非经常性公允价值计量将被归类为3级。

当某些事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时，本公司会审核长期资产的账面价值。当资产组的账面金额无法收回并超过其公允价值时，确认减值损失。本公司根据其对市场参与者将用来为资产定价的假设的判断，估计长期资产减值资产的公允价值。 本公司根据自己对市场参与者将用来为资产定价的假设的判断来估计长期资产减值的公允价值。在这样做的时候，该公司使用市场法或基于贴现现金流的收益法。 贴现现金流方法使用的关键假设包括基于内部业务计划的预期现金流、预计增长率、贴现率和某些无形资产的特许权使用费。该公司将这些公允价值计量归类为第三级。

近期发布的会计准则

本公司采用了新准则的变更，简化了9个领域的所得税会计核算，并于2021年1月1日生效。 采用新准则并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

尚未采用的会计准则

2020年3月，发布了一项与参考利率改革相关的标准，并在有限的一段时间内提供了可选的指导，以减轻由于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)停止而对财务报告造成的潜在 会计负担(或承认参考利率改革的影响)。本次更新中的修订自2020年3月12日起生效，截止日期为2022年12月31日。本指引的采纳及其未来影响将取决于本公司及其贷款人最终如何处理与附注5所述贷款协议相关的伦敦银行同业拆借利率的取消问题。

11
2.
所得税

递延所得税被记录以反映资产和负债的计税基础与其在每个期末的财务报告金额之间的差异对未来年度的税收影响 。暂时性差异的税收效应在2021年9月30日产生了很大一部分递延税项资产和递延税项负债，具体如下：

   
(单位：千)
  
递延税项资产
      
累积假期
  
$
404
  
经营租约
    
5,612
  
库存
    
162
  
其他
    
408
  
递延税金资产总额
    
6,586
  
         
递延税项负债
        
财产和设备
    
(1,858
)
商誉和其他无形资产
    
(6,167
)
经营租约
    
(5,612
)
递延税项负债总额
    
(13,637
)
         
递延税负净额
  
$
(7,051
)

截至2021年9月30日的所得税费用准备金包括以下内容：

   
(单位：千)
  
当前
      
联邦所得税支出
  
$
3,531
  
国家所得税费用
    
930
  
当期所得税支出总额
    
4,461
  
         
延期
        
联邦所得税支出
    
(873
)
国家所得税费用
    
(258
)
递延所得税费用总额
    
(1,131
)
         
所得税总支出
  
$
3,330
  

营业收入的实际所得税率与法定的联邦所得税率相差如下：

   
税前收入的百分比
  
   
截至2021年9月30日的期间
  
法定联邦所得税税率
    
21%

州税和地方税
    
1.3
  
免税实体
    
(14.1)

研究和就业税收抵免
    
(0.1)

有效所得税率
    
8.1%


这一时期的有效税率主要是由不需要缴纳美国税的实体的收入推动的，这导致税率带来了580万美元的净收益，但部分被州税收的影响所抵消，这导致了50万美元的支出。

12
截至2021年9月30日，公司未在所得税中实现任何未确认的税收优惠。本公司在任何司法管辖区亦无任何净营业亏损 结转。

2018年及以后各纳税年度的美国联邦所得税申报单和州所得税申报单仍可供审查，但目前美国国税局(IRS)和各自的州司法管辖区尚未开放任何正在进行的审查。

3.
库存，净额

截至2021年9月30日，库存包括以下内容：
 
   
(单位：千)
  
成品
  
$
1,845
  
在制品
    
10,334
  
原材料和供应品
    
6,085
  
     
18,264
  
减去：库存储备
    
(386
)
总库存(净额)
  
$
17,878
  

4.
商誉和其他无形资产净额

下表概述了截至2021年9月30日的9个月商誉账面金额的变化：

   
(单位：千)
  
