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费者投资组合细分成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2020-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-GAAP：其他信用衍生工具成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：股权证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计原则：可用于销售证券成员2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计原则：可用于销售证券成员2019-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2019-12-310000040729美国公认会计准则：消费者贷款成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国公认会计准则：消费者贷款成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310000040729美国-GAAP：保留权益成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310000040729美国-GAAP：保留权益成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310000040729美国-公认会计准则：股权证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-012021-12-310000040729美国-公认会计准则：股权证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-01-012020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计原则：可用于销售证券成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计原则：可用于销售证券成员2020-01-012020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-01-012020-12-310000040729美国公认会计准则：消费者贷款成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-012021-12-310000040729美国公认会计准则：消费者贷款成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-01-012020-12-310000040729美国-GAAP：保留权益成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：保留权益成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-01-012020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计原则：可用于销售证券成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：消费者贷款成员盟友：金融应收账款和贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000040729美国-GAAP：保留权益成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2019-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2021-01-012021-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2020-01-012020-12-310000040729美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Ally：非市场化股权投资成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember2021-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：汽车贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员盟友：其他贷款成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Ally：非市场化股权投资成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAlly：非市场化股权投资成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember2020-12-310000040729Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMember2020-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2020-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729美国公认会计准则：资产总额成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2020-04-302020-04-300000040729Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000040729Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000040729美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000040729Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000040729盟友：衍生品资产净资产位置成员2021-12-310000040729Ally:DerivativeLiabilitiesNetLiabilityPositionMember2021-12-310000040729Ally:DerivativeLiabilitiesNetAssetPositionMember2021-12-310000040729Ally:DerivativeAssetNetLiabilityPositionMember2020-12-310000040729Ally:DerivativeLiabilitiesNetLiabilityPositionMember2020-12-31盟友：细分市场0000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：抵押贷款金融成员2021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：Corporation FinanceOperationsMembers2021-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：抵押贷款金融成员2020-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：Corporation FinanceOperationsMembers2020-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：抵押贷款金融成员2019-12-310000040729美国公认会计准则：运营部门成员盟友：Corporation FinanceOperationsMembers2019-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2021-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2020-01-012020-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2019-01-012019-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2020-12-310000040729SRT：担保人替代成员2021-12-310000040729SRT：担保人替代成员2020-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2019-12-310000040729SRT：ParentCompany Member2018-12-310000040729SRT：最大成员数2020-12-3100000407292016-03-012016-03-31盟友：买家00000407292021-11-012021-11-30 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
| | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2021，或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：1-3754
Ally金融公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 38-0572512 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
Ally底特律中心
伍德沃德大道500号.
10楼, 底特律, 密西根
48226
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
(866) 710-4623
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | 盟友 | | 纽交所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☑
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☑ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐ |
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐不是☑
非关联实体于2021年6月30日持有的注册人普通股(普通股)的总市值约为#美元18.110亿美元(根据纽约证券交易所2021年6月30日普通股的收盘价每股49.84美元)。截至2022年2月23日，注册人普通股的流通股数量为333,195,505股份。
参考文件：注册人将于2022年5月3日举行的年度股东大会的委托书的部分内容以参考方式并入本表格10-K，以响应第三部分第10、11、12、13和14项。
索引
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | |
| 第1项。 | 业务 | 5 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 20 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 35 |
| 第二项。 | 属性 | 35 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 35 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 35 |
第II部 | | |
| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 36 |
| 第六项。 | [已保留] | 37 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 38 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 105 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 106 |
| 管理层关于财务报告内部控制的报告 | 106 |
| 独立注册会计师事务所报告 | 107 |
| 综合损益表 | 110 |
| 综合全面收益表 | 112 |
| 合并资产负债表 | 113 |
| 综合权益变动表 | 115 |
| 合并现金流量表 | 116 |
| 合并财务报表附注 | 118 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 198 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 198 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 198 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 198 |
第三部分 | | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 199 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 201 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 201 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 201 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 201 |
第IV部 | | |
| 第15项。 | 展品和财务报表附表 | 202 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 204 |
签名 | | 205 |
目录表
已定义术语索引
Ally Financial Inc.·Form 10-K
缩略语和首字母缩略语词汇
以下是本年度报告Form 10-K中使用的缩略语和缩略语的列表。
| | | | | | | | |
| 术语 | | 定义 |
| 上午最佳 | | 上午7点：最佳公司 |
| ABS | | 资产支持证券 |
| 交流电 | | ALLY董事会审计委员会 |
| 美国铝业公司 | | 资产负债委员会 |
| ALM | | 资产负债管理 |
| ASC | | 会计准则编撰 |
| ASU | | 会计准则更新 |
| 巴塞尔委员会 | | 巴塞尔银行监管委员会 |
| 六六六 | | 银行控股公司 |
| 《六六六法案》 | | 1956年修订的《银行控股公司法》 |
| BMC | | 更好的抵押公司 |
| 冲浪板 | | ALI董事会 |
| CCAR | | 全面的资本分析和审查 |
| 光盘 | | 存单 |
| CECL | | 会计准则更新2016-13(及相关会计准则更新)，或当前预期信贷损失 |
| CFPB | | 消费者金融保护局 |
| CFTC | | 美国商品期货交易委员会 |
| 新冠肺炎 | | 2019年冠状病毒病 |
| CRA | | 经修订的1977年社区再投资法 |
| CSG | | 商业服务集团 |
| CVA | | 信用估值调整 |
| 下标(&I) | | 多样性、公平性和包容性 |
| 《多德-弗兰克法案》 | | 经修订的2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法 |
| 差异 | | 存款保险基金 |
| EAD | | 默认情况下的暴露 |
| 《EGRRCP法案》 | | 经修订的经济增长、监管救济和消费者保护法 |
| ERMC | | 企业风险管理委员会 |
| ERG | | 员工资源组 |
| ESG | | 环境、社会和治理 |
| etf | | 交易所买卖基金 |
| 餐饮服务 | | 金融保险 |
| 集市广场 | | 公平广场金融控股有限责任公司及其子公司 |
| FASB | | 财务会计准则委员会 |
| 《外国直接投资法案》 | | 修订后的《联邦存款保险法》 |
| FDIC | | 美国联邦存款保险公司 |
| FDICIA | | 经修订的1991年联邦存款保险公司改良法 |
| FHC | | 金融控股公司 |
| FHLB | | 联邦住房贷款银行 |
| FINRA | | 金融业监管局 |
| FRB | | 联邦储备银行，或联邦储备系统理事会，视情况而定 |
| FSR | | 财务实力评级 |
| Ftp | | 资金--转移定价 |
| 间隙 | | 有担保的资产保护 |
| 国内生产总值 | | 美利坚合众国国内生产总值 |
目录表
已定义术语索引
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | |
| 术语 | | 定义 |
| 《格拉斯哥法案》 | | 经修订的1999年《格拉姆-利奇-布莱利法案》 |
| 全球机制 | | 通用汽车公司 |
| 人力资源 | | 人力资源 |
| IB金融 | | IB金融控股公司，LLC |
| 爱尔兰共和军 | | 个人退休帐户 |
| LCR | | 流动性覆盖率 |
| LGD | | 违约造成的损失 |
| 伦敦银行同业拆借利率 | | 伦敦银行间同业拆借利率 |
| LIHTC | | 低收入者住房税收抵免 |
| LMI | | 中低收入者 |
| LTV | | 贷款价值比 |
| MBS | | 抵押贷款支持证券 |
| MD&A | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
| NFA | | 美国国家期货协会 |
| NYDFS | | 纽约金融服务部 |
| 纽交所 | | 纽约证券交易所 |
| 场外交易 | | 非处方药 |
| P&C | | 财产和伤亡 |
| 主成分分析 | | 迅速采取纠正措施 |
| PCD | | 购买的信用恶化 |
| PD | | 违约概率 |
| PSU | | 绩效股票单位或奖励 |
| RC | | Ally董事会风险委员会 |
| ROU | | 使用权 |
| RSU | | 限制性股票单位或奖励 |
| 房车 | | 休闲车 |
| RWA | | 风险加权资产 |
| 美国证券交易委员会 | | 美国证券交易委员会 |
| 系列2 TruPS | | 8.125%固定利率/浮动利率信托优先证券，GMAC资本信托I系列2 |
| 软性 | | 有担保的隔夜融资利率 |
| SPE | | 特殊目的实体 |
| SRO | | 自律组织 |
| 史泰兰提斯 | | Stellantis N.V. |
| TMCF | | 瑟古德·马歇尔学院基金 |
| TDR | | 问题债务重组 |
| UDFI | | 犹他州金融机构部门 |
| UPB | | 未付本金余额 |
| 美国巴塞尔协议III | | 在美国实施2010年巴塞尔III资本框架的规则，以及不时修订的多德-弗兰克法案的相关条款 |
| 美国公认会计原则 | | 美国普遍接受的会计原则 |
| VIE | | 可变利息实体 |
| VMC | | 车辆维修合同 |
| VSC | | 车辆服务合同 |
| WAC | | 加权平均票息 |
| WSTWF | | 加权短期批发融资 |
| | |
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第一部分
Ally Financial Inc.·Form 10-K
项目1.业务
我们的业务
Ally Financial Inc.(连同其合并的子公司，除非上下文另有规定，否则为Ally、公司或我们、我们或我们的)是一家领先的数字金融服务公司，截至2021年12月31日的资产为1,821亿美元。作为一家以客户为中心的公司，我们拥有热情的客户服务和创新的金融解决方案，我们坚持不懈地专注于“做好它”，并成为我们的消费者、商业和企业客户值得信赖的金融服务提供商。我们是美国最大的全方位服务汽车金融公司之一，为汽车经销商和消费者提供广泛的金融服务和保险产品。我们屡获殊荣的数字直接银行(Ally Bank、会员FDIC和平等住房贷款机构)提供抵押贷款、销售点个人贷款、消费信用卡和各种存款和其他银行产品，包括储蓄、货币市场和支票账户、CD和IRA。此外，我们还通过Ally Invest提供证券经纪和投资咨询服务。我们的企业融资业务为股权赞助商和中端市场公司提供资本。
我们是特拉华州的一家公司，根据BHC法案注册为BHC，根据GLB法案注册为FHC。我们的主要业务是经销商金融服务，由我们的汽车金融和保险业务、抵押金融和公司金融组成。公司和其他主要包括集中的公司财务活动、我们遗留抵押贷款组合的管理、与Ally Invest、Ally Lending相关的活动，以及可报告的运营部门之间的重新分类和剔除。此外，从2021年12月开始，我们收购了Fair Square，我们将其更名为Ally信用卡，与我们信用卡业务相关的财务信息包括在公司和其他网站上。Ally Bank的资产和经营业绩根据其基本业务活动包括在我们的汽车金融、抵押金融和公司金融部门，以及公司和其他部门。截至2021年12月31日，Ally Bank的总资产为1728亿美元，非关联存款总额为1416亿美元。
我们的长期战略目标是通过以下方式使我们的公司脱颖而出，成为我们消费者、商业和企业客户财务健康的坚定盟友：(1)在我们为客户、社区、员工和股东创造更高价值的同时，利用我们以目标为导向的文化，(2)通过扩大规模和扩大产品解决方案，发展和多样化我们领先的汽车、保险和数字银行平台，(3)推动持续的客户增长和关系深化，(4)在高效、有纪律的风险管理和资本配置方法下运营，(5)通过在我们领先的经验、产品和品牌之间的持续投资和演变，超越我们的竞争对手，创造差异化优势；以及(6)通过可持续的财务业绩和股东回报，提供明显的长期价值。我们寻求通过继续为汽车经销商及其零售客户提供优质服务、全面的产品套件、一致的资金和具有竞争力的定价来扩大我们在美国汽车金融领域的领先地位-这反映了我们对汽车行业的承诺。在我们的汽车金融和保险业务中，我们还专注于加强我们的经销商关系网络，并为我们的产品和服务寻求数字分销渠道，包括通过我们的直接贷款平台的运营以及我们与经销商在数字交易方面的创新-所有这些都保持了适当的风险偏好水平。在我们的其他银行业务-包括抵押贷款和公司金融-我们寻求扩大我们的消费者和商业银行产品和服务，同时提供高水平的客户服务。Ally Lending目前服务于医疗、零售, 和家装服务提供商，通过销售点的数字应用程序启用促销和固定利率分期付款贷款产品。我们继续专注于实现存款客户和余额的显著和可持续增长和留存，同时优化我们的资金成本。在Ally Invest，我们寻求加强我们的证券经纪和投资咨询服务，以更全面地帮助我们的客户管理他们的储蓄和财富。此外，我们在2021年12月收购了Fair Square，它为我们提供了一个可扩展的、数字优先的信用卡平台，并推动了我们作为领先数字消费银行的演变。Ally信用卡(前身为Fair Square)采用了尖端技术和基于分析的专有承保模式。我们相信，在我们的产品套件中加入信用卡将增强我们发展和深化新客户关系和现有客户关系的能力。
除非上下文另有要求，否则适用以下定义。贷款是指与我们的直接和间接融资活动有关的下列消费和商业产品：贷款、零售分期付款销售合同、信用额度和不包括经营租赁的其他融资产品。“营运租赁”一词是指消费者和商用车辆租赁协议，其中Ally是出租人，承租人一般没有义务在租赁结束时获得车辆的所有权或赔偿Ally车辆的剩余价值。术语“贷款”、“融资”和“发起”是指我们直接发放或发起贷款、购买或获取贷款或购买经营租赁(视情况而定)。“消费者”一词是指与我们的贷款和经营租赁活动有关的所有消费品，以及所有商业零售分期付款销售合同。“商业”一词是指与我们的贷款活动有关的所有商业产品，但商业零售分期付款销售合同除外。“合伙”一词是指商业安排，而不是法律所界定的合伙。
关于我们的业务部门及其提供的产品和服务的更多细节和信息，请参阅本报告第II部分第7项的MD&A和合并财务报表附注26。
目录表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
产业与竞争
汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押贷款融资、销售点个人贷款和消费者信用卡)、证券经纪和投资咨询服务市场竞争激烈。我们在汽车金融市场上直接与银行、信用社、专属汽车金融公司和独立金融公司竞争。我们的保险业务还面临着来自汽车制造商、专属汽车金融公司、保险公司、第三方管理人、经纪商和其他保险相关公司的激烈竞争。其中一些汽车金融和保险领域的竞争对手，如专属汽车金融公司，对汽车制造商拥有一定的排他性特权，这些制造商的客户和经销商构成了我们客户基础的重要组成部分。此外，我们的银行、证券经纪和投资咨询业务面临着来自银行、储蓄协会、财务公司、信用合作社、共同基金、投资顾问、资产管理公司、经纪公司、对冲基金、保险公司、抵押贷款银行公司和信用卡公司的激烈竞争。金融科技(金融科技)公司还在贷款、存款、证券经纪、投资咨询和其他市场与我们直接竞争，并与其他银行和金融服务提供商建立合作伙伴关系。
我们的许多竞争对手在全国或他们经营的市场都拥有相当大的地位。一些公司还拥有更大的规模、财务和运营资源、投资能力和品牌认知度。与Ally相比，我们的竞争对手可能会受到不同的、在某些情况下不那么严格的立法、监管和监督制度的约束。一系列竞争对手在战略和战术重点上与我们不同，例如，它们可能愿意在追求颠覆性创新和客户增长的过程中遭受重大财务损失，或者在追求更高回报和市场估值的过程中接受更激进的业务、合规和其他风险。竞争影响到我们业务的方方面面，包括产品和服务提供和功能、费率、定价和费用、信用额度和客户服务。在我们的市场上成功竞争还取决于我们在有效管理风险和支出的同时进行创新、投资技术和基础设施、可靠和高效地执行交易、维持和提高我们的声誉以及吸引、留住和激励有才华的员工的能力。我们预计，未来的竞争只会更加激烈。
监管与监督
我们受制于美国联邦、州和地方各级的重要监管框架，这些框架影响到我们可能提供的产品和服务以及我们可能提供它们的方式、我们可能承担的风险、我们可能采取的运营方式以及我们可能采取的企业和金融行动。我们在加拿大和其他国家的业务和运营也很有限，必须遵守那里广泛的法律框架。
我们还接受各种政府机构和行业SRO的直接监督和定期检查，这些机构和行业SRO负责监督我们从事的各种商业活动，包括FRB、UDFI、FDIC、CFPB、美国证券交易委员会、FINRA和一些州监管和许可机构，如NYDFS。这些机构和组织通常在限制或以其他方式影响我们的业务和运营方面拥有广泛的权力和自由裁量权，并可在适用机构或组织判断我们的业务或运营未能遵守适用法律、与安全和稳健的做法相一致或达到其监管预期时，对我们采取正式或非正式的监督、执法和其他行动。
这种监管、监督和审查制度主要是为了保护我们的储户和其他客户、FDIC的DIF、整个银行和金融系统以及更广泛的经济-而不是为了保护我们的股东(证券法除外)或非存款债权人的利益。由于从经济和政治环境的状况到我们的业务和运营表现的各种原因，这一制度的范围、强度和重点可能会不时变化，但在可预见的未来，我们预计仍将受到广泛的监管、监督和审查。
这一部分总结了适用于我们的主要法规、条例和其他法律的一些相关规定。然而，这些描述并不完整，完全受到影响我们的法律和其他法律的全文和司法或行政解释的限制。
银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位
根据BHC法案，Ally和特拉华州的有限责任公司IB Finance是BHC。根据GLB法案，Ally也是FHC。IB Finance是Ally的直接子公司，也是Ally银行的直接母公司，Ally银行是根据犹他州法律成立的商业银行，其存款根据《外国直接投资法案》由FDIC提供保险。作为BHC，Ally和IB Finance受到FRB的监管、监督和审查。Ally Bank是联邦储备系统的成员，受到FRB、UDFI、FDIC和CFPB的监管、监督和审查。
•允许的活动-根据《BHC法案》，BHC及其子公司一般仅限于银行业务以及与银行业务密切相关的活动。GLB法案修订了BHC法案，并为FHC创建了一个监管框架，FHC是符合某些资格并选举FHC地位的BHC。金融控股公司直接或间接地通过其非银行子公司，通常被允许从事比其获准的金融和相关活动更广泛的范围--例如，(1)承销、交易和做市证券；(2)提供金融、投资和经济咨询服务；(3)承保保险；以及(4)商人银行活动。FRB对金融控股公司进行监管、监督和审查，就像它对所有金融控股公司一样，但金融控股公司或其任何非银行子公司进行的保险和证券活动也受到职能监管机构的监管、监督和审查，如州保险专员、美国证券交易委员会或金融监管局。FHC的扩展权力包括提供保险产品和服务、为第三方提供SmartAuction Finder服务和多项相关的车辆再营销服务，以及提供某些类型的经纪和
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Ally Financial Inc.·Form 10-K
咨询服务。为了保持开展和扩大这些更广泛的金融和相关活动的资格，Ally必须继续被视为FHC。请参阅合并财务报表附注20和下文标题为巴塞尔资本框架以获取更多信息。此外，我们扩展这些金融及相关活动或进行收购的能力，通常要求我们在CRA下获得满意或更好的评级。
此外，根据BHC法案，我们在寻求获得对另一实体或其资产的控制权时，可能会受到批准、条件和其他限制。为此，“控制”包括(A)直接或间接拥有、控制或持有实体任何类别有表决权证券25%或以上的投票权，(B)以任何方式控制实体的大多数董事、受托人或履行类似职能的个人的选举，或(C)直接或间接对实体的管理或政策施加控制性影响。根据FRB的规则，Ally是否被推定对一个实体具有“控制影响力”，是通过应用一个分级控制推定框架来确定的，该框架基于Ally持有的一类有投票权证券的百分比以及与该实体的其他9个关系。例如，Ally将被推定具有这样的控制影响力，拥有不到5%的一类有投票权的证券，以及以下任何一项：与实体的管理协议，实体董事会中一半或更多的董事，或实体总股本的三分之一或更多。
•增强的审慎标准-Ally须遵守FRB根据《多德-弗兰克法案》制定的强化审慎标准。针对多德-弗兰克法案和其他金融服务业法律的有针对性的修正案是通过EGRRCP法案制定的，包括影响FRB是否以及如何对我们这样合并资产总额在1,000亿美元或更多但不到2,500亿美元的BHC应用增强的审慎标准的修正案。通过实施这些修正案的最终规则-通常被称为定制框架-FRB和其他美国银行机构为合并资产总额在1000亿美元或以上的银行组织建立了四个基于风险的审慎标准类别以及资本和流动性要求。最严格的标准和要求适用于美国全球具有系统重要性的BHC，它们被分配到第一类。其他银行组织被分配到其余三类是基于规模衡量和其他四个基于风险的指标：跨司法管辖区活动、WSTWF、非银行资产和资产负债表外敞口。在定制框架下，Ally是一家第四类公司，因此(1)接受两年周期的监督压力测试，(2)要求向财务报告委员会提交年度资本计划，(3)豁免公司运营的压力测试要求，(4)需要保持无担保高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期内预计的压力现金净流出，(5)豁免LCR和净稳定筹资比率的要求，前提是我们的平均WSTWF继续保持在500亿美元以下。(6)不受补充杠杆率要求的逆周期资本缓冲, 和单一交易对手信用额度。我们受到规则的约束，使FRB能够根据我们的财务状况、规模、复杂性、风险状况、业务或活动范围或美国经济面临的风险，或多或少地进行监管压力测试。此外，如果我们确定自我们上次提交资本计划以来，我们的风险状况、财务状况或公司结构已经或将发生重大变化，或者如果FRB确定(A)我们的资本计划不完整或我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，(B)我们的风险状况(包括业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构已经或可能发生重大变化，则我们必须遵守要求重新提交我们的资本计划的规则。或(C)BHC压力情景不适合我们的业务模式和投资组合，或金融市场或宏观经济前景的变化可能对我们的风险状况和财务状况产生重大影响，需要使用最新情景。在重新提交期间，如果没有FRB的事先批准，我们通常将被禁止支付股息、回购我们的普通股或进行其他资本分配。此外，为了满足FRB对我们资本计划的审查，我们可能需要进一步停止或限制这些资本分配，或者发行可能稀释股东权益的资本工具。FRB还可能阻止我们维持或扩大贷款或其他商业活动。
•资本充足率要求-Ally和Ally Bank受到各种资本充足率要求的约束。请参阅合并财务报表附注20和下文标题为巴塞尔资本框架以获取更多信息。
•资本规划和压力测试-在前面描述的定制框架下增强的审慎标准，Ally通常每两年接受一次监管压力测试，并免除强制的公司运营资本压力测试要求。Ally还被要求向FRB提交年度资本计划。Ally的年度资本计划必须包括对其预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度规划期限内所有计划资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行、任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须包括对Ally评估资本充足性的流程的详细描述，包括讨论Ally在预期和压力条件下如何保持资本与其风险相称并高于最低监管资本比率，将成为Ally Bank的力量来源，并将通过保持随时可获得资金、履行对债权人和其他交易对手的义务以及继续充当信贷中介来保持足够的资本以继续运营。
2021年1月，FRB发布了一项最终规则，自2021年4月5日起生效，以使其资本规划和强调资本缓冲要求与定制框架保持一致。请参阅下面标题为巴塞尔资本框架以进一步讨论我们的压力资本缓冲要求。根据最终规则，除非FRB在特定情况下另有指示，否则Ally和其他第四类公司通常不再需要计算FRB提供的情景下的收入、亏损、准备金和形式资本水平的前瞻性预测。然而，每家公司仍被要求提供在公司设计的预期和压力条件下的收入和资本水平的前瞻性分析。在……里面
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此外，对于第四类公司，最终规则将计算监管压力测试得出的压力资本缓冲部分的频率更新为每隔一年。这些公司有能力选择参加监管压力测试，并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在这一年里，它们通常不会受到监管压力测试的影响。在第四类公司没有接受监管压力测试的一年里，该公司将收到更新的压力资本缓冲要求，以反映其更新后的普通股股息计划。最终规则还包括与定制框架一致的报告和其他更改。Ally没有选择参加2021年的监管压力测试，但将接受2022年的监管压力测试，提交文件的截止日期为2022年4月5日。
我们于2021年4月5日提交了我们的2021年资本计划，其中包括计划通过股票回购和现金股息在九个季度的规划期内向普通股股东分配资本，以及其他资本行动。在2021年第二季度，我们发行了13.5亿美元的B系列优先股和10亿美元的C系列优先股，这两种股票都符合美国巴塞尔协议III的额外一级资本。这些发行所得资金用于赎回当时已发行的第二系列TruPS的一部分。有关该等工具及资本行动的其他详情，请参阅综合财务报表附注15及附注17。2021年6月，我们向FRB提交了一份更新的资本计划，反映了这些资本行动以及股票回购计划和普通股股息的增加。FRB使用这一更新的资本计划重新计算Ally的最终压力资本缓冲要求，该要求于2021年8月宣布，并保持在3.5%不变。
•解决方案规划-根据FDIC的规则，Ally Bank必须定期向FDIC提交一份清算计划(通常称为生前遗嘱)，使FDIC能够在Ally Bank破产后一个工作日(如果破产发生在周五以外的两个工作日)内，最大限度地增加出售或处置资产的净现值回报，并将债权人在决议中实现的任何损失金额降至最低。如果FDIC确定解决计划不可信，并且缺陷没有得到及时充分的补救，FDIC可能会对我们采取正式或非正式的监督、执法和其他行动。Ally Bank于2018年7月1日提交了最新的解决方案。2019年4月，FDIC发布了拟议规则制定的预先通知，征求对如何定制和改进其决议规划规则的意见，同时将下一轮决议计划提交推迟到规则制定过程完成。2021年1月，FDIC宣布，鉴于自上一次提交清盘计划以来的时间推移和不确定的经济前景，FDIC将恢复要求资产达到或超过1000亿美元的受保存款机构提交清盘计划，包括Ally Bank。2021年6月，FDIC概述了一种修改后的实施其规则的方法，该规则要求这些有保险的存款机构提交解决方案。修改后的方法将提交频率延长到三年一次，简化了内容要求，并更加重视与公司的接触。根据修改后的办法，将分两组提交解决方案, 第一组由受保存托机构组成，如Ally Bank，其顶级母公司不是美国全球具有系统重要性的银行或第二类公司，第二组由总资产在1000亿美元或以上的所有其他受保存托机构组成。2021年8月，FDIC通知Ally Bank，其下一次决议计划提交日期为2022年12月1日或之前。在前面描述的定制框架下增强的审慎标准Ally不再需要向FRB和FDIC提交计划，以便在未来发生重大财务困境或破产时，根据美国破产法和其他适用的破产法，迅速有序地解决Ally及其重要法人实体的问题。
•对银行和BHC股息及其他资本分配的限制-联邦和犹他州法律规定了一些条件，限制，以及对Ally银行可能支付给IB Finance并因此间接支付给Ally的股息和其他资本分配的其他限制。此外，即使FRB不要求我们重新提交我们在资本规划和压力测试在某些情况下，Ally和IB Finance在未经FRB批准的情况下可能被禁止或限制支付股息或其他资本分配-例如，如果Ally或IB Finance在实施分配后未达到最低监管资本比率。FRB监管指南还指导像我们这样的BHC在增加股息、实施普通股回购计划、赎回或回购资本工具之前与FRB进行磋商。此外，美国银行机构有权禁止Ally Bank等有保险的存款机构或Ally等BHC从事不安全或不健全的银行行为，并可能根据情况发现支付股息或其他资本分配将构成不安全或不健康的银行行为。
2022年1月10日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们从2022年第一季度到2022年第四季度不时回购最多20亿美元的普通股，并将普通股的现金股息从2021年第四季度的每股0.25美元增加到2022年第一季度的每股0.30美元。有关我们的资本行动的更多信息，包括我们的股票回购计划和普通股的股息，请参阅合并财务报表的附注20。我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和流动性状况、会计和监管考虑因素(包括财务报告委员会可能施加的任何限制)、与新冠肺炎疫情相关的影响、财务和运营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并且可能随时延长、修改或终止。
•与关联公司的交易-《联邦储备法》第23A和23B条以及联邦储备银行的W条例防止Ally及其非银行子公司不正当地利用Ally Bank作为存款机构获得的好处，包括其获得联邦存款保险和FRB的贴现窗口。根据这些法律，“担保交易”--包括Ally
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银行向其联营公司提供信贷及向其购买资产、因衍生工具交易、证券借贷及借款交易而向联营公司提供信贷，以及接受联属公司发行的债务票据(证券除外)作为抵押品，一般均受重大限制。例如，除非另有豁免，(1)在任何个别联营公司的情况下，担保交易不得超过联营银行股本及盈余的10%，在所有联营公司的情况下，担保交易不得超过联营银行股本及盈余的20%；(2)联营银行与联营公司的信贷交易一般须遵守严格的抵押要求；(3)除极少数例外情况外，联营银行不得从联营公司购买任何“低质素资产”；及(4)担保交易必须符合安全及稳健的银行惯例的条款和条件(统称为联属公司交易限制)。此外，联营银行与联营公司之间的交易的条款和条件，必须与联营银行与非联属银行或涉及非联营公司的可比交易的条款和条件大体相同或更有利于联营银行。
这些法律包括一项归属规则，该规则将Ally Bank与非关联方之间的交易视为Ally Bank与关联方之间的交易，前提是交易收益用于关联方的利益或转移给关联方。
•力量的源泉-《多德-弗兰克法案》编纂了FRB的政策，要求像Ally这样的BHC作为Ally Bank等存款机构子公司的财务实力来源，并在Ally可能不会选择这样做的情况下承诺资源支持子公司。然而，Ally任何非银行子公司的职能监管机构可能会阻止该子公司直接或间接提供财务支持，如果这阻止了Ally作为足够的财务实力来源，FRB可能会要求剥离Ally Bank，并在剥离此类资产之前施加经营限制。
•单点登录解析授权-根据多德-弗兰克法案，如果BHC倒闭将对美国的金融稳定产生严重不利影响，可能会受到FDIC管理的名为有序清算机构的决议制度的影响，作为破产的替代方案。如果Ally被置于有序清盘机构的接管之下，作为接管人的联邦存款保险公司将在清算和清盘Ally方面拥有相当大的权利和权力，包括能够在无需债权人同意或事先法院审查的情况下转让资产和负债，以及能够区分和确定债权人的优先顺序。此外，在这样做时，FDIC的主要目标将是清算，以减轻美国金融稳定面临的风险，并将道德风险降至最低。根据FDIC拟议的单点进入策略，在有序清算机构下对具有系统重要性的金融机构进行清算，FDIC将对美国顶级控股公司进行破产接管，通过将其运营子公司转移到一家新的过渡性控股公司，使其运营子公司保持开放和不受破产程序的影响，根据控股公司的股东和债权人的法定优先顺序对其施加损失，并解决导致该机构破产的问题。
•接受经纪存款— 根据FDICIA和下文所述的PCA框架巴塞尔资本框架此外，Ally Bank等有保险的存款机构必须资本充足，或者在FDIC豁免的情况下，必须资本充足才能接受经纪存款，即使资本充足的机构也受到一些限制，限制它们为经纪存款提供的利率。2021年12月31日，在PCA框架下，Ally Bank资本充足。截至2021年12月31日，经纪存款总额为47亿美元，占Ally Bank总存款的3.3%。
