美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-K/A
修正案 第2号
☒ 根据第13或15(D)条提交的年度报告
1934年证券法
截至2021年9月30日的 财年
或
根据第 13或15(D)节的☐过渡报告
1934年证券法
佣金 文档号001-37464
CEMTREX， 公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
| (州 或公司或组织的其他司法管辖区 ) | (I.R.S.
雇主 标识号) |
绿点大道276 。纽约布鲁克林208号套房，邮编：11222
(主要执行机构地址 )(邮编)
注册人 电话号码，包括区号：631-756-9116
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每个班级的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
| ||||
|
|
根据该法第12(G)节登记的证券 ：普通股，每股面值0.001美元
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示 。是☐否☒
如果注册人不需要根据交易法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示 。是☐ 否☒
用复选标记表示注册人(在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)是否已提交1934年证券交易法第13或15(D)节规定的所有报告)，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”、 和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
| 较小的报告公司
| |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示 注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制有效性的评估 是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所 提交的。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐否☒
截至2021年3月31日 ，注册人的非关联公司持有的注册人普通股数量为18,141,241股，根据2021年3月31日的平均出价和要价1.88美元计算，总市值为34,105,533美元。
截至2022年2月24日，注册人拥有24,673,210股已发行普通股。
说明性 备注
Cemtrex， Inc.(“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)于2022年1月21日向证券 和交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交了截至2021年9月30日的财年10-K表格年度报告的10-K/A表格 (以下简称“修正”)的第2号修正案，该修正案经于1月27日提交美国证券交易委员会的10-K/A表格第1号修正案修订。2022(“年度报告”)修订并重申第II部分“控制和程序”的第9A项， 关于我们的披露控制和程序的有效性以及我们对财务报告的内部控制的结论 。
修正案源于我们在2022年2月收到的美国证券交易委员会关于美国证券交易委员会审核年度报告的信函。 此审核发现，截至2021年9月30日，美国证券交易委员会尚未对我们的披露控制和程序的有效性做出结论。
因此， 我们提交本修正案的目的是声明，截至2021年9月30日，我们对披露控制和程序的评估发现了 个重大缺陷，因此公司本财年的披露控制和程序无效。 同样，正如本修订中所述，这些重大缺陷导致管理层评估公司对财务报告的 内部控制也无效。这些重大缺陷在随函提交的修订和重述的第9A项中进行了描述。
根据修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)规则12b-15所要求的 ，交易法规则13a-14(A)所要求的证明也作为本修正案的证物提交。本修正案应与《年度报告》一起阅读 ，《年度报告》自年度报告之日起继续生效。除上文特别注明外，本修正案 不修改或更新年度报告中的披露。因此，本修正案不反映提交年度报告 之后发生的事件，也不修改或更新除本文讨论的以外的任何相关或其他披露。
第 第二部分
第 9A项。控制和程序
披露 控制和程序
我们 遵守1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规则中定义的“披露控制和程序”，旨在确保我们 在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在委员会规则和表格规定的 期限内进行记录、处理、汇总和报告，并将此类信息累积并传达给我们的管理层。以便及时做出有关所需披露的决定。 在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论 构思和操作有多好，披露控制和程序都只能提供实现预期控制目标的合理保证，我们必须 在评估可能的披露控制和程序的成本效益关系时应用我们的判断。
在我们管理层的参与下，我们的首席执行官和首席财务官 在评估的基础上得出结论，由于以下所述的重大弱点，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序并不有效 。
