0001318568错误2021财年P1YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.everi.com/20211231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrenthttp://www.everi.com/20211231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentP4YP4YP3Y310010010000013185682021-01-012021-12-3100013185682021-06-30ISO 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-K

(标记一)

☒			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2021

或

☐			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

关于从到的过渡期

委托文件编号：001-32622

Everi Holdings Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州						20-0723270
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)						(国际税务局雇主身分证号码)
田纳亚路7250号, 100套房
拉斯维加斯
内华达州						89113
(主要执行办公室地址)						(邮政编码)

(800) 833-7110

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题			交易代码			注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元			埃夫里			纽约证券交易所

根据该法第12(G)条登记的证券：无

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 x不是¨

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是¨  不是 x

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x No ¨

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x No ¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

x

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是x

截至2021年6月30日，非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为 $2.2十亿 根据纽约证券交易所公布的收盘价计算。

有几个91,409,193截至2022年2月24日收盘时注册人已发行和已发行的普通股。

以引用方式并入的文件

注册人为其2022年股东年会提交的最终委托书的某些部分(预计将在注册人2021财年结束后120天内提交给美国证券交易委员会)以引用方式并入本年度报告的第三部分Form 10-K。除非通过引用明确并入注册人的委托书，否则注册人的委托书不应被视为本10-K年度报告的一部分。

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Everi Holdings Inc.

表格10-K的年报

截至2021年12月31日的财政年度

目录

 

第一部分
第1项。			公事。			6
第1A项。			风险因素。			21
项目1B。			未解决的员工评论。			34
第二项。			财产。			34
第三项。			法律诉讼。			34
第四项。			煤矿安全信息披露。			33
第II部
第五项。			注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股票证券。			35
第六项。			保留。			36
第7项。			管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。			37
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露。			51
第八项。			财务报表和补充数据。			53
第九项。			与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。			97
第9A项。			控制和程序。			98
项目9B。			其他信息。			98
项目9C。			披露妨碍检查的外国司法管辖区。			98
第三部分
第10项。			董事、高管和公司治理。			100
第11项。			高管薪酬。			100
第12项。			某些实益拥有人和管理层的担保所有权，以及相关股东事宜。			100
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性。			100
第14项。			首席会计师费用及服务.			100
第四部分
第15项。			展品和财务报表附表			101
第16项。			表格10-K摘要			107
签名						108

2

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在本文件中，我们将：(I)我们的经审计的综合财务报表及其附注称为我们的“财务报表”，(Ii)我们的经审计的综合经营报表和全面收益(亏损)作为我们的“经营报表”，(Iii)我们经审计的综合资产负债表作为我们的“资产负债表”，以及(Iv)项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析作为我们的“经营结果”。

 

关于以下方面的警告信息

前瞻性陈述

Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”或“Everi”)是一家控股公司，其资产分别是Everi Payments Inc.(“Everi金融科技”或“金融科技”)和Everi Games Holding Inc.的已发行和流通股，后者拥有Everi Games Inc.(“Everi Games”或“Games”)的所有已发行和流通股。除非另有说明，否则术语“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是Everi Holdings及其合并子公司。

本年度报告表格10-K(“年度报告”)包含1933年《证券法》(以下简称《证券法》)第27A节、1934年《证券交易法》第21E节所指的“前瞻性”陈述，修订的《交易法》和1995年的《私人证券诉讼改革法》，以及我们向公众发布的其他材料或口头声明。前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证，而只是基于我们目前对本报告提交之日的业务未来、计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的信念、预期和假设。前瞻性陈述常常，但并非总是，包含诸如“预期”、“预期”、“旨在”、“旨在”、“打算”、“计划”、“相信”、“目标”、“目标”、“未来”、“假设”、“估计”、“指示”、“寻求”、“项目”、“可能”、“可以”、“可能”、“应该”等词语，“有利的位置，”或“将”和其他类似含义的词语和术语。

前瞻性声明会受到固有风险、不确定性和环境变化的影响，这些风险、不确定性和变化往往难以预测，且许多情况超出了我们的控制范围，这些风险、发展和不确定性包括但不限于：影响我们业务的趋势、发展和不确定性，包括我们承受能力：全球供应链中断；新冠肺炎全球大流行引起的全球市场、商业和监管状况的变化；包括任何相关的公共卫生信心、赌场顾客可自由支配支出收入的可用性以及对赌场重新开业的预期；产品创新在新的不断变化的经营环境中满足客户需求；恢复或保持收入、收益和现金流的势头，并在长期内提高股东价值；游戏设施和客户对我们产品的使用趋势；通过使用我们的产品和服务实现的好处；好处a与合并、收购和/或战略联盟相关的ND/或成本；产品开发，包括未来发布新的游戏功能、额外的游戏和系统发布；监管批准；游戏和金融监管和法律、卡协会和法定合规和变更；新的或修订的卡关联和支付网络规则或解释的实施；消费者收集活动；竞争(包括合并)；纳税义务；商誉减值费用；国际扩张；解决诉讼或政府调查；我们的分红政策；新的客户合同和合同续签；财务业绩和经营结果(包括收入、费用、利润率、收益、现金流和资本支出)；利率和利息支出；借款和债务偿还；股权激励活动和薪酬支出。

我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性陈述中指出的大不相同，可能导致他们这样做的重要因素包括但不限于：

•我们有能力在未来创造利润，为股东创造增量价值；

•我们执行合并、收购和/或战略联盟的能力，包括我们整合和运营符合我们预测的此类收购或联盟以实现未来增长的能力；

•我们有能力执行关键举措并提供持续改进；

•对公司装机容量和单位日盈利增长的预期；

•对配售费用安排的期望；

•基本经营假设中的不准确；

•这是E持续爆发的2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)全球大流行对我们的业务、业务和财务状况的影响，包括(I)国际、联邦、州、部落和市政府以及

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(二)新冠肺炎的直接和间接经济影响以及遏制措施，包括国际、联邦、州、部落和市政府政府和监管机构为管制行动自由和商业活动而采取的指令、命令或类似行动，例如旅行限制、关闭边境、关闭企业、限制公共集会、隔离和就地避难令以及重新开放安全协议；

•新冠肺炎全球大流行引发的全球市场、商业和监管条件的变化；

•我们的净亏损历史和我们未来创造利润的能力；

•我们的杠杆和限制我们经营的相关契约；

•我们有能力产生足够的现金来偿还我们所有的债务，为营运资本和资本支出提供资金；

•我们抵御持续时间不确定的大流行爆发的意外影响的能力；

•我们有能力承受客户设施关闭期间收入的损失；

•我们维持现有客户的能力；

•对客户对未来产品和服务的偏好和需求的期望；

•博彩业的整体增长(如果有的话)；

•我们有能力取代与终止合同相关的收入；

•续签合同导致利润率下降；我们有能力遵守欧洲支付、万事达卡和Visa针对配备安全芯片技术的卡的全球标准；

•我们有能力成功推出新产品和服务，包括第三方许可内容；

•博彩机构和顾客偏好；未能控制产品开发成本和创造成功的新产品；

•预期销售业绩；

•我们预防、缓解或及时从网络安全漏洞、攻击和危害中恢复的能力；

•国内和国际经济和产业状况；

•博彩监管、卡协会和法律要求的变化；

•监管和许可方面的困难、竞争压力和竞争环境的变化；

•操作上的局限性；

•博彩市场萎缩；

•修改税法；

•诉讼结果的不确定性；

•利率波动；

•业务前景；

•意外支出或资本需求；技术过时和我们适应不断发展的技术的能力；

•我们遵守债务契约和偿还未偿债务的能力；

•员工离职率；

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•我们有能力遵守支付卡行业(“PCI”)数据安全标准的监管要求，并保持我们的认证地位；以及

•中讨论的其他风险和不确定性“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和“第1A项。风险因素“本年度报告的一部分。

我们没有义务更新或公开修改任何前瞻性声明。s作为新信息、未来发展或其他方面的结果。可归因于我们或代表我们行事的人的所有随后的书面或口头前瞻性陈述都明确地完整地受到本节的限制。然而，我们建议您参考我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的报告和其他文件中就相关主题所做的任何进一步披露。

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第一部分

项目1.业务

概述

EVERI是为赌场和数字游戏行业提供富有想象力的娱乐和值得信赖的技术解决方案的领先供应商。Everi的使命是通过人的力量、想象力和技术来引领游戏行业。该公司专注于玩家参与和帮助我们的赌场客户更有效地运营，为陆地和iGaming运营商开发娱乐游戏内容和游戏机、游戏系统和服务。该公司还是一家卓越的、全面的可信金融技术解决方案提供商，这些解决方案为赌场大厅提供动力，同时提高运营效率并满足监管合规要求，包括促进方便和安全的现金和非现金金融交易的产品和服务、自助玩家忠诚度工具和应用程序，以及监管和情报软件。

Everi报告其财务业绩，并组织和管理以下两个业务部门的运营：(I)游戏；(Ii)金融科技解决方案(“金融科技”)。

EVERI Games主要为博彩营运商提供博彩技术及娱乐产品及服务，包括：(I)游戏机，主要由第二类及第三类老虎机组成，按参与或固定费用租赁安排或售予赌场客户；(Ii)提供及维护安装在纽约州的视像彩票终端机(“VLT”)的中央决定系统及某些部落辖区的类似技术；及(Iii)企业对企业(“B2B”)。数字在线游戏活动。

EVEI金融科技为博彩运营商提供金融科技产品和服务，包括：(I)支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择的金融接入及相关服务；(Ii)忠诚度和营销软件和工具、监管与合规(“监管科技”)软件解决方案、其他与信息相关的产品和服务以及硬件维护服务；以及(Iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的关联赌场顾客自助服务硬件。我们的服务作为端到端安全套件的一部分运行，以防止与网络相关的攻击并维护必要的安全环境，以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括：在博彩设施通过自动柜员机(“ATM”)借记卡取款、信用卡财务访问交易和在赌场笼子、售货亭和移动POS设备购买借记卡获得现金和无现金资金；CashClub钱包账户、支票保修服务、自助ATM和完全集成的售货亭和维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；赌场信用数据和报告服务；提供基于订阅的服务的营销和促销；以及其他辅助产品。

关于我们的金融科技业务，在适用的情况下，我们对我们的某些财务报表描述进行了以下更新：(I)“现金接入服务”已改为“金融接入服务”；(Ii)“自动柜员机”已重新命名为“资金发放”；(Iii)“设备”已改为“硬件”；以及(Iv)“信息服务及其他”已修订为“软件及其他”。这些命名约定的变化更好地代表了我们的业务是如何发展的。

有关我们的细分市场以及产品和服务所产生的收入的更多信息，请参阅“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--经营成果”和“注18-分类信息”包括在本年度报告的其他部分。

2019年冠状病毒病的影响“新冠肺炎”大流行

新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，暂时降低了股市估值，造成金融市场大幅波动，失业率上升，并导致许多企业暂时关闭，在某些情况下甚至永久关闭。新冠肺炎疫情的初步影响已开始消退，全球经济的某些方面、股市估值和不断上升的失业率显示出复苏的迹象。 博彩业也未能幸免于这些因素，因为我们的赌场客户在2020年第一季度关闭了他们的博彩机构，许多人开始在2020年剩余时间和整个2021年重新开业。因此，我们的运营在2020年前三个季度经历了重大中断。新冠肺炎疫情一爆发，我们就受到了各种措施的影响，包括但不限于：在我们开展业务的许多州和社区实行社会距离和就地庇护要求，这严重影响了对我们产品和服务的需求，并导致办公室关闭、大多数员工休假、我们员工临时基本工资减少和在家工作政策的实施。

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自新冠肺炎爆发以来，我们已实施措施，以减少我们在整个全球大流行期间的暴露。虽然我们的客户可能会因为新冠肺炎事件而面临进一步的不确定性，但我们会继续评估我们的业务战略以及全球疫情对我们的运营结果和财务状况的影响，并做出业务决策以降低进一步的风险。虽然与2020年相比，2021年的游戏行业状况有了显著改善，但尚不清楚所体验的客户数量是否会继续超过新冠状病毒出现前的水平。新冠肺炎及其变种的复活可能会导致顾客对博彩的需求减少，还可能导致监管我们客户的各种政府和监管机构，甚至赌场运营商自己新一轮关闭赌场，以努力遏制新冠肺炎全球大流行，或减轻其影响和疫苗对这些事情的影响。

截至2021年12月31日，除少数已永久关闭的赌场外，仅有极少数客户地点仍处于关闭状态，主要位于加拿大和其他国际市场。我们2021年第四季度的收入、现金流和流动性超过了2020年第四季度，这一点受到了新冠肺炎的影响。在疫情爆发之初，我们的客户实施了旨在保护他们的顾客和客人免受潜在新冠肺炎影响的协议，并重新建立了客户对博彩和酒店业的信心。这些措施包括加强卫生、限制公众集会和赌场容量、顾客社交距离要求以及对赌场运营和设施的限制，这些限制了能够或希望参加这些场馆的顾客数量。这也影响了对我们产品和服务的需求回升的速度。

由于各种限制仍然有效，我们预计对我们产品和服务的需求和供应可能在短期内有所缓和，达到以下程度：我们客户所在地的博彩活动减少，或未能以预期的速度增加；我们的客户由于行业的不确定性，或供应链中断可能影响客户交付，而决定继续限制其资本支出，或其他方面。因此，我们会继续监察及管理流动资金水平，并可能不时以可接受的条款评估可供选择的资本资源，以提供额外的财务灵活性。

新冠肺炎疫情的影响也加剧了本年度报告中披露的风险，这些风险包括但不限于：我们遵守债务条款的能力；我们产生收入、赚取利润和保持充足流动性的能力；我们为现有客户和吸引新客户提供服务以及保持我们在市场上的整体竞争力的能力；对我们产品和服务的需求可能出现大幅波动的可能性；影响我们业务的博彩业的总体趋势；以及我们股价的潜在波动性，以及其他担忧，如网络安全风险敞口。

有关新冠肺炎对我们的运营结果和流动性的运营和财务影响的更多信息，请参阅“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。”

我们的产品和服务

埃弗里游戏

我们的产品和服务包括电子游戏设备，如美洲原住民II类产品和其他电子宾果产品、III类老虎机产品、VLT、B2B数字在线游戏活动、会计和中央决策系统以及其他后台系统。我们根据以下主要收入来源产生的结果开展游戏业务：(I)游戏业务；(Ii)游戏设备和系统；以及(Iii)游戏其他。

博彩运营

关于我们的游戏业务收入来源，我们主要提供：(I)租赁游戏设备，包括II类和III类产品，以收入参与或每日固定费用为基础，包括标准游戏和硬件以及优质游戏和硬件，包括本地累进和广域累进(“WAP”)；(Ii)会计和中央决定系统；以及(Iii)数字在线游戏活动。

对于我们租赁的游戏设备，我们保留安装在客户设施中的机器的所有权。我们的经常性收入基于租赁游戏设备产生的每天每单位赢利的百分比(即，现金/投币减去顾客赢得和支付的累积奖金)、总现金/投币的百分比、基于放置的游戏机数量的每日固定费用或这些方法的组合。我们预计将继续(I)增加我们对研发的投资，以创新和推出新的游戏硬件和主题内容；(Ii)扩大我们提供的新标准和优质游戏硬件和主题内容；以及(Iii)将我们的游戏配售扩展到新的游戏市场和更多的司法管辖区。从我们过去专注于俄克拉荷马州部落市场的游戏安置开始，Everi Games近年来通过进入更多的商业和部落市场，使其安装基础多样化。截至12月31日，

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2021年，约有10,394个单位，或总装机量的61.5%，在俄克拉荷马州部落市场之外。此外，Everi Games还增加了其高级游戏安装，安装了约7840台(约占我们截至2021年12月31日总安装数量的46.4%)。

就我们的WAP产品而言，根据此类安排放置的机器属于高级租赁游戏设备类别，我们保留对此类机器的所有权。目前，我们的WAP跨越四个产品线，向客户提供 这个球员经典赛,酷睿HDX、帝国MPX和帝国DCX橱柜。

博彩业务还包括根据我们的安排产生的收入，该安排为纽约州博彩委员会提供一个中央决定因素、监控和会计系统，用于在纽约州特许博彩设施运营的VLT。2019年11月，Everi Games与纽约州游戏委员会之间的新协议获得批准，并于2020年1月1日生效。根据这项协议，Everi Games将提供并维护纽约彩票的中央决定系统，直至2029年12月。截至2021年12月31日，大约有17,000个VLT连接到我们的纽约彩票中央决定系统。根据我们与纽约州博彩委员会达成的协议，我们将获得全网净赢的一部分(通常是每天支付的现金减去奖金)，以换取中央决定系统的提供和维护。我们还向其他许可司法管辖区的美洲原住民部落提供中央决定系统技术，我们将从连接到该系统的VLT产生的收入中获得一部分收入。

在我们的数字在线游戏活动方面，Everi向商业客户提供我们的游戏，包括受监管的真金白银和社交赌场，后者通过其在线游戏平台向消费者提供游戏。EVEI开发了自己的远程游戏服务器(RGS)，使我们能够从我们丰富的陆基内容库中向我们的数字客户提供精选的游戏，使游戏的特性和功能能够以类似于这些游戏为我们的陆基客户设计的方式运行。此RGS库包含可用于真金白银游戏(“RMG”)的赌场主题游戏，这些游戏提供给在RMG监管市场运营的受监管在线赌场，以及提供给我们的商业客户的社交游戏，这些客户在他们的移动应用程序和网站上运营玩乐社交赌场。我们与这些在线商业客户签订了收入分享协议。

游戏设备和系统

游戏设备和系统的收入来自以下几种组合的销售：(I)游戏设备和玩家终端；(Ii)游戏内容；(Iii)许可费；以及(Iv)辅助设备，如标牌和照明套装。

其他游戏

博彩其他收入来自参与我们的巡回赛冠军事件®全国老虎机锦标赛或谁与…签订合同我们有权就客户所拥有的游戏提供某些服务功能。赌场与Everi合作，全年举办当地和地区老虎机锦标赛，这些活动的获胜者参加全国锦标赛，最终确定最终冠军。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的几年里，我们没有举办这些锦标赛，这是围绕全球大流行的情况的直接结果。

游戏产品

我们的游戏产品包括II级和III级配置的机械和视频卷轴游戏，并在各种不同的机柜中提供：

经典机械卷轴游戏。我们的全系列经典机械卷轴游戏为玩家提供了传统的、高面额的老虎机游戏体验。

•玩家经典：这些游戏利用了我们在打造持久品牌方面的长期经验，例如黑钻石® 和野生珍宝®，并以独特的视角看待传统的老虎机游戏，具有引人注目的特点，例如提款机™是一款三轮、单线的机械老虎机游戏，提供“赢得所见即所得”的游戏功能。

•天际线：这些游戏利用顶部盒子中常见的可识别灯光顺序，与特定的游戏主题同步，如双头奖宝石和三重双爱国者，以及授权的游戏主题，如Casper和Smokin‘热点。

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•天际线旋转：我们的高级链接产品，如收银机大奖和黄金标准大奖建立在天际线橱柜的基础上，还包括一个机械轮顶盒和为赌场运营商提供的商品选项，其中可以包括架空标牌和楔形套件。

录像带游戏。我们提供越来越多的双屏和人像单屏视频卷轴游戏，提供娱乐的老虎机游戏体验。以下是我们在这些平台上的视频游戏柜和精选游戏的列表。

•帝国5527。这个帝国5527机柜采用人像导向的55英寸上部显示屏和横向导向的27英寸下方显示屏，基本游戏显示屏上的游戏控制照明，以及高质量的音响系统。该机柜的设计也减少了赌场地板上的空间，允许更灵活的配置。这个帝国5527包括高性能的授权游戏冒烟火辣的邪恶轮子®。我们扩展了帝国5527转化为一种名为帝国竞技场™为赌场运营商提供灵活的银行配置，拥有三个单元，总共最多八个单元。该产品目前由成功的游戏主题支持-探索频道的鲨鱼周®，于2018年10月推出，金库™于2019年10月推出，以及几个后续产品，如大奖瀑布。这些游戏提供基础游戏以及竞争性的社区式银行奖金功能。

•帝国灵活。这个帝国灵活2019年12月发布的《橱柜》是《帝国内阁》系列中最新的视频橱柜。该机柜配备了能够支持4K内容的49英寸可弯曲显示器、放大的玻璃按钮座和弯曲的LED灯条，有标准或扩展选项可供选择。内阁正式发布了两款游戏，这两款游戏是邪恶之轮™系列。

•帝国DCX。这个帝国DCX是一款高端视频机柜，采用双曲面43英寸显示屏，支持4K内容，集成边缘照明、优质4.1环绕立体声和增强的游戏控制照明。该机柜独家提供授权品牌游戏主题，已推出《面具》®老虎机游戏，是根据新线影院1994年的热门喜剧改编的。

旅行事件®.我们的老虎机锦标赛终端和系统允许游戏运营商从收入内的游戏切换到收入外的锦标赛，并设计和构建各种灵活的锦标赛形式，例如个人或团队锦标赛、会期或轮次获胜者晋级以及累积或最高得分，包括在锦标赛中提供提高比分或自动将球员移至第一名的奖金机会。我们介绍了旅行事件® 6.0在2019年底推出了几项新的系统增强功能，包括巡回活动(立即)™功能，使运营商能够通过他们的球员跟踪系统提供即时比赛。赌场运营商可以根据玩家的时间和速度让大量玩家通过第一轮锦标赛，然后为得分最高的球员举办传统的最后一轮比赛。

埃弗里·金融科技

我们的金融科技产品和服务包括我们为博彩机构提供的解决方案，为他们的顾客提供金融接入和基于资金的服务，支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择，以及相关的忠诚度和营销工具，以及其他与信息相关的产品和服务。此外，我们还提供端到端安全套件，以防范应用程序和网络相关攻击，并维护必要的安全环境，以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括：通过自动柜员机借记提款、信用卡财务访问交易和在赌场笼子、自动柜员机和移动POS设备购买POS借记卡，在博彩设施获得现金和无现金资金；现金俱乐部钱包、支票保修服务、自助ATM和完全集成的自动柜员机和维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；赌场信用数据和报告服务；基于订阅的营销和促销服务；以及其他辅助产品。我们根据以下主要收入来源产生的业绩开展金融科技业务：(I)金融接入服务；(Ii)软件及其他；以及(Iii)硬件。

金融接入服务

关于我们的金融接入服务，我们提供以下服务：

分配的资金。资金发放交易是我们处理的最大类别的电子支付交易，以d衡量。加工量和成交量。在资金发放交易中，赞助人通过使用借记卡从客户的活期存款账户中提取资金，或使用信用卡访问客户的信用额度，直接从独立的自动取款机或启用我们的资金发放服务的设备获取资金。在任何一种情况下，顾客都必须使用与此卡相关的个人识别码(PIN)。然后，我们的处理器通过电子资金转账(“EFT”)网络将交易请求发送到客户的银行或发卡机构(如果适用)。

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根据几个因素，包括顾客的账户余额或信用限额和每日取款限额(这些限额由发卡机构设定)，发卡机构将批准或拒绝交易。如果交易被授权，则启用资金分配的设备将现金分配给赞助人。对于使用借记卡的交易，顾客的活期存款账户将通过支付的现金金额加上我们评估顾客使用资金发放服务的服务费来借记。如使用有个人密码的信用卡进行交易，顾客的信用卡户口将按公司及发卡机构评估的现金支付额及手续费收取，以使用资金发放服务。在这两种情况下，我们的服务费目前都是固定的美元金额，而不是交易规模的一个百分比。我们还从发卡机构收取一笔费用，我们称之为交换报销费用，用于容纳发卡机构的客户(赞助人)。在大多数情况下，我们支付从顾客那里收到的服务费的一定比例，在许多情况下，我们支付从发卡机构收到的交换报销费用的一部分，作为我们的博彩机构客户在其场所经营的权利的佣金。

信用卡金融接入交易和POS借记卡金融接入交易。顾客可以使用我们支持的许多设备进行信用卡金融访问交易和POS借记卡金融访问交易。顾客的信用卡金融访问额度通常是总信用额度的一个子额度，由发卡机构设定，而不是由金融科技设定。这些限制差异很大，可以大于或小于POS借记财务访问限制。信用卡金融访问交易要求赞助人根据持卡人协议预先设定的条款，随着时间的推移偿还发卡机构的款项。顾客的POS借记卡允许顾客在支持POS的设备上进行现金取款，取款金额等于账户中资金金额的较小者，或每日限额，通常是顾客每日自动取款机限额的五到十倍。

当顾客请求信用卡或POS借记卡金融访问交易时，我们的处理器通过其中一个卡协会或EFT网络将交易请求路由到卡发行商。根据几个因素，如可用信贷或银行账户余额，交易要么由发卡机构授权，要么被拒绝。如果获得授权，顾客的银行账户将被借记，或者顾客的信用卡余额将增加，在这两种情况下，增加的金额都相当于申请的资金加上我们的服务费。我们的手续费是固定美元金额、交易金额的百分比或固定美元金额和交易金额百分比的组合。如果交易获得授权，设备会通知赞助人交易已获批准。然后，该设备进一步指示顾客前往博彩机构的收银台(金融服务中心)，以完成交易，因为在大多数情况下，信用卡和POS借记卡金融访问交易都必须在面对面的环境中完成，并且接收到唯一的签名以符合卡协会的规则。我们从发卡机构收到交易金额和服务费，并向博彩机构报销其提供给赞助人的现金金额，此外，我们还将向博彩机构支付我们收取的服务费的一部分，作为在其场所的经营权的佣金。我们也有义务向发卡机构支付交换费，并向信用卡协会支付与电子支付交易相关的处理费用。

检查保修服务。EVII提供支票担保服务，允许博彩机构接受个人和/或工资支票，而不存在违约风险。当顾客向博彩机构的收银员出示支票时，支票和顾客信息就会通过Everi的系统发送给我们的第三方合作伙伴。合作伙伴对信息进行评估，并向收银员返回一张或多张支票可以在该工作日兑现的保修限额。合作伙伴也可以返回拒绝代码，告诉收银员不要接受支票。

对于订购支票保修服务的博彩机构，Everi将担保任何已批准的不兑现支票，从而消除博彩机构的任何风险。EVII的合作伙伴为任何支票的支票处理、存款、再存款和托收提供便利和管理。

代表我们，我们的第三方提供商向我们的客户收取支票保修服务的费用，通常是支票面额的一个百分比。在这种情况下，我们会收到与我们向客户收取的初始检查保修服务费用相关的检查保修收入。我们面临着与担保支票相关的损失风险，这些损失无法从签发物品的顾客那里收取。保修费用被定义为第三方提供商支付给博彩机构的任何金额，用于购买无法从顾客那里收取的拒付支票。我们还向我们的第三方提供商支付与提供此类服务相关的某些费用和开支。

现金俱乐部®是一个软件支付平台，为博彩机构提供个人计算机工作站、软件用户界面和销售点终端，为赌场顾客简化信用卡和借记卡金融访问交易处理和检查保修交易。它允许电子签名捕获和动态货币兑换。它还与我们的Everi Compliance解决方案(定义如下)相结合，以帮助赌场运营商满足《银行保密法》第31章下的监管要求。

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现金俱乐部钱包®是一个数字支付平台，为游戏机构的顾客提供一种数字无现金方式，为他们的娱乐体验提供资金，包括在游戏设备上融资、零售、在线、酒店和食品/饮料的销售点支付、iGaming和体育博彩。该钱包为顾客提供各种融资选择，包括信用卡金融接入交易和POS借记卡金融接入交易、自动结算所和电子支票担保。它还与我们的Everi Compliance解决方案(定义如下)相结合，以帮助赌场运营商满足《银行保密法》第31章下的监管要求。该钱包还具有与我们的忠诚度平台集成的功能，包括我们的注册和促销亭。

软件和其他

JackpotXpress是一个功能齐全的大奖支付和纳税表格管理和备案平台，允许赌场人员使用移动平板电脑或自助服务亭完成复杂的大奖过程。JackpotXpress允许游戏运营商减少大奖支付等待时间，增加老虎机游戏，消除手动填写繁琐的纸质文档，并执行“了解您的客户”检查。它与我们的Everi合规性, CageXchange，以及JackpotXchange产品。除了使大奖操作更有效率外，JackpotXpress还可以帮助运营商提高客户参与度，从而提高忠诚度和服务。

忠诚度平台提供一个软件平台，使博彩运营商能够采用和提供新的促销策略来吸引、吸引、奖励和留住他们的顾客。游戏运营商利用该平台在售货亭、平板电脑和移动设备上提供内容和促销活动。该软件平台与其他赌场应用程序集成，以更相关和个性化的方式与顾客互动。我们为运营商提供一个控制面板，以根据顾客对赌场的价值，通过我们平台内的交互来帮助规划、个性化和优化传递消息和内容。这使我们的客户能够统一赌场内所有接触点的顾客体验，并通过利用我们的内容进行促销、绘图、定向警报、卡注册、重印和地理围栏来取代过时的促销和注册策略。通过在我们的平台内提供一套全面的集成应用程序，我们为游戏运营商提供了与其顾客互动的易用性和简单性。此外，我们的忠诚度平台与其他EVERI应用程序集成，以实现财务访问和合规工具。

维修为我们的全面集成售货亭、忠诚度售货亭和相关设备提供不同级别的支持和维护服务。我们的支持运营、现场服务和客户参与团队对这些产品和软件系统提供季度和年度预防性维护，以帮助最大限度地提高我们产品的效率。

Everi合规性是博彩业领先的AML管理工具。EVERI合规包括许多元素，包括提交可疑活动报告(“SARS”)和货币交易报告(“CTR”)，以及协助我们的客户执行“了解您的客户”(“KYC”)活动。Everi Compliance使博彩机构为遵守这些要求而采用的大部分手动流程实现了自动化，从而节省了时间、提高了准确性，并使运营商能够更有效地管理其合规计划。此外，Everi Compliance使运营商能够输入多个交易日志和可转让票据日志交易，以电子方式将FinCEN报告存档，进行交易分析，完成合规审计和审查报告。

中央信用是我们的博彩赞助人信用局服务，在订阅的基础上，允许博彩机构通过访问包含数百万博彩赞助人的信用信息和交易数据的数据库来改进其授信决策。我们的博彩信用报告包括从数百家博彩机构的顾客信用记录中记录的信息。我们向订阅该服务的博彩机构提供此类信息。然后，这些机构使用这些数据等来确定他们将向博彩赞助人提供多少信用(如果有的话)。我们通常按月向我们的客户收取访问游戏赞助人信用报告的费用，我们的费用通常包括固定的最低金额加上某些请求的每笔交易费用。

硬体

完全集成的售货亭是为赌场内的博彩运营商提供多种功能的完整产品系列。这包括金融访问功能，可以直接或通过使用我们的专利“无缝过渡”技术实现资金发放现金提取、POS借记卡和信用卡金融访问交易，该技术是Europay、万事达卡和Visa针对配备安全芯片技术(“EMV”)的卡的全球标准，是我们三合一展期功能的必然结果。自助售票机还提供支票兑现交易、老虎机兑换门票、破钞、从借记卡购买老虎机门票、忠诚度计划访问以及与移动和钱包技术集成的功能。在这些老虎票兑换设备上提供我们的金融接入平台，为我们提供了额外的与博彩客户的接触点，这些地点通常比传统的金融接入设备更接近博彩设备，也为博彩客户提供了更多的机会来获取他们的现金，而出纳员的参与更少。

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其他集成Kiosk解决方案为赌场提供更高效和简化的现金处理和交易处理方法。这些产品旨在与我们的金融接入产品和CAGE合规软件集成，以确保遵守反洗钱法规，并提供处理常见税表的自动化方式，如国税局表格W-2G或表格1042-S。此外，我们还以独立、非资金发放终端的形式提供硬件，这些终端可执行信用卡金融访问和POS借记卡金融访问交易的授权。我们的Kiosk解决方案包括以下产品：

•JackpotXchange自助售货亭之家，JXC 4.0，以及JXC-L，使赌场工作人员能够有效地获得资金，向他们的顾客支付中奖的老虎机大奖。这些售票机与所有主要的老虎机记账系统集成在一起，提供现金或老虎机彩票组合的大奖处理和支付。这些售货亭为博彩运营商提供了减少笼子操作和老虎机工作人员工作量的能力。

•CageXchange是一种现金分配装置，有助于简化赌场笼子的运营。使用CageXchange，现金被安全地保险库，创造了更高的安全性，同时也减少了现金缩水，并有助于提高收银员的准确性。通过加快笼子收银员从金库获得资金的过程，实现了额外的效率。CageXchange与现金俱乐部®为赌场顾客创造一笔高效的交易。

•我们的现金回收解决方案允许赌场完全自动化资金的入住和结账过程，节省时间和费用。由于博彩机构的规模和复杂性各不相同，这些现金回收解决方案支持零售、餐饮、娱乐、博彩等多种经营。

忠诚度服务亭及相关设备为游戏运营商提供自助式忠诚度注册、玩家卡发行和营销设备，通过赞助人界面管理和交付游戏运营商的营销计划。这种与忠诚度相关的设备允许客户利用忠诚度平台作为所有营销产品的中心枢纽，并与其进行交互。

•招生服务台是一种自助服务亭，允许赌场顾客注册初始会员卡或打印补卡。这些自助服务亭在俱乐部办公桌忙碌或关闭时，通过在整个赌场楼层创建顾客自助服务地点，提供更高水平的客户服务，而无需昂贵的基础设施或额外的管理成本。这种自助服务亭还帮助更新持卡人的联系信息，并通过两步验证过程核实电子邮件或电话联系。

•促销亭是一个将赌场顾客与赌场忠诚度计划结合在一起的自助服务亭，将顾客服务功能统一到一个简单的自助服务解决方案中。通过一系列的促销和优惠，该售货亭使客户能够更好地管理他们的营销努力。灵活的界面和控制面板功能使售货亭能够对客户不断变化的商业条件或计划做出反应。利用抽奖功能，可以按小时控制多个点到条目的转换率，以及计划的奖金收入。定制内容在整个解决方案中与包括菜单、照片和视频内容在内的物业设施共享。凭借图形丰富、统计优化和令人兴奋的促销目录库，300多款游戏、即时制胜、插曲棋盘游戏以及赚取和制胜的关键资产，客户可以轻松访问差异化内容。

销售额

截至2021年12月31日，我们提供的服务超过 1,700 casInos和其他博彩资产主要分布在美国和加拿大，在英国、欧洲、加勒比海地区、中美洲和亚洲也有其他客户。

在我们的游戏和金融科技业务中，我们主要通过使用直销团队来销售和营销我们的产品和服务，该团队针对美国、加拿大和某些国际市场的受监管的博彩机构。我们的销售和营销工作由一个客户服务主管团队指导，每个客户服务主管团队都负责特定地理区域内的游戏机构的业务发展。这些客户服务主管将他们的精力集中在不同的博彩机构人员身上，包括：高级管理人员、财务专业人员、营销人员、老虎机总监和收银员，并努力让他们了解我们的产品和服务的好处。在某些情况下，我们的客户服务主管由现场服务和客户接洽团队提供支持，他们提供现场客户服务。在其他情况下，我们的销售主管直接维护客户关系。这些客户服务主管以及现场服务和客户参与团队通常驻扎在他们所支持的特定博彩机构附近，以对这些博彩机构的需求提供快速响应。在某些情况下，我们还与包括独立销售组织在内的许多战略合作伙伴进行联合销售，这使我们能够通过我们的直销队伍以外的渠道向博彩机构推销我们的产品和服务。

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市场

发展活动

我们为我们的游戏和金融科技业务开展研发活动。

我们的游戏研发活动主要是开发游戏系统、游戏引擎、赌场数据管理系统、中央判定和其他电子宾果结果判定系统、视频彩票结果判定系统、游戏平台和游戏内容，并增强我们现有的产品线。