截至2020年12月31日的商誉
  
$
59,257
  
商誉的变更
    
—
  
截至2021年9月30日的商誉
  
$
59,257
  
 
可确认的无形资产如下：
 
   
毛收入
携带
金额
    
累计
摊销
  
   
(单位：千)
  
摊销：
            
客户关系
  
$
50,294
    
$
(6,998
)
发达的技术
    
30,963
      
(11,796
)
商号
    
4,597
      
(2,063
)
总计
  
$
85,854
    
$
(20,857
)

截至2021年9月30日的9个月内，摊销费用为390万美元。
 
已确定(摊销)的无形资产未来预计摊销费用如下：
 
   
(单位：千)
  
2021年10月1日至2021年12月31日
  
$
1,297
  
2022
  
$
5,186
  
2023
  
$
5,186
  
2024
  
$
5,186
  
2025
  
$
5,186
  
2026
  
$
5,003
  
 
13
5.
长期债务
 
   
(单位：千)
  
定期贷款
  
$
61,132
  
资本设备融资
    
121
  
长期债务总额
    
61,253
  
减去：未摊销发行成本
    
(1,474
)
长期债务总额，扣除未摊销发行成本
    
59,779
  
减去：当前到期日
    
(6,893
)
长期债务，净额
  
$
52,886
  

2018年2月7日，本公司与以Cadence Bank，N.A.(“贷款人”)为首的多家银行签订了一项信贷协议，提供金额为5,000万美元的定期贷款 。2019年3月18日，贷款人以房地产定期贷款的形式向本公司追加授信，金额为560万美元。2019年9月30日，公司额外承担了5,000万美元的债务，作为购股协议的一部分 。2020年11月，本公司对现有债务进行了再融资，产生了一笔合并定期贷款，原始本金总额为9010万美元。作为未偿还本金合并的一部分，某些贷款人没有参与贷款合并，因此本公司将该事件视为部分修改和部分清偿债务。定期贷款根据2021年9月30日到期的高级杠杆率(截至2021年9月30日约为4.00%)按可变利率 外加确定的保证金计息，2025年到期。

截至2021年9月30日，计划本金支付情况如下：

   
(单位：千)
  
2021
  
$
1,810
  
2022
    
6,754
  
2023
    
9,006
  
2024
    
11,257
  
2025
    
32,426
  
总计
  
$
61,253
  

北卡罗来纳州卡登斯银行(Cadence Bank，N.A.)的长期债务受某些金融契约的约束。截至2021年9月30日，本公司遵守所有财务契约。如附注15-后续事项所述，本公司因收购本公司而于2021年12月17日清偿的所有债务均已清偿。

6.
银行授信额度

2018年2月7日，本公司与北卡罗来纳州Cadence Bank签订了一项循环信贷协议，总借款能力为2500万美元。作为附注5中描述的债务合并的一部分，循环信贷协议被修改为借款能力为1,500万美元。该协议定义了浮动利率外加基于高级杠杆率的预定保证金。 截至2021年9月30日，本公司在此循环信贷协议下没有任何未偿还的预付款。任何预付款都以该公司几乎所有资产为抵押。借款安排受本公司自2021年9月30日起遵守的某些财务 契约的约束。
 
7.
退休后福利

公司的401K福利计划允许员工自愿将其工资的一定百分比推迟到计划中，最高可达 《国内税法》中定义的指定限制。如果公司实现其盈利目标，公司将在每个会计季度为每位员工提供最高500美元的可自由支配的配额额。在截至2021年9月30日的9个月期间，公司对福利计划的匹配缴费约为60万美元，并记录在销售和销售成本、一般和行政费用中。