管理层财务报告内部控制年度报告
我们的 管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义 。根据公认会计原则，我们的内部控制系统旨在为财务报告的可靠性和外部财务报表的编制提供合理的保证。由于固有的局限性，财务报告内部控制系统可能无法防止或检测错误陈述。此外， 对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因条件的变化 而导致控制措施不足，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
我们的 管理层，包括首席执行官和首席会计官，使用特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)在“内部控制-综合框架(2013)”中提出的标准，对我们财务报告内部控制的有效性 进行了评估。根据评估，我们的管理层得出结论 ，截至2021年9月30日，我们的财务报告内部控制无效，我们的财务报告内部控制存在重大弱点 。重大弱点与公司缺乏足够、合格的会计人员 有关。合格会计人员的短缺导致公司在审查期末报告流程、会计政策和公开披露方面缺乏实体层面的控制 。此外，公司当前的流程和系统没有 提供必要的、及时的某些帐目对账，以及对某些资产的可恢复性进行充分考虑。 这些缺陷在与我们类似、人员有限的小公司中很常见。
为了缓解重大弱点，董事会将短期和长期改善财务报告的内部控制 放在优先位置。我们的董事会将与管理层合作，持续审查控制措施和 程序，以找出不足之处，并在我们对财务报告和披露的内部控制中实施补救措施 控制措施和程序。
本 年度报告不包括本公司注册会计师事务所关于财务报告内部控制的证明报告 。根据允许本公司在本年度报告中仅提供管理层报告的委员会规则，管理层的报告无需由公司的注册公共会计师事务所 进行认证。
本 报告不应被视为就交易法第18条的目的而提交，或以其他方式承担该第 条的责任，也不会以引用的方式并入本公司的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前还是之后提交的，无论该文件中的任何一般注册语言是 。
财务报告内部控制变更
在截至2021年9月30日的年度内，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第 第四部分
| 项目 15 | 展品 和财务报表 |
| (a) | 财务 合并财务报表和附注 |
| 见所附财务报表开头F-1页的 合并财务报表索引。 | |
| (b) | 陈列品 |
| 附件 编号： | 描述 | |
| 2.2 | 关于先进工业服务公司、AIS租赁公司、AIS图形服务公司和AIS能源服务有限责任公司股票的股票购买协议，日期为2015年12月15日。(8) | |
| 2.3 | Periscope GmbH与Rob Centrex Assets UG、Rob Cemtrex Automotive GmbH和Rob Cemtrex物流有限公司之间的资产购买协议。(7) | |
| 3.1 | 公司注册证书。(1) | |
| 3.2 | 根据公司法律。(1) | |
| 3.3 | 公司注册证书修订证明书，日期为2006年9月29日。(1) | |
| 3.4 | 公司注册证书修订证书，日期为2007年3月30日。(1) | |
| 3.5 | 公司注册证书修订证书，日期为2007年5月16日。(1) | |
| 3.6 | 公司注册证书修订证明书，日期为2007年8月21日。(1) | |
| 3.7 | 2015年4月3日公司注册证书修订证书。(3) | |
| 3.8 | A系列优先股指定证书，日期为2009年9月8日。(2) | |
| 3.9 | 系列1优先股指定证书。(11) | |
| 3.10 | 公司注册证书修订证书，日期为2017年9月7日(12) | |
| 3.11 | Cemtrex，Inc.经修订和重新注册的公司注册证书修订证书更正证书(6) | |
| 3.12 | 修改后的第一系列优先股指定证书，日期为2020年3月30日。(16) | |
| 3.13 | 公司注册证书修订证书，日期为2020年7月29日(20) | |
| 3.14 | 改正公司注册证书，日期为2021年7月29日，提交于2020年10月7日(9) | |
| 4.1 | 认购权证书格式。(10) | |
| 4.2 | 系列1优先股证书格式。(10) | |
| 4.3 | 系列1认股权证表格。(10) | |
| 4.4 | 普通股认购权证表格，日期为2019年3月22日。(14) | |
| 10.1 | Vicon与Nil Funding之间的定期贷款协议修正案，日期为2020年3月4日。 | |
| 10.2 | Centrex，Inc.和Adtron，Inc.于2020年4月22日签署的咨询协议(5) | |
| 10.3 | 2020年6月1日证券购买协议(18) | |
| 10.4 | 2020年6月9日的证券购买协议(19) | |
| 10.5 | Cemtrex公司与Aron Govil于2021年2月26日签署的和解协议和释放协议(13) | |
| 14.1 | 企业商业道德规范。(4) | |
| 21.1 | 注册人的子公司(15家) | |
| 23.1* | Grassi&Co，CPAS，P.C.，独立注册会计师事务所同意(15) | |