金融科技的研发活动主要是为了开发：(I)提供差异化客户体验并与我们其他产品集成的支付产品、系统和相关功能，包括安全、加密和业务规则引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、增强员工/客户关系并满足监管报告要求的合规产品；以及(Iii)以比竞争对手更直观、更具背景的方式吸引、吸引和留住客户的忠诚度产品、系统和功能。

我们相信，我们向市场提供差异化、有吸引力的产品和服务的能力是基于我们的研发投资，我们预计未来将继续进行此类投资。研发成本主要包括工资和福利、咨询费、认证和测试费。一旦确定了技术可行性，就会对项目进行资本化，直到可以全面发布为止。

竞争条件

在我们的游戏业务方面，我们与各种游戏技术和设备供应商在不同的游戏市场进行竞争。竞争通常基于：(I)我们的产品为我们的客户创造的收入相对于我们竞争对手的产品产生的收入，这与这些产品对游戏顾客的吸引力直接相关，以及(Ii)我们和我们的竞争对手对所提供的产品和服务收取的价格和费用。为了提高产品吸引力和推动客户需求，我们致力于开发一系列有望吸引游戏客户的新游戏主题、游戏平台、硬件机柜和系统；为这些产品获得适当的游戏监管批准；并及时向市场提供这些新产品。

就我们的金融科技业务而言，我们与其他游戏行业的金融接入服务提供商展开竞争。这些其他提供商中的一些已经彼此建立了合作关系，以扩大他们的服务提供。我们还面临着来自以下方面的竞争：(I)提供类似商品和服务的其他制造商；(Ii)经常以激进的价格提供基本服务的独立销售组织；以及(Iii)已经进入游戏赞助人金融接入服务市场的传统交易处理商。这些不同提供商之间的这种竞争可能会导致我们核心金融接入产品和服务的定价压力和利润率下降。除了与各种金融接入服务提供商竞争外，金融科技还面临着来自这些提供商或反洗钱合规产品和自助服务亭在门票和头奖兑换方面的竞争。

资源

制造业

我们在德克萨斯州的奥斯汀和内华达州的拉斯维加斯设有组装工厂，在那里我们组装游戏机和售货亭产品，这些产品包括各种组件，包括机柜硬件、计算机组件、LCD屏幕、打印机、验钞机和接受器、电源变压器和线束。我们相信，我们的零部件和我们产品的原材料供应来源总体上是充足的，我们几乎没有独家供应的零部件。我们利用合同制造商来生产构成我们的游戏机、售货亭产品和某些其他子组件的机柜硬件。

知识产权

我们相信，引入和应对游戏行业的技术创新的能力将成为任何金融接入和游戏相关产品和服务提供商未来成功的越来越重要的条件。我们的持续竞争力将取决于：(I)我们新产品开发的速度；(Ii)我们的专利、版权、商标和商业秘密保护；以及(Iii)我们与客户的关系。我们的业务开发人员与博彩机构、我们的技术和其他战略合作伙伴以及我们的金融接入服务所依赖的金融服务供应商合作，设计和开发吸引博彩客户的创新产品和服务。

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我们依靠专利、商标、版权、商业秘密和合同限制的组合来保护我们的知识产权。这些专利的到期日期各不相同，并基于它们的申请和发布日期。我们打算继续积极申请专利保护，当此类申请在美国境内和境外具有商业合理性时。我们还为我们的名称和产品寻求商标保护，并已在美国和各种外国注册了数百个商标。根据与第三方的许可或许可协议，我们还销售由独立提交的版权、商标或专利涵盖的游戏产品。通常，这些合同要求我们向许可方支付版税。特许权使用费费用包括在我们的财务报表中的游戏和系统成本中，该报表包括在本年度报告的Form 10-K中。除了我们的专利、商标和版权，我们还依赖范围更广的知识产权，包括商业秘密、内部诀窍和创新。

人力资本

香港劳动人口的构成

截至2021年12月31日，EVEI约有1,550名员工，其中绝大多数在美国工作。奥运会部分约有652人受雇，金融科技部分约有898人受雇。我们的员工都不是集体谈判协议的一方，我们也没有发生过与劳工有关的停工。

我们工作场所的文化

2021年，我们重新审视了我们的使命声明，并进行了改进，以使员工的集体想象力、才华和创新与公司的目标更好地结合起来。EVERI的新使命是“通过人、想象力和技术的力量引领游戏行业”。这份声明强调了我们公司最重要的资产--我们的员工，同时确认了我们提供创新游戏、金融技术、数字和忠诚度解决方案的使命。

在任何时候，我们都以合作、正直、包容、卓越和有趣的价值观为指导。我们(I)利用合作的力量；(Ii)诚信行事；(Iii)珍视每一个人；(Iv)超越预期，大胆行事。当我们始终如一地实现这些价值观时，我们的H.A.V.E.(V)就很有趣。我们通过投资项目和实施标准来践行这些价值观，以促进道德的商业行为、多样性、可持续性、奉献和志愿者精神以及负责任的游戏。这些计划支持我们的长期业务成功，同时也增强了我们的团队成员的能力。

受作家西蒙·西内克关于黄金圈的概念的启发，以及找出企业背后“为什么”的重要性，Everi建立了一份公司“为什么”的声明。作为我们持续增长的一部分，以及我们希望更广泛地定义和分享我们的公司“为什么”声明的一部分，我们在2021年推出了一个新的公司“为什么”，把我们的员工和他们的成功放在首位和中心：

提升……的成功

每一位员工

每一位客户

每一天！

多样性和包容性

在任何时候，我们都信奉并遵守我们公司的一项重要价值观：包容。我们认识到，只有当我们拥抱和反映员工、客户和我们所服务的社区的多样性时，我们才能达到最佳状态。我们是一个机会均等的雇主，并致力于保持一个多样化和包容性的工作环境。我们的员工将在一个没有骚扰和歧视的环境中得到尊严和尊重，无论种族、肤色、年龄、性别、残疾、性取向或任何其他受保护的阶层。

公司通过采用多管齐下的战略来激活其对多样性和包容性的承诺：(I)促进一个有趣、友好和支持性的环境；(Ii)将包容性视为最优先事项和期望；(Iii)集中资源招聘和留住来自不同背景的合格员工；以及(Iv)不断提高对多样性和包容性为我们公司和员工提供的重要性和好处的认识。2021年，Everi聘请了一位新的领导者来监督多样性、包容性和人才管理，他专注于为我们的员工建立一个包容性的工作场所，并寻找和欢迎新的人才。

我们需要强制性的全公司范围的多元化和包容性培训，以培养一个包容、吸引和尊重的工作场所。这种培训解决了在工作场所促进包容性和支持多样性方面的一些最大挑战，例如无意识的偏见和微观不平等。此外，由于招聘经理面临着承认和消除招聘过程中的偏见的关键责任，我们开发了经理培训，建立了对偏见如何影响决策的基础理解，探索了偏见对遴选过程的影响，以及

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说明了消除招聘中的偏见的好处。我们期望我们的员工从最高层效仿，我们的执行领导团队也参加了包容性领导力培训，这就证明了这一点。

EVEI还在努力增加妇女在我们劳动力中的比例。2017年，该公司发起了女性领导力倡议(WLI)，旨在发展和促进性别多样性，创造新的机会和更清晰的晋升道路。WLI致力于通过提高认识、培训、发展和激励，在各级领导中促进和倡导性别多样性。WLI的参与者与WLI的其他成员、公司员工和领导者以及游戏行业的不同利益相关者互动并建立联系。WLI成员还参与教育项目，如与内部商业领袖共进午餐和学习，以及与行业外专家的培训机会。WLI领导着公司为美国员工提供的导师计划，向所有受训者提供来自每一位导师的建议和见解。

在EVERI，我们也花时间承认和庆祝我们的员工、客户和社区的不同传统。全年，公司专注于不同的遗产庆祝、节日和纪念活动，我们通过教育网络研讨会和嘉宾讲座与员工建立联系，提高认识。我们还通过向提供当地支持和服务的慈善组织捐赠，与我们的社区接触。

员工敬业度

本着包容和协作的价值观，我们寻求与我们的员工持续对话，了解他们在任何时候的经历。随着我们70%以上的员工远程工作，保持强大的员工敬业度和提供员工意见的方法比以往任何时候都更加重要。我们利用了几种有效的员工反馈机制，包括员工调查、全公司电子邮件通信和定期市政厅会议。这些工具和平台不仅提供来自领导层的重要公司更新，还提供员工参与和参与的时刻。EVRI的领导团队直接处理通过这些机制提供的员工反馈。在这样做的过程中，我们努力向员工灌输信心，相信员工的意见会带来积极的行动。由于这种响应性，我们看到员工参与我们的员工调查的人数增加了，积极分数也增加了。

EVRI还参与了“最佳工作场所”计划，将我们的员工体验与全美数千家其他组织进行比较。2021年，公司获得了四个不同的奖项，以反映我们员工对公司方向、运营和未来的信念：2021年内华达州最佳工作场所；2021年大奥斯汀最佳工作场所；反映我们员工对我们未来和我们战略的坚定信念的全国卓越文化方向奖；以及全国远程工作文化卓越奖，以表彰他们在远程工作环境中创造理想的文化。

员工发展和培训

我们通过各种方式为员工提供发展和培训机会。该公司为所有新聘用和晋升的领导者提供领导力培训和发展，并通过我们的在线学习平台提供课程目录。该课程目录向所有员工开放，包括各种领导力和职业发展主题，如冲突管理、有效授权、无意识偏见、有效认可、指导和提供反馈。我们相信支持每位员工的旅程，因此我们还提供软技能培训课程，如情商、电子邮件礼仪和培养风度。

人才获取和多元化招聘

2021年，招聘团队实施了新的工具，从更广泛的来源寻找人才，因为他们知道许多职位将由远程工作的个人填补。这些工具减少了人才获取过程中的地理障碍，产生了更大的人才库来填补所有职位，包括那些在当前竞争激烈的就业市场需要特定技能的职位。我们还继续扩大我们的招聘团队，以便我们能够有效地为我们不断增长的业务寻找新的人才。

无论何时，我们都知道创造力和创新源于不同的背景和视角。为了在工作场所扩大多样化的人才，我们继续使用盲目简历筛选流程，在没有某些人口统计信息的情况下审查人才、经验和资格。我们也在寻找扩大人才库和接触新候选人的方法：我们招聘团队的一名成员致力于与不同的教育机构、专业协会、学生组织和其他实体合作，为不同的学生和求职者提供信息和帮助，并为我们的空缺职位寻找新的候选人。

员工的健康和健康

埃维里认为员工的健康和安全是最重要的。我们制定了政策，监测员工的工作条件，并采取措施保护他们的健康、安全和福祉。

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我们的福利旨在满足员工的多样化需求。我们的计划以合理的成本为员工提供具有竞争力的全面福利选择。我们的福利包括一系列产品，如全面的医疗、牙科和健康福利，高于平均水平的休假计划和带薪假期，与Company Match的401(K)退休计划，以及金融健康服务。我们每年都会发布员工福利调查，以收集员工对我们福利提供的反馈，并利用他们的意见进行改进。

本组织的重点是遵守有关工作场所健康和安全以及应急和灾后恢复的适用法律和条例。我们继续依靠与新冠肺炎疫情相关的国家卫生组织的指导，以保护我们的员工免受潜在的新冠肺炎感染。我们不断改进公司规程和程序，以符合最新的指导方针；其中包括使用面罩、保持清洁和消毒规程、对进入我们大楼的所有员工进行持续的日常健康检查和体温检查，以及跟踪员工的隔离和隔离。

季节性

受季节性等因素的影响，我们的收入和现金流全年可能会波动。从历史上看，我们上半年的营业收入普遍较高，下半年的经营业绩较低；然而，这种波动对我们的收入和现金流没有实质性影响。

政府监管

一般信息

我们相信，我们基本上遵守了适用于我们业务的重要游戏和金融机构法律。我们有一个严格的内部合规计划来管理我们的业务活动，以及普遍适用于上市公司的法律要求。合规计划由我们的首席法务官指导日常工作，首席法务官也是首席合规官。法律咨询由公司法律部门的律师和外部专家提供。合规项目由公司合规委员会监督，该委员会包括一名博彩法专家作为独立成员。虽然遵守这些规定可能需要大量的时间和资源，但我们认为这不会导致对我们的收益、资本支出或竞争地位产生实质性影响的成本。尽管我们做出了合规努力，但我们不能保证我们的业务活动或我们的客户在游戏行业的活动在未来不会受到任何监管或法律执行程序的影响。

博彩监管

博彩业受到法律制度的严格监管，这些法律制度经常根据政府的公共政策不断演变和变化。我们业务的各个方面均受适用于赌博场所的所有权、管理和经营、博彩设备的制造和分销，以及在该等场所进行的某些金融服务的全面法律、法规和条例的约束。这些法律、法规和条例背后的既定政策和其他目的通常是：(I)通过强制法规、内部控制、会计惯例和操作程序的系统，确保公众对赌博合法化的信任和信心；以及(Ii)通过从税收、许可费和赌博及相关活动中产生的其他经济利益的收入机会，促进州、县和地方政府的经济活动。

下面是对我们所要遵守的重要法规的描述。

博彩管理机构。我们以以下身份开展业务：(I)游戏设备制造商，在我们生产游戏设备和系统的司法管辖区内；(Ii)“相关设备”供应商，在我们销售和服务完全集成的自助服务亭和其他综合自助服务亭解决方案的司法管辖区内；(Iii)非游戏供应商或供应商，在我们仅提供金融通道和中央信用服务的司法管辖区内，我们在这些司法管辖区内开展业务时，受不同的市、县、州、省、联邦、部落和外国政府机构(统称“游戏当局”)的监管。我们必须保持这些许可证、注册或其他批准的良好状态才能继续我们的业务。博彩管理机构在决定是否授予许可证、注册或其他批准方面拥有广泛的自由裁量权。在遵守某些程序要求的情况下，博彩管理机构可拒绝任何申请，或限制、条件、限制、吊销或暂停任何许可证、注册、适宜性认定、资格或其他批准，理由是他们认为合理。

审批、许可和适宜性

获得必要的许可证、注册或其他批准的过程通常涉及大量披露关于我们和我们的高级管理人员、董事、关键人员的机密或专有信息，在某些情况下，还涉及我们债务或股权证券的实益拥有人，并要求监管机构确定我们作为制造商的适宜性。

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供应商，或博彩机构的供应商。当局拥有广泛的自由裁量权，可以要求我们证券的任何实益持有人，无论普通股股份数量或所拥有的债务证券金额，都必须提交申请，进行个人或机密披露，接受调查，并接受适当性确定。许多司法管辖区要求任何取得上市博彩公司有投票权证券的实益拥有权超过一定百分比(最常见的是5%)的人士，以及在某些司法管辖区取得无投票权证券的人士，须向博彩管理当局报告收购事宜，博彩管理当局可要求该等持有人申请资格或认定是否适合，但只为投资目的而持有公司有投票权证券的“机构投资者”除外。

产品审批

我们的游戏设备和某些其他产品和技术必须由我们开展业务的许多司法管辖区的游戏管理机构认证或批准。这些游戏机构直接或通过独立的测试实验室测试游戏设备、系统和相关设备，还可能需要根据监管机构的技术标准进行现场试验，然后才能允许我们销售产品。尽管我们与游戏当局和独立测试实验室密切合作，但我们无法控制我们的产品是否会获得批准，也无法控制审查我们的产品出售给第三方所需的时间长度。此外，不能保证我们将成功地获得和保持所有必要的许可证、许可和批准；或继续持有其他必要的游戏许可证、许可和批准，以开展我们目前正在开展的业务或扩大我们的业务。

我们的美洲原住民客户受印度国家博彩委员会(“NIGC”)的监管，该委员会是根据1988年印度博彩管理法(“IGRA”)成立的。NIGC对美国原住民游戏的某些方面拥有监管权，并定义了我们与美国原住民市场交易的界限和这些游戏所受监管的级别。IGRA建立了三类游戏，每一类都有不同的监管框架：

班级

游戏类型

监管监督

I

最低奖金的社交游戏和传统的美洲原住民游戏。

部落政府的专属管理和监督。

第二部分：

宾果游戏(包括传统形式和电子形式)。

由部落政府在NIGC监督下进行管理。

(三)

赌场风格的游戏(包括老虎机、二十一点、掷骰子和轮盘赌)。

必须得到部落所在州的允许。该州和部落必须谈判达成一项由NIGC批准的契约，部落必须通过NIGC批准的博彩法令。

我们在第二类和第三类市场提供我们的游戏设备和系统。

美洲原住民部落土地上的第三类博彩通常取决于部落与部落打算运营博彩设施的邻近州附属机构之间的契约谈判。这些部落-国家契约通常包括一些条款，规定国家有权获得大笔资金，以换取部落经营第三类游戏。虽然部落-国家契约旨在记录国家和部落之间的协议，但这些部落-国家契约可能会受到与允许的第三类游戏业务有关的纠纷。

《约翰逊法案》。经1962年联邦《赌博设备法》(下称《约翰逊法》)修订的《约翰逊法》要求我们每年向美国司法部刑事部门登记，并要求我们进行各种记录保存和设备识别工作。我们需要注册才能跨州销售、分销、制造、运输或接收游戏设备、机器或组件。如果我们不遵守《约翰逊法案》规定的要求，我们可能会受到各种惩罚，包括但不限于扣押和没收设备。

互联网与网络游戏监管。几个州已经通过了立法和法规，允许某些州内的、基于赌博的在线赌场或彩票游戏，如在线扑克、在线彩票、彩票购买或彩票订阅。到目前为止，有几个州已经批准了某种形式的互联网或在线游戏或彩票活动。 然而，管理这些活动的立法和监管框架今后可能会继续演变。

金融服务监管

我们的金融科技业务还受多项金融服务法规的约束：

《德宾修正案》。联邦储备系统理事会颁布的规则，作为2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案(“多德-弗兰克法案”)的一部分，包括所谓的德宾

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修订(“德宾修订”)，除其他事项外，订立标准以评估某些借记卡发卡机构收取的借记卡转账费用是否合理，以及与发卡机构进行电子借记交易所招致的成本是否相称。借记卡交换费由支付卡网络建立，最终由商家为每笔借记交易向借记卡发行商支付。

反洗钱和制裁。2001年的《美国爱国者法案》和其他联邦法规，通常被称为《银行保密法》，以及实施的联邦法规要求我们建立和维护反洗钱计划。我们的反洗钱计划包括以下内容：旨在识别和报告洗钱行为的内部政策、程序和控制措施、指定的合规官员、持续的员工培训计划、用于测试该计划的独立审计职能，以及客户尽职调查。此外，根据《银行保密法》，我们提供的金融访问服务必须遵守记录保存和报告义务。我们的博彩机构客户被要求向美国财政部金融犯罪执法网络提交可疑活动报告，以报告与可能违反法律或法规有关的任何可疑交易。在某些情况下，如果我们通过我们工作和运营的金融服务中心直接向顾客提供我们的金融接入服务，我们也被要求提交特区申请。要实现可报告，此类交易必须符合旨在识别非法活动所得资金的隐藏或伪装的标准。对于我们的博彩机构客户，在我们的金融接入服务是通过博彩机构出纳人员提供的情况下，以及在我们通过金融服务中心提供金融接入服务的情况下，我们必须提交一份货币交易报告(CTR)，记录每笔由我们、通过我们或向我们支付或转账的存款、取款、兑换或其他付款或转账，其中涉及一天内超过10,000美元的货币交易。我们的现金俱乐部®产品可以帮助识别产生报告义务的交易。

我们还有一个旨在遵守适用的经济和贸易制裁计划的计划，包括由美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)管理和执行的制裁计划。这些制裁通常针对外国、恐怖分子、国际毒品贩子和那些据信参与大规模毁灭性武器扩散的人。条例一般要求封锁特定实体或个人的账户或其他财产，但也可能要求拒绝涉及特定实体或个人的某些交易。我们维持旨在遵守这些制裁计划的政策、程序和其他内部控制措施。

资金转账。我们的POS借记卡金融访问交易、信用卡金融访问交易和资金发放服务均受电子资金转账法案的约束，该法案为持卡人提供了与电子转账有关的权利，包括对未经授权的费用提出异议的权利，列出错误日期或金额的费用，未按约定接受或交付的商品和服务的费用，数学错误，以及持卡人要求解释或交易的书面证明以及声称的错误或要求澄清的费用。我们认为，为了遵守资金转账的监管要求，我们已在整个组织内实施了必要的政策和程序。

国家货币转移法。许多我们完成信用卡金融访问和POS借记卡金融访问交易或提供在线支付处理解决方案的州要求我们拥有货币传送器许可证，通常由州金融机构部门颁发。除其他要求外，这些州法律还要求我们接受州监管机构的审查、报告要求、净资产和担保要求以及消费者披露要求。

信用报告。本公司的中央信用博彩赞助人信用局服务及支票核实及保证服务均受《公平信用报告法》(“FCRA”)及《2003年公平及准确信用交易法》(“FACTA”)及其实施规则所规限，该等法令要求消费信用局(例如中央信用)只为特定目的向商户提供信用报告资料，并以其他方式保障信用报告资料，应客户要求向消费者披露其信用报告，并允许消费者就其信用报告中不准确或不完整的资料提出异议及予以更正。这些法律和规则还管理可能包含在消费者信用报告中的信息。我们继续执行政策和程序，并调整我们的业务做法，以遵守这些法律和法规。除了联邦法规外，我们的中央信用博彩赞助人信用局服务还受州信用报告法规的约束，这些法规对FCRA和FACTA施加了类似的要求。

讨债。我们目前将大部分收债工作外包给第三方。然而，我们确实从事债务追讨，以收取我们金融接入产品的按存储容量使用计费和未付余额 为我们的支票服务、中央信贷服务、合规服务、与销售和服务我们的完全集成的售货亭和其他集成的售货亭解决方案有关的应收账款，以及与我们相关的其他欠我们的款项 为客户提供各种服务。所有此类收债行为都可能受到《公平收债行为法》(“FDCPA”)的约束，该法禁止不公平、欺骗性或滥用的收债行为，以及各州通过的消费者收债法律和法规。

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消费金融服务。消费者金融保护局和其他联邦、州和地方执法和监管机构有权监管消费者金融产品。这些机构拥有广泛的法定权力，包括发布规则、发布解释和采取可能影响我们业务的执法行动。

隐私法规。我们从使用我们的金融产品和服务的客户那里收集的信息，如我们的金融访问服务，受1999年《格拉姆-利奇-布莱利法案》(GLBA)及其执行的联邦法规的金融信息隐私保护条款的约束。在法律允许的情况下，我们从使用我们的金融接入服务的顾客那里收集非公开的、个人可识别的金融信息，如姓名、地址、电话号码、银行和信用卡账号以及交易信息。GLBA要求我们维护和保护这些非公开个人信息的隐私，并要求我们向客户披露我们的隐私和信息共享政策，并让客户有机会指示我们在某些情况下不向独立的第三方披露有关他们的信息。我们还受到州隐私法规的约束，在某些情况下，这些法规甚至可能比联邦法律更严格，包括但不限于自2020年1月1日起生效的加州消费者隐私法案。我们继续执行政策和计划，并调整我们的业务做法，以符合联邦和州隐私法律和法规。此外，我们受外国数据保护和隐私法律的约束，包括但不限于2018年5月生效的欧盟一般数据保护条例，要求公司满足有关数据隐私和安全的某些要求。

资金分配业务。《电子资金转账法案》要求我们披露有关执行资金分配交易所收取费用的某些通知，并在自动取款机屏幕上加入此类通知，以便在完成资金分配交易之前通知客户此类费用。我们的资金发放服务也受我们运营ATM机的每个司法管辖区适用的州银行法规的约束，这些法规要求，除其他外，我们必须向州银行监管机构注册为ATM机运营商，我们向博彩客户提供关于使用我们的ATM机所评估的交易费用的通知，我们的交易费用不超过指定的最高限额，我们为博彩客户提供解决与我们的纠纷的手段，以及我们遵守规定的安全和安保要求。此外，我们运营的自动取款机受《美国残疾人法》的要求，该法案一般要求残疾人(如视障人士)可以使用自动取款机。

支票兑现。在我们提供支票兑现服务的司法管辖区，我们需要获得适用的州银行监管机构的许可才能作为支票出纳员运营。一些州还对这一活动施加了限制，例如对某些类型的支票兑现可能施加的服务费金额的限制，对必须保存的关于退票支票的记录的要求，以及对在兑现支票时必须交付给博彩顾客的收据内容的要求。

网卡协会条例。除了上述政府法规外，我们的一些服务还受到各种支付网络、电子转账网络和信用卡协会颁布的规则的约束。例如，我们必须遵守支付卡行业(“PCI”)数据安全标准。我们已被指定为符合PCI数据安全标准的服务提供商。我们必须获得认证，才能保持我们作为合规服务提供商的年度地位。

Europay、万事达卡和Visa针对配备安全芯片技术(“EMV”)的卡的全球标准旨在通过使用基于芯片的智能卡的增强型卡身份验证、交易授权和持卡人验证来阻止与身份盗窃、假冒卡和误用丢失或被盗卡相关的欺诈性卡交易。EMV已被世界许多地区采用，作为基于芯片的智能卡支付中的欺诈威慑的全球标准S.其设备无法处理基于芯片的智能卡EMV交易的商家负责R此类卡上的欺诈交易导致的按存储容量使用计费。

作为通过万事达卡、Visa、Discover和美国运通处理的金融接入交易的商家，所有采用EMV标准的商家，以及作为ATM机运营商，我们的POS、完全集成的售货亭和ATM设备都受EMV标准的约束。这需要我们维护我们在美国的POS、完全集成的售货亭和ATM设备，以支持EMV标准。

国际规则

在我们经营的国际市场上，我们还受到各种博彩和金融服务法规和其他法律的约束，包括《反海外腐败法》。我们预计，在我们扩大业务的司法管辖区，我们将受到额外的博彩和金融服务法规和其他法律的约束。我们向新市场的扩张有赖于我们是否有能力遵守这些司法管辖区所采用的监管制度。

此外，请参阅“第1A项。风险因素--与我国行业监管有关的风险“有关影响我们业务的行业、州和联邦法规以及相关风险和不确定性的更多信息。

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可用信息

我们的网站地址是www.everi.com。我们在以电子方式向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提交报告后，在合理可行的范围内尽快在我们的网站上免费提供我们的年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前报告(Form 8-K)以及根据交易法第13(A)或15(D)节提交或提交的报告的修正案。此外，我们的收益电话会议通过我们的网站进行网络直播。我们网站上的信息不是本年度报告或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件的一部分。除了访问我们的网站外，您还可以在www.sec.gov上阅读我们向美国证券交易委员会提交的文件。

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第1A项。风险因素。

以下部分描述了重大风险和不确定性，这些风险和不确定性使我们的证券投资具有风险，并可能对我们的业务、财务状况、经营结果或我们股票的市场价格产生不利影响。这些风险因素并不能确定我们面临的所有风险；我们的运营也可能受到我们目前未知或我们目前认为不会对我们的运营构成重大风险的因素、事件或不确定性的影响。本节应与本年度报告10-K表中其他部分所包含的我们的财务报表和经营业绩一并阅读。

与我们的业务相关的风险

总括

•全球新冠肺炎疫情已经、可能继续或在未来对我们的运营和财务业绩以及我们服务的许多游戏行业客户和供应商的运营和财务业绩产生重大不利影响。我们无法预测大流行和相关影响将在多大程度上继续对我们的业务运营、财务业绩、运营结果、财务状况和我们业务目标的实现造成不利影响。

新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，特别是对博彩业的影响，扰乱了全球供应链，暂时降低了股市估值，造成金融市场大幅波动和混乱，并增加了失业率。此外，大流行导致许多企业暂时关闭，包括我们赌场客户的企业，并导致我们开展业务的许多州、国家和社区制定了社会距离和就地避难要求。因此，对我们产品和服务的需求继续受到重大影响，这对我们的收入和盈利能力产生了不利影响，尤其是在2020年前三个季度。此外，大流行可能会削弱我们维持足够的能力赌场和其他博彩业的流动性，特别是在赌场和其他博彩业务必须再次关闭、甚至当重新开业时、社会距离和其他新冠肺炎保护措施或消费者对博彩业缺乏信心而阻止它们全面开业的情况下，对全球经济的影响会恶化，并影响我们赌场客户的可支配收入。另外，新冠肺炎及其变种的卷土重来，有时会导致联邦、州、部落和市政府以及监管机构关闭赌场或施加其他限制。一些赌场已经自愿关闭，以应对经营地区的新冠肺炎客人案件或返场事件，未来可能还会这样做。同样，由于不断变化的经济和市场状况影响着博彩业，我们实现业务目标的能力也受到了影响。由于大流行给赌场运营商带来的财务困难，我们的许多客户要求我们以低于大流行前的价格提供我们的产品和服务，特别是涉及我们的经常性收入产品和关闭期间的服务费，在某些情况下，我们已经给予了救济。我们的业务运营也受到了干扰，因为我们的大部分劳动力一直在家里工作，包括保护个人健康和安全，以及由于疾病、隔离、政府行动或与大流行有关的其他限制。为了应对疫情，我们在2020年第二季度和第三季度的大部分时间里让大多数员工休假并降低了员工工资，根据现有和新的信贷安排借入和偿还资金，采取了CARE法案提供的某些救济措施，并可能在可用的范围内根据CARE法案或其他新的联邦或州计划寻求额外资金。自新冠肺炎疫情爆发以来，我们恢复了员工基数，偿还了暂时减少的工资。此外，根据我们的信贷安排，我们暂停了股票回购，并可能采取其他资本行动来应对新冠肺炎疫情。作为大流行的结果, 我们取消或推迟了物质资本支出，因此，我们将无法从这些投资中受益，以帮助我们未来的运营和财务业绩。新冠肺炎大流行对我们的业务、运营结果、财务状况以及我们的资本和流动性比率的进一步影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，且无法预测，包括大流行的范围和持续时间以及政府当局和其他第三方针对大流行采取的行动。此外，由于我们对业务计划、经营结果和财务状况的预期和假设存在固有的不确定性，其中任何一项都可能被证明是不准确的，我们可能需要在未来期间记录非现金减值费用，无论是与我们的正常审查程序相关的定期费用，还是在评估之前存在减值指标的情况下更早记录。

新冠肺炎疫情也可能加剧我们在年报这一部分披露的风险，包括但不限于：我们遵守债务条款的能力、产生收入、赚取利润和维持充足流动性的能力、为现有客户提供服务和吸引新客户以及保持我们在市场上的整体竞争力的能力、对我们服务需求大幅波动的可能性、影响我们业务的博彩业整体趋势以及我们股票价格的潜在波动，以及其他后果，如网络安全风险敞口。

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•如果我们不能充分开发和保护我们的知识产权，或无法获得知识产权和协议，我们可能会失去宝贵的竞争优势，被迫招致昂贵的诉讼来保护我们的权利，或者我们在市场上提供各种产品的能力受到限制。

我们的成功在一定程度上取决于发展和保护我们的知识产权。我们依靠专利、商标、版权、商业秘密和合同限制的组合来保护我们的知识产权。我们还依赖与我们的员工、附属公司、业务合作伙伴和客户之间的其他保密和合同协议和安排来建立和保护我们的知识产权和类似的专有权利。我们不能向您保证，我们将成功地保护这些权利，尽管我们做出了努力，但我们的商业秘密和专有技术可能会因员工、承包商或其他内部人士的不当行为而为竞争对手所知或由竞争对手独立开发，这些员工、承包商或其他内部人士可能会访问我们的知识产权；工业、公司或其他间谍活动；或未经授权侵入我们的网络或我们的第三方供应商的网络。任何与保护我们的知识产权有关的诉讼，无论胜诉或败诉，都可能导致我们的巨额成本，并可能导致我们的资源被转移。

此外，我们依赖一个或多个第三方竞争对手的知识产权许可，失去这些许可可能会对我们的业务以及我们产品的销售或放置产生实质性的不利影响。与我们竞争的各种第三方游戏制造商都比我们大得多，知识产权资产也大得多。游戏制造商行业竞争激烈，好打官司，我们较大的竞争对手之一提起的诉讼，无论是否有充分的依据，都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流以及我们销售或放置产品的能力产生实质性的不利影响。

此外，我们已经并可能再次面临侵权指控，这些指控可能会干扰我们使用对我们的业务运营至关重要的技术或其他知识产权的能力。如果针对我们的侵权索赔成功，我们可能被要求支付使用费来使用我们一直在使用的技术或其他知识产权，或者我们可能被要求签订许可协议并支付许可费，或者我们可能被要求停止使用我们一直在使用的技术或其他知识产权。我们可能无法以合理的成本或在合理的时间内从第三方获得必要的许可。任何这类诉讼，无论胜诉或败诉，都可能导致我们的巨额费用，并有可能导致我们的资源被挪用。

•我们依赖第三方供应商提供的技术，这些技术的损失可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，增加我们的成本，并推迟或暂停我们金融服务产品、游戏系统和播放器终端的部署或开发。

我们已经与第三方签订了在游戏行业独家使用他们的技术和知识产权的许可协议，例如我们使用我们金融接入系统运行所依据的部分软件基础设施的许可，我们还依赖第三方制造商制造我们的游戏设备、完全集成的Kiosk和其他集成Kiosk解决方案。我们依赖这些其他方来维护和保护这项技术和相关的知识产权。如果我们的许可方未能保护他们在我们许可的材料上的知识产权，而我们无法保护此类知识产权，我们许可的价值可能会大幅缩水，我们的业务可能会受到严重损害。此外，如果这些协议到期而我们无法续订，或者如果这些软件或硬件或这些软件或硬件的功能等价物不再向我们提供，或者不再以商业合理的条款向我们提供，我们可能会失去宝贵的竞争优势，我们的业务可能会受到损害。

就目前已经开始并继续在全球大流行期间发生的不利情况而言，我们可能会继续遇到各种困难，特别是在我们零部件的国际第三方供应商方面，这可能会导致重大的生产延误。如果我们无法从我们现有的第三方供应商那里获得这些组件，我们可能被要求重新设计我们的产品以与替代第三方产品一起运行，或者自己开发或制造这些组件，这将导致成本增加，并可能导致我们游戏系统和玩家终端的部署延迟。此外，我们可能会被迫限制当前或未来产品中可用的功能。

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•我们的净营业亏损和其他税收抵免结转受到限制，可能会减少这些税收资产。

截至2021年12月31日，我们分别有大约7580万美元和880万美元的受税收影响的联邦和州净营业亏损(“NOL”)结转，以及大约1470万美元的联邦研发信贷结转。联邦净营业亏损可以结转并用于抵销20年的应税收入，并将从2032年开始到期(2018年前发生的亏损)。2017年后估计发生的联邦损失约为1990万美元，受税收影响，可以无限期结转，以抵消应税收入。国家净营业亏损结转将在2022年至2041年之间到期。联邦研发抵免的有效期为20年，如果不加以利用，将于2029年开始以不同的金额到期。

根据现有证据(包括正面和负面指标)的权重，如果部分或全部递延税项资产更有可能无法变现，我们必须考虑计入估值拨备。更重视可客观核实的证据，最显著的是历史结果。截至2021年12月31日，我们的美国业务摆脱了三年的累计亏损。截至2020年12月31日，我们的美国联邦和州运营企业已递延纳税资产估值免税额约6870万美元。根据我们截至2021年12月31日的最新分析，我们取消了联邦和某些州司法管辖区的全部估值免税额，导致2021年我们的估值免税额减少了6790万美元。我们利用这些NOL和其他税收抵免结转在未来几年减少应税收入的能力可能是有限的，包括预计未来的应税收入不足以在这些NOL结转到期之前实现其好处。如果我们的经营业绩下降，我们可能没有能力达到更可能的会计准则，这将要求我们在未来记录额外的估值准备。

此外，我们使用这些税收资产的能力可能会受到《国税法》第382、383和384条限制的不利影响。此外，我们的NOL的一部分包括与2004年发生的重组相关的商誉摊销，这一重组受到美国国税局的审计，因此可能对我们的NOL结转产生不利影响。