•执法当局-FRB拥有广泛的权力和权力来管理和监督Ally的业务和业务的行为。如果FRB认为Ally或其任何子公司违反了任何法律或承诺，或从事了任何不安全或不健全的做法，FRB可以对Ally、其子公司和机构关联方(如董事、高级管理人员和代理人)采取正式或非正式的执法和其他监督行动。UDFI和FDIC对Ally Bank及其子公司拥有类似的扩张性权力。例如，这些政府当局中的任何一个都可以命令我们停止和停止从事特定的活动或做法，或者可以肯定地迫使我们纠正特定的违规行为或做法。部分或所有这些政府机构也有权酌情对我们发布可司法执行的行政命令，指示我们增加资本和流动性，限制我们的股息和其他资本分配，限制或重新定向我们的资产、业务和运营的增长，迫使我们改变做法并补救据称对消费者或其他人造成的损害，评估针对我们的民事罚款，罢免我们的高级管理人员和董事，要求剥离或保留资产或实体，终止存款保险，或迫使我们破产、托管或接管。这些行动不仅可能直接影响Ally、其子公司和机构关联方，还可能影响Ally的交易对手、股东和债权人及其承诺、安排和与他们的其他交易。
此外，CFPB拥有广泛的权力和权力，可以执行涉及金融产品和服务的联邦消费者保护法。CFPB通过公共执法行动、诉讼和同意令以及非公开执法行动行使这些权力和权力。
美国证券交易委员会、FINRA、司法部、州总检察长和其他国内外政府机构也拥有一系列手段来监管和执行其管辖范围内可能影响Ally业务和运营的事项。
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巴塞尔资本框架
FRB和其他美国银行机构已经采用了基于风险和杠杆的资本标准，为Ally等BHC和Ally Bank等存款机构设定了最低资本资产比率。
基于风险的资本比率是以银行组织的风险加权系数为基础的，通常是根据适用于Ally和Ally Bank的标准化方法确定的，方法是(1)根据交易对手或担保人或抵押品(如果相关，担保人或抵押品)将资产负债表上的敞口分配给广泛的风险加权类别(将较高的风险权重分配给被认为代表更大风险的敞口类别)，以及(2)将表外敞口乘以特定的信贷转换系数，以计算信贷等值金额，并将这些信贷等值金额分配给相关的风险加权类别。相比之下，杠杆率是基于一家机构未加权的资产负债表上的平均敞口。
根据美国巴塞尔协议III，Ally and Ally Bank必须维持最低普通股一级风险资本比率为4.5%，最低一级风险资本比率为6%，以及最低总风险资本比率为8%。除了这些基于风险的最低资本比率外，Ally和Ally Bank还必须遵守资本保护缓冲要求，截至2021年12月31日，Ally为3.5%，Ally Bank为2.5%。如果未能维持超过资本保护缓冲要求的全部金额，Ally和Ally Bank进行资本分配(包括股息支付、股票回购和赎回)以及向高管支付酌情奖金的能力将自动受到限制。美国巴塞尔协议III还要求Ally和Ally银行的最低一级杠杆率为4%。
在EGRRCP法案颁布的推动下，FRB和其他美国银行机构定制了适用于美国大型银行组织的资本和流动性要求。请参阅上面标题为银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位以获取更多信息。2020年3月，FRB发布了一项最终规则，将前瞻性压力测试结果与FRB对合并总资产在1000亿美元或以上的BHC和其他指定公司的非压力监管资本金要求更紧密地结合起来。最终的规则引入了基于公司特定压力测试表现和计划股息的压力资本缓冲要求，对于Ally来说，这取代了资本保存缓冲要求中固定的2.5%的部分。最终规则还对2020年5月生效的CCAR流程进行了几项修改，例如取消CCAR量化异议，缩小压力情景中假设发生的计划资本行动的集合，假设公司在计划期限内保持恒定的资产水平，取消30%的股息支付率作为加强审查公司资本计划的标准，以及允许公司进行超出其资本计划所包括的资本分配，如果公司在其他方面遵守资本框架的自动分配限制。根据最终规则，Ally的压力资本缓冲要求是2.5%和以下计算结果中的较大者：(1)在监管压力测试中严重不利的情况下，Ally的起始普通股一级资本比率与最低预期普通股一级资本比率之间的差额，加上(2)Ally计划的普通股股息在其九个季度资本规划期限的第四至第七个季度的美元金额之和，占RWA的百分比。对于像Ally这样的第四类公司，资本保护缓冲要求包括压力资本缓冲要求。适用于Ally的存款机构子公司Ally Bank的资本保全缓冲要求, 继续保持在2.5%的固定水平。Ally于2020年6月收到FRB的第一个初步压力资本缓冲要求，根据这一新方法确定为3.5%，于2020年8月敲定，并于2020年10月生效。2020年6月，FRB还宣布其确定，金融市场或宏观经济前景的变化可能对受资本计划规则约束的公司的风险状况和财务状况产生实质性影响，因此，这些公司(包括Ally)将被要求在收到FRB更新的压力情景后45天内重新向FRB提交资本计划。2021年6月24日，我们收到联邦储备委员会的通知，我们的压力资本缓冲要求将不会在2020年第二轮监管压力测试中重新计算。
根据适用的资本规则，银行组织(如Ally或Ally Bank)可以进行的资本分配和酌情奖金支付的最大金额取决于其合格的留存收入。在新冠肺炎大流行期间，联邦储备委员会和其他美国银行机构表达了一种担忧，即合格留存收入的定义不会以预期的渐进方式限制分配，而是可能以突然而严重的方式限制分配，即使银行组织的资本充足率仅略有下降。因此，为了更好地允许银行组织按照预期使用其资本缓冲，并在不利条件下继续放贷，美国银行机构发布了一项临时最终规则，该规则于2020年3月生效，并将合格留存收入的定义修改为(1)银行组织前四个日历季度的净收入，扣除尚未反映在净收入中的任何分配和相关税收影响，以及(2)银行组织前四个季度的净收入的平均值。这一临时最终规则被采纳为最终规则，自2021年1月1日起不作任何更改。
Ally Bank和Ally Bank在交易对手信用风险方面受美国巴塞尔III标准方法的约束，但在信用风险或操作风险方面不受美国巴塞尔III高级方法的约束。Ally也不受美国市场风险资本规则的约束，该规则仅适用于拥有大量交易资产和负债的银行组织。
基于风险的资本比率和一级杠杆率在PCA中发挥着核心作用，PCA是美国银行机构用来根据监管资本水平限制存款机构活动的执行框架。使用普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率和一级杠杆率的阈值建立了五个类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。FDICIA通常禁止存款机构进行任何资本分配，包括向其BHC支付任何现金股息或管理费，如果该存款机构在分配后资本不足。资本不足的机构也受到增长限制，必须提交并履行资本恢复计划。虽然BHC不受PCA框架的约束，但FRB有权迫使BHC采取措施--例如执行财务或业绩
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担保-当PCA需要与其一家存款机构子公司相关时。2021年12月31日，在PCA框架下，Ally Bank资本充足。
截至2021年12月31日，Ally和Ally Bank符合其监管资本要求。有关资本充足率要求的额外讨论，请参阅综合财务报表附注20。
2020年1月1日，我们采用了CECL，合并财务报表附注1进一步说明了这一点。2018年12月，FRB和其他美国银行机构批准了一项最终规则，以解决CECL对监管资本的影响，允许BHC和包括Ally在内的银行选择在三年内分阶段实施CECL的首日影响。2020年3月，FRB和其他美国银行机构发布了一项临时最终规则，该规则于2020年第一季度生效，为BHC和银行提供了另一种选择，暂时推迟估计CECL相对于估计贷款损失准备的已发生损失方法对监管资本的影响。临时最终规则在2020年9月生效的最终规则中进行了澄清和调整。我们选择了这一替代方案，而不是2018年12月规则中描述的方案。因此，根据最终规则，我们推迟了认识到CECL对监管资本的估计影响，直到两年的延迟期之后，对我们来说，延长期延长到2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段实施之前推迟的CECL估计资本影响的25%，并在随后的每年年初分阶段实施另外25%，直到2025年第一季度完全分阶段实施。我们推迟并于2022年1月1日开始逐步实施的CECL对监管资本的估计影响，通常计算为全天-采用时的第一个影响加上两年延迟期内随后津贴变化的25%。截至2021年12月31日，与我们采用CECL相关的普通股一级资本的递延影响总额为12亿美元。
2017年12月，巴塞尔委员会批准了对全球巴塞尔III资本框架(俗称巴塞尔III终局或巴塞尔IV)的修订，其中许多修订-如果在美国采用-可能会提高监管资本标准。2020年3月，为了更好地让银行组织将其资源集中于应对新冠肺炎大流行，巴塞尔委员会将这些修订的实施日期从2022年1月1日推迟到2023年1月1日。目前，这些修订在美国将如何协调和最终敲定还不清楚，也不能预测。
保险存管机构状况
Ally Bank是一家有保险的存款机构，因此需要向FDIC提交关于其财务状况的定期报告。截至2021年12月31日，Ally银行的总资产为1728亿美元，截至2020年12月31日为1720亿美元，截至2019年12月31日为1675亿美元。
联邦存款保险公司按照《外国直接投资法》规定的每个账户所有权类别的每个储户的标准保险金额为Ally Bank的存款提供保险。存款保险的资金来自对Ally Bank和其他有保险的存款机构的评估，根据多德-弗兰克法案，FDIC根据其平均合并总资产减去其平均有形股本来评估每个机构的保费，同时利用记分卡方法确定每个机构对DIF的风险。如果DIF的资金没有达到监管机构规定的指定存款准备金率(DRR)，FDIC可能会采取行动提高保险费。目前，根据外国直接投资法案，FDIC必须保持1.35%的DRR。2020年，由于新冠肺炎疫情爆发后投保存款的超常增长，存款准备金率降至1.35%的法定最低水平以下。《外国直接投资法案》要求，当DIF准备金率降至1.35%以下或预计在六个月内恢复时，FDIC必须采取恢复计划。该计划必须在八年内将DIF准备金率恢复到至少1.35%，除非有特殊情况。2020年9月15日，FDIC宣布了其恢复计划，预计存款保险准备金率将恢复到1.35%以上的水平，而不会增加存款保险评估利率表，同时承诺密切监测经济状况、银行业的健康状况和存款增长趋势。
如果像Ally Bank这样的受保存款机构破产，或者如果发生与其财务状况或其行动的适当性有关的其他特定事件，FDIC可以被指定为该机构的托管人或接管人。以这种身份，联邦存款保险公司将有权(1)未经该机构的债权人批准而将该机构的资产和负债转移给另一人或实体；(2)要求遵循其债权程序，并对该机构的债权人所要求的损害赔偿执行法定或其他限制；(3)根据其条款强制执行该机构的合同或租约；(4)废止或否定该机构的合同或租约；(5)寻求收回、收回或重新定性该机构的资产转让，或对该机构可能声称有利害关系的资产行使控制权；(6)执行法定或其他禁令；及(7)行使广泛的其他权利、权力和权力，包括那些可能损害机构全部或部分债权人权益的权利、权力和权力。此外，管理人或接管人的行政费用可优先于该机构债权人的全部或部分债权，根据《外国直接投资法》，储户(包括作为储户代位人的联邦存款保险公司)的债权将优先于该机构的无担保债权人的债权。
对Ally的投资
由于Ally Bank是一家有保险的存款机构，Ally和IB Finance是BHC，因此对我们的直接或间接控制--无论是通过拥有有投票权的证券、对管理层或政策的影响，还是其他方式--都受到联邦和州法律的批准、条件和其他限制。请参阅上面标题为银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位以获取更多信息。这些法律可能在其目的、控制的定义和推定以及限制方面有所不同，例如，《BHC法案》和《改变银行控制法》之间的情况就不同。投资者有责任确保他们不会在违反这些法律的情况下直接或间接地控制我们。
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保险公司
我们的一些保险业务--包括美国、加拿大和百慕大--根据适用的州和外国保险法以及美国和外国监管机构颁布的规则和法规，受到某些最低总资本要求、净资产和股息限制。根据各种州和外国保险法，股息分配只能从法定的未分配盈余中进行，超过某些法定限制的股息必须得到监管机构的批准。我们的保险业务还受到适用的州和外国法律的约束，这些法律一般适用于管理保险公司的法律，以及涉及不受保险监管的产品的法律，如VSC和缺口豁免。
消费金融
我们的零售汽车、消费者抵押贷款、个人贷款和信用卡业务受到广泛的联邦、州和地方法律的约束，包括相关的司法和行政决定。例如，这些法律可规定许可义务和财务要求；限制可收取的利率、融资费用和其他费用；规范信用报告的使用和信用信息的报告；规定承销要求；规范营销技巧和做法；要求保护有关客户的非公开信息；以及规范服务做法，包括与评估、催收和止赎活动、索赔处理以及代管账户的投资和利息支付有关的做法。适用于消费金融的法律很复杂，可能会发生变化，也可能会在解释和执行方面发生变化。此外，许多现行法律在颁布时没有考虑到金融技术公司和与其合作的金融服务公司利用的所有技术和相关创新，因此，这些法律框架的适用并不总是明确的，可以受到广泛的监管和执法自由裁量权的制约。
联合投资子公司
Ally Invest Securities LLC(Ally Invest Securities)在美国证券交易委员会和所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各注册为证券经纪交易商，在市政证券规则制定委员会注册为市政证券经纪交易商，是FINRA和证券投资者保护公司的成员。因此，Ally Invest Securities及其人员必须遵守1934年《证券交易法》(经修订)、《美国证券交易委员会条例》、SRO规则和州法律的广泛要求，这些规定涵盖了公司证券活动的所有方面-包括销售和交易实践、资本充足率、记录保存、隐私、反洗钱、财务和其他报告、监管、滥用重大非公开信息、按照公正和公平的交易原则开展业务以及人员资格。该公司以介绍性经纪人的身份运营，并在完全披露的基础上通过第三方清算经纪交易商清算所有交易，包括所有客户交易。
Ally Invest Forex LLC(Ally Invest Forex)在CFTC注册为介绍经纪商，是NFA的成员，NFA是美国期货行业的主要SRO。该公司受到商品交易法、CFTC和NFA关于引入经纪商及其人员的规则以及CFTC零售外汇规则的类似宽泛要求。
Ally Invest Advisors Inc.(Ally Invest Advisors)在美国证券交易委员会注册为投资顾问。因此，根据修订后的1940年《投资顾问法案》，该公司必须遵守一系列有关投资顾问及其人员的要求，以及相关的规则和条例，包括与其投资咨询客户的关系有关的某些受托责任和其他义务。
监管机构对Ally Invest Securities、Ally Invest Forex和Ally Investment Advisors进行定期检查，并定期审查这些公司被要求持续提交的报告。违反相关监管要求可能会对这些公司及其人员造成不利后果，包括谴责、处罚和罚款、发布停止令以及限制、暂停或驱逐证券或商品期货行业。
其他法律
Ally受到众多联邦、州和地方法规和其他法律的约束，违反适用法律的可能性会给Ally带来持续的合规、运营、声誉和其他风险。我们须遵守的其他一些较重要的法律包括：
•隐私和数据安全-GLB法案和相关法规规定金融机构有义务保护其维护的特定消费者信息，在特定情况下向消费者提供有关其隐私做法的通知，并允许消费者选择不与非关联方共享特定类型的信息。相关监管指导意见还指示金融机构在特定情况下通知消费者未经授权访问消费者敏感信息的情况。此外，大多数州都颁布了法律，要求对未经授权获取信息的特定情况进行通知。2017年2月，NYDFS通过了广泛的网络安全法规，要求受监管实体制定网络安全计划和政策，指定首席信息安全官，遵守通知和报告义务，并采取与信息安全相关的其他行动。2020年1月1日，一部全面的隐私法在加利福尼亚州生效，要求受监管实体制定措施，以识别、管理、保护、跟踪、生产和删除个人信息。
2021年11月，美国银行机构通过了一项最终规则，确立了与重大计算机安全事件有关的银行组织和银行服务提供商的通知要求。根据该规则，BHC(如Ally)和联邦储备系统成员的州特许银行(如Ally Bank)将被要求在36小时内通知FRB，这些事件严重扰乱或降低了银行组织向其重要客户群提供服务的能力，危及了Key的生存能力
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银行组织的运作，或影响金融部门的稳定。该规则还将要求银行服务提供商在任何导致或相当可能导致重大服务中断四个小时或更长时间的计算机安全事件时通知我们。最终规则将于2022年4月1日生效，强制合规日期为2022年5月1日。
•沃尔克规则-根据《多德-弗兰克法案》和CFTC、FDIC、FRB、货币监理署和美国证券交易委员会(统称为沃尔克规则)的实施条例，除有限的例外情况外，禁止受保存款机构及其附属机构(1)从事自营交易和(2)投资或赞助某些类型的基金(备兑基金)。沃尔克规则包含对美国政府和机构债务的做市、对冲、承销和交易的豁免，还允许保留某些类型基金的所有权权益，以及在某些条件下发行和赞助基金。从2020年1月1日起，监管机构修改了沃尔克规则中的自营交易条款，以简化和精简Ally等没有重大交易活动的公司的合规要求。此外，从2020年10月1日起，监管机构修改了沃尔克规则中的覆盖基金条款，以澄清和简化其适用，并允许银行实体从事不会引起沃尔克规则旨在解决的担忧的活动，包括与指定的信贷基金、风险投资基金、家族财富管理工具和客户便利工具有关的活动。
•公平贷款法-《平等信贷机会法》、《公平住房法》和类似的公平贷款法(统称为公平贷款法)一般禁止债权人在信贷交易的任何方面基于种族、性别和宗教等被称为违禁基础的具体特征歧视申请人或借款人。根据《公平贷款法》，债权人还必须遵守一些高度规范的规则，包括要求迅速作出信贷决定的规则，发出不利行动通知的规则，以及就一定规模的抵押贷款机构而言，收集和公开有关抵押贷款申请人和信贷决定的匿名数据和信息的规则。
•公平信用报告法-《公平信用报告法》规定信用报告机构传播信用报告，要求信用报告的用户向这些报告的主体提供具体的通知，规定向信用报告机构提供信息的标准，规定提供者有义务保持合理的程序来处理身份被盗的风险，解决与附属公司和第三方共享特定类型的信息的问题，并规范使用信用报告向消费者提供预先批准的信用和保险。
•《借贷中的真理法案》-《贷款真实性法案》(TILA)和实施TILA的Z条例要求贷款人向借款人提供关于某些信贷交易中的条款和条件的统一、可理解的信息。本规则适用于Ally及其附属公司向消费者提供信贷的情况，并要求在某些贷款的情况下，显眼地披露财务费用和年利率(视情况而定)。此外，如果信贷广告载明具体的信贷条款，则规则Z要求该广告仅载明债权人实际或将会安排或提供的条款以及具体的通知。CFPB近年来对Z法规下的抵押贷款要求进行了重大修订，未来可能会有更多变化。执行《房地产结算程序法》的Z号法规和X号法规的修正案要求，2015年10月3日或之后收到的申请必须提供综合抵押贷款披露。此外，TILA对影响利率和费用的信用卡做法施加了一些限制，要求在发放信贷或提高信贷限额之前考虑消费者的支付能力，并规定与提供无限制信贷有关的某些披露要求。
•萨班斯-奥克斯利法案-2002年《萨班斯-奥克斯利法案》实施了广泛的公司治理和会计措施，旨在提高公司财务报告和披露的准确性、可靠性和透明度，并加强公司道德标准的重要性。除其他事项外，该法规定：(1)设立独立的会计监督委员会；(2)限制会计师向其审计客户提供非审计服务的审计师独立性条款；(3)额外的公司治理和责任措施，包括要求主要高管和财务主管证明财务报表；(4)在最初公布任何后来需要重述的财务报表后12个月内，董事和高级管理人员可能没收奖金或其他基于激励的薪酬和出售发行人证券的利润；(5)加强对审计委员会及其如何与独立审计师互动的某些要求的监督和加强；(6)要求审计委员会成员必须独立，并被禁止接受发行人的咨询、咨询或其他补偿费；(7)要求公司披露审计委员会成员是否至少有一名“财务专家”(按美国证券交易委员会的定义)，如果不是，为什么审计委员会没有财务专家；。(8)禁止向董事和高级管理人员提供个人贷款，但保险金融机构发放的某些贷款除外。, 这些措施包括：(1)以非优惠条件并遵守其他银行监管要求；(9)披露道德守则；(10)要求管理层评估财务报告内部控制的有效性，并要求独立注册会计师事务所证明这一评估；以及(11)加强对欺诈和其他违规行为的处罚。
•《银行保密法》/反洗钱规定 -经《美国爱国者法》修订的《银行保密法》载有旨在侦查和防止利用美国金融系统进行洗钱和资助恐怖主义的条款。《银行保密法》一般要求银行、某些其他金融机构，以及在某些情况下，BHC开展诸如维持反洗钱计划、核实客户身份、监测和报告可疑交易、报告超过规定门槛的现金交易以及回应监管当局和执法机构的某些信息请求等活动。2021年1月，《银行保密法》由
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《2020年反洗钱法》(AMLA)，对美国反洗钱法律进行全面改革和现代化。AMLA为金融机构的反洗钱合规制定了一种基于风险的方法，要求美国财政部为评估《银行保密法》合规的技术和内部流程制定标准，指示金融犯罪执法网络(FinCEN)建立一个指定公司将被要求报告的实益所有权信息登记数据库，并扩大与执法和调查相关的权力以及对违反特定《银行保密法》的现有制裁。2021年6月，FinCEN根据《反洗钱法》的要求发布了反洗钱和打击资助恐怖主义政策的优先事项。优先事项包括腐败、网络犯罪、恐怖主义融资、欺诈、跨国犯罪、贩毒、人口贩运和扩散融资。AMLA的许多条款将需要额外的规则制定、报告和其他措施，AMLA的影响将至少部分取决于它们的制定和实施。
•《社区再投资法案》-根据CRA，银行有持续和肯定的义务，与其安全和稳健的运营相一致，帮助满足整个社区的信贷需求，包括低收入和中等收入人士和社区。虽然CRA没有制定具体的贷款要求或计划，但对银行的评级是基于它们在满足社区需求方面的表现。在2020年的最近一次业绩评估中，Ally Bank获得了“杰出”评级。2020年1月，Ally Bank开始根据FRB批准的新的三年CRA战略计划运营。如果Ally Bank未能在CRA下保持“令人满意”或更好的评级，可能会对我们作为金融控股公司扩大财务和相关活动或进行收购的能力造成不利影响。请参阅上面标题为银行控股公司、金融控股公司和托管机构的地位以获取更多信息。
人力资本
我们的团队成员是我们业务成功不可或缺的一部分，我们战略的核心是吸引、发展和留住具有推动业务发展的正确技能的人才。我们强调一个包容不同人才、背景和视角的工作环境和公司文化，并让同事感到作为个人和团队成员的价值。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们分别约有10,500名和9,500名员工，其中主要是美国的全职员工。在截至2021年12月31日的一年中，我们的员工增长主要归功于整体业务和我们的信息技术组织的扩张。
监督与治理
有几个流程可以识别、区分优先顺序、缓解和监控人力资本风险。这与我们的企业风险管理框架相一致，促进了一个受控良好的运营环境。我们维护企业政策和人力资源计划，并进行风险和控制评估和有效性测试，这些测试至少每年完成和审查一次。风险报告的透明度-通过问题管理、季度业务审查和审计-提供适当的治理和监督。我们的首要任务是维护Ally、我们的文化和我们的员工的安全和健康。
董事会的薪酬、提名和治理委员会负责监督我们的人力资本管理。该委员会和Ally的执行委员会每两年审查一次组织健康指标和文化优先事项的进展情况，包括我们的DE&I努力。董事会全体成员每年审查和批准Ally的行为和道德准则，该准则规定了员工必须如何行为，并要求所有员工每年都要证明这一点。
管理我们的人力资本资源是我们领导人的核心责任。领导者认识到在组织的各个层面吸引、吸引和留住有才华的员工的重要性。人力资源领导团队向Ally的首席人力资源官报告，包括我们的首席多样性官、我们的首席道德官和其他直接下属，他们与我们的领导人合作，确定旨在促进我们组织健康发展的人力资本指标。每季度，我们的首席多样性官都会与高级领导人举行多样性理事会会议。
文化
我们认识到我们的长期成功是由我们目标驱动的文化的力量支撑的-我们相信这种文化使我们在竞争中脱颖而出，并在我们招募和留住有才华的团队成员时给予我们优势。我们以人为本的方法使我们能够实现以客户为中心的成功理念，专注于弹性、适应性和以增长为导向的驱动力，以“变得(甚至)更好”。我们努力通过组织各级的决策和行动来坚持我们的口头禅：“做正确的事情”，我们共同承诺以正直和负责的态度工作，并在工作场所、市场和社区维护我们的核心价值观。我们的文化是由我们的“领先”核心价值观驱动的，我们强调员工：
•[L]向外看--我们以敏捷性、速度和创新努力满足并超越客户的需求。我们不断发展，快速响应，并提供卓越的客户体验。
•[E]精益求精--好的永远不够。专注于持续改进，我们的行动是由合理的分析和对卓越的强烈关注驱动的。
•[A]具有专业精神的CT-我们以诚信经营，对自己和彼此负责，尊重他人，拥抱多样性和包容性。这是我们长期成功的基石，也是成为盟友的基础。
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•[D]Eliver Results-我们热衷于为我们的客户、我们的团队和我们的公司取胜。衡量成功的标准既包括结果，也包括实现结果的途径。
我们一年一度的由CEO赞助的全企业认可计划“Leading Way”旨在表彰其领导力和表现在以下一个或多个领域一贯塑造我们核心价值观的员工：创新、风险文化、企业公民、客户体验、DE&I、流程改进或其他反映我们整体文化的属性。这一奖项是Ally员工能够获得的最高认可之一。2021年，约有100名团队成员被授予该奖项。获奖者的提名依据是超过其领导核心价值绩效目标，这是所有员工都必须达到的。此外，员工可以提名同事参加每季度一次的点对点“我是一个艾丽”奖表彰计划，该计划为员工提供机会，表彰整个组织中个人的辛勤工作。这些表彰计划加强了我们对我们文化的持续承诺。
多样性、公平性和包容性
我们相信，最好的想法来自不同声音和观点的集体混合。我们是一个机会均等的雇主，我们努力创造一个包容的工作环境，在这个环境中，所有背景、经验、兴趣、观点和技能都会得到尊重、欣赏和鼓励，符合我们的文化。我们专注于员工队伍中不同的代表性和留住，包括不同的性别、种族、国籍、性取向和其他身份--从入职到领导层的所有组织级别。培养这些不同的观点是重要的，并反映了作为我们文化支柱的信念和行动。
我们刻意把重点放在DE&I上，有意强调包容性，这超出了传统的多样性定义。值得注意的是，我们对归属感的全公司参与度调查得分始终高于金融服务业基准，根据我们的第三方提供商的衡量，2021年高于8分。DE&I的重要性从我们的首席执行官和董事会开始，他们一直强调利用我们的差异的价值。2017年6月，我们的首席执行官是首批签署《首席执行官多样性和包容性行动承诺》的150名首席执行官之一，此后这一承诺每年都在更新。关于全国反对系统性种族主义和社会不公正的运动，我们的董事会和执行委员会公开承诺，我们将继续支持所有群体，并更加重视黑人、西班牙裔和拉丁裔同事、供应商、合作伙伴和社区，以促进公平和平等。
我们的DE&I委员会在DE&I方面提供行政领导，并促进Ally和我们社区的归属感。我们对DE&I的承诺的一个子集是建立在四个支柱之上的金融和社会包容框架：社区、客户、员工和供应商。
•社区：通过有目的地开展慈善、志愿服务和董事会服务，以及CRA倡议，包括贷款、投资和伙伴关系，进一步促进社会正义，并解决不同的制度和政策。
•员工：通过有目的的规划和支持，增加黑人、西班牙裔和拉丁裔员工在专业、管理和高管层面的代表性和留存率。
•客户：通过我们的客户至上文化实现金融和社会包容，发展教育和/或解决方案，以增强所有人的经济流动性。
•供应商：积极促进多元化企业在Ally供应链中参与并取得成功。
这四大支柱得到了我们员工的拥护，这使我们能够在Ally之外以有意义的方式推进DE&I努力。此外，这些努力还得到了我们的首席多样性官和超过15名全职员工的进一步支持，这些员工被指定在Ally内部推进DE&I。虽然我们的金融和社会包容框架侧重于解决贫富差距，特别是在黑人、西班牙裔和拉丁裔社区，但四大支柱反映了我们更广泛的DE&I努力，如下文进一步讨论的那样。
社区
我们的社区方法是包容的，并将我们的员工整合到整个组织中。我们帮助我们的员工发展自己的技能，同时用他们的时间和才华为我们的社区服务。我们鼓励我们的员工每年利用八个小时的付费时间在他们的社区做志愿者。2021年，也就是受新冠肺炎疫情影响的一年，我们的员工在我们的社区志愿服务了大约28,000小时。同样在2021年，我们庆祝了我们的第十个年度“回馈月”，在过去的十年里，我们实现了超过10万个志愿者时间和近500万美元的捐赠，我们的员工为我们的社区。此外，在2021年，我们宣布创建“绿色团队”，这是一个支持环境参与的员工网络。
我们的慈善方式是基于经济流动性的框架。我们支持为低收入和中等收入社区的个人和家庭提供机会的计划，重点放在三个领域：负担得起的住房、金融知识和劳动力准备。我们单独资助了Ally慈善基金会，这是一个非合并实体，截至2021年12月31日拥有约8000万美元的资产，以在我们的社区中推动积极和持久的影响。2021年，Ally和Ally慈善基金会向夏洛特市市长种族平等倡议承诺了500万美元，这是一个公私合作伙伴关系，旨在解决种族不平等问题。此外，艾丽慈善基金会支持基于信托的慈善事业，这是一种慈善方式，通过资助和各种形式的技术援助，支持由黑人、西班牙裔和拉丁裔个人领导的非凡的草根非营利组织。
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我们最大和最有力的倡议之一是正在形成的Moguls，这是一项年度比赛，旨在为来自历史悠久的黑人学院和大学的学生培养机会。该年度项目于2019年与瑟古德·马歇尔学院基金会和肖恩·安德森基金会合作推出。2021年，我们赞助了第三届莫卧儿制造大赛，有50名学生参加，他们为经济流动性挑战带来了创新和有影响力的解决方案。自2019年该项目启动以来，我们已经为36名学生提供了实习机会，这往往会导致Ally或更广泛的金融服务业的永久就业机会。此外，2021年，我们采取了进一步措施，通过130万美元的承诺，与国会黑人核心小组基金会、TMCF和其他专业大学团体合作，支持了23个奖学金和项目，以解决获得具有长期增长潜力的职业机会的不平等问题。
我们的金融教育方法是广泛的，利用我们的团队成员通过成年人从刑事司法系统重新进入社会向小学儿童教授关键的金融技能。2021年，我们通过各种渠道为近1.2万人提供了金融技能培训。在这一领域运用我们的思想领导力的一个值得注意的例子是FIntropolis的创建，这是针对中学生的金融教育的游戏化。我们在制作实习生的过程中利用了莫古尔来开发与受众相关的游戏概念和课程。
我们在社区的工作贯穿于我们的文化之中。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，作为CRA计划的一部分，我们发起了约15亿美元和14亿美元的贷款和投资，使中低收入个人和社区受益。2021年，我们执行了我们的使命，通过向拥有不同管理人/所有者的基金投资7000万美元，扩大黑人、西班牙裔和拉丁裔基金经理获得资本的渠道，其中包括Fearless Fund和Altura Capital等基金。这些投资将提供资金基础，帮助培养下一代成功的黑人、西班牙裔和拉丁裔企业家、投资者、经济适用房开发商和社区领袖。我们还通过出售1000万美元高收益贷款的参与权，帮助了美国最大的黑人所有的银行之一Liberty Bank。此外，Ally Bank在我们最近的两次评估中连续获得“杰出”CRA评级。
员工
我们采取深思熟虑的步骤，将DE&I贯穿我们所有的人力资本努力：从流水线候选人到入职，一直到员工生命周期。通过这种方式，我们能够建立我们的领导文化，以庆祝我们的员工为工作场所带来的差异。2021年，我们举办了学习课程，重点是教育我们的员工，让他们了解各种不同社区面临的系统性公平障碍的影响。我们还实施了无意识偏见缓解和意识培训，以帮助整个组织的领导者了解无意识偏见对我们决策过程的影响。每个员工都有一个特定的与文化相关的绩效目标，其中包括对DE&I的强烈关注。此外，对于所有高管领导者，年度绩效目标和考核包括对员工队伍中代表性和多样性趋势的具体关注。通过市政厅会议、员工沟通以及积极参与和赞助我们的ERG，DE&I的行政领导力不断加强了DE&I的重要性。多样化和包容性的劳动力使我们变得更强大、更灵活、更具创新性和更强的适应能力。我们相信，它使我们变得更好，并使我们的各个利益相关者在文化、运营和财务上受益。
我们维持着八个由Ally执行委员会成员发起并由Ally多个管理层的领导人担任主席的ERG。这些ERG包括：Aliados、亚洲/中东、黑人/非裔美国人、不同能力、代际、骄傲、退伍军人和女性盟友。我们ERG的成员是自愿的，对所有员工开放，无论他们是认同ERG还是将自己视为该组织的盟友。截至2021年12月31日，43%的员工至少属于一个ERG，而截至2020年12月31日，这一比例为38%。我们的目标是营造一种工作环境，让所有员工都有归属感，并知道他们的意见很重要。
我们对包容性的承诺强调员工的代表性、透明度、责任感和行动。截至2021年12月31日，我们的性别比例约为48%为女性，50%为男性，2%为未披露/其他。我们增加了女性和有色人种在经理及以上职位中的代表性，并重新设计了项目，为早期人才创造了更多机会。
下表显示了我们员工中女性、黑人或非裔美国人、拉丁裔或西班牙裔或亚裔个人在所有员工中所占的百分比。
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| | 2021 (a) | | 2020 (a) |
| 十二月三十一日， | | 女人 | | 黑人或非裔美国人 | | 拉丁裔或西班牙裔 | | 亚洲人 | | 女人 | | 黑人或非裔美国人 | | 拉丁裔或西班牙裔 | | 亚洲人 |
| 联想 | | 73 | % | | 50 | % | | 10 | % | | 3 | % | | 73 | % | | 51 | % | | 10 | % | | 3 | % |
| 分析员 | | 47 | | | 18 | | | 8 | | | 8 | | | 47 | | | 16 | | | 7 | | | 7 | |
| 经理/董事 | | 34 | | | 7 | | | 4 | | | 13 | | | 32 | | | 6 | | | 3 | | | 11 | |
| 执行人员 | | 25 | | | 4 | | | 3 | | | 4 | | | 23 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | |
| 所有员工 | | 48 | | | 21 | | | 7 | | | 8 | | | 49 | | | 22 | | | 7 | | | 7 | |
(a)表中的数字依赖于我们员工自行报告的信息。
我们相信，平等获得收入潜力对于吸引、留住和激励顶尖人才至关重要。我们的外部招聘做法是基于角色、经验和绩效的市场费率。出于同样的目的，我们没有也没有要求提供薪资历史记录
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自2017年以来，我们一直在与行业内外的其他公司比较我们的薪酬水平。定期审查所有职位的薪酬，以确保整个组织的公平薪酬。2021年2月1日，我们为我们的美国员工制定了内部最低时薪17美元，并于2021年9月13日提高到20美元。
2021年12月，我们宣布将6月19日作为美国员工的带薪假期，以纪念数百万人从奴隶制中解放出来，并将全国真相与和解日作为加拿大员工的带薪假期，以纪念受寄宿学校影响的土著儿童、幸存者、家庭和社区。
顾客
员工的多样性是我们作为一个组织取得成功的关键因素，因为它使我们拥有一支能够代表我们服务的客户的员工队伍。2021年6月，我们宣布为所有客户取消我们零售存款产品的所有透支费。这一变化体现了我们对所有客户“正确行事”的承诺，包括那些可能在财务上处于弱势的客户。2022年1月，我们宣布了Ally CoverDraft服务，该服务为符合条件的客户提供免费透支津贴，对符合条件的客户进行一定金额的借记交易。
供应商
我们的供应商多元化计划侧重于供应商基础中的多样性和包容性。供应商多元化计划包括一项积极的业务战略，鼓励使用由美国少数族裔、女性、LGBTQ、退伍军人和残疾人拥有的多元化供应商，以及地方、州或联邦分类定义的小型或弱势企业。我们在两个级别监控和报告与不同供应商的支出：第一级支出是我们与不同供应商的直接支出，第二级支出是与我们的主要供应商相关的间接支出，这些供应商利用少数族裔、女性、LGBTQ、退伍军人、残疾人所有的企业以及小型或弱势企业来帮助支持我们。
自该计划开始以来，我们创建了运营流程，将不同的供应商纳入我们的投标和合同机会。这导致了第一级多样化支出和我们的第三方供应商支出与少数人所有和妇女拥有的企业的支出都有所增加。在第二级支出计划中，Ally前50名供应商关系中约70%的人报告了他们在2021年首次支持Ally业务的各种支出。
我们实施了新的内部采购流程和标准，以确定不同的供应商，并在可能的情况下将其包括在我们的投标活动请求中。我们专注的供应商多元化团队帮助我们的业务线和采购团队确定具有适当资质和能力的不同供应商组合，以遵守我们的第三方风险、运营、商业、法律和绩效标准。作为这一尽职调查过程的一部分，我们的供应商多样性和采购团队将合作研究符合我们标准的合格多元化供应商，以满足投标活动的要求。这使得我们能够在第三方采购机会中整合考虑不同的企业。此外，我们的采购到支付平台具有供应商可以与我们联系以推广其产品和服务的功能。我们全面的采购网络将我们的需求与各种大小供应商的业务优势相结合，然后这些供应商可能会参与我们的竞标和挑选过程。
2021年1月，我们举办了首届供应商多元化研讨会，邀请40多家不同的供应商参加与我们的首席执行官和其他业务高管举行的全公司范围的网络活动，以增加接触，建立关系，并探索扩大与不同供应商关系的机会。除了研讨会外，我们还举办了三次不同供应商的季度聚光灯活动，作为我们对供应商多元化的持续承诺的一部分。通过这些聚光灯活动，我们通过互动模拟销售推介吸引了不同的供应商，并提供即时指导和反馈。作为这一访问的结果，许多参与的多元化供应商继续与我们的供应链部门和业务线高管联系，探索潜在的机会。2022年2月，我们主办了第二届年度供应商多元化研讨会，并促成了互动分组会议和与首席执行官的炉边聊天。
识别
2022年和2021年，我们得到了几个组织的认可，这反映了我们在这些支柱中的每一个支柱上为建设包容性文化所作的集体努力。2022年，Ally被评为福布斯大型雇主中的最佳雇主，在500家大型雇主中，我们排名第64位。此外，我们还因其以人为本的文化而被评为2022年美国最佳工作场所奖获得者。
2021年，我们被福布斯评为最适合女性、退伍军人和多元化人士工作的地方。我们还入选了多样性公司的多样性50强公司名单，并被以下组织评为残疾人包容工作的最佳地点：美国残疾人协会和残疾人：In。此外，人权运动基金会将我们评为LGBTQ平等工作的最佳地点，这是我们连续第五年获得这一认可，我们入选了2021年夏洛特LinkedIn公司排行榜。
婚约
积极参与是关键，因为我们将继续打造一家我们的员工想要工作、有目标的职业生涯并感到有能力做出改变的公司。全年，我们利用行业公认的第三方提供商进行保密的员工调查，以提供有关关键优势的管理反馈，并确定我们可以采取行动的领域，以进一步改善我们的文化和进一步加强我们敬业的员工队伍。
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下表显示了我们的第三方提供商根据满分为100分的量表以及员工对调查的参与度进行的全公司敬业度调查结果。
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| | 2021 | | 2020 |
| Ally得分 | | 84 | | 87 |
| 金融服务基准 | | 74 | | 72 |
| ALI员工参与率% | | 79 | | 82 |
在2021年和2020年，我们的员工敬业度得分一直在参与调查的所有公司中排名前10%，比金融服务业基准至少高出10分。积极的员工敬业度有助于加强我们的员工保留率，截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，员工保留率分别约为86%和90%。
招聘、留用、学习和发展
我们在招聘和员工发展方面进行了大量投资，以吸引和留住顶尖人才。我们的招聘过程非常广泛，包括与大学的合作伙伴关系，包括虚拟和校园招聘活动、在线平台、实习和轮换计划，以及向现有员工推荐奖金。我们举办了许多项目，以投资于员工的成长和发展。我们的员工除了接受与其职能相关的在职培训外，还通过艾丽学习中心接受与我们行业相关的继续教育课程。我们提供有针对性的管理和领导力发展培训。我们组织了一个导师-学员计划，作为我们的员工分享知识、经验和观点的途径，并促进彼此的个人和职业成长。我们的某些业务线在人力资源业务合作伙伴的监督和指导下，提供轮换和领导者发展计划。
我们的绩效管理流程旨在促进一种有意义的工作、持续的反馈和指导以及员工拥有的职业生涯的文化。每年，员工都会与经理合作，创建并调整绩效衡量标准，以考虑整个公司的目标。我们鼓励员工和经理之间进行季度绩效评估讨论，并要求年终绩效评估总结全年正在进行的绩效、发展和职业兴趣对话。此外，我们还提供了多名评价者反馈工具，以征求有关员工贡献的更多观点，并更全面地了解员工的绩效和领导力。
我们鼓励员工的内部流动，在截至2021年12月31日的一年中，我们为Ally工作了至少一年的现有合格员工中有26%获得晋升或担任新角色。我们对移动性的刻意关注支持了我们为整个组织留住顶尖人才所做的持续努力。在截至2021年12月31日的一年中，我们通过人才规划确定为表现优异的员工的保留率为94%。在常规基础上，我们进行人才和继任规划，以培养和留住我们的顶尖人才。我们还通过学费报销计划为继续教育提供支持，以及学生贷款偿还援助和对员工529教育储蓄计划的贡献。
总奖励、健康和福利
我们的薪酬计划提供具有市场竞争力的基本工资和基于实现个人和公司目标的绩效薪酬激励。此外，我们的总奖励包括竞争激烈的假期和灵活的带薪假期，401(K)退休储蓄计划以及匹配和公司缴费(每年最高可达员工工资的10%)，以及其他旨在支持员工个人和职业生活的福利。这些福利的例子包括带薪育儿假和照顾者假、收养和代孕援助、后备儿童和成人/老年人护理计划、免费接触注册财务规划师以及员工援助计划。我们还将员工捐款与注册的非营利组织进行匹配，并设置年度上限，为员工提供八小时的自愿休假，以便在我们工作的社区回馈社会。
我们通过我们的股权分享计划，鼓励我们的员工以所有者的心态在组织的所有级别和业务的所有部分担任创始人。2021年8月，我们宣布，根据我们的财务业绩和董事会批准，所有符合条件的员工可以通过我们的可自由支配的#Ownit年度赠款计划获得Ally股票。2022年1月，我们连续第三年向所有在职的Ally正式员工授予100个限制性股票单位，最高授予日期价值为5,000美元，并遵守3年的悬崖授予时间表，以表彰我们的显著成就和支持创始人的心态。这项福利为我们的员工提供了共享股权，为了进一步鼓励所有者的心态，我们还维持了员工股票购买计划，为员工提供以折扣购买Ally股票的机会。
支持和重视我们所有的员工是我们文化的核心。我们为员工提供灵活的健康保险选项，包括牙科和视力保险，以及带有雇主缴费的税前健康储蓄账户。我们提供生命和残疾福利，并管理一个健康计划，鼓励健康生活，并提供经济奖励。
为了应对新冠肺炎疫情，我们提供了一系列财政援助，包括2020年为收入低于10万美元的人一次性支付1,200美元的费用。我们强化了现有福利，推出了与新冠肺炎和心理健康相关的新福利。我们的Ally员工救济基金自2020年5月启动以来，已收到超过100万美元的捐款，并已帮助了700多名员工。
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为了遏制新冠肺炎的传播，我们从2020年3月中旬开始制定远程工作协议。2021年，我们启动了自愿重返办公室试点计划，以测试旨在创造安全办公室环境的流程和程序。我们每天都需要健康证明，并重新配置了我们的工作环境，以允许社交距离。我们员工的健康和安全仍然是我们决策的重中之重，我们的设施的分阶段重新开放是基于病毒趋势、医疗顾问指导、政府法规和当地法规。虽然我们在2021年初有近99%的员工远程工作，但我们准备在2022年1月重新开放我们的公司和地区业务办事处，作为接种疫苗员工的资源，并计划在2022年初向接种疫苗员工开放我们的运营中心。