14
8.
会员权益

公司股权由A类、B类、C类三类股份组成。A类和B类未完成单位分别为525,000个， 成员有权获得分配和分配，并有权投票、同意或以其他方式参与成员的任何决定。C类未偿还单位总数为207,460个，并向持有者提供分配权 ，但须受C类奖励文件中定义的某些清算优惠的限制(见附注13)。A类和B类成员有权获得返还出资的清算优先权和优先回报。在此优先 分配之后，C类成员有权根据协议中定义的计算依据其权益百分比进行分配。A、B和C类成员按其权益百分比 按比例分享任何剩余分配。

除各自的出资额外，成员对公司的债务、债务或义务不承担任何责任。会员无需 向本公司出资或借出任何资金。
 
9.
租契

该公司为其在加利福尼亚州和爱达荷州的不同地点租用办公和仓库空间，并以经营租赁方式租赁设备，租期从5年到15年不等，至2032年到期。

该公司与由公司股东、高级管理人员和员工拥有和管理的实体签订了两份租约。

就财务报告而言，租赁期内的总租赁费用(不考虑通货膨胀调整) 以直线法确认使用期内的租赁费用。

该公司定期签订主要用于房地产和设备的经营租赁。初始租期为12个月或以下的租约不计入资产负债表 。该公司选择了一项合并租赁和非租赁组成部分的会计政策。

该公司的房地产租约的剩余期限长达11年，其中一些租约包含续签长达5年的选择权。某些租赁包含 非租赁组件，其中可能包括出租人为租赁资产提供的建筑公共区域维护、建筑停车场或一般服务和维护等项目。

截至2021年9月30日，与经营租赁相关的使用权资产和负债如下：

使用权资产
经营性使用权资产
  
$
20,323
  
           
流动负债
应计费用
    
2,350
  
长期负债
长期租赁负债
  
$
19,566
  
总负债
    
$
21,916
  

截至2021年9月30日，该公司几乎所有的经营租赁资产和负债都来自房地产。

于截至二零二一年九月三十日止九个月内，本公司并无订立任何新租约或续订任何现有租约。

本公司的大部分租约并没有为计算使用权资产和相应的租赁负债提供隐含比率。因此， 本公司确定了在类似期限内以抵押方式借款所需支付的利率，以及与类似经济环境下的租赁付款相等的金额。

15
公司截至2021年9月30日的9个月的租赁成本和现金流如下：

租赁费：
      
经营租赁成本
  
$
2,862
  
         
现金流：
        
营业租赁的营业现金流
  
$
2,675
  

公司于2021年9月30日的加权平均剩余租期和贴现率分别为9年和5.9%。在截至2021年9月30日的9个月期间，该公司与短期或可变租赁付款相关的成本微不足道。

截至2021年9月30日未贴现的经营租赁负债到期日分析如下表所示：

截至十二月三十一日止的期间
  
经营租赁付款
  
2021年第四季度
  
$
906
  
2022
    
3,525
  
2023
    
3,043
  
2024
    
2,922
  
2025
    
2,649
  
此后
    
15,749
  
租赁付款总额
    
28,794
  
减去：利息
    
6,878
  
租赁负债现值
  
$
21,916
  

上表所列经营租赁付款包括所有当前租赁。付款还包括公司 合理确定将行使的所有续约期。

该公司很少签订融资租赁合同。由于融资租赁金额和融资租赁相关成本对我们的综合财务状况或经营业绩并不重要 ，因此不披露有关融资租赁的其他信息。
 
10.
公允价值计量
 
该公司的现金等价物包括到期90天或少于大约公允价值的活期存款。我们债务的账面价值 接近公允价值，被认为是二级，因为利率是基于与可观察到的投入挂钩的可变利率(LIBOR或最优惠利率)。
 
11.
承诺和或有事项

2021年9月29日，原告费利斯·佩雷斯(Felis Perez)对NxEdge MH，LLC提起集体诉讼和私人总检察长法案(Paga)诉讼。( “诉讼”)。目前还没有正式的发现，审判日期也没有确定。这起诉讼指控根据加利福尼亚州工资和工时法对该公司提出个人和推定的索赔。具体地说，诉讼主张索赔 (1)没有提供用餐和休息时间；(2)没有按照正确的工资率支付所有工作小时赚取的所有工资；(3)工资报表处罚；(4)等待时间处罚；(5)不正当竞争。