•我们在自然灾害、公共卫生问题、政治不稳定和其他可能发生灾难性事件的地区开展业务。此类事件对我们业务造成的任何中断都将对我们的收入和运营结果产生不利影响。

一旦发生天灾人祸或其他灾难性事件，博彩机构的经营可能会受到负面影响，或消费者对博彩的需求可能下降，或两者兼而有之，因此，我们的业务可能会中断，这可能会对我们的收入和运营业绩产生重大和不利的影响。恶劣的天气条件，特别是洪水、飓风、龙卷风、大雪和其他极端天气条件，经常阻止我们的客户前往安装了我们的游戏和金融科技设备的场所，或使他们难以经常光顾。同样，公共卫生危机，如冠状病毒等传染病的爆发，往往会阻止顾客光顾我们客户的博彩场所。如果其中任何一个安装了我们大量游戏和金融科技设备的地点单独或同时遭遇不利天气条件，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大不利影响。有时，与天气有关的自然灾害的影响会导致我们某些地点的业务中断，以及我们客户的设施，未来可能会这样做。

同样，我们生产游戏和金融科技设备所依赖的许多国际第三方供应商都位于易受自然灾害、公共卫生问题、政治不稳定和其他潜在灾难性事件影响的地区。当这些事件发生时，我们的供应商可能无法履行他们对我们的义务，这可能会导致我们的供应链中断，从而对我们的业务结果、财务状况和运营产生不利影响。

•我们的业务取决于消费者对游戏的需求以及游戏行业特有的整体经济趋势。经济低迷或游戏受欢迎程度的下降可能会减少使用我们产品和服务的顾客数量，或者他们使用我们服务获得的现金数量。

我们几乎完全向受监管的博彩机构提供与博彩相关和金融接入的产品和服务。因此，我们的业务依赖于消费者对游戏的需求。博彩是一种可自由支配的休闲活动，其参与度在过去和未来可能会在以下时期下降：(I)由于消费者消费偏好的变化而导致的经济增长；(Ii)由于消费者的可支配收入或一般旅游活动减少而导致的经济衰退；以及(Iii)由于总体经济状况、国内和地缘政治担忧或其他因素而导致的消费者信心下降。游戏作为一种消费娱乐形式与其他休闲活动竞争，随着新的休闲活动的出现或其他休闲活动变得越来越多，游戏可能会失去人气

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很受欢迎。此外，传统游戏机构(我们向其出售产品和服务)中的游戏与基于互联网的游戏竞争。游戏的受欢迎程度和接受度也受到当前社会风俗和社会风俗变化的影响，包括由致力于解决问题游戏的社会责任组织推动的变化，这可能会导致人们对游戏作为一种休闲活动的接受度降低，或者导致专注于限制游戏活动的诉讼或游说努力。如果这些因素中的任何一个导致传统游戏场所的游戏受欢迎程度或可用性下降，对我们的财务渠道和与游戏相关的产品和服务的需求可能会下降，或者我们的客户愿意花费新资本购买游戏设备或利用收入分享协议，我们的业务可能会受到损害。

游戏业务

•我们与客户签订的大多数租赁游戏设备合同都是短期合同，如果我们无法以对我们有利的条款维持现有客户，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性的不利影响。

除了与我们签订了开发和配售费用协议的客户外，我们与客户签订的大多数租赁游戏设备合同通常都是短期的。我们不依赖我们的游戏设备合同的规定条款来保留我们客户的业务。相反，我们依靠提供有竞争力的玩家终端、游戏和系统来激励我们的客户继续与我们做生意。在任何时候，我们的游戏设备业务的很大一部分都会受到不可续订的影响，这可能会对我们的收益、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。为了续签或延长我们的任何客户合同，我们通常可能被要求接受比到期合同的条款对我们不利的财务和其他条款。此外，当客户合同到期时，我们可能无法成功续签客户合同。如果我们被要求同意其他不太有利的条款来留住我们的客户，或者我们无法在合同到期后与客户续签关系，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性的不利影响。

•历史上经营过大量二类游戏设备的部落游戏客户可以与州政府谈判达成安排，或重新谈判现有的游戏契约，这可能会影响该公司目前供应的二类游戏设备的数量。如果我们无法维持现有的单位配置，那么我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到不利影响。

截至2021年12月31日，我们以租赁或每日固定费用安排的形式向客户运营了超过9,700个二类游戏单元。与州政府签订合同的客户可能希望从II类游戏单位更改为III类游戏单位，因为III类单位通常比II类单位表现更好。这可能导致客户从其他设备供应商购买或租赁III类设备以替换我们现有的II类设备时，失去租赁或每日固定费用安排下的安置。如果我们不能用我们专有的III类单位取代这些损失的单位，那么我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到不利影响。

•经营III类游戏单位的部落游戏客户是在与州政府的紧密安排下这样做的。如果这些部落游戏客户无法维持或续订这些现有的游戏契约，那么我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到不利影响。

截至2021年12月31日，我们以租赁或每日固定费用安排的形式向我们的部落游戏客户运营了超过7100个III类游戏单位。由于III类单位的表现通常好于II类单位，因此，如果这些客户无法续签III类游戏合同，而我们无法用我们专有的II类单位替换这些丢失的单位，那么我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到负面影响。

•我们很大一部分收入来自美洲原住民部落客户，我们在美洲原住民博彩市场有效运营的能力很容易受到法律和监管不确定性的影响，包括在美洲原住民土地上执行合同权利的能力。

我们很大比例的收入来自向在美洲原住民土地上运营的游戏设施提供财务准入和与游戏相关的产品和服务。得到联邦承认的美洲原住民部落被认为是拥有某些主权权利的“国内附属国”，在国会没有向州具体授予权力、部落实体和州之间没有具体的契约或协议允许州政府管理在美洲原住民土地上进行的活动的情况下，这些部落可以制定自己的法律，并规范博彩业务和合同。以这种身份，美洲原住民部落通常享有一定程度的主权豁免权，除其他外，承认部落固有的自决和自治的权力，使部落免于部落管辖范围外的某些诉讼，并通常授权部落的权力

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对其联邦承认的国家的税收和支出。因此，在我们寻求强制执行与美洲原住民部落或美洲原住民部落的机构或工具的合同权利之前，我们必须从美洲原住民部落获得对争议事项的主权豁免权的全面或有限的放弃，而我们并不总是能够做到这一点。如果没有对主权豁免权的全面或有限的放弃，或者如果这种放弃被认为是无效的，我们可能被禁止对美洲原住民部落执行任何权利或补救措施，包括在该合同的部落一方违反合同的情况下进入美洲原住民土地收回我们的财产的权利。在我们与美洲原住民部落客户的合同中，管辖法律和地点条款差异很大，可能无法执行。

政府执法、监管行动、司法裁决和拟议的立法行动过去曾影响并将继续影响我们在美洲原住民部落土地上的业务、财务状况、运营、现金流和前景。围绕我们的美洲原住民部落协议的法律和监管不确定性可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大和直接的不利影响。例如，我们与美洲原住民部落的某些协议将受到监管当局的审查。此外，这种不确定性可能会增加我们的业务成本，并可能将管理层的注意力从运营上移开。在这些或其他市场，针对我们的客户或设备的监管行动可能会导致机器被扣押和严重的收入中断，以及其他不利后果。此外，美洲原住民部落的政策和程序，以及部落对博彩商的选择，都受到每个美洲原住民部落内的政治和治理环境的影响。部落领导层的变化或部落的政治压力可能会影响我们在美洲原住民市场内的商业关系。

•我们可能无法实现足够的回报或成功地与赌场运营商续订现有或未来的配售和开发费安排，以扩大或发展博彩设施。

在我们的游戏业务中，我们已经与几个客户签订了配售费用协议，以确保长期收入分享安排，其中包括在游戏设施中固定数量的玩家终端配售。这些配置费安排有时规定在游戏性能不佳的情况下移除我们的玩家终端配售，而游戏客户没有进一步的义务。

金融科技商贸

•由于欺诈或其他原因导致的意外高水平的按存储容量使用计费，可能会对我们的Financial Access业务产生实质性的不利影响。

当顾客使用我们的金融接入服务时，我们要么分发现金，要么出示可兑换现金的可转让票据。如果已完成的金融访问交易随后出现争议，并且如果我们未能成功确定交易的有效性，我们可能无法收取此类交易的付款，并且此类交易将成为退款。如果我们的退款超过规定的水平，我们可能会失去对信用卡协会的赞助，或者被信用卡协会以罚款或其他方式谴责。我们未能充分管理我们的按存储容量使用计费，可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。

•消费者支付便利费以获取资金的意愿发生变化，可能会减少对我们的金融接入产品和服务的需求。

我们的金融接入业务取决于顾客是否愿意支付便利费，以便在博彩机构的场所访问自己的资金。在大多数零售环境中，消费者通常不会为使用信用卡、POS借记卡或支票等非现金支付方式支付额外费用。博彩顾客可以将更多的现金带到博彩机构，或者在博彩机构之外获得现金，而不必支付费用，因为他们不必离开博彩机构。如果博彩顾客不愿支付这些便利费，或者出现成本更低的金融接入替代方案，博彩机构对金融接入服务的需求将会下降，我们的业务可能会受到影响。

•我们在自动取款机中保留了大量现金，这些现金可能会因被盗或其他事件(包括自然灾害)而受到损失。

我们拥有的自动取款机的现金损失通常是我们的责任，我们为自动取款机提供现金以通过我们的金库现金安排进行操作。我们通常要求我们的服务提供商，无论是运输现金还是以其他方式进入自动取款机保险箱，在由于此类提供商的盗窃、不当行为或疏忽而导致现金损失的情况下，保持足够的保险范围。ATM机上的现金损失可能以各种方式发生，如自然灾害(飓风、洪水等)、火灾、破坏和盗窃。我们的保险单可能不承保下列损失

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如果设备发生故障，则这些设备中包含的现金的任何损失将由我们承担。盗窃和其他损失的频率和/或金额的增加可能会导致现金的重大损失，并对我们的经营业绩产生负面影响。

与我们的资本结构相关的风险

•对我们未偿债务的杠杆限制可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

截至2021年12月31日，我们的总负债约为10亿美元，其中包括新信贷安排和2021年无担保票据(见“附注12-长期债务”)，其中每一项都包含限制性契约。我们现有的借款可能会影响我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力，限制我们对行业或经济变化的反应能力，使我们面临浮动利率债务的利率风险，并阻止我们履行与债务有关的义务，任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

•我们可能无法产生足够的现金来偿还我们的所有债务，包括新信贷安排和2021年无担保票据(在此定义)，并为我们的营运资本和资本支出提供资金，我们可能被迫采取其他行动来履行我们的债务义务，这可能不会成功。

我们按计划偿还债务的能力将取决于我们未来的经营业绩和我们未来产生现金流的能力，这受到一般经济、金融、商业、竞争、立法、监管和其他我们无法控制的因素的影响。我们不能保证我们的业务将从运营中产生足够的现金流，或者我们未来的借款，包括新信贷安排下的借款，将以足够的金额偿还我们的债务或满足其他流动资金需求。

•管理我们债务的协议和文书施加的限制可能会限制我们的运营和财务灵活性。

管理2021年无抵押票据的新信贷安排和契约包含许多重大限制和契诺，这些限制和契诺限制了我们的能力，其中包括：产生额外债务；出售资产，或与其他公司合并或合并；支付股息，或回购或赎回股本；进行某些投资；发行子公司的股本；产生留置权；预付、赎回或回购次级债务；以及与我们的联属公司进行某些类型的交易。这些公约可能会限制我们为我们的业务和我们竞争的市场的变化进行规划或做出反应的灵活性。

此外，如果我们被发现违约，如果我们的债务加速，我们可能无法偿还债务或借入足够的资金进行再融资。即使我们能够获得新的融资，也可能不是以商业上合理的条款，也可能是我们可以接受的条款，或者根本不是。如果我们的债务因任何原因违约，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性和不利的影响。此外，遵守这些公约可能会使我们更难成功地执行我们的商业战略，并与不受这些限制的公司竞争。

与我们的信息技术有关的风险

•我们过去经历过并可能在未来经历网络或系统故障，或服务中断，包括网络安全攻击，或其他技术和隐私风险。我们无法保护我们的系统和数据免受此类风险，这可能会损害我们的业务和声誉。

我们提供不间断和高水平服务的能力取决于我们内部网络、系统和相关基础设施以及我们的第三方供应商的性能。这些第三方向我们提供的服务质量(包括基础设施存储和支持)的任何重大中断或降级都可能严重损害我们的业务和声誉，并导致客户和收入的损失。我们的内部网络、系统和相关基础设施，以及我们的第三方技术供应商的网络、系统和相关基础设施，可能容易受到渗透到此类系统和网络的计算机病毒和其他恶意软件以及物理或电子安全漏洞、自然灾害和类似中断的攻击。他们一直是，并可能继续成为试图识别和利用网络和系统漏洞，渗透或绕过安全措施，以中断或降低我们接收或提供的服务质量，或以其他方式获得未经授权访问我们的网络和系统或我们的第三方供应商的目标。这些漏洞或其他访问尝试可能是人为错误或技术故障造成的，也可能是恶意操作的产物

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第三方有意损害我们的业务。这些第三方可能用来导致服务中断或故障或获得未经授权的信息访问的方法经常变化，很难检测，发展迅速，并且日益复杂和难以防御。我们在安全措施和其他防御措施上的投资，以及我们第三方供应商采用的那些措施，可能不足以防御所有这些当前和未来的方法。

我们对第三方提供技术服务的仔细审查，以及我们对有权访问这些数据的第三方供应商施加的与安全相关的合同要求，可能不足以保护我们免受网络或系统故障或服务中断的影响。

任何实际或感知的安全漏洞，无论是由我们还是第三方供应商经历的；报告或宣布此类事件，或报告我们的系统或我们的第三方服务提供商的系统的感知安全漏洞，无论是否准确；或我们未能或被认为未能对事件作出反应或补救，或未能或被视为未能在任何此类事件发生后向公众、游戏当局、监管或执法机构进行充分或及时的披露，可能是实质性的，并导致我们的财务状况、商业声誉和未来业务前景受到损害，原因包括但不限于以下因素：由于我们的服务中断或中断而失去客户信心、延迟、未能履行合同义务、以及数据丢失或机密数据公开发布；加强对我们的监管审查；泄露商业秘密和知识产权；面临昂贵的未投保责任，如重大罚款、罚款、违约金和整体利润率压缩，原因是以不太有利的条款重新谈判合同或业务损失；与违反合同义务或数据隐私法的滥用个人信息有关的索赔责任；以及我们的知识产权可能被盗。

安全漏洞可能会发生并持续很长一段时间，而不会被发现。我们预计，任何安全漏洞的调查都可能需要相当长的时间，在此期间，我们可能不一定知道危害的程度或如何最好地补救，某些错误或行动可能在被发现和补救之前重复或加剧，所有这些都可能进一步增加此类漏洞的成本和后果。此外，发现和补救这类事件可能需要专门的专业知识，不能保证我们能够留住或聘用拥有或以其他方式在内部发展这种专业知识的人员。因此，我们的补救努力可能不会成功。如果不能实施、维护和升级足够的保障措施，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。此外，可能会公布任何与数据安全相关的事件，以及我们为应对或补救此类事件而采取的任何步骤。

任何此类失败的发生也可能使我们面临代价高昂的诉讼和合同赔偿要求，并可能对我们的博彩监管许可证的状态产生负面影响，直至吊销(包括吊销)，并将宝贵的管理、工程、信息技术和营销资源转移到解决这些问题上，并推迟我们实现战略计划的能力。如果我们的EGM或金融接入产品、系统或网络遭到破坏，博彩机构可能会要求我们补救任何异常、停机、无法使用或可疑活动，或者要求我们赔偿赌场运营商的业务损失，以及潜在的顾客损失。此外，在法律允许的情况下，我们从使用我们的金融访问服务的顾客那里收集非公开的、可识别个人身份的金融信息，如姓名、地址、电话号码、银行和信用卡账号以及金融交易信息，以及此类数据的泄露，这可能会使我们面临罚款和其他相关的补救费用。

我们的保险覆盖范围可能不足以保护我们免受因安全漏洞、网络攻击和其他类型的非法活动或此类事件造成的任何中断而产生的所有损失和成本。我们不能确定网络保险将继续以经济上合理的条款向我们提供，或者根本不能确定任何保险公司不会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔，或我们的保单发生变化，包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

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与竞争相关的风险

•游戏行业竞争激烈，如果我们无法有效竞争，我们的业务可能会受到负面影响。

游戏设备、金融接入产品和相关服务市场竞争激烈，我们预计未来竞争将会加剧和加剧。在我们的游戏和金融科技业务中，我们的一些竞争对手和潜在竞争对手都比我们拥有显著的优势，包括更高的知名度；更长的经营历史；与现有或潜在客户在其他金融服务方面的预先存在的关系；更多的财务、研究、设计、开发、营销、技术和其他资源；以及更容易获得资本资源，使它们能够更快地应对新的或不断变化的机会，处于更有利的竞争地位，并在我们的财务准入业务方面，向博彩机构支付更高的佣金或其他激励措施以获得新客户。在我们的金融科技业务中，我们与其他成熟的金融接入产品和服务提供商竞争，包括第三方交易处理商、金融机构和其他在博彩机构场所运营自动取款机的地区和本地银行。在某种程度上，如果我们的客户被这些竞争对手抢走，或者竞争压力迫使我们提供激励措施或不太有利的定价条款，让我们与博彩机构建立或保持关系，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性和不利的影响。

•我们客户或竞争对手之间的整合可能会对我们的收入和盈利能力产生实质性的不利影响。

我们经常与客户签订合同，根据这些合同，我们在多家博彩机构提供产品和服务。因此，单一关键合同的到期或终止可能意味着使用我们的许多产品和服务的多个游戏设施的损失。博彩机构运营商之间的整合也可能导致客户流失，如果我们的一个客户被利用我们的竞争对手之一的企业收购，或者如果获得的客户和获得的客户之间的费率不同，利润率可能会大幅下降。我们在奥运会或金融科技领域的竞争对手之间的整合只会增加这些竞争对手在我们争夺这些客户时可能拥有的优势，包括更多的财务、研究、设计、开发、营销、技术和其他资源，以及由于规模效率降低的运营成本和更大产品组合的不同利润率等因素而为客户提供更优惠的费率和价格的能力。

•我们的业务取决于我们及时推出新的、商业上可行的游戏、产品和服务的能力。

我们的成功取决于我们开发和销售新游戏、产品和服务的能力，这些新游戏、产品和服务不仅对我们的客户有吸引力，而且对他们的客户--游戏赞助人--也有吸引力。如果我们的游戏、产品和服务不能吸引游戏运营商和赞助人，或者没有达到或维持合同义务和期望的收入和盈利能力，我们的业务可能会被竞争对手抢走。此外，我们可能无法根据不断变化的法规或法律要求、市场状况或客户要求及时增强现有的游戏、产品和服务，或者新的游戏、产品和服务可能无法在新的或现有的市场中获得市场认可。拖延监管部门对新游戏设备和设备的审批可能会对新产品的部署产生不利影响。如果我们不能跟上新技术或产品设计和部署的快速创新，或者如果我们不能迅速调整我们的开发、制造或销售流程来竞争，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性的不利影响。

与我们业务监管相关的风险

•未经授权披露持卡人和顾客数据或类似地违反适用的数据隐私法，无论是通过破坏我们的计算机系统、我们的第三方处理器的计算机系统或其他方式，还是通过我们未经授权使用或传输此类数据，都会使我们面临代价高昂的罚款、处罚和法律索赔。

我们收集和存储进行某些金融访问和中央信用交易的持卡人和赞助人的个人身份信息，包括姓名、地址、社会安全号码、驾驶执照号码和帐号，我们还维护一个持卡人和赞助人数据数据库，包括帐号，以便处理我们的金融访问和中央信用交易。我们还依赖我们的第三方处理器和某些其他技术合作伙伴来处理和存储与我们的金融访问和中央信用交易相关的持卡人和赞助人数据。因此，我们以及我们的第三方处理器、我们的某些其他技术提供商以及我们的一些游戏机构客户必须遵守各种外国、联邦和州隐私法规和

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法规和PCI数据安全标准。遵守这些法规和要求经常是困难和昂贵的，我们未能遵守，或这些第三方未能遵守，可能会导致巨额罚款或民事处罚、监管执法行动、对我们的保荐银行的责任，以及终止我们与博彩机构客户的协议，每一项都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。如果我们的计算机系统或我们的第三方处理器或其他技术提供商的系统遭遇安全漏洞，我们可能会承担责任，包括使用被挪用的银行卡信息进行未经授权的交易、冒充或类似的欺诈索赔，以及任何未能遵守有关此类违规行为所需通知的法律规定的索赔，这些索赔可能会导致旷日持久且代价高昂的诉讼、处罚或来自信用卡协会和EFT支付网络的处罚，以及我们的声誉受损，这可能会降低和限制我们向博彩机构客户提供金融访问及相关服务的能力。

我们收集的个人身份信息还包括我们顾客的交易行为数据和信用记录数据，我们可能会使用这些数据为博彩机构提供营销和数据情报服务。这些信息越来越多地受到联邦、州和信用卡协会的法律法规以及世界各地许多司法管辖区的法律法规的制约。政府法规通常旨在保护此类数据和信息的隐私和安全，并规范此类数据和信息的收集、存储、传输、传输、使用和分发。如果扩大国内或国际法律或法规以要求改变我们的业务做法，或者如果管辖司法管辖区以对我们的业务产生负面影响的方式解释或实施其法律或法规，甚至禁止我们提供某些营销和数据情报或其他服务，我们可能会受到实质性和不利的影响。同样，如果我们需要分配大量资源来修改我们的内部操作系统和程序，以增强对我们传输、存储和使用的客户数据的保护，我们的业务结果可能会受到不利影响。此外，我们可能会在我们寻求进入的新国际市场面临合规挑战，因为各个外国司法管辖区对博彩赞助人数据的存储、传输和使用有不同的法律法规。这种差异可能会使我们面临成本、负债或负面宣传，这些可能会削弱我们将业务扩展到一些国家的能力；因此，它可能会限制我们未来的增长。

•我们受到广泛的政府博彩监管，这可能会损害我们的业务。

我们开展游戏和金融接入业务、扩大业务、开发和分销新游戏、产品和系统以及扩展到新游戏市场的能力也受到联邦、州、地方、美洲原住民和外国的重大法规的约束，这些法规因司法管辖区而异。在美国和其他许多国家，赌博必须得到法律的明确授权。一旦获得授权，此类活动将受到广泛和不断演变的政府监管。博彩法律、法规和条例一般涉及我们的所有者、高级管理人员和董事的前身、敏锐性、财务稳定性和品格，以及那些在财务上与我们公司有利害关系或参与的人；规定我们的电子播放器终端、游戏系统和某些其他产品的技术标准和法规；并规定博彩当局发放此类许可证、适宜性调查结果和产品批准的程序和方式。此外，暂停、撤销、不续订或限制我们的任何许可证或产品审批，或无法获得或保持必要的许可证或产品审批，可能会对我们的业务运营、财务状况、运营结果以及我们留住关键员工的能力产生重大不利影响。博彩管理机构可能因违反适用的博彩法律法规而拒绝、限制、条件、暂停或吊销博彩许可证或相关批准，并可能处以巨额罚款和采取其他行动，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

此外，现有博彩法律或法规的变化，或对现有博彩法律的新解释，可能会阻碍或阻止我们继续在我们目前开展业务的司法管辖区经营，这可能会损害我们的经营业绩。特别是，影响或针对制造商或博彩运营商的不利立法或政府努力，如增加博彩税的全民公投，或要求使用当地分销商，或对现有博彩法的解释和应用方式的不确定性，无论是单独或共同实施，都可能对我们的运营产生负面影响。

此外，除了执法行动的风险外，如果我们受到任何潜在的法律或监管调查，无论我们最终是否被指控或被发现犯有任何违规行为，我们也面临商业声誉损失的风险。有关可能影响我们业务的游戏法规摘要，请参阅“项目1.业务--监管。”

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•我们提供的许多金融服务都受到广泛的规章制度的约束，这可能会损害我们的业务。

我们的中央信用博彩赞助人信用局和保修服务受FCRA、FACTA和类似的州法律的约束。我们的第三方提供商和我们使用的催收做法可能受到FDCPA和与追债相关的适用州法律的约束。我们的所有金融接入服务和赞助人营销服务均受州和联邦法律的隐私条款约束，包括《格拉姆-利奇-布莱利法案》。我们的POS借记卡金融访问交易和配发的提款服务受电子资金转移法的约束。我们的资金发放服务受我们运营自动取款机的每个司法管辖区适用的州银行法规的约束。我们的资金发放服务也可能受到州和当地法规的约束，这些规定涉及对自动取款机取款的每日限额、自动取款机的位置、我们向使用我们的自动取款机的持卡人收取附加费的能力，以及关于提供我们的资金发放服务必须披露的通知的形式和类型。根据《银行保密法》和2001年《美国爱国者法》，我们提供的金融访问服务必须遵守记录保存和报告义务，包括与我们联邦授权的内部反洗钱计划有关的记录和报告。我们被要求就在我们通过博彩机构的出纳或金融服务中心提供金融接入服务的所有博彩机构完成的交易提交SARS文件。如果我们被发现在任何方面不遵守这些法律，我们可能会受到重大的民事和刑事处罚。在我们担任支票出纳员的司法管辖区, 我们受适用的州许可要求和管理支票兑现活动的法规的约束。我们还受到各种州许可要求和货币转账监管规定的约束。我们可能需要从联邦或州金融当局获得与我们的产品和服务相关的额外许可证。不能保证我们将能够获得任何此类许可证，即使我们能够这样做，维护此类许可证可能会涉及大量成本和潜在的产品更改，这可能会对我们的业务产生实质性和不利的影响。

执行这些金融服务规则和法规的监管机构会不时对我们进行正式或非正式的审计、询问、检查或审查。如果任何监管机构认定我们提供金融准入、赞助人营销或游戏赞助人信用局服务的方式不符合现有规章制度，或者监管当局采用新的规则或法规来禁止或限制我们提供金融准入、赞助人营销或博彩赞助人信用局服务的方式，则这些监管机构可能会迫使我们修改经营方式，或强制我们停止处理某些类型的金融准入交易或完全停止提供赞助人营销或游戏赞助人信用局服务。如果我们不遵守适用的规章制度，我们还可能被要求支付巨额罚款和罚款。例如，如果我们没有及时提交CTR或SARS，或者如果我们被发现以任何方式违反了《银行保密法》或2001年的《美国爱国者法》，我们可能会受到重大的民事和刑事处罚。此外，我们不遵守适用的规章制度可能会使我们面临私人诉讼。

•博彩和金融服务法律法规可能会发生变化和不确定的应用。

博彩和金融服务法律和法规可能会发生变化和不断演变的解释和应用，包括通过立法修订、新的和拟议的法规、行政命令和机构解释，因此很难预测它们可能如何应用于我们的业务。我们可能无法快速或有效地对法规、立法和其他发展做出反应，而这些变化反过来可能会削弱我们提供现有或拟议的产品和服务的能力，和/或增加我们提供这些产品和服务的费用。

•我们受制于信用卡协会的广泛规章制度，包括Visa、万事达卡和EFT网络，这些规则和规则总是会发生变化，这可能会损害我们的业务。

我们的金融接入业务受到主要信用卡协会、Visa和万事达卡的广泛规章制度的约束。规则和条例没有明确说明我们处理金融准入交易的一些背景和环境，也没有以不同的解释方式这样做。例如，我们和我们的某些供应商必须遵守PCI数据安全标准。任何此类提供商未能遵守此类标准可能会导致我们被罚款或被禁止通过VISA、万事达卡和其他信用卡和支付网络处理交易。我们也处理涉及使用专有信用卡的交易，如Discover Card和美国运通提供的信用卡，以及在某些国际市场发行的其他地区性信用卡。为这些卡提供服务的专有信用卡网络的规则和法规给我们带来了类似于VISA、万事达卡和其他支付网络的规则和法规所构成的风险。

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卡协会和支付网络的规章制度总是会发生变化，卡协会或支付网络可能会不时修改其规章制度。我们无法预见规则和法规的变化，或其解释或应用，可能会导致我们的业务严重中断。如果信用卡协会、支付网络或我们的赞助银行确定我们处理某些类型的卡交易的方式不符合现有的规章制度，或者如果卡协会或支付网络采用新的规则或规定来禁止或限制我们处理某些类型的卡交易的方式，我们可能会被迫支付罚款，修改我们的业务运营方式，或者完全停止处理某些类型的金融访问交易，任何这些都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。

•信用卡协会和EFT网络交换报销费率或网络运营费或与处理和结算我们的金融接入交易相关的费用或其运营规则和法规的其他变化可能会影响我们的收入、收入成本(不包括折旧和摊销)、净收入和我们的总体业务。

我们从ATM、信用卡和借记卡发行商那里获得收入，用于在我们的ATM机上进行与现金分配相关的某些交易或某些其他非金融交易，如余额查询。EFT网络还可能收取与这些交易的执行有关的某些费用。我们将这一收入和费用的净额称为互换报销费用。这项交换报销费用收入的数额由信用卡协会和EFT网络确定，这项收入可能会根据他们的酌情决定而减少。

我们为信用卡协会和EFT网络提供的服务支付交换费和其他网络费用，这些服务是为了结算通过其网络进行的交易而提供的。总而言之，我们将这些费用称为交换费。在受联邦法规如《德宾修正案》或其他可能颁布的法规施加的限制的限制下，这些交换费的金额由信用卡协会和EFT网络自行决定，并可能随时增加。近年来，我们一直看到这种卡协会交换费以更高的频率增加，并对我们的金融接入交易通常所属的交易类别产生了不成比例的负面影响。竞争压力可能会阻止我们在未来将全部或部分费用转嫁给我们的客户。如果我们无法将任何增加的交换或其他网络处理费的全部或任何部分转嫁给我们的客户，假设交易量不变，我们的收入成本(不包括折旧和摊销)将增加，我们的净收入将减少。净收入的任何这种下降都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。此外，对《多德-弗兰克法案》的拟议修改，例如废除《德宾修正案》，或其他可能实施的限制我们金融接入交易收取的附加费或服务费金额的法规，可能会对我们的收入和毛利率(不包括折旧和摊销)产生负面影响，这是因为服务费收入减少，以及商家为借记卡交易支付的转换率可能增加。

信用卡协会和EFT网络也可以选择征收新的会员费或其他费用，或实施有关通过其网络处理交易的新规章制度，任何此类新费用、规章制度或规定都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。

•我们的信用卡接入、POS借记和资金分配服务的提供依赖于我们对Visa和万事达卡协会的持续赞助，暂停或终止我们的赞助将对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大不利影响。

我们通过国内和国际的VISA和万事达卡协会处理我们几乎所有的信用卡金融接入、POS借记和资金分配服务交易，我们从我们的信用卡金融接入、POS借记和资金分配服务中获得的几乎所有收入都依赖于我们对VISA和万事达卡协会的持续赞助。如果没有成员金融机构对VISA和万事达卡协会的赞助，我们就不能提供这些服务。如果我们不能维持目前的赞助安排，或不能为Visa和万事达卡协会争取到替代赞助安排，可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。

•我们的资金发放服务业务受到广泛的规章制度的限制，这可能会损害我们的业务。

我们的资金发放服务受每个我们操作ATM机的司法管辖区内适用的联邦、州和地方银行法规的约束，这些法规涉及对从ATM机提取的金额施加每日限制、ATM机的位置、我们向使用我们ATM机的持卡人收取附加费的能力，以及我们向顾客收取的与我们的

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提供服务的资金。自动取款机还受到《美国残疾人法》的要求，该法一般要求残疾人，如视障人士，可以使用自动取款机。这些法律和法规可能会对我们在某些地点或完全不盈利地运营自动取款机的能力造成重大负担，并可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大不利影响。此外，由于这些规定可能会发生变化，我们可能会被迫修改我们的资金分配操作，其方式与我们在签订合同以在博彩机构提供资金分配服务时所依据的假设不符。如果联邦、州、地方或外国当局采用新的法律或法规，或提高现有法律法规的执行级别，使我们更难运营基金分发业务，那么我们的收入和收益可能会受到负面影响。如果将来制定的法律或法规对我们的资金分配业务产生不利影响，我们可能会被迫以与我们在博彩机构提供自动取款机时所依据的假设不符的方式修改我们的运营，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到重大不利影响。

•消费者隐私法的变化可能要求我们改变我们的商业做法，或者在遵守此类法律方面花费大量资金。

我们的某些产品和服务依赖于收集和使用与顾客有关的非公开个人、金融交易和其他信息的能力。在我们收集、控制或处理此类信息的范围内，联邦、州和外国隐私法律法规，包括但不限于CCPA和GDPR，要求我们披露我们的隐私和信息共享实践，保障和保护此类信息的隐私，并在某些情况下为客户提供为特定目的“选择退出”使用其信息的机会。我们必须遵守联邦、州和外国关于获取、使用、共享、传输和存储此类信息的通知和同意的要求。

由于最近受保护的数据库中敏感的消费者信息被盗和丢失，消费者保护和数据隐私法正在迅速演变。这类法律可以扩大受保护信息的范围；对消费者信息的收集、控制、使用、共享和保护实施新的和/或更严格的标准；和/或要求赞助人“选择加入”将其信息用于特定目的。在我们开展业务的众多国内和国际司法管辖区的不同要求下，我们遵守任何或所有此类法律的成本可能会很高，而且具有挑战性。

消费者保护和数据隐私法的变化可能要求我们缩小或限制我们收集的数据；限制我们使用这些数据的方式或时间；或者要求我们应消费者的要求从我们的系统中清除数据，这可能会阻碍我们提供某些与数据相关的服务，或者降低此类服务对客户的价值，并导致业务损失。如果顾客行使“选择退出”的权利，或被要求“选择加入”，我们利用现有和未来信息数据库的能力将受到限制。此外，为了继续提供此类产品和服务，我们可能需要对我们提供的产品和服务进行实质性修改，以满足不断变化的标准，这可能会给我们带来巨大的重新设计和重新部署成本。

如果我们未能遵守适用的消费者保护和数据隐私法，我们可能会受到个人或监管机构的行动，这可能导致支付罚款或施加其他金钱或非金钱惩罚。

未能或规避我们维护和保护我们收集的信息隐私的方法可能会导致非公开个人信息的传播，这可能会损害我们的声誉，并可能使我们对受影响的个人承担责任，并可能面临监管执法程序或罚款。

一般风险因素

•我们在前几年录得净亏损，未来可能不会盈利。

截至2021年12月31日，我们的净收益为1.529亿美元，截至2020年12月31日的年度净亏损8170万美元，截至2019年12月31日的年度净收益为1650万美元。由于我们债务的利息支付、与Everi Holdings于2014年12月收购Everi Games(“合并”)有关的无形资产摊销以及其他收购、其他相关收购和融资成本、资产减值费用、折旧和其他摊销，我们可能无法在未来产生利润。我们能否在未来继续创造净利润，在一定程度上取决于我们的能力：与新客户和现有客户建立战略业务关系；留住现有客户并扩大与现有客户的关系；在新市场和现有市场向新客户提供我们的产品和服务；在我们的游戏业务中开发新游戏或授权第三方内容，并在我们的金融科技业务中开发新产品和服务；有效管理更大、更多样化的员工和业务；对变化做出反应，

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包括技术和法规的变化，在我们目标或经营的市场中；应对竞争的发展和挑战；继续遵守EMV针对配备安全芯片技术的卡的全球标准；以及吸引和留住经验丰富和有才华的人员。

我们可能无法成功完成其中任何一项，否则可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响，其中可能会影响我们根据我们的新信贷安排(本文定义)或2021年无担保票据(本文定义)进行付款的能力。