由于我们将员工福祉与资源、福利和支持放在首位的工作，我们连续第五年获得2021年全国最佳和最聪明的健康奖。
附加信息
我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和当前的8-K表格报告(以及对这些报告的修订)在以电子方式提交给美国证券交易委员会或以电子方式提交给我们的网站后，在合理可行的范围内尽快免费在我们的互联网网站上提供。这些报告可在www.ally.com/About/Investors/美国证券交易委员会-Filings/上查阅。这些报道也可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上找到。
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第1A项。风险因素
我们面临许多风险和不确定性，其中任何一个或多个风险和不确定性都可能对我们的业务、运营结果、财务状况(包括资本和流动性)、前景或在Ally的投资价值或回报产生重大不利影响。我们在本节中描述了这些风险和不确定性中的某些风险和不确定性，尽管我们可能会受到我们目前不知道、我们没有意识到或我们目前认为不重要的其他风险或不确定性的不利影响。这些风险因素应与本报告第二部分第7项中的MD&A以及合并财务报表及其附注一并阅读。这份Form 10-K年度报告的全部内容都受到这些风险因素的限制。
与监管和监督有关的风险
我们所处的监管和监督环境可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
我们受到广泛的监管框架，并接受负责监督我们从事的各种商业活动的各种政府机构和行业SRO的直接监督和定期检查。这种监管和监督旨在保护公共和私人利益--例如宏观经济政策目标、金融市场稳定和流动性，以及储户的信心和安全--这些利益可能并不总是与我们的股东或非存款债权人的利益一致。在任何给定的时间，我们都会参与许多法律和监管程序以及政府和监管机构的审查、调查和其他调查。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。自2007-2008年开始的经济危机以来，政府加强了对金融服务业的审查，银行、证券和其他监管金融服务的法律发生了根本性变化，许多相关的商业惯例也发生了变化。虽然政府监管的范围、强度和重点可能随时不同，但我们预计将继续在风险管理、合规、监管变化管理以及网络安全和其他技术举措上投入大量时间和资源，每一项都可能对我们盈利运营或寻求有利商机的能力产生不利影响。
Ally已选择被视为FHC，这允许我们在银行业务之外从事许多金融和相关活动-包括证券、咨询、保险和商业银行活动。Ally和Ally Bank要符合FHC的资格，必须满足Ally的持续要求。如果Ally或Ally Bank被发现没有按照适用法律的定义进行良好的资本或管理，我们可以被限制从事金融控股公司允许的更广泛的金融和相关活动，包括收购从事这些活动的公司的能力，并可能被要求停止这些活动，甚至剥离Ally Bank。此外，如果我们不能在CRA下获得满意或更好的评级，我们扩大这些金融和相关活动或进行收购的能力可能会受到限制。
在对我们进行持续监督和审查的过程中，FRB、UDFI、CFPB、美国证券交易委员会、FINRA、NYDFS或其他监管机构可能会明确或默示地要求改变我们的业务或运营。此类要求可能在司法上是可强制执行的，或者对于我们来说是不切实际的，如果我们不能及时有效地遵守这一要求，我们可能会受到正式或非正式的执行和其他监督行动的影响，包括谅解备忘录、书面协议、停止和停止令以及立即纠正行动或安全与健全指令。金融服务业在审查过程中继续面临监管机构的审查，包括从更广泛的行业角度越来越多地使用横向审查，以及在联邦、州和地方各级严格执法，特别是在可能或似乎损害消费者的商业和其他做法以及对反洗钱、制裁和相关法律的遵守方面。由于监管和监督框架，金融机构往往不太倾向于与政府当局提起诉讼。总体而言，金融机构在和解诉讼或调查时支付的金额以及其他监管和解条款的严重性可能仍将居高不下。在某些情况下，作为和解的一部分，政府当局要求提出刑事抗辩或其他特别条款，包括承认不当行为和施加监督员。监管行动可能会对我们现有的业务、我们开发新业务或进行收购的能力、我们进行运营的灵活性造成重大限制, 以及我们支付股息或利用资本的能力。执行和其他监管行动还可能导致施加民事罚款或禁令、私人原告提起相关诉讼、损害我们的声誉以及丧失客户或投资者的信心。我们也可能被要求在规定的时间内处置指定的资产和负债。因此，任何执法或其他监管行动都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
我们的监管和监督环境--无论是在联邦、州还是地方层面--都不是一成不变的。不能保证适用的法规、法规和其他法律不会被修改或以不同的方式解释，不能保证不会通过新的法律，或者不能保证这些法律中的任何一个不会更积极地执行。例如，虽然国会废除了CFPB关于在间接汽车融资的背景下遵守公平贷款法的指导意见，但NYDFS后来在这个问题上采纳了可以说更深远的指导意见。监管环境的变化可能会对我们产生重大和不可预测的负面影响，包括限制我们可能提供的金融服务和产品的类型，增强其他公司提供更具竞争力的金融服务和产品的能力，限制我们进行收购或寻求其他盈利机会的能力，以及对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。此外，我们对适用法律的不遵守--无论是由于解释或执行的变化、系统或人为错误或其他原因--可能会导致我们运营所需的许可证或注册被暂停或吊销，并导致执法和其他监督行动或私人诉讼的启动。
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我们为Ally Bank执行业务战略的能力可能会受到监管限制的不利影响。
我们业务战略的一个主要组成部分是Ally Bank的持续增长，Ally Bank是一家没有分行网络的直接银行。这一增长包括扩大我们的消费者和商业贷款，增加我们的存款客户和余额，同时优化我们的资金成本。如果监管机构对我们对Ally Bank的业务战略的任何方面或我们实施该战略的方式提出担忧，我们可能有义务限制甚至逆转Ally Bank的增长或以其他方式改变我们的战略，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或前景产生不利影响。此外，如果我们被迫将我们的任何业务活动保留或转移到非银行附属公司，我们这些活动的融资成本--例如资本市场的无担保融资--可能会比我们在Ally Bank的资金成本更高。
我们受到压力测试、资本和流动性规划以及其他增强的审慎标准的约束，这些标准对我们的业务和运营施加了重大限制和代价高昂的要求。
我们目前受到FRB根据多德-弗兰克法案建立的加强的审慎标准的约束。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。根据财务报告委员会为加强审慎标准而制定的框架，Ally为第IV类公司，因此一般须接受两年一次的监管压力测试，并须向财务报告委员会提交年度资本计划。财务报告委员会可能要求我们在特定情况下修改并重新提交我们的资本计划，包括如果财务报告委员会确定我们的资本计划不完整、我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，或者我们的风险状况已经或将会发生重大变化(包括我们的业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构。在重新提交期间，如果没有FRB的事先批准，我们通常将被禁止支付股息、回购我们的普通股或进行其他资本分配。此外，为了满足FRB对我们资本计划的审查，我们可能需要进一步停止或限制这些资本分配，或者发行可能稀释股东权益的资本工具。FRB还可能阻止我们维持或扩大贷款或其他商业活动。这些进展中的任何一个都可能损害我们的声誉，并导致客户或投资者失去信心。
此外，如果我们面临无法满足最低监管资本比率或相关监管要求的风险，可能会被要求筹集资本，无论是由于侵蚀资本的经营业绩不充分、未来的增长速度超过了通过盈利积累资本的速度、监管资本标准的变化、影响资本的会计准则变化(如CECL)，或者其他原因。此外，出于战略原因，我们可能会选择筹集资金，即使我们并不需要这样做。我们能否以有利的条件或根本不受控制地筹集资金，将取决于我们无法控制的总体经济和市场状况，以及我们的运营和财务表现。因此，我们不能保证能够在需要时或以优惠条件筹集资金。无法在需要时以有利的条件筹集资金，可能会损害我们的业务表现和价值，促使监管行动和私人诉讼，损害我们的声誉，并导致客户或投资者失去信心，如果这种情况持续任何明显的时间段，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。即使我们能够通过发行普通股或可转换证券来筹集资本，我们现有股东的所有权利益也可能被稀释，我们普通股的市场价格可能会下降。
强化的审慎标准还要求Ally作为第四类公司进行季度流动性压力测试，保持未担保高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期限内预计的净压力现金流出，采用应急资金计划，以满足各种压力事件期间的流动性需求，并实施特定的流动性风险管理和公司治理措施。这些增强的流动性标准可能会限制我们发起或投资于较长期或流动性较差资产的能力，或利用其他有利可图的机会，因此可能对我们的业务、运营结果和前景产生不利影响。
我们将存款作为融资策略的一部分，其能力可能有限。
Ally Bank是我们融资战略的关键部分，我们非常依赖Ally Bank的存款作为资金来源。然而，对存款和存款客户的竞争是激烈的，自2007-2008年经济危机以来，随着加强资本金和流动性要求的实施，竞争更加激烈。Ally Bank没有分行网络，而是通过在线和其他数字渠道、从Ally Invest的客户那里以及通过存款经纪人获得存款。经纪存款可能比其他类型的存款对价格更敏感，如果另类投资提供更高的回报，可能会变得更难获得。截至2021年12月31日，经纪存款总额为47亿美元，占Ally Bank总存款的3.3%。此外，我们维持或增加存款的能力可能会受到以下因素的制约：我们缺乏面对面的银行服务，我们的产品和服务存在差距，消费者趋势的变化，我们相对于其他金融机构的规模较小，来自金融科技公司和新兴金融服务提供商的竞争，我们客户服务的任何失败或恶化，或者对我们的品牌或业务失去任何信心。我们的存款水平也可能受到监管或监督限制的不利影响，包括对我们提供的利率或中介存款增长的任何适用的事先批准要求或限制，以及影响存款或其他利率的货币或财政政策的变化。对我们现有和未来财政实力的看法、其他金融机构或第三方提供的利率或回报，以及其他我们无法控制的竞争因素，包括另类投资的回报，也将影响我们的存款基础的规模。
美国巴塞尔协议III关于提高监管资本的质量和数量的要求，以及未来对巴塞尔协议III框架的修订，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
Ally银行和Ally银行受美国巴塞尔协议III的约束。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。美国巴塞尔协议III要求Ally和Ally银行遵守最低的基于风险的资本比率，以及高于这些比率的资本保护缓冲
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最小比率。未能满足这些监管资本要求将导致我们的资本分配能力受到限制，包括股息支付、股票回购和赎回，以及向高管支付可自由支配的奖金。
如果Ally或Ally Bank未能满足其监管资本金要求，可能会导致重大监管制裁，例如禁止资本分配、限制收购和新活动、限制我们接受经纪存款、失去我们作为金融控股公司的地位、或非正式或正式执法和其他监管行动。这样的失败还可能不可挽回地损害我们的声誉，促使客户和投资者失去信心，引发私人诉讼，甚至导致我们的破产或破产。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。
2017年12月，巴塞尔委员会批准了对全球巴塞尔III资本框架(俗称巴塞尔III终局或巴塞尔IV)的修订，其中许多修订-如果在美国采用-可能会提高监管资本标准。这些修订将如何在美国最终敲定并与其他监管建议和规则(如压力资本缓冲)协调尚不清楚或可预测，也不能保证它们不会以不利的方式进一步影响我们的业务、运营结果、财务状况或前景。
我们的业务和财务业绩可能会受到政治环境以及政府财政和货币政策的不利影响。
美国难以驾驭或动荡的政治环境，包括任何相关的社会动荡，都可能对商业和市场状况、经济增长、金融稳定以及商业、消费者、投资者和监管情绪产生负面影响，其中任何一个或多个因素都可能导致我们的业务和财务业绩受到影响。此外，美国对外关系的中断可能会对我们的业务所依赖的汽车和其他行业以及我们在外国的税收状况和其他交易产生不利影响。我们还可能受到对整个金融服务业或我们的业务或运营的政治审查的负面影响，无论是否有正当理由，以及批评金融服务提供商或其活动在政治上有利的环境。
我们的业务和财务业绩也受到美国政府及其机构的财政和货币政策的重大影响。我们尤其受到FRB货币政策的影响，它监管美国的货币和信贷供应，以追求最大限度的就业、稳定的价格和适度的长期利率。FRB及其政策影响贷款和存款的可获得性和需求、贷款和存款的利率和其他条件、股票、固定收益、货币和其他市场的条件，以及证券和其他金融工具的价值。请参考下面的风险因素，标题为利率的水平或变化可能会影响我们的经营业绩和财务状况，了解有关FRB如何影响利率的更多信息。这些政策和相关的政府行动可能会对我们业务和运营的方方面面产生不利影响-例如，新的和二手工具融资市场、我们的存款和其他计息负债的成本，以及我们盈利资产的收益率。
此外，税收政策的变化可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性影响。例如，美国国会最近就潜在的税收改革进行了重大辩论，包括提高联邦法定税率、对股票回购征收附加费以及修改外国税收抵免的提议。2021年11月，众议院通过了《重建更好法案》，如果成为法律，可能会对我们产生不利影响。联邦法定税率的任何提高都可能导致与我们的递延税项资产和负债重估相关的首日税费大幅增加，以及未来几年的税费大幅增加。此外，税收和其他财政政策不仅影响总体经济和市场状况，还会产生激励或抑制因素，影响我们和我们的客户如何确定目标的优先顺序、配置资源以及经营家庭或企业。货币或财政政策的任何变化的时机和性质，以及它们对我们所在的经济和市场的影响，都超出了我们的控制范围，很难预测，但可能会对我们产生不利影响。
如果我们从子公司获得分配的能力受到限制，我们可能无法履行对交易对手或债权人的义务，无法向股东支付股息，也无法回购我们的普通股。
Ally是一家独立于其银行和非银行子公司的法人实体，在很大程度上依赖于这些子公司的股息支付和其他分配，为其对交易对手和债权人的义务、向股东支付的股息和回购普通股提供资金。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。监管或其他法律限制、子公司业绩恶化或对子公司自身增长的投资可能会限制子公司向Ally自由转移资金的能力。特别是，Ally的许多子公司都受到法律的约束，这些法律授权其监管机构在某些情况下阻止或减少流向Ally的资金。此外，如果任何附属公司无法继续经营下去，Ally参与资产分配的权利将受制于子公司债权人(就Ally Bank而言，包括其储户和联邦存款保险公司)的优先债权。
有关网络安全和数据隐私的立法或监管举措可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
网络安全和数据隐私风险已受到立法和监管部门的高度关注。例如，美国银行机构提出了适用于我们和我们的服务提供商的增强的网络风险管理标准，并将解决网络风险治理和管理、内部和外部相关性的管理以及事件响应、网络弹性和情景感知。此外，美国银行机构最近通过了一项规则，要求我们在发生任何重大计算机安全事件时，在36小时内通知FRB。几个州及其政府机构，如纽约州金融服务局，也通过或提议
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网络安全法。例如，加利福尼亚州的隐私法要求受监管实体制定措施，以识别、管理、保护、跟踪、产生和删除个人信息。
有关网络安全和数据隐私的立法和法规可能会迫使我们增强或修改我们的系统和基础设施，投资于新的系统和基础设施，改变我们的服务提供商，增强我们的情景和漏洞测试，或者改变我们的业务实践或我们的安全、数据治理和隐私政策。如果这些结果中的任何一个发生，我们的运营成本可能会大幅增加。此外，如果政府当局得出结论认为，我们或我们的服务提供商没有充分执行有关网络安全和数据隐私的法律，或者没有以其他方式满足相关的监管期望，我们可能会受到执法和其他监管行动、私人原告的相关诉讼、声誉损害或客户或投资者信心的丧失。
我们的业务和财务业绩可能会受到政府应对气候变化和相关环境问题的负面影响。
各国政府都非常关注气候变化的影响和相关的环境问题。例如，自2020年12月以来，FRB已成为绿化金融体系的中央银行和监管者网络的成员，创建了监管气候委员会以识别和评估气候变化带来的金融风险，并制定了一项计划，以确保受监管公司对这些风险的弹性，并创建了金融稳定气候委员会，以识别、评估和应对与气候有关的金融稳定风险。此外，总裁·拜登还发布了一项关于气候相关金融风险的行政命令，这在一定程度上指示美国财政部长与金融稳定监督委员会的其他成员合作，考虑采取多项行动。其中包括金融稳定监督委员会对气候相关金融风险对联邦政府和美国金融体系稳定性的评估，促进其成员和其他执行部门和机构之间共享与气候相关的金融风险数据和信息，以及发布关于其成员将气候相关金融风险纳入其政策和计划的任何努力的报告。此外，美国证券交易委员会还在执法司成立了气候与可持续发展问题工作组，其目的包括主动识别与可持续发展有关的不当行为，如在披露气候风险方面存在重大差距或误报。
政府如何采取行动缓解气候和相关环境风险，以及企业和消费者行为和偏好的相关变化，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。FRB已宣布开发一项情景分析计划，以评估不同气候结果带来的潜在经济和金融风险，特别是由于我们专注于汽车金融和保险，这可能直接或间接迫使我们以不利于我们运营结果和前景的方式改变我们的业务或运营。此外，在这样的计划之后，可能会将气候和相关环境风险纳入FRB的监督压力测试，这可能会对我们和我们未来的资本计划产生负面影响。此外，由于气候或环境驱动的适用法律或监管预期的变化，或由于相关的政治、社会、市场或类似压力，我们可能被迫改变或停止我们的一些贷款或其他业务做法或我们的运营流程。我们还可能经历二手汽油动力汽车的需求和价值的下降，这些汽车可以确保我们向经销商和消费者提供贷款，或者我们进行再营销。气候和相关环境风险的变化、对它们的看法以及政府对它们的反应也可能发生得比我们在不中断业务和损害财务业绩的情况下能够适应的速度更快。
与我们的业务相关的风险
新冠肺炎疫情对我们和我们的客户、交易对手、员工和第三方服务提供商造成了不利影响，对我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能产生重大影响。
新冠肺炎的传播造成了一场全球公共卫生危机，导致大量生命损失，家庭、商业、经济和市场状况普遍波动和恶化，包括在我们开展几乎所有业务的美国。新冠肺炎疫情对我们的资本、流动性和其他财务状况以及对我们的业务、运营结果和前景的影响程度将继续取决于许多不断变化的因素，包括：
•大流行的持续时间、范围和严重性。新冠肺炎尚未得到遏制，可能会继续显著影响更多的家庭和企业，或者重复影响相同的家庭和企业。大流行的持续时间、严重程度和趋势仍然很难预测。
•政府和非政府机构的反应及其对经济和市场的影响。许多政府和非政府机构最初对新冠肺炎的回应是，作为一种遏制措施，限制家庭和企业活动，同时部署财政和货币政策措施，以部分缓解对个人家庭和企业的不利影响。尽管这种应对措施减缓了新冠肺炎的传播速度，并支持了经济稳定，但病例数量有时会大幅上升，而且仍然不稳定，而且存在进一步复发的可能性，特别是在感冒和流感季节以及节假日之后和其他经常举行社交聚会、旅行或度假的时间。此外，尽管货币政策保持高度宽松，但美联储已表示，由于通胀上升，这种情况可能会在不久的将来逆转。随着美国政府继续评估是否以及如何继续或完善这些计划和行动，许多刺激性财政计划和行动已经到期或耗尽，没有续期。即使疫苗接种率上升，国家、区域和地方经济和市场仍可能遭受持久的进一步破坏。
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•对我们的客户、交易对手、员工和第三方服务提供商的影响。新冠肺炎及其相关后果和不确定性继续以不同方式和不均衡地影响着家庭和企业。许多家庭和企业已经改变了他们的行为，并可能继续这样做，以回应政府限制或改变商业和社会行为和互动的命令和建议。因此，我们的信用、运营和其他风险有时会上升，预计在可预见的未来仍将保持不确定和不稳定。
新冠肺炎对我们经营业绩最显著的影响是我们在2020年为信贷损失拨备的费用大幅增加。这主要是因为在大流行病爆发后，失业等宏观经济状况恶化，导致储备金增加。鉴于新冠肺炎的不可预测性及其持续的直接和间接影响，我们对宏观经济状况和经营业绩的预测--包括我们贷款组合的预期终身信贷损失--将继续受到重大不确定性的影响。我们未来的行动以及政府和其他人的行动将在多大程度上直接或间接地帮助我们的客户、交易对手和第三方服务提供商，并总体上促进我们的业务和经济，这是未知的。我们还不能相信我们最近业务改善的可持续性--特别是最近新冠肺炎在美国大部分地区的复兴，新冠肺炎病毒更多变种的发现，以及围绕疫苗和其他疗法的疗效和广泛采用的持续不确定性--以及随着时间的推移，未来对我们的业务、财务状况、运营结果和前景的影响可能会很大。
我们无法估计新冠肺炎对我们的业务和运营的近期和最终影响。疫情及其持续的直接和间接影响可能会导致我们的贷款组合出现更高的信贷损失，我们的信贷损失拨备进一步增加，我们的商誉和其他金融资产减值，资本市场和其他资金来源的波动性加剧和减少，对我们产品和服务的需求进一步减少，以及对我们的财务状况、经营结果和前景的其他负面影响。此外，尽管我们继续预计我们的资本和流动性头寸将是充足的，但任何未来持续的不利影响可能会损害这些头寸，使我们无法满足我们的最低监管资本比率和其他监管要求，并导致我们的信用评级下调。新冠肺炎疫情和相关的政府任务和建议也要求我们和我们的第三方服务提供商改变继续运营的方式-包括延长远程工作安排的时间-因此我们可能面临更高的安全、信息技术、运营和类似风险。我们和我们的第三方服务提供商可能需要在这些情况下运营的时间长度以及情况恶化或发生重大中断的可能性仍然不可预测。所有这些风险和不确定性预计都将持续存在，至少在大流行得到可证明和可持续的控制之前。
疲弱或恶化的经济状况、承保失败、承保标准的变化、金融或系统性冲击，或我们的非优质或二手工具融资业务的持续增长可能会增加我们的信用风险，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的业务以贷款和银行业务为中心，重点是我们的数字平台，我们的资产中有很大一部分由贷款、经营租赁和证券组成。因此，在正常的业务过程中，信用风险是我们最重大的风险之一。
我们的业务和财务结果在很大程度上取决于家庭、企业、经济和市场状况。当这些条件疲软或恶化时，我们可能会同时经历对信贷需求的减少和违约或违约的增加，包括我们已经证券化并保留剩余权益的贷款。这类情况还可能抑制我们的保险、银行、经纪、咨询和其他业务对产品和服务的需求。违约或违约的增加也可能是因为我们未能适当地承保我们发起或购买的贷款和经营租赁，或者由于我们出于战略、竞争或其他原因采用了更自由的承保标准。如果我们的贷款和经营租约的拖欠或违约增加，其价值和从中获得的收入可能会受到不利影响，我们可能会在寻求追回索赔和任何抵押品方面产生更多的行政和其他成本。如果不利条件同时对二手车辆或其他抵押品价值产生负面影响，复苏的金额和时机可能也会受到影响。疲弱或恶化的经济状况也可能对我们投资证券的市场价值和流动性产生负面影响，如果债务证券出现被视为非临时性的价值下降，我们可能需要记录额外的减值费用，从而对收益产生不利影响。我们不能保证我们对信用风险的监控以及我们通过基于风险的定价、适当的承保和投资政策、减轻亏损策略和分散投资来缓解信用风险的努力足以或将足以防止对我们的业务和财务业绩产生不利影响。此外，由于CECL, 一旦预测到疲软或恶化的经济状况，并改变我们对信贷损失的预期，我们的财务业绩可能会受到负面影响。请参阅合并财务报表附注1和上文标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。由于我们作为金融中介的角色和金融体系的相互关联性，金融或系统性冲击以及一个重要交易对手或一个重要交易对手集团的失败也可能对我们产生负面影响，可能在很大程度上是如此。
我们继续对非优质消费汽车融资和二手车融资有敞口。我们将非优质消费汽车贷款主要定义为FICO®评分(或同等评分)低于620时的贷款。与新车客户相比，为二手车提供融资的客户往往有较低的菲科®评分，而与获得融资的新车相比，二手车因车辆故障而导致的违约更有可能发生。截至2021年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值为88亿美元，约占我们总消费汽车贷款的11.3%，而截至2020年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款的账面价值为86亿美元，约占我们总消费汽车贷款的11.7%。在2021年12月31日和2020年12月31日，分别考虑了2.94亿美元和3.37亿美元的非优质消费汽车贷款
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不良资产，因为它们已根据我们的会计政策被置于非应计项目状态。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注1的非应计制贷款部分。此外，截至2021年12月31日，我们的消费汽车二手车贷款扣除贷款损失前的账面价值为493亿美元，约占我们消费汽车贷款总额的63.0%，而截至2020年12月31日，我们的消费汽车贷款总额为430亿美元，约占我们消费汽车贷款总额的58.3%。如果我们对非优质消费汽车贷款或二手车融资的敞口随着时间的推移而继续增加，我们的信用风险可能会显著增加。
作为承保过程的一部分，我们在很大程度上依赖于申请者和其他第三方提供的信息，例如信用报告机构、汽车经销商(对于汽车消费和商业贷款)和服务提供商(对于无担保个人贷款)。如果任何这些信息被故意或疏忽地失实陈述，并且在完成交易之前没有发现失实陈述，我们可能会面临更大的信用风险。
我们的贷款损失准备金可能不足以弥补实际损失，我们可能需要大幅增加我们的准备金，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
通过发行CECL，FASB要求实施新的会计模型，以衡量以摊销成本衡量的金融资产的信贷损失，其中包括我们的绝大多数金融应收账款和贷款组合。在这一新模式下，拨备是为管理层对我们的财务应收账款和贷款组合中固有的预期终身亏损的最佳估计而设立的。2020年1月1日，CECL大幅增加了贷款损失拨备，导致股权首日调整为负值。请参阅合并财务报表附注1和上文标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。
监管机构定期审查我们的贷款损失拨备，以及我们用于计算贷款损失拨备的方法和模型，并可能不时坚持增加贷款损失拨备或根据与管理层不同的判断确认额外的贷款冲销。如果这些判断的差异很大，我们的免税额可能会有意义地增加，并导致我们的净收入和资本大幅减少。
确定贷款损失准备的适当水平本身就涉及高度的主观性，并要求我们使用现有的定量和定性信息对当前和未来的信贷风险做出重大估计，所有这些都可能随着时间的推移发生重大变化。影响借款人的经济状况的变化、会计规则和相关指引的修订、关于现有贷款的新的定性或定量信息、额外问题贷款的识别、我们应收账款和贷款组合的规模或组成的变化、我们模型或损失估计技术的变化(包括对预测经济假设的考虑)以及我们控制范围内外的其他因素，可能需要增加贷款损失拨备。例如，我们在过去几年向全信用范围消费汽车金融投资组合的转变导致我们的贷款损失准备金进一步增加，未来可能会进一步增加。未来期间津贴的任何增加都可能对我们的财务状况或经营业绩产生不利影响。请参考下面的风险因素，标题为我们的业务和运营广泛使用模型，如果模型的设计、实现或使用有缺陷，我们可能会受到不利影响，了解与我们使用模型相关的风险如何影响我们的贷款损失拨备的更多信息。
我们拥有以经销商为中心的汽车金融和保险业务，经销商在汽车行业中的关键角色或我们与他们保持或建立关系的能力的变化可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。
我们的经销商金融服务业务，包括我们的汽车金融和保险部门，依赖于经销商在汽车行业中关键角色的继续，我们与经销商现有关系的维护，以及我们与经销商之间新关系的建立。请参阅标题为我们的业务在接下来的MD&A中。
许多趋势正在影响汽车行业和经销商在其中的角色。这些挑战包括经销商作为制造商和买家之间中间人的角色面临的挑战，制造商对经销商施加的财务和其他压力的变化，汽车共享和叫车服务的兴起，自动驾驶和替代能源汽车的发展，人口结构变化对汽车所有权和使用的态度和行为的影响，消费者和监管机构对汽车购买体验预期的变化，新车和二手车销售地理分布的调整，以及通信技术的进步。虽然目前尚不清楚这些趋势可能会以多快的速度发展，但其中任何一个或多个趋势都可能对经销商的关键角色及其商业模式、盈利能力和生存能力产生不利影响，如果发生这种情况，我们以经销商为中心的汽车金融和保险业务也可能受到影响。
由于激烈的竞争和其他因素，我们在商业批发融资中的份额未来仍有下降的风险。与2020年12月31日相比，与我们有批发关系的经销商数量减少了约14%。如果我们无法与重要的汽车经销商保持现有关系，或者如果我们由于任何原因无法发展新的关系--包括如果我们无法及时提供服务，无法提供满足经销商需求的产品和服务，无法成功地与竞争对手的产品和服务竞争，或者无法有效地对抗专属汽车金融公司在市场上的影响力或一些竞争对手与汽车制造商拥有的独家特权--我们的批发融资量以及与我们有零售融资关系的经销商数量未来可能会下降。如果发生这种情况，我们的业务、运营结果、财务状况或前景可能会受到不利影响。
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通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户继续构成我们客户基础的重要组成部分，这给我们带来了集中风险。
虽然我们继续使我们的汽车金融和保险业务多样化，并扩展到其他金融服务领域，但通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户仍然是我们客户基础的重要组成部分。2021年，我们为通用汽车经销商和客户进行了31%的新车经销商库存融资和21%的消费汽车融资，为Stellantis经销商和客户进行了48%的新车经销商库存融资和26%的消费者汽车融资交易。2020年，40%的新车经销商库存融资额和22%的消费汽车融资额为通用汽车特许经销商和客户进行了交易，40%的新车经销商库存融资和28%的消费者汽车融资额为Stellantis经销商和客户进行了交易。通用汽车及其专属金融公司与我们激烈竞争，并可能采取进一步行动，对我们与通用汽车经销商及其客户的业务量产生负面影响。此外，通过最近的一次收购，Stellantis表示有意在美国发展一家专属金融公司，这可能会影响我们与Stellantis经销商及其客户的业务。通用汽车或Stellantis业务的重大不利变化--例如，包括通用汽车或Stellantis汽车的生产或销售、通用汽车或Stellantis汽车的质量或转售价值、通用汽车或Stellantis与其主要供应商的关系, 或通用汽车或Stellantis汽车的召回速度或数量-可能会对我们的通用汽车和Stellantis经销商和零售客户基础以及确保我们向他们提供信贷的抵押品的价值产生负面影响。未来我们无法抵消的通用汽车和Stellantis业务的任何削减都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的业务和财务业绩取决于美国汽车行业的整体销量。
我们的汽车金融和保险业务可能会受到新车和二手车销量的影响。反过来，汽车销售又受到几种经济和市场状况的影响，包括就业水平、家庭收入、利率、信贷可获得性、库存水平、客户偏好和燃料成本。例如，在始于2007-2008年的经济危机期间，新车销量大幅下降，直到2012年和2013年才大幅反弹。最近，汽车制造商继续经历半导体芯片供应短缺和其他供应链延迟，这在很大程度上限制了它们新车的生产和销售。未来新车或二手车销量的任何下降都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
车辆贷款和运营租赁是我们盈利资产的重要组成部分，如果二手车价格较低、波动或未来下降，我们的业务和财务业绩可能会受到影响。
在截至2021年12月31日的一年中，我们的平均收益资产中约56%由车辆贷款或经营租赁和相关剩余证券化权益组成。如果我们在出售收回的车辆时出现更高的亏损，或停租车辆的剩余价值较低或波动较大，我们的业务或财务业绩可能会受到不利影响。
总体经济状况、停租和待售车辆的供应、车辆拥有量和使用量、新车和二手车的相对市场价格、感知的车辆质量、从汽油到电动汽车的转变、总体车辆价格、车辆处置渠道、汽油或柴油价格的波动、家庭收入水平、利率以及其他我们无法控制的因素，对二手车价格产生了重大影响。消费者的信心水平以及汽车制造商和经销商的实力也会影响二手车市场。例如，在2007-2008年开始的经济危机期间，二手车需求和销售价格的急剧下降对我们的再营销收益和财务业绩产生了不利影响。
我们对受汽车经营租赁合同约束的车辆的剩余价值的预期是用于确定客户签订合同时合同下的经营租赁支付金额的关键因素。因此，如果车辆的实际剩余价值--反映在租赁终止时再营销收到的销售收益中--低于租赁开始时车辆的预期剩余价值，我们将产生额外的折旧费用，经营租赁交易的利润将低于我们的预期价格。我们对二手车价值的预期也是决定我们新贷款和运营租赁来源定价的一个因素。在紧张的经济环境中，剩余价值风险可能比信用风险更不稳定。在二手车价格显著低于我们的预期的情况下，我们的车辆贷款和运营租赁利润可能会大大低于我们的预期，如果我们对亏损频率的估计也被低估了，情况就更是如此。此外，如果我们未能有效地处理和有效地销售停租车辆和收回的车辆，并因此产生高于预期的处置成本或低于预期的车辆销售收益，我们可能会受到不利影响。
利率的水平或变化可能会影响我们的运营结果和财务状况。
我们高度依赖净利息收入，即赚取资产(如贷款和投资)的利息收入与存款和借款的利息支出之间的差额。净利息收入受到市场利率的显著影响，而市场利率又受到货币和财政政策、总体经济和市场状况、政治和监管环境、商业和消费者情绪、竞争压力以及对未来的预期(包括未来利率变化)的影响。我们可能会受到政策、法律和事件的不利影响，这些政策、法律和事件会使收益率曲线变平或倒转(即长期和短期利率之间的差异)，将与我们的收益性资产相关的利率压低到接近与我们的利息支出相关的利率水平，增加市场利率的波动性，或者改变不同利率指数之间的利差。
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利率水平或变化可能会对我们产生超出净利息收入的不利影响，包括增加成本或减少存款或其他可变利率融资工具的可用性，减少贷款的回报或需求，或加快贷款的提前还款速度，增加客户或交易对手的违约或违约，对我们再市场停租和收回工具的能力产生负面影响，并降低我们投资组合中贷款、证券化留存权益和固定收益证券的价值，以及我们对冲策略的有效性。
市场利率的水平和变化--因此，这些风险和不确定因素--超出了我们的控制范围。这些风险和不确定性之间的动态也具有评估和管理的挑战性。例如，虽然宽松的货币政策可能会通过刺激客户的经济活动在一定程度上使我们受益，但这种政策最终可能会通过抑制我们增长或维持净利息收入的能力而给我们带来更大的伤害。不断上升的利率环境可能会带来不同的挑战，例如潜在地减缓对信贷的需求，增加违约和违约，并降低我们贷款和固定收益证券的价值。利率的市场波动可能会造成特别困难的条件。在联邦基金利率长期稳定或下降之后，美联储在2017至2018年间多次上调基准利率，并开始结束量化宽松计划，缩减资产负债表规模。然而，在2019年期间，美联储改弦易辙，多次下调联邦基金利率，并在2020年3月将联邦基金利率的目标区间降至0至0.25%。2021年至2022年期间通胀的显著上升，促使美联储官员发出信号，预计未来一年联邦基金利率将上调，美联储资产负债表规模将缩小。请参阅标题为市场风险在随后的MD&A和合并财务报表附注21中。
终止伦敦银行同业拆息可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
伦敦银行间同业拆借利率对全球市场利率产生重大影响。我们通过一系列金融应收账款和贷款，主要是商业汽车贷款和公司融资贷款，以及某些投资证券和其他安排，对基于LIBOR的合同有敞口。
2021年3月，英国金融市场行为监管局和LIBOR管理人宣布，2023年6月30日后将停止提供美元LIBOR设置或停止具有代表性。自2021年12月31日起，所有其他LIBOR设置的发布不再提供或不再具有代表性。2020年11月，美国银行机构发布指导意见，鼓励银行在可行的情况下尽快但不迟于2021年12月31日停止签订以美元LIBOR为参考利率的新合同。此外，2021年10月，美国银行机构强调，他们预计，拥有LIBOR敞口的受监管机构将继续朝着有序过渡的方向过渡，远离LIBOR，包括澄清新LIBOR合约的含义，评估替代参考利率的适当性时的考虑因素，以及对新合同或更新合同中备用语言的预期。
虽然政府当局已努力促进有秩序地终止LIBOR，但不能保证这一目标将会实现，或LIBOR或其他利率的使用、水平和波动性不会受到不利影响，或基于LIBOR的证券的价值不会受到不利影响。此外，SOFR作为替代参考利率的可行性以及其他替代参考利率的可获得性和接受性仍不明朗，还可能对市场利率和证券及其他金融安排的价值产生不利影响。这些不确定性、解决它们的建议和行动，以及它们的最终解决方案，也可能对我们的融资成本、贷款和其他资产价值、资产负债管理战略以及我们业务和财务业绩的其他方面产生负面影响。请参阅标题为市场风险在随后的MD&A和合并财务报表附注21中。
我们广泛依赖第三方服务提供商向客户提供产品和服务，并以其他方式开展业务和运营，他们未能达到我们的标准或与他们有关的其他问题可能会对我们的声誉、业务和财务业绩产生不利影响。
我们努力使自己成为一家以客户为中心的公司，提供热情的客户服务和创新的金融解决方案，并坚持不懈地专注于“做好它”。然而，第三方服务提供商是我们许多业务和运营的关键，包括在线和移动银行、抵押贷款金融、个人贷款、信用卡、经纪、客户服务以及操作系统和基础设施。虽然我们已经实施了供应商风险管理计划，可以对我们的服务提供商施加不同程度的影响，但我们不控制他们、他们的行为或他们的业务。此外，我们与服务提供商签订的合同可能不会要求或充分激励他们以我们自己选择的方式和水平履行职责。尽管我们有供应商风险管理计划，但不能保证我们的服务提供商将符合我们的标准，充分代表我们的品牌，遵守适用的法律，适当地管理他们自己的风险，保持财务或运营上的可行性，遵守他们的合同义务，或继续向我们提供我们需要的服务。在这种情况下，我们向客户提供产品和服务、满足客户期望以及以其他方式成功开展业务和运营的能力可能会受到不利影响。此外，我们可能需要花费大量费用来解决服务提供商关心的问题，如果这些问题不能得到可接受的解决，我们可能会由于合同限制、无法获得可接受的替代提供商或其他原因而无法及时或有效地更换服务提供商。此外，无论我们如何影响我们的服务提供商，与他们有关的问题都可能导致针对我们的监督行动和私人诉讼，并可能损害我们的声誉。, 业务和财务业绩。
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我们正在或可能会承担与未决或威胁的法律程序及其他事项相关的潜在责任，这可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响。
作为一家金融服务公司，我们经常卷入悬而未决或受到威胁的法律程序和其他事项，并正在或可能面临与这些程序相关的潜在责任。这些法律事项可以是正式的或非正式的，包括与一个或多个已查明的索赔人的诉讼和仲裁，与尚未查明的索赔人的经证明或声称的集体诉讼，以及监管或其他政府信息收集请求、审查、调查和执行程序。我们的法律事务存在于裁决、仲裁、谈判或调查的不同阶段，跨越我们的业务线和运营。索赔可以基于法律或衡平法--例如根据合同或侵权行为产生的索赔，以及涉及银行、消费者保护、证券、税收、就业和其他法律的索赔--有些索赔可以提出新的法律理论，并声称发生重大或不确定的损害赔偿。
法律事务的进程和结果本质上是不可预测的。在以下情况下尤其如此：案件仍处于早期阶段，所要求的损害赔偿不确定或没有根据，重大事实不明确或有争议，存在新的法律问题或其他有意义的法律不确定性，要求将诉讼证明为集体诉讼的请求悬而未决或已获批准，指定了多个当事方，或涉及监管实体或其他政府实体。其他或有风险及其最终解决方案也同样不可预测，原因可能因情况而异。因此，我们往往无法确定如何或何时解决威胁或悬而未决的法律问题和其他或有风险，以及最终可能产生的损失。实际损失可能高于或低于就这些事项和其他风险敞口应计或估计的任何金额，可能在很大程度上。请参阅合并财务报表附注29。此外，虽然我们维持保单以减少诉讼和其他诉讼的成本，但这些保单有可能降低其价值或效力的免赔额、限制和排除。重大法律索赔，即使没有可取之处，也可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响，并可能导致我们的声誉损害。
我们无法吸引、留住或激励合格的员工，可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响.
熟练的员工是我们最重要的资源，对人才的竞争非常激烈。尽管薪酬和福利支出是我们最高的支出之一，但我们可能无法找到并聘用最优秀的人，留住他们，或适当地激励他们在高水平上表现。由于我们的一些竞争对手拥有更大的规模、财务和运营资源以及品牌认知度，这种风险可能会加剧。虽然我们正在进行强有力的继任规划，但我们的高级管理人员和其他关键领导人拥有深厚而广泛的行业经验，如果不发生某种程度的中断，将很难取代他们。此外，基于远程或其他灵活的工作安排，我们在留住员工方面可能会遇到竞争，如果我们的工作安排被认为不如竞争对手的有利，我们吸引或留住合格员工的能力可能会受到不利影响。对薪酬做法的持续审查，尤其是在金融服务业，只会让这场人才竞争变得更加困难。此外，我们业务的许多部分特别依赖关键人员，留住某些领域的人才，如技术，一直是具有挑战性的。此外，我们业务的增长，通过收购或其他方式，将进一步增加我们对熟练员工的需求。如果我们失去并发现自己无法取代这些人员或其他熟练员工，或者如果对人才的竞争将我们的薪酬成本推至不可持续的水平，我们对运营和其他风险的管理可能会受到影响，我们的业务和财务业绩可能会受到负面影响。
我们成功进行收购的能力受到重大风险的影响，包括政府当局不提供必要的批准的风险，整合收购可能比预期更困难、更昂贵或更耗时的风险，以及收购价值可能低于预期的风险.