原告提议的类别包括“所有小时工，非豁免工人，包括金属细节工人和包裹搬运工，从事与上述工作相当的工作的个人，以及在本诉讼提起前四年至本诉讼作出最终判决之日止期间内任何时间担任类似职位的个人。”(注：原告提议的职业类别包括：“所有小时工、非豁免工人，包括金属细节工人和包裹搬运工、从事与上述工作相当的工作的个人、以及处于类似职位的个人。”诉讼 要求赔偿一系列涉嫌违反加州劳动法的行为。根据Paga的规定，这起诉讼还寻求追回民事处罚。Paga的索赔依据的是同样违反《劳动法》的民事处罚。此案还处于非常早期的阶段，目前管理层无法评估不利结果的可能性，也无法估计潜在损失的范围(如果有的话)。因此，截至2021年9月30日的合并资产负债表中没有反映应计项目。

16
12.
物业、厂房和设备

截至2021年9月30日，物业、厂房和设备包括以下内容：
   
(单位：千)
  
土地
  
$
1,279
  
建筑物
    
18,005
  
机器设备
    
55,153
  
租赁权的改进
    
2,417
  
家具和固定装置
    
102
  
在建工程
    
4,417
  
     
81,373
  
减去累计折旧
    
(28,977
)
总计
  
$
52,396
  

截至2021年9月30日的9个月期间，折旧费用总额约为630万美元。
 
13.
管理激励计划

自2020年2月2日起，公司通过了一项管理激励计划计划，为符合条件的员工和与公司相关的其他各方提供机会，按照公司修订和重述的有限责任公司协议的定义，获得无投票权的C类单位奖励。受赠人将有权获得C类清算分配，只要分配超过授标文件中定义的某些触发事件的特定 门槛。这些奖励将被归类为利润利息，要么在控制权变更时授予，要么按照与每个受赠人预先商定的时间表授予。管理层已 认定这些奖励在授予之日的公允价值对合并财务报表无关紧要。这些奖励授予公司在死亡、残疾或终止雇佣时的某些回购权利。
 
14.
关联方交易

公司租赁两栋大楼，由公司的股东、高级管理人员和员工拥有和管理。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司记录了约150万美元与这些租赁相关的租金支出。有关租赁的进一步讨论，请参阅附注9-租赁。

该公司向其股权发起人支付约50万美元的年度管理费，以及与其在合并财务报表中包括的某些实体的税负相关的分配。

2021年9月，该公司承诺了一项出售土地和建筑的计划，并确定了一名买家，他是公司的股东、高级管理人员和 员工。截至2021年9月30日，该建筑及相关土地的账面净值约为500万美元。

这块土地的出售日期是2021年11月4日，已被归类为持有待售，并记录在资产负债表 上的其他流动资产中。
 
15.
后续事件

2021年11月4日，EnPro工业公司的直接子公司EnPro Holdings，Inc.(“EnPro Holdings”)与TCFII NxEdge LLC(“卖方”)和TCFII NxEdge LLC(“卖方”)签订了一份截至2021年11月4日的买卖协议 (“购买交易”)，该协议规定卖方以850.0美元的现金将公司所有已发行和未偿还的会员权益出售给EnPro Holdings，但受标准营运资金的限制EnPro Holdings按上述协定条款收购本公司的交易已于2021年12月17日完成，有关附注5 所述的定期贷款-长期债务已予清偿。此次收购为公司带来了新的会计基础，因为公司已与EnPro Industries，Inc.合并，从收购之日起生效。

本公司评估了截至2022年3月4日(合并财务报表发布之日)的任何后续事件的披露情况，并确定除上述披露的事件外，没有重大后续事件。


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