•我们普通股的价格可能会继续大幅波动。

我们普通股的市场价格可能会随着许多因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的，包括但不限于前面风险因素小标题中描述的那些因素。

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项目1B。未解决的员工评论。

没有。

项目2.财产

我们主要在美国拥有房地产，在较小程度上，我们在国际上拥有租赁协议下的房地产。我们相信这些设施足以应付我们目前的业务需要。

我们主要拥有以下租赁房地产：

位置			SQ。金融时报			目的			细分市场
德克萨斯州奥斯汀			249,616			游戏总部和运营			游戏
内华达州拉斯维加斯			143,712			公司总部；金融科技总部及运营			金融科技

此外，我们还租赁其他不太重要的房地产，用于支持我们的产品和服务。

项目3.法律诉讼

有关我们的法律程序的讨论载于“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注13--承付款和或有事项”本年度报告的表格10-K，并在此并入作为参考。

第4项矿山安全信息披露

不适用。

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第II部

第5项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。

我们的普通股在纽约证券交易所挂牌交易，代码为“EVRI”。2022年2月24日，我们普通股的持有者有8人。我们的许多普通股由经纪人和其他机构代表股东持有，这导致这些登记在册的股东所代表的受益股东的数量要多得多。

分红

我们没有宣布或支付我们的股本的任何现金股息，因为我们打算保留我们的收益，并将其用于偿还未偿债务，并为我们业务的增长和发展提供资金。我们未来股息政策的任何变化将由我们的董事会酌情决定，并将取决于我们的合同限制、经营结果、收益、资本要求和董事会认为相关的其他因素。此外，管理2021年无担保票据的新信贷安排和契约限制了我们宣布和支付现金股息的能力。

普通股回购

在截至2021年12月31日的年度内，没有股票回购。

2020年2月28日，我们的董事会批准并批准了一项股票回购计划，授权我们回购不超过1,000万美元的已发行公司普通股，没有公司需要回购的最低股票数量，也没有到期日。这项回购计划始于2020年第一季度，授权我们根据修订后的1934年证券交易法10b5-1和10b-18规则建立的交易计划，或通过这些方法的组合，不时在公开市场交易、大宗交易或私下交易中购买我们的普通股，包括遵守公司的财务协议。股份回购计划受可用流动资金、一般市场和经济状况、资本替代用途等因素影响，可随时暂停或终止，恕不另行通知。鉴于新冠肺炎，我们暂停了股票回购计划。

我们在截至2019年12月31日的年度内没有生效的股份回购计划。

发行人购买和扣缴股权证券

于截至2021年12月31日止年度，我们回购或扣留493,662股、193,809股及95,734股普通股，总购买价约为940万美元，于截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度分别回购约130万美元及110万美元，以履行归属该等限制性股票奖励所涉及的最低适用预扣税项责任。下表包括截至2021年12月31日的第四季度我们普通股的每月回购或扣留：

						购买的股份总数(1) (单位：千)						每股平均支付价格(2)						总人数 购买的股份作为 公开宣布的计划的一部分或 节目(3)						根据计划或计划可购买的最大股票数量
预提税金
10/1/21 - 10/31/21						13.4						$	24.29					—						—
11/1/21 - 11/30/21						2.8						$	21.81					—						—
12/1/21 - 12/31/21						2.8						$	21.21					—						—
总计						19.0						$	23.48					—						—

(1)代表从限制性股票奖励中扣留的普通股股份，以满足此类限制性股票奖励归属时附带的最低适用预扣税义务。在限制性股票奖励中可以扣留的普通股股票的数量没有限制，以满足授予限制性股票奖励所附带的最低预扣税款义务。

(2)代表在扣留之日从限制性股票奖励中扣留的普通股每股平均价格。

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(3)有关本公司董事会批准的股份回购计划的资料载于上文“普通股回购”一栏。

股票表现图表

下图将我们普通股的累计股东总回报与截至2021年12月31日的五年期间标准普尔500指数、标准普尔1000指数和标准普尔信息技术指数的累计总回报进行了比较。我们纳入了一个额外的参考点，标准普尔1000指数，因为它是一个可比的指标，包括市值与我们公司相似的中小盘股。

该图表假设2016年12月31日有100美元投资于我们的普通股、标准普尔500指数、标准普尔1000指数和标准普尔信息技术指数，所有股息都进行了再投资。Research Data Group，Inc.提供了这一数据；我们普通股、标准普尔500指数、标准普尔1000指数和标准普尔信息技术指数的累计股东回报是基于日历月末收盘价的。图表中的比较是美国证券交易委员会需要的，并不是为了预测或指示我们普通股未来可能的表现。

业绩图表及相关图表及文本仅为根据S-K法规第201(E)项以10-K表格形式提交本年度报告而提供，且并非为交易所法令第18条的目的而存档，且不会以参考方式并入吾等根据证券法或交易所法令提交的任何文件中，不论是在本文件日期之前或之后作出的，亦不论该等文件中的任何一般注册语言为何。

第6项保留。

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第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

阅读以下对财务状况和经营成果的讨论和分析时，应结合本10-K表格年度报告中其他部分包含的“第1项业务”和我们的财务报表，以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中包含的信息。

概述

EVERI是为赌场和数字游戏行业提供富有想象力的娱乐和值得信赖的技术解决方案的领先供应商。Everi的使命是通过人的力量、想象力和技术来引领游戏行业。该公司专注于玩家参与和帮助我们的赌场客户更有效地运营，为陆地和iGaming运营商开发娱乐游戏内容和游戏机、游戏系统和服务。该公司还是一家卓越的、全面的可信金融技术解决方案提供商，这些解决方案为赌场大厅提供动力，同时提高运营效率并满足监管合规要求，包括促进方便和安全的现金和非现金金融交易的产品和服务、自助玩家忠诚度工具和应用程序，以及监管和情报软件。

EVEI报告其财务业绩，并组织和管理以下两个业务部门的运营：(I)游戏和(Ii)金融科技解决方案(“金融科技”)。

Everi Games为博彩营运商提供博彩技术及娱乐产品和服务，包括：(I)游戏机，主要包括以参与或固定费用租赁安排或售予赌场客户的第二类及第三类老虎机；(Ii)提供及维护安装在纽约州的视像彩票终端机(“VLT”)的中央决定系统及某些部落司法管辖区的类似技术；及(Iii)企业对企业(“B2B”)。数字在线游戏活动。

EVEI金融科技为博彩运营商提供金融科技产品和服务，包括：(I)支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择的金融接入及相关服务；(Ii)忠诚度和营销软件和工具、监管与合规(“监管科技”)软件解决方案、其他与信息相关的产品和服务以及硬件维护服务；以及(Iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的关联赌场顾客自助服务硬件。我们的服务作为端到端安全套件的一部分运行，以防止与网络相关的攻击并维护必要的安全环境，以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括：在博彩设施通过自动柜员机(“ATM”)借记卡取款、信用卡财务访问交易和在赌场笼子、售货亭和移动POS设备购买借记卡获得现金和无现金资金；CashClub钱包账户、支票保修服务、自助ATM和完全集成的售货亭和维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；赌场信用数据和报告服务；提供基于订阅的服务的营销和促销；以及其他辅助产品。

关于我们的金融科技业务，在适用的情况下，我们对我们的某些财务报表描述进行了以下更新：(I)“现金接入服务”已改为“金融接入服务”；(Ii)“自动柜员机”已重新命名为“资金发放”；(Iii)“设备”已改为“硬件”；以及(Iv)“信息服务及其他”已修订为“软件及其他”。这些命名约定的变化更好地代表了我们的业务是如何发展的。

《纽约时报》冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行

新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，暂时降低了股市估值，造成金融市场大幅波动，失业率上升，并导致许多企业暂时关闭，在某些情况下甚至永久关闭。新冠肺炎疫情的初步影响已开始消退，全球经济的某些方面、股市估值和不断上升的失业率显示出复苏的迹象。博彩业也未能幸免于这些因素，因为我们的赌场客户在2020年第一季度关闭了他们的博彩机构，许多人开始在2020年剩余时间和整个2021年重新开业。因此，我们的运营在2020年前三个季度经历了重大中断。新冠肺炎疫情一爆发，我们就受到了各种措施的影响，包括但不限于：在我们开展业务的许多州和社区实行社会距离和就地庇护要求，这严重影响了对我们产品和服务的需求，并导致办公室关闭、大多数员工休假、我们员工临时基本工资减少和在家工作政策的实施。

自新冠肺炎爆发以来，我们已实施措施，以减少我们在整个全球大流行期间的暴露。虽然我们的客户可能会因为新冠肺炎而面临进一步的不确定性，但我们会继续评估我们的业务战略以及全球疫情对我们的运营结果和财务状况的影响，并做出业务决策

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缓解进一步的风险。虽然与2020年相比，2021年的游戏行业状况有了显著改善，但尚不清楚所体验的客户数量是否会继续超过COVID之前的水平。新冠肺炎及其变种的复活可能会导致顾客对博彩的需求减少，还可能导致监管我们客户的各种政府和监管机构，甚至赌场运营商自己新一轮关闭赌场，以努力遏制新冠肺炎全球大流行，或减轻其影响和疫苗对这些事情的影响。

截至2021年12月31日，除少数已永久关闭的赌场外，仅有极少数客户地点仍处于关闭状态，主要位于加拿大和其他国际市场。我们2021年第四季度的收入、现金流和流动性超过了2020年第四季度，这一点受到了新冠肺炎的影响。在疫情爆发之初，我们的客户实施了旨在保护他们的顾客和客人免受潜在新冠肺炎影响的协议，并重新建立了客户对博彩和酒店业的信心。这些措施包括加强卫生、限制公众集会和赌场容量、顾客社交距离要求以及对赌场运营和设施的限制，这些限制了能够或希望参加这些场馆的顾客数量。这也影响了对我们产品和服务的需求回升的速度。

由于一些限制仍然有效，我们预计短期内对我们产品和服务的需求和供应可能会有所缓和，范围是我们客户所在地的博彩活动减少或未能以预期的速度增加，以及我们的客户因行业不确定性或供应链中断而决定继续限制其资本支出的程度，这些因素可能会影响客户交付或其他方面。因此，我们会继续监察及管理流动资金水平，并可能不时以可接受的条款评估可供选择的资本资源，以提供额外的财务灵活性。

新冠肺炎疫情的影响也加剧了年报中披露的风险，包括但不限于：我们遵守债务条款的能力；我们产生收入、赚取利润和保持充足流动性的能力；我们为现有客户和吸引新客户提供服务的能力，以及我们在市场上的整体竞争力；对我们产品和服务的需求可能出现大幅波动；影响我们业务的博彩业整体趋势；以及我们股价的潜在波动性，以及其他担忧，如网络安全风险敞口。

影响经营结果和财务状况可比性的其他项目

本报告中包括的我们的财务报表反映了以下影响经营结果可比性的额外项目：

•2021年，我们将我们的递延税项资产的估值免税额减少了约6790万美元，其中6350万美元在2021年第四季度释放，原因是我们的联邦和某些州递延税项资产的全部估值免税额被取消。

•于2021年第三季度，我们完成了对先前信贷安排的再融资，并签订了信贷协议和信用证(“新信贷协议”)。新信贷协议规定：(I)一笔于2028年到期、按面值99.75%发行的6亿美元优先担保定期贷款(“新定期贷款”)；及(Ii)一笔于成交时未动用的1.25亿美元优先担保循环信贷安排(“新转债”及连同新定期贷款，称为“新信贷安排”)。与新信贷安排相关的费用约为1390万美元，其中包括约150万美元的折扣。

·于2021年第三季度，我们完成了对2025年到期的7.50%优先无担保票据(“2017无担保票据”)的再融资，发行了总计4亿美元的本金，按面值发行，2029年到期的5.00%优先无担保票据(“2021年无担保票据”)。与2021年无担保票据相关的费用包括大约590万美元的债务发行成本。

2021年第三季度，与这些再融资和偿还活动有关的费用总额约为4,060万美元，其中包括约2,080万美元的提前赎回罚金和与先前债务工具相关的整体利息，以及约1,980万美元可归因于新债务工具的资本化债务发行成本。

·在2021年第三季度，与这些再融资和偿还活动有关，我们记录了约3,440万美元的债务清偿亏损，其中包括约2,080万美元的现金费用，以及与注销未摊销债务发行成本和与先前信贷安排(“优先定期贷款”)、先前增量定期贷款(“先前增量定期贷款”)和2017年无担保票据相关的折扣有关的约1,360万美元的全额利息和非现金费用。

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由于这些事件，加上新冠肺炎的影响，我们在财务报表涵盖的时期的运营结果和每股收益可能无法直接进行比较。

影响我们业务的趋势和发展

我们的战略规划和预测过程包括对可能影响我们的运动会和金融科技业务的经济和行业趋势的考虑。下面我们确定了一些可能对我们的业务产生实质性影响的趋势：

•赌场博彩依赖于可自由支配的消费者支出，这通常是消费者在不确定自己的工作和收入时限制的第一种支出类型。市场的全球经济不确定性可能会对赌场博彩、博彩机构资本预算以及最终对新游戏设备的需求产生影响，这对我们两个细分市场都有影响。

•截至2020年底，北美安装的老虎机总数略低于2019年，这是由于新冠肺炎限制和赌场关闭的影响导致赌场运营商的资本支出减少和设备拆除。此前，2019年和2018年的总基数都有所增加。2021年，北美的装机基数较2020年略有增长，我们预计2022年老虎机的未来更换周期和总装机基数较2021年略有至适度增长，这可能对我们的游戏部门产生积极影响，而与新赌场开业和重大扩建相关的新机器需求可能在2022年与上年持平。

•我们面临着来自游戏金融接入市场竞争对手的持续竞争，以及来自更大的游戏设备制造商和系统供应商的竞争。这场竞争继续给我们的奥运会和金融科技业务带来持续的定价压力。

•对新冠肺炎的担忧，令赌场运营商和顾客对自助式、无现金选择的兴趣与日俱增。随着我们非现金、非接触式现金俱乐部钱包解决方案的推出，这可能会对我们的金融科技业务产生积极影响，但也可能导致来自新竞争对手的额外竞争。

•2021年与新冠肺炎相关的全球供应链中断可能会对2022年初游戏设备销售的预期增长产生负面影响。预计供应链中断不会出现实质性恶化，改进可能会对我们保持游戏设备销售同比增长的能力产生积极影响。

•近年来，交易处理和相关费用有所增加。我们预计金融服务和支付行业将对这些变化做出反应，包括以可能对我们未来的金融科技业务产生负面影响的方式。

•政府和监管机构对现金交易、金融服务和支付处理的监管可能会继续推动博彩机构考虑更多的产品和服务，以促进监管合规和运营效率。

•我们很大一部分收入来自美洲原住民部落客户，我们在美洲原住民博彩市场有效运营的能力很容易受到法律和监管不确定性的影响，包括在美洲原住民土地上执行合同权利的能力。

•赌场运营商继续通过专注于设施的非博彩设施投资来扩大其吸引力，这可能会影响赌场运营商用于游戏和支付解决方案产品和服务的资本分配，这将影响我们的两个运营部门。

•通货膨胀率比前几年大幅上升，包括从新冠肺炎的负面影响中恢复过来。 这给有竞争力的工资带来了压力，并可能导致工资和其他开发、生产和运输我们产品的成本增加。

运营细分市场

我们在两个运营部门报告我们的财务业绩：(I)游戏；和(Ii)金融科技。有关我们细分市场的其他信息，请参阅“项目1.业务”和“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注18--分部信息“包括在本年度报告的Form 10-K中。

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经营成果

截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度的比较

下表显示了我们报告的截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度的运营结果(以千为单位)*：

						截至的年度
						2021年12月31日												2020年12月31日												2021 vs 2020
						$						%						$						%						$						%
收入
游戏收入
博彩运营						$	272,767					41		%				$	156,199					41		%				$	116,568					75		%
游戏设备和系统						103,844						16		%				44,006						11		%				59,838						136		%
其他游戏						118						—		%				96						—		%				22						23		%
游戏总收入						376,729						57		%				200,301						52		%				176,428						88		%
金融科技的收入
金融接入服务						178,019						28		%				112,035						30		%				65,984						59		%
软件和其他						67,797						10		%				47,041						12		%				20,756						44		%
硬体						37,840						6		%				24,297						6		%				13,543						56		%
金融科技总收入						283,656						43		%				183,373						48		%				100,283						55		%
总收入						660,385						100		%				383,674						100		%				276,711						72		%
成本和开支
游戏收入成本(1)
博彩运营						21,663						3		%				15,192						4		%				6,471						43		%
游戏设备和系统						60,093						9		%				25,680						7		%				34,413						134		%
其他游戏						—						—		%				456						—		%				(456)						(100)		%
游戏收入总成本						81,756						12		%				41,328						11		%				40,428						98		%
金融科技收入成本(1)
金融接入服务						6,779						1		%				6,755						2		%				24						—		%
软件和其他						4,129						—		%				3,029						1		%				1,100						36		%
硬体						22,785						3		%				14,724						3		%				8,061						55		%
金融科技收入总成本						33,693						5		%				24,508						6		%				9,185						37		%
运营费用						188,900						29		%				152,546						40		%				36,354						24		%
研发						39,051						6		%				27,943						7		%				11,108						40		%
折旧						61,487						9		%				67,459						17		%				(5,972)						(9)		%
摊销						57,987						9		%				75,305						20		%				(17,318)						(23)		%
总成本和费用						462,874						70		%				389,089						101		%				73,785						19		%
营业收入(亏损)						197,511						30		%				(5,415)						(1)		%				202,926						3,747		%

 *四舍五入可能造成差异。

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至的年度
						2021年12月31日												2020年12月31日												2021 vs 2020
						$						%						$						%						$						%
其他费用
扣除利息收入后的利息支出						62,097						9		%				74,564						19		%				(12,467)						(17)		%
债务清偿损失						34,389						5		%				7,457						2		%				26,932						361		%
其他费用合计						96,486						15		%				82,021						21		%				14,465						18		%
所得税前收入(亏损)						101,025						15		%				(87,436)						(23)		%				188,461						216		%
所得税优惠						(51,900)						(8)		%				(5,756)						(2)		%				46,144						802		%
净收益(亏损)						$	152,925					23		%				$	(81,680)					(21)		%				$	234,605					287		%

*四舍五入可能造成差异。

在截至2021年12月31日的一年中，我们继续从全球大流行中恢复到一定程度，因此，与前一年相比，我们本年度的收入、成本和支出强于预期，而前一年在新冠肺炎爆发时受到了负面影响。截至2021年12月31日，除少数已永久关闭的赌场外，仅有极少数客户地点仍处于关闭状态，主要位于加拿大和其他国际市场。

总收入

在截至2021年12月31日的一年中，总收入比上一年增加了约2.767亿美元，增幅为72%，达到约6.604亿美元。这主要是由于更高的奥运会和金融科技的收入如下所述。

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年中，游戏收入增加了约1.764亿美元，增幅为88%，达到约3.767亿美元。这主要是由于我们的博彩业务收入贡献包括：(I)我们的装机总数和每台设备的平均每日中奖数量都有所增加，特别是与高端设备的更多组合有关；(Ii)随着2020年底业务重新开业和为减轻新冠肺炎的影响而减少的运营限制，我们的纽约彩票结果有所增加；以及(Iii)随着我们开始向新市场提供服务，我们的B2B数字和互动结果更大。此外，我们的游戏设备收入增加了售出的机器数量，每台平均售价更高。

截至2021年12月31日止年度，金融科技的收入较上年增加约1.003亿美元至约2.837亿美元，增幅达55%。这主要是由于以下贡献：(I)来自我们的金融接入服务收入的基础业务、新业务和续订业务的交易量和美元交易量都有所增加；(Ii)由于我们的软件和其他收入中的合规、中央信用、售货亭和忠诚度解决方案导致软件销售和支持相关服务费用增加；以及(Iii)由于我们的硬件收入销售了更高价格的忠诚度设备，我们的售货亭和忠诚度设备的单位销售额都有所增加。

成本和开支

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年，总成本和支出增加了约7380万美元，或19%，达到约4.629亿美元。这主要是由于更高的奥运会和金融科技的成本和费用如下所述。

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年，游戏收入成本增加了约4040万美元，增幅为98%，达到约8180万美元。这主要是由于我们的游戏设备和系统收入的单位销售额较高而产生的额外可变成本。

截至2021年12月31日止年度，金融科技的收入成本较上年增加约920万美元至约3,370万美元，增幅为37%。这主要是由于与我们硬件收入的单位销售额增加相关的额外可变成本，部分被我们的金融接入服务的支票保修解决方案减少的保修费用所抵消。

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与前一年相比，截至2021年12月31日的一年的运营费用增加了约3640万美元，增幅为24%，达到约1.889亿美元。这主要是由于支持我们的运动会和金融科技业务的工资和相关费用增加所致。此外，这一增长与上一年有关，因为公司的许多员工仍在休假，而那些留下来的员工在此期间的工资水平较低。营运开支的增加因与保险公司就与公平及准确信贷交易法法律事宜有关的付款达成和解而收回约1,900,000美元而部分抵销，但与结算及收取金融科技业务有关的额外法律费用约为8,000,000美元所抵销。

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年中，研究和开发支出增加了约1110万美元，增幅为40%，达到约3910万美元。这主要是由于我们的运动会和金融科技部分的工资和相关费用、咨询费、认证费用和测试费用较高。

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年的折旧费用减少了约600万美元，降幅为9%，降至约6150万美元。这主要与我们在奥运会部分全额折旧的某些固定资产有关。

与上一年相比，截至2021年12月31日的一年的摊销费用减少了约1,730万美元，或23%，降至约5,800万美元。这主要是由于与收购奥运会业务有关的某些无形资产已全部摊销。

主要由于上述因素，我们的营业收入比上一年增加了约2.029亿美元，或3747%，导致截至2021年12月31日的一年的营业收入约为1.975亿美元。截至2021年12月31日的一年，营业收入利润率为30%，而前一年的营业亏损利润率为1%。

在截至2021年12月31日的一年中，扣除利息收入后的利息支出与上一年相比减少了约1250万美元，降幅为17%，降至约6210万美元。这主要是由于我们的某些债务工具的债务余额下降和更有利的可变利率，以及由于2021年2月的重新定价交易、2021年7月通过发行我们的2021年无担保票据对2017年无担保票据的再融资以及2021年8月进入新的定期贷款，导致我们的优先定期贷款的LIBOR下限降低。

截至2021年12月31日止年度的债务清偿亏损较上年增加2,690万美元或361%，至约3,440万美元。这主要是由于我们于2021年7月对2017年无担保票据进行再融资并于2021年8月进入我们的新定期贷款而增加了亏损。

与前一年相比，截至2021年12月31日的一年，所得税优惠增加了4610万美元，增幅为802%，达到约5190万美元。截至2021年12月31日的年度所得税优惠反映的实际所得税税率为负51.4%，低于法定的联邦税率21.0%，这主要是由于我们取消了联邦和某些州递延税项资产的全额估值免税额，导致我们的估值免税额减少。有关其他信息，请参阅“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注17--所得税”.

主要由于上述因素，我们在截至2021年12月31日的一年中的净收益约为1.529亿美元，而上一年的净亏损约为8170万美元。

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截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度比较：

下表显示了我们报告的截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度的运营结果(以千为单位)*：

						截至的年度
						2020年12月31日												2019年12月31日												2020 vs 2019
						$						%						$						%						$						%
收入
游戏收入
博彩运营						$	156,199					41		%				$	188,874					35		%				$	(32,675)					(17)		%
游戏设备和系统						44,006						11		%				90,919						17		%				(46,913)						(52)		%
其他游戏						96						—		%				3,326						1		%				(3,230)						(97)		%
游戏总收入						200,301						52		%				283,119						53		%				(82,818)						(29)		%
金融科技的收入
金融接入服务						112,035						30		%				164,741						31		%				(52,706)						(32)		%
软件和其他						47,041						12		%				47,502						9		%				(461)						(1)		%
硬体						24,297						6		%				37,865						7		%				(13,568)						(36)		%
金融科技总收入						183,373						48		%				250,108						47		%				(66,735)						(27)		%
总收入						383,674						100		%				533,227						100		%				(149,553)						(28)		%
成本和开支
游戏收入成本(1)
博彩运营						15,192						4		%				18,043						3		%				(2,851)						(16)		%
游戏设备和系统						25,680						7		%				50,826						10		%				(25,146)						(49)		%
其他游戏						456						—		%				3,025						—		%				(2,569)						(85)		%
游戏收入总成本						41,328						11		%				71,894						13		%				(30,566)						(43)		%
金融科技收入成本(1)
金融接入服务						6,755						2		%				14,236						3		%				(7,481)						(53)		%
软件和其他						3,029						1		%				3,964						1		%				(935)						(24)		%
硬体						14,724						3		%				22,292						4		%				(7,568)						(34)		%
金融科技收入总成本						24,508						6		%				40,492						8		%				(15,984)						(39)		%
运营费用						152,546						40		%				162,184						30		%				(9,638)						(6)		%
研发						27,943						7		%				32,505						6		%				(4,562)						(14)		%
折旧						67,459						17		%				63,198						12		%				4,261						7		%
摊销						75,305						20		%				68,937						13		%				6,368						9		%
总成本和费用						389,089						101		%				439,210						82		%				(50,121)						(11)		%
营业(亏损)收入						(5,415)						(1)		%				94,017						18		%				(99,432)						(106)		%

 *四舍五入可能造成差异。

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至的年度
						2020年12月31日												2019年12月31日												2020 vs 2019
						$						%						$						%						$						%
其他费用
扣除利息收入后的利息支出						74,564						19		%				77,844						15		%				(3,280)						(4)		%
债务清偿损失						7,457						2		%				179						—		%				7,278						4066		%
其他费用合计						82,021						21		%				78,023						15		%				3,998						5		%
所得税前收入						(87,436)						(23)		%				15,994						3		%				(103,430)						(647)		%
所得税优惠						(5,756)						(2)		%				(523)						—		%				5,233						1001		%
净(亏损)收益						$	(81,680)					(21)		%				$	16,517					3		%				$	(98,197)					(595)		%

*四舍五入可能造成差异。

总收入

与前一年相比，截至2020年12月31日的一年，总收入减少了约1.496亿美元，降幅为28%，降至约3.837亿美元。这主要是由于新冠肺炎的影响，以及许多赌场物业在一年中的一段时间内关闭。与前一年相比，截至2020年12月31日的一年，游戏收入减少了约8,280万美元，降幅为29%，至约2.03亿美元。我们有：(I)包括在游戏设备和系统收入中的游戏机销售下降；以及(Ii)A d由于租赁游戏的安装基数较高，设备长时间停用，导致每台设备的平均每日赢利增加，这在很大程度上反映了对我们的优质设备的更大需求，这些设备包括在我们的游戏业务收入中。截至2020年12月31日止年度，金融科技的收入较上年同期减少约6,670万美元至约1.834亿美元，跌幅为27%。我们有：(I)美元和包括在我们的金融接入服务收入中的交易量下降；以及(Ii)全方位服务自助服务亭的销售减少，部分被我们的硬件收入包括的忠诚度自助服务亭的增加所抵消。

成本和开支

与前一年相比，截至2020年12月31日的年度总成本和支出减少了约5,010万美元，降幅为11%，至约3.891亿美元。这主要是由于新冠肺炎的影响，以及许多赌场物业在一年中的一段时间内关闭。与前一年相比，截至2020年12月31日的一年，游戏收入成本下降了约3,060万美元，降幅为43%，至约4,130万美元。由于机器销量下降，我们的游戏和设备系统收入成本中的可变成本有所减少。截至2020年12月31日止年度，金融科技的收入成本较上年减少约1,600万美元至约2,450万美元，跌幅为39%。我们的可变成本减少主要是由于：(I)我们的金融接入服务收入成本中计入的美元和交易量下降；以及(Ii)全方位服务售货亭的销售减少，部分被我们的硬件收入中包括的忠诚度售货亭的增加所抵消。

与前一年相比，截至2020年12月31日的一年的运营费用减少了约960万美元，降幅为6%，降至约1.525亿美元。这主要是由于我们的奥运会和金融科技运营部门因应对新冠肺炎而采取的行动降低了工资和相关费用以及与贸易展览相关的成本。此外，我们的法律费用较低，这是因为我们在前一年因与我们的金融科技经营部门有关的FACTA事项而产生的诉讼费用。

截至2020年12月31日的年度，研发费用较上年减少约460万美元至约2,790万美元，减幅为14%。这主要是由于我们为应对新冠肺炎而采取的行动导致我们的游戏部门的工资及相关成本下降，但被金融科技部门的工资增加及相关成本部分抵消，这主要是由于前一年收购了与我们的忠诚度解决方案相关的某些资产，因为研发成本主要包括工资和福利、顾问费、认证和测试成本。

与上年相比，截至2020年12月31日的年度折旧增加约430万美元或7%，至约6750万美元。这主要是由于在我们的游戏部门投入使用的租赁游戏机的装机量增加。

44

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与上一年相比，截至2020年12月31日的一年的摊销增加了约640万美元，或9%，达到约7530万美元。增长主要是由于我们的游戏分部发布了新的游戏题材，以及上一年度与金融科技分部的忠诚度业务相关的无形资产。

主要由于上述因素及采取的应变行动所致，鉴于新冠肺炎及多间赌场物业于年内部分时间关闭，截至2020年12月31日止年度的营运收入较上年同期减少约9,940万美元或106%，并导致营运亏损约540万美元。截至2020年12月31日的一年，营业亏损利润率为1%，而前一年的营业收入利润率为18%。

截至2020年12月31日的一年，扣除利息收入后的利息支出与上年相比减少了约330万美元，降幅为4%，至约7460万美元。这主要是由于我们若干债务工具的债务余额减少，以及我们某些债务工具的浮动利率较有利所致；部分抵销的原因是：(I)与现有信贷协议第四项修订及订立递增定期贷款信贷协议有关的债务发行成本摊销；(Ii)因实际浮动利率较低而产生的额外递增定期贷款债务；(Iii)对上一年度从Atrient及MGT收购若干资产所产生的利息调整及相关增加；及(Iv)利息收入减少。

截至2020年12月31日止年度的债务清偿亏损约750万美元为与2017年无抵押票据相关的赎回及回购交易所致。

与前一年相比，截至2020年12月31日的一年，所得税优惠增加了520万美元，增幅为1001%，达到约580万美元。截至2020年12月31日止年度的所得税优惠反映了6.6%的有效所得税税率，低于法定的联邦税率21.0%，主要是由于本年度发生的账面亏损导致我们的估值津贴增加，但部分被某些可能被我们的无限活递延税项负债抵消的不确定活着递延税项资产所抵消。所得税优惠反映出前一年的实际所得税税率为负3.3%，低于法定的联邦税率21.0%，这主要是由于我们的递延税项资产估值准备和研究抵免部分减少。

主要由于上述因素和采取的应对措施，鉴于新冠肺炎，我们的净收入与前一年相比减少了约9,820万美元，降幅为595%。 并导致截至2020年12月31日的年度净亏损约8170万美元。

关键会计政策和估算

根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制我们的财务报表，要求我们做出影响我们在财务报表中报告的资产和负债额、收入和费用以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。美国证券交易委员会将关键会计估计定义为涉及重大估计不确定性，并已经或合理地可能对登记人的财务状况或经营业绩产生重大影响的估计。根据这一定义，我们已确定我们的关键会计政策如下所述。我们还有其他关键的会计政策，涉及估计、判断和假设的使用。参考“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注2--主要会计政策的列报基础和摘要”包括在本年度报告10-K表格的其他部分，以获取这些政策的摘要。我们认为，根据现有信息，我们的估计和假设是合理的；然而，在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。

所得税

递延税项资产。我们的递延税项资产和负债是根据我们的财务报表或所得税申报单中包含的事件的预期未来税务后果确认的。递延税项资产及负债乃根据现有资产的财务报表账面值与其各自税基之间的差额而厘定，采用预期适用于预期收回或结算该等暂时性差额的年度的应课税收入的制定税率。税率变动对所得税拨备或利益以及递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的营业报表中确认。

45

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在计量递延税项资产时，需要某些估计和假设，以评估是否应根据会计准则通过评估正面和负面因素来建立估值拨备。这种评估要求我们在确定每个因素的相对重要性时进行判断。估值免税额的评估涉及对未来应税收入的重大估计，以及在确认时应税差额的数额和时间、暂时差额的冲销以及税务筹划战略的实施。如果部分或全部递延税项资产更有可能无法变现，则基于可用证据(包括正面和负面指标)的权重来确定估值拨备。更重视可客观核实的证据，最显著的是历史结果。如果我们在一段合理的时间内报告持续经营在所得税前的累积亏损，这种形式的负面证据很难克服。在这种情况下，我们在对未来应税收入的预测中包括历史结果的某些方面，因为我们没有能力完全依赖预测的收益改善来收回递延税项资产。当吾等报告累积亏损状况时，只要我们的经营业绩有所改善，以致我们有能力克服较不符合会计准则的情况，我们或可在适用的厘定期内拨回估值拨备。此外, 在评估递延税项资产的变现能力时，若预期暂时性时间差异于同一期间及司法管辖区内发生逆转，而递延税项负债与导致递延税项资产的暂时性差异具有相同性质，则我们会依赖递延税项负债进行评估。

基于对当时可用的正面和负面证据的评估，我们决定自2016年12月31日起对我们的联邦和州递延税项资产建立全额估值津贴是合适的。在当时以及随后的几个季度，负面证据，包括三年的累计亏损，超过了正面证据。 然而，截至2021年12月31日，我们的美国业务摆脱了三年的累计亏损。截至2020年12月31日，我们的美国联邦和州运营业务已递延纳税资产估值免税额约6870万美元。根据我们截至2021年12月31日的最新分析，我们将递延税项资产的估值备抵减少了约6790万美元，其中6350万美元是在2021年第四季度释放的，原因是我们的联邦和某些州的递延税项资产在2021年取消了全部估值备抵。我们分析中的重要积极证据包括：盈利能力、产品组合、资本水平、信用指标、经济企稳以及显示持续盈利能力的未来较长期预测的改善。我们认为，截至2021年12月31日，积极的证据现在超过了负面的证据，这些递延税项资产更有可能变现。请参阅“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注2--重要会计政策摘要” and “附注17--所得税包括在本年度报告10-K表格的其他部分，以供进一步讨论。

不能保证我们在评估时为衡量递延税项资产而作出的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。如果我们对业务计划、竞争环境、预期增长率或对经营结果和财务状况的预期不正确，我们可能需要在未来期间记录估值准备金，无论是与我们的下一年度衡量有关的，还是更早的，如果在一年中的这个时候出现了强烈负面证据的指标。

不确定的税收状况。我们也遵循公认会计原则，以说明在我们的财务报表中确认的所得税的不确定性。会计准则创建了一个单一的模型来解决所得税头寸的不确定性，并规定了税务头寸在我们的财务报表中确认之前所需达到的最低确认门槛。该准则还就终止确认、计量、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供了指导。

根据这一标准，只有在税务机关根据问题的技术价值进行审查后，更有可能维持不确定地位的税收优惠时，我们才可能确认来自不确定地位的税收优惠。确认的金额是我们认为有超过50%的可能性在和解时变现的最大利益。实际缴纳的所得税可能与根据所得税法变化、实际经营结果以及税务机关对纳税申报单的最终审计而估计的不同。纳税评估可能会在纳税申报单提交后几年进行。

我们分析了联邦、州和外国司法管辖区的申报职位，以及这些司法管辖区要求我们提交所得税申报单的开放纳税年度。截至2021年12月31日，我们记录了约220万美元的未确认税收优惠，如果得到确认，所有这些都将影响我们的有效税率。我们预计，我们未确认的税收优惠在未来12个月内不会发生实质性变化。该公司没有因其未确认的税收优惠而应计任何罚款和利息。除记录的未确认税务优惠外，我们相信经审计后，我们的所得税申报头寸和扣除额将保持不变，我们预计不会有其他调整会导致我们的财务状况发生重大变化。我们可能会不时地被税务司法管辖区评估利息或罚款，尽管任何此类评估在历史上都是最小的，对我们的财务业绩无关紧要。我们记录与审计和未确认税收优惠相关的利息和罚款的政策是将这些项目作为所得税的一个组成部分记录在我们的经营报表中。请参阅“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--附注

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合并财务报表--附注2--主要会计政策摘要” and “附注17--所得税包括在本年度报告10-K表格的其他部分，以供进一步讨论。

商誉

截至2021年12月31日，由于收购其他业务，我们的资产负债表上约有6.827亿美元的商誉，其中约4.49亿美元来自我们的奥运会报道部门。我们每年在报告单位的基础上测试减值，在我们的第四财季开始时，或者在某些情况下更频繁地测试减值。我们的报告单位被确定为运营部门或其下一个级别，我们至少每年对我们的报告单位进行评估。请参阅“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注10--商誉和其他无形资产“包括在本年度报告10-K表格的其他部分，以供进一步讨论。

商誉的年度评估要求在商誉减值测试过程中使用不同的假设、估计或判断，例如：方法、我们报告单位的估计未来现金流量、用于呈现此类现金流量价值的贴现率以及可比公司的市场倍数。管理层执行其年度预测过程，其中包括审查最近的历史结果、公司特定的变量和行业趋势。这一过程通常每年都是不稳定的，并与年度商誉减值评估一起考虑。预测业务的变化可能会对这些估计产生重大影响，这可能会对我们的运营结果产生重大影响。我们对公允价值的估计需要作出重大判断，并基于我们认为合理的假设；然而，这些估计是不可预测和内在不确定的，包括：对未来增长率、运营利润率、运营结果和财务状况的估计，以及对整体经济环境以及我们报告部门竞争环境的假设。

不能保证我们在测试时为商誉测试所作的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。如果我们对业务计划、竞争环境、预期增长率或对经营结果和财务状况的预期不正确，我们可能需要在未来期间记录商誉减值费用，无论是与我们下一个年度减值测试过程相关的费用，还是在年内这个时候出现减值指标的情况下更早的时候记录商誉减值费用。

最近的会计准则

有关我们最近采用的会计准则和最近尚未采用的会计准则的说明，请参见“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注2--主要会计政策的列报基础和摘要--近期会计准则”包括在本年度报告10-K表格的其他部分。

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流动性与资本资源

概述

下表提供了有关我们财务状况的精选信息(以千为单位)：

						12月31日，
						2021						2020
资产负债表数据
总资产						$	1,635,650					$	1,477,179
借款总额						981,525						1,129,253
股东权益合计(亏损)						174,500						(7,898)
可用现金
现金和现金等价物						$	302,009					$	251,706
结算应收账款						89,275						60,652
清偿债务						(291,861)						(173,211)
净现金头寸(1)						99,423						139,147
未提取的循环信贷安排						125,000						35,000
可用现金净额(1)						$	224,423					$	174,147

(1)非公认会计准则衡量标准。为了加强投资者对我们现金余额的了解，我们在本年度报告中提供了10-K净现金头寸和可用净现金，这些都不是根据公认会计准则衡量我们财务业绩或头寸的指标。因此，这些措施不应单独考虑或作为GAAP措施的替代措施，应与我们根据GAAP编制的资产负债表一起阅读。我们将我们的净现金头寸定义为(I)现金和现金等价物加上结算应收账款减去结算负债；以及(Ii)可用净现金头寸加上我们循环信贷安排下的未支取金额。我们的净现金头寸和可用净现金根据我们收到结算应收账款的时间和我们为结算债务向客户支付的款项的时间而发生重大变化。我们提出这些非公认会计原则的衡量标准，是因为我们在短期和长期的基础上，通过预测现金流和未来的现金需求来监测这些金额。

普通股发行

2019年12月，我们向美国证券交易委员会提交了一份自动搁置登记声明，涉及公司可能在一个或多个产品中提供和出售的普通股、优先股、债务证券、权证和/或单位，其条款将在销售时决定，该条款将于2022年12月4日到期。

2019年12月，我们根据招股说明书附录根据自动货架登记声明发行和出售了11,500,000股普通股，总净收益约1.224亿美元用于偿还和重新定价部分现有债务。

现金资源

截至2021年12月31日，我们的现金余额、现金流和信用额度预计将足以满足我们经常性的运营承诺，并为我们计划的短期和长期资本支出提供资金。截至2021年12月31日的现金和现金等价物包括美国以外司法管辖区约1750万美元的现金。一般来说，这些资金可用于其所在司法管辖区内的运营和投资目的，我们可能会根据运营要求，不时考虑将这些外国资金汇回美国，但须承担潜在的预扣税义务。

我们预计，经营活动提供的现金将足以满足我们在可预见的未来的短期和长期业务和偿债需求。此外，在我们的优先担保循环信贷安排下，我们有足够的借款来满足进一步的资金需求。我们使用可公开获得的信息，持续监测我们贷款人的财务实力。根据现有资料，我们相信我们的贷款人应能履行其在新信贷协议(定义于“附注12--长期债务”).