我们可能会不时地寻求收购其他金融服务公司或企业。这些收购可能需要得到监管部门的批准，但不能保证我们能够及时或完全获得批准，也不能保证批准不会受到繁琐的条件的限制。这种风险在过去一年变得更加明显，因为几位政府官员对金融服务业进一步整合的价值表示怀疑。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。即使我们能够获得监管部门的批准，如果未能满足或放弃其他成交条件，可能会在很长一段时间内推迟完成收购，或者完全阻止收购的发生。完成收购的任何失败或延迟都可能对我们的声誉、业务和业绩造成不利影响。
收购涉及许多风险和不确定因素，包括不准确的财务和运营假设、未完成或未完成的尽职调查、低于预期的业绩、高于预期的成本、与整合相关的困难、将管理层的注意力从其他业务活动转移、市场不利或其他反应、与客户或交易对手关系的变化、关键人员的潜在流失以及诉讼和其他纠纷的可能性。如果我们发行普通股以全额或部分支付收购价格或为收购价格提供资金，收购也可能稀释我们现有的股东。此外，我们可能无法成功地确定合适的收购候选者，整合被收购的公司或企业，或从收购中实现预期价值。对有价值的收购目标存在着激烈的竞争，我们可能无法以有吸引力的条款收购其他公司或业务。不能保证我们将进行未来的收购，如果我们选择不进行或无法成功进行收购，我们发展和成功竞争的能力可能会受到损害。
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我们的业务需要大量的资本和流动性，而且我们的资金来源或获得资金的渠道受到干扰市场可能会对我们的流动性、资本状况和财务状况产生不利影响。
流动性是指为资产增加提供资金并在到期时履行债务的能力，所有这些都不会招致不可接受的损失。银行特别容易受到流动性风险的影响，因为它们在活期或短期存款向较长期贷款或其他信贷延伸的到期日转变过程中扮演着重要角色。与其他金融服务公司一样，我们在很大程度上依赖外部资金来源(如存款和借款)来提供开展业务和运营所需的流动资金。然而，一些我们无法控制的因素可能会对资金的可用性或成本产生不利影响，从而对我们的流动性产生不利影响。这些因素包括市场混乱、我们的信用评级或投资者情绪的变化、监管环境以及货币和财政政策的状况、声誉受损、储户对我们的信心、金融或系统性冲击，以及重大交易对手违约。疲弱的业务或运营业绩、子公司股息或其他分配的意外下降或限制，以及其他未能执行我们的战略计划，也可能对Ally的流动性状况产生不利影响。
我们每年都有大量的无担保债务到期。虽然随着存款的增长，我们减少了对无担保资金的依赖，但无担保资金仍然是我们资本结构和融资计划的重要组成部分。截至2021年12月31日，约11亿美元的未偿还合并无担保债务本金定于2022年到期，约21亿美元和15亿美元分别定于2023年和2024年到期。我们还利用担保资金。截至2021年12月31日，约48亿美元的未偿还合并担保长期债务本金计划于2022年到期，约15亿美元计划于2023年到期，约13亿美元计划于2024年到期。此外，截至2021年12月31日，Ally Bank约有320亿美元的存单计划于2022年到期，这不包括在上述金额中。无论是通过存款还是借款，都需要额外的资金，才能为这些时期的大部分债务到期日提供资金。
有时，我们可能会依赖于我们向其他金融机构借款的能力，而银行贷款通常每年都会更新。市场状况的任何疲软，信贷供应的收紧，或本风险因素前面提到的其他事件，都可能对我们为任何现有贷款进行再融资的能力产生负面影响，并可能增加银行融资成本。Ally和Ally银行也继续进入证券化市场。虽然这些市场在2007-2008年开始的流动性危机之后已经稳定下来，但不能保证这些流动性来源将继续向我们提供。
我们的政策和控制旨在使我们能够保持充足的流动性，以在正常情况下开展业务，即使在紧张的环境中也是如此。然而，我们不能保证我们的流动性状况永远不会受到影响。在这种情况下，我们可能被要求亏本出售资产或减少贷款和经营租赁的来源，以继续运营。这可能会损害我们的业务表现和价值，引发监管干预和私人诉讼，损害我们的声誉，并导致客户和投资者失去信心，如果这种情况持续任何明显的时间段，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。请参阅标题为流动性管理、融资和监管资本在随后的MD&A和合并财务报表附注20中。
我们的债务和其他债务很大，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
除了存款负债外，我们还有一大笔债务。截至2021年12月31日，我们有大约179亿美元的本金未偿债务(包括76亿美元的担保债务)。我们债务的利息支出大约相当于我们截至2021年12月31日的年度融资收入和其他利息收入总额的10%。我们也有能力制造额外的债务。
如果我们的偿债义务增加，无论是由于现有债务的成本增加还是发生额外的债务，我们的运营现金流将需要更多地用于支付债务的本金和利息，这将减少可用于其他用途的资金。我们的负债还可能限制我们执行战略计划和承受竞争压力的能力，并可能降低我们应对不断变化的商业和经济状况的灵活性。此外，如果我们不能及时足额偿还债务和其他债务，我们作为一家持续经营的企业的业务、声誉和价值可能会严重甚至不可避免地受到损害。
如果我们的信用评级被下调或未能达到投资者的预期，我们的借贷成本以及进入银行和资本市场的机会可能会受到负面影响。
我们的短期和长期信用评级对我们的资金成本和可获得性产生了重大影响。标准普尔评级服务公司、穆迪投资者服务公司、惠誉公司和道明债券评级服务公司都对我们的部分或全部债务进行了评级，这些评级反映了评级机构对我们的财务实力、经营业绩、战略地位和履行义务的能力的看法。机构评级不是购买、出售或持有任何证券的建议，可能会随时修改或撤回。每个机构的评级应独立于任何其他机构的评级进行评估。
未来我们的信用评级被下调或未能达到投资者的预期，可能会导致更高的借贷成本，减少进入银行和资本市场的机会，任何新的或替代融资安排都会增加更多限制性条款和条件。
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汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押融资、销售点个人贷款和信用卡)、经纪和投资咨询服务市场竞争激烈，竞争压力可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
汽车融资、保险、银行(包括企业融资、抵押融资、销售点个人贷款和信用卡)、经纪和投资咨询服务市场竞争激烈，我们预计未来竞争压力只会加剧，特别是考虑到我们运营所处的监管和监督环境、改变进入壁垒的技术创新、当前和不断变化的经济和市场状况、不断变化的客户偏好和消费者和商业情绪，以及货币和财政政策。请参阅上面标题为产业与竞争第一部分，本报告第1项。竞争压力可能会迫使我们采取原本可能避免的行动，例如降低贷款利率或费用，提高存款利率，或采取更自由的承保标准。这些压力还可能加速我们原本可能选择推迟的行动，比如对系统或基础设施的大量投资。无论出于何种原因，我们为应对竞争而采取的行动可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。如果我们不能成功地推出新产品和服务、让市场接受我们的产品和服务、发展和保持强大的客户基础、继续提高我们的声誉或谨慎地管理风险和费用，这些后果可能会加剧。
具有挑战性的商业、经济或市场状况可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的业务是由强劲的经济和市场活动、货币和财政稳定以及积极的投资者、企业和消费者情绪推动的。经济状况的低迷、股票或债务市场的混乱、高失业率或就业不足、汽车或住房价格低迷、不可持续的债务水平、高通胀、不利的利率变化、家庭收入下降、消费者或商业信心恶化、消费者或商业破产申请，或国家或地方经济实力的下降可能会减少对我们产品和服务的需求，增加拖欠和亏损的金额和比率，增加我们的运营费用和其他费用，并对我们的贷款、投资组合和其他资产的回报和价值产生负面影响。此外，如果燃油价格的大幅和持续上涨或其他不利条件导致新车和二手车购买量或价格下降，我们的汽车金融和保险业务可能会受到严重影响。此外，对经济增长速度的担忧以及对财政和货币政策的不确定性可能导致金融市场大幅波动，并可能影响我们获得具有成本效益的资金的能力。如果这些事件中的任何一个发生或恶化，我们的业务、经营结果和财务状况都可能受到不利影响。
恐怖主义行为或威胁、自然灾害以及我们无法控制的其他条件或事件可能会对我们产生不利影响。
地缘政治条件、自然灾害、流行病以及我们无法控制的其他条件或事件可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。请参考上面标题为新冠肺炎疫情对我们和我们的客户、交易对手、员工和第三方服务提供商造成了不利影响，对我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能产生重大影响，了解与新冠肺炎大流行相关的风险的更多信息。例如，恐怖主义行为或威胁以及为应对恐怖主义而采取的政治或军事行动可能会对一般经济、商业或市场状况产生不利影响，进而对我们产生不利影响，特别是作为金融体系内的中间人。此外，参与战争或其他敌对行动的民族国家可能直接或间接地利用针对我们这样的金融系统和金融服务公司的网络攻击，对彼此或其他国家施加压力，影响或利益受到威胁。如果我们的关键人员、大量员工或我们的系统或基础设施因大流行、自然灾害、战争、恐怖主义行为、事故或类似原因而无法使用或损坏，我们也可能受到负面影响。同样的风险和不确定性也出现在我们所依赖的服务提供商和交易对手以及他们自己的第三方服务提供商和交易对手身上。
我们的对冲策略可能无法成功降低利率、外汇和市场风险，这些风险可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们采用各种对冲策略来缓解我们许多资产和负债所固有的利率、外汇和市场风险。我们的对冲策略在很大程度上依赖于对我们的资产和负债以及一般市场因素的假设和预测。如果这些假设或预测中的任何一项被证明是不正确的，或者我们的对冲不足以缓解利率、汇率和其他市场因素变化的影响，我们的收益可能会出现波动，这可能会对我们的盈利能力和财务状况产生不利影响。此外，我们可能找不到愿意以可接受的条款或根本不愿意充当我们的对冲交易对手的市场参与者，这可能会对我们的对冲策略的成功产生不利影响。
我们使用估计和假设来确定我们许多资产和负债的价值或金额。如果我们的估计或假设被证明是不正确的，我们的现金流、盈利能力、财务状况和前景可能会受到不利影响。
我们使用估计和假设来确定我们许多资产的公允价值，包括证券化的留存权益、持有的待售贷款以及其他不具有既定市场价值或未公开交易的投资。我们也使用估计和假设来确定我们的经营租赁资产的剩余价值。此外，我们使用估计和假设来确定我们的贷款损失准备、法律事务准备金、保险损失和损失调整费用(代表对已报告损失和已发生但未报告的损失的估计累积，包括与直接保险和假定再保险协议相关的索赔调整费用)。请参阅标题为关键会计估计在接下来的MD&A中。由于许多原因，我们的假设和估计可能不准确。例如，它们往往涉及本质上难以预测和我们无法控制的问题(如宏观经济状况及其对汽车经销商的影响)，并往往涉及复杂的相互作用。
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在一些因变量和独立变量、因素和其他假设之间。在市场错位或流动性不足以及缺乏可比历史数据的时期，假设和估计也要困难得多。因此，我们的实际经验可能与这些估计和假设有很大不同。我们的估计和假设与我们的实际经验之间的重大差异可能会对我们的现金流、盈利能力、财务状况和前景产生不利影响，并可能增加我们财务业绩的波动性。此外，在这种情况下，与假设或估计有关的几种不同判断可能是合理的，但却会导致报告的结果有很大不同。
投资证券估值或市场价格的大幅波动可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
投资性证券、非市场化股权投资和其他金融资产的市场价格会有相当大的波动。例如，波动可能源于资产价值的感知变化、另类投资的相对价格、资产通常的交易量、投资者情绪的变化、地缘政治事件、货币或财政政策的实际或预期变化，以及通货膨胀等一般市场状况。由于这种波动，我们在随后出售一项投资时实现的金额可能与上次报告的价值有很大不同，并可能对我们的财务业绩产生负面影响。例如，由于非上市股权投资不容易在资本市场上出售，它们的价值特别容易受到极端波动的影响。此外，可供出售投资证券价值的负波动可能导致在权益中记录的未实现损失。
会计准则的变化可能会对我们报告的收入、费用、盈利能力和财务状况产生不利影响。
我们的财务报表受美国公认会计准则的适用，这些准则会定期修订或扩大。随着时间的推移，美国公认会计原则的应用也会受到不同的解释。因此，我们必须采用新的或修订的会计准则，或遵守各方不时发布的修订后的解释，包括会计准则制定者和准则解释者，如财务会计准则委员会、美国证券交易委员会、银行机构和我们的独立注册会计师事务所。这些变化超出了我们的控制范围，但可能会对我们的收入、支出、盈利能力或财务状况产生不利影响。例如，CECL于2020年1月1日生效，导致我们在2020年的贷款损失拨备大幅增加。财务会计准则由财务会计准则委员会发布，但尚未被公司采用，请参阅合并财务报表附注1。
金融体系是高度相互关联的，即使是一家金融机构或金融体系中的其他参与者的倒闭也可能对我们产生不利影响。
金融系统是高度相互关联的，包括借贷、交易、清算、交易对手和其他关系的结果。我们与包括经纪商、交易商、商业银行和投资银行在内的各种金融机构有风险敞口，并经常与之进行交易。金融体系还包括其他重要参与者，包括交易所、中央对手方、政府支持的企业、保险公司、私募股权基金、对冲基金、家族理财室、共同基金和货币市场基金。如果这些机构或参与者中的任何一家变得或被认为不稳定，未能按时足额履行其义务，或进入破产、托管或接管程序，其后果可能会波及整个金融系统，并可能对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响。由于金融系统内部的相互关系，即使机构或参与者本身不具有系统重要性，也不被认为在金融市场的稳定运作中发挥有意义的作用，这种情况也可能发生。
在我们有贷款或经营租赁集中的州，不利的经济条件或法律的变化可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
我们面临着投资组合集中在一些州的风险敞口，包括加利福尼亚州、德克萨斯州和佛罗里达州。对这些州的经济和适用法律产生不利影响的因素，包括将金融服务公司拖入有争议的政治或社会问题的公共政策，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们无法控制的负面宣传，或我们未能成功处理因我们的行为或与金融服务业有关的问题，可能会损害我们的声誉，并对我们的业务或财务业绩造成不利影响。
我们的业务表现和价值可能会受到我们可能遭受的任何声誉损害的负面影响，特别是作为金融体系中的中介机构。这种损害可能是由于我们无法控制的负面宣传，或者我们未能充分解决因我们的行为或与金融服务业有关的一般问题而造成的。我们的声誉在任何情况下都可能出现风险，例如，更严格的监管环境、网络事件和其他安全漏洞、无法满足客户预期、涉及金融服务、合并和收购、贷款或银行业务的政治争议和社会趋势、实际或预期的利益冲突、未能防止洗钱、员工不当行为、公司治理不足，以及影响我们服务提供商的任何类似问题。
我们未能保持适当的ESG实践、监督和披露可能会导致声誉损害、客户和投资者信心丧失，以及不利的业务和财务结果。
政府、投资者、客户和公众越来越关注ESG实践、监督和披露。对于我们和金融服务行业的其他人来说，这种关注延伸到我们选择与之做生意的客户、交易对手和服务提供商的做法和披露。例如，虽然我们作为数字金融服务的碳足迹较小
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虽然我们是一家公司，与许多敏感行业(例如其产品对环境或公众健康有害或被视为有害的行业)没有商业贷款关系，但我们的大部分业务和运营都与汽车行业有关。关于ESG的观点是多样的、动态的和迅速变化的，有许多相互竞争的支持者。如果我们未能维持监管机构、投资者、客户或其他有能力影响我们的业务和财务业绩的群体认为适当的ESG做法、监督和披露，我们可能会遭受声誉损害，客户和投资者信心的丧失，以及对我们的运营和前景的不利影响。
气候变化可能会对我们的业务、运营和声誉产生不利影响。
ESG的一个突出方面是气候变化以及气候和相关环境风险的管理。然而，气候和环境极其复杂，不可能可靠地模拟，因此，相关的物理和过渡风险及其后果的范围和严重程度充满了不确定性。气候变化和向碳依赖程度较低的经济转型可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或前景产生不利影响，这是因为我们专注于汽车金融和保险，或者是由于我们还无法预见的完全不同的原因。这些实体风险和过渡风险也可能对我们所依赖的客户、交易对手和服务提供商的业务、运营或财务状况产生负面影响。此外，气候变化可能会影响更广泛的经济，包括通过能源生产、分配和使用的变化以及供应链的中断。如果我们对这些物质和过渡风险的战略或战术反应是或被认为是无效或不充分的，我们可能会受到执法和其他监管行动、声誉损害、客户或投资者信心丧失、有才华的员工流失或其他伤害。请参考上面标题为我们的业务和财务业绩可能会受到政府应对气候变化和相关环境问题的负面影响获取与政府应对气候变化相关的风险的更多信息。
与我们的运营相关的风险
我们面临着广泛的安全风险，这些风险可能会对我们造成商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害。
我们的操作系统和基础设施，以及我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的操作系统和基础设施，都面临着在范围、复杂性和频率上迅速演变和增加的安全风险，部分原因是新技术的引入，互联网和电信技术(包括移动设备)的广泛使用，以及敌意国家支持的行为者、有组织犯罪、欺诈者、黑客、恐怖分子和其他人的日益复杂和活动。我们与其他金融机构、我们的服务提供商以及我们依赖的其他人一样，一直是并预计将继续成为网络攻击的目标，这些攻击可能包括计算机病毒、恶意软件、恶意或破坏性代码、网络钓鱼或鱼叉式钓鱼攻击、拒绝服务或拒绝信息攻击、勒索软件、身份盗窃、员工或供应商的访问违规行为、对员工个人电子邮件的攻击，以及伴随着暴露安全漏洞的威胁的赎金要求。新技术的发展以及分散的技术基础设施(如云计算)和软件定义的网络的利用，可能使我们面临更多的网络安全风险。我们、我们的服务提供商和我们所依赖的其他人也面临着对物理设施和人员的更传统的安全威胁。
这些安全风险可能会对我们造成商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害，这一点可能会特别明显，因为我们是一家数字金融服务公司，对服务提供商的依赖程度很高。例如，如果由于安全漏洞，有关我们或我们的客户或员工的敏感、机密或专有数据或其他信息被不当披露、访问或销毁，我们可能会遇到严重的业务或运营中断、声誉损害、合同索赔、监管诉讼或私人原告的诉讼。作为一家数字金融服务公司和一家没有分行网络的直接银行，我们可能面临更大的压力，要求我们更快地解决安全漏洞，以防止或减轻储户或客户信心的丧失，如果我们做不到这一点，我们作为一家持续经营的企业的生存能力可能会受到威胁。随着威胁不可避免地演变，我们预计将继续经历监管机构和其他机构对我们的安全框架和协议的更严格审查，并继续花费大量资源来加强我们的防御，教育我们的员工，监控和支持我们的服务提供商和我们依赖的其他人建立的防御，并在事件和漏洞出现或发现时进行调查和补救。即便如此，我们可能无法预测或实施针对所有安全漏洞的有效预防措施，特别是因为技术经常变化，攻击可以在没有来自全球各种来源的警告的情况下发起，并且攻击者通常不需要多少资源来广泛探测和利用长时间的漏洞。此外，复杂的漏洞可能要在攻击发生并造成损害后很久才能识别出来。
我们还可能受到其他国家面临的安全风险的不利影响。例如，影响我们所依赖的服务提供商或其他实体的网络攻击或其他安全漏洞可能会对我们以及我们开展业务和运营的能力造成负面影响，就像直接影响我们的漏洞一样。此外，在这种情况下，我们可能无法及时收到有关违规行为的通知或信息，也无法对如何以及何时处理违规行为施加任何有意义的控制或影响。此外，影响企业界、市场或部分市场的安全威胁可能会在金融系统中循环或下跌，并伤害我们。仅仅是对涉及我们或金融服务业任何部分的安全漏洞的看法，无论是真是假，也可能损害我们的业务、运营或声誉。
这些风险和不确定性中，即使不是全部，也有许多是我们最重要的，但却超出了我们的控制。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。
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我们的操作系统或基础设施，以及我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的操作系统或基础设施可能会出现故障或中断，这可能会扰乱我们的业务，并对我们的运营结果、财务状况和前景产生不利影响。
我们严重依赖通信、数据管理和其他操作系统和基础设施--包括基于云的服务--来开展业务和运营，这给我们带来了重大的运营风险。这些系统或基础设施或我们的服务提供商或我们所依赖的其他人的系统或基础设施的任何故障或中断-包括由于技术或流程不充分或失败、技术更新计划外或不成功、交易量突然增加、人为错误、欺诈或其他不当行为、收购整合或新业务启动方面的缺陷、能源或类似基础设施中断、通信网络或系统中断、自然灾害、灾难性事件、流行病、恐怖主义行为、政治或社会动荡、外部或内部安全漏洞、破坏行为、计算机病毒和恶意软件等网络攻击，数据错位或丢失，或业务连续性计划出现故障--可能导致在接收贷款和经营租赁申请、承保或处理贷款或经营租赁申请、偿还贷款和经营租赁、访问在线账户、处理交易、执行经纪订单、与客户沟通、管理我们的投资组合或以其他方式开展业务和运营时出现故障或延迟。如果系统或基础设施需要离线或需要进行有意义的修复，如果备份系统或基础设施对我们的业务和运营没有足够的冗余性和有效性，或者如果技术或其他解决方案不存在或开发缓慢，这些不利影响可能会加剧。此外，在涉及服务提供商或其他人的系统或基础设施的程度上，我们可能几乎没有或根本没有知识、控制, 或对如何以及何时解决故障或延迟的影响。作为一家对服务提供商有重大依赖的数字金融服务公司，我们特别容易受到这些风险造成的商业、声誉、财务、监管和其他方面的损害。
在我们的正常业务过程中，我们收集、存储、处理和传输敏感、机密或专有数据和其他信息，包括业务信息、知识产权以及客户和员工的个人身份信息。这些信息的安全收集、存储、处理和传输对我们的业务和声誉至关重要，如果这些信息中的任何信息处理不当、误用、访问不当、丢失或被盗，或者如果相关操作被禁用或中断，我们可能会遭受重大的商业、声誉、财务、监管和其他损害。
即使操作系统或基础设施的故障或中断得到及时解决，我们也可能需要花费大量资源来这样做，可能需要采取可能对客户满意度或行为产生不利影响的行动，并可能面临声誉损害。我们还可能面临合同索赔、监督诉讼或私人原告的诉讼。
我们严重依赖技术，如果未能有效实施技术计划、预测未来技术需求或维护相关知识产权的权利或利益，可能会对我们的业务或财务业绩造成不利影响。.
特别是作为一家数字金融服务公司和一家没有分行网络的直接银行，我们在很大程度上依赖技术来交付我们的产品和服务，以及以其他方式开展业务和运营。为了保持技术竞争力和运营效率，我们投资于系统升级、新解决方案、基于云的服务和其他技术计划。其中许多计划需要大量时间来开发和实施，并与关键系统捆绑在一起，并且需要大量的财政、人力和其他资源。尽管我们采取措施减少与这些计划相关的风险和不确定性，但不能保证这些计划将在预算范围内按时实施，或不会对财务、运营或客户造成负面影响，也不能保证一旦实施，它们将按照我们或我们客户的预期执行。我们也可能无法成功地预测或跟上未来的技术需求、客户的技术需求或技术的竞争格局。如果我们在这些领域中的任何一个方面出现失误，我们的业务、财务业绩或声誉都可能受到负面影响。我们对系统和其他技术的使用还取决于我们或我们的服务提供商可能拥有或许可的基础知识产权的权利或利益。如果我们或服务提供商被指控或被发现侵犯了另一个人或实体的知识产权，我们可能要为过去的侵权行为承担重大损害赔偿责任，为继续使用而支付高额费用，并在没有实际替代方案的情况下，在有限或较长时间内被剥夺访问权限。
我们的企业风险管理框架或独立的风险管理职能可能不能有效地减少风险和损失。
我们维护一个旨在识别、衡量、评估、监控、测试、控制、报告、升级和缓解我们面临的风险的企业风险管理框架。这些风险包括信贷、保险/承保、市场、流动性、业务/战略、声誉、运营、信息技术/网络安全、合规和行为风险。该框架包括风险文化和激励、风险治理和组织、战略和风险偏好、重要风险分类、关键风险管理流程和风险能力。我们的首席风险官、首席合规官和组成我们独立风险管理职能的其他人员负责监督和实施该框架。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。虽然我们继续发展我们的风险管理框架，以考虑业务和监管预期的变化，但不能保证该框架-包括其设计和实施-将有效地降低我们的业务和运营中的风险并限制损失。如果出现暴露框架或其实施中的缺陷或差距的条件或情况，我们的业务和运营的业绩和价值可能会受到不利影响。无效的风险管理框架或功能还可能导致执法和其他监管行动，损害我们的声誉，并导致私人诉讼。
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我们的业务和运营广泛使用模型，如果模型的设计、实现或使用有缺陷，我们可能会受到不利影响.
我们使用量化模型为产品和服务定价，衡量风险，计算贷款损失准备金的量化部分，估计资产和负债价值，评估资本和流动性，管理资产负债表，创建财务预测，并以其他方式开展业务和运营。如果这些模型的设计、实施或使用存在缺陷，我们可能会根据不正确、误导性或不完整的信息做出战略或战术决策。此外，如果在提交给银行机构或公众的报告中使用了任何有缺陷的模型或不准确的模型输出，我们可能会受到监管行动、私人诉讼和其他可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的诉讼。请参阅标题为风险管理在接下来的MD&A中。
与我们普通股所有权相关的风险
我们未来支付普通股股息或回购股票的能力可能有限。
我们普通股未来的任何股息或股票回购计划的变化将由我们的董事会自行决定，并将取决于我们当时的业务、财务状况、收益、资本、流动性和其他因素。此外，未来继续派息或股票回购的任何计划都将受到我们的压力资本缓冲要求和FRB对我们年度资本计划的审查的影响，这些都是不可预测的。不能保证我们的董事会会批准，或财务报告委员会会允许未来的股息或股份回购。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。
我们未来执行的任何契约或其他融资安排都可能限制我们支付股本股息的能力，包括我们的普通股。如果我们未来的任何契约或其他融资安排限制了这一能力，我们可能无法支付股息，除非我们能够对这些安排下的未偿还金额进行再融资。此外，根据特拉华州法律，我们的董事会只能在法定盈余(定义为总资产减去总负债，在每种情况下按公平市值减去法定资本)的范围内宣布股本股息，或者，如果没有盈余，则从当时本财年或紧随其后的财政年度的净利润中宣布股息。此外，即使根据我们的合同义务和特拉华州法律允许我们支付普通股的股息，我们也可能没有足够的现金或监管批准来这样做。
我们普通股的市场价格可能会受到我们组织文件和特拉华州法律中反收购条款的不利影响，这些条款可能会推迟或阻止Ally的收购企图或控制权变更，或者受到其他具有或被视为具有反收购效力的银行、反垄断或公司法的影响。
我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含的条款可能会阻碍、阻碍或阻止董事会认为不符合我们和我们的股东最佳利益的收购。例如，我们的组织文件包括限制我们董事的责任的条款，为我们的董事和高级管理人员提供赔偿，并通过要求任何提出要求的股东持有至少25%的普通股来限制我们的股东在股东特别会议上召集和提出业务的能力。
这些条款单独或一起可能会推迟敌意收购、Ally控制权的变更或管理层的变动。
此外，我们受特拉华州公司法第203条的约束，该条款一般禁止公司与任何有利害关系的股东(一般定义为拥有公司15%或更多有表决权股票的股东)在股东成为有利害关系的股东后三年内从事各种商业合并交易，除非在特定情况下，如事先获得董事会批准。
银行业和反垄断法，包括相关的监管审批要求，也对获得对Ally等BHC或Ally Bank等有保险的存款机构的直接或间接控制权施加了重大限制。请参阅上面标题为监管与监督第一部分，本报告第1项。
我们的组织文件或适用法律中任何阻止、阻碍或阻止对Ally的非谈判收购或控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的普通股中获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的普通股支付的价格。
目录表
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项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
我们的主要公司办事处位于密歇根州的底特律和北卡罗来纳州的夏洛特。在底特律，我们租赁了大约403,000平方英尺的办公空间，租约将于2028年12月到期。2021年7月，我们在夏洛特购买了一座新的公司设施，在那里我们占据了54.3万平方英尺的办公空间。随着现有租约的到期，我们已经开始通过一系列阶段整合我们在北卡罗来纳州夏洛特市的大部分地点。
我们的汽车金融和保险业务的主要办事处都位于底特律，并包括在上面提到的总数中。我们的抵押贷款融资业务的主要办事处位于夏洛特，并包括在上面提到的总额中。我们公司融资业务的主要办公室位于纽约州纽约，根据2023年6月到期的租约，我们在那里租赁了约55,000平方英尺的办公空间。
除了上述物业外，我们还租用额外的空间来开展业务。我们相信我们的设施足以使我们开展目前的业务活动。
项目3.法律诉讼
有关我们法律程序的讨论，请参阅综合财务报表附注29。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
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第II部
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项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所上市，代码为“ALLY”。截至2021年12月31日，我们有337,940,636股普通股流通股，而截至2020年12月31日，我们有374,674,415股。截至2022年2月23日，我们大约有31名普通股持有者。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
有关根据我们的股权补偿计划授权发行的证券的信息，请参阅第三部分第12项。
股票表现图表
下图比较了我们普通股股东的累计总回报相对于标准普尔500指数和标准普尔金融指数的累计总回报。假设在2016年12月31日对我们的普通股和每个指数进行了100美元的投资(包括所有股息的再投资)，并跟踪其相对表现到2021年12月31日。所显示的回报是基于历史结果，并不是为了暗示未来的表现。
本业绩图表不被视为为《交易法》第18条的目的而提交的，或以其他方式受该条款的责任约束，或通过引用纳入Ally根据修订后的《1933年证券法》或《交易法》提交的任何申请，除非在该申请中明确规定的具体引用。
最近出售的未注册证券
Ally在过去三个财年没有出售任何未注册的证券。
目录表
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发行人购买股权证券
下表列出了截至2021年12月31日的三个月的普通股回购情况。
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| 截至2021年12月31日的三个月 | | 回购股份总数(A)(单位：千) | | 加权平均每股支付价格(A)(B)(美元) | | 作为公开宣布计划(A)(C)的一部分回购的股票总数(单位：千) | | 根据计划(A)(B)(C)可回购的股份的最高约美元价值(百万美元) |
| 2021年10月 | | 3,155 | | | $ | 51.59 | | | 3,155 | | | $ | 437 | |
| 2021年11月 | | 5,518 | | | 49.07 | | | 5,518 | | | 167 | |
| 2021年12月 | | 3,373 | | | 47.43 | | | 3,373 | | | 6 | |
| 总计 | | 12,046 | | | 49.27 | | | 12,046 | | | |
(a)由预扣的普通股组成，用于支付我们以股份为基础的激励计划参与者所欠的所得税。
(b)不包括经纪佣金。
(c)2021年7月13日，我们宣布了2021年高达20亿美元的普通股回购计划，取代了之前于2021年1月12日宣布的16亿美元普通股回购授权。这些计划于2021年第一季度开始，2021年12月31日到期。有关详情，请参阅综合财务报表附注20。
Item 6. [已保留]
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管理层的讨论与分析
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项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
关于前瞻性陈述和其他术语的警示通知
我们不时地作出，并将在未来作出符合1995年《私人证券诉讼改革法案》含义的前瞻性声明。这些陈述可以通过它们与历史或当前事实没有严格联系这一事实来确定。前瞻性陈述经常使用“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“追求”、“寻求”、“继续”、“估计”、“项目”、“展望”、“预测”、“潜力”、“目标”、“目标”、“趋势”、“计划”、“目标”、“倡议”、“优先事项”等词语，或具有类似意义的其他词或将来时态或条件动词，如“May”、“will”、“ish”、“will”或“can”。前瞻性陈述传达了我们对未来事件、情况或结果的预期、意图或预测。
本报告，包括通过引用纳入本报告的任何信息，均含有前瞻性陈述。我们也可能在与美国证券交易委员会一起备案或提供的其他文件中做出前瞻性陈述。此外，我们可能会以口头或书面形式向投资者、分析师、媒体或其他人发表前瞻性声明。
所有前瞻性陈述本身都会受到假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性可能会随着时间的推移而发生变化，其中许多是我们无法控制的。你不应该依赖任何前瞻性陈述作为对未来的预测或保证。实际的未来目标、战略、计划、前景、业绩、条件或结果可能与任何前瞻性陈述中陈述的大不相同。虽然没有完整的假设、风险或不确定性清单，但可能导致实际结果或其他未来事件或情况与前瞻性陈述中的情况不同的一些因素包括：
•不断变化的当地、地区、国家或国际商业、经济或政治条件；
•法律或监管或监督环境的变化，包括金融服务立法、法规或政策的变化或政府官员或其他人员的变化；
•货币、财政或贸易法律或政策的变化，包括政府机构、中央银行或超国家当局采取行动的结果；
•会计准则或政策的变更；
•汽车行业或新车或二手车市场的变化，包括汽车共享和网约车的兴起，自动驾驶和替代能源汽车的发展，以及人口结构变化对车辆类型、所有权和使用态度和行为的影响；
•金融体系中的任何不稳定或崩溃，包括由于金融机构或金融体系的其他参与者倒闭造成的；
•证券、资本或其他金融市场中投资者情绪或行为的中断或转变，包括金融或系统性冲击和波动或市场流动性、利率或货币利率或估值的变化；
•伦敦银行间同业拆借利率的终止以及可能产生的任何负面影响；
•企业或消费者情绪、偏好或行为的变化，包括企业或家庭的支出、借贷或储蓄；
•我们的公司或业务战略、我们的资产构成或我们为这些资产提供资金的方式的变化；
•我们有能力为Ally Bank执行我们的业务战略，包括其数字重点；
•我们有能力优化我们的汽车金融和保险业务，并继续多元化进入和增长其他消费者和商业业务线，包括抵押贷款、销售点个人贷款、信用卡、企业融资、经纪和财富管理；
•我们制定FRB可接受的资本计划的能力以及我们实施这些计划的能力，包括支付任何股息或股票回购；
•我们有能力进行适当的压力测试，并根据不断变化的业务或运营需求、风险管理标准以及监管或监管要求或预期，有效地规划和管理资本或流动性；
•我们有能力以经济高效的方式为我们的业务和运营提供资金，包括通过存款和资本市场；
•任何分配给Ally的信用评级的变化，包括Ally Bank；
•对我们、我们的服务提供商或我们的高级官员造成负面宣传或其他声誉损害；
•我们开发、维护或营销我们的产品或服务的能力，或吸收与这些产品或服务相关的意外成本或负债的能力；
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管理层的讨论与分析
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•我们的创新能力，预测当前或未来客户的需求，成功竞争，在不断变化的竞争环境中增加或保持市场份额，或应对定价或其他竞争压力的能力；
•我们以经销商为中心的汽车金融和保险业务的持续盈利和生存能力，特别是面对来自专属金融公司及其汽车制造赞助商的竞争，以及经销商作为制造商和采购商之间的中间人的角色面临的挑战；
•我们有能力适当地承销我们发起或购买的贷款，并以其他方式管理信用风险；
•我们的客户、交易对手、服务提供商或竞争对手的信用、流动性或其他财务状况的变化；
•我们有效应对经济、商业或市场放缓或中断的能力；
•我们有能力应对来自监管或其他政府当局的更严格的审查和期望，并及时和可信地补救相关的关切或缺陷；
•对我们或金融服务业造成不确定性或不利的司法、监管或行政查询、检查、调查、诉讼、争议或裁决；
•我们正在或可能受到的司法、监管或行政查询、检查、调查、诉讼或纠纷的潜在结果，以及我们吸收和解决寻求或裁决的任何损害赔偿或其他补救措施的能力，以及任何附带后果；
•第三方服务提供商的表现和可用性，我们在向客户提供产品和服务以及以其他方式开展业务和运营时依赖这些提供商；
•我们管理和缓解安全风险的能力，包括我们抵御网络攻击的能力；
•我们维护安全和有效的财务、会计、技术、数据处理或其他操作系统或基础设施的能力；
•我们的公司治理、风险管理框架、合规计划或财务报告内部控制的充分性，包括我们控制财务报告失误或缺陷或有效缓解或管理运营风险的能力；
•我们的方法或模型在评估业务战略或机会，或在评估、衡量、估计、监控或管理头寸或风险方面的有效性；
•我们有能力跟上影响我们或我们的客户、交易对手、服务提供商或竞争对手的技术变化，或维护相关知识产权的权利或利益；
•我们成功进行和整合收购的能力；
•我们对关键高管或其他人员的继任计划是否充分，以及我们吸引或留住合格员工的能力；
•自然或人为的灾难、灾难或冲突，包括恐怖事件、网络战和流行病(如新冠肺炎大流行对我们和我们的客户、交易对手、员工和服务提供商的不利影响)；
•我们维持适当的ESG实践、监督和披露的能力；
•政府管理和缓解气候及相关环境风险的政策和其他行动，以及气候变化或向低碳经济转型对我们的业务、运营和声誉的影响；或
•风险因素(第1A项)、管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析(第7项)或综合财务报表附注(第8项)中描述的其他假设、风险或不确定因素，或本公司任何年度、季度或当前报告中描述的假设、风险或不确定因素。
我们或以我们的名义所作的任何前瞻性陈述仅反映其发表之日。我们不承诺更新任何前瞻性声明，以反映声明发表之日之后发生的事件、情况或结果的影响，除非适用的证券法要求。但是，您应参考我们可能在随后的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告或当前Form 8-K报告中所作的进一步披露(包括前瞻性披露)。
除非上下文另有要求，否则适用以下定义。贷款是指与我们的直接和间接融资活动有关的下列消费和商业产品：贷款、零售分期付款销售合同、信用额度和不包括经营租赁的其他融资产品。“营运租赁”一词是指消费者和商用车辆租赁协议，其中Ally是出租人，承租人一般没有义务在租赁结束时获得车辆的所有权或赔偿Ally车辆的剩余价值。术语“贷款”、“融资”和“发端”指的是我们对贷款的直接延伸或发端、我们的购买或
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收购贷款，或我们购买经营租赁(视情况而定)。“消费者”一词是指与我们的贷款和经营租赁活动有关的所有消费品，以及所有商业零售分期付款销售合同。“商业”一词是指与我们的贷款活动有关的所有商业产品，但商业零售分期付款销售合同除外。“合伙”一词是指商业安排，而不是法律所界定的合伙。
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概述
Ally Financial Inc.(连同其合并的子公司，除非上下文另有规定，否则Ally，公司，我们，我们，或我们的)是一家数字金融服务公司，致力于为其消费者、商业和企业客户“做好它的承诺”。Ally由行业领先的独立汽车金融和保险业务、屡获殊荣的数字直接银行(Ally Bank、成员FDIC和平等住房贷款机构，提供抵押贷款、销售点个人贷款和各种存款和其他银行产品)、消费信用卡业务、面向股权保荐人和中端市场公司的企业融资业务以及证券经纪和投资咨询服务组成。Ally是所有金钱的坚定盟友，帮助人们存得好，赚得好，这样他们就可以花在重要的事情上。我们是特拉华州的一家公司，根据BHC法案注册为BHC，根据GLB法案注册为FHC。
我们的业务
交易商金融服务
经销商金融服务由我们的汽车金融和保险部门组成。我们的主要客户是汽车经销商，这些经销商是独立经营的企业。经销商可以出售或租赁车辆以换取现金，但更典型的做法是与客户签订零售分期付款销售合同或运营租赁，然后将零售分期付款销售合同或运营租赁和租赁车辆(如果适用)出售给Ally或另一家汽车金融提供商。Ally或其他供应商的购买通常被描述为向客户提供间接汽车贷款。
我们的经销商金融服务业务是美国最大的全方位汽车金融业务之一，为汽车经销商及其客户提供广泛的金融服务和保险产品。我们在100多年的历史中建立了深厚的经销商关系，我们正在利用竞争优势扩大我们的经销商足迹。我们以经销商为中心的业务模式通过我们的Ally Dealer奖励计划等激励计划鼓励经销商使用我们广泛的产品。我们的汽车金融服务包括从经销商那里购买零售分期付款销售合同和运营租赁，直接向消费者提供汽车贷款，向经销商提供定期贷款，为经销商楼层计划提供融资，并向经销商提供其他信用额度，向汽车零售商提供仓储额度，提供汽车车队融资，向公司和市政当局提供购买或租赁车辆的融资，以及提供车辆再营销服务。我们还提供零售VSC和商业保险，主要覆盖经销商的车辆库存。我们是VSC、GAP和VMCS的领先供应商。
汽车金融
我们的汽车金融业务为消费者、汽车经销商、其他企业和市政当局提供总部设在美国的汽车金融服务。我们以经销商为中心的商业模式、增值产品和服务、全方位融资以及经过多次信贷周期验证的商业专业知识使我们成为一家领先的汽车金融公司。截至2021年12月31日，我们的汽车金融业务拥有1037亿美元的资产，2021年创造了55亿美元的总净收入。对于消费者，我们为新车和二手车提供融资。此外，我们的CSG还为小企业和市政当局提供汽车融资。截至2021年12月31日，我们的CSG有86亿美元的未偿还贷款。通过我们的商业汽车融资业务，我们通过批发平面图融资为经销商购买新车和二手车提供资金。我们管理着大约2700家经销商的商业账户服务，这些经销商使用我们的平面图库存贷款或其他商业贷款。截至2021年12月31日，我们为消费贷款和运营租赁提供了848亿美元的服务，截至2021年12月31日，我们的商业汽车贷款组合约为161亿美元。我们服务运营的广泛基础设施、技术和分析以及我们服务人员的经验增强了我们将贷款损失降至最低的能力，并使我们能够为经销商和零售客户提供良好的客户体验。在2021年间，我们继续重新定位我们的发起概况，将重点放在资本优化和风险调整后的回报上。2021年，消费汽车总发货量为463亿美元, 与2020年相比增加了111亿美元。期限较短的消费者汽车贷款和可变利率商业贷款组合提供了有吸引力的资产类别，我们通过发起、组合管理、定价和承销纪律继续优化风险调整后的回报。
我们作为一家汽车金融提供商的成功是由我们为经销商提供的一致和广泛的产品和服务推动的。汽车市场是动态和不断发展的，包括汽车制造商和供应商在电气化方面的大量投资。Ally仍然专注于满足我们的经销商和消费者客户的需求，并继续加强和扩大我们拥有的大约21,100家经销商关系。我们继续确定和发展与汽车零售商的关系，包括那些拥有领先电子商务平台的零售商。我们还运营我们的在线直接贷款平台Clearlane，为寻求直接融资的消费者提供数字平台。我们相信，这些行动将使我们能够应对日益增长的趋势，即更精简和数字化的汽车融资流程，以服务经销商和消费者。此外，我们强大而广泛的经销商关系、全面的产品和服务套件、全方位的融资和丰富的经验使我们能够随着汽车技术(包括电气化)的未来变化而发展。今天，Ally一直并将继续为混合动力汽车和电池电动汽车提供汽车融资，并将继续保持汽车融资领域的领先地位，因为我们相信，这些汽车中的绝大多数将通过与我们建立了既定关系的经销商销售。
建立增长渠道是为了专注于发展经销商关系，而不是那些主要通过我们之前作为通用汽车和Stellantis的专属金融公司发展起来的关系。增长渠道扩大到包括通过Clearlane和其他渠道直接面向消费者的融资，以及我们与在线汽车零售商的安排。我们通过以客户为中心的方法和专门的激励计划，与数千家增长渠道经销商建立了关系，旨在提高经销商对我们的产品和服务的忠诚度。增长渠道的成功一直是
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将我们的业务模式从专注的专属金融公司转变为领先的市场竞争对手。在这个渠道中，我们目前有大约14,800个经销商关系，其中大约74%是特许经销商(包括福特、日产、起亚、现代、丰田、本田等品牌)，或在全国开展业务的二手车零售商。
在过去的几年里，我们继续主要通过特许经销商专注于消费二手车市场，这导致了二手车融资量的增长，并将我们定位为二手车融资的行业领先者。高度分散的二手车融资市场提供了一个诱人的机会，我们相信这将进一步扩大和支持我们的经销商关系，并增加我们的零售贷款经风险调整后的回报。
对于消费者，我们为大约440万辆新车和二手车合同提供汽车贷款融资和租赁。个人消费者购买车辆的零售融资一般采取分期付款销售融资的形式。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们分别发起了约140万笔和130万笔汽车贷款和运营租赁，总额分别为463亿美元和351亿美元。
我们的消费汽车融资业务主要通过支付零售分期付款销售合同的财务费用和运营租赁合同的租金来产生收入。对于经营性租赁，当合同开始时，我们估计租赁车辆在租赁终止时的剩余价值。此后，我们会定期修订租赁终止时租赁车辆的预计剩余价值，并在适当情况下调整租赁剩余寿命内的折旧费用。鉴于二手车价值的波动，我们从二手车转售中获得的实际销售收益可能高于或低于预计的剩余价值，这将导致租赁终止时的收益或亏损。虽然所有经营租赁都面临二手车价值可能下降的风险，但只有我们拥有车辆的贷款才会受到二手车价值潜在下降的影响。请参阅风险管理本MD&A部分用于进一步讨论信用风险和租赁剩余风险。
我们继续在广泛的风险范围内保持多样化的产品组合，符合反映我们风险偏好的承保政策。我们目前的经营业绩越来越反映出我们正在进行的战略，即增加二手车融资和扩大风险调整后的回报。虽然我们主要专注于优质贷款市场，但我们寻求成为广泛客户的有意义的融资来源，并继续仔细衡量风险与回报。我们非常重视我们的风险管理和基于风险的定价政策和实践，并采用稳健的信贷决策流程以及在我们的专有信用等级之间有所区别的精细定价。
我们的商业汽车融资业务主要为经销商购买新车和二手车提供库存资金，通常称为批发平面图融资。这是我们商业汽车融资业务的最大份额。批发平面图贷款以融资的车辆(以及所有其他车辆库存)为担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。我们向经销商预付的金额相当于新车批发发票价格的100%，受付款削减时间表的限制。汽车批发融资的利息通常按月支付，并与浮动利率基准挂钩。除其他考虑因素外，特定交易商的费率是基于竞争因素和交易商的信誉。在2021年期间，我们通过批发平面图融资为经销商汽车库存平均提供了112亿美元的资金。其他商业汽车贷款产品在2021年期间平均为53亿美元，包括汽车经销商循环信贷额度、定期贷款，包括为经销商土地和建筑融资的贷款，以及经销商车队融资。我们还提供全面的汽车再营销服务，包括使用我们的在线拍卖平台SmartAuction，该平台有效地支持经销商对经销商和其他商业批发车辆交易。SmartAuction提供多样化的收费收入，并作为加深与我们经销商客户关系的一种手段。2021年，Ally和其他各方，包括经销商、车队租赁公司和金融机构，利用SmartAuction销售了约261, 000辆汽车卖给经销商和其他商业客户。SmartAuction是我们29%的非租赁车辆的再营销渠道。