| 31.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的《交易法》第13a-14条或15d-14条所要求的首席执行官证书。 | |
| 31.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易法》第13a-14条或15d-14条所要求的财务副总裁和首席财务官证书。 | |
| 32.1* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18篇第1350条规定的首席执行官证书。 | |
| 32.2* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条规定的财务副总裁和首席财务官证书。 | |
| 101.INS* | XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH* | XBRL 分类扩展架构 | |
| 101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库 | |
| 101.DEF* | XBRL 分类扩展定义链接库 | |
| 101.LAB* | XBRL 分类扩展标签链接库 | |
| 101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿链接库 |
| * | 在此存档 |
| 1 | 在2008年5月22日提交的表格10-12G中引用了 。 |
| 2 | 在2009年9月10日提交的Form 8-K中引用了 。 |
| 3 | 通过引用并入2016年8月22日提交的Form 8-K中的 。 |
| 4 | 通过引用并入2016年7月1日提交的Form 8-K中的 。 |
| 5 | 引用自20120年5月1日提交的S-8表格 |
| 6 | 通过引用并入于2019年6月12日提交的Form 8-K中的 。 |
| 7 | 通过引用并入2017年11月24日提交的8-K/A表格中的 。 |
| 8 | 在2016年9月26日提交的Form 8-K/A中引用了 。 |
| 9 | 引用自2021年5月28日提交的10-Q表格中的 。 |
| 10 | 通过引用2016年8月29日提交并于2016年11月4日、2016年11月23日和2016年12月7日修订的Form S-1并入 。 |
| 11 | 通过引用并入2017年1月24日提交的Form 8-K中的 。 |
| 12 | 通过引用并入2017年9月8日提交的Form 8-K中的 。 |
| 13 | 引用自2021年2月26日提交的Form 8-K中的 。 |
| 14 | 通过引用并入2019年3月22日提交的Form 8-K中的 。 |
| 15 | 故意将 留空 |
| 16 | 通过引用并入于2020年4月1日提交的Form 8-K中的 。 |
| 17 | 通过引用并入于2020年3月9日提交的Form 8-K中的 。 |
| 18 | 通过引用并入于2020年6月4日提交的Form 8-K中的 。 |
| 19 | 通过引用并入于2020年6月12日提交的Form 8-K中的 。 |
| 20 | 引用自2021年1月5日提交的Form 10-K中的 。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签字人代表其签署。 ？
| CEMTREX，Inc. | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ Saagar Govil |
| 萨加尔·戈维尔(Saagar Govil) | ||
| 董事会主席 ，首席执行官， | ||
| 总裁兼秘书(首席执行官) | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ 保罗·J·威考夫 |
| 保罗·J·怀考夫 | ||
| 临时 首席财务官(首席财务会计官) | ||
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人 在指定日期以注册人身份签署。
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ Saagar Govil |
| 萨加尔·戈维尔(Saagar Govil) | ||
| 董事会主席 ，首席执行官， | ||
| 总裁兼秘书(首席执行官) | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ 保罗·J·威考夫 |
| 保罗·J·怀考夫 | ||
| 临时 首席财务官(首席财务会计官) | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ Brian Kuan |
| 布莱恩·权， | ||
| 董事 | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ Manpreet Singh |
| Manpreet 辛格， | ||
| 董事 | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ Metodi Filipov |
| 梅托迪·菲利波夫(Metodi Filipov) | ||
| 董事 | ||
| 2022年2月28日 | 由以下人员提供： | /s/ 克里斯·瓦格纳 |
| 克里斯·瓦格纳 | ||
| 董事 |