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现金流

下表汇总了截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度现金流活动(单位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：																		$Change
						2021						2020						2019						2021 vs 2020						2020 vs 2019
现金流活动
经营活动提供的净现金						$	391,630					$	36,179					$	84,890					$	355,451					$	(48,711)
用于投资活动的现金净额						(151,912)						(94,118)						(166,337)						(57,794)						72,219
融资活动提供的现金净额(用于)						(188,359)						15,066						77,613						(203,425)						(62,547)
汇率对现金及现金等价物的影响						18						(1,388)						1,263						1,406						(2,651)
现金及现金等价物和限制性现金
当期净增加(减少)						51,377						(44,261)						(2,571)						95,638						(41,690)
期初余额						252,349						296,610						299,181						(44,261)						(2,571)
期末余额						$	303,726					$	252,349					$	296,610					$	51,377					$	(44,261)

在截至2021年12月31日的一年中，经营活动提供的现金流量比上一年增加了约3.555亿美元。这主要归因于净收入及营运资金变动，其中最显著的是与金融科技部门的结算活动有关，但被截至2021年12月30日止年度产生的债务清偿亏损部分抵销。截至2020年12月31日止年度，由经营活动提供的现金流较上年减少约4,870万美元，主要原因是新冠肺炎对我们的运动会和金融科技分部的影响，以及营运资金的变化以及我们的运动会和金融科技分部的非现金调整。

在截至2021年12月31日的一年中，用于投资活动的现金流比上一年增加了约5780万美元。这主要是由于我们的运动会和金融科技部门的资本支出增加所致。此外，这一增长是由于我们的游戏部分的配额费。截至2020年12月31日止年度，用于投资活动的现金流较上年减少约7,220万美元，主要是由于我们应对了新冠肺炎的影响，为此我们减少了奥运会和金融科技部门的资本支出，以及前一年收购金融科技部门某些忠诚度相关资产的影响。

在截至2021年12月31日的一年中，用于融资活动的现金流比上一年增加了约2.034亿美元。这主要是由于我们于2021年7月对我们的2017年无抵押票据进行了再融资，并于2021年8月获得了我们的新定期贷款，并产生了与这些交易相关的费用。此外，我们在本期内就Atrient交易支付了最后一笔溢价。在截至2020年12月31日的一年中，融资活动提供的现金流与上一年相比减少了约6250万美元。这主要是由于期内偿还了2017年无抵押票据及高级抵押信贷融资项下的借款，以及前一年的二级股权发行，但部分被增量定期贷款所得款项所抵销。

资本支出

在截至2021年12月31日的一年中，资本支出的现金支出(不包括配售费用)总计1.047亿美元，其中8170万美元和2300万美元分别与我们的奥运会和金融科技部分有关。截至2020年12月31日止年度，用于资本支出的现金总额为7,640万美元，其中6,260万美元和1,380万美元分别与我们的运动会和金融科技部分有关。截至年底，我们支付了大约3150万美元、310万美元和1770万美元的配售费用2021年12月31日, 2020，以及2019，分别为。2021年9月，我们与客户就其某些地点签订了约2,890万美元的配售费用协议，并于2021年10月达成和解。没有记录与这些付款有关的重大推算利息金额他分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。F或截至12月31日的一年，2019, t他支付的款项包括大约60万美元的估算利息.

长期债务

截至2021年12月31日，我们在新定期贷款项下有大约5.99亿美元的未偿还借款，而在新革命者计划下没有未偿还的借款。我们有1.25亿美元的额外借款可用

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截至2021年12月31日的新革命者。截至2021年12月31日，我们2021年无担保票据的未偿还金额约为4亿美元。

关于我们的信贷协议和其他债务以及利率风险的更多信息，见下文第7项中的“合同义务”，第二部分，第7A项关于市场风险的定量和定性披露和“项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注12--长期债务。”

合同义务

以下是我们的合同现金债务摘要(以千为单位)：

						12月31日，
						总计						2022						2023						2024						2025						2026						此后
合同义务
债务义务(1)						$	998,500					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	968,500
估计利息债务(2)						276,275						38,086						38,015						37,805						37,588						37,406						87,375
租赁义务(3)						19,389						6,635						5,001						3,739						2,971						889						154
购买义务(4)						124,385						86,924						14,997						8,227						4,198						4,477						5,562
合同债务总额						$	1,418,549					$	137,645					$	64,013					$	55,771					$	50,757					$	48,772					$	1,061,591

(1)作为新定期贷款的一部分，我们必须按季度支付本金，剩余本金将于到期日到期。2021年无抵押债券不需要每季度支付本金，最终本金偿还分期付款将于到期日到期。有关其他信息，请参阅第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注12--长期债务“

(2)估计的利息支付是用2021年12月31日的有效利率乘以未偿还本金余额计算的。对于我们的债务，在2028年8月3日之前，假设的加权平均利率约为3.80%，届时加权平均利率将增加到5.00%，直到2029年剩余债务完全偿还。

(3)我们的租赁义务主要包括我们与第三方订立的房地产安排。有关其他信息，请参阅“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注-附注3--租约。“

(4)T公司是某些采购义务的一方，这些义务主要包括与开展业务有关的原材料采购、资本支出和其他间接采购。采购义务是指尚未收到的供应商未完成的采购订单。ELEMENTS通常允许我们在交付货物或履行服务之前，根据我们的业务需求选择取消、重新安排和调整条款。

(5)代表我们根据与Atrient和MGT讨论的资产购买协议承担的义务在……里面“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注4--业务合并“我们预计在2021年期间从我们的运营资金中支付这些债务。

其他流动资金需求和资源

我们需要现金来支持我们的海外业务。根据司法管辖区和不同外国司法管辖区之间的条约，我们适用的预扣税率可能会有很大差异。如果我们将业务扩展到新的外国司法管辖区，我们将依赖条约支持的跨境资金转移，即我们在这些外国司法管辖区的业务产生的现金或其他营运资金来源。

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表外安排

在正常的业务过程中，我们与第三方供应商有商业安排，为我们的某些自动取款机提供现金。对于这些资金的使用，我们支付现金使用费，要么是所用资金的平均每日余额乘以合同规定的现金使用率，要么是所提供的金额乘以合同规定的现金使用率。这些现金使用费在运营报表中反映为利息支出，截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别约为400万美元、310万美元和720万美元。与前一年相比，本年度的现金使用费大幅增加，这是因为随着大流行对业务的影响开始减轻，我们客户地点的资金分配量增加。如果适用的联邦基金利率上升，我们就会面临利率风险。

根据这些协议，第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产，直到资金分配完毕。由于这些资金不是我们的资产，提供的现金不会反映在我们的资产负债表上。截至2021年12月31日和2020年12月31日，第三方供应商提供的资金余额分别约为4.018亿美元和3.403亿美元。

我们的主要商业安排，即与北卡罗来纳州富国银行签订的经修订的合同现金解决方案协议，为我们提供了最高金额为3亿美元的现金，并有能力根据协议中的定义或金库现金提供者允许的其他方式增加金额。该协议目前将于2023年6月30日到期，并将自动续签一年，除非任何一方提供90天的书面通知，表明其不续签的意图。有关其他信息，请参阅“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注5--供资协议。”

根据本协议，我们对基金分配装置中的任何现金损失负责，并为这种风险提供自我保险。在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度内，我们没有发生与这种自我保险相关的重大损失。

通货膨胀的影响

我们的货币资产主要由现金、应收账款、存货组成，以及我们的非货币资产主要由商誉和其他无形资产组成，不受通胀的重大影响。我们相信，设备、家具和租赁改进的重置成本不会对我们的运营产生实质性影响。然而，通货膨胀率影响了我们的运营费用，如工资和福利、装甲运输商费用、电信费用以及设备维修和维护服务，这些费用可能无法在我们向博彩机构提供我们的游戏和金融科技产品和服务的财务条款中随时收回。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。

在正常的业务过程中，我们面临着外汇兑换风险。我们在外国经营和开展业务，因此受到外币汇率变动的影响。我们对与海外业务相关的外汇兑换风险的敞口对我们的业务结果、现金流或财务状况并不重要。目前，我们不对冲这一风险敞口；但我们继续评估此类外汇兑换风险。

在正常业务过程中，我们与第三方供应商有商业安排，为我们的某些资金发放设备提供现金。根据这些协议的条款，我们每月支付一笔资金使用费，通常基于目标联邦基金利率。因此，如果联邦基金目标利率上升，我们就会面临利率风险。截至2021年12月31日，第三方供应商提供的未偿还资金余额约为4.018亿美元；因此，联邦基金目标利率每提高100个基点，将对12个月的税前收入产生约400万美元的影响。

新信贷安排的利率可能会随着时间的推移而变化。我们可以选择使用基本利率或伦敦银行同业拆借利率为新信贷安排下的未偿还金额支付利息。我们历来选择以伦敦银行同业拆借利率为基础支付利息，我们预计将继续这样做，以支付各种期限的利息。

截至2021年12月31日的一年，新定期贷款的加权平均利率为3.00%，其中包括50个基点的下限。根据截至2021年12月31日新定期贷款的未偿还余额5.985亿美元，适用的LIBOR每增加100个基点，将对12个月的利息支出产生约600万美元的综合影响。

2021年到期的无抵押票据的利率固定为5.00%，因此，LIBOR的增加不会影响相关的利息支出。目前，我们不对冲与利率变化相关的风险；但我们继续评估此类利率敞口。

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我们继续评估最终取代LIBOR基准利率的潜在影响。我们预期会采用通常称为有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的重置利率，以取代伦敦银行同业拆息的预期基准，并预期过渡至SOFR不会对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大影响。

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项目8.财务报表和补充数据

合并财务报表索引

 

独立注册会计师事务所报告(BDO USA，LLP；拉斯维加斯，内华达州；PCAOB ID#243)						54
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三个年度的综合经营和全面收益(亏损)报表						56
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表						58
截至2021年、2020年和2019年12月31日止三个年度的合并现金流量表						59
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三个年度股东权益(亏损)合并报表						60
合并财务报表附注						61

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独立注册会计师事务所报告

股东和董事会

Everi Holdings Inc.及其子公司

拉斯维加斯，NV

对合并财务报表的几点看法

我们已审计了所附的Everi Holdings Inc.及附属公司(“贵公司”)截至2021年12月31日及2020年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日止三个年度各年度的相关综合经营报表及全面收益(亏损)、股东权益(亏损)及现金流量，以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司于2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会(“COSO”)保荐组织委员会(“COSO”)发布的“内部控制-综合框架(2013)”中确立的标准，对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2022年3月1日的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。

我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达以下关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独意见。

所得税-解除与递延税项资产有关的估值免税额

如综合财务报表附注2及附注17所述，截至2020年12月31日，本公司在与联邦及州亏损及信贷结转有关的递延税项资产上录得约6870万美元的估值拨备。递延所得税反映会计用途的资产及负债的账面金额与其所得税基础之间的暂时性差异，以及营业净亏损及税项抵免结转的税务影响的未来净额。递延税项净资产已根据管理层对本公司未来应纳税所得额的估计确认。对于很可能不会变现的金额，已经确定了估值免税额。在评估递延税项资产的变现能力时，管理层确定有充分的积极证据显示，与联邦和某些州司法管辖区有关的净营业亏损和信贷结转更有可能实现，因此，在2021年第四季度，针对递延税项资产拨备了6,350万美元的估值拨备。

管理层在评估与净营业亏损和税收抵免结转有关的递延税项资产变现时考虑了若干因素，包括暂时差异的冲销、未来的应税收入和持续审慎

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可行的税务筹划策略。管理层还考虑到当前经济环境带来的不确定性，以及这种不确定性对管理层在评估是否需要估值津贴时所考虑的各种因素的影响。

我们确认管理层有关确定递延税项资产可变现性的判断被记录为关键审计事项，因为重大判断涉及：(I)评估在确定未来更有可能变现的递延税项资产金额时可获得的正面和负面证据，以及(Ii)评估是否将产生足够的预计未来应纳税所得额来支持估值拨备的发放。由于审计证据的性质和范围以及处理这些事项所需的努力，包括所需的专门技能或知识的程度，审计这些判决尤其涉及对审计员的判断提出质疑。

我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序包括：

•根据公司的历史业绩和管理层的计划，评估用于支持预计应纳税所得额的管理层判断和假设的合理性和适当性。

•审查并独立评估用于确定递延税项资产变现能力的滚动十二季度累计收益分析、递延税项负债的预定冲销和行业趋势。

•利用具有所得税会计专业知识和技能的人员协助评估现有的积极和消极证据，分析递延税项资产的变现能力和得出的结论。

/s/ BDO USA，LLP

自2015年以来，我们一直担任本公司的审计师。

内华达州拉斯维加斯

March 1, 2022

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并业务表和全面收益表(亏损)

(单位：千，每股收益(亏损)除外)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
收入
游戏收入
博彩运营						$	272,767					$	156,199					$	188,874
游戏设备和系统						103,844						44,006						90,919
其他游戏						118						96						3,326
游戏总收入						376,729						200,301						283,119
金融科技的收入
金融接入服务						178,019						112,035						164,741
软件和其他						67,797						47,041						47,502
硬体						37,840						24,297						37,865
金融科技总收入						283,656						183,373						250,108
总收入						660,385						383,674						533,227
成本和开支
游戏收入成本(1)
博彩运营						21,663						15,192						18,043
游戏设备和系统						60,093						25,680						50,826
其他游戏						—						456						3,025
游戏收入总成本						81,756						41,328						71,894
金融科技收入成本(1)
金融接入服务						6,779						6,755						14,236
软件和其他						4,129						3,029						3,964
硬体						22,785						14,724						22,292
金融科技收入总成本						33,693						24,508						40,492
运营费用						188,900						152,546						162,184
研发						39,051						27,943						32,505
折旧						61,487						67,459						63,198
摊销						57,987						75,305						68,937
总成本和费用						462,874						389,089						439,210
营业收入(亏损)						197,511						(5,415)						94,017
其他费用
扣除利息收入后的利息支出						62,097						74,564						77,844
债务清偿损失						34,389						7,457						179
其他费用合计						96,486						82,021						78,023
所得税前收入(亏损)						101,025						(87,436)						15,994
所得税优惠						(51,900)						(5,756)						(523)
净收益(亏损)						152,925						(81,680)						16,517
外币折算(亏损)收益						(264)						(372)						1,179
综合收益(亏损)						$	152,661					$	(82,052)					$	17,696

(1) 不包括折旧和摊销。

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并业务表和全面收益表(亏损)

(单位：千，每股收益(亏损)除外)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
每股收益(亏损)
Basic						$	1.71					$	(0.96)					$	0.23
稀释						$	1.53					$	(0.96)					$	0.21
加权平均已发行普通股
Basic						89,284						85,379						72,376
稀释						99,967						85,379						79,235

请参阅合并财务报表附注。

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并资产负债表

(以千为单位，面值除外)

 

						12月31日，
						2021						2020
资产
流动资产
现金和现金等价物						$	302,009					$	251,706
结算应收账款						89,275						60,652
贸易和其他应收款，扣除信贷损失准备净额#美元5,161及$3,689分别于2021年12月31日和2020年12月31日						104,822						74,191
库存						29,233						27,742
预付费用和其他流动资产						27,299						17,348
流动资产总额						552,638						431,639
非流动资产
财产和设备，净额						119,993						112,323
商誉						682,663						681,974
其他无形资产，净额						214,594						214,627
其他应收账款						13,982						14,620
递延税项资产，净额						32,121						—
其他资产						19,659						21,996
非流动资产总额						1,083,012						1,045,540
总资产						$	1,635,650					$	1,477,179
负债和股东权益(赤字)
流动负债
清偿债务						$	291,861					$	173,211
应付账款和应计费用						173,933						145,029
长期债务的当期部分						6,000						1,250
流动负债总额						471,794						319,490
非流动负债
递延税项负债，净额						—						19,956
长期债务，减少流动部分						975,525						1,128,003
其他应计费用和负债						13,831						17,628
非流动负债总额						989,356						1,165,587
总负债						1,461,150						1,485,077
承付款和或有事项(附注13)
股东权益(亏损)
普通股，$0.001面值，500,000授权股份及116,996和91,313分别于2021年12月31日发行和发行的股份111,872和86,683分别于2020年12月31日发行及发行的股份						117						112
可转换优先股，$0.001面值，50,000授权股份及不是分别于2021年12月31日和2020年12月31日发行的股票						—						—
额外实收资本						505,757						466,614
累计赤字						(141,755)						(294,620)
累计其他综合损失						(1,455)						(1,191)
国库股，按成本价计算，25,683和25,190股票分别于2021年12月31日和2020年12月31日						(188,164)						(178,813)
股东权益合计(亏损)						174,500						(7,898)
总负债和股东权益(赤字)						$	1,635,650					$	1,477,179

请参阅合并财务报表附注。

58

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并现金流量表

(单位：千)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
经营活动的现金流
净收益(亏损)						$	152,925					$	(81,680)					$	16,517
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金进行核对的调整：
折旧						61,487						67,459						63,198
摊销						57,987						75,305						68,937
非现金租赁费用						4,401						4,880						4,276
摊销融资成本和贴现						3,937						4,283						4,285
出售或处置资产的损失						1,658						450						1,678
合同权的增值						9,318						7,675						8,710
信贷损失准备金						7,540						8,010						14,647
递延所得税						(52,077)						(6,579)						(1,594)
库存报废准备金						2,275						2,166						1,463
资产减记						—						13,068						1,268
债务清偿损失						34,389						7,457						179
基于股票的薪酬						20,900						13,036						9,857
其他非现金项目						53						456						—
经营性资产和负债变动情况：
结算应收账款						(28,624)						9,881						12,961
贸易和其他应收款						(37,617)						8,621						(41,754)
库存						(3,755)						(5,650)						(3,067)
预付费用和其他资产						(10,219)						(4,301)						(18,724)
清偿债务						118,651						(61,133)						(100,783)
应付账款和应计费用						48,401						(27,225)						42,836
经营活动提供的净现金						391,630						36,179						84,890
投资活动产生的现金流
资本支出						(104,708)						(76,429)						(114,291)
收购，扣除收购现金后的净额						(16,000)						(15,000)						(35,000)
出售财产和设备所得收益						261						396						56
配售费用协议						(31,465)						(3,085)						(17,102)
用于投资活动的现金净额						(151,912)						(94,118)						(166,337)
Everi Holdings Inc.及附属公司
合并现金流量表
(单位：千)
						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
融资活动产生的现金流
新定期贷款收益						600,000						—						—
偿还新的定期贷款						(1,500)						—						—
偿还上一期贷款						(735,500)						(13,500)						(58,700)
先前增量定期贷款的收益						—						125,000						—
偿还之前的增量定期贷款						(124,375)						(625)						—
前一把左轮手枪的收益						—						35,000						—
偿还先前的左轮手枪						—						(35,000)						—
2021年无担保票据的收益						400,000						—						—
偿还2017年无担保票据						(285,381)						(89,619)						—
与债务交易有关的费用--新债务						(19,797)						—						—
与债务交易有关的费用--以前的债务						(20,828)						(11,128)						(707)
发行普通股所得款项净额						—						—						122,376
行使股票期权所得收益						18,251						6,226						15,704
库存股						(9,354)						(1,288)						(1,060)
购置款或有对价的支付						(9,875)						—						—
融资活动提供的现金净额(用于)						(188,359)						15,066						77,613
汇率对现金及现金等价物的影响						18						(1,388)						1,263
现金、现金等价物和限制性现金
当期净增加(减少)						51,377						(44,261)						(2,571)
期初余额						252,349						296,610						299,181
期末余额						$	303,726					$	252,349					$	296,610

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
补充现金披露
支付利息的现金						$	51,224					$	67,562					$	77,351
所得税支付的现金，扣除退税后的净额						1,062						576						694
补充非现金披露
应计和未付资本支出						$	3,690					$	2,801					$	4,500
年内已累算及未支付的配售费用						—						—						585
年度内增加的收购的应计和未付负债						—						—						36,940
将租用的游戏设备转移到库存						8,782						5,775						10,980

 

请参阅合并财务报表附注。

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并股东权益报表(亏损)

(单位：千)

 

						普通股- A系列												其他内容												累计 其他												总计
						数量 股票						金额						已缴费 资本						累计 赤字						综合损失						财务处 库存						权益(赤字)
余额，2019年1月1日						95,100						$	95					$	298,929					$	(229,457)					$	(1,998)					$	(176,464)					$	(108,895)
净收入						—						—						—						16,517						—						—						16,517
外币折算						—						—						—						—						1,179						—						1,179
公开发行普通股，净额						11,500						11						122,365						—						—						—						122,376
基于股票的薪酬费用						—						—						8,167						—						—						—						8,167
期权的行使						2,595						3						15,701						—						—						—						15,704
限制性股份的归属和扣留						298						—						—						—						—						(1,060)						(1,060)
平衡，2019年12月31日						109,493						$	109					$	445,162					$	(212,940)					$	(819)					$	(177,524)					$	53,988
净亏损						—						—						—						(81,680)						—						—						(81,680)
外币折算						—						—						—						—						(372)						—						(372)
基于股票的薪酬费用						—						—						14,726						—						—						—						14,726
发行认股权证						—						—						502						—																		502
期权的行使						1,474						2						6,224						—						—						—						6,226
限制性股份的归属和扣留						905						1						—						—						—						(1,289)						(1,288)
平衡，2020年12月31日						111,872						$	112					$	466,614					$	(294,620)					$	(1,191)					$	(178,813)					$	(7,898)
净收入						—						—						—						152,925						—						—						152,925
溶解调节						—						—						—						(60)						—						—						(60)
外币折算						—						—						—						—						(264)						—						(264)
基于股票的薪酬费用						—						—						20,900						—						—						—						20,900
认股权证的行使						378						—						—						—						—						—						—
期权的行使						3,180						3						18,248						—						—						—						18,251
限制性股份的归属和扣留						1,566						2						(5)						—						—						(9,351)						(9,354)
平衡，2021年12月31日						116,996						$	117					$	505,757					$	(141,755)					$	(1,455)					$	(188,164)					$	174,500

 

请参阅合并财务报表附注。

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Everi Holdings Inc.及附属公司

合并财务报表附注

在本文件中，我们将：(I)我们的经审计的综合财务报表及其附注称为我们的“财务报表”；(Ii)我们经审计的综合经营报表和全面收益(亏损)作为我们的“经营报表”；以及(Iii)我们经审计的综合资产负债表为我们的“资产负债表”。

1. 生意场

Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”或“Everi”)是一家控股公司，其资产分别是Everi Payments Inc.(“Everi金融科技”或“金融科技”)和Everi Games Holding Inc.的已发行和流通股，后者拥有Everi Games Inc.(“Everi Games”或“Games”)的所有已发行和已流通股。除非另有说明，否则术语“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是Everi Holdings及其合并子公司。

EVERI是一家为赌场和数字游戏行业提供娱乐和技术解决方案的供应商。该公司为陆上和iGaming运营商开发游戏内容和游戏机、游戏系统和服务。该公司还提供为赌场大厅提供动力的金融技术解决方案，包括促进现金和非现金金融交易的产品和服务、自助玩家忠诚度工具和应用程序，以及监管和情报软件。

EVERI报告其财务业绩，并组织和管理其业务，涉及以下方面二业务板块：(I)游戏；(Ii)金融科技解决方案(“金融科技”)。

Everi Games主要为博彩运营商提供博彩技术产品和服务，包括：(I)游戏机，主要包括以参与或固定费用租赁安排放置或出售给赌场客户的第二类和第三类老虎机；(Ii)为安装在纽约州的视频彩票终端(VLT)以及某些部落司法管辖区的类似技术提供和维护中央决定系统；以及(Iii)企业对企业(B2B)数字在线游戏活动。

EVEI金融科技为博彩运营商提供金融科技和娱乐产品与服务，包括：(I)金融接入及相关服务，支持跨移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择；(Ii)忠诚度和营销软件和工具、监管与合规(“监管科技”)软件解决方案、其他与信息相关的产品和服务以及硬件维护服务；以及(Iii)利用我们的金融接入、软件及其他服务的关联赌场顾客自助服务硬件。我们的服务作为端到端安全套件的一部分运行，以防止与网络相关的攻击并维护必要的安全环境，以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括：在博彩设施通过自动柜员机(“ATM”)借记卡取款、信用卡财务访问交易和在赌场笼子、售货亭和移动POS设备购买借记卡获得现金和无现金资金；CashClub钱包账户、支票保修服务、自助ATM和完全集成的售货亭和维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；赌场信用数据和报告服务；提供基于订阅的服务的营销和促销；以及其他辅助产品。

关于我们的金融科技业务，在适用的情况下，我们对我们的某些财务报表描述进行了以下更新：(I)“现金接入服务”已改为“金融接入服务”；(Ii)“自动柜员机”已重新命名为“资金发放”；(Iii)“设备”已改为“硬件”；以及(Iv)“信息服务及其他”已修订为“软件及其他”。这些命名约定的变化更好地代表了我们的业务是如何发展的。

冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行的影响

新冠肺炎疫情对全球经济造成了负面影响，扰乱了全球供应链，暂时降低了股市估值，造成了大幅波动。在金融市场，失业水平上升，并导致许多企业暂时关闭，在某些情况下造成永久关闭。新冠肺炎疫情的初步影响已开始消退，全球经济的某些方面、股市估值和不断上升的失业率显示出复苏的迹象。博彩业也未能幸免于这些因素，因为我们的赌场客户在2020年第一季度关闭了他们的博彩机构，许多人开始在2020年剩余时间和整个2021年重新开业。因此，我们的运营在2020年前三个季度经历了重大中断。在在新冠肺炎大流行一开始，我们就受到了各种措施的影响，包括但不限于：在我们开展业务的许多州和社区实行社会距离和就地庇护要求，这严重影响了对我们产品和服务的需求，并导致办公室关闭、大多数员工休假、我们员工临时基本工资减少和在家工作政策的实施。

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自新冠肺炎爆发以来，我们已实施措施，以减少我们在整个全球大流行期间的暴露。虽然我们的客户可能会因为新冠肺炎事件而面临进一步的不确定性，但我们会继续评估我们的业务战略以及全球疫情对我们的运营结果和财务状况的影响，并做出业务决策以降低进一步的风险。虽然与2020年相比，2021年的游戏行业状况有了显著改善，但尚不清楚所体验的客户数量是否会继续超过新冠状病毒出现前的水平。新冠肺炎及其变种的卷土重来可能会导致顾客对博彩的需求减少，还可能导致监管我们客户的各种政府和监管机构甚至赌场运营商本身为了遏制新冠肺炎全球疫情或减轻其影响和疫苗对这些事情的影响而新一轮关闭赌场。

截至2021年12月31日，除了少数几家永久关闭的赌场外，只有极少数的顾客主要位于加拿大和其他国际市场的网站，他们的业务仍处于关闭状态。在大流行开始时，我们的保管人MERS实施了一些协议，旨在保护他们的顾客和客人免受潜在的新冠肺炎风险，并重建客户对博彩和酒店业的信心。这些措施包括加强卫生、限制公众集会和赌场容量、顾客社交距离要求以及对赌场运营和设施的限制，这些限制了能够或希望参加这些场馆的顾客数量。这也影响了对我们产品和服务的需求回升的速度。

由于各种限制仍然有效，我们预计对我们产品和服务的需求和供应可能在短期内有所缓和，程度上是我们客户所在地的博彩活动减少，或者未能以预期的速度增加，或者我们的客户由于行业的不确定性而决定继续限制他们的资本支出，或者供应链中断可能影响客户交付或其他方面。因此，我们会继续监察及管理流动资金水平，并可能不时以可接受的条款评估可供选择的资本资源，以提供额外的财务灵活性。

新冠肺炎疫情的影响也加剧了本年度报告中披露的风险，这些风险包括但不限于：我们遵守债务条款的能力；我们产生收入、赚取利润和保持充足流动性的能力；我们为现有客户和吸引新客户提供服务以及保持我们在市场上的整体竞争力的能力；对我们产品和服务的需求可能出现大幅波动的可能性；影响我们业务的博彩业的总体趋势；以及我们股价的潜在波动性，以及其他担忧，如网络安全风险敞口。

2. 重要会计政策的列报和汇总依据

合并原则

综合财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的，包括公司及其子公司的账目。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。

企业合并

当我们收购一家企业时，我们确认收购的资产和承担的负债，在它们的收购日期公允价值。商誉被计量和确认为在收购日净额上转移的对价的超额部分，收购资产的公允价值和承担的负债。在适用的情况下，需要大量估计和假设，以评估在收购日收购的资产和承担的负债以及或有对价。这些估计是初步的，通常包括计算适当的贴现率和预测每项购得资产在其估计使用年限内的现金流。因此，自收购日期起计最多一年，本公司可记录对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行相应的抵销(称为计量期)。此外，与业务合并有关而假设的递延税项资产、递延税项负债、不确定税务状况及税务相关估值免税额均于收购日期作初步估计。吾等根据收购日期存在的事实及情况，按季度重新评估该等项目，如在计量期内确认，对初步估计的任何调整均记录于确认期间的商誉。在计量期结束或收购资产或承担负债的价值最终确定后(以先发生者为准)，随后的任何调整均记入营业报表。

现金和现金等价物

现金和现金等价物包括银行和金融机构的现金和存款余额。我们将购买时到期日在三个月或以下的高流动性投资视为现金和现金等价物。这样的余额通常会超过联邦保险的限额；然而，我们会定期评估这些机构的信用状况，以将风险降至最低。

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自动柜员机融资协议

我们通过各种自动取款机融资协议获得操作自动取款机所需的所有现金。一些博彩机构提供在自动取款机内使用的现金(“现场资金”)。在我们的自动柜员机上进行的交易产生的现场资金应收账款属于我们所有，我们有责任向博彩机构支付所分配现金的面值。在我们的资产负债表中，就这些资金分配交易处理的交易的应收金额包括在结算应收账款中，而应付博彩机构的分配交易面值的金额包括在结算负债中。

对于非现场资金的地点，我们与第三方供应商达成商业安排，为我们的自动取款机提供正常运营所需的货币。对于这些资金的使用，我们根据目标联邦基金利率支付现金使用费。根据这些协议，在分配资金之前，第三方供应商提供的货币仍是这些供应商的唯一财产，在分配资金时，第三方供应商获得相应结算应收款的权益。由于现金是这些供应商的资产，因此不会反映在我们的资产负债表上。在这些自动取款机中提供的现金的使用费作为利息费用计入营业报表。我们将现金使用费记录为利息支出的理由主要是由于与循环信贷额度类似的运营特征，费用是根据财务指数计算的，费用是为获得资本资源而支付的。

结算应收账款和结算负债

我们为与我们的金融接入服务相关的博彩机构提供现金结算服务，这涉及到参与这类交易的各方之间的资金转移。我们从赞助人的信用卡或借记卡发行金融机构获得偿还欠博彩机构的金额加上向赞助人收取的费用。这些活动导致在每个工作日结束时应支付给我们的金额，通常是我们在未来几个工作日收回的，在我们的资产负债表上被归类为结算应收账款。此外，现金结算服务产生应付博彩机构通过发行可转让票据或通过电子结算支付给顾客的现金金额，我们通常在未来几个工作日向顾客汇款，这些款项在我们的资产负债表上被归类为结算负债。