保险
我们的保险业务提供消费者金融保护和主要通过汽车经销商渠道销售的保险产品，以及直接销售给经销商的商业保险产品。我们通过F&I和P&C产品为全国约250万消费者提供服务。此外，我们在加拿大提供F&I产品，我们为超过40万消费者提供服务，是加拿大通用汽车的VSC和其他保护计划提供商，以及斯巴鲁加拿大的VSC提供商。截至2021年12月31日，我们的保险业务拥有94亿美元的资产，2021年创造了14亿美元的总净收入。作为我们专注于为经销商提供广泛的消费类F&I产品的一部分，我们提供VSC、VMCS和GAP产品。我们还承保精选的商业保险，主要承保经销商的批发车辆库存。Ally Premier Protection是我们的旗舰VSC产品，它为几乎所有品牌和车型的新车和二手车提供保险。我们还在SmartAuction平台上提供ClearGuard，这是一款保护产品，旨在将在拍卖中出售的符合条件的车辆的仲裁索赔对经销商的风险降至最低。
从经销商的角度来看，Ally提供了重要的价值和专业知识，这创造了高保留率和牢固的关系。除了我们提供的产品外，我们还提供咨询服务和培训，帮助经销商优化F&I结果，同时实现高水平的客户满意度和法规遵从性。我们还建议经销商有关必要的责任和人身损害保险。
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我们的F&I产品主要通过汽车经销商网络间接分销。我们已经在全国建立了大约1,500家F&I经销商关系，在加拿大建立了550家经销商关系，重点是未来不断发展的经销商关系。我们面向零售客户的VSC为车主和承租人提供机械维修保护，并为制造商新车保修之外的新车和二手车提供路边援助。这些VSC通过汽车经销商以直接回应的方式向公众销售。我们还提供GAP产品，在车辆损坏或被盗并声明完全损失的情况下，客户所欠的某些金额超过其承保车辆的价值。我们继续发展我们的产品套件和数字功能，通过不断增长的第三方关系和通过我们的在线直接贷款平台Clearlane的销售来定位我们的业务，以迎接未来的机遇。
我们在P&C业务中有大约3,100个经销商关系，我们向他们提供各种商业产品和覆盖水平。经销商车辆库存保险为经销商的平面车提供实物损坏保护。在我们提供批发融资的经销商中，我们的保险产品渗透率约为78%。从我们那里获得批发融资的经销商有资格获得保险奖励，例如自动获得我们首选的保险计划的资格。
我们保险业务的一个重要方面是将保费和其他收入来源的收益进行投资。我们使用这些投资来履行我们在解决这些索赔时与未来索赔相关的义务。我们的保险业务有一个投资委员会，负责为这些投资制定指导方针和战略。该委员会制定的指导方针反映了我们的风险偏好、流动性要求、监管要求和评级机构的考虑因素等。
抵押贷款融资
我们的按揭金融业务包括管理持有以供投资及持有以供出售的消费按揭贷款组合。我们的持有投资组合包括我们的直接面向消费者的Ally Home抵押贷款产品，以及批量购买由第三方发起的高质量巨型和LMI抵押贷款。截至2021年12月31日，我们的抵押贷款金融业务拥有178亿美元的资产，2021年创造了2.18亿美元的总净收入。
通过我们于2016年底推出的直接面向消费者的渠道，我们通过第三方履行提供商提供各种价格具有竞争力的巨型和符合固定利率和可调整利率的抵押贷款产品。在我们目前的安排下，我们的直接面向消费者的符合要求的抵押贷款最初是为出售而持有，而巨型抵押贷款和LMI抵押贷款是为投资而持有。来自直接面向消费者渠道的贷款来自现有的Ally客户营销、第三方网站上的潜在营销以及电子邮件或直接邮寄活动。2019年4月，我们宣布与BMC建立战略合作伙伴关系，通过我们的直接面向消费者渠道为我们的客户提供增强的端到端数字抵押贷款体验。通过这一伙伴关系，BMC以高度创新、可扩展和具有成本效益的方式为Ally的数字抵押贷款产品进行销售、处理、承销和结算，而Ally保留对所有营销和广告战略以及贷款定价的控制。在截至2021年12月31日的一年中，我们通过直接面向消费者的渠道发放了104亿美元的抵押贷款。
通过大宗贷款渠道，我们从几个合格的卖家那里购买贷款，包括直接发起人和大型集合者，他们有财务能力支持强有力的陈述和担保，以及行业知识和经验来发起优质资产。批量采购是在维修释放的基础上进行的，使我们能够直接监督维修活动，并通过我们直接面向消费者的渠道管理再融资。在截至2021年12月31日的一年中，我们购买了39亿美元由第三方发起的抵押贷款。我们购买的抵押贷款是为投资而持有的。
我们的直接面向消费者战略和大宗投资组合购买计划相结合，提供了扩大收入来源的能力，并通过有吸引力的资产类别进一步增长和多样化我们的应收金融投资组合，同时还加深了与现有Ally客户的关系。
公司财务
我们的公司融资业务主要为私募股权赞助商拥有的主要位于美国的中端市场公司提供高级担保杠杆现金流和基于资产的贷款，以及向主要提供杠杆贷款的资产管理公司提供贷款。截至2021年12月31日，我们的公司金融业务拥有80亿美元的资产，2021年创造了4.36亿美元的总净收入，并继续为我们更广泛的贷款组合提供诱人的回报和多样化的好处。我们相信，我们不断增长的基于存款的融资模式，再加上我们扩大的产品供应和深厚的行业关系，为我们提供了相对于竞争对手的优势，竞争对手包括其他银行以及上市和私人持股的金融公司。虽然中端市场贷款领域的流动性和竞争水平仍然很高，但我们继续审慎地扩大我们的贷款组合，重点是对信贷质量采取有纪律和有选择性的方法，包括更多地关注基于资产的贷款。我们在客户需要定制、高度结构化和时间敏感型融资解决方案的地方寻找市场和机会。我们的企业融资贷款组合通常由先留置权、先出贷款组成。
我们的重点是私募股权赞助商拥有的业务，贷款通常用于杠杆收购、再融资和资本重组、合并和收购、增长、联合贷款安排、扭亏为盈和债务人占有融资。贷款安排通常包括左轮手枪和定期贷款两个部分。我们对这些个人风险敞口的目标承诺持有水平从1500万美元到1.5亿美元不等，具体取决于产品类型。此外，我们的贷款机构金融业务为资产管理公司提供了从5000万美元到高达5亿美元的贷款，以部分资助他们的直接贷款活动。我们还有选择地安排规模较大的交易，我们可能会保留在资产负债表上或与其他贷款人进行银团交易。通过向其他贷款人提供银团贷款，我们能够向客户提供超过我们目标持有水平的融资承诺，并产生贷款银团费用收入，同时降低我们对个人借款人的风险敞口。我们所有的贷款都是浮动利率贷款，期限通常从两年到七年不等。在某些情况下
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例如，我们可能会有机会对借款人进行小额股权投资，这将为我们的业务提供潜在的额外收入机会。该投资组合涵盖多个行业，包括金融、服务、制造分销和其他专业部门。这些专业领域包括我们的医疗保健、技术/风险金融、国防和航空航天以及运输和物流。我们还提供基于医疗保健的商业房地产产品，专注于向熟练的护理设施、老年住房、医疗办公楼和医院提供贷款。其他有助于加强我们作为借款人全方位融资解决方案提供商的声誉的较小补充产品包括有选择地为某些交易提供二次贷款，以及通过Ally Bank签发信用证。
公司和其他
概述
公司及其他主要包括集中的公司财务活动，例如现金及公司投资证券及贷款组合的管理、短期及长期债务、零售及经纪存款负债、衍生工具、原始发行折扣，以及公司财务结算及财务分配管理活动的残余影响。公司及其他还包括与某些股权投资相关的活动，主要包括FHLB和FRB股票以及其他战略投资，我们传统抵押贷款组合的管理(主要包括2009年1月1日之前发放的贷款)，与Ally Invest、Ally Lending、Ally信用卡、CRA贷款和相关投资相关的活动，以及可报告的运营部门之间的重新分类和取消。
联合投资
公司和其他包括Ally Invest的结果，这是我们的数字经纪和财富管理产品，使我们能够用低成本投资补充我们有竞争力的存款产品。数字财富管理业务与我们创建一家一流的数字金融服务公司的战略一致，并通过资产管理和某些其他费用提供额外的费用收入来源，而资产负债表的使用率最低。这项业务还通过与Ally Invest的清算经纪人的安排，提供了一个额外的低成本存款来源。
通过Ally Invest，我们能够通过以自我导向的产品和数字咨询服务为中心的完全集成的数字消费者平台，提供更广泛的产品。Ally Invest的一套免佣金和低成本投资选项通过透明的在线流程为主动和被动投资者提供多样化和不断发展的财务目标。我们的数字平台和广泛的产品供应得到了卓越的以客户为中心和用户友好的客户服务的增强，这些客户服务通常可以一周七天、每天24小时通过电话、网络或电子邮件进行访问-与Ally品牌一致。
Ally Invest通过Ally Invest Securities为客户提供各种证券的自我导向交易服务，包括股票、期权、ETF、共同基金和固定收益产品。Ally Invest Securities还提供保证金贷款，允许客户使用账户中目前持有的证券和现金作为抵押品借钱。通过Ally Invest Forex，我们为自主型投资者和交易者提供了通过外汇交易平台交易超过50种货币对的能力。
Ally Invest还通过在美国证券交易委员会注册的投资顾问Ally Invest Advisors，通过基于网络的解决方案、信息资源和虚拟互动，为客户提供数字咨询服务。过去几年，这些服务已成为金融服务业中一个快速增长的细分市场。Ally Investment Advisors为客户提供获得专业投资组合管理服务的机会，以根据客户管理的资产收取费用。我们还提供现金增强型投资组合，不收取管理费。提供了许多核心ROBO投资组合，这些投资组合使ETF在资产类别、行业和地理位置上多样化，并根据风险承受能力、投资期限和财富比率为客户定制。
联合出借
与我们的无担保个人贷款业务Ally Lending相关的信息也包括在公司和其他网站上。Ally Lending目前通过销售点的数字应用程序支持促销和固定利率分期付款贷款产品，为医疗、零售和家装服务提供商提供服务。家装部分于2020年第二季度推出，目前约占新产品的38%，预计还将增长。销售点贷款拓宽了我们的能力，并将我们提供的产品扩展到消费者无担保贷款，同时帮助进一步满足客户的金融需求。
Ally信用卡
此外，从2021年12月开始，我们收购了Fair Square，我们将其更名为Ally信用卡，与我们信用卡业务相关的财务信息包括在公司和其他网站上。此次收购为我们提供了一个可扩展的、数字优先的信用卡平台，并推动了我们作为领先的数字消费银行的发展。Ally信用卡(前身为Fair Square)采用了尖端技术和基于分析的专有承保模式。我们相信，在我们的产品套件中加入信用卡将增强我们发展和深化新客户关系和现有客户关系的能力。截至2021年12月31日，我们的信用卡业务约有75万客户。有关收购公平广场的其他详情，请参阅综合财务报表附注2。
企业财务和资产负债管理活动
我们的汽车金融、抵押金融和公司金融业务的净融资收入和其他利息收入包括FTP流程的结果，该流程通过匹配具有类似利率敏感度的资产和负债来使这些业务免受利率波动的影响。Ftp流程为我们的Automotive Finance内的资产分配费率，为负债分配信用费率。
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抵押贷款融资和公司融资业务，基于预期到期日和基准利率曲线加上假设的信用利差。假设的信贷利差代表基于企业可用融资渠道的混合的每一资产类别的资金成本，包括无担保和担保资本市场、私人融资工具和存款。此外，还使用基于风险的方法为这些业务分配股本。
存款
我们专注于发展和保持稳定的存款基础，并通过利用我们令人信服的品牌和强大的价值主张，深化与250万主要存款客户的关系。Ally Bank是一家数字直销银行，没有分行网络，直接从客户那里获得零售存款。我们用一个强大的品牌增加了我们的存款，这个品牌基于对我们客户直率的承诺，并提供高质量的客户服务。Ally Bank一直在增加其在直接银行存款市场的份额，就零售存款余额而言，它仍然是最大的直接银行之一。我们强劲的客户获得率和保留率反映了我们品牌的实力，加上我们的整体价值主张，继续推动零售存款的增长。截至2021年12月31日，Ally Bank的总存款为1416亿美元，其中零售存款为1347亿美元，在2021年期间增长了103亿美元，增幅为8%。在过去的几年里，我们零售存款基础的持续增长为更有利的低成本融资组合做出了贡献，我们继续专注于高效的存款增长，继续扩大存款价值主张，超越具有竞争力的存款利率。我们的部门业绩包括与这些存款产品相关的资金成本。
我们的存款产品和服务旨在发展长期的客户关系，并利用消费者对直接银行偏好的转变。我们的存款特许经营权是在Ally Home、Ally Invest、Ally Lending和Ally信用卡等数字产品系列中增长和建立势头的关键，与我们增长多产品客户的战略目标保持一致。这些产品和服务吸引了广泛的客户群体，他们中的许多人喜欢简化的数字体验和我们强大的价值主张。Ally Bank提供全方位的零售存款产品，包括在线储蓄账户、货币市场活期账户、存单、计息支票账户、信托账户和IRA。我们的存款服务包括zelle®个人对个人支付服务、eCheck远程存款捕获和手机银行。正如我们的智能储蓄工具的成功推出所表明的那样，Ally继续在传统金融产品的基础上提供创新的数字工具，为客户增加价值，同时也推动了更高的参与度和忠诚度。已有50多万客户采用了我们的智能储蓄工具。
我们相信，我们处于有利地位，将继续受益于消费者驱动的从分行银行向直接银行的转变，这一转变从我们自2010年以来经历的增长中可见一斑。截至2021年12月31日，我们的近250万存款客户和470万零售银行账户分别比2020年12月31日的230万和450万有所增加。我们的客户群跨越了不同的人口细分和社会经济阶层。我们的直接银行业务模式在千禧一代中产生了特别好的共鸣，千禧一代一直是我们新客户的最大比例。根据2021年美国银行家协会的一项调查，88%的客户更喜欢通过数字和其他直接渠道(互联网、移动电话和邮件)进行银行业务。此外，在过去五年中，估计银行直接存款占整个零售存款市场的百分比增加了约2个百分点，从2016年的7%上升到2021年的9%。我们对创新储蓄和其他存款产品反应积极。2021年10月，《Money®》杂志连续第四年，也是在过去11年中第九次评选Ally银行为最佳网络银行；2021年6月，Kiplinger连续第五年评选Ally银行为最佳网络银行。Ally Bank具有竞争力的直接银行业务包括网上和移动银行功能，如电子账单支付、远程存款和全国范围内的电子资金转账，并具有创新的界面，如通过支持Alexa的设备进行银行业务，并且没有最低余额要求。
我们打算继续发展和投资我们的数字直销银行，并进一步利用消费者对直接银行偏好的转变，通过扩展数字功能和以客户为中心的产品，利用针对个性化交互的高级分析和其他技术来提高效率、安全性和客户与品牌的联系。我们专注于发展、深化和进一步利用Ally Bank存在的客户关系和品牌忠诚度，作为未来贷款和存款增长的催化剂，以及通过将Ally Bank存款客户引入我们的数字财富管理产品Ally Invest而产生的收入机会。
资金和流动资金
我们的融资策略以稳定的零售存款基础为目标，辅之以经纪存款、公共和私人担保债务以及公共无担保债务。这些多元化的资金来源跨产品、市场和投资者进行管理，以增强资金灵活性和稳定性，从而产生更具成本效益的长期资金战略。
审慎扩大Ally Bank的资产来源，以及持续增长稳定的存款基础，继续是我们长期流动资金策略的基石。我们的主要资金来源是零售存款，这为我们提供了稳定、低成本的资金。我们认为，与其他资金来源相比，零售存款对利率变化、市场波动或信用评级变化的敏感度较低。此外，我们使用经纪存款，这些存款是通过第三方中介获得的。截至2021年12月31日，存款负债总额为1416亿美元，比2020年12月31日增加45亿美元。与2020年12月31日相比，截至2021年12月31日，存款占基于负债的融资总额的百分比增加了4个百分点，达到89%。
随着我们继续将资产转移到Ally Bank并增强我们的银行融资能力，我们对母公司融资的需求已经减少。截至2021年12月31日，Ally总资产的95%在Ally银行。相比之下，截至2020年12月31日，这一比例约为94%。长期无担保债务是母公司利用的主要资金来源。截至2021年12月31日，我们分别有11亿美元和21亿美元的无担保长期债务本金于2022年和2023年到期。我们通过继续专注于零售存款融资，大幅减少了对基于市场的融资的依赖。
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上述策略使我们得以建立并维持保守的流动性头寸。截至2021年12月31日，可用流动性总额为312亿美元。2021年期间，流动资金的绝对水平下降，主要原因是流动现金和现金等价物减少。请参阅下面标题为流动性管理、融资和监管资本以进一步讨论流动性风险管理。
信用战略
我们发放信贷的策略和方法，以及我们对信贷风险的管理，都是我们业务的关键要素。信贷表现受到多个因素的影响，包括我们的风险偏好、我们的信贷和承保程序、我们的监控和收集工作、借款人的财务状况、贷款抵押品的表现、财政和货币刺激以及各种宏观经济考虑因素。我们的大多数业务提供信贷产品和服务，这推动了整体业务业绩。与我们的风险偏好一致，我们的业务线在信用标准下运营，该标准考虑借款人偿还贷款的能力和意愿。未能有效地管理信用风险可能会对Ally的收益、资本状况和声誉产生直接和重大的影响。请参阅风险管理本MD&A部分，以进一步讨论我们的消费者和商业信贷投资组合的信用风险和表现。
在我们的汽车金融业务中，我们为各种信贷领域的消费者提供服务，以实现投资组合的多样化，并优化我们消费汽车投资组合的风险和回报。这是通过利用稳健的信贷决策流程以及在我们的专有信用等级之间有所区别的精细定价来实现的。虽然我们是一家全方位的汽车金融贷款机构，但我们大部分的汽车消费贷款都是在优质贷款领域内承销的。我们将优质消费汽车贷款主要定义为FICO®评分在620时或更高的贷款。截至2021年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值约占2021年12月31日我们的消费汽车贷款总额的11.3%。在2021年期间，我们的发端战略一直是通过关注风险调整后的回报和可用的发端机会来优化资本配置，其中包括继续逐步和有节制地转向我们的增长渠道，包括二手车融资。
抵押贷款融资团队专注于信用状况较好、收入来源较多的申请者，以支持偿还贷款，并根据信用标准运营，该标准根据审慎的信贷做法和监管要求考虑和评估标的房地产的价值。请参阅抵押贷款融资以下是MD&A部分，以获取有关为投资而持有的消费者抵押贷款的购买和起源的信用质量信息。我们通常依赖持牌评估师进行的评估，以符合联邦抵押协会和联邦监管机构的期望和要求。在适当的时候，我们需要信用增强，如私人抵押贷款保险。我们根据几个因素为我们发放的每一笔抵押贷款定价，包括客户的FICO®分数、LTV比率和贷款规模。对于批量购买，我们只从有经验的卖家那里购买贷款，以获得高质量的贷款，并提供必要的资金来支持他们的陈述和担保。
Ally Lending是我们的数字支付提供商，为消费者提供销售点融资，我们为各种信贷领域的消费者提供服务，以实现投资组合的多样化，并优化我们个人贷款组合的风险和回报。截至2021年12月31日，我们与Ally Lending相关的融资应收账款的摊销成本为10亿美元。
此外，在2021年12月1日，我们收购了Fair Square，我们将其更名为Ally Credit Card，一家数字信用卡提供商。这一扩展到信用卡贷款的业务进一步扩大了我们的消费金融产品组合。截至2021年12月31日，我们与Ally信用卡相关的融资应收账款的摊销成本为9.53亿美元。
在我们的商业贷款组合中，公司融资业务主要向主要位于美国的中端市场公司提供高级担保杠杆现金流和基于资产的贷款。在整个2021年，我们继续谨慎地扩大这一投资组合，对信贷质量采取纪律严明和有选择性的方法，其中通常包括避免契约轻贷款安排。这包括我们于2019年推出的贷款机构垂直融资的增长，该公司向资产管理公司提供优先担保循环信贷安排，以贷款组合为抵押。在我们的商用汽车业务中，我们继续提供各种以经销商为中心的贷款产品，主要涉及楼层计划融资和定期贷款。这些商用汽车产品是我们经销商关系的一个重要方面，并提供担保贷款安排，在经销商违约时提供强有力的抵押品保护。我们商业信贷投资组合的表现继续保持强劲。虽然不良融资应收账款和贷款较2020年12月31日增加了9600万美元，至2021年12月31日达到2.57亿美元，但截至2021年12月31日的一年，我们商业贷款组合中的总净冲销仍然较低，为1100万美元，而截至2020年12月31日的年度为5100万美元。请参阅风险管理有关更多详细信息，请访问MD&A部分。
停产运营
2013至2012年间，某些处置小组符合作为非连续性业务列报的标准。其余活动与以前的非持续业务有关，我们继续对这些业务缴纳所得税、扣除估值津贴以及清盘、法律和最低运营成本。在本报告所述的所有期间，这些业务的经营结果已从持续业务中删除。除非另有说明，否则已对MD&A进行了调整，以排除停产作业。
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主要业务线
经销商金融服务，包括我们的汽车金融和保险业务，抵押金融和公司金融是我们的主要业务。下表汇总了不包括每个业务线的停产业务的经营结果。每个业务线的运营结果在下面的MD&A部分中有更全面的描述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | | | 2019 | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | 有利/(不利)2020-2019%变化 | | |
净收入合计 | | | | | | | | | | | |
交易商金融服务 | | | | | | | | | | | |
汽车金融 | $ | 5,460 | | | $ | 4,488 | | | | | $ | 4,390 | | 22 | 2 | | |
保险 | 1,404 | | | 1,376 | | | | | 1,328 | | 2 | 4 | | |
抵押贷款融资 | 218 | | | 220 | | | | | 193 | | (1) | 14 | | |
| 公司财务 | 436 | | | 344 | | | | | 284 | | 27 | 21 | | |
公司和其他 | 688 | | | 258 | | | | | 199 | | 167 | 30 | | |
总计 | $ | 8,206 | | | $ | 6,686 | | | | | $ | 6,394 | | 23 | 5 | | |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | | | | | | | | | | |
交易商金融服务 | | | | | | | | | | | |
汽车金融 | $ | 3,384 | | | $ | 1,285 | | | | | $ | 1,618 | | 163 | (21) | | |
保险 | 343 | | | 284 | | | | | 315 | | 21 | (10) | | |
抵押贷款融资 | 32 | | | 53 | | | | | 40 | | (40) | 33 | | |
| 公司财务 | 282 | | | 88 | | | | | 153 | | N/m | (42) | | |
公司和其他 | (186) | | | (296) | | | | | (159) | | 37 | (86) | | |
总计 | $ | 3,855 | | | $ | 1,414 | | | | | $ | 1,967 | | 173 | (28) | | |
N/M=没有意义
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综合经营成果
下表汇总了我们在所示期间的综合经营结果。请参考下文MD&A中可报告的运营部门部分，以按业务部门更完整地讨论运营结果。关于我们2020财年与2019财年结果的比较，请参阅第二部分，项目7.财务状况和财务状况的管理层讨论和分析经营成果在我们2020年的Form 10-K年度报告中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | 2020 | 2019 | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | | 有利/(不利)2020-2019%变化 | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | |
| 融资收入和其他利息收入总额 | $ | 8,651 | | $ | 8,797 | | $ | 9,857 | | (2) | | | (11) | | |
| 利息支出总额 | 1,914 | | 3,243 | | 4,243 | | 41 | | | 24 | | |
| 经营性租赁资产折旧净费用 | 570 | | 851 | | 981 | | 33 | | | 13 | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | 6,167 | | 4,703 | | 4,633 | | 31 | | | 2 | | |
| 其他收入 | | | | | | | | | |
| 获得的保险费和服务收入 | 1,117 | | 1,103 | | 1,087 | | 1 | | | 1 | | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | 87 | | 110 | | 28 | | (21) | | | N/m | | |
| 债务清偿损失 | (136) | | (102) | | (2) | | (33) | | | N/m | | |
| 其他投资收益，净额 | 285 | | 307 | | 243 | | (7) | | | 26 | | |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | 686 | | 565 | | 405 | | 21 | | | 40 | | |
| 其他收入合计 | 2,039 | | 1,983 | | 1,761 | | 3 | | | 13 | | |
| 净收入合计 | 8,206 | | 6,686 | | 6,394 | | 23 | | | 5 | | |
| 信贷损失准备金 | 241 | | 1,439 | | 998 | | 83 | | | (44) | | |
| 非利息支出 | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | 1,643 | | 1,376 | | 1,222 | | (19) | | | (13) | | |
| 保险损失和损失调整费用 | 261 | | 363 | | 321 | | 28 | | | (13) | | |
| 商誉减值 | — | | 50 | | — | | 100 | | | N/m | | |
| 其他运营费用 | 2,206 | | 2,044 | | 1,886 | | (8) | | | (8) | | |
| 总非利息支出 | 4,110 | | 3,833 | | 3,429 | | (7) | | | (12) | | |
| 所得税支出前持续经营所得 | 3,855 | | 1,414 | | 1,967 | | 173 | | | (28) | | |
| 持续经营的所得税支出 | 790 | | 328 | | 246 | | (141) | | | (33) | | |
| 持续经营净收益 | $ | 3,065 | | $ | 1,086 | | $ | 1,721 | | 182 | | | (37) | | |
| 财务比率： | | | | | | | | | |
| 平均资产回报率(A) | 1.70 | % | 0.59 | % | 0.95 | % | N/m | | | N/m | | |
| 平均股本回报率(A) | 18.31 | % | 7.59 | % | 12.26 | % | N/m | | | N/m | | |
| 股本与资产之比(A) | 9.26 | % | 7.83 | % | 7.78 | % | N/m | | | N/m | | |
| 普通股派息率(B) | 10.63 | % | 26.30 | % | 15.60 | % | N/m | | | N/m | | |
N/M=没有意义
(a)这些比率以平均资产和平均总股本为基础，采用每日平均余额法。
(b)普通股股息支付率是用普通股每股基本收益计算的。
2021年与2020年相比
在截至2021年12月31日的一年中，我们从持续运营中获得了31亿美元的净收入，而截至2020年12月31日的一年中，我们的净收入为11亿美元。在截至2021年12月31日的年度内，由于经营租赁资产的利息支出和净折旧费用较低，以及宏观经济状况改善导致信贷损失拨备减少，导致净融资收入增加，对业绩产生了积极影响。这些项目被截至2021年12月31日的年度较高的非利息支出以及持续运营增加的所得税支出部分抵消。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度净融资收入和其他利息收入增加了15亿美元。与2020年相比，在截至2021年12月31日的一年中，我们经历了较低的利息支出，这是由于市场和行业动态推动我们的存款利率和其他融资成本下降，以及我们继续转向更具成本效益的存款融资。在我们的汽车金融业务中，截至本年度的总净运营租赁收入增加了3.96亿美元
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与2020年相比，2021年12月31日，由于持续的新车供应限制和二手车需求增加而带来的强劲再营销收益，以及基于修订后的剩余价值预期的折旧费用下降。此外，在截至2021年12月31日的年度内，由于平均消费者资产增加和投资组合收益率增加，主要通过特许经销商继续专注于二手车投资组合以及来自我们经销商网络的申请量增长，导致消费汽车收入增加。这些项目部分被我们汽车金融业务的商业贷款净融资收入下降所抵消，这是由于由于全球半导体芯片短缺和2021年上半年强劲的新车销售带来的持续生产限制，导致新车库存下降，导致未偿还平面图资产减少。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度债务清偿亏损增加了3400万美元。截至2021年12月31日的年度增长主要是由于在截至2021年12月31日的年度内，全额赎回第2系列TruPS产生了1.31亿美元的亏损，而我们选择在2020年提前偿还13笔FHLB预付款和提前终止的预付款造成了9900万美元的亏损。
截至2021年12月31日的一年，其他投资收益为2.85亿美元，而截至2020年12月31日的一年为3.07亿美元。与2020年相比，截至2021年12月31日的年度减少的原因是可供出售证券的已实现收益减少和股权证券的未实现亏损增加。这些减少被截至2021年12月31日的年度内股权证券较高的已实现收益部分抵消。
在截至2021年12月31日的一年中，扣除亏损后的其他收入与截至2020年12月31日的年度相比增加了1.21亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，这一增长主要是由于经销商销售活动增加导致再营销费用收入增加。此外，作为我们新冠肺炎救助工作的一部分，由于抑制了前一年的滞纳金，截至2021年12月31日的年度的滞纳金收入比截至2020年12月31日的年度有所增加。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度信贷损失准备金减少了12亿美元。在截至2021年12月31日的年度内，信贷损失拨备减少的主要原因是，随着宏观经济环境继续复苏，在截至2020年12月31日的年度内，由于新冠肺炎疫情导致宏观经济环境恶化，准备金增加，而截至2021年12月31日的年度内准备金减少。此外，在截至2021年12月31日的一年中，由于我们继续经历强劲的信贷表现和二手车价值的上升，我们的消费汽车投资组合的净冲销减少，部分抵消了我们消费者投资组合在截至2021年12月31日的一年中因投资组合增长而增加的准备金。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
截至2021年12月31日的一年，非利息支出为41亿美元，而截至2020年12月31日的一年，非利息支出为38亿美元。截至2021年12月31日的年度，薪酬和福利支出增加(包括我们退休资格福利的更新)，支持我们消费产品套件的增长和扩大我们的数字能力和产品组合的支出增加，以及截至2021年12月31日的年度向Ally慈善基金会捐赠的5700万美元，而截至2020年12月31日的年度向Ally慈善基金会的捐款为3500万美元。与2020年相比，截至2021年12月31日的年度保险亏损减少，与Ally Investment相关的5000万美元商誉减值费用在截至2020年12月31日的年度确认，部分抵消了非利息支出的增加。
在截至2021年12月31日的一年中，我们确认了来自持续运营的所得税支出总额为7.9亿美元，而2020年的所得税支出为3.28亿美元。截至2021年12月31日的年度所得税支出增加，主要是由于税前收益增加的税收影响，但被2021年第二季度释放的外国税收抵免结转估值免税额的税收优惠部分抵消。
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交易商金融服务
经销商金融服务的业绩按可报告的经营部门公布，其中包括我们的汽车金融和保险业务。
汽车金融
经营成果
下表总结了我们汽车金融业务的经营结果。列报的金额是在冲销余额和与我们其他应报告的经营部门的交易之前。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | 有利/(不利)2020-2019%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消费者 | | | | | | | | $ | 5,198 | | | $ | 4,931 | | | $ | 4,775 | | | 5 | | 3 |
| 商业广告 | | | | | | | | 514 | | | 833 | | | 1,561 | | | (38) | | (47) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | | | | | | | 1,550 | | | 1,435 | | | 1,470 | | | 8 | | (2) |
| 其他利息收入 | | | | | | | | — | | | 5 | | | 8 | | | (100) | | (38) |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | 7,262 | | | 7,204 | | | 7,814 | | | 1 | | (8) |
| 利息支出 | | | | | | | | 1,483 | | | 2,069 | | | 2,692 | | | 28 | | 23 |
| 经营租赁资产的净折旧费用(A) | | | | | | | | 570 | | | 851 | | | 981 | | | 33 | | 13 |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 5,209 | | | 4,284 | | | 4,141 | | | 22 | | 3 |
| 其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车贷款收益，净额 | | | | | | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | (100) |
| 其他收入 | | | | | | | | 251 | | | 204 | | | 241 | | | 23 | | (15) |
| 其他收入合计 | | | | | | | | 251 | | | 204 | | | 249 | | | 23 | | (18) |
| 净收入合计 | | | | | | | | 5,460 | | | 4,488 | | | 4,390 | | | 22 | | 2 |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | 53 | | | 1,236 | | | 962 | | | 96 | | (28) |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 571 | | | 549 | | | 524 | | | (4) | | (5) |
| 其他运营费用 | | | | | | | | 1,452 | | | 1,418 | | | 1,286 | | | (2) | | (10) |
| 总非利息支出 | | | | | | | | 2,023 | | | 1,967 | | | 1,810 | | | (3) | | (9) |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | $ | 3,384 | | | $ | 1,285 | | | $ | 1,618 | | | 163 | | (21) |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 103,653 | | | $ | 104,794 | | | $ | 113,863 | | | (1) | | (8) |
(a)包括截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度净再营销收益分别为3.44亿美元、1.27亿美元和6900万美元。
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下表显示了我们汽车融资业务的贷款和经营租赁组合的平均余额和收益率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 平均余额(A) | 产率 | | 平均余额(A) | 产率 | | 平均余额(A) | 产率 |
应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | | | |
消费类汽车(C) | | | | | | | | $ | 75,689 | | 6.65 | % | | $ | 72,805 | | 6.54 | % | | $ | 72,268 | | 6.60 | % |
商业广告 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 批发楼面平面图(D) | | | | | | | | 11,183 | | 3.17 | | | 19,308 | | 3.45 | | | 28,200 | | 4.60 | |
| 其他商用汽车(E) | | | | | | | | 5,273 | | 4.21 | | | 5,740 | | 4.21 | | | 5,663 | | 4.65 | |
| 经营性租赁投资，净额(F) | | | | | | | | 10,518 | | 9.32 | | | 9,264 | | 6.30 | | | 8,509 | | 5.74 | |
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)不良融资应收账款和贷款计入平均余额。有关我们关于不良状况的会计政策的信息，请参阅合并财务报表附注1。
(c)包括被指定为套期保值的衍生金融工具的影响，包括在公司和其他范围内。剔除对冲活动的影响，截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度收益率分别为6.87%、6.77%和6.61%。
(d)包括被指定为套期保值的衍生金融工具的影响，包括在公司和其他范围内。剔除对冲活动的影响，截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度收益率分别为2.61%、3.07%和4.60%。
(e)主要包括汽车经销商定期贷款，包括为经销商土地和建筑融资的贷款，以及经销商车队融资。
(f)收益率包括截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度销售停租汽车的净收益分别为3.44亿美元、1.27亿美元和6900万美元。剔除这些销售损益，截至2021年12月31日的年度收益率为6.05%，截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度收益率为4.93%。租赁车辆处置组合的转变预计将在短期内继续，并可能限制我们优化再营销收益的能力。请参阅经营租赁剩余风险管理本MD&A部分供进一步讨论。
2021年与2020年相比
在截至2021年12月31日的一年中，我们的汽车金融业务从持续运营中获得了34亿美元的所得税支出前收入，而截至2020年12月31日的一年为13亿美元。在截至2021年12月31日的年度，增加的主要原因是信贷损失拨备减少和利息支出减少，以及经营租赁资产的净折旧费用减少。
截至2021年12月31日的一年，消费者汽车贷款融资收入比2020年增加了2.67亿美元。更高的平均消费者资产和更高的投资组合收益率有助于收入的增加，原因是主要通过特许经销商继续专注于二手车投资组合，以及我们的经销商网络的申请量增长。通过这些行动，我们继续通过我们的初始组合来优化风险调整后的回报。
与2020年相比，截至2021年12月31日的一年，商业贷款融资收入减少了3.19亿美元。这一下降是由于2021年上半年全球半导体芯片短缺和新车销售强劲带来的持续生产限制导致新车库存下降导致未偿还楼面计划资产减少所致。
截至2021年12月31日的一年，利息支出为15亿美元，而截至2020年12月31日的一年，利息支出为21亿美元。下降主要是由于市场和行业动态，这推动了我们的存款利率和其他融资成本的下降，因为我们继续转向更有利的低成本融资组合。
截至2021年12月31日的一年，其他收入为2.51亿美元，而2020年为2.04亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，这一增长主要是由于在截至2021年12月31日的一年中，经销商销售活动增加导致再营销费用收入增加。此外，作为我们新冠肺炎救助工作的一部分，由于抑制了前一年的滞纳金，截至2021年12月31日的年度的滞纳金收入比截至2020年12月31日的年度有所增加。
与2020年相比，截至2021年12月31日的一年，总净运营租赁收入增加了3.96亿美元。我们确认了截至2021年12月31日的年度的再营销收益为3.44亿美元，而截至2020年12月31日的年度的再营销收益为1.27亿美元，而截至2021年12月31日的年度的运营租赁资产折旧费用与2020年相比减少了6400万美元。净经营租赁收入的增长主要是由于新车供应持续受到限制以及二手车需求增加而带来的强劲再营销收益。这一增长还受到收益率增加的影响，这主要是由于在截至2021年12月31日的年度内向下调整折旧率而导致的折旧费用减少，以及资产增长。请参阅经营租赁剩余风险管理本MD&A部分供进一步讨论。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度信贷损失准备金减少了12亿美元。在截至2021年12月31日的年度内，信贷损失拨备减少的主要原因是，随着宏观经济环境继续复苏，在截至2020年12月31日的年度内，由于新冠肺炎疫情导致宏观经济环境恶化，准备金增加，而截至2021年12月31日的年度内准备金减少。此外，在截至2021年12月31日的年度内，拨备的减少是由于我们的消费者和
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随着我们继续经历强劲的信贷表现，我们的商用汽车投资组合。此外，我们继续受益于消费汽车产品组合中二手车价值的上升。在截至2021年12月31日的一年中，我们消费汽车投资组合的投资组合增长带来的准备金增加部分抵消了拨备的减少。请参阅风险管理以进一步讨论我们的信贷损失拨备。
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汽车融资额
我们的汽车金融业务为消费者和汽车经销商提供汽车融资服务。对于消费者，我们为新车和二手车提供零售融资和租赁，并通过我们的商业汽车融资业务，通过批发楼面融资为经销商购买新车和二手车提供资金，并提供经销商定期和循环贷款以及汽车车队融资。
收购和承销
我们的消费者承保流程专注于多维风险因素和数据驱动的风险调整概率，这些风险调整概率受到持续监控并定期更新。根据申请人的信用状况和贷款结构的具体方面，每个申请都被归入一个分析类别。然后，我们通过应用针对其适用类别量身定做的专有信用评分算法来评估该应用程序。该算法的输入包括但不限于所有权分数和交易结构变量，如LTV、新的或二手的工具抵押品，以及融资期限。该算法的输出用于将应用程序分类为各种信用等级(S、A、B、C、D和E)。信用等级有助于确定我们对信用质量和定价的主要指示，并将其传达给提交申请的经销商。这一过程建立在长期确立的信用风险基本面之上，以确定申请者的偿还能力和意愿。虽然贷款时超过车辆抵押品价值100%的预付款--尽管存在现金下跌和车辆价值交易--在该行业是常见的(主要是由于机械保修合同、税收、许可证和所有权费用等额外成本)，但我们的定价、风险和承保流程植根于管理这一风险的统计分析。
我们的承保流程结合了自动化策略和由经验丰富的专业承销商团队进行的手动评估。近年来，我们在数据驱动的风险评估过程中不断进步，使我们能够有条不紊地增加对自动信用决策的使用。自动化决策的增加通过缩短响应时间和更一致的信贷决策，改善了我们的经销商和消费者客户的购买体验。承保也受我们的信用政策管辖，该政策规定了可接受的交易参数和验证要求等指导方针。对于风险较高的已批准交易，这些指南要求通过申请人提供的文件或其他数据来源核实申请人的收入和就业等细节。
承销商批准我们信用政策中指导方针的例外情况的能力有限。例如，可以批准一个例外，允许支付与收入、债务与收入或LTV的期限或比率大于准则中的期限或比率。例外情况必须由具有适当批准权限的承销商批准，通常基于补偿因素。我们监控例外情况，目的是将它们限制在已批准申请和发起贷款的一小部分，很少允许超过一个例外情况，以避免分层风险。
消费汽车融资
通过经销商的新车和二手车消费者融资有两种形式之一：零售分期付款销售合同(零售合同)和运营租赁合同。在经销商和消费者签署合同后，我们从经销商那里购买新车和二手车的零售合同和运营租赁合同。我们的消费汽车融资业务主要通过支付零售合同的融资费用和运营租赁合同的租金来产生收入。就营运租赁合约而言，吾等确认营运租赁合约期内车辆的折旧费用，并可能于租赁期末确认车辆转售的收益或亏损。
我们为零售合同向经销商支付的金额是基于经销商和客户商定的融资费率、车辆的谈判购买价格、任何其他产品(如服务合同)、减去任何车辆以旧换新价值、消费者的任何首付以及任何可用的汽车制造商激励措施。根据零售合同，消费者有义务支付的金额等于车辆的购买价格(减去任何以旧换新或首付)加上融资费用，费率由消费者和经销商协商。此外，消费者还应对与逾期付款相关的费用负责。按照行业惯例，当我们购买零售合同时，我们向经销商支付的费率低于经销商和消费者商定的费率(在行业中通常被描述为“买入价”)。我们与经销商的协议限制了我们可以接受的折扣金额。尽管我们不拥有通过零售合同融资的车辆，但我们的协议要求我们对这些车辆持有完善的担保权益。
在消费者租赁方面，我们在经销商和消费者签署经营租赁合同和相关车辆合同后，从经销商那里购买这些合同和相关车辆。我们为运营租赁合同向经销商支付的金额是基于车辆的谈判价格，减去任何车辆以旧换新、消费者的任何首付和任何可用的汽车制造商激励措施。根据运营租赁，消费者有义务支付的金额等于车辆的谈判购买价格(减去任何以旧换新价值、首付款或任何可用的制造商激励措施)超过租赁终止时车辆的合同剩余价值(包括剩余支持)加上运营租赁租金。消费者通常还应对与逾期付款、超出里程数、过度损耗和某些处置费用(如果适用)相关的费用负责。在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值来确定定价。这项评估主要基于专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商的激励措施以及二手车供应的变化。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。