保修应收账款

如果博彩机构选择担保支票，它会向我们的第三方支票担保服务提供商发送请求，询问它是否愿意承担兑现支票的风险。如果支票担保提供商接受风险并担保支票，博彩机构通过为支票面额提供现金来议付赞助人的支票。如果支票在出示时被赞助人的银行拒付，博彩机构调用保修，支票保修服务提供商以全额支票金额从博彩机构购买支票，然后自行进行托收活动。根据我们与第三方服务提供商的协议，在我们的中央信用检查保修产品中，我们将获得所有检查保修收入。我们承担与任何保修物品相关的损失的风险，而这些保修物品无法从发出物品的顾客那里领取。

保修应收账款金额记录在贸易和其他应收账款中，净额计入我们的资产负债表。本公司按月评估未偿还余额的可收回性，并为这些应收账款的预期亏损面值建立准备金。与这一储备相关的保修费用包括在我们的运营报表上的收入成本(不包括折旧和摊销)中。

信贷损失准备

我们不断评估未偿还余额的可收回性，并为与我们的贸易相关的信贷损失以及被确定为有很高无法收回风险的其他应收账款和票据进行拨备，这代表了我们对当前预期未来将发生的信贷损失的最佳估计。为了得出我们的估计，我们在评估信贷损失准备金的充分性时，分析历史收集趋势和客户付款模式的变化、当前和预期的状况和市场趋势，以及我们的运营预测、集中度和信誉。此外，对于我们的支票保修应收账款，我们面临着与保修物品相关的损失的风险，这些损失无法从签发这些物品的顾客那里收回。我们评估未偿还余额的可收回性，并为与这些应收账款相关的当前预期信贷损失的面值建立准备金。当公司认为应收账款很可能无法收回时，账户余额从拨备中扣除。可疑应收账款准备金计入业务费用，支票保修损失准备金计入业务报表收入中的财务准入服务成本。

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库存

我们的库存主要包括零部件以及制成品和在制品。库存成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费成本。存货按成本或可变现净值中较低者列报，并采用先进先出法(“FIFO”)核算。

受限现金

我们的受限现金主要包括：(I)与某些客户协议相关的资金；(Ii)与赞助协议相关的存款；(Iii)与广域累进(WAP)相关的受限资金；以及(Iv)与代表赞助人持有的无现金余额相关的财务准入活动。下表提供了资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账，这些现金、现金等价物和限制性现金的总和分别为截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度现金流量表中显示的相同金额的总和(以千为单位)。

												截至十二月三十一日止的年度：
						资产负债表上的分类						2021						2020						2019
现金和现金等价物						现金和现金等价物						$	302,009					$	251,706					$	289,870
受限现金--流动						预付费用和其他流动资产						1,616						542						6,639
受限现金--非流动现金						其他资产						101						101						101
总计												$	303,726					$	252,349					$	296,610

财产和设备

财产和设备，包括租赁给客户的资产，按成本减去累计折旧列报，并使用直线法计算，一般以租赁期或相关资产的估计寿命中较短的为准。一至五年。播放器终端及相关部件和设备包括在我们的租赁池中。租赁池可以进一步描述为“租赁池部署”，包括根据参与或固定费用安排部署在客户站点的资产，以及“租赁池-未部署”，由我们持有的可供客户使用的资产组成。租赁池-未部署的还包括以前部署的单元，目前与我们一起进行翻新，等待重新部署。物业、设备和租赁游戏设备的日常维护在产生的期间内支出，而主要部件的升级则在部件的估计剩余使用寿命内资本化和折旧。可折旧财产的销售和报废是通过从账目中扣除相关成本和累计折旧来记录的。财产销售和报废的收益或损失反映在我们的经营报表中。当事件或情况显示物业、设备及租赁资产之账面值可能无法收回时，该等资产、设备及租赁资产将被检视是否减值。减值指未贴现基础上的未来现金流不超过资产的账面价值。

配售费用及发展协议

我们签订配售费用，并在一定程度上签订开发协议，为扩建现有设施或为新的博彩设施提供融资。根据安置费用协议提供的资金不会得到报销，而根据发展协议提供的资金会全部或部分报销给我们。作为回报，设施将其建筑面积的一定百分比用于放置我们的玩家终端，我们在协议期限内每天收到这些玩家终端的固定百分比的持有量，这通常是从12至83月份。其中一些协议包含玩家终端性能标准，可以允许设施减少我们保证的部分建筑面积。此外，某些开发协议允许设施在偿还预付款后买断建筑面积。这些协议通常规定，博彩设施为其在该设施的经营利润中的份额保留的部分金额将用于偿还记录为应收票据的部分或全部预付款。

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商誉

商誉是指购买价格超过所获得的可识别有形和无形资产加上因企业合并而承担的负债的差额。我们每年以报告单位为基础进行减值测试，在我们第四财季开始时，如果事件和情况表明报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值，则在年度测试之间进行测试。年度减值测试采用以下两种方法之一：基于审查相关事件和情况的定性“第0步”评估；或确定报告单位公允价值的定量“第一步”评估，采用收益法和市场法，前者根据我们报告单位的估计未来结果对未来现金流量进行贴现，后者比较可比公司的市场倍数，以确定是否存在任何减值。如报告单位之账面值少于其估计公允价值，则计入减值费用。

商誉减值的评估需要使用对未来经营业绩的估计。预测业务的变化可能会对这些估计产生重大影响，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。对预期未来现金流的估计需要重大判断，并基于我们认为合理的假设；然而，它们是不可预测的，而且内在地不确定，包括对未来增长率、营业利润率的估计，以及对整体经济环境以及我们运营所在的竞争环境的假设。不能保证我们在评估时为减值评估所作的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。如果我们对业务计划、竞争环境或预期增长率的假设不正确，我们可能需要在未来期间记录非现金减值费用，无论是根据我们的正常审查程序定期记录，还是在评估之前存在减值指标的情况下更早记录。

我们的报告单位被确定为运营部门或其下一个级别。报告单位必须：(I)从事赚取收入和产生支出的业务活动；(Ii)拥有我们的部门管理层定期审查的经营结果，以确定分配给部门的资源并评估其业绩；以及(Iii)拥有可用的离散财务信息。截至2021年12月31日，我们的报告单位包括：(I)游戏；(Ii)金融接入服务；(Iii)展台销售和服务；(Iv)中央信用服务；(V)合规销售和服务；以及(Vi)忠诚度销售和服务。

其他无形资产

其他无形资产按成本减去累计摊销列报，主要采用直线法计算。其他无形资产主要包括：(I)客户合同(向博彩机构客户提供游戏和金融科技服务的权利)、开发的技术、商号和商标，以及通过业务合并获得的合同权；及(Ii)资本化软件开发成本。客户合同要求我们做出续订假设，这会影响此类资产的估计使用寿命。资本化的软件开发成本要求我们对开发阶段和符合资本化条件的成本做出某些判断。投入使用的资本化软件成本在其使用寿命内摊销，一般不超过六年。当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，我们就会审核无形资产。此类事件或情况包括但不限于标的业务的公允价值或资产的市场价格大幅下降、可能影响资产价值的法律因素或业务环境的重大不利变化、或当期运营或现金流亏损以及运营或现金流亏损的历史。我们将无形资产分组用于减值分析，其可识别现金流在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流。确定的活期无形资产的可回收能力是通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来净现金流量进行比较来衡量的，按未贴现的基础计算，不计利息或税款。任何待确认的减值均以资产的账面价值超过资产公允价值的金额计量。

发债成本

与长期借款有关的债务发行成本按与实际利息法相近的直线法根据相关债务协议资本化并摊销为利息支出。与信贷额度安排相关的债务发行成本包括在我们资产负债表上的其他非流动资产中。所有其他债务发行成本都计入长期债务中的抵销负债。

65

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收入确认

概述

我们根据会计准则编纂(“ASC”)606-与客户的合同收入和ASC 842-租赁(视情况而定)中所载的标准来评估收入的确认。我们在将商品或服务的控制权转让给我们的客户时确认收入，其金额反映了我们期望从这些商品或服务中获得的对价。我们与客户签订合同，其中包括各种履行义务，包括商品、服务或商品和服务的组合。控制权移交的时间根据合同的性质而有所不同。我们确认从客户那里收取的任何销售和其他税收后的收入净额，这些收入随后汇给政府当局，不包括在收入或运营费用中。我们根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量收入，并在必要时进行调整。

可收藏性

为了评估可收集性，我们确定我们是否有可能根据合同的条款和条件收取我们有权获得的基本上所有对价，以换取根据合同条款转让给客户的商品和服务。根据这些程序，我们使用可获得的内部和外部信息对客户进行评估，包括但不限于对我们与客户的信用记录进行研究和分析。根据我们交易的性质和历史趋势，我们确定我们的客户是否有能力和意愿在他们到期时支付对价金额，以确定潜在的重大信用风险敞口。

合同组合-多个承诺的货物和服务

我们的合同可能包括承诺将多种商品和服务转让给客户的各种履行义务，特别是考虑到我们的奥运会和金融科技业务可能与同一客户签订多项协议，这些协议符合ASC606会计标准的合并标准。当出现这种情况时，将为合并安排中的每项履约义务确定独立售价(“SSP”)，代价将在各自的履约义务之间分配。我们产品和服务的SSP通常基于可观察价格、调整后的市场评估方法或预期成本加保证金方法来确定。仅当具有可见价格的履约义务的SSP已建立，且与客户的合同中剩余的履约义务不具有可见价格时，我们才使用剩余方法，因为它是不确定或高度可变的，因此不可辨别。我们使用我们的判断来分析所作承诺的性质，并根据各个可交付成果之间的集成和相互依赖程度来确定每个承诺是不同的，还是应该与合同中的其他承诺相结合。

收入分解

我们根据收入产生的现金流的性质和时间对收入进行细分，如“Note 18 —细分市场信息。“

出境运费、安装和培训

在将货物控制权转移给客户时，与销售交易有关的运输和搬运成本通常作为履行成本入账，并计入收入成本。

我们履行与销售游戏设备和系统以及金融科技设备有关的安装和培训服务，不会修改该等设备和系统中的软件或硬件。此类安装和培训服务在合同范围内一般不重要；因此，此类项目不代表单独的履行义务。

与客户签订合同的成本

我们以销售佣金的形式获得客户合同通常会产生增量成本；然而，由于这些合同的预期收益为一年或更短时间，我们将这些金额作为已发生的费用支出。

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合同余额

由于我们的合同可能包括多项履约义务，因此在收取现金和履行此类履约义务和确认收入之间往往存在时间上的差异。对这种安排进行评估，以确定是否存在合同资产和负债。当开具帐单的时间与确认收入的时间不同时，我们通常会记录合同资产，因为合同包含特定的履约义务，要求客户在开具发票之前履行这些义务。当我们在履行履约义务之前收取现金时，我们通常会记录合同负债，包括在一段时间内偿还的现金。我们的合同资产和合同负债的余额可能会因现金收取的时间而波动。

下表汇总了我们与客户签订的合同产生的合同资产和合同负债(单位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020
合同资产(1)
1月1日余额-当前						$	9,240					$	8,634
1月1日的余额-非流动						8,321						6,774
总计						17,561						15,408
12月31日余额-当前						9,927						9,240
12月31日余额--非流动						5,294						8,321
总计						15,221						17,561
(减少)/增加						$	(2,340)					$	2,153
合同责任(2)
1月1日余额-当前						$	26,980					$	28,510
1月1日的余额-非流动						289						354
Total						27,269						28,864
12月31日余额-当前						36,238						26,980
12月31日余额--非流动						377						289
Total						36,615						27,269
增加/(减少)						$	9,346					$	(1,595)

(1)合同资产的当前部分包括在贸易和其他应收账款净额内，非流动部分包括在我们资产负债表的其他应收账款内。

(2)合同负债的当期部分计入应付账款和应计费用，非流动部分计入资产负债表中的其他应计费用和负债。

我们确认了大约$21.3百万美元和美元23.52021年和2020年期间分别计入期初合同负债余额的收入为100万美元。

游戏收入

我们的产品和服务包括电子游戏设备，如美洲原住民II类产品和其他电子宾果产品、III类老虎机产品、VLT、B2B数字在线游戏活动、会计和中央决策系统以及其他后台系统。我们根据以下主要收入来源产生的结果开展游戏业务：(I)游戏业务；(Ii)游戏设备和系统；以及(Iii)游戏其他。

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博彩运营

我们主要提供：(I)租赁游戏设备，包括II类和III类产品，以参与或每日固定费用为基础，包括标准游戏和硬件以及优质游戏和硬件，包括本地渐进式游戏和WAP；(Ii)会计和中央决定系统；以及(Iii)数字在线游戏活动。我们根据ASC 842规定的标准对租赁收入的确认进行评估。根据这些安排，我们保留安装在客户设施中的机器的所有权。我们根据租赁的游戏设备每天产生的净赢利的百分比或基于提供的计时服务的每日固定费用来确认随时间推移的经常性租金收入。该等收入每日产生，并限于租赁游戏设备所产生的每日净收益或向承租人收取的固定每日费用及租赁付款两者中较少者。博彩业务根据配售费用协议在场地部署的租赁游戏设备所产生的收入产生合同权，该等金额计入因该等协议而产生的专用楼面空间的无形资产。这些安排产生的博彩业务收入因合同权利的增加而减少，合同权利代表与此类协议有关的合同权利的相关摊销。根据ASC 842核算的游戏运营租赁收入通常是短期的，付款期限从30至90几天。我们认出了$189.8百万，$116.1百万美元，以及$143.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度租赁收入分别为100万美元。

游戏业务收入包括WAP系统产生的金额，根据ASC 606确认。WAP由连接到中央系统的多个赌场物业中的链接老虎机组成。基于WAP的游戏机有一个由我们管理的累进大奖，每次下注都会增加，直到玩家赢得最高奖组合。赌场运营商向我们支付与WAP产品的设计、组装、安装、运营、维护、管理和营销相关的服务的硬币投入(下注总额)的一定百分比，或净赢利的百分比，或两者的组合。与WAP机有关的游戏业务收入是一项单独的履行义务，我们根据所提供的计时服务，根据掷硬币的百分比、净赢利百分比或两者的组合，随着时间的推移转移控制权并确认收入。这些安排一般都是短期的，大部分发票应在30至90几天。这样的收入在运营报表中列出，扣除大奖费用，这是由玩家的一部分掷硬币提供的增量资金组成的。当玩家赢得大奖时，额外的大奖费用将被记录为与赌场运营商的WAP安排中规定的最低水平所需的基本种子金额相关的额外大奖费用。

博彩业务还包括根据我们的安排产生的收入，该安排为纽约州博彩委员会(“纽约州博彩委员会”)提供一个中央决定因素监测和会计系统，用于在纽约州特许博彩设施运营的VLT。根据我们与NYSGC的协议，我们每天获得全网净赢利的一部分(通常是支付的现金减去奖金)，以换取中央决定系统的提供和维护，并根据所提供的计时服务确认一段时间的收入。我们还向其他许可司法管辖区的美洲原住民部落提供中央决定系统技术，为此，我们从连接到该系统的VLT产生的收入中获得一部分。这些安排一般属短期性质，按月付款。

游戏业务收入包括我们的数字产品所产生的金额，其中包括B2B活动。我们的B2B业务向我们的商业客户提供游戏，包括受监管的真金白银和社交赌场，后者在他们的应用程序上向消费者提供游戏。我们的B2B安排主要提供对我们游戏内容的访问，随着时间的推移，收入被确认为我们的业务合作伙伴基于统一费用或与社交和受监管的真实货币赌场的收入分享安排，基于提供的计时服务，对此类内容的日常访问。

游戏设备和系统

游戏设备和系统的收入来自以下几种组合的销售：(I)游戏设备和玩家终端；(Ii)游戏内容；(Iii)许可费；以及(Iv)辅助设备，如标牌和照明套装。这类安排主要是短期性质的，付款期限由30至180天数，并且某些协议规定将付款期限延长到39月份。对每一份包含超过12个月的延长付款期限的合同进行评估，以确定是否存在融资部分；然而，我们的合同一般不包含已被确定为对合同有重要意义的融资部分。游戏设备和系统布置的不同且因此可单独标识的性能义务包括游戏设备、玩家终端、内容、系统软件、许可费、辅助设备或其各种组合。游戏设备和系统收入在承诺的货物和服务的控制权转移给客户时确认，通常是在根据合同条款发货或交付时确认。履行义务一般同时履行或在短时间内履行。

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其他游戏

博彩其他收入来自参与我们的巡回赛冠军事件®全国老虎机锦标赛。赌场与Everi合作举办老虎机锦标赛，在这一年中，当地和地区锦标赛的获胜者将参加一项全国性的锦标赛，最终确定最终的冠军。收入根据提供的计时服务确认为在一段时间内赚取的收入。这些安排一般属短期性质，付款期限由30至90几天。

金融科技的收入

金融接入服务

金融接入服务收入通常由以下不同的业绩义务组成：预付款、分配资金和支票服务。我们不控制向客户提供的预付款和分配的资金服务，因此，我们作为一个代理，其履行义务是安排提供这些服务。我们的金融准入服务涉及与金融准入交易相关的各方之间的资金流动，并产生结算应收账款和结算负债，这两者都在交易完成后的几天内结算。

基金预付收入主要包括向博彩客户评估的与信用卡财务准入和POS借记卡财务准入交易有关的交易费用。这种费用主要是根据固定金额加上信用卡金融接入或POS借记卡金融接入交易金额面值的百分比来计算的。与这类交易相关，我们将产生的某些直接成本列为收入净额的减少，通常包括：(I)支付给赌场运营商的佣金费用；(Ii)支付给网络协会的交换费；以及(Iii)支付给其他第三方合作伙伴的处理和相关成本。

配发基金收入主要包括以持卡人附加费的形式向博彩客户收取的交易手续费，以及在交易获授权时配发现金，以及客户的发卡银行向我们支付的兑换报销费用。持卡人向博彩顾客收取的与现金取款有关的附加费目前是一个固定的美元金额，而不是交易金额的一个百分比。与这类交易相关，我们将产生的某些直接成本列为收入净额的减少，通常包括：(I)支付给赌场运营商的佣金费用；(Ii)支付给网络协会的交换费；以及(Iii)支付给其他第三方合作伙伴的处理和相关成本。

支票服务收入主要由支票担保收入组成，通常基于支票担保票面金额的百分比。这些费用是由博彩机构支付给我们的。我们将发生的某些直接成本报告为净收入的减少，其中包括：(I)w担保费用，定义为第三方支票保修服务提供商支付给博彩机构购买空头支票的金额；以及(Ii)服务费，定义为支付给第三方支票保修服务提供商的援助金额。

对于财务准入服务安排，由于客户在履行义务发生时同时获得和消费收益，我们使用一种产出方法确认一段时间内赚取的收入，该方法描述了基于可变对价将控制权转移给客户的情况，例如在报告期内处理的交易量和变异性通常得到解决。

软件和其他

软件和其他收入包括来自我们的财务访问、忠诚度信息亭、合规性和忠诚度相关收入流的金额，这些收入来自：(I)软件许可证、软件订阅、专业服务和某些其他辅助费用；(Ii)与根据合同直接向我们的客户销售、安装、培训和维护设备相关的服务费用，这些费用通常是短期的，付款条件从30至90与信用有关的软件订阅服务，其依据是统一的每月无限制使用费或根据所产生的顾客信用记录数量而变化的费用结构；以及(4)辅助营销和数据库服务。软件许可收入在某个时间点确认；软件订阅在合同期限内确认。

硬体

硬件收入来自销售我们的财务通道和忠诚度售货亭及相关设备，并根据ASC 606入账，除非该等交易符合销售类型或直接融资租赁的定义，该等定义在ASC 842入账。收入在承诺的货物和服务的控制权通常在根据合同条款装运或交付时转移给客户的时间点确认。销售合同一般都是短期的。

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在性质上，付款条件从30至90天数，而某些协议规定延长付款期限，最高可达60月份。对每一份包含超过12个月的延长付款期限的合同进行评估，以确定是否存在融资部分；然而，我们的合同一般不包含已被确定为对合同有重要意义的融资部分。

收入成本(不包括折旧和摊销)

收入成本(不包括折旧和摊销)代表执行创收交易所需的直接成本。包括在收入成本中的成本(不包括折旧和摊销)是与销售我们的完全集成的售货亭、电子游戏机和系统销售、支票兑现保修、现场服务和网络运营人员相关的库存和相关成本。

广告、营销和促销成本

我们的广告、营销和促销费用是按发生的费用计算的。广告、营销和促销费用总额包括在业务报表中的业务费用为#美元2.6百万，$1.3百万美元，以及$5.0截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

研发成本

我们为我们的奥运会和金融科技板块进行研发活动。我们的游戏研发活动主要是开发游戏系统、游戏引擎、赌场数据管理系统、中央判定和其他电子宾果结果判定系统、视频彩票结果判定系统、游戏平台和游戏内容，并增强我们现有的产品线。金融科技的研发活动主要是为了开发：(I)提供差异化顾客体验并与我们其他产品集成的支付产品、系统和相关功能，如安全、加密和业务规则引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、增强员工/顾客关系并满足监管报告要求的合规产品；以及(Iii)以比竞争对手更直观、更具背景的方式吸引、吸引和留住顾客的忠诚度产品、系统和功能。

研发成本主要包括工资和福利、咨询费、认证和测试费。一旦确定了技术可行性，就会对项目进行资本化，直到可以全面发布为止。

研究和开发成本为$39.1百万，$27.9百万美元，以及$32.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

所得税

我们在美国以及我们运营所在的各州和外国司法管辖区都要缴纳所得税。根据2017年税法，从外国子公司汇回现金不征收美国联邦税；但我们可能需要缴纳外国预扣税和美国州所得税。2017年税法还要求我们的海外子公司的收益缴纳全球无形低税所得税(GILTI)税收条款。有些收入和费用项目没有在同一年的纳税申报表和财务报表中报告。这种暂时性差异的税收影响被报告为递延所得税。

我们的递延税项资产和负债是根据我们的财务报表或所得税申报单中包含的事件的预期未来税务后果确认的。递延税项资产及负债乃根据现有资产的财务报表账面值与其各自税基之间的差额而厘定，采用预期适用于预期收回或结算该等暂时性差额的年度的应课税收入的制定税率。税率变动对所得税拨备或利益以及递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的营业报表中确认。

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在计量递延税项资产时，需要某些估计和假设，以评估是否应根据会计准则通过评估正面和负面因素来建立估值拨备。这种评估要求我们在确定每个因素的相对重要性时进行判断。估值免税额的评估涉及对未来应税收入的重大估计，以及在确认时应税差额的数额和时间、暂时差额的冲销以及税务筹划战略的实施。如果部分或全部递延税项资产更有可能无法变现，则基于可用证据(包括正面和负面指标)的权重来确定估值拨备。更重视可客观核实的证据，最显著的是历史结果。如果我们在一段合理的时间内报告持续经营在所得税前的累积亏损，这种形式的负面证据很难克服。在这种情况下，我们在对未来应税收入的预测中包括历史结果的某些方面，因为我们没有能力完全依赖预测的收益改善来收回递延税项资产。当吾等报告累积亏损状况时，只要我们的经营业绩有所改善，以致我们有能力克服较不符合会计准则的情况，我们或可在适用的厘定期内拨回估值拨备。此外, 在评估递延税项资产的变现能力时，若预期暂时性时间差异于同一期间及司法管辖区内发生逆转，而递延税项负债与导致递延税项资产的暂时性差异具有相同性质，则我们会依赖递延税项负债进行评估。

我们也遵循公认会计原则，以说明在我们的财务报表中确认的所得税的不确定性。会计准则创建了一个单一的模型来解决所得税头寸的不确定性，并规定了税务头寸在我们的财务报表中确认之前所需达到的最低确认门槛。该准则还就终止确认、计量、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供了指导。

根据这一标准，只有在税务机关根据问题的技术价值进行审查后，更有可能维持不确定地位的税收优惠时，我们才可能确认来自不确定地位的税收优惠。确认的金额是我们认为有超过50%的可能性在和解时变现的最大利益。实际缴纳的所得税可能与根据所得税法变化、实际经营结果以及税务机关对纳税申报单的最终审计而估计的不同。纳税评估可能会在纳税申报单提交后几年进行。

员工福利计划

公司提供401(K)计划，允许员工遵守国内收入法规定的最高金额中较小的金额或75通过向计划缴款，在税前基础上占其收入的1%。作为对员工的福利，公司匹配这些员工缴费的百分比(如计划文档中所定义)。由于围绕全球大流行的情况，我们无法在2020年的大部分时间内为公司提供与员工贡献相匹配的服务。与401(K)计划缴款的匹配部分有关的费用为#美元。2.6百万，$0.6百万美元，以及$2.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

金融工具的公允价值

金融工具的公允价值是指该金融工具在有意愿的各方之间的当前交易中可以交换的金额，而不是在强迫或清算出售中。公允价值估计是在特定时间点根据有关金融工具的相关市场信息作出的。

现金及现金等价物、限制性现金、结算应收账款、短期贸易及其他应收款项、结算负债、应付账款及应计开支的账面值因该等票据的短期到期日而接近公允价值。长期贸易和应收贷款的公允价值是通过使用当前利率对预期未来现金流量进行贴现估计的，类似贷款将以当前利率向信用评级和剩余期限相似的借款人发放。长期应付账款的公允价值是通过使用适当的利率对债务总额进行贴现来估计的。截至2021年12月31日和2020年12月31日，由于合同条款普遍略有超出，应收贸易和贷款的公允价值接近账面价值。12月份。我们借款的公允价值是根据各种投入来估计的，以确定市场价格，例如：市场供求、分批规模、到期日和在更活跃的市场交易的类似工具。

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我们借款的估计公允价值和未偿还余额如下(以千美元为单位)：

			层级						公允价值						未清偿余额
2021年12月31日
$600百万新定期贷款			2						$	598,171					$	598,500
$4002021年的百万无担保票据			2						$	404,000					$	400,000
2020年12月31日
定期贷款			2						$	729,138					$	735,500
增量定期贷款			2						$	129,972					$	124,375
优先无担保票据			2						$	296,083					$	285,381

我们借款的公允价值是使用基于这些证券的报价的二级投入确定的。

外币折算

以当地货币为职能货币的外国实体以外币计价的资产和负债根据每年年底的现行汇率换算成美元。收入和支出按年内平均汇率换算。这些折算产生的汇兑损益的影响作为其他全面收益(亏损)的组成部分计入营业报表。长期投资性质的公司间结余的换算调整计入我们资产负债表的累计其他全面亏损的组成部分。

预算的使用

我们已根据公认会计准则作出影响该等财务报表及附注所报告金额的估计及判断。实际结果可能与这些估计大相径庭。

适用于普通股的收益

每股基本收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益反映了假定的股票期权行使和限制性股票归属所产生的潜在普通股的影响，除非它是反稀释的。就我们报告某一特定时期持续经营的净亏损而言，库存股方法的应用不适用任何潜在的摊薄。

基于股票的薪酬

基于股票的薪酬产生的成本在授予奖励之日以公允价值计量。一般来说，我们发放的赠款被归类为股权奖励。然而，如果我们发放被视为责任奖励的赠款，它们将在每个报告期结束时按公允价值重新计量，直到结算，变化被确认为基于股票的补偿成本，并根据奖励的既得状态立即或在剩余服务期内记录对负债的相应调整。一般来说，根据我们的计划授予的股票期权奖励是到期的。10自授予之日起数年，行使价格以授予之日我们普通股的收盘价为基础。

我们的限制性股票奖励、限制性股票单位和基于业绩的股票单位是根据授予日的收盘价按公允价值计量的。我们的基于时间的股票期权奖励在授予日以公允价值计量，采用布莱克·斯科尔斯模型。以股票为基础的薪酬成本在奖励的归属期间以直线基础确认。

没收金额是在授予股票奖励的日期估计的，并根据实际结果定期更新，程度与估计不同。

与收购相关的成本

当发生费用时，我们确认与收购相关的成本的负债。与收购相关的成本包括但不限于：财务咨询、法律和债务费用；与尽职调查、估值和整合相关的会计、咨询和专业费用；遣散费；以及其他相关成本和调整。

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余额的重新分类

所附合并财务报表和附注中的某些金额已重新分类，以与本年度列报保持一致。这些改叙对前几个期间的净收入没有影响。

最近的会计准则

最近采用的会计准则

标准			描述			领养日期			对财务报表的影响
会计准则更新(ASU)第2019-12号，所得税(主题740)：简化所得税会计			本会计准则通过删除投资、期间内分配和中期计算的某些例外，简化了所得税的会计处理，并增加了指导意见，以降低适用主题740的复杂性。			2021年1月1日			采用这一ASU并没有对我们的财务报表或我们的披露产生实质性影响。

近期尚未采用的会计准则

标准			描述			计划采用日期			对财务报表的影响
ASU 2021-05，‘租赁(主题842)：出租人-某些租赁具有可变租赁付款			本ASU修改了出租人的租赁分类要求，以使其与ASC主题840下的实践保持一致。			2022年1月1日			我们目前正在评估采用这一ASU对我们的财务报表和披露的影响；然而，我们预计影响不会很大。

截至2021年12月31日，除上述情况外，我们预计最近发布的会计准则不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

3. 租契

我们根据合同是否转让了在一段时间内控制已确定资产的使用权以换取对价，来确定合同在合同开始或修改时是否为或包含合同的租赁。对资产使用的控制是基于这样一个概念，即承租人既有权(1)从资产的使用中获得几乎所有的经济利益；(2)指导资产的使用。

经营租赁使用权(“ROU”)资产及负债按生效日期预期租赁期内最低租赁付款现值确认。租赁费用在预期租赁期内以直线方式确认。我们的租赁安排既有租赁部分，也有非租赁部分，我们选择了实际的权宜之计，将租赁和非租赁部分作为单一租约进行核算。

我们的某些租赁安排包含续订条款的选项，这些条款通常有能力将租赁期限延长到大约一至十年。租约续期选择权的行使一般由我们全权酌情决定。预期租赁条款包括当我们合理地确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。租赁资产的折旧年限和租赁改进受到该等资产的预期期限的限制，除非有合理确定将会行使的所有权转让或购买选择权。

承租人

我们为房地产目的订立经营租赁协议，该等房地产通常包括办公场所的建筑物和用于制造目的的仓库。我们的某些租赁协议包括定期根据通货膨胀进行调整的租金。我们的租赁协议不包含重大剩余价值担保或重大限制性契约。我们的租赁协议一般不提供明确的利率；因此，我们使用我们的递增抵押借款利率，该利率基于完全抵押和全额摊销的贷款，其到期日与租赁期限相同，而租赁期限是基于开始日期可获得的信息来确定租赁付款的现值。

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初始预期期限为12个月或以下(短期)的租赁不计入我们的资产负债表。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们的融资租赁不是实质性的。

与我们的经营租赁相关的补充资产负债表信息如下(以千计)：

						资产负债表上的分类						2021年12月31日						2020年12月31日
资产
经营租赁ROU资产						其他非流动资产						$	12,692					$	16,104
负债
流动经营租赁负债						应付账款和应计费用						$	5,663					$	5,649
非流动经营租赁负债						其他应计费用和负债						$	11,869					$	16,077

与租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
支付的现金：
长期经营租约						$	6,675					$	6,411					$	5,893
短期经营租赁						$	1,622					$	1,908					$	1,799
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约(1)						$	1,362					$	10,356					$	16,533		(2)

(1)这些数额是扣除当年终止款项后的净额，不包括该期间的摊销。

(2)该数额包括约$13.6因采用ASC 842而获得的用于交换现有租赁义务的经营租赁ROU资产(扣除2019年发生的经营租赁终止净额约为$0.5百万美元)，以及大约$2.5在截至2019年12月31日止年度内，以新订立的租赁义务交换所获得的经营租赁ROU资产的百万欧元。

与租赁条款和折扣率相关的其他信息如下：

						2021年12月31日						2020年12月31日
加权平均剩余租期(年)：
经营租约						3.52						4.16
加权平均贴现率：
经营租约						5.04		%				5.16		%

租赁费用的构成如下(以千计)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
运营租赁成本：
经营租赁成本(1)						$	5,474					$	5,770					$	4,907
可变租赁成本						$	1,267					$	1,682					$	1,619

(1)该款额包括约$4.4百万，$4.9百万美元和美元4.3截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的可归因于ROU资产摊销的非现金租赁费用分别为百万欧元。

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截至2021年12月31日，租赁负债的到期日摘要如下(单位：千)：

截至十二月三十一日止的年度：						金额
2022						$	6,386
2023						5,001
2024						3,739
2025						2,971
2026						889
此后						154
未来最低租赁付款总额						$	19,140
相当于利息的数额						(1,608)
未来最低租赁付款的现值						$	17,532
当期经营租赁债务						(5,663)
长期租赁义务						$	11,869

出租人

我们的租赁收入主要来自我们的游戏运营活动，我们的大部分租赁是按月租赁的。根据这些安排，我们保留安装在客户设施内的电子游戏机(“电子游戏机”)的所有权。我们根据租赁的游戏设备每天产生的净赢利的百分比或固定的每日费用获得经常性收入。该等收入每日产生，并限于租赁游戏设备所产生的每日净收益或向承租人收取的固定每日费用及租赁付款两者中较少者。我们的某些租约有条款和条件，允许承租人购买标的资产。参考“附注2--主要会计政策的列报依据和摘要”关于租赁收入的进一步讨论。该公司租赁给第三方的通用电气制造商的成本2021年12月31日大约是 $249.0百万美元。

我们没有在截至2021年12月31日的年度内有符合销售型租赁会计处理资格的材料销售交易2020年12月31日。

与我们的销售类型租赁相关的补充资产负债表信息如下(以千为单位)：

						资产负债表上的分类						2021年12月31日						2020年12月31日
资产
销售型租赁的净投资--当前						贸易和其他应收款净额						$	1,331					$	1,397
销售型租赁的净投资--非现货						其他应收账款						$	—					$	803

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4. 企业合并

在截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年中，我们分别没有重大收购。

以下是截至2019年12月31日的年度内完成的业务合并摘要。

Atrient，Inc.