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我们根据当时的市场状况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在合同剩余期限内适当调整折旧费用。租赁终止后，承租人通常有能力按规定的合同金额行使购买选择权。如果承租人拒绝行使购买选择权，那么经销商就有能力买断车辆。如果承租人或经销商都没有完成买断，车辆就会退还给我们，我们会重新销售车辆。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。
我们的标准消费者运营租赁合同SmartLease要求消费者按月付款。我们还提供另一种租赁计划SmartLease Plus，该计划要求消费者在拥有车辆时预付所有运营租赁金额。
我们的标准消费者租赁合同是经营性租赁；因此，经营性租赁组合的信用损失没有零售合同的损失那么大，因为租赁信用损失主要限于逾期付款和评估费用。由于其中一些费用在车辆归还之前不会进行评估，因此运营租赁组合的这些损失与租赁终止量相关。截至2021年12月31日和2020年12月31日，逾期30天的经营租赁账户分别占投资组合的0.8%和1.1%。
对于所有融资车辆，无论是零售合同还是经营租赁合同，我们都要求消费者购买财产损失保险。此外，对于经营租赁合同，我们要求消费者获得人身伤害、碰撞和综合保险。
在截至2021年12月31日的一年中，我们的运营租赁投资组合收益率(包括出售停租车辆的净收益)增长了300个基点以上，达到9.3%，而截至2020年12月31日的年度为6.3%。在截至2021年12月31日的一年中，我们消费汽车贷款的投资组合收益率(不包括对冲活动的影响)比截至2020年12月31日的年度增加了约10个基点。我们使用细粒度、基于风险的方法来设定买入率，考虑了几个变量，包括利息成本、发起时预计的平均净年化损失率、预期运营成本和目标股本回报率。我们的承保能力使我们能够管理我们的风险承受水平，以快速对经济中的重大变化做出反应，包括当前的大流行环境。在过去几年中，我们继续专注于根据市场利率以及投资组合多样化和二手车细分市场优化定价，主要是通过特许经销商，这为我们的消费汽车贷款组合带来了更高的收益率。与这种来源组合的转变相适应，我们继续在我们的新的和二手的消费汽车贷款来源中保持纪律严明的承保。截至2021年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值为88亿美元，约占我们总消费汽车贷款的11.3%，而截至2020年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款的账面价值为86亿美元，约占我们总消费汽车贷款的11.7%。
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下表按信用等级和产品类型列出了零售贷款来源。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 二手零售 | | 新零售 |
| 信用等级(A) | | 卷 (单位：十亿美元) | | %的卷份额 | | 平均® | | 卷 (单位：十亿美元) | | %的卷份额 | | 平均® |
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| | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 5.4 | | | 19 | | | 736 | | | $ | 4.4 | | | 34 | | | 740 | |
| A | | 13.8 | | | 50 | | | 682 | | | 6.7 | | | 50 | | | 681 | |
| B | | 6.8 | | | 25 | | | 648 | | | 1.9 | | | 15 | | | 650 | |
| C | | 1.3 | | | 5 | | | 610 | | | 0.1 | | | 1 | | | 616 | |
| D | | 0.3 | | | 1 | | | 563 | | | — | | | — | | | 585 | |
| E | | 0.1 | | | — | | | 545 | | | — | | | — | | | 564 | |
| 零售总发货量 | | $ | 27.7 | | | 100 | | | 679 | | | $ | 13.1 | | | 100 | | | 693 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 4.6 | | | 24 | | | 736 | | | $ | 4.9 | | | 44 | | | 736 | |
| A | | 9.2 | | | 48 | | | 682 | | | 4.8 | | | 43 | | | 678 | |
| B | | 4.1 | | | 21 | | | 646 | | | 1.3 | | | 11 | | | 646 | |
| C | | 1.0 | | | 5 | | | 609 | | | 0.2 | | | 2 | | | 611 | |
| D | | 0.3 | | | 1 | | | 566 | | | — | | | — | | | 593 | |
| E | | 0.1 | | | 1 | | | 542 | | | — | | | — | | | 574 | |
| 零售总发货量 | | $ | 19.3 | | | 100 | | | 682 | | | $ | 11.2 | | | 100 | | | 698 | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| S | | $ | 4.9 | | | 26 | | | 739 | | | $ | 6.0 | | | 46 | | | 744 | |
| A | | 8.0 | | | 42 | | | 678 | | | 4.9 | | | 38 | | | 676 | |
| B | | 4.6 | | | 24 | | | 645 | | | 1.6 | | | 13 | | | 643 | |
| C | | 1.4 | | | 7 | | | 613 | | | 0.4 | | | 3 | | | 613 | |
| D | | 0.1 | | | 1 | | | 568 | | | — | | | — | | | 569 | |
| 零售总发货量 | | $ | 19.0 | | | 100 | | | 681 | | | $ | 12.9 | | | 100 | | | 700 | |
(a)代表Ally的内部信用评分，包含许多借款人和结构属性，包括：拖欠的严重程度和年龄；信用查询次数；LTV比率；以及付款与收入比率。我们定期更新承保记分卡，这可能会对我们的信用等级评分产生影响。
下表列出了零售贷款总额的百分比，以美元为单位，按贷款期限(以月计)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 0–71 | | | | | | 15 | % | | 19 | % | | 20 | % |
| 72–75 | | | | | | 66 | | | 64 | | | 65 | |
| 76 + | | | | | | 19 | | | 17 | | | 15 | |
| 零售总发货量 | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
截至2021年12月31日的年度，年期为76个月或以上的零售起源占零售起源总额的19%，相比之下，截至2020年12月31日的年度为17%，截至2019年12月31日的年度为15%。在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内，几乎所有期限为76个月或更长的贷款都被认为是优质的，处于S、A或B级信用等级。我们将优质消费汽车贷款主要定义为FICO®评分在620或更高的贷款。
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下表列出按发放年度划分的未偿还零售贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| Pre-2017 | | 3 | % | | 8 | % | | 17 | % |
| 2017 | | 5 | | | 10 | | | 17 | |
| 2018 | | 9 | | | 18 | | | 27 | |
| 2019 | | 15 | | | 27 | | | 39 | |
| 2020 | | 22 | | | 37 | | | — | |
| 2021 | | 46 | | | — | | | — | |
| 总零售额 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
下表按产品类型和渠道列出了零售贷款和经营租赁的总金额和百分比组合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消费者汽车融资来源 | Ally原创产品的百分比份额 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 二手零售 | $ | 27,743 | | | $ | 19,312 | | | $ | 18,968 | | 60 | | | 55 | | | 52 | |
| 新零售 | 13,141 | | | 11,185 | | | 12,938 | | 28 | | | 32 | | | 36 | |
| 租赁 | 5,369 | | | 4,618 | | | 4,371 | | 12 | | | 13 | | | 12 | |
| 汽车消费融资总额(A) | $ | 46,253 | | | $ | 35,115 | | | $ | 36,277 | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
(a)包括截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度CSG来源分别为47亿美元、38亿美元和40亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 消费者汽车融资来源 | Ally原创产品的百分比份额 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 生长通道 | | $ | 24,680 | | | $ | 17,460 | | | $ | 17,195 | | 53 | | | 50 | | | 47 | |
| Stellantis经销商 | | 11,989 | | | 9,745 | | | 9,692 | | 26 | | | 28 | | | 27 | |
| 通用汽车经销商 | | 9,584 | | | 7,910 | | | 9,390 | | 21 | | | 22 | | | 26 | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | $ | 46,253 | | | $ | 35,115 | | | $ | 36,277 | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
截至2021年12月31日的一年，消费汽车贷款和运营租赁总额比2020年增加了111亿美元。与2020年相比，截至2021年12月31日的年度增长主要是由于更高的消费者需求和更高的融资交易额，以及更快的应用流程和决策速度。此外，截至2020年12月31日的年度发货量受到新冠肺炎疫情的影响，该疫情导致汽车经销商暂时关闭或限制运营。这些限制，加上全行业新车生产的停产，导致工业汽车轻型车销量大幅下降。
我们在本MD&A中包括了贷款期限和fico®评分的原始指标。然而，我们使用自己的风险评估，包括专有风险模型，来评估信用风险，如上文标题为收购和承销.
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下表按FICO®分数和产品类型列出了零售贷款和经营租赁产生的百分比(以美元为单位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | 二手零售 | | | | 新零售 | | | | 租赁 | | |
| 740 + | | 16 | % | | | | 18 | % | | | | 53 | % | | |
| 660–739 | | 41 | | | | | 40 | | | | | 34 | | | |
| 620–659 | | 27 | | | | | 24 | | | | | 10 | | | |
| 540–619 | | 11 | | | | | 5 | | | | | 2 | | | |
| | 2 | | | | | — | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 3 | | | | | 13 | | | | | 1 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | 19 | % | | | | 21 | % | | | | 46 | % | | |
| 660–739 | | 40 | | | | | 38 | | | | | 37 | | | |
| 620–659 | | 24 | | | | | 20 | | | | | 12 | | | |
| 540–619 | | 12 | | | | | 6 | | | | | 4 | | | |
| | 2 | | | | | 1 | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 3 | | | | | 14 | | | | | 1 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | 18 | % | | | | 24 | % | | | | 47 | % | | |
| 660–739 | | 39 | | | | | 34 | | | | | 35 | | | |
| 620–659 | | 25 | | | | | 19 | | | | | 11 | | | |
| 540–619 | | 13 | | | | | 7 | | | | | 5 | | | |
| | 1 | | | | | 1 | | | | | — | | | |
| 未评分(A) | | 4 | | | | | 15 | | | | | 2 | | | |
| 消费者汽车融资来源总额 | | 100 | % | | | | 100 | % | | | | 100 | % | | |
(a)未评分的主要是CSG与没有FICO®评分的商业实体签订的合同。
在截至2021年12月31日的一年中，菲科®得分低于620(被视为非优质)的贷款占消费贷款和经营租赁贷款总额的9%，而截至2020年12月31日的年度为10%，截至2019年12月31日的年度为11%。在截至2021年12月31日的一年中，菲科®得分低于540的消费贷款和经营性租赁占总发放量的1%。非优质贷款申请须遵守更严格的承保准则(例如，最低还款与收入比率、最高债务收入比率及最高融资额)，而我们的非优质贷款组合一般不包括任何期限在76个月或以上的贷款。有关我们的信用风险管理实践和绩效的讨论，请参阅标题为风险管理.
制造商营销激励措施
汽车制造商可以选择通过补贴低于市场利率的融资利率来赞助零售合同和运营租赁的激励计划。这些营销激励措施也被称为费率支持或补贴。当汽车制造商补贴融资费率时，我们在合同开始时获得制造商支持的客户费率与我们的标准费率之间差额的现值补偿。对于零售合同，我们推迟并确认这一金额是在合同有效期内的收益率调整。对于经营租赁合同，这笔付款降低了我们在基础经营租赁资产中的成本基础。
汽车制造商还可以选择在运营租赁上提供激励措施，称为剩余支持。当汽车制造商提供剩余支持时，我们在合同开始时收到增加合同运营租赁剩余价值的付款，从而导致客户支付较低的运营租赁付款。从汽车制造商收到的付款降低了我们在基础运营租赁资产中的成本基础。由汽车制造商赞助的其他运营租赁激励计划可能在合同签订时通过经销商间接制定，这也降低了我们基础运营租赁资产的成本基础。
根据汽车金融行业所称的“提前计划”，制造商可能会鼓励消费者在购买新车的同时提前终止运营租赁。作为这些计划的一部分，我们可以免除客户的全部或部分剩余付款义务。在大多数计划下，汽车制造商会补偿我们从放弃的付款中获得的部分收入。如果我们的转销销售收入高于在合同到期时注明车辆的情况下实现的收入，这一补偿可能会被部分抵消。
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服务
我们历来为我们发起的所有零售合同和经营租赁提供服务。然而，我们向直接面向消费者的贷款和其他关系的扩张，导致我们为投资组合中的一小部分聘请了第三方服务商。有时，我们会出售部分通过全额贷款销售和证券化产生的零售合同，但通常保留获得服务的权利，并为我们的服务职能赚取服务费。
维修活动主要包括收集和处理客户付款、回应客户关切和询问、处理客户请求(包括付款报价、全损处理和付款修改)、维护融资车辆的完善担保权益、从事收款活动以及处置停租和收回的车辆。在我们的汽车金融业务中，维修活动总体上是一致的；但是，某些做法可能会受到州法律的影响。
我们的客户可以选择每月收到账单并通过邮件或电子转账汇款付款，或者通过Ally Auto Online Services建立基于Web的在线账户管理。客户支付由地区性第三方处理中心处理，这些中心以电子方式将支付信息转移到客户的账户。
催收活动包括向未能遵守零售合同或经营租赁协议条款的客户发出催款通知，或在账户逾期3至7天时通过各种渠道联系客户。催收处理的类型和强度随着账户变得更加拖欠而增加。这些活动的性质和时间取决于账户的还款风险。
在托收过程中，我们可能会向遇到暂时经济困难的客户提供延期付款。延期付款使客户可以将每月付款延迟30天、60天或90天。授予客户的延期在任何12个月期间通常不超过90天，或在合同有效期内总计不超过180天。在延长期间，财务费用继续增加。如果客户的财务困难不是暂时的，但我们相信客户愿意并有能力以较低的还款额偿还贷款，我们可能会提出修改剩余义务，延长期限并降低预定的每月还款额。在这种情况下，未清偿余额一般保持不变。扩展和修改的使用帮助我们减少了财务损失。在我们认为客户将从短期财务困难中恢复并恢复定期计划付款的情况下，延期可能会有所帮助。在我们认为客户可以在较长时间内以较低的付款履行义务的情况下，也可以使用修改。在提供延期或修改之前，我们会评估并考虑客户满足修订后的付款条件的能力。一般来说，我们认为符合我们政策指导方针的延期不仅仅意味着付款的微小延迟，因此，它们不被视为TDR。虽然批准延期可能会推迟账户的最终冲销，但通常我们能够收回并出售相关抵押品，从而减轻损失。截至2021年12月31日，维修业务组合中未清偿总额的18.8%已获准延期或重写，而12月31日为30.9%, 2020年。这一下降在很大程度上是由于新冠肺炎疫情造成的影响以及我们在截至2020年12月31日的年度内支持客户的相关救济计划。自那以后，这些计划已经终止。
根据法律考虑，我们通常会在账户逾期至少90天后开始收回账户。如果我们确定客户不愿付款，车辆有损坏或隐藏的危险，或者客户自愿交出车辆，则可能会更早地收回车辆。经批准的第三方收房供应商负责收房活动。通常，在收回车辆后，客户会被给予一段时间来赎回车辆或恢复合同，分别通过还清账户或使账户流动。如果车辆没有赎回或合同没有恢复，车辆将在拍卖中出售。一般而言，所得款项不足以弥补未付余额，包括未付的赚取的财务费用和允许的费用，由此产生的亏空予以注销。资产追回中心对已注销的账户进行追回，包括车辆被收回的账户，并跳过无法找到车辆的账户。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们的消费者汽车服务组合总额以及我们的消费者汽车资产负债表上服务组合分别为848亿美元和802亿美元。
租赁汽车的再营销和销售
当我们获得运营租赁时，我们从经销商手中承担车辆的所有权。租约终止时，消费者和经销商都不对车辆的价值负责。如果客户或接收经销商在预定的租赁终止时没有购买车辆，车辆将被退还给我们进行再营销。如果租赁车辆在转售时的价值低于预期剩余价值，我们通常会承担损失风险。相反，当回收车辆的收益大于预期剩余价值时，我们可能会确认再营销收益。我们高效处理和有效营销停租车辆的能力会影响处置成本和汽车销售所实现的收益。我们的汽车租赁终止销售方法主要包括以下几种：
•卖给经销商-在承租人拒绝购买非租赁车辆的选择权后，接受该车辆的经销商有机会以我们定义的价格直接从我们那里购买。
•网上拍卖-一旦承租人和经销商拒绝购买非租赁车辆，我们将通过我们的专有互联网网站(SmartAuction)将其提供给经销商和其他第三方。通过SmartAuction，我们寻求通过缩短车辆返还和最终处置之间的时间、降低持有成本和扩大潜在买家数量来最大化非租赁车辆的净销售收入。我们将SmartAuction用于我们自己的车辆，并将其提供给第三方使用。
目录表
管理层的讨论与分析
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我们为通过SmartAuction销售的每辆第三方车辆赚取服务费，其中包括ClearGuard保险的成本，ClearGuard保险是我们的保护产品，旨在帮助将符合条件的车辆的仲裁索赔对经销商的风险降至最低。2021年，通过SmartAuction售出的汽车约为261,000辆，而2020年的销量约为258,000辆。
•实物拍卖-我们处置非租赁车辆，这些车辆不是承租人或经销商在终止时购买的，也不是通过传统的第三方实物拍卖在SmartAuction上出售的。我们负责处理拍卖的决定，包括安排检查、授权维修和翻新，以及决定是否应接受在拍卖中收到的投标书。
我们聘请了一个内部团队，包括统计员，来管理我们对二手车预测价值和剩余风险的分析。该团队协助为新的运营租赁定价，管理处置流程，包括车辆集中风险、车辆的地理优化以最大化收益、处置平台(互联网与实体)，以及实时评估我们的剩余风险。该团队使用VIN级别的数据跟踪二手车的市场走势，包括装饰和选项、车辆年限、里程和季节性因素，我们认为这些因素比其他已公布的指数(例如Manheim，NADA)更相关。该分析包括在我们的SmartAuction平台上售出的车辆，以及通过Manheim、ADESA和200多个独立实体拍卖网站售出的车辆。我们相信，这一分析使我们获得了相对于同行的竞争优势。
商用汽车融资
汽车批发商融资
我们经销商关系最重要的方面之一是为经销商的新车和二手车库存提供批发平面图融资。批发楼面融资，包括银团贷款安排，是我们商业汽车融资业务的最大部分，也是经销商购买新车和二手车的主要资金来源。
批发平面图融资一般以信贷额度的形式提供给个人经销商。这些信贷额度由融资的车辆和所有其他车辆库存担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品(例如，对所有经销商资产的全面留置权)或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。此外，在某些情况下，我们可能受益于汽车制造商回购车辆的情况。这些回购可以在收回经销商新车库存或终止经销商特许经营权的情况下作为额外的一层保护。我们为一辆新车向经销商预付的金额等于制造商批发发票价格的100%，受付款削减时间表的限制。我们为一辆二手车向经销商预付的金额通常是经销商收购成本的90%-100%。批发楼面融资的利息一般按月支付。大多数批发楼面融资的结构是按照与伦敦银行同业拆借利率或最优惠利率挂钩的浮动利率产生利息。我们已经建立了一个企业范围的LIBOR过渡计划，以管理LIBOR的中断。请参阅标题为Libor过渡在MD&A中了解更多细节。对特定交易商的费率是基于竞争因素、账户规模和交易商的信誉等因素。此外，在我们的Ally经销商奖励计划下，经销商在某些情况下从批发平面图融资激励中受益，我们支付并计入他们赚取期间利息收入的减少。
根据我们的批发楼层融资协议，经销商通常需要在经销商出售或租赁车辆后指定天数内支付为车辆提供融资的本金。协议还使我们有权在任何时候要求支付批发信贷额度下的所有欠款。然而，我们通常只有在我们终止信用额度、交易商违约或存在基于风险的理由时才会提出这一要求。
商业批发融资额
下表显示了我们商业批发楼面融资应收账款平均余额的百分比，以美元为单位，按产品类型和渠道划分。
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| | | | | 平均余额 |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| Stellantis新车 | | | | | | 32 | % | | 33 | % | | 33 | % |
| 通用汽车新车 | | | | | | 20 | | | 33 | | | 40 | |
| 增长中的新车 | | | | | | 14 | | | 16 | | | 13 | |
| 二手车 | | | | | | 34 | | | 18 | | | 14 | |
| 总计 | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 商业批发融资应收账款总额 | | | | | | $ | 11,183 | | | $ | 19,308 | | | $ | 28,200 | |
在截至2021年12月31日的一年中，未偿还的商业批发融资应收账款平均比2020年减少了81亿美元。下降的主要原因是经销商库存水平下降，原因是消费者对汽车的强劲需求超过了由于全球半导体芯片短缺而导致的较低汽车产量水平。这一下降还受到通用汽车经销商关系数量减少的影响，这是由于整个汽车贷款市场的竞争环境。经销商的库存水平取决于许多因素，包括制造商的生产计划和车辆组合、销售激励措施和行业销售。
目录表
管理层的讨论与分析
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制造商的产量和相应的经销商库存水平，以及经销商的渗透率水平，可能继续影响我们未来的批发余额。虽然目前尚不清楚这些供应链中断的严重程度和持续时间，但我们预计，随着经销商库存水平的下降，这将继续限制整个2022年商业批发融资应收账款的增长。
其他商用汽车融资
我们还为汽车行业提供其他形式的商业融资，包括汽车经销商定期和循环贷款以及汽车车队融资。汽车经销商定期和循环贷款是我们向经销商发放的贷款，用于资助经销商业务的其他方面，包括收购。这些贷款通常由房地产或其他经销商资产担保，通常由经销商的个人所有者亲自担保。此外，这些贷款通常包括交叉抵押品和交叉违约拨备。汽车车队融资信贷额度可由经销商、其附属公司和其他用于购买车辆的独立公司获得，这些公司将车辆出租或出租给他人。与2020年相比，截至2021年12月31日的一年，其他商业汽车贷款的平均余额减少了4.67亿美元，至平均53亿美元。
维修和监控
我们为我们投资组合中的所有批发信贷额度和相关的批发汽车金融应收账款提供服务。每月向每个交易商分发一份列出账单和账户信息的报表。利息和其他非本金费用是拖欠的，需要在收到每月账单后立即支付。通常，经销商通过安全的网络应用程序通过经销商发起的ACH交易向我们汇款。
我们通过使用基于各种因素的专有模型评估经销商借款人来管理与批发楼层计划融资相关的风险，这些因素包括他们的资本充足率、经营业绩以及信用和付款历史。该模型为经销商借款人分配了一个影响信用额度和账户持续风险管理的风险评级。我们每天都在监控每个交易商的信用额度下的借款水平。如有需要，我们可根据经销商的汽车销售率调整经销商的信用额度，并暂停发放额外的信贷，或在评估和分析经销商的财务状况后采取其他行动。
我们定期检查和核实经销商车辆库存的存在。这些抵押品审计的时间各不相同，不会提前通知交易商。在其他方面，审计旨在评估经销商对融资协议的遵守情况，并确认我们抵押品的状态。
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管理层的讨论与分析
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保险
经营成果
下表总结了我们保险业务的经营结果。列报的金额是在抵销余额和与我们其他应报告分部的交易之前。
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截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | 有利/(不利)2020-2019%变化 |
| 保险费和其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 获得的保险费和服务收入 | | | | | | | | $ | 1,117 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,087 | | | 1 | | 1 |
| 投资证券、现金和现金等价物以及其他盈利资产的利息和股息，净额(A) | | | | | | | | 59 | | | 42 | | | 54 | | | 40 | | (22) |
| 其他投资收益，净额(B) | | | | | | | | 216 | | | 220 | | | 175 | | | (2) | | 26 |
| 其他收入 | | | | | | | | 12 | | | 11 | | | 12 | | | 9 | | (8) |
| 保险费和其他收入总额 | | | | | | | | 1,404 | | | 1,376 | | | 1,328 | | | 2 | | 4 |
| 费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 保险损失和损失调整费用 | | | | | | | | 261 | | | 363 | | | 321 | | | 28 | | (13) |
| 收购和承销费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 92 | | | 82 | | | 80 | | | (12) | | (3) |
| 保险佣金费用 | | | | | | | | 562 | | | 517 | | | 475 | | | (9) | | (9) |
| 其他费用 | | | | | | | | 146 | | | 130 | | | 137 | | | (12) | | 5 |
| 收购和承销总费用 | | | | | | | | 800 | | | 729 | | | 692 | | | (10) | | (5) |
| 总费用 | | | | | | | | 1,061 | | | 1,092 | | | 1,013 | | | 3 | | (8) |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | $ | 343 | | | $ | 284 | | | $ | 315 | | | 21 | | (10) |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 9,381 | | | $ | 9,137 | | | $ | 8,547 | | | 3 | | 7 |
承保保费及服务收入 | | | | | | | | $ | 1,197 | | | $ | 1,229 | | | $ | 1,310 | | | (3) | | (6) |
| 综合比率(C) | | | | | | | | 93.9 | % | | 98.0 | % | | 92.2 | % | | | | |
(a)包括截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度的利息支出分别为5800万美元、8000万美元和7900万美元。
(b)包括截至2021年12月31日的年度股权证券未实现净亏损1000万美元，以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的股权证券未实现净收益3100万美元和8800万美元。
(c)管理层使用综合比率作为衡量承保盈利能力的主要指标。承保盈利能力由低于100%的综合比率表示，计算方法为所有发生的亏损和费用(不包括利息和所得税费用)除以保费和服务收入以及其他收入的总和。
2021年与2020年相比
在截至2021年12月31日的一年中，我们的保险业务从持续业务中获得了3.43亿美元的所得税支出前收入，而截至2020年12月31日的一年为2.84亿美元。截至2021年12月31日的年度增长主要是由于保险损失和亏损调整费用减少1.02亿美元，主要是因为我们的P&C业务与天气有关的亏损减少，但部分被更高的收购和承保费用所抵消。
在截至2021年12月31日和2020年的两年中，保险费和服务收入均为11亿美元。截至2021年12月31日的年度活动包括从我们的F&I产品获得的6300万美元的较高收入，因为收入是根据预期的亏损模式在合同有效期内赚取的。这一增长被经销商车辆库存水平下降导致的4900万美元赚取保费下降部分抵消。
在截至2021年12月31日的一年中，其他投资收益净额为2.16亿美元，而2020年同期为2.2亿美元。这一下降是由于2021年股权证券的未实现净亏损为1000万美元，而2020年的未实现净收益为3100万美元。这一减少被来自投资证券组合的3700万美元的较高已实现收益部分抵消。
在截至2021年12月31日的一年中，保险损失和损失调整费用总计2.61亿美元，而2020年同期为3.63亿美元。这一下降主要是由于我们的P&C业务中与天气有关的亏损减少所致。
与2020年同期相比，截至2021年12月31日的一年中，收购和承保总费用增加了7100万美元。这一增长主要是由于保险佣金的增加，与我们F&I产品赚取的更高保费相称。
目录表
管理层的讨论与分析
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我们P&C业务的较低天气损失导致截至2021年12月31日的年度的综合比率降至93.9%，而截至2020年12月31日的年度的综合比率为98.0%。2021年4月，我们续签了年度超额损失再保险协议，并继续将这一保险范围用于我们的车辆库存保险，以管理我们与天气相关的损失风险。
撰写保费和服务收入
下表概述了按产品划分的保费和服务收入，扣除转让给再保险公司的保费净额。VSC和GAP收入在服务合同有效期内按预期损失模式按比例计算。有关这一收入来源的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注3。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 金融保险产品 | | | | | | | | | | | | |
| 车辆服务合同 | | | | | | | | $ | 838 | | | $ | 850 | | | $ | 901 | |
| 有担保的资产保护和其他金融和保险产品(A) | | | | | | | | 162 | | | 137 | | | 121 | |
| 金融保险产品总量 | | | | | | | | 1,000 | | | 987 | | | 1,022 | |
| 财产和意外伤害保险(B) | | | | | | | | 197 | | | 242 | | | 288 | |
| | | | | | | | | | | | |
总计 | | | | | | | | $ | 1,197 | | | $ | 1,229 | | | $ | 1,310 | |
(a)其他产品包括VMCS、ClearGuard和其他辅助产品。
(b)P&C保险包括车辆库存保险和经销商附属产品。
在截至2021年12月31日和2020年的两年里，保险费和服务收入都达到了12亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，VSC上的F&I保费下降，原因是交易量下降部分被较高的费率所抵消。由于销量增加和费率上升，截至2021年12月31日的一年，GAP和其他F&I产品的F&I保费增加。在截至2021年12月31日的一年中，P&C保费有所下降，原因是制造商生产水平下降导致经销商车辆库存水平下降，而制造商生产水平受到供应链中断的影响，包括半导体芯片短缺。P&C保费的下降部分被交易商库存再保险成本下降所抵消。虽然目前尚不清楚这些供应链中断的严重程度和持续时间，但我们预计书面溢价水平将继续受到与汽车制造商车辆生产和经销商库存水平相关的趋势的影响。
现金与投资
我们保险业务的一个重要方面是将保费和其他收入来源的收益进行投资。我们使用这些投资来履行我们在解决这些索赔时与未来索赔相关的义务。我们的保险业务有一个投资委员会，负责为这些投资制定指导方针和战略。该委员会制定的指导方针反映了我们的风险偏好、流动性要求、监管要求和评级机构的考虑因素等。
下表概述了我们按公允价值计算的保险业务现金和投资组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 现金和现金等价物 | | | | |
| 无息现金 | | $ | 173 | | | $ | 189 | |
| 计息现金 | | 549 | | | 579 | |
| 现金和现金等价物合计 | | 722 | | | 768 | |
| 股权证券 | | 1,085 | | | 1,064 | |
| 可供出售的证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | 255 | | | 56 | |
| 美国各州和政治分区 | | 526 | | | 680 | |
| 外国政府 | | 157 | | | 176 | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 703 | | | 719 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 195 | | | 44 | |
| | | | |
| | | | |
| 公司债务 | | 1,887 | | | 1,914 | |
| 可供出售证券总额 | | 3,723 | | | 3,589 | |
| 现金、现金等价物和证券总额 | | $ | 5,530 | | | $ | 5,421 | |
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管理层的讨论与分析
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除了这些现金和投资证券外，保险部门还有与公司和其他部门的计息公司间安排，可按需赎回。截至2021年12月31日和2020年12月31日，应付保险的公司间贷款余额分别为9.23亿美元和8.3亿美元，截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别确认利息收入1400万美元和100万美元。
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管理层的讨论与分析
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抵押贷款融资
经营成果
下表总结了我们抵押贷款融资业务的活动。列报的金额是在抵销余额和与我们的可报告部门的交易之前。
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| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | 有利/(不利)2020-2019%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | $ | 407 | | | $ | 487 | | | $ | 577 | | | (16) | | (16) |
| 利息支出 | | | | | | | | 283 | | | 369 | | | 406 | | | 23 | | 9 |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | 124 | | | 118 | | | 171 | | | 5 | | (31) |
| 抵押贷款收益，净额 | | | | | | | | 87 | | | 93 | | | 20 | | | (6) | | N/m |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | 7 | | | 9 | | | 2 | | | (22) | | N/m |
| 其他收入合计 | | | | | | | | 94 | | | 102 | | | 22 | | | (8) | | N/m |
| 净收入合计 | | | | | | | | 218 | | | 220 | | | 193 | | | (1) | | 14 |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | (1) | | | 7 | | | 5 | | | 114 | | (40) |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | 22 | | | 22 | | | 31 | | | — | | 29 |
| 其他运营费用 | | | | | | | | 165 | | | 138 | | | 117 | | | (20) | | (18) |
| 总非利息支出 | | | | | | | | 187 | | | 160 | | | 148 | | | (17) | | (8) |
所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | $ | 32 | | | $ | 53 | | | $ | 40 | | | (40) | | 33 |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 17,847 | | | $ | 14,889 | | | $ | 16,279 | | | 20 | | (9) |
N/M=没有意义
2021年与2020年相比
在截至2021年12月31日的一年中，我们的抵押贷款金融业务从持续业务中获得的所得税支出前收入为3200万美元，而截至2020年12月31日的一年为5300万美元。截至2021年12月31日的年度减少是由于非利息支出增加和出售抵押贷款的净收益减少，但净融资收入和其他利息收入增加以及信贷损失准备金减少部分抵消了这一下降。
截至2021年12月31日的一年，净融资收入和其他利息收入为1.24亿美元，而截至2020年12月31日的一年为1.18亿美元。截至2021年12月31日止年度的净融资收入及其他利息收入增加，主要是由于利率环境较高，导致溢价摊销较低，导致提前还款活动减少。截至2021年12月31日的年度溢价摊销为9200万美元，而截至2020年12月31日的年度溢价摊销为1.23亿美元。这一好处被2021年平均余额和净息差下降的影响部分抵消。在截至2021年12月31日的一年中，我们购买了39亿美元由第三方发起的抵押贷款，而截至2020年12月31日的一年为42亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，我们发起了70亿美元的抵押贷款用于投资，而在截至2020年12月31日的一年中，这一数字为20亿美元。
在截至2021年12月31日的一年中，出售抵押贷款的净收益为8700万美元，而截至2020年12月31日的一年为9300万美元。减少的原因是直接面向消费者的抵押贷款的保证金正常化，以及随后将这些贷款出售给我们的履行提供商。在截至2021年12月31日的一年中，我们发起了34亿美元的待售贷款，而在截至2020年12月31日的一年中，我们的持有待售贷款为27亿美元。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度信贷损失准备金减少了800万美元。信贷损失准备金减少的主要原因是，随着宏观经济环境继续复苏，在截至2020年12月31日的年度内，由于新冠肺炎疫情导致宏观经济环境恶化，准备金增加，而在截至2021年12月31日的年度内，准备金减少。关于我们的信用损失拨备的进一步讨论，请参阅本MD&A的风险管理部分。
截至2021年12月31日的一年，非利息支出总额为1.87亿美元，而截至2020年12月31日的一年，非利息支出总额为1.6亿美元。这主要是由于直接面向消费者的按揭贷款持续增长所致。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.·Form 10-K
下表按收购时的FICO®得分列出了为投资而持有的消费者抵押贷款的购买和发放总额。
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| 菲科®得分 | | 卷 (百万美元) | | %的卷份额 | | | | | | | |
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| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 9,830 | | | 90 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 783 | | | 7 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 268 | | | 3 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 12 | | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 10,893 | | | 100 | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 5,151 | | | 83 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 580 | | | 9 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 362 | | | 6 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 67 | | | 1 | | | | | | | | |
| 660–679 | | 27 | | | 1 | | | | | | | | |
| | 20 | | | — | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 6,207 | | | 100 | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | |
| 740 + | | $ | 4,462 | | | 83 | | | | | | | | |
| 720–739 | | 520 | | | 10 | | | | | | | | |
| 700–719 | | 397 | | | 7 | | | | | | | | |
| 680–699 | | 27 | | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款融资额 | | $ | 5,406 | | | 100 | | | | | | | | |
下表显示了我们的抵押融资持有投资贷款组合中产品的净UPB、净UPB占总额的百分比、WAC、保费净贴现、LTV和FICO®分数。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | 净UPB(A)(百万美元) | | 占UPB总净值的百分比 | | WAC | | 净保费(百万美元) | | 平均刷新LTV(B) | | 平均刷新的FICO®(C) |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 可调率 | | $ | 378 | | | 2 | | | 2.76 | % | | $ | 3 | | | 50.37 | % | | 763 | |
| 固定费率 | | 17,158 | | | 98 | | | 3.15 | | | 106 | | | 57.09 | | | 776 | |