2019年3月8日，我们收购了Atrient，Inc.(“Atrient，”卖方“”)的某些资产，这是一家私人持股公司，根据一项资产购买协议，开发和分发硬件和软件应用程序给游戏运营商，以提高游戏赞助人的忠诚度。此次收购包括与博彩运营商的现有合同、技术和知识产权，使我们能够为博彩运营商提供自助注册、忠诚度和营销设备，为博彩运营商的客户提供访问赌场促销活动的额外灵活性的移动应用程序，以及通过这些客户界面管理和提供博彩运营商的营销计划的营销平台。此次收购扩大了我们在金融科技部门提供的金融技术解决方案。根据资产购买协议的条款，我们向卖方支付了#美元20.0在交易完成时，百万美元10.0成交后一年为百万美元，另一年为10.0在截至2021年12月31日的年度内，相关负债于购置日按公允价值计入，作为转让代价的一部分，并于2020年12月31日计入应付账款及应计费用。

此外，增加的数额约为#美元。9.9卖方在第一年实现某些收入目标的基础上赚取了或有对价两年成交后，我们在2021年6月支付。相关负债在购置日按公允价值计入，作为转移的对价的一部分，并在每个报告期重新计量。用于衡量我们负债的公允价值的投入在公允价值等级中被归类为第三级。截至2020年12月31日，或有对价负债约为9.9截至2020年12月31日，已计入资产负债表的应付账款和应计费用。

微博彩科技公司

2019年12月24日，我们在一项资产购买协议中收购了Micro Gaming Technologies，Inc.(MGT)的某些资产，该公司是一家私人持股公司，开发并向游戏顾客分发信息亭和软件应用程序，以提高顾客忠诚度。收购的资产包括与游戏运营商的现有合同、技术和知识产权，旨在使我们能够向游戏运营商提供通过独立售货亭设备提供的自助式顾客忠诚度功能，以及一个通过这些顾客界面管理和提供游戏运营商营销计划的营销平台。此次收购进一步扩大了我们在金融科技部门的金融技术忠诚度服务。根据资产购买协议的条款，我们支付了MGT$15.0交易完成时为100万美元，外加$5.0在2020年4月1日之前到期，最后付款为$5.0百万美元到期两年在关闭之日之后。

在2020年第二季度，我们签署了一项资产购买协议修正案，允许我们汇出额外的美元5.0到2020年7月1日，我们在2020年6月支付了100万美元。最后一笔款项为$5.02021年7月1日到期的100万美元已于2021年6月支付。相关负债于购置日按公允价值计入，作为转让代价的一部分，并于2020年12月31日计入应付账款及应计费用。此次收购的总对价为美元。25.0百万美元。此次收购对我们的运营结果或财务状况没有重大影响。

5. 筹资协议

商业现金安排

我们与第三方供应商有商业协议，为我们的某些资金分配设备提供现金。对于这些资金的使用，我们支付使用费，要么是每天平均使用的资金余额乘以合同规定的使用率，要么是提供的金额乘以合同规定的使用率。这些资金使用费在业务报表中反映为利息支出，约为#美元。4.0百万，$3.1百万美元，以及$7.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。如果适用利率上升，我们就会面临利率风险。

根据这些协议，第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产，直到资金分配完毕。由于这些资金不是我们的资产，提供的现金不会反映在我们的资产负债表中。第三方提供的资金未清余额约为#美元。401.8百万美元和美元340.3分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。

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我们的主要商业安排，即经修订的合同现金解决方案协议，是与富国银行(Wells Fargo，N.A.)签订的。富国银行为我们提供高达1美元的现金300百万美元，能够根据协议中的定义或金库现金提供者允许的其他方式增加金额。该协议的期限将于2023年6月30日到期，并将自动续订一年制期间，除非任何一方提供90天不续期意向的书面通知。

根据本协议，我们对资金分配装置中的现金损失负责，并为此类风险提供自我保险。截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度没有重大亏损。

现场资金自动取款机

我们在某些客户的博彩机构运营自动取款机，博彩机构为自动取款机的运营需求提供所需的现金。我们需要向客户偿还从这些现场资金自动取款机分配的现金金额。在随附的资产负债表结算负债内所列的现场资金自动柜员机负债约为#美元。194.3百万美元和美元125.3分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。

EVII资助的自动取款机

我们与国际客户签订了某些自动取款机的协议，根据协议，我们提供运营自动取款机所需的现金。在本期间终了时，根据这类协议，EVERI提供的现金数额为未清余额。这些金额在我们资产负债表上的结算应收账款项目中报告。截至2021年12月31日和2020年12月31日，与这些安排有关的未清余额无关紧要。

预先出资的金融准入协议

由于某些司法管辖区的监管要求，一些国际博彩机构需要预付现金以支付尚未支付的和解金额，以便我们为其物业提供财务准入服务。我们与这些游戏运营商签订协议，为这些运营商提供进入其物业的金融服务。根据这些协议，我们保留继续或停止运营的唯一酌情权，以及对物业预付金额的酌情权，并可在任何时候要求将金额退还给我们，并向运营商发出适当通知。交易结算的初始预付金额和后续金额存入一个专门用于金融接入服务的银行账户，我们保留监测该账户交易活动的权利。预付现金总额约为#美元。3.0百万美元和美元2.6分别于2021年12月31日和2020年12月31日，为100万欧元，并计入我们资产负债表上的预付费用和其他流动资产项目。

6. 贸易和其他应收款

贸易和其他应收账款是授予客户的短期信贷和与我们的运动会和金融科技设备和合规产品相关的长期贷款。应收贸易和贷款一般不需要抵押品。

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应收贸易和贷款余额包括博彩机构欠我们的未偿还余额。其他应收款包括所得税应收款和其他杂项应收款。

贸易和其他应收款余额由以下部分组成(以千计)：

						12月31日，
						2021						2020
贸易和其他应收款净额
游戏贸易和应收贷款						$	77,053					$	44,794
金融科技应收贸易和应收贷款						21,504						14,683
合同资产(1)						15,221						17,561
应收保险结算款(2)						—						7,650
其他应收账款						3,695						1,923
销售型租赁净投资						1,331						2,200
贸易和其他应收账款总额，净额						118,804						88,811
应收账款的非流动部分
游戏贸易和应收贷款						(1,348)						(1,333)
金融科技应收贸易和应收贷款						(7,340)						(4,163)
合同资产(1)						(5,294)						(8,321)
销售型租赁净投资						—						(803)
应收账款非流动部分合计						(13,982)						(14,620)
应收贸易和其他应收款总额，本期部分						$	104,822					$	74,191

(1)请参阅“附注2--主要会计政策的列报依据和摘要”关于合同资产的讨论。

(2)请参阅“附注13--承付款和或有事项”关于应收保险结算的讨论。

信贷损失准备

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我们的信贷损失准备活动情况如下(以千为单位)：

			12月31日，
			2021						2020
信贷损失期初准备			$	(3,689)					$	(5,786)
规定			(7,540)						(8,010)
撇账和追回			6,068						10,107
信贷损失期末准备			$	(5,161)					$	(3,689)

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7. 盘存

我们的库存主要包括零部件以及在制品和制成品。库存成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费成本，采用先进先出法核算。存货按成本或可变现净值中较低者列报。

库存包括以下内容(以千计)：

						12月31日，
						2021						2020
库存
部件，扣除准备金#美元后的净额2,422及$1,262分别于2021年12月31日和2020年12月31日						$	22,490					$	21,560
正在进行的工作						554						182
成品						6,189						6,000
总库存						$	29,233					$	27,742

8. 预付费用和其他资产

预付费用和其他资产包括预付费用、存款、新革命者的债务发行成本、受限现金、运营租赁ROU资产和其他资产的余额。这些资产的流动部分包括在预付费用和其他流动资产中，非流动部分包括在其他资产中，这两者都包含在我们的资产负债表中。

预付费用的当期部分和其他资产的余额包括以下部分(以千计)：

						12月31日，
						2021						2020
预付费用和其他流动资产
预付费用						$	14,389					$	11,282
存款						7,709						4,133
受限现金(1)						1,616						542
其他						3,585						1,391
预付费用和其他流动资产总额						$	27,299					$	17,348

(1)请参阅“附注2--主要会计政策的列报依据和摘要”讨论受限现金余额的构成。

其他资产的非流动部分余额由以下部分组成(以千计)：

						12月31日，
						2021						2020
其他资产
经营租赁ROU资产						$	12,692					$	16,104
预付费用和押金						4,789						4,952
循环信贷安排的债务发行成本						1,760						267
其他						418						673
其他资产总额						$	19,659					$	21,996

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9. 财产和设备

财产和设备包括以下内容(以千计)：

												2021年12月31日																		2020年12月31日
						使用年限(年)						成本						累计折旧						账面净值						成本						累计折旧						账面净值
财产和设备
租赁池-已部署						2-4						$	248,958					$	166,075					$	82,883					$	216,775					$	136,975					$	79,800
租赁池-未部署						2-4						23,284						18,285						4,999						21,974						16,680						5,294
金融科技装备						1-5						32,802						21,257						11,545						33,349						21,947						11,402
租赁权和建筑改进						租期						12,598						9,234						3,364						11,352						8,557						2,795
机器、办公室和其他设备						1-5						45,277						28,075						17,202						45,085						32,053						13,032
总计												$	362,919					$	242,926					$	119,993					$	328,535					$	216,212					$	112,323

与财产和设备有关的折旧费用总额约为#美元。61.5百万，$67.5百万美元，以及$63.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

10. 商誉和其他无形资产

商誉

商誉是指购买价格超过所获得的可识别有形和无形资产加上因企业合并而承担的负债的差额。商誉余额约为#美元。682.7百万美元和美元682.02021年12月31日和2020年12月31日分别为100万人。我们有以下报告单位：(I)游戏；(Ii)金融接入服务；(Iii)服务亭销售和服务；(Iv)中央信用服务；(V)合规销售和服务；以及(Vi)忠诚度销售和服务。

根据ASC 350(“无形资产-商誉及其他”)，我们于报告单位层面测试商誉，该等商誉被确认为营运分部或以下一级，按年进行减值测试，若事件及情况显示报告单位的公允价值较可能少于其账面值，则于两次年度测试之间测试商誉。

我们于每年10月1日测试我们的商誉减值，或更频繁地测试我们的商誉，如果事件或情况变化表明报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值。年度减值测试采用以下两种方法之一：基于审查相关事件和情况的定性“第0步”评估，或确定报告单位公允价值的定量“第一步”评估，采用收益法和市场法，前者根据我们报告单位的估计未来结果对未来现金流量进行贴现，后者比较可比公司的市场倍数，以确定是否存在任何减值。如报告单位之账面值少于其估计公允价值，则计入减值费用。

关于我们2021年和2020年的年度商誉减值测试过程，我们确定我们的每个报告单位都没有必要进行减值调整。

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商誉账面金额变动情况如下(单位：千)：

						游戏						金融接入服务						售货亭销售和服务						中央信贷服务						合规销售和服务						忠诚度销售和服务						总计
商誉
平衡，2019年12月31日						$	449,041					$	157,074					$	5,745					$	17,127					$	11,578					$	41,070					$	681,635
外译调整						—						14						—						—						—						—						14
收购						—						—						—						—						—						325						325
平衡，2020年12月31日						$	449,041					$	157,088					$	5,745					$	17,127					$	11,578					$	41,395					$	681,974
外译调整						—						2						—						—						—						—						2
收购						—						—						—						—						687						—						687
平衡，2021年12月31日						$	449,041					$	157,090					$	5,745					$	17,127					$	12,265					$	41,395					$	682,663

其他无形资产

其他无形资产包括以下内容(以千计)：

												2021年12月31日																		2020年12月31日
						使用年限(年)						成本						累计摊销						账面净值						成本						累计摊销						账面净值
其他无形资产
配售费用协议项下的合同权						3-7						$	58,837					$	4,237					$	54,600					$	60,561					$	28,108					$	32,453
客户合同						3-14						72,138						58,758						13,380						71,975						54,407						17,568
客户关系						8-12						231,100						147,515						83,585						231,100						126,549						104,551
开发的技术和软件						1-6						342,309						280,412						61,897						313,957						255,771						58,186
专利、商标和其他						2-18						20,547						19,415						1,132						19,682						17,813						1,869
总计												$	724,931					$	510,337					$	214,594					$	697,275					$	482,648					$	214,627

与其他无形资产相关的摊销费用总计约为#美元。58.0百万，$75.3百万美元，以及$68.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。我们将美元大写30.2百万，$21.2百万美元，以及$43.7分别在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内，内部开发的软件成本为百万美元。

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作为审查过程的一部分，我们每季度评估我们的其他无形资产的潜在减值。曾经有过不是在截至2021年12月31日及2019年12月31日止年度内，我们就任何其他无形资产确认的重大减值。在2020年内，我们记录了无形资产的全部减记，约为#美元。6.3100万美元，其中6.0百万美元和美元0.3100万美元，分别与我们的游戏和金融科技业务有关，用于我们某些内部开发的和第三方软件项目，这些项目预计不会被继续进行。这笔费用反映在我们的运营报表的运营费用中。

假设标的资产没有后续减值，与其他无形资产有关的预期摊销费用如下(以千计)：

预期摊销费用			金额
2022			$	57,122
2023			38,104
2024			28,402
2025			26,342
2026			25,712
此后			11,327
总计(1)			$	187,009

(1)截至2021年12月31日止年度，本公司27.6尚未投入使用的其他无形资产为100万美元。

配售费用及超出客户应偿还的不动产及土地改善费用的预支金额将分配给无形资产，并一般在合同期限内摊销，这被记录为从设施产生的收入的减少。在过去和将来，经双方同意，我们可能会修改协议，以减少我们在这些设施的占地面积。任何因减少楼面面积而收取的收益将首先按该特定配售费用协议(如有)的无形资产抵销，而无形资产的剩余账面净值将于其剩余估计使用年限内以直线方式预期摊销。

我们花了大约$31.5百万，$3.1百万美元，以及$17.7截至年度的配售费用为百万元2021年12月31日, 2020，以及2019，分别为。2021年9月，我们与一位客户就其某些地点签订了一项配售费用协议，费用约为$28.9100万美元，我们于2021年10月结算。有几个不是与这些付款有关的重大推算利息金额他分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。F或截至12月31日的一年，2019, t他支付的款项包括大约#美元。0.6上百万美元的计入利息.

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11. 应付账款和应计费用

下表列出了我们的应付帐款和应计费用(以千为单位)：

						12月31日，
						2021						2020
应付账款和应计费用
应付客户佣金						57,515						39,028
合同责任						36,238						26,980
工资单及相关费用						29,125						13,357
应付帐款--贸易						25,453						15,503
应计利息						9,273						1,068
经营租赁负债						5,663						5,649
财务准入处理及相关费用(1)						3,619						1,109
应计所得税						2,756						1,329
或有对价和与购置有关的负债(2)						—						24,674
诉讼应计费用(3)						—						12,727
其他						4,291						3,605
应付账款和应计费用总额						$	173,933					$	145,029

(1)请参阅“附注12--长期债务”以供进一步讨论。

(2)请参阅“附注4-业务合并”讨论或有对价和与收购有关的负债。

(3)请参阅“附注13--承付款和或有事项”讨论这一法律问题。

12. 长期债务

下表汇总了我们的债务(以千为单位)：

						成熟性						利息						12月31日，
						日期						费率						2021						2020
长期债务
$600百万新定期贷款						2028						Libor+2.50%						$	598,500					$	—
$125百万新革命者						2026						Libor+2.50%						—						—
$820百万优先定期贷款						2024						Libor+2.75%						—						735,500
$125百万次递增定期贷款						2024						Libor+10.50%						—						124,375
高级担保信贷安排																		598,500						859,875
$4002021年的百万无担保票据						2029						5.00%						400,000						—
$3752017年100万张无担保票据						2025						7.50%						—						285,381
债务总额																		998,500						1,145,256
债务发行成本和贴现																		(16,975)						(16,003)
扣除债务发行成本和贴现后的债务总额																		981,525						1,129,253
长期债务的当期部分																		(6,000)						(1,250)
长期债务总额，扣除当期部分																		$	975,525					$	1,128,003

新的信贷安排

本公司作为借款方，于二零二一年八月三日(“截止日期”)与本公司、贷款方及Jefferies Finance LLC订立一项信贷协议，作为行政代理、抵押品代理、回旋贷款额度贷款人及信用证发行人(“新信贷协议”)。新的信贷协议规定：(I)七年制 $6002028年到期的百万优先担保定期贷款于99.75面值的%(“新定期贷款””)；及(Ii)$1252026年到期的百万优先担保循环信贷安排，在成交时未动用(“新的改革者“和新的定期贷款，”新的信贷安排“)。

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与新信贷安排相关的费用约为$13.9100万美元，其中包括大约5美元的折扣1.5百万美元。

适用于新信贷安排的年利率将由本公司选择为欧洲美元利率及0.50%LIBOR下限外加2.50%或基本利率加利润率1.50%.

新的Revolver可用于一般企业用途，包括允许的收购、营运资本和签发信用证。根据New Revolver的借款必须满足惯例条件，包括没有违约以及陈述和担保的准确性。

公司必须定期支付相当于以下金额的新定期贷款0.25每季度初始总本金的%，最终本金偿还分期日为到期日。利息应于适用的每个利息支付日期及新信贷协议所指定的其他时间到期支付。对于除基本利率贷款以外的任何贷款，付息日期应为适用于该贷款的每个利息期的最后一天和到期日(但如果欧洲美元利率贷款的任何利息期超过三个月，则在该利息期开始后每三个月的相应日期也应为付息日期)。至于任何基本利率贷款，自2021年12月最后一个营业日起计，付息日期为每年3月、6月、9月及12月的最后营业日及到期日。

允许自愿预付新定期贷款和新转账贷款，并自愿减少未使用的承诺额的全部或部分，最低金额在管理新信贷安排的新信贷协议中规定，事先通知，没有溢价或罚款，但新期限贷款的某些再融资或重新定价在六个月截止日期后将收取预付保险费1.00偿还本金的%。

新信贷协议载有若干契诺，其中包括限制本公司及其若干附属公司产生额外债务、出售资产或与其他公司合并或合并、派发股息或回购或赎回股本、作出若干投资、发行附属公司股本、产生留置权、预付、赎回或回购次级债务的能力，以及与其联属公司订立若干类型的交易。新学分协议亦要求本公司及其附属公司遵守以下最高综合担保杠杆率4.25：1.00，截至测量日期。

新期限贷款加权平均利率s 3.00%用于截至2021年12月31日的年度。

2021年高级无抵押票据

于2021年7月15日，本公司作为发行人完成债券发行(“发行”)，金额为$400本金总额为百万美元5.002029年到期的优先无抵押票据百分比(“2021年无抵押票据”)。根据本公司与若干直接及间接境内附属公司作为担保人(统称为“担保人”)及Jefferies LLC(作为若干初始购买者(统称“初始购买者”)代表)于2021年6月30日订立的购买协议(“购买协议”)，本公司按面值价格发行并出售2021无抵押备注：根据修订后的1933年证券法(下称“证券法”)第144A条规则，初始购买者将转售给合格的机构买家，并根据证券法的S规则转售给某些非美国人士。2021年无担保票据及其担保没有也不会根据证券法或任何州或其他司法管辖区的证券法进行登记，如果没有登记或获得适用于证券法和适用的州证券法登记要求的豁免，不得在美国发售或出售。

与2021年无担保票据相关的费用包括大约#美元的债务发行成本。5.9百万美元。

2021年无抵押票据由担保人及作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(“受托人”)以日期为2021年7月15日的契据(“契约”)发行。2021年无抵押票据由担保人在优先无抵押基础上提供全面及无条件担保。对2021年不安全的兴趣%d注应计费用的比率为5.00年息%，自2022年1月15日起每半年于1月15日和7月15日(“付息日”)支付一次欠款。公司将在紧接付息日期之前的每年1月1日和7月1日向登记在册的持有人支付每笔利息。这是E 2021无担保票据wi我将于2029年7月15日到期。

2021年无抵押票据及相关担保分别为Everi及担保人的优先债务，与本公司及各担保人现时及未来的优先债务并列，并优先于各担保人及各担保人现时及未来的次级债务的偿付权。2021年无担保票据和相关担保实际上从属于所有担保人和每个担保人目前和未来的担保债务

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(以担保该等债项的资产的价值为限)。2021年无抵押票据在结构上从属于本公司附属公司所有现有和未来的债务及其他不为E 2021无抵押票据。

该公司将有权在2024年7月15日或之后的任何时间，按契约中规定的赎回价格赎回部分或全部2021年无担保票据，另加到赎回日为止的应计和未付利息(如果有)。EVERI还可以选择赎回部分或全部E 2021无抵押票据于2024年7月15日之前的任何时间，赎回价格为100将赎回的2021年无抵押债券本金的%，另加适用的溢价和截至赎回日的应计及未偿还利息(如有的话)。此外，在2024年7月15日之前的任何时间，公司最多可以赎回402021年无抵押债券本金总额的百分比，赎回价格为105.002021年无抵押票据本金的%连同赎回日的应计及未付利息(但不包括赎回日的若干股票发行所得款项)。根据州和地方博彩法律法规，2021年无担保票据还必须遵守赎回要求。如果EVI经历特定的控制权变化，公司可能被要求以以下方式要约购买2021年无抵押票据101本金总额的%，另加购买之日为止的应计和未付利息(如有)。

本契约载有限制本公司的能力及其受限制附属公司的能力，其中包括：(I)产生额外债务或发行某些优先股；(Ii)支付股息或回购或赎回股本或作出其他受限制付款；(Iii)限制本公司的受限制附属公司向本公司或本公司其他受限制附属公司派息或支付其他款项；(Iv)产生若干留置权；(V)与联属公司订立交易；(Vi)成为投资公司；(Vii)合并或合并某些其他公司；及(Viii)指定本公司若干附属公司为该契约下的非限制性附属公司。该等契约须受若干重要限制及例外情况所规限，包括若干条文，该等条文容许本公司在满足若干条件下，将资产转移至本公司若干不受限制的附属公司。契约还包含违约的惯常事件。在契约项下发生违约事件时，受托人或至少302021年无抵押票据本金总额当时未偿还的可宣布2021年无抵押票据项下的所有欠款均为到期及应付。

再融资和还款

在结算日发生的新定期贷款的收益，连同美元的收益400本公司于2021年7月15日以面值价格发行的2021年无抵押票据的本金总额为100万美元，手头现金用于：(I)全额预付和终止Everi Payments Inc.(“Everi Payments”)现有信贷安排下的所有承诺，原始本金总额为$820百万美元，未偿还余额约为$735.5与Jefferies Finance LLC合作，作为行政代理、抵押品代理、周转额度贷款人、信用证发行人、唯一牵头安排人和唯一账簿管理人(“优先定期贷款”)；(Ii)全额偿还EVII付款7.502025年到期的优先无抵押票据(“2017年无抵押票据”)，原始本金总额为$375.0百万美元，未偿还余额约为$285.4本公司及德意志银行美洲信托公司作为受托人；(Iii)预付及终止Everi Payments现有增量定期贷款机制(“先期增量定期贷款”)项下的所有承诺，合共原始本金总额为#美元。125百万美元，未偿还余额约为$123.8与贷款方以及作为行政代理和抵押品代理的Jefferies Finance LLC之间支付1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元；及(Iv)支付与上述债务工具相关的交易费用和开支。

在截至2021年12月31日的年度内，我与这些再融资和偿还活动有关的费用总额约为#美元。40.6百万美元，其中约包括$20.8与先前债务工具相关的提前赎回罚款和全额利息，以及大约#美元19.8可归因于新债务工具的资本化债务发行成本为100万美元。

在截至2021年12月31日的年度内，我与这些再融资和偿还活动有关，我们在清偿债务方面录得损失约#美元。34.4百万美元，包括大约$的现金费用20.8预付款罚款和全额利息和非现金费用约为$13.6与注销未摊销债务发行成本和与优先定期贷款、优先增量定期贷款和2017年无担保票据相关的折扣有关的100万美元。

在2021年1月1日至截止日期期间，优先定期贷款和优先增量定期贷款的加权平均利率分别为3.54%和11.50%。这两项贷款的混合加权平均利率合计为4.69截至2021年12月31日的12个月。

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遵守债务契诺

截至2021年12月31日，我们遵守了新信贷安排和2021年无担保票据的契诺和条款。

还本付息

截至2021年12月31日，我们借款的到期日如下(单位：千)：

			金额
借款到期日
2022			$	6,000
2023			6,000
2024			6,000
2025			6,000
2026			6,000
此后			968,500
总计			$	998,500

13. 承付款和或有事项

在我们正常的业务过程中，我们参与了各种法律程序。虽然我们相信对我们提出的索赔的解决，无论是个别的还是总体的，都不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性的不利影响，但这种性质的诉讼本质上是不可预测的。我们对这些法律程序的看法，包括下面描述的那些，未来可能会改变。我们打算大力防御这些行动，并最终相信我们应该获胜。

法律或有事项

我们评估事项并记录法律或有事项的应计项目，前提是很可能已发生负债，且损失的金额或范围可被合理估计。我们至少每季度评估法律或有事项，并酌情建立新的应计项目或调整现有的应计项目，以反映：(I)我们当时所知的事实和情况，包括有关谈判、和解、裁决和其他相关事件和事态发展的信息；(Ii)律师的咨询和分析；以及(Iii)管理层的假设和判断。与这类诉讼相关的法律费用在发生时计入费用。由于涉及的程序、事实和法律问题导致法律程序的固有不确定性，我们的法律或有事项的结果可能会导致超过我们应计金额的损失。

我们累积了大约$14.02019年12月与《公平和准确信用交易法》(“FACTA”)相关的法律或有事项赔偿100万美元，这是基于当时正在进行的由各原告和Everi进行的和解谈判以及Everi本身和Everi金融科技进行的和解谈判。我们追回了大约$7.72021年我们从某些保险提供商应计的金额中有100万美元，我们已记录了包括在贸易和其他应收款项中的保险结算应收账款，截至2020年12月31日和2019年12月31日，净额计入我们的资产负债表。此外，根据我们保单的规定，我们从Peleus保险公司获得了救济。

在2021年第一季度，我们达成了和解协议，并从我们的第三级保险公司获得了大约$1.9与FACTA事务有关的100万美元。我们在截至2021年12月31日的年度营业报表中将这些收益与我们的运营费用进行了对比。应收账款已全部收到，应计费用已全额支付，因此从保险公司收到的资金总额约为#美元。9.6百万美元，净费用约为$4.4百万美元用于我们的运营报表，其中约为6.32019年12月录得100万美元，由业务费用减少#美元抵销1.92021年第一季度录得100万美元。

截至2021年12月31日，我们没有任何新的重大法律问题产生。

与事实相关的事项：

Geraldine Donahue等人。V.Everi Payments Inc.等人。(“多纳休”)是2018年12月12日在库克县巡回法院，伊利诺伊县分部，大法官分部提交的一起推定的集体诉讼案件。2019年4月22日，原被告被撤职，亿利控股、金融科技被替换为被告人。原告代表他自己和其他人

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同样，指控Everi Holdings和Everi金融科技(I)违反了《FACTA》的某些规定，因为他们作为原被告的代理人，在按照《FACTA》的要求打印财务准入收据时，没有适当地截断客户的信用卡号码，(Ii)通过对在原被告设施进行的交易收取手续费而不公正地致富。原告要求赔偿法定损害赔偿金、律师费和诉讼费。双方在全国范围内集体解决了这一问题。2020年12月3日，法院作出最终命令和判决，批准和解，驳回所有针对被告的带有偏见的索赔。Everi Holdings和Everi金融科技已支付了根据和解协议所需的全部资金。分配给了班级成员，剩余的无人认领的资金将根据法院2021年10月4日的批准分配给非营利性慈善组织。当向慈善组织分配无人认领的资金完成后，双方将联合提交一份完成所有和解条款的通知，并要求法院结案。

NRT物质：

NRT技术公司等人。V.everi Holdings Inc.等人。是2019年4月30日由NRT Technology Corp.和NRT Technology，Inc.向特拉华州美国地区法院提起的针对Everi Holdings和Everi金融科技的民事诉讼，指控Everi金融科技(以Global Cash Access Inc.的身份运营)垄断无人驾驶集成售货亭市场，违反联邦反垄断法，欺诈性采购与此类无人驾驶集成售货亭相关功能的专利，以及与Everi金融科技之前提起的诉讼相关的虚假诉讼。起诉原告实体。原告正在寻求补偿性损害赔偿、三倍损害赔偿以及禁令和宣告性救济。此案目前正在进行发现程序。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计这件事的合理可能损失的范围(如果有的话)。

ZEnergy Systems，LLC Matter：

ZEnergy Systems，LLC诉everi Payments Inc.是ZEnergy Systems，LLC于2020年5月29日向美国克拉克县内华达州地区法院对Everi金融科技提起的民事诉讼，指控其违反合同、违反保密协议、转换、违反诚信和公平交易契约，以及违反与Everi金融科技于2019年11月到期的合同相关的保密关系。原告正在寻求补偿性和惩罚性赔偿。埃里·金融科技已反诉泽能违反合同，违反诚实信用和公平交易的默示契约，并要求声明性救济。此案将于2022年6月开庭审理。我们目前无法确定结果的可能性或估计这件事的合理可能损失的范围(如果有的话)。.

Sadie Saavedra Matter：

Sadie Saavedra等人。V.Everi Payments Inc.等人。是由Sadie Saavedra于2021年8月30日在加利福尼亚州中区(西部分区)美国地区法院分别代表一类处境相似的个人对Everi Holdings和Everi金融科技提起的民事诉讼，指控他们违反了不正当竞争法(加州商业与行业法，第17200节)和不当得利。原告声称，Everi的某些自动取款机屏幕具有欺骗性，旨在最大限度地增加交易手续费的数量，并误导消费者为他们不想进行的交易招致费用。原告要求赔偿、禁令救济和律师费。我们正处于诉讼的早期阶段，目前无法确定结果的可能性或估计这件事的合理可能损失的范围(如果有的话)。.

视线支付很重要：

SIghtline Payments LLC诉everi Holdings Inc.，等人。是2021年9月30日由Sightline Payments LLC向美国德克萨斯州西区地区法院(韦科分部)对Everi Holdings、Everi金融科技、Everi Games Holding Inc.和Everi Games提起的民事诉讼，指控其违反了美国联邦法典第35篇第271节及以后的规定，侵犯了专利。原告的起诉书称，Everi的CashClub Wallet产品侵犯了原告拥有的某些专利。原告寻求补偿性损害赔偿。由于缺乏场地，埃弗里提出了解雇或调离的动议。法院尚未为这项悬而未决的动议确定听证会日期。我们正处于诉讼的早期阶段，目前无法确定结果的可能性或估计这件事的合理可能损失的范围(如果有的话)。

此外，我们还承诺履行下列条款中讨论的某些租赁义务“附注3-租约”中讨论的资产购买协议下的分期付款“注4--业务合并。”

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14. 股东权益

2020年2月28日，我们的董事会批准并批准了一项新的股票回购计划，授权我们回购不超过$10.0百万股已发行的公司普通股，没有要求公司回购的最低股份数量。这项新的回购计划于2020年第一季度启动，授权我们根据修订后的1934年证券交易法规则10b5-1和10b-18建立的交易计划，或通过这些方法的组合，不时在公开市场交易、大宗交易或私下交易中购买我们的普通股，包括遵守公司的财务协议。股份回购计划受可用流动资金、一般市场和经济状况、资本替代用途等因素影响，可随时暂停或终止，恕不另行通知。鉴于新冠肺炎，我们暂停了股票回购计划。有几个不是在截至2021年12月31日的年度内进行股票回购。

优先股。我们修改和重述的公司证书，经过修改，允许我们的董事会在不需要股东采取进一步行动的情况下，发行最多50,000,000本条例旨在厘定优先股的名称、权力、优先权、特权及相对参与权、选择权或特别权利，以及优先股的资格、限制或限制，包括股息权、转换权、投票权、赎回条款及清算优先权。截至2021年12月31日和2020年，我们有不是已发行优先股的股份。

普通股。根据可能适用于当时已发行的优先股股份的优惠，普通股已发行股份的持有人有权从本公司董事会不时厘定的时间及数额的合法可用资产中收取股息。所有股息都是非累积性的。在Everi清算、解散或清盘的情况下，普通股持有人有权按比例分享偿还债务后剩余的所有资产，但须遵守优先股的优先分配权，如果有优先股，则优先股为未偿还优先股。每个股东都有权一就所有提交股东表决的事项，为持有的每股普通股投票。对董事选举的累积投票没有规定。普通股不享有优先购买权，也不受转换或赎回的约束。没有适用于普通股的偿债基金条款。普通股的每股流通股均已足额支付且不可评估。截至2021年12月31日和2020年，我们有116,996,348和111,872,439分别发行的普通股。

国库股。员工可指示我们扣留限制性股票的既有股份，以满足适用于其限制性股票归属的最高法定预扣要求。我们回购或扣留了限制性股票奖励493,662和193,809普通股，总收购价约为$9.4百万美元和美元1.3截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的最高适用预扣税款，以满足与归属该等限制性股票奖励有关的最高适用预扣税义务。

发行普通股。2019年12月，我们发行并出售了11,500,000我们的普通股，并使用了总计约#美元的净收益122.4偿还部分定期贷款安排和赎回部分2017年无担保票据。

15. 普通股加权平均份额

用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的已发行普通股加权平均数如下(以千为单位)：

						12月31日，
						2021						2020						2019
加权平均股份
已发行普通股加权平均数-基本						89,284						85,379						72,376
股权奖励的潜在稀释(1)						10,683						—						6,859
已发行普通股加权平均数--摊薄(1)						99,967						85,379						79,235

(1)有不是在截至2021年12月31日的年度内，根据库存股方法反稀释的股票。本公司于截至2020年12月31日止年度录得净亏损，因此，并不适用库存股方法所产生的潜在摊薄。潜在摊薄不包括股权奖励对购买的加权平均影响，大约3.3百万美元和0.5截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的普通股为100万股，因为按要求应用库存股方法使其具有反摊薄作用。

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16. 基于股份的薪酬

股权激励奖

我们的2014年股权激励计划(经修订和休息自2021年5月19日起生效，“修订及重订2014年计划“)和2012年股权激励计划(修订后为”2012计划“)是用来吸引和留住关键人才，为员工、董事和顾问提供额外的激励，以及促进我们业务的成功。我们的股权激励计划由我们董事会的薪酬委员会管理，该委员会有权挑选将获得股权激励奖励的个人，并指定此类奖励的授予条款和条件，包括但不限于适用的归属条款和行使价格。

一般来说，我们授予以下类型的奖励：(I)基于时间或业绩标准的限制性股票单位；(Ii)基于时间的期权；以及(Iii)基于市场的期权。我们根据历史模式估计没收金额。

颁奖活动摘要如下(以千计)：

						已授予的股票期权						已批出的限制性股票单位
杰出，2020年12月31日						10,261						4,250
授与						—						968
行权期权或既得股份						(3,180)						(1,566)
取消或没收						(8)						(112)
未清偿，2021年12月31日						7,073						3,540

大约有几个5.1根据我们现有的股权激励计划，我们的普通股奖励可用于未来的股权授予。

股票期权

根据我们的股权计划授予的基于时间的股票期权通常以25每一项的每年百分比四授予日的周年纪念日，并在十年句号。

我们在2017年根据2014年计划和2012年计划授予的基于市场的期权的比率为25每一项的每年百分比四授予日的周年纪念日，前提是截至归属日期，公司股票在纽约证券交易所的收盘价至少是一个指定的价格障碍，定义为252017年较授出日收盘价溢价1%。如果一份归属股份在归属之日仍未达到价格关口，该归属份额应当在30收盘价至少是价格关口的连续交易日。这些选项在以下时间后到期十年句号。

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下表显示了选项活动：

						选项数量 (单位：千)						加权平均行权价 (每股)						加权平均剩余寿命 (年)						聚合内在价值 (单位：千)
杰出，2020年12月31日						10,261						$	5.18					4.4						$	88,550
授与						—
已锻炼						(3,180)						5.74
取消或没收						(8)						5.21
未清偿，2021年12月31日						7,073						4.93						3.8						116,155
已归属并预计在2021年12月31日之后归属						7,073						4.93						3.8						116,148
可行使，2021年12月31日						7,068						$	4.93					3.8						$	116,088

下表按价格范围列出了未偿还和可行使的期权：

												未完成的期权																		可行使的期权
												数 杰出的						加权 平均值 剩余 合同 生命						加权 平均值 锻炼						数 可操练						加权 平均值 锻炼
行权价格区间												(单位：千)						(年)						价格						(单位：千)						价格
$	1.46					$	1.46					1,095						4.4						$	1.46					1,095						$	1.46
1.57						2.78						820						4.3						2.54						820						2.54
3.29						3.29						2,092						5.2						3.29						2,092						3.29
5.58						7.09						824						2.3						6.68						824						6.68
7.10						7.61						245						1.4						7.45						245						7.45
7.74						7.74						694						3.3						7.74						694						7.74
7.88						7.88						20						6.6						7.88						15						7.88
8.32						8.32						25						5.8						8.32						25						8.32
8.92						8.92						1,250						2.1						8.92						1,250						8.92
9.74						9.74						8						2.0						9.74						8						9.74
												7,073																		7,068

有几个不是在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内授予的基于时间或基于市场的期权奖励。行使期权的总内在价值为#美元。46.5百万，$6.7百万美元，以及$9.1截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

截至2021年12月31日，与预计将授予的期权相关的未确认补偿支出并不重要。我们收到了大约$18.22021年期间行使期权获得的现金收益为100万美元。

大约有一美元0.3百万美元和美元1.4截至2020年12月31日和2019年12月31日，与预计将分别授予的期权相关的未确认补偿支出为100万英镑。预计这项费用将在#年加权平均期间内以直线方式确认。0.2年和1.0截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度。我们记录了大约$1.4百万美元和美元2.4与预计分别于2020年12月31日和2019年12月31日授予的期权相关的非现金补偿支出为100万英镑。我们收到了大约$6.2百万美元和美元15.72020年和2019年分别通过行使期权获得的现金收益为100万美元。

限售股单位

我们授予的限制性股票单位的公允价值是基于我们普通股在授予之日的收盘价。

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基于时间的奖项

在2021年、2020年和2019年期间，授予高管和员工基础的基于时间的限制性股票单位(RSU)按以下两种利率之一授予33每一项的每年百分比三授予日期的周年纪念日，或100%在授予日期后终止的周年纪念日1年份或2好几年了。

在2021年、2020年和2019年期间授予我们董事会独立成员的RSU，归属于一年制或三年制授予日周年纪念，并确定下列活动中最早的一个：(I)十年授予之日的周年纪念；(Ii)死亡；(Iii)发生控制权变更(如修订和重申的2014年计划中所界定的)，但须符合资格条件；或(Iv)六个月离职后，在符合条件的情况下。

以表现为基础的奖项

2021年授予的基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)将由我们董事会的薪酬委员会在一段业绩期间后进行评估，从授予之日起至2023年12月31日，基于某些收入和自由现金流增长率指标，每项指标的实现情况将相互独立确定。只要指标的表现标准获得批准，合格的奖励将在授予之日的三周年时授予。

2020年期间授予的PSU将由我们董事会的薪酬委员会在一段绩效期限后进行评估，从授予之日起至2022年12月31日，基于总收入和某些收入增长率指标。如果指标的表现标准获得批准，符合条件的奖项将在授予日期的三周年时授予。

2019年授予的PSU将由我们董事会的薪酬委员会在从授予之日起至2021年12月31日的一段业绩期间后，基于某些收入和自由现金流增长率指标进行评估，每项指标的实现情况将相互独立确定。如果指标的表现标准获得批准，符合条件的奖项将在授予日期的三周年时授予。

下表介绍了我们的限制性股票单位奖励活动：

						未偿还股份 (单位：千)						加权平均授予日期公允价值 (每股)						加权平均剩余寿命 (年)						聚合内在价值 (单位：千)
杰出，2020年12月31日						4,250						$	7.75					1.2						$	58,680
授与						968						17.70
既得						(1,566)						7.60
被没收						(112)						9.53
未清偿，2021年12月31日						3,540						10.49						1.0						75,532
已归属并预计在2021年12月31日之后归属						3,087						$	10.69					1.0						$	65,907

大约有1.0在截至2021年12月31日的年度内授予的这些奖励中的100万股。大约有1.6在截至2021年12月31日的一年中获得了100万个奖项。大约有一美元23.3截至2021年12月31日，与这些奖励相关的未确认补偿支出预计将达到100万英镑。这一费用预计将在加权平均期间内以直线方式确认。1.4好几年了。我们记录了大约$20.6截至2021年12月31日的年度与这些奖励相关的非现金补偿支出为100万美元。

大约有2.2百万美元和2.0在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内，分别授予了这些奖励的100万股。该等奖励的加权平均授予日期每股公允价值为$6.08及$10.16截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度。有几个0.9百万美元和0.3在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内分别获得了100万个RSU奖项。大约有一美元15.3百万美元和美元14.1预计截至2020年12月31日和2019年12月31日，与这些奖励相关的未确认补偿支出将分别达到100万英镑。预计这项费用将在#年加权平均期间内以直线方式确认。1.8年和2.5分别是几年。我们记录了大约$11.6百万美元和美元5.7截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，与RSU奖励相关的非现金补偿支出分别为100万欧元。

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2020年2月，董事会薪酬委员会根据截至2019年12月31日的年度经营业绩，授权在截至2020年3月31日的季度内向主要管理层成员授予RSU奖励。该赔偿符合责任分类赔偿的定义，2019年为服务期。因此，公司记录的补偿费用和相应的基于股份的负债约为#美元。1.7百万美元，代表奖励在2019年12月31日的公允价值，使用与我们的股权分类奖励相同的估值方法计算。预计该奖项将完全授予六个月从授予之日起，预计将以普通股结算。

17. 所得税

(福利)所得税拨备

以下是国内和国外业务的税前综合收益(亏损)(以千为单位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
综合税前收益(亏损)
国内						$	100,232					$	(87,832)					$	11,709
外国						793						396						4,285
总计						$	101,025					$	(87,436)					$	15,994

可归因于税前营业收入(亏损)的所得税(福利)准备金由以下部分组成(以千计)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
所得税(福利)拨备
国内						$	(51,923)					$	(5,711)					$	(1,238)
外国						23						(45)						715
所得税优惠总额						$	(51,900)					$	(5,756)					$	(523)
所得税(福利)拨备
当前						$	177					$	823					$	1,071
延期						(52,077)						(6,579)						(1,594)
所得税优惠总额						$	(51,900)					$	(5,756)					$	(523)

实际税率

联邦法定税率和有效所得税税率的对账如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
所得税对账
联邦法定利率						21.0		%				21.0		%				21.0		%
外国条款						—		%				(0.2)		%				2.5		%
州/省所得税						3.5		%				4.2		%				(1.6)		%
不可扣除的补偿成本						(8.1)		%				0.5		%				(5.3)		%
对账面价值的调整						1.7		%				0.2		%				6.8		%
研发信贷						(2.3)		%				1.0		%				(18.8)		%
估值免税额(1)						(67.2)		%				(19.7)		%				(11.9)		%
全球无形低税收入(2)						0.1		%				—		%				2.7		%
不可扣除的费用--其他						0.1		%				(0.1)		%				1.2		%
其他						(0.2)		%				(0.3)		%				0.1		%
实际税率						(51.4)		%				6.6		%				(3.3)		%

(1)我们在2021年第四季度取消了联邦和某些州司法管辖区的全额估值免税额。

92

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(2)由于一些外国司法管辖区的高税收例外和其他司法管辖区的亏损，我们在2020年没有纳入GILTI。

递延所得税

递延税项资产和负债中受税务影响的主要部分如下(以千计)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
与以下项目相关的递延所得税资产：
净营业亏损						$	84,619					$	109,872					$	97,613
股票补偿费用						6,210						7,293						6,802
应收账款备抵						1,275						912						1,415
应计和预付费用						11,284						8,977						7,869
其他						913						2,098						1,880
税收抵免						14,688						12,377						12,116
利息限制						—						—						3,738
估值免税额						(804)						(68,746)						(51,522)
递延所得税资产总额						$	118,185					$	72,783					$	79,911
与下列项目有关的递延所得税负债：
财产和设备						$	23,610					$	18,699					$	23,012
其他无形资产						59,156						67,996						76,279
长期债务						7						1,482						2,680
其他						3,291						4,562						4,341
递延所得税负债总额						$	86,064					$	92,739					$	106,312
递延所得税，净额						$	32,121					$	(19,956)					$	(26,401)

净营业亏损(“NOL”)

我们大约有一美元361.0百万美元，或美元75.8截至2021年12月31日，累计联邦NOL的生效税额为100万欧元，可结转并用于抵销20年的应税收入，将于2032年到期(2018年前发生的亏损)。2017年后产生的NOLS约为$94.8百万美元，或美元19.9百万美元的应税收入将无限期结转，以抵消应纳税所得额。我们大约有一美元14.7截至2021年12月31日，联邦研发信贷结转的纳税金额为100万美元。研发积分限制在20年的结转期内，将于2029年到期。

我们有受税收影响的美联社国家NOL结转接近1美元8.8截至2021年12月31日，这一期限将在2022年至2041年之间到期。这些州NOL结转的确定和使用取决于分摊百分比和其他各自的州法律，这些法律可能每年都会改变。截至2021年12月31日，约为0.7我们的估值津贴中有100万与某些国家NOL结转有关，我们估计这些结转不太可能实现。

递延税项资产--估值准备评估

递延税项资产的产生主要是因为费用已记录在历史财务报表期间，在未来的纳税年度之前，这些费用将不能扣除所得税。我们计入估值准备金，以将递延税项资产的账面价值降低到更有可能实现的估计金额。这种评估需要作出判断，并根据所有现有证据的权重进行，无论是正面证据还是负面证据，更重视可客观核实的信息，如历史业绩。

基于对当时可用的正面和负面证据的评估，我们决定自2016年12月31日起对我们的联邦和州递延税项资产建立全额估值津贴是合适的。在当时以及随后的几个季度，负面证据，包括三年的累计亏损，超过了正面证据。 然而，截至2021年12月31日，我们的美国业务摆脱了三年的累计亏损。我们的美国联邦和州运营企业已递延纳税资产估值免税额约为$68.7截至2020年12月31日。根据我们截至2021年12月31日的最新分析，我们取消了联邦和某些州司法管辖区的全部估值免税额，导致67.92021年我们的估值津贴减少了100万英镑。意义重大的积极因素

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我们分析的证据包括：盈利能力、产品组合、资本水平、信用指标、经济企稳以及显示持续盈利能力的未来较长期预测的改善。我们认为，截至2021年12月31日，积极的证据现在超过了负面的证据，这些递延税项资产更有可能变现。

以下是递延税项资产估值准备总额的对账表格(单位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
期初余额						$	68,746					$	51,522					$	53,156
估值免税额-(冲销)费用						(67,942)						17,224						(1,634)
期末余额						$	804					$	68,746					$	51,522

未确认的税务头寸

以下是未确认的税收优惠总额的对账表格(以千为单位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
未确认的税收优惠
期初未确认的税收优惠						$	1,714					$	1,435					$	1,062
毛收入增长--上期税收状况						437						279						373
期末未确认的税收优惠						$	2,151					$	1,714					$	1,435

我们分析了联邦、州和外国司法管辖区的申报职位，以及这些司法管辖区要求我们提交所得税申报单的开放纳税年度。截至2021年12月31日，我们记录了大约2.2数百万未确认的税收优惠，如果得到确认，所有这些都将影响我们的有效税率。我们预计，我们未确认的税收优惠在未来12个月内不会发生实质性变化。该公司没有因其未确认的税收优惠而应计任何罚款和利息。除记录的未确认税务优惠外，我们相信经审计后，我们的所得税申报头寸和扣除额将保持不变，我们预计不会有其他调整会导致我们的财务状况发生重大变化。我们可能会不时地被税务司法管辖区评估利息或罚款，尽管任何此类评估在历史上都是最小的，对我们的财务业绩无关紧要。我们记录与审计和未确认税收优惠相关的利息和罚款的政策是将这些项目作为所得税的一个组成部分记录在我们的经营报表中。

海外业务

我们有大约$的未汇回的海外收入。14.4截至2021年12月31日。这些收益被认为是永久性的再投资，因为管理层打算将这些海外收益再投资于海外业务。我们预计有足够的现金流，即我们在美国的高级担保信贷安排下可获得的借款；因此，目前我们不需要将剩余的海外收益汇回国内为美国业务提供资金。根据2017年税法，从外国子公司汇回现金不征收美国联邦税，但可能需要缴纳外国预扣税和其他税。

新冠肺炎解围

2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)颁布并签署成为法律。CARE法案包含许多税收条款，包括改变2019年和2020年的利息扣除限制。CARE法案大幅增加了本公司的允许利息支出扣除，并导致截至2019年和2020年的年度的应税亏损大幅增加。由于CARE法案的实施，公司充分利用了2018年开始递延的所有利息支出，2020年没有额外的不允许的利息支出。

其他

我们在美国、各州和外国司法管辖区都要纳税。由于我们的净营业亏损结转，我们还有一些联邦和州所得税年度仍在开放审查。因此，我们需要审查2005年至今的美国联邦和部分州纳税申报单。对于其余的州、地方和外国司法管辖区，除一些例外情况外，我们在2018年前不再接受税务机关的审查。

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18. 细分市场信息

经营部门是企业的组成部分，可获得由首席经营决策小组(“CODM”)定期评估的单独财务信息。我们的CODM由首席执行官、总裁兼首席运营官和首席财务官组成。我们的CODM根据我们的运营部门分配资源并衡量盈利能力，这些部门分别进行管理和审查，因为每个部门都代表可以单独出售给客户的产品和服务。我们的部门受到管理层的监督，以确定其业绩是否符合我们的内部预测。

我们已经根据本季度和上一季度的部门报告了我们的财务业绩。我们的CODM确定我们开展业务的运营部门是：(I)游戏和(Ii)金融科技：

•Everi Games主要向博彩运营商提供博彩技术产品和服务，包括：(I)游戏机，主要包括以参与或固定费用租赁安排放置或出售给赌场客户的第二类和第三类老虎机；(Ii)为安装在纽约州的VLT和某些部落司法管辖区的类似技术提供和维护中央决定系统；以及(Iii)B2B数字在线游戏活动。

•EVEI金融科技为博彩运营商提供金融科技和娱乐产品与服务，其中包括：(I)支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择的金融接入及相关服务；(Ii)忠诚度和营销软件和工具、监管科技软件解决方案、其他与信息相关的产品和服务以及硬件维护服务；以及(Iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的关联赌场顾客自助服务硬件。

公司间接费用已通过具体识别或基于合理的方法分配给各部门。此外，我们还记录了业务部门的折旧和摊销费用。

我们的业务主要是国内业务，没有具体的地区集中度，也没有在国外的重要资产。

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下表显示了段信息(以千为单位)：

						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
游戏
收入
博彩运营						$	272,767					$	156,199					$	188,874
游戏设备和系统						103,844						44,006						90,919
其他游戏						118						96						3,326
总收入						376,729						200,301						283,119
成本和开支
收入成本(1)
博彩运营						21,663						15,192						18,043
游戏设备和系统						60,093						25,680						50,826
其他游戏						—						456						3,025
收入成本						81,756						41,328						71,894
运营费用						70,150						63,789						61,522
研发						26,060						20,060						24,954
折旧						53,876						61,566						56,882
摊销						42,866						59,926						57,491
总成本和费用						274,708						246,669						272,743
营业收入(亏损)						$	102,021					$	(46,368)					$	10,376

(1)不包括折旧和摊销。

						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
金融科技
收入
金融接入服务						$	178,019					$	112,035					$	164,741
软件和其他						67,797						47,041						47,502
硬体						37,840						24,297						37,865
总收入						283,656						183,373						250,108
成本和开支
收入成本(1)
金融接入服务						6,779						6,755						14,236
软件和其他						4,129						3,029						3,964
硬体						22,785						14,724						22,292
收入成本						33,693						24,508						40,492
运营费用						118,750						88,757						100,662
研发						12,991						7,883						7,551
折旧						7,611						5,893						6,316
摊销						15,121						15,379						11,446
总成本和费用						188,166						142,420						166,467
营业收入						$	95,490					$	40,953					$	83,641

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
道达尔与金融科技
总收入						$	660,385					$	383,674					$	533,227
成本和开支
收入成本(1)						115,449						65,836						112,386
运营费用						188,900						152,546						162,184
研发						39,051						27,943						32,505
折旧						61,487						67,459						63,198
摊销						57,987						75,305						68,937
总成本和费用						462,874						389,089						439,210
营业收入(亏损)						$	197,511					$	(5,415)					$	94,017

(1)不包括折旧和摊销。

						12月31日，
						2021						2020
总资产
游戏						$	913,880					$	811,523
金融科技						721,770						665,656
总资产						$	1,635,650					$	1,477,179

截至2021年12月31日的年度，用于资本支出的现金总额为#美元104.7100万美元，其中81.7百万美元和美元23.0百万美元分别与我们的运动会和金融科技的业务有关。在截至2020年12月31日的一年中，用于资本支出的现金总额为76.4100万美元，其中62.6百万美元和美元13.8百万美元，分别与我们的运动会和金融科技的业务有关。

主要客户。在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的几年中，没有一个客户的收入占我们收入的10%以上。我们的五个最大的客户占了大约16%, 16%，以及14分别占我们2021年、2020年和2019年总收入的1%。

19. 后续事件

2022年2月7日，Everi Holdings Inc.(“本公司”)宣布已达成协议，收购Eash Holdings Pty Limited及其全资子公司Global Payment Technologies Australia Pty Limited和ACN 121 187 068 Pty Limited(统称“Eash”)的股份，后者是一家总部位于澳大利亚的私人所有公司，为澳大利亚、亚洲、欧洲和美国的更广泛的博彩业提供创新的现金处理和金融支付解决方案。

对ECCH产品和服务的预期收购代表着EVERI目前的金融技术解决方案套件在金融科技领域的战略延伸。此次收购将为Everi在澳大利亚、美国和其他地区提供一个补充的新客户地点组合。根据惯例条件，交易预计将在60天内完成。

根据股票购买协议的条款，公司将支付总额为澳元的担保付款。33100万澳元，在结账时首次付款为#澳元20百万欧元(约合美元14第一个和第二个周年纪念分别在2023年和2024年的第一个和第二个周年纪念日支付剩余款项。在实现某些增长目标的情况下，将有高达澳元的额外或有付款10100万澳元，这可能会使总对价增加到澳元43百万美元。Everi预计将从现有手头现金和未来现金流中为收购总价提供资金。

第九项会计和财务披露方面的变更和分歧。

没有。

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第9A项。控制和程序。

信息披露控制和程序的评估

公司管理层在其首席执行官和首席财务官的参与下，评估了公司的披露控制和程序(该术语在《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条中定义)截至2021年12月31日的有效性。基于这样的评估，首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本公司提交的10-K表格所涵盖的期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，从而使公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息能够(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，(Ii)积累并酌情传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。

管理层关于财务报告内部控制的报告

本公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，负责建立和维持对《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条规定的财务报告进行充分的内部控制。公司对财务报告的内部控制旨在根据美国公认会计原则(“GAAP”)为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。由于固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，由于条件的变化，控制可能变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。管理层利用特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制--综合框架(2013)》中描述的标准，评估了截至2021年12月31日财务报告内部控制的有效性。管理层的评估包括对关键财务报告控制的设计和操作有效性、流程文件、会计政策和我们的整体控制环境等要素的评估。基于这一评估，管理层得出结论，截至2021年12月31日，我们对财务报告的内部控制在合理的保证水平下是有效的。

我们的独立注册会计师事务所BDO USA，LLP独立评估了公司财务报告内部控制的有效性，该公司的认证报告载于下页。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年12月31日的第四季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

项目9B。其他信息。

没有。

项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。

不适用。

98

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独立注册会计师事务所报告

股东和董事会

Everi Holdings Inc.及其子公司

内华达州拉斯维加斯

财务报告内部控制之我见

我们已根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准(“COSO标准”)，对截至2021年12月31日的Everi Holdings Inc.及其子公司(“公司”)的财务报告进行了内部控制审计。我们认为，根据COSO标准，截至2021年12月31日，公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合资产负债表，截至2021年12月31日的三个年度的相关综合经营报表和综合收益(亏损)、股东权益(亏损)和现金流量，以及2022年3月1日的相关附注和我们的报告就此发表了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的第9A项《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们按照PCAOB的标准对财务报告进行了内部控制审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/BDO USA，LLP

内华达州拉斯维加斯

March 1, 2022

99

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第三部分

项目10.董事、行政人员和公司治理

有关我们的董事、高管和某些公司治理相关事项的信息，包括我们的业务行为守则、标准和道德准则，包含在“建议1”、“高管”和“董事会和公司治理事项”的标题下，并在适用的范围内，在公司向美国证券交易委员会提交的与我们的2022年股东年会相关的最终委托书(“2022年委托书”)中包含“拖欠16(A)条报告”，以供参考。

第11项.行政人员薪酬

2022年委托书中有关董事薪酬和高管薪酬的信息分别包含在《董事会与公司治理事项-董事薪酬》和《董事薪酬》两个标题下，以供参考。

第12项：某些实益所有人的担保所有权和管理层及相关股东事项。

2022年委托书中“某些受益所有者和管理层的担保所有权”标题下包含的有关股份所有权的信息以引用方式并入本文。

第十三条某些关系和相关交易，以及董事的独立性。

2022年委托书中有关董事独立性及关联方交易的信息，分别出现在《董事董事会与公司治理事项-董事独立性》和《董事与关联方交易》中，以供参考。

项目14.首席会计师费用和服务

关于审计费用、审计相关费用、税费、所有其他费用，以及审计委员会关于预先批准独立审计师的审计和允许的非审计服务的政策和程序的信息，载于2022年委托书“批准独立注册会计师事务所的任命”项下，以供参考。

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第四部分

项目15.证物和财务报表附表

(a)以下文件作为本年度报告的10-K表格的一部分提交：

1.财务报表

 

独立注册会计师事务所报告(BDO USA，LLP；拉斯维加斯，内华达州；PCAOB ID#243)						54
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三个年度的综合经营和全面收益(亏损)报表						56
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表						58
截至2021年、2020年和2019年12月31日止三个年度的合并现金流量表						59
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的三个年度股东权益(赤字)合并报表						60
合并财务报表附注						61

 

2.财务报表附表

所有附表都被省略，因为它们要么不是必需的，要么不适用，或者所需的资料已列入合并财务报表或附注。

3.见第15(B)项

(B)展品：

展品 数						展品说明
3.1						修订及重订的华威控股注册证书(参考2005年5月26日向美国证券交易委员会提交的华威控股S-1表格注册说明书第1号修订附件3.1(注册号333-123514)而成立)。
3.2						修订后的华威控股公司注册证书(参照华威控股于2009年4月30日向美国美国证券交易委员会提交的最新8-K报表附件3.1)。
3.3						修订后的华威控股公司注册证书(参照华威控股于2015年8月14日向美国证券交易委员会提交的最新8-K报表的附件3.1而合并)。
3.4						第二次修订和重新修订《Everi Holdings章程》(自2015年8月24日起生效)(合并内容参考Everi Holdings于2015年8月14日向美国证券交易委员会提交的最新8-K表格报告的附件3.2)。
4.1						契约(以及作为附件A所附的2029年到期的5.000%高级无担保票据的格式)，日期为2021年7月15日，由作为担保人的若干全资子公司Everi Holdings Inc.和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(通过参考注册人于2021年7月15日提交的当前8-K表格报告的附件4.1并入)。
4.2						于2017年12月5日，由Everi金融科技、其若干全资附属公司作为担保人，以及作为受托人的德意志银行信托公司美洲信托公司(通过参考Everi Holdings于2017年12月5日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格的附件4.1注册成立)提交的债券(以及作为附件A所附的2025年到期的7.50%高级票据的格式)。

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展品 数						展品说明
4.3						第一补充契约，日期为2019年12月13日，由Everi金融科技、其若干全资附属公司作为担保人，以及作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(通过参考Everi Holdings于2019年12月17日提交给美国美国证券交易委员会的当前8-K表格报告附件1.2注册成立)。
4.4						证券说明(引用Everi Holdings于2020年3月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报附件4.3)。
10.1						2021年2月2日，Everi Payments Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为母公司，其附属担保人一方，以及Jefferies Finance LLC作为行政代理人(通过引用Everi Holdings于2021年2月2日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1合并)。
10.2						与Kate C.Lowenhar-Fisher的雇佣协议，日期为2021年3月10日(合并内容参考EVRI Holdings于2021年3月15日提交给美国美国证券交易委员会的最新8-K表格报告的附件10.1)。
10.3						公司、贷款方和Jefferies Finance LLC之间于2021年8月3日签署的信贷协议，作为行政代理、抵押品代理、回旋贷款额度贷款人和信用证发行人(通过引用2021年8月3日提交的注册人当前报告8-K表的附件10.1并入)。
10.4						与信贷协议有关的担保协议，日期为2021年8月3日，由作为担保人的公司、附属担保方和作为抵押品代理的Jefferies Finance LLC之间的协议(通过引用附件10.2并入注册人于2021年8月3日提交的当前8-K表格报告中)。
10.5						本公司作为担保人、附属担保人一方和Jefferies Finance LLC作为抵押品代理人，于2021年8月3日签署了与信贷协议有关的担保协议(通过参考2021年8月3日提交的注册人当前8-K报表的附件10.3并入)。
10.6						信贷协议，日期为2017年5月9日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理、抵押品代理、摆动额度贷款人、信用证发行人、唯一牵头安排人和唯一账簿管理人(通过引用Everi Holdings于2017年5月9日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.1合并)。
10.7						担保协议，日期为2017年5月9日，由Everi金融科技、Everi Holdings作为担保人、其附属担保人一方，以及Jefferies Finance LLC作为抵押品代理人，与信贷协议相关(通过引用Everi Holdings于2017年5月9日提交给美国美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.2并入)。
10.8						由Everi Holdings作为担保人及其附属担保方，以信贷协议贷款人不时和Jefferies Finance LLC作为行政代理人(通过引用Everi Holdings于2017年5月9日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.3并入)为受益人的担保，日期为2017年5月9日。
10.9						信用协议第一修正案，日期为2017年11月13日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附属担保方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理(通过引用Everi Holdings于2017年11月13日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.1合并)。
10.10						美国国家银行赞助协议，日期为2011年2月11日，由Everi金融科技与美国国家银行签订(合并内容参考Everi Holdings于2011年3月14日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报附件10.54)。
†10.11						艾维控股2005年股票激励计划(参考2005年3月10日艾维金融科技向美国证券交易委员会提交的Form 10-K年报的附件10.25而加入)。

102

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†10.12						2005年股票激励计划下业绩价格归属的股票期权奖励表格(合并参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.1)。
†10.13						2005年股票激励计划下的悬崖归属股票期权奖励表格(参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.2并入)。
†10.14						2005年股票激励计划下非雇员董事股票期权奖励表格(合并参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.3)。
†10.15						2005年股票激励计划高管股票期权奖励表格(参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.4并入)。
†10.16						2005年股票激励计划员工股票期权奖励表格(参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.5并入)。
†10.17						Everi Holdings修订和重新启动了2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2021年5月19日提交给美国证券交易委员会的S-8表格中的附件99.1并入)。
†10.18						2014年股权激励计划下的股票期权协议表格(通过参考Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.7并入)。
†10.19						2014年度股权激励计划下非雇员董事股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)的形式(通过参考Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.2并入)。
†10.20						股权激励计划下高管股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)的形式(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.3并入)。
†10.21						股权激励计划下非雇员董事的股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.4并入)。
†10.22						股权激励计划下的高管股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.5并入)。
†10.23						股权激励计划下员工的股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.6并入)。
†10.24						Everi Holdings 2012股权激励计划(合并内容参考Everi Holdings于2015年3月16日提交给美国美国证券交易委员会的S-8表格当前报告的附件99.1)。
†10.25						埃维里控股2012年股权激励计划修正案(通过引用埃维里控股于2015年3月16日提交给美国证券交易委员会的S-8表格当前报告的第99.2号附件而并入)。
†10.26						2012年股权激励计划下的股票期权协议表格(通过参考Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.13并入)。
†10.27						2012年股权激励计划下非雇员董事的股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)的形式(通过参考Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.8并入)。

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†10.28						2012年股权激励计划(参照华立控股于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K报表附件10.9纳入)针对高管的股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)形式。
†10.29						2012年股权激励计划下非雇员董事的股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.10并入)。
†10.30						2012年股权激励计划(参照华立控股于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K报表附件10.11纳入)针对高管的股票期权奖励(基于时间)(双触发加速)。
†10.31						2012年股权激励计划下员工的股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.12并入)。
†10.32						修订和重新签署了与Michael Rumbolz的雇佣协议(2017年5月5日生效)(通过引用Everi Holdings于2017年5月9日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告的附件10.4合并)。
†10.33						向Michael Rumbolz授予股票期权的通知，日期为2016年2月13日(通过引用Everi Holdings于2016年2月16日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告的附件10.1而并入)。
†10.34						关于Michael Rumbolz的股票期权奖励通知表和股票期权奖励协议(2010年8月30日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2010年9月2日提交给美国美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件10.3)。
10.35						信贷协议第二修正案，日期为2018年5月17日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附属担保方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理(通过引用Everi Holdings于2018年5月17日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.1合并)。
†10.36						修订和重新签署的与Michael Rumbolz的雇佣协议第一修正案(2019年2月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2019年3月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告的附件10.40而并入)。
†10.37						根据Michael Rumbolz的2014年股权激励计划(2019年2月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2019年3月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报附件10.41并入)授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。
†10.38						与Dean A.Ehrlich的雇佣协议(2017年1月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2018年5月9日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.1)。
†10.39						2012年股权激励计划下非雇员董事递延限制性股票单位协议表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.2)。
†10.40						根据2012年股权激励计划为非雇员董事授予递延限制性股票单位通知书表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.3)。
†10.41						2014年股权激励计划下非雇员董事递延限制性股票单位协议表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.4)。
†10.42						2014年度股权激励计划下非雇员董事授予递延限制性股票单位协议通知书表格(合并于Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.5)。

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†10.43						2014年股权激励计划下的限制性股票单位协议表格(通过引用Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.6并入)。
†10.44						《2014年股权激励计划高管限售股(以业绩为基础)授权书》(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国美国证券交易委员会的Form 10-Q季报附件10.7)。
†10.45						2014年度股权激励计划下限售股授出通知书表格(以时间为依据)(参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.8并入)。
†10.46						2014年股权激励计划高管限售股授权书(以时间为基础)(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.9)。
†10.47						Everi Holdings与其每名高管和董事之间的赔偿协议表(通过参考Everi Holdings于2019年5月7日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.2而并入)。
†10.48						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2019年8月6日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.1并入)向高管授予限制性股票单位(以业绩为基础)的通知表格。
10.49						信用协议第三修正案，日期为2019年12月12日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附属担保人一方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理(通过引用Everi Holdings于2019年12月17日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件1.1合并而成)。
†10.50						信用协议第四修正案，日期为2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为母公司，附属担保方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理人(通过引用Everi Holdings于2020年4月21日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1合并)。
†10.51						定期贷款信贷协议，日期为2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为母公司，贷款人，Jefferies Finance LLC作为行政代理和抵押品代理(通过引用Everi Holdings于2020年4月21日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表的附件10.2合并)。
†10.52						根据修订及重订的2014年股权激励计划授予有限制股份单位授出通知表格(以时间为基准)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交予美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.3)。
†10.53						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.4合并而成)下的高管悬崖归属授予受限股票单位(以时间为基础)的通知表格。
†10.54						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.5合并而成)下的高管授予限制性股票单位通知表格(以时间为基础)。
†10.55						与Michael D.Rumbolz修订和重新签署的雇佣协议第二修正案(2020年4月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.6)。
†10.56						根据修订和重订的Michael D.Rumbolz 2014年股权激励计划(2020年4月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.7并入)，授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。

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†10.57						修订并重新签署了与兰迪·L·泰勒的雇佣协议(2020年4月1日生效)(合并内容参考EVRI Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.8)。
†10.58						根据修订和重订的Randy L.Taylor的2014年股权激励计划(2020年4月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.9并入)，授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。
†10.59						修订和重新签署的与David J.卢切斯的雇佣协议(自2020年4月1日起生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.12而并入)。
†10.60						与Dean A.Ehrlich的雇佣协议第一修正案(2020年4月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.13)。
†10.61						与Mark F.Labay的雇佣协议(2020年4月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.14)。
†10.62						与达伦·D·A·西蒙斯的雇佣协议(2019年1月1日生效)(合并内容参考2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Everi Holdings 10-Q季度报告的附件10.15)。
†10.63						与Darren D.A.Simmons签订的雇佣协议第一修正案(2020年4月1日生效)(合并内容参考2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Everi Holdings 10-Q季度报告附件10.16)。
**+10.64						美国国家银行合并后的继承人昌盛银行与华威金融科技之间的赞助协议第一修正案(2013年3月11日生效)(通过参考华威控股于2021年3月15日提交的Form 10-K年报附件10.60合并而成立)。
**+10.65						繁荣银行(美国国家银行合并后的继承人)与Everi Fin Tech之间的赞助协议第二修正案(2013年9月10日生效)(通过参考Everi Holdings于2021年3月15日提交的Form 10-K年报附件10.61合并而成)。
**10.66						美国国家银行合并继承人昌盛银行与华威金融科技之间的赞助协议第三修正案(2014年10月31日生效)(通过参考华威控股于2021年3月15日提交的Form 10-K年报附件10.62合并而成)。
**+10.67						由Cardtronics USA和Everi金融科技修订并重新签署的加工服务协议(2020年7月1日生效)，作为Columbus Data Services LLC的权益继承人(通过引用Everi Holdings于2021年3月15日提交的Form 10-K年报附件10.63并入)。
*†10.68						执行主席与Michael D.Rumbolz的协议(2022年4月1日生效)。
*†10.69						与兰迪·L·泰勒的雇佣协议(2022年4月1日生效)。
*21.1						埃弗里控股的子公司。
*23.1						BDO USA，LLP同意。
*24.1						授权书(包括在签名页上)。
*31.1						根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条的规定，对埃弗里控股公司的首席执行官Michael D.Rumbolz进行认证。

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展品 数						展品说明
*31.2						根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条的规定，对Everi Holdings的首席财务官Mark F.Labay进行认证。
**32.1						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350节的规定，对埃弗里控股公司的首席执行官和首席财务官进行认证。
*101.INS						XBRL实例文档-此实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
*101.SCH						内联XBRL分类扩展架构文档。
*101.CAL						内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
*101.DEF						内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
*101.LAB						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
*101.PRE						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
*104						公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表的封面，格式为内联XBRL(作为附件101)。

 

*			现提交本局。
**			随信提供。
†			管理合同或补偿计划或安排。
+			根据美国证券交易委员会的规章制度，展品的部分内容已被省略。

项目16.表格10-K摘要

没有。

107

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签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

 

日期：2022年3月1日						Everi Holdings Inc.
						发信人：			/s/托德·A·瓦利
									托德·A·瓦利 首席会计主任(校长 会计主任)

 

授权委托书

以下签名的每个人构成并任命Michael D.Rumbolz、Mark F.Labay和Todd A.Valli，以及他们中的每一位，他们都有权以任何和所有身份替代他，签署对本Form 10-K年度报告的任何修订，并将其连同证物和与此相关的其他文件提交给美国证券交易委员会，在此批准并确认所有上述事实上律师，或其替代律师，可以或导致根据本表格10-K签署任何修正案，并在此批准和确认所有上述事实上律师或其替代律师可以或导致凭借本表格进行的任何修改。

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。

 

签名

标题

日期

/s/Michael D.Rumbolz

董事会主席兼首席执行官

March 1, 2022

迈克尔·D·伦博尔茨

(首席执行官)和董事

/s/兰迪·L.泰勒

总裁和首席运营官

March 1, 2022

兰迪·L·泰勒

(首席运营官)

/s/Mark F.Labay

执行副总裁总裁，首席财务官

March 1, 2022

马克·拉巴伊

(首席财务官)兼财务主管

/s/托德·A·瓦利

首席会计官高级副总裁

March 1, 2022

托德·A·瓦利

(首席会计主任)

罗纳德·V·康吉米

领衔独立董事

March 1, 2022

罗纳德·V·康吉米

杰弗里·P·贾斯汀

董事

March 1, 2022

杰弗里·P·贾奇

/s/艾琳·F·拉尼

董事

March 1, 2022

艾琳·F·拉尼

/s/林斯特·W·福克斯

董事

March 1, 2022

林斯特·W·福克斯

/s/Maureen T.Mullarkey

董事

March 1, 2022

莫琳·T·穆拉基

/s/阿图尔巴厘岛

董事

March 1, 2022

阿图尔·巴厘岛

/s/Secil Tabli Watson

董事

March 1, 2022

塞西尔·泰奇·沃森

/s/保罗·芬奇

董事

March 1, 2022

保罗·芬奇

 

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