| 总计 | | $ | 17,536 | | | 100 | | | 3.14 | | | $ | 109 | | | 56.94 | | | 776 | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| 可调率 | | $ | 927 | | | 6 | | | 3.31 | % | | $ | 11 | | | 49.24 | % | | 773 | |
| 固定费率 | | 13,516 | | | 94 | | | 3.85 | | | 178 | | | 60.89 | | | 776 | |
| 总计 | | $ | 14,443 | | | 100 | | | 3.81 | | | $ | 189 | | | 60.15 | | | 776 | |
(a)代表UPB，扣除冲销后的净额。
(b)更新的房屋价值是使用评估、经纪人价格意见、自动估值模型和大都市统计地区水平的房价指数的组合得出的。
(c)已更新，以反映贷款发放以来信用评分的变化。
目录表
管理层的讨论与分析
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公司财务
经营成果
下表总结了我们公司融资业务的活动。列报的金额是在抵销余额和与我们的可报告部门的交易之前。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | 有利/(不利)2020-2019%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | | | | | | | | | $ | 334 | | | $ | 349 | | | $ | 363 | | | (4) | | (4) |
| 持有待售贷款的利息 | | | | | | | | | | 11 | | | 11 | | | 10 | | | — | | 10 |
| 利息支出 | | | | | | | | | | 37 | | | 61 | | | 134 | | | 39 | | 54 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | 308 | | | 299 | | | 239 | | | 3 | | 25 |
| 其他收入合计 | | | | | | | | | | 128 | | | 45 | | | 45 | | | 184 | | — |
| 净收入合计 | | | | | | | | | | 436 | | | 344 | | | 284 | | | 27 | | 21 |
| 信贷损失准备金 | | | | | | | | | | 38 | | | 149 | | | 36 | | | 74 | | N/m |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬福利费用 | | | | | | | | | | 70 | | | 62 | | | 58 | | | (13) | | (7) |
| 其他运营费用 | | | | | | | | | | 46 | | | 45 | | | 37 | | | (2) | | (22) |
| 总非利息支出 | | | | | | | | | | 116 | | | 107 | | | 95 | | | (8) | | (13) |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | | | | | $ | 282 | | | $ | 88 | | | $ | 153 | | | N/m | | (42) |
| 总资产 | | | | | | | | | | $ | 7,950 | | | $ | 6,108 | | | $ | 5,787 | | | 30 | | 6 |
N/M=没有意义
2021年与2020年相比
我们的公司财务业务在截至2021年12月31日的一年中从持续业务中获得的所得税支出前收入为2.82亿美元，而截至2020年12月31日的一年的收入为8800万美元。截至2021年12月31日的年度增长主要是由于显著的投资收益和强劲的手续费收入推动的其他收入增加，以及信贷损失拨备的减少。
截至2021年12月31日的一年，净融资收入和其他利息收入为3.08亿美元，而截至2020年12月31日的一年为2.99亿美元。截至2021年12月31日的年度增长主要是由于2021年投资组合持续增长导致平均资产增加。
与截至2020年12月31日的财年相比，截至2021年12月31日的财年，其他收入增加了8300万美元。这一增长是由6300万美元的投资收入推动的，而截至2020年12月31日的年度投资亏损为700万美元。投资收入包括出售某些非上市股权证券的已实现收益和按公平市场价值计入的投资的未实现收益，以及出售作为前一时期贷款重组的一部分而获得的不良医疗保健敞口投资的1600万美元收益。与2020年相比，截至2021年12月31日的年度手续费收入增加也推动了这一增长。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度信贷损失准备金减少了1.11亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，信贷损失准备金的减少是由于在截至2020年12月31日的一年中，由于新冠肺炎疫情导致宏观经济环境恶化而增加了准备金，而在2021年，随着宏观经济环境继续复苏，准备金部分释放。截至2021年12月31日止年度信贷损失拨备的减少部分被资产增长所带动的拨备增加所抵销。关于我们的信用损失拨备的进一步讨论，请参阅本MD&A的风险管理部分。
目录表
管理层的讨论与分析
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信贷组合
下表列出了我们公司金融业务的待售贷款、应收融资和未偿还贷款的摊余成本、无资金支持的贷款承诺以及已偿还贷款总额。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
持有待售贷款，净额 | | $ | 305 | | | $ | 205 | |
融资应收账款和贷款 | | $ | 7,770 | | | $ | 6,006 | |
资金不足的贷款承诺(A) | | $ | 4,967 | | | $ | 4,193 | |
已偿还贷款总额 | | $ | 11,180 | | | $ | 8,455 | |
(a)包括未使用的循环信用额度承诺，用于为销售和融资应收款和贷款、已签署的承诺函和备用信用证融资，这些承诺书和备用信用证是代表客户签发的，如果受益人在本合同项下提取款项，可能会要求我方向第三方受益人付款。由于其中许多承诺额受借款基数协议和其他限制性契约的制约，或者可能在没有全部提取的情况下到期，因此这些未供资金的承诺额所述数额不一定预示着未来的现金需求。
下表按行业集中度列出了公司融资业务的应收账款和贷款总额所占的百分比。应收账款和贷款按摊余成本列报。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 |
行业 | | | | |
金融服务业 | | 38.1 | % | | 22.8 | % |
健康服务 | | 16.4 | | | 22.1 | |
服务 | | 13.8 | | | 19.6 | |
汽车和交通运输 | | 8.9 | | | 10.1 | |
化学品和金属 | | 8.8 | | | 5.9 | |
机械、设备和电子设备 | | 5.4 | | | 5.8 | |
批发 | | 1.7 | | | 2.3 | |
| 木材和木材 | | 1.7 | | | 2.4 | |
其他制成品 | | 1.4 | | | 3.1 | |
| 零售业 | | 1.2 | | | 1.1 | |
| 施工 | | 1.0 | | | 1.1 | |
食品和饮料 | | 0.8 | | | 2.0 | |
其他 | | 0.8 | | | 1.7 | |
应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
目录表
管理层的讨论与分析
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公司和其他
下表总结了公司和其他机构的活动，主要包括集中的公司财务活动，如现金和公司投资证券和贷款组合的管理，短期和长期债务，零售和中介存款负债，衍生工具，原始发行折扣，以及我们的公司金融服务和财务ALM活动的剩余影响。公司和其他还包括某些股权投资，主要包括FHLB和FRB股票以及其他战略投资，我们传统抵押贷款组合的管理，主要包括2009年1月1日之前发放的贷款，与Ally Invest、Ally Lending、Ally信用卡、CRA贷款和相关投资相关的活动，以及可报告的运营部门之间的重新分类和取消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 有利/(不利)2021-2020年%变化 | | 有利/(不利)2020-2019%变化 |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用(A) | | | | | | | | $ | 5 | | | $ | (15) | | | $ | 69 | | | 133 | | (122) |
持有待售贷款的利息 | | | | | | | | 3 | | | 4 | | | 2 | | | (25) | | 100 |
投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | | | | | | | 498 | | | 629 | | | 842 | | | (21) | | (25) |
现金和现金等价物的利息 | | | | | | | | 14 | | | 14 | | | 58 | | | — | | (76) |
其他，净额 | | | | | | | | — | | | (8) | | | (11) | | | 100 | | 27 |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | | | 520 | | | 624 | | | 960 | | | (17) | | (35) |
利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | |
原发行折现摊销(B) | | | | | | | | 49 | | | 47 | | | 42 | | | (4) | | (12) |
其他利息支出(C) | | | | | | | | 4 | | | 617 | | | 890 | | | 99 | | 31 |
利息支出总额 | | | | | | | | 53 | | | 664 | | | 932 | | | 92 | | 29 |
| 净融资收入(亏损)和其他利息收入 | | | | | | | | 467 | | | (40) | | | 28 | | | N/m | | N/m |
其他收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | | | | | | | | — | | | 17 | | | — | | | (100) | | N/m |
| 债务清偿损失 | | | | | | | | (136) | | | (102) | | | (2) | | | (33) | | N/m |
其他投资收益，净额 | | | | | | | | 64 | | | 88 | | | 63 | | | (27) | | 40 |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | | | 293 | | | 295 | | | 110 | | | (1) | | 168 |
其他收入合计 | | | | | | | | 221 | | | 298 | | | 171 | | | (26) | | 74 |
净收入合计 | | | | | | | | 688 | | | 258 | | | 199 | | | 167 | | 30 |
信贷损失准备金 | | | | | | | | 151 | | | 47 | | | (5) | | | N/m | | N/m |
非利息支出总额(D) | | | | | | | | 723 | | | 507 | | | 363 | | | (43) | | (40) |
所得税支出前持续经营亏损 | | | | | | | | $ | (186) | | | $ | (296) | | | $ | (159) | | | 37 | | (86) |
总资产 | | | | | | | | $ | 43,283 | | | $ | 47,237 | | | $ | 36,168 | | | (8) | | 31 |
N/M=没有意义
(a)主要涉及与我们汽车贷款组合中的对冲活动、消费者无担保贷款活动以及我们传统抵押贷款组合的融资收入相关的影响。
(b)摊销作为长期债务的利息计入综合损益表。
(c)包括我们的ftp方法的残余影响和某些债务的对冲活动的影响。
(d)包括截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别减少11亿美元、9.86亿美元和8.99亿美元，与分配给其他细分市场的公司间接费用有关。接收段记录了它们在其他运营费用中分配的公司间接费用。
目录表
管理层的讨论与分析
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下表列出了原发行折扣于2021年12月31日的预定剩余摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027年及之后(A) | | 总计 |
| 原始发行折扣 | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终未清余额 | | $ | 870 | | | $ | 812 | | | $ | 747 | | | $ | 676 | | | $ | 597 | | | $ | — | | | |
| 全额摊销(B) | | 53 | | | 58 | | | 65 | | | 71 | | | 79 | | | 597 | | | $ | 923 | |
(a)2030年，任何一年的年度计划摊销最高限额为1.41亿美元。
(b)摊销作为长期债务利息计入综合损益表。
2021年与2020年相比
在截至2021年12月31日的一年中，公司和其他公司在所得税支出前的持续运营中出现了1.86亿美元的亏损，而截至2020年12月31日的一年为亏损2.96亿美元。亏损的减少主要是由于利率环境降低导致总利息支出减少，以及继续转向成本较低的存款资金。这一减少被截至2021年12月31日的年度内非利息支出的增加、融资总收入的减少以及信贷损失准备金的增加部分抵消。
截至2021年12月31日的一年，融资收入和其他利息收入总额为5.2亿美元，而截至2020年12月31日的一年为6.24亿美元。减少的主要原因是较低的利率环境对投资证券组合和对冲活动的影响。
截至2021年12月31日的一年，与截至2020年12月31日的一年相比，利息支出减少了6.11亿美元。下降的主要原因是市场和行业动态导致我们的存款利率和其他融资成本下降，我们继续转向更具成本效益的存款融资，以及我们的ftp方法的残余影响。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度其他总收入减少了7700万美元。截至2021年12月31日的年度减少，主要是由于与股权证券相关的向上调整较低，但没有易于确定的公允价值，以及其他投资收益净额的减少。此外，这一减少受到截至2021年12月31日的年度内完全赎回系列2 TruPS所产生的1.31亿美元亏损的影响，而我们选择在2020年内预付和提前终止的13笔FHLB预付款的提前偿还亏损为9900万美元。这一下降被截至2020年12月31日的年度内与股票衍生品相关的有利对冲活动部分抵消。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度信贷损失拨备增加了1.04亿美元。截至2021年12月31日止年度，信贷损失拨备增加主要是由于收购公平广场后建立准备金所致。请参阅风险管理本MD&A部分用于进一步讨论我们的信贷损失拨备，以及合并财务报表的附注2用于进一步讨论我们对公平广场的收购。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度非利息支出增加了2.16亿美元。截至2021年12月31日的年度增长是由薪酬和福利支出增加推动的。随着我们继续投资于我们的技术和网络安全平台以增强客户体验并扩大我们的数字能力和产品组合，以及在截至2021年12月31日的年度内向Ally慈善基金会捐赠5700万美元，我们为支持我们的消费产品套件的增长而产生的支出也有所增加。非利息支出的增加被与Ally Invest相关的5000万美元商誉减值费用和截至2020年12月31日的年度Ally慈善基金会3500万美元的捐款部分抵消。
截至2021年12月31日，总资产为433亿美元，而截至2020年12月31日，总资产为472亿美元。这一减少主要是由于我们的现金和现金等价物组合总额减少所致。此外，截至2021年12月31日，遗留抵押贷款组合的摊销成本为3.68亿美元，而2020年12月31日为4.95亿美元，这也是导致下降的原因之一。
目录表
管理层的讨论与分析
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现金和证券
下表汇总了按公允价值计算的公司和其他现金和证券投资组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 现金和现金等价物 | | | | |
| 无息现金 | | $ | 306 | | | $ | 512 | |
| 计息现金 | | 4,011 | | | 14,318 | |
| 现金和现金等价物合计 | | 4,317 | | | 14,830 | |
| 股权证券 | | 6 | | | — | |
| 可供出售的证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | 1,900 | | | 747 | |
| 美国各州和政治分区 | | 338 | | | 415 | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 18,336 | | | 17,869 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 4,230 | | | 2,596 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 4,526 | | | 4,189 | |
| | | | |
| 资产担保 | | 534 | | | 425 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 可供出售证券总额 | | 29,864 | | | 26,241 | |
| 持有至到期证券 | | | | |
| 债务证券 | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 1,204 | | | 1,331 | |
| | | | |
| 持有至到期证券总额 | | 1,204 | | | 1,331 | |
| 现金、现金等价物和证券总额 | | $ | 35,391 | | | $ | 42,402 | |
联合投资
Ally Invest是我们的数字经纪和财富管理产品，使我们能够用低成本和免佣金的投资来补充我们具有竞争力的存款产品。下表列出了截至过去五个季度末的交易日和平均客户交易日、资金账户数量、客户净资产总额和客户现金余额总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2021年9月30日 | | June 30, 2021 | | March 31, 2021 | | 2020年12月31日 |
| 交易日(A) | 63.5 | | | 64.0 | | | 63.0 | | | 61.0 | | | 63.0 | |
客户平均每天交易，(单位：千) | 42.8 | | | 40.8 | | | 48.5 | | | 80.9 | | | 60.1 | |
基金账户(B)(单位：千) | 506 | | | 503 | | | 495 | | | 484 | | | 457 | |
客户净资产总额(B)(百万美元) | $ | 17,391 | | | $ | 16,290 | | | $ | 16,444 | | | $ | 15,199 | | | $ | 14,017 | |
客户现金余额合计(B)(百万美元) | $ | 2,195 | | | $ | 2,175 | | | $ | 2,166 | | | $ | 2,149 | | | $ | 2,178 | |
(a)表示纽约证券交易所和其他美国证券交易所市场开放交易的天数。半天代表美国市场提前收盘的一天。
(b)代表经纪和ROBO投资组合的活动。
在截至2021年12月31日的一年中，更高的客户参与度推动了更高的贸易活动和资金账户。基金账户总额比2020年第四季度增长了11%。2021年第四季度包括6000个账户作弊事件，在此期间减少了资金账户总数。与2020年第四季度相比，平均每天的客户交易量下降了29%，主要是由于随着整体贸易活动接近疫情前的水平，市场波动性发生了变化。此外，由于股票市场升值和客户开户量增加，净客户资产比2020年第四季度增长了24%。
目录表
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联合出借
Ally Lending是我们的无担保个人贷款产品，目前为医疗、零售和家装服务提供商提供服务，通过销售点的数字应用程序启用促销和固定利率分期贷款产品。下表按FICO®分数提供了消费者不安全的原始数据。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2021 | | 2020 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 卷 | | 平均® | | 卷 | | 平均® |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 个人贷款总额(A) | | | | | | | | | | $ | 1,241 | | | 734 | | $ | 503 | | | 736 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)包括收购贷款，我们为其选择了公允价值期权计量。
在截至2021年12月31日的一年中，个人贷款来源比截至2020年12月31日的一年增加了7.38亿美元，达到12亿美元。我们继续在所有垂直领域扩大我们的关系，包括家居装修、零售和医疗领域。
截至2021年12月31日，我们个人贷款组合的账面价值为10亿美元，而截至2020年12月31日的账面价值为4.07亿美元，截至2021年12月31日的相关收益率为13.8%，而截至2020年12月31日的年度的相关收益率为15.8%。
目录表
管理层的讨论与分析
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风险管理
管理风险/回报权衡是我们业务运营的一个基本组成部分，所有员工都有责任管理风险。我们使用多层防御来识别、监控和管理当前和新出现的风险。
•业务线-负责拥有和管理其冒险活动产生的所有风险，包括业务部门和支助职能。
•独立风险管理-独立于业务部门运作，负责建立和维护我们的风险管理框架，并在整个企业范围内宣传该框架。独立的风险管理还提供对风险的客观、关键的评估，并通过监督、有效挑战和其他手段评估Ally是否与其风险偏好保持一致。
•内部审计-就我们贷款组合的质量以及我们风险管理、内部控制和治理的有效性提供自己的独立评估。内部审计包括审计服务和贷款审查小组。
我们的风险管理框架由我们董事会的RC监督。RC设定整个公司的风险偏好，而以风险为导向的管理委员会、执行领导团队和我们的同事识别和监控当前和正在出现的风险，并在我们的风险偏好范围内管理这些风险。我们的主要风险类型包括：
•信用风险-债务人不履行其对我们的合同义务而产生的损失风险。
•保险/承保风险-由于定价和拨备假设不足而导致保险负债价值发生损失或不利变化的风险。
•流动性风险-我们的财务状况或整体安全和稳健受到不利影响的风险，因为实际或被认为无法清算资产或获得足够的资金，或由于市场深度不足或市场中断而在不大幅降低市场价格的情况下轻松解除或抵消特定风险敞口。参阅标题为的部分中的讨论流动性管理、融资和监管资本在这场MD&A中。
•市场风险-基准利率、投资者所需风险溢价、汇率、股票价格和二手车价格等市场变量的变动可能对我们的收益、资本或经济价值产生不利影响的风险。市场风险包括利率风险、投资风险和租赁剩余风险。
•业务/战略风险-追求因各种因素而不成功的商业计划所产生的风险。
•声誉风险-公众对我们的业务做法的负面意见产生的风险，无论是真是假，可能导致客户基础下降、诉讼或收入减少。
•操作风险-运营风险是由于不充分或失败的流程或系统、人为因素或外部事件造成的损失或损害的风险，是我们所有产生风险的活动固有的风险。
•信息技术/网络安全风险-因信息技术故障或不足(例如，系统中断)或故意或意外地未经授权访问、共享、删除、篡改或处置公司和客户数据或记录而产生的风险(例如，网络安全)。
•合规风险-由于未能遵守适用于银行组织的法律、法规、规则、其他监管要求或自律组织的行为守则和其他标准(适用的规则和标准)而导致的法律或监管制裁、财务损失或声誉损害的风险。
•行为风险-由于我们的员工和承包商对客户、交易对手、其他员工和承包商或我们经营的市场的行为而导致的客户伤害、员工伤害、声誉损害、监管制裁或财务损失的风险。
我们的风险治理结构始于每个业务领域，包括为监督各自领域的风险而设立的委员会。这些业务部门负责其基于风险的业绩以及对风险管理政策和适用法律的遵守。独立的风险管理职能负责独立识别、监测、衡量和报告我们的各种风险，并设计有效的风险管理框架和结构。独立的风险管理职能还负责制定、维护和实施企业风险管理。此外，ERMC负责支持首席风险官监督高级管理层在RC设定的风险偏好范围内执行我们的战略的责任，并支持首席风险官实施我们的独立风险管理计划。首席风险官向RC报告，并在行政上向首席执行官报告。
所有业务线都要接受审计服务部门的全面和不受限制的审计。审计署署长向审计委员会报告，并在行政上向行政总裁报告，主要负责协助审计委员会履行其管治和监督职责
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责任。审计服务被授予免费和不受限制地访问我们的任何和所有记录、物理属性、技术、管理层和员工的权限。
此外，我们的贷款审查小组对我们的信用延伸和信用风险管理实践的质量进行独立评估，所有产生或影响信用风险的业务都要接受贷款审查小组的全面和不受限制的审查。该小组还被授予自由和不受限制地访问我们的任何和所有记录、物理属性、技术、管理和员工的权限，并直接向RC报告。
除了我们管理的主要风险外，与气候有关的风险已被确定为一种新的风险。气候相关风险是指商业活动因气候变化而损失或改变的风险，是一种横向风险，可能会影响我们风险管理框架内的其他风险，例如受负面影响的借款人的信用风险、利益相关者关注的增加带来的声誉风险，以及实际气候风险带来的运营风险。请参阅标题为气候相关风险有关详细信息，请参阅本部分。
贷款和经营租赁风险敞口
下表总结了我们的贷款和经营租赁活动的风险敞口。
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十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 融资应收账款和贷款 | | | | |
| 汽车金融 | | $ | 94,326 | | | $ | 96,809 | |
| 抵押贷款融资 | | 17,644 | | | 14,632 | |
| 公司财务 | | 7,770 | | | 6,006 | |
| 公司及其他(A) | | 2,528 | | | 1,087 | |
| 应收账款和贷款总额 | | 122,268 | | | 118,534 | |
| 持有待售贷款 | | | | |
| | | | |
| 抵押贷款融资(B) | | 80 | | | 91 | |
| 公司财务 | | 305 | | | 205 | |
| 公司和其他 | | 164 | | | 110 | |
| 持有待售贷款总额 | | 549 | | | 406 | |
| 资产负债表内贷款总额 | | 122,817 | | | 118,940 | |
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| 经营性租赁资产 | | | | |
| 汽车金融 | | 10,862 | | | 9,639 | |
| | | | |
| 贷款和经营租赁风险敞口总额 | | $ | 133,679 | | | $ | 128,579 | |
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(a)分别在2021年12月31日和2020年12月31日将3.68亿美元和4.95亿美元的消费抵押贷款纳入我们的传统抵押贷款组合。
(b)表示直接源于持有待售投资组合的符合条件的抵押贷款的当前余额。
我们贷款和经营租赁敞口所固有的风险在很大程度上是由整体经济、二手车和住房价格、失业率、实际个人收入及其对借款人的影响的变化驱动的。这些风险敞口的潜在财务报表影响因会计分类和未来预期处置策略而异。我们保留了大部分消费者汽车贷款，因为它们补充了我们的核心业务模式，但我们确实会不时地在机会主义的基础上出售贷款。我们最终会根据风险敞口的潜在经济状况来管理相关风险。在宏观经济压力较大的情况下，我们的经营租赁剩余风险可能比信用风险更不稳定。虽然所有经营租赁都面临二手车价值可能下降的风险，但只有我们拥有车辆的贷款才会受到二手车价值潜在下降的影响。
•融资应收账款和贷款 -我们有意愿和能力在可预见的未来或到期前持有的贷款，或与资产负债表内证券化相关的贷款，归类为担保借款。应收融资及贷款按其摊销成本列报，包括未偿还本金、未摊销递延费用及原始贷款成本、已购入贷款的未摊销溢价及折扣、因在符合公允价值的对冲关系中将融资应收及贷款指定为对冲项目而产生的未摊销基数调整，以及累计本金撇账。我们将摊余成本减去贷款损失准备作为财务应收账款和贷款的账面净值。我们通过调整承保标准和风险限额，增加我们的服务和催收活动(包括贷款修改和重组)，以及优化我们的产品和地理集中度，来管理这些敞口的经济风险，包括信用风险。此外，我们可以选择按公允价值核算某些贷款。这些贷款的公允价值变动在与贷款损失准备分开的估值准备中确认，并反映在本期收益中。我们可以使用基于市场的工具，如衍生品，来对冲这些贷款公允价值的变化。
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•持有待售贷款-我们没有意图和能力在可预见的未来或到到期时持有的贷款。这些贷款以账面净值或公平市价中的较低者记录在我们的资产负债表上，并按投资组合和产品类型进行评估。我们通过各种方式管理这些风险敞口的经济风险，包括市场和信用风险，包括使用基于市场的工具，如衍生品。
•表外证券化贷款-我们将表外贷款转移到未合并的VIE。我们的风险敞口主要限于惯例陈述、保证和契约条款。与融资应收账款和贷款类似，我们通过包括服务和催收在内的活动管理这些风险敞口的经济风险。
•全额贷款销售-我们将表外转移给第三方投资者的贷款。我们的风险敞口主要限于惯例陈述、保证和公约条款。与融资应收账款和贷款类似，我们通过包括服务和催收在内的活动管理这些风险敞口的经济风险。
•经营性租赁资产-我们租赁的汽车资产的账面净值包括租赁结束时重新销售车辆时的预期剩余价值，并报告为扣除累计折旧后的净值。本公司于租赁期满转售车辆时，会受到预期剩余价值波动的影响，因此，于合约开始时，吾等会根据租赁车辆的预计剩余价值厘定定价。这一评估主要基于专有模型，其中包括诸如年龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施和二手车供应变化等变量。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。我们根据当前市场状况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在合同剩余期限内适当调整折旧费用。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。资产负债表既反映经营租赁资产，也反映任何相关的应收租金。当收取得到合理保证并作为其他资产的组成部分列报时，应计应收经营租赁租金。根据适用的会计准则对经营租赁资产进行减值审核。
请参阅标题为关键会计估计本MD&A和合并财务报表附注1中的TES以了解更多信息。
信用风险
信用风险被定义为债务人不履行其对我们的合同义务而产生的损失风险。信用风险包括消费者信用风险、商业信用风险和交易对手信用风险。
信用风险是我国潜在经济损失的主要来源。信用风险由RC、执行领导团队和我们的同事监控。他们共同监督信贷决策、账户服务活动和信贷风险管理流程，并在我们的风险偏好范围内管理信贷风险敞口。此外，我们的贷款审查小组对我们的信贷组合和信贷风险管理做法的质量进行独立评估，并定期向RC报告其结果。
为了降低风险，我们在各个业务线上实施了具体的政策和做法，利用定性和定量分析。这反映了我们致力于保持对信用风险和信用质量的独立和持续评估。我们的政策要求对消费者和商业贷款以及经营租赁组合的整体质量进行客观和及时的评估。这包括确定影响投资组合可收集性的相关趋势、作为潜在问题领域的投资组合部分、具有潜在信用弱点的贷款和经营租赁，以及评估内部信用风险政策和程序的充分性。我们的消费和商业贷款以及经营租赁投资组合需要接受定期压力测试，这些测试基于FRB制定和分发的经济情景，以评估投资组合在严重经济低迷时的表现。此外，我们根据我们的风险偏好，在我们的投资组合和较高风险部门(例如，非优质)建立和维护承保政策和限制。
管理信贷风险的另一个重要方面涉及需要仔细监测和管理我们贷款产品的业绩和定价，以期产生适当的风险调整后的回报。在考虑定价时，会考虑各种基于风险的细粒度因素，如预期损失率、亏损波动性、预期运营成本和目标股本回报率。我们仔细监测信用损失和信用损失相对于合同开始时预期的信用损失的趋势。我们根据预测的经济状况密切监测我们的贷款表现和盈利能力，并管理信贷风险和投资组合中的亏损预期。
我们根据借款人的风险概况、还款来源、基础抵押品和当前市场状况来管理信用风险。我们监控个人借款人、各种细分(例如，地理区域、产品类型、行业细分)以及总投资组合的信用风险概况。我们对消费者汽车、消费者抵押贷款、消费者其他和商业投资组合进行季度分析，以根据历史和预期趋势评估贷款损失准备金的充分性。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。
此外，我们利用各种收集策略来减少损失，并为陷入财务困境的客户提供持续支持。对于消费汽车贷款，当客户拖欠每月还款时，我们会与他们合作。除了收回他们的车辆，我们可能会提供几种类型的援助，以帮助我们的客户根据他们的意愿和能力偿还贷款。减损可能包括延期付款和重写贷款条款。对于抵押贷款，作为某些计划的一部分，我们提供抵押贷款
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对符合条件的借款人进行贷款修改。这些计划是为了向陷入财务困境的抵押贷款客户提供支持，包括延长到期日、拖欠利息资本化、合同利率变化和本金豁免。
此外，我们根据交易对手的风险状况管理我们对金融交易对手的信贷敞口。在我们的政策范围内，我们建立了以安全和稳健的方式管理交易对手风险敞口的标准和要求。交易对手信用风险来自多种风险敞口类型，包括衍生品、证券交易、证券融资交易和某些现金余额。有关衍生工具交易对手信用风险的详情，请参阅综合财务报表附注21。
我们聘请了一支内部经济学家团队，以增强我们的规划和预测能力。该团队进行行业和市场研究，监控经济风险，并帮助支持各种形式的情景规划。鉴于我们业务的性质以及对我们信用风险敞口的潜在影响，该小组密切关注宏观经济趋势。2021年期间，美国经济继续从新冠肺炎疫情导致的停摆中复苏。经过调整后，失业率在2020年4月达到14.7%的峰值后，到2021年12月31日降至3.9%。由于新冠肺炎对经济造成的干扰，2020年4月，经调整后的轻型汽车年销量降至860万辆，为49年来的最低点，然后在截至2021年12月31日的一年中回升至平均1500万辆的年销量。在截至2019年12月31日的一年中，新轻型机动车的销量仍低于大流行前1700万辆的年增长率，推动了二手车价值的增长，这一点在下文标题为经营租赁车辆的终止和再销售。此外，二手车的价值也可能受到可获得性或客户偏好变化的影响，包括公共交通、车辆共享和叫车等替代交通方式。
消费信贷组合
我们的消费贷款组合主要包括汽车贷款、第一留置权抵押贷款、房屋净值贷款、个人贷款和信用卡贷款。我们消费贷款组合中的贷款损失受到一般商业和经济状况的影响，包括失业率、破产申请以及房屋和二手车价格。此外，我们的消费信贷敞口明显集中在汽车贷款领域。
消费贷款组合的信用风险管理从最初的承保开始，并持续到借款人的整个信贷生命周期。我们通过贷款发放和承保政策以及信贷审批流程来管理消费信贷风险。我们使用专有信用评分模型来区分信用申请者的预期违约率，使我们能够更好地评估待批准的信用申请，并根据这种信用风险评估定制定价和融资结构。我们持续监测并定期更新信用评分模型的输入。这些行动和其他行动缓解了信用风险，但并不能消除。对借款人的信誉、欺诈或批准后申请人财务状况的变化的无效评估可能会对我们的投资组合质量产生负面影响，导致贷款损失。
我们的服务活动是管理消费者信贷风险的另一个重要因素。服务活动包括收集和处理客户付款、回应客户关切和询问、处理客户请求(包括付款报价、全损处理和付款修改)、维护融资车辆的完善担保权益、从事收款活动以及处置停租和收回的车辆。在我们的汽车金融业务中，维修活动总体上是一致的；但是，某些做法可能会受到州法律的影响。
截至2021年12月31日止年度，消费贷款组合的信贷表现反映了我们的承保策略，即发起多元化的消费汽车贷款资产组合，包括新的、二手的、优质和非优质的金融应收账款和贷款、通过大宗贷款购买和直接面向消费者的抵押贷款获得的高质量巨型和LMI抵押贷款，以及通过Ally Lending的销售点个人贷款。此外，从2021年12月收购Fair Square开始，与我们的信用卡业务相关的财务信息包括在公司和其他网站上。消费贷款组合的信贷表现受到政府当局为部分缓解新冠肺炎疫情对家庭和企业的不利影响而实施的财政和货币刺激措施的影响。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们的非优质消费汽车贷款扣除贷款损失前的账面价值分别约占我们总消费汽车贷款的11.3%和11.7%。有关我们的消费者信用风险实践和有关拖欠、不良状况和注销的政策的信息，请参阅综合财务报表的附注1。
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下表包括按摊销成本记录的消费金融应收账款和贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出的 | | 不良(A) | | 累计逾期90天或以上(B) |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | |
| 消费汽车(C)(D) | | $ | 78,252 | | | $ | 73,668 | | | $ | 1,078 | | | $ | 1,256 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款融资 | | 17,644 | | | 14,632 | | | 59 | | | 67 | | | — | | | — | |
抵押贷款--遗产 | | 368 | | | 495 | | | 26 | | | 35 | | | — | | | — | |
| 消费抵押贷款总额 | | 18,012 | | | 15,127 | | | 85 | | | 102 | | | — | | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| 个人贷款(E) | | 1,002 | | | 399 | | | 5 | | | 3 | | | — | | | — | |
| 信用卡 | | 953 | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | |
| 其他消费者总数 | | 1,955 | | | 399 | | | 16 | | | 3 | | | — | | | — | |
消费金融应收账款和贷款总额 | | $ | 98,219 | | | $ | 89,194 | | | $ | 1,179 | | | $ | 1,361 | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的7.14亿美元和7.45亿美元的非应计TDR贷款。
(b)当本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当预计不会全额收回时，贷款通常处于非应计状态。关于财务应收账款和贷款的会计政策的说明，请参阅合并财务报表附注1。
(c)某些融资应收账款和贷款计入公允价值对冲关系。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。
(d)包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的CSG未偿还贷款分别为86亿美元和82亿美元，以及截至2021年12月31日和2020年12月31日的7.63亿美元和11亿美元的房车贷款。
(e)不包括截至2021年12月31日和2020年12月31日分别为700万美元和800万美元的融资应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
截至2021年12月31日，消费金融应收账款和贷款总额与2020年12月31日相比增加了90亿美元。这一增长包括46亿美元的汽车消费金融应收账款和贷款，29亿美元的消费抵押贷款应收账款和贷款，以及16亿美元的消费其他金融应收账款和贷款。增长主要是由于消费汽车融资应收账款及贷款增加，主要与我们的二手车贷款持续增长势头有关，以及由于大量购买贷款及直接向消费者发放贷款而导致的消费按揭融资应收账款及贷款增加，超出了贷款偿还金额。消费金融应收账款和贷款的增长与收购Fair Square以及Ally Lending贷款来源有关，后者的增长速度超过了投资组合的流失。
截至2021年12月31日，消费不良金融应收账款和贷款总额比2020年12月31日减少1.82亿美元，至12亿美元。我们消费汽车贷款组合的减少是由于强劲的信贷表现，而我们的消费抵押贷款组合的减少是由于有利的宏观经济条件下强劲的消费者支付活动所推动的。这些减幅被我们与收购Fair Square相关的消费者其他投资组合的增加部分抵消。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。截至2021年12月31日和2020年12月31日，不良消费金融应收账款和贷款占未偿还消费金融应收账款和贷款总额的百分比分别为1.2%和1.5%。
截至2021年12月31日，未偿还的消费者TDR总额自2020年12月31日以来增加了2.39亿美元，达到22亿美元。业绩主要反映了我们的消费汽车贷款组合增加了2.39亿美元。这一增长是由于新冠肺炎延期后，通过我们既定的风险管理政策和实践向客户提供的延期增加，其中与其他因素相关的贷款修改导致了TDR分类。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。
截至2021年12月31日，累计和逾期30天或更长时间的消费汽车贷款比2020年12月31日减少1.57亿美元，至17亿美元，这是由强劲的信贷表现推动的。
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下表包括按摊销成本和相关比率对应收财务款和贷款进行的消费者净冲销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | 净冲销(回收) | | 净撇账率(A) |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | | $ | 237 | | | $ | 702 | | | 0.3 | % | | 1.0 | % |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | | 2 | | | 3 | | | — | | | — | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | | (9) | | | (6) | | | (2.0) | | | (0.6) | |
| 消费抵押贷款总额 | | | | | | | | | | (7) | | | (3) | | | — | | | — | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | | | | | | | | | 26 | | | 14 | | | 4.0 | | | 5.3 | |
| 信用卡 | | | | | | | | | | 2 | | | — | | | 2.8 | | | — | |
| 其他消费者总数 | | | | | | | | | | 28 | | | 14 | | | 3.3 | | | 5.3 | |
| 消费金融应收账款和贷款总额 | | | | | | | | | | $ | 258 | | | $ | 713 | | | 0.3 | | | 0.8 | |
(a)净撇账比率的计算方法为净撇账除以期内每类贷款的平均未偿还财务应收账款和贷款(不包括按公允价值计量的贷款和持有的待售贷款)。
截至2021年12月31日的年度，我们对消费金融应收账款和贷款总额的净冲销为2.58亿美元，而截至2020年12月31日的年度为7.13亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，我们消费汽车投资组合的净冲销减少了4.65亿美元，这是由于强劲的付款表现、更高的回收率以及二手车价值上升导致的损失严重性降低。虽然自疫情开始以来，经济状况已经有所改善，我们已经采取了许多行动，包括利用贷款修改计划来支持我们的客户和管理信用风险，但由于新冠肺炎的影响导致持续的经济混乱，我们在未来可能会产生更高的净冲销。
下表汇总了所示期间的消费贷款总额。消费贷款总额包括归类为应收金融账款的贷款和期内持有供出售的贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 40,884 | | | $ | 30,497 | |
| 消费按揭(A) | | | | | | 10,433 | | | 4,688 | |
| 其他消费者(B)(C) | | | | | | 1,241 | | | 503 | |
| 消费贷款总发放量 | | | | | | $ | 52,558 | | | $ | 35,688 | |
(a)不包括与我们的抵押贷款融资业务相关的大宗贷款购买，包括截至2021年12月31日的年度的34亿美元贷款和截至2020年12月31日的年度的27亿美元贷款。
(b)包括与我们的Ally Lending业务相关的收购贷款，我们为其选择了公允价值期权计量。
(c)不包括循环性质的信用卡贷款。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度消费贷款总额增加了169亿美元。与2020年相比，截至2021年12月31日的年度增长是由于消费者需求增加、融资交易额增加以及消费类汽车产品组合中应用程序流和决策速度的提高。截至2021年12月31日的年度增长也受到2021年较低利率环境推动的直接面向消费者的抵押贷款业务增长的影响。此外，截至2020年12月31日的年度发货量受到新冠肺炎疫情的影响，该疫情导致汽车经销商暂时关闭或限制运营。这些限制，加上全行业新车生产的停产，导致工业汽车轻型车销量大幅下降。
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下表显示了按摊销成本按州集中度分列的消费者、汽车和消费者抵押贷款、应收账款和贷款的百分比。截至2021年12月31日和2020年12月31日，消费汽车贷款总额分别为783亿美元和737亿美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，消费按揭贷款总额分别为180亿美元和151亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 (a) | | 2020 |
| 十二月三十一日， | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | |
| 加利福尼亚 | | 8.7 | % | | 39.6 | % | | 8.6 | % | | 34.3 | % | | |
| 德克萨斯州 | | 13.0 | | | 7.3 | | | 12.5 | | | 8.0 | | | |
| 佛罗里达州 | | 9.3 | | | 6.3 | | | 8.8 | | | 5.5 | | | |
| 宾夕法尼亚州 | | 4.4 | | | 2.3 | | | 4.5 | | | 2.0 | | | |
| 佐治亚州 | | 4.0 | | | 3.0 | | | 3.9 | | | 3.1 | | | |
| 北卡罗来纳州 | | 4.1 | | | 1.6 | | | 4.1 | | | 2.3 | | | |
| 伊利诺伊州 | | 3.7 | | | 3.1 | | | 4.0 | | | 3.0 | | | |
| 纽约 | | 3.3 | | | 2.1 | | | 3.2 | | | 3.4 | | | |
| 新泽西 | | 3.0 | | | 2.5 | | | 2.9 | | | 2.2 | | | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 0.5 | | | 3.5 | | | 0.5 | | | |
| 其他美国 | | 43.1 | | | 31.7 | | | 44.0 | | | 35.7 | | | |
| 消费贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
(a)截至2021年12月31日，列报占消费金融应收账款和贷款总额的百分比按降序排列。
我们监控我们的消费贷款组合，以了解我们放贷的各州的集中风险。消费贷款最集中的是加利福尼亚州和德克萨斯州，截至2021年12月31日和2020年12月31日，这两个地区分别占未偿还消费金融应收账款和贷款总额的26.4%和24.7%。我们的消费抵押贷款组合集中在加州，主要由高质量的巨型抵押贷款组成，通常与加州在全国巨型抵押贷款中的份额一致。
收回和止赎的资产
当抵押品被实际占有时，我们将资产归类为收回或丧失抵押品赎回权，这些资产包括在我们的综合资产负债表上的其他资产中。我们根据监管要求及时处置收购的抵押品。关于收回和丧失抵押品赎回权的资产的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们汽车金融业务中收回的消费汽车贷款资产分别为1.2亿美元和1.86亿美元，止赎抵押贷款资产分别为100万美元和200万美元。
商业信贷组合
我们的商业贷款组合主要包括通过批发平面图融资延伸的汽车贷款、汽车经销商定期房地产贷款和汽车车队融资，以及来自我们公司融资业务的其他商业贷款。批发平面图贷款以融资的车辆(以及所有其他车辆库存)为担保，在经销商违约的情况下提供强大的抵押品保护。通常会获得额外的抵押品(例如，对所有经销商资产的全面留置权)或其他信用增强措施(例如，经销商所有者的个人担保)，以进一步降低信用风险。此外，在某些情况下，我们可能受益于汽车制造商回购车辆的情况。在收回新车经销商库存或终止经销商特许经营权的情况下，这些回购可以作为额外的一层保护。
在我们的商业投资组合中，我们使用专有风险评级模型，这些模型对于持续管理各种类型的商业借款人的信用风险敞口至关重要，并捕获每个借款人的关键风险因素。评级用于信用风险管理的许多领域，包括贷款发放、投资组合风险监测、管理报告和贷款损失准备金分析。因此，评级系统对于有效和一致的信用风险管理框架至关重要。
在截至2021年12月31日的年度内，商业投资组合的信贷表现保持强劲。虽然不良融资应收账款和贷款因公司融资业务中的特定风险敞口而增加，但我们的净冲销保持在较低水平。有关我们的商业信用风险实践和有关拖欠、不良状况和注销的政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
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下表包括按摊销成本报告的商业融资应收账款和贷款总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 杰出的 | | 不良(A) | | 累计逾期90天或以上(B) |
十二月三十一日，(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | |
工商业 | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | $ | 12,229 | | | $ | 19,082 | | | $ | 33 | | | $ | 40 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他(C) | 6,874 | | | 5,242 | | | 221 | | | 116 | | | — | | | — | |
商业地产 | 4,939 | | | 5,008 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | — | |
| 商业融资应收账款和贷款总额 | $ | 24,042 | | | $ | 29,332 | | | $ | 257 | | | $ | 161 | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的1.17亿美元和1.25亿美元的非应计TDR贷款。
(b)当本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当预计不会全额收回时，贷款通常处于非应计状态。关于财务应收账款和贷款的会计政策的说明，请参阅合并财务报表附注1。
(c)其他商业和工业贷款主要包括主要与我们的公司融资业务相关的高级担保商业贷款。
截至2021年12月31日，商业融资应收账款和未偿还贷款总额比2020年12月31日减少53亿美元，至240亿美元。业绩主要反映我们在商业及工业应收账款类别中的商业汽车贷款组合减少69亿美元，原因是经销商库存水平下降，原因是消费者对汽车的强劲需求超过了由于全球半导体芯片短缺而导致的汽车生产水平下降。这一减少被商业和工业投资组合类别中的商业其他贷款增加了16亿美元所部分抵消，这主要是由基于资产的贷款推动的，主要是通过我们的公司金融贷款机构财务垂直市场，为资产管理公司的直接贷款活动提供部分资金。
截至2021年12月31日，商业不良融资应收账款和贷款总额为2.57亿美元，与2020年12月31日相比增加了9600万美元。这一增长主要是由于我们的商业和工业投资组合类别中的商业其他类别中的四个非应计地位敞口被下调了评级。这一增长被部分抵消了由于全球半导体芯片短缺导致产量水平下降导致我们的商用汽车产品组合中经销商库存水平下降所导致的下降。截至2021年12月31日，不良商业融资应收账款和贷款占未偿还商业融资应收账款和贷款的比例从2020年12月31日的0.5%上升到1.1%。
截至2021年12月31日，未偿还的商业TDR总额自2020年12月31日以来减少了3200万美元，至1.71亿美元。减少的主要原因是数个现有TDR的未偿还余额减少，但部分被我们商业及工业投资组合类别中一个商业及工业投资组合内的一个风险敞口的重组所抵销。这一下降还受到我们商用汽车投资组合中三个风险敞口在截至2020年12月31日的一年中进行重组的影响。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注9。
下表包括按摊销成本计算的应收款和贷款的商业净冲销总额和相关比率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 净冲销 | | 净撇账率(A) |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | | $ | — | | | $ | 13 | | | — | % | | 0.1 | % |
| 其他 | | | | | | | | | | 11 | | 37 | | | 0.2 | | | 0.7 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | | — | | 1 | | — | | | — | |
| 商业融资应收账款和贷款总额 | | | | | | | | | | $ | 11 | | | $ | 51 | | | — | | | 0.2 | |
(a)净撇账比率的计算方法为净撇账除以期内每类贷款的平均未偿还财务应收账款和贷款(不包括按公允价值计量的贷款和持有的待售贷款)。
截至2021年12月31日的年度，我们的商业融资应收账款和贷款净冲销为1100万美元，而截至2020年12月31日的年度净冲销为5100万美元。截至2021年12月31日的年度减少主要是由我们的公司融资投资组合推动的，其中包括2021年两项风险敞口的部分净冲销。这些冲销低于与两个风险敞口有关的总冲销，其中包括在截至2020年12月31日的年度内完全冲销一个风险敞口。这一下降也受到了截至2020年12月31日的一年中我们的商用汽车投资组合中四项风险敞口的冲销的影响。
商业地产
商业房地产投资组合包括主要发放给汽车经销商的金融应收账款和贷款。截至2021年12月31日和2020年12月31日，商业房地产融资应收账款和贷款分别为49亿美元和50亿美元。
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下表列出了按摊销成本按州集中度分列的商业房地产融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 佛罗里达州 | | 16.4 | % | | 13.3 | % |
| 德克萨斯州 | | 13.9 | | | 13.0 | |
| 加利福尼亚 | | 8.3 | | | 7.9 | |
| 密西根 | | 5.8 | | | 7.7 | |
| 北卡罗来纳州 | | 5.8 | | | 5.5 | |
| 纽约 | | 3.8 | | | 5.6 | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 1.3 | |
| 佐治亚州 | | 3.3 | | | 3.6 | |
| 犹他州 | | 3.0 | | | 3.0 | |
| 伊利诺伊州 | | 2.9 | | | 2.8 | |
| 其他美国 | | 33.4 | | | 36.3 | |
| 商业房地产融资应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
商业批评曝光
被列为特别提及、不合格或可疑的财务应收账款和贷款被报告为批评。这些分类基于监管定义，通常代表我们投资组合中违约风险较高或已经违约的融资应收账款和贷款。这些融资应收账款和贷款需要额外的监测和审查，包括采取具体行动以减少我们的潜在损失。
总的批评风险敞口比2020年12月31日减少了22亿美元，到2021年12月31日降至18亿美元，分别占2021年12月31日和2020年12月31日的商业融资应收账款和贷款总额的7.3%和13.6%。下降的主要原因是，随着汽车制造商努力恢复到大流行前的水平，以及投资组合表现的改善，我们的商用汽车投资组合中的经销商库存水平有所下降，原因是产量水平持续下降。这一下降也是由于商业和工业应收账款类别中商业和工业应收账款类别中的特别提及账户数量减少所致。
下表列出了基于摊余成本按行业集中度划分的商业批评融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 行业 | | | | |
| 汽车 | | 50.8 | % | | 67.7 | % |
| 化学品 | | 14.4 | | | 4.4 | |
| 服务 | | 11.0 | | | 5.8 | |
| 其他 | | 23.8 | | | 22.1 | |
| 总商业批评财务应收账款和贷款 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
贷款损失准备
我们于2020年1月1日采用了CECL。CECL标准引入了一种新的会计模式来衡量按摊销成本计量的金融资产的信贷损失。与以前的已发生损失模型不同，CECL要求以摊余成本计量的金融资产的信贷损失应基于金融资产或资产组的寿命内当前预期的信贷损失总额来确定。
在CECL下，我们的建模过程包含以下考虑因素：
•纳入建模过程的宏观经济因素的单一预测情景；
•12个月的合理和可支持的宏观经济因素预测期，并在24个月内直线回归历史平均水平；以及
•来自历史平均值的数据将从2008年1月到可获得的最新时期计算，其中包括最近一次衰退时期的数据点。
如综合财务报表附注1所进一步描述，我们在CECL项下的定量厘定拨备受到某些预测经济因素的影响。例如，我们的消费汽车贷款损失津贴对州一级的失业率最敏感。我们确定贷款损失准备的过程考虑了借款人的支付意愿和能力，并考虑了其他因素，包括贷款修改计划。除了我们的贷款损失定量拨备外，我们还包括
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可能与特殊风险有关的质的调整，当前经济状况的变化可能没有在量化的派生结果中反映出来，例如与新冠肺炎相关的影响。我们还使用模型误差和相关评估来监控模型性能，如果我们观察到模型性能的恶化，我们可能会纳入定性储备来调整我们定量确定的配额。
截至2021年12月，我们量化津贴过程中使用的预测经济变量进行了更新，以反映当前的宏观经济环境和我们的未来预期，其中包括(但不限于)以下内容：失业率在2022年第四季度降至约4%，然后在2024年11月恢复到约7%的历史平均水平，GDP增长减速(按季节性调整的年率计算)，新轻型汽车销量经季节性调整后折合成年率在2022年底接近1700万辆。鉴于截至2021年12月31日的年度内宏观经济环境趋于稳定，宏观经济变量的变化并未通过我们的量化储备过程对贷款损失拨备产生重大影响。我们继续利用我们的质量准备金框架来重新评估和调整管理准备金水平，以应对宏观经济环境中持续的不确定性和波动性，包括全球供应链和制造业挑战、劳动力参与、通胀和其他由新冠肺炎疫情引发的复杂性。截至2021年12月31日，我们的贷款损失拨备总额比上一年减少了1600万美元，至33亿美元，占截至2021年12月31日的应收账款总额的2.7%，而截至2020年12月31日为2.8%。
下表分析了应收款和贷款的贷款损失准备活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 消费类汽车 | | | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他 | | 总消费额 | | 商业广告 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月1日的津贴 | | $ | 2,902 | | | | | $ | 33 | | | $ | 73 | | | $ | 3,008 | | | $ | 275 | | | $ | 3,283 | |
| 冲销(A) | | (923) | | | | | (6) | | | (30) | | | (959) | | | (22) | | | (981) | |
| 复苏 | | 686 | | | | | 13 | | | 2 | | | 701 | | | 11 | | | 712 | |
| 净冲销 | | (237) | | | | | 7 | | | (28) | | | (258) | | | (11) | | | (269) | |
| 因投资组合规模变化而计提的拨备 | | 182 | | | | | 4 | | | 181 | | | 367 | | | 11 | | | 378 | |
| 因增量冲销而计提的准备金 | | 237 | | | | | (7) | | | 28 | | | 258 | | | 11 | | | 269 | |
| 因所有其他因素而计提的准备金 | | (315) | | | | | (11) | | | (46) | | | (372) | | | (34) | | | (406) | |
| 信贷损失准备金总额(B) | | 104 | | | | | (14) | | | 163 | | | 253 | | | (12) | | | 241 | |
| 其他(C) | | — | | | | | 1 | | | 13 | | | 14 | | | (2) | | | 12 | |
| 2021年12月31日的津贴 | | $ | 2,769 | | | | | $ | 27 | | | $ | 221 | | | $ | 3,017 | | | $ | 250 | | | $ | 3,267 | |
| 为应付2021年12月31日的应收账款和未偿还贷款而计提的贷款损失准备(D) | | 3.5 | % | | | | 0.1 | % | | 11.3 | % | | 3.1 | % | | 1.0 | % | | 2.7 | % |
| 对截至2021年12月31日的年度平均应收账款和未偿还贷款的净冲销 | | 0.3 | % | | | | — | % | | 3.3 | % | | 0.3 | % | | — | % | | 0.2 | % |
| 截至2021年12月31日的贷款损失准备占不良融资应收账款和贷款总额(D) | | 256.8 | % | | | | 30.9 | % | | N/m | | 255.7 | % | | 97.8 | % | | 227.4 | % |
| 为2021年12月31日的应收账款和未偿还贷款提供融资的非应计项目贷款 | | 1.4 | % | | | | 0.5 | % | | 0.8 | % | | 1.2 | % | | 1.1 | % | | 1.2 | % |
| 2021年12月31日贷款损失准备与年化净冲销的比率 | | 11.6 | | | | | (3.7) | | | 4.1 | | | 11.6 | | | 24.3 | | | 12.1 | |
N/M=没有意义(a)有关我们的冲销政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
(b)消费者抵押贷款拨备福利包括与抵押贷款融资相关的100万美元，以及与我们的传统抵押贷款组合相关的1300万美元。消费者其他拨备支出包括与个人贷款相关的5500万美元和与我们的信用卡投资组合相关的1.08亿美元。商业拨备收益包括与商用汽车相关的3,000万美元拨备收益和与商业房地产相关的2,100万美元拨备收益，以及与商业和工业投资组合类别中的商业其他拨备相关的3,900万美元拨备支出。
(c)包括在收购Fair Square时获得的PCD贷款确认的1200万美元信贷损失准备金。有关其他详情，请参阅合并财务报表附注2。
(d)覆盖率百分比是根据与融资应收账款和贷款有关的贷款损失准备，不包括按公允价值持有的贷款占摊销成本的百分比。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他 | | 总消费额 | | 商业广告 | | 总计 |
| 2019年12月31日的津贴 | | $ | 1,075 | | | $ | 46 | | | $ | 9 | | | $ | 1,130 | | | $ | 133 | | | $ | 1,263 | |
| 2016-13年度采用最新会计准则的累积效应 | | 1,334 | | | (6) | | | 16 | | | 1,344 | | | 2 | | | 1,346 | |
| 2020年1月1日的津贴 | | 2,409 | | | 40 | | | 25 | | | 2,474 | | | 135 | | | 2,609 | |
| 冲销(A) | | (1,244) | | | (13) | | | (15) | | | (1,272) | | | (54) | | | (1,326) | |
| 复苏 | | 542 | | | 16 | | | 1 | | | 559 | | | 3 | | | 562 | |
| 净冲销 | | (702) | | | 3 | | | (14) | | | (713) | | | (51) | | | (764) | |
| 因投资组合规模变化而计提的拨备 | | 47 | | | (6) | | | 39 | | | 80 | | | (9) | | | 71 | |
| 因增量冲销而计提的准备金 | | 702 | | | (3) | | | 14 | | | 713 | | | 51 | | | 764 | |
| 因所有其他因素而计提的准备金 | | 445 | | | (1) | | | 9 | | | 453 | | | 151 | | | 604 | |
| 信贷损失准备金总额(B) | | 1,194 | | | (10) | | | 62 | | | 1,246 | | | 193 | | | 1,439 | |
| 其他 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | (2) | | | (1) | |
| 2020年12月31日的津贴 | | $ | 2,902 | | | $ | 33 | | | $ | 73 | | | $ | 3,008 | | | $ | 275 | | | $ | 3,283 | |
| 计提贷款损失拨备，为截至2020年12月31日的应收款和未偿还贷款提供资金(C) | | 3.9 | % | | 0.2 | % | | 18.4 | % | | 3.4 | % | | 0.9 | % | | 2.8 | % |
| 对截至2020年12月31日的年度平均应收账款和未偿还贷款的净冲销 | | 1.0 | % | | — | % | | 5.3 | % | | 0.8 | % | | 0.2 | % | | 0.6 | % |
| 截至2020年12月31日的贷款损失拨备与不良融资应收账款和贷款总额之比(C) | | 231.1 | % | | 32.7 | % | | N/m | | 221.1 | % | | 171.0 | % | | 215.8 | % |
| 2020年12月31日贷款损失准备与年化净冲销的比率 | | 4.1 | | | (13.1) | | | 5.2 | | | 4.2 | | | 5.4 | | | 4.3 | |
N/M=没有意义
(a)有关我们的冲销政策的信息，请参阅合并财务报表的附注1。
(b)消费者抵押贷款拨备支出包括与抵押贷款融资相关的700万美元，以及与我们传统抵押贷款组合相关的1700万美元拨备收益。商业拨备支出包括与商业汽车相关的2800万美元，与商业和工业投资组合类别中的商业其他相关的1.5亿美元，以及与商业房地产相关的1500万美元。
(c)覆盖率百分比是根据与融资应收账款和贷款有关的贷款损失准备，不包括按公允价值持有的贷款占摊销成本的百分比。
截至2021年12月31日的消费贷款损失拨备比2020年12月31日增加900万美元，反映出消费汽车津贴减少1.33亿美元，消费抵押贷款津贴减少600万美元，但被消费其他津贴增加1.48亿美元所抵消。消费汽车及消费按揭贷款拨备的下降，主要是由于宏观经济环境持续复苏而导致储备下降所致，但因投资组合持续增长而增加的储备部分抵销了上述影响。消费者其他津贴的增加主要是由于建立了与收购公平广场有关的准备金，以及Ally Lending的持续增长，但因宏观经济环境改善而导致的准备金下降部分抵消了这一增长。
截至2021年12月31日的商业贷款损失准备金比2020年12月31日减少了2500万美元。这一下降主要是由于我们的商用汽车投资组合内的储备下降，这与宏观经济环境的改善有关，因为经济继续复苏，以及由于截至2021年12月31日的年度商用汽车投资组合余额减少而导致储备减少。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度消费信贷损失准备金减少了9.93亿美元。在截至2021年12月31日的年度内，消费信贷损失拨备的减少主要是由于截至2020年12月31日的年度内消费汽车投资组合内的准备金增加，与截至2021年12月31日的年度的准备金下降相比，这与新冠肺炎疫情导致的宏观经济环境恶化有关，因为宏观经济环境继续复苏。此外，在截至2021年12月31日的一年中，拨备减少是由于我们的消费汽车投资组合净冲销减少，因为我们继续经历有利的经济和运营条件推动的强劲信贷表现。
与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的年度商业信贷损失准备金减少了2.05亿美元。在截至2021年12月31日的年度，商业信贷损失准备金减少的主要原因是，在截至2020年12月31日的年度内，商业汽车及其他商业和工业投资组合内的准备金增加，与2021年期间的准备金下降相比，由于宏观经济环境继续复苏，这与新冠肺炎疫情导致的宏观经济环境恶化有关。
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按类型分列的贷款损失准备
下表汇总了贷款损失准备按产品类型的分配情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 贷款损失准备 | | 免税额占未偿还贷款的百分比 | | 拨备占贷款损失拨备总额的百分比 | | 贷款损失准备 | | 免税额占未偿还贷款的百分比 | | 拨备占贷款损失拨备总额的百分比 |
| 消费者 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 2,769 | | | 3.5 | % | | 84.8 | % | | $ | 2,902 | | | 3.9 | % | | 88.4 | % |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 19 | | | 0.1 | | | 0.6 | | | 21 | | | 0.1 | | | 0.6 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 8 | | | 2.1 | | | 0.2 | | | 12 | | | 2.4 | | | 0.4 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 27 | | | 0.1 | | | 0.8 | | | 33 | | | 0.2 | | | 1.0 | |
| 消费者其他 | | 221 | | | 11.3 | | | 6.7 | | | 73 | | | 18.4 | | | 2.2 | |
| 消费贷款总额 | | 3,017 | | | 3.1 | | | 92.3 | | | 3,008 | | | 3.4 | | | 91.6 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 12 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 42 | | | 0.2 | | | 1.3 | |
| 其他 | | 198 | | | 2.9 | | | 6.1 | | | 190 | | | 3.6 | | | 5.8 | |
商业地产 | | 40 | | | 0.8 | | | 1.2 | | | 43 | | | 0.9 | | | 1.3 | |
| 商业贷款总额 | | 250 | | | 1.0 | | | 7.7 | | | 275 | | | 0.9 | | | 8.4 | |
| 贷款损失准备总额 | | $ | 3,267 | | | 2.7 | | | 100 | % | | $ | 3,283 | | | 2.8 | | | 100 | % |
保险/承保风险
我们产品的承保包括对风险的评估，以确定适当定价的可接受性和分类。特定风险的可接受性是基于预期损失、费用和其他特定于所涉产品的因素。在VSC方面，考虑因素包括生产的车辆的质量、更换部件的价格、维修人工比率和新车型的推出。保险风险还包括事件风险，它是纯风险或危险风险的同义词，不存在获利的机会，只有损失的机会。
我们通过使用有经验的索赔人员积极管理索赔结算活动和评估本期报告的索赔来减少损失。这些事件的损失可以与以前的索赔经验、预期索赔或类似事件的损失费用进行比较，以评估所发生损失的合理性。
在某些情况下，再保险被用来降低与波动的业务线相关的风险，例如车辆库存保险中的巨灾风险。我们的车辆库存保险产品包括超额损失保险，包括天气相关事件的巨灾保险。此外，损失控制技术，如风暴路径监测，帮助经销商为恶劣天气做好准备，有助于减少潜在的损失。
根据行业和会计惯例以及适用的保险法律和监管要求，我们为已报告的损失、已发生但未报告的损失、有效合同的预期未来发生的损失以及损失调整费用保留准备金。我们先前报告的损失准备金的估计值和估计值的变化由有资质的精算师定期监测。我们的储备估计由管理层定期检讨；然而，由于储备是基于估计和许多假设，最终负债可能与估计的金额不同。
市场风险
我们的融资、投资和保险活动会产生市场风险，或我们的资产(包括证券、待售资产、贷款和经营租赁)和负债(包括存款和债务)的价值可能因市场变量的变动而发生变化，如利率、信用利差、外汇汇率、股票价格、停租工具价格和其他股权投资。
基准利率变化对我们的资产和负债的影响(利率风险)代表着对市场风险的敞口，与我们的预期相比，可能会影响利率敏感性和现金流。我们主要使用利率衍生品来管理利率风险敞口。
我们对信用敏感的资产的公允价值也面临信用利差风险。信用利差是指投资者对一种工具的信用风险敞口所要求的相对于基准利率的额外回报。一般来说，信用利差的增加将导致公允价值计量的减少。
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我们还面临外币风险，主要来自加拿大计价的资产和负债。我们进行外汇套期保值以降低外汇风险。
我们还对股权证券的价值变化有敞口。我们对股权证券的风险敞口主要与我们的保险业务有关，公允价值随时可确定。对于这类股权证券，我们使用股权衍生品来管理我们对股权价格波动的敞口。此外，我们面临其他股权投资价值的变化，而不容易确定公平的市场价值。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注13。我们可能会经历这些投资的估值变化，这可能会导致我们的收益波动。
我们资产负债表的构成，包括期限较短的消费者汽车贷款和可变利率商业贷款，加上资金继续转向零售存款，部分缓解了市场风险。此外，我们还维护风险管理控制，使用包括市场价值和敏感性分析在内的各种分析技术来衡量和监控市场风险。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注21。
Libor过渡
我们继续关注围绕LIBOR过渡的监管、立法和行业发展，以及这些发展对我们的影响。2021年3月，英国金融市场行为监管局和LIBOR管理人宣布，2023年6月30日后将停止提供美元LIBOR设置或停止具有代表性。自2021年12月31日起，所有其他LIBOR设置的发布不再提供或不再具有代表性。2020年11月，美国银行机构发布指导意见，鼓励银行在可行的情况下尽快但不迟于2021年12月31日停止签订以美元LIBOR为参考利率的新合同。此外，2021年10月，美国银行机构强调，他们预计，拥有LIBOR敞口的受监管机构将继续朝着有序过渡的方向过渡，远离LIBOR，包括澄清新LIBOR合约的含义，评估替代参考利率的适当性时的考虑因素，以及对新合同或更新合同中备用语言的预期。美国银行业监管机构表示，安全稳健的做法包括进行必要的尽职调查，以确保替代利率选择适合受监管机构的产品、风险状况、风险管理能力、客户和资金需求以及运营能力。这种尽职调查包括了解选定的参考利率是如何构成的，并意识到与该利率及其背后的市场相关的任何脆弱性。
停止使用libor或基于libor的利率会给我们的业务带来风险，这一点在标题为风险因素在本报告第一部分，项目1A。认识到停止LIBOR的重要性，2018年7月，Ally成立了一个企业范围的LIBOR过渡计划，在组织的所有级别投入大量资源，以促进向替代参考利率的过渡。我们的计划跨越受影响的业务线和职能，以评估与过渡相关的风险，同时考虑与我们的客户、产品和工具以及交易对手风险敞口相关的具体考虑因素。通过这项计划，我们继续规划和指导从LIBOR向替代参考利率的过渡，并评估对我们与客户和交易对手的现有和未来合同、财务预测、运营流程、技术、建模和供应商关系的影响和潜在影响。我们的计划还通过RC和某些执行委员会(包括ALCO和ERMC)接受董事会的治理和监督。
我们继续在过渡工作上取得进展，包括开发新产品和使用替代参考利率的协议，如Prime和SOFR。我们继续与我们的商业汽车经销商客户接洽，视情况将他们现有的批发平面图融资协议从LIBOR过渡到Prime。此外，我们继续通过其他战略行动减少我们的LIBOR敞口。例如，在2021年期间，我们出售了一部分与LIBOR挂钩的可调利率抵押贷款，用与LIBOR挂钩的利率赎回了我们的Series 2 Trups，并用参考国库利率的新优先股取代了这些监管资本工具。我们还推进了将现有的双边商业汽车贷款安排从LIBOR过渡到替代利率的努力，开始使用SOFR在我们的持有投资渠道直接面向消费者发放抵押贷款，并开始使用SOFR发起企业融资贷款。根据2020年11月的指导方针和美国银行业监管机构随后的澄清，我们还更新了我们的政策和程序，并建立了加强的治理，以遵守关于2021年12月31日以后新的LIBOR合同和现有LIBOR敞口的安全和稳健的做法，并计划在停止剩余的美元LIBOR期限之前将剩余的敞口转换为替代利率，这些期限将在2023年6月30日之后不再发布。
我们正在进行的LIBOR过渡计划包括监控我们的运营和我们更广泛的过渡努力的进展。作为这项工作的一部分，我们每月收集和分析有关我们的LIBOR敞口的业务线级数据。我们对基于LIBOR的合同的敞口主要集中在我们的某些金融应收账款和贷款中，主要与商业汽车贷款和公司融资贷款有关，以及其他安排。我们的商业汽车贷款组合主要包括对汽车经销商的批发平面图融资。我们的批发楼面融资应收账款的很大一部分是使用基于LIBOR的参考利率开出的发票，因此，这是我们基于名义美元金额对LIBOR的最大敞口。使用基于LIBOR参考利率的合同的较小贷款组合包括我们的企业融资贷款和贷款承诺，以及我们的可调利率抵押贷款。截至2021年12月31日，我们有356亿美元的名义贷款敞口参考LIBOR，其中包括约132亿美元的基于LIBOR的相关未偿还贷款。
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公允价值敏感性分析
下表使用特定市场汇率的孤立假设变动对我们的资产和负债进行了公允价值敏感性分析。该分析假设市场汇率、利率收益率曲线和股票价格发生了不利的瞬时、平行变化。此外，由于只包括不利的公允价值影响，可能不会考虑在多元化资产负债表(如我们的资产负债表)内产生的资产和负债率敏感性之间的自然抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | | 2020 |
| 受以下方面变化影响的金融工具： | | | | | |
| 利率 | | | | | |
| 估计公允价值 | | (a) | | | (a) |
| 差饷10%的不利变动的影响 | | (a) | | | (a) |
| 外币汇率 | | | | | |
| 估计公允价值 | | $ | 437 | | | | $ | 452 | |
| 差饷10%的不利变动的影响 | | (11) | | | | (14) | |
| 股票价格 | | | | | |
| 估计公允价值 | | $ | 1,408 | | (b) | | $ | 1,112 | |
| 价格下跌10%的影响 | | (126) | | | | (108) | |
(a)请参阅下面标题为融资净收益敏感性分析获取有关我们金融工具的利率敏感性的信息。
(b)包括11亿美元的股权证券和2.6亿美元的股权证券，而截至2021年12月31日，这些证券的公允价值不容易确定。有关不能轻易确定公允价值的权益证券的更多信息，请参阅合并财务报表附注13.
融资净收益敏感性分析
利率风险是我们对市场风险最大的敞口之一。我们积极监控利率变动的风险敞口水平，并采取行动减轻这些变动可能对未来收益造成的不利影响。我们使用净融资收入的敏感度分析作为我们衡量和管理金融工具利率风险的主要指标。
我们根据隐含的远期曲线，考虑到预期的未来业务增长、资产/负债状况和利率，编制对净融资收入的前瞻性基线预测。该分析高度依赖于各种假设，包括合同和非合同到期日的零售存款的重新定价特征。在考虑存款定价假设时，我们会持续关注行业和竞争性重新定价活动以及其他市场因素。
然后使用模拟来评估在多种利率情景下相对于基准预测的净融资收入变化。融资净收入相对于基线的变化被定义为敏感度。我们的模拟纳入了所有资产、负债和表外敞口的合同现金流和重新定价特征，并纳入了利率变化对某些资产和负债的提前还款和损失率的影响。我们的模拟没有假设未来采取任何具体行动来缓解利率变化的影响。
净融资收入敏感度测试衡量我们的税前净融资收入在接下来的12个月中的潜在变化。我们测试了许多替代利率情景，包括对隐含市场远期曲线的即时和渐进平行冲击。管理层还单独评估对利率的非平行冲击，并强调收益率曲线上的某些期限点，以捕获和监控一些风险类型。与我们的基准预测相比，如果利率保持不变，我们在未来12个月的净融资收入预计将增加1500万美元。
下表显示了税前美元对未来12个月基线预测净融资收入的影响，假设隐含市场远期曲线截至2021年12月31日和2020年12月31日的各种冲击。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| | 渐进式(A) | | 瞬时 | | 渐进式(A) | | 瞬时 |
| 利率的变化 | | (百万美元) | | (百万美元) |
| | | | | | | | |
| +200个基点 | | $ | 2 | | | $ | (169) | | | $ | 70 | | | $ | 64 | |
+100个基点 | | 16 | | | (37) | | | 32 | | | 68 | |
| -25个基点(B) | | (9) | | | (23) | | | (3) | | | (40) | |
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(a)利率的逐步变化在12个月内得到确认。
(b)我们的模型目前假设利率不会低于零。
隐含远期利率曲线在2021年12月31日更陡峭，因为2020年12月31日整个曲线的利率处于或接近历史低点。这一变化的影响反映在我们的基准净融资收入预测中。截至2021年12月31日，我们
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预计利率上升冲击情景将对基线预测产生温和影响，因为我们资产基础的重新定价，加上我们薪酬固定掉期头寸的好处，预计将在很大程度上抵消我们假设的负债(主要是存款)的重新定价。
利率冲击情景下的风险敞口在很大程度上是由浮息资产和提前还款风险驱动的，而流动性存款的假设重新定价在很大程度上抵消了这一风险。
我们的风险状况受到套期保值活动的影响，主要包括被指定为某些固定利率资产和固定利率债务工具的公允价值对冲的利率掉期，以及被指定为某些浮动利率债务工具的现金流对冲的支付固定利率掉期。我们的对冲活动的规模、期限和组合会随着我们的资产负债表、ALM目标和利率环境随着时间的推移而变化。
经营租赁剩余风险管理
我们在消费者运营租赁组合中的车辆上面临剩余风险。经营租赁剩余风险表示出售退回车辆所实现的实际收益可能低于在租赁开始时确定定价时使用的这些价值的预测。然而，在某些情况下，一些汽车制造商为我们的部分剩余风险提供了担保，如综合财务报表附注10中进一步描述的那样。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们的运营租赁组合，扣除累计折旧后分别为109亿美元和96亿美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们计划终止的经营租赁组合的预期租赁剩余价值分别为86亿美元和79亿美元。有关我们对汽车运营租赁剩余的估值，包括根据当前和预测的市场状况通过调整折旧费用进行定期修订的信息，请参阅标题为关键会计估计—汽车经营租赁资产及残值的评估在这场MD&A中。
•定价剩余价值预测-在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值来确定定价。该评估使用专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施、二手车供应的意外变化以及专家判断。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。我们会根据当前市场情况定期修订租赁车辆终止时的预计价值，并在必要时调整合同剩余期限内的折旧费用。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致转售收益或亏损计入折旧费用。
•再营销能力-我们有能力有效地处理和有效地销售停租的车辆，这会影响处置成本和汽车销售的收益。车辆可以通过拍卖(互联网和实物)、出售给经销商、出售给承租人和其他方式进行标记。这些渠道的结果各不相同，实物拍卖通常会产生价格最低的结果。
•汽车制造商和市场营销计划-汽车制造商通过以下方式影响运营租赁剩余结果：
◦汽车制造商的品牌形象和消费者对其产品的需求会影响剩余风险。
◦某个品牌或车型的停产或风格变化可能会影响现有车辆的价值。
◦汽车制造商的营销计划可能会通过以下计划影响这些车辆的二手车市场：新车激励计划、旨在鼓励承租人在购买新车时尽早终止运营租赁的计划(称为提前计划)，以及二手车特惠计划。
•二手车市场-我们有可能受到二手车价格变化的影响。总体经济状况、二手车供需状况、新车供应情况和市场价格对二手车价格有很大影响。
经营租赁车辆的终止和再销售
下表汇总了运营租赁终止数量和每辆车的平均收益，以及我们在租赁终止时销售车辆的方法，以运营租赁车辆处置总量的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
停租车辆终止(单位) | | | | | | 127,708 | | | 106,601 | | | 113,114 | |
每辆车的平均收益(每单位$) | | | | | | $ | 2,693 | | | $ | 1,193 | | | $ | 607 | |
| 汽车销售方式 | | | | | | | | | | |
| 拍卖 | | | | | | | | | | |
| 网际网路 | | | | | | 29 | % | | 53 | % | | 53 | % |
| 物理 | | | | | | 7 | | | 10 | | | 15 | |
| 出售给经销商、承租人和其他 | | | | | | 64 | | | 37 | | | 32 | |
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在截至2021年12月31日的一年中，我们确认每辆车的平均收益为2693美元，而2020年每辆车的平均收益为1193美元。转销业绩的增长主要是由于新的车辆供应继续受到限制，加上对二手车辆的需求增加，尽管最近几个时期折旧费用的比率有所下降。在截至2021年12月31日的一年中，停租汽车的数量比2020年增加了20%，这主要是由于新冠肺炎疫情的影响，减少了2020年前两个季度拍卖现场的汽车再营销活动，降低了经销商的需求，以及最近几个时期对二手车需求的增加。在截至2021年12月31日的一年中，经销商和承租人买断的再营销渠道组合增加，主要是由于供应限制增加了经销商对停租汽车的需求，以及新车价格的上涨导致消费者偏好的转变。租赁车辆处置组合的转变预计将在短期内继续，并可能限制我们优化再营销收益的能力。
经营租赁组合组合
我们监控我们未完成的运营租约的集中度。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们对Stellantis车辆的敞口分别约占我们运营租赁单位的81%和89%。
下表列出了根据未偿还单位数量，按车辆类型分列的经营租赁资产组合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 运动型多功能车 | | 59 | % | | 57 | % | | 58 | % |
| 卡车 | | 34 | | | 34 | | | 32 | |
| 小汽车 | | 7 | | | 9 | | | 10 | |
业务/战略风险
业务/战略风险嵌入到我们组织的各个方面，是我们的主要风险类型之一。它是在追求商业活动的过程中产生的风险，由于各种可控和不可控因素而最终失败。我们的目标是通过投资组合多样化、产品创新、密切监控我们战略和资本计划的执行，以及确保成本基础的灵活性，在我们的业务范围内缓解这一风险。
我们的战略计划每年由董事会审查和批准，资本计划和财务业务计划也是如此。在董事会的监督下，执行管理层寻求始终如一地应用核心运营原则，同时在RC批准的风险偏好范围内执行我们的战略计划。执行管理团队全年持续监测业务表现，以评估战略风险并发现早期预警信号，以便主动管理风险。执行管理层定期对照计划审查实际业绩，通过报告例行程序向董事会通报最新情况，并在认为合适的情况下实施变更。
重大战略行动，如资本行动、重大收购或资产剥离，以及恢复和解决计划，均由董事会根据需要进行审查和批准。在业务层面上，当我们推出新产品时，我们会监控它们相对于预期的表现。在董事会的监督下，执行管理层评估全年的财务预测和风险、资本和流动性状况的变化。
声誉风险
声誉风险是指公众对Ally的商业行为的负面意见产生的风险，无论是真是假，这可能会导致客户满意度、品牌情绪、我们的客户基础、收入下降，或导致对Ally的诉讼。声誉风险可能来自我们的许多活动，包括与我们的业务/战略、运营和信用风险管理相关的风险。我们通过在我们的业务和风险管理流程中建立的政策和控制来管理声誉风险，以通过主动监控和识别潜在的声誉风险事件来及时降低声誉风险。我们建立了应对导致声誉风险的事件的流程和程序，包括对影响公众舆论的个人和组织进行教育，制定外部沟通战略以降低风险，并向关键利益相关者通报潜在的声誉风险。识别、上报和解决声誉风险问题的主要责任在于我们的业务线。我们的“领导”核心价值观和“做正确的事”理念进一步加强了我们通过促进透明文化减少声誉风险的努力，以便任何伙伴在任何时候都能够而且应该提请注意需要处理和考虑的风险。我们的组织和治理结构提供对声誉风险的监督，并定期直接向管理层和RC报告关键风险指标，后者提供对声誉风险的主要监督。
操作风险
操作风险是由于不充分或失败的流程或系统、人为因素或外部事件引起的损失或损害的风险，是我们所有产生风险的活动固有的风险。这种风险可能以各种方式表现出来，包括错误、业务中断和员工的不当行为，并可能导致我们的经济损失和其他损害。运营风险包括业务中断风险、欺诈风险、人力资本风险、法律风险、模式风险、流程执行和管理风险、供应商(第三方)风险。
•业务中断风险-自然灾害、流行病、外部技术中断或其他外部事件对我们的运营造成重大中断的风险。
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•欺诈风险-故意歪曲或隐瞒信息材料对一项交易的风险，目的是欺骗另一项交易，并在决策中合理依赖或使用。欺诈可以发生在内部(例如，员工)或外部(例如，犯罪活动、第三方供应商)。
•人力资本风险-高流失率、人员配备不足或不适当、关键人员离职/不可用或培训不足所造成的风险，包括我们面临的工人赔偿和雇佣诉讼。
•法律风险-无法执行的合同、诉讼或不利判决可能扰乱或以其他方式对我们的运营或状况产生负面影响所产生的风险。
•模型风险-基于不正确或误用的模型假设、投入、产出和报告的决策可能产生不良后果。这种风险可能包括模型中产生不准确输出或模型使用不当或不适当的基本错误。
•流程执行和管理风险-未能按照设计和记录执行或遵守政策、标准、程序、流程、控制和活动所造成的风险。
•供应商(第三方)风险-与第三方供应商及其提供的产品或服务相关的风险，以及对整体业务业绩的影响。这包括供应商未能遵守信息技术要求、信息和物理安全、法律、规则、法规和法律协议。
为了监测和减轻这种风险，我们维持了一套政策体系和控制框架，旨在提供一个健全和受控良好的运营环境。这一框架采用了旨在通过风险报告机制保持风险识别、风险治理、风险和控制评估、风险测试和监测以及透明度的做法和工具。我们的目标是根据我们的财政实力、我们经营的业务和市场的特点以及相关的竞争和监管环境，将操作风险保持在适当的水平。
信息技术/网络安全风险
信息技术/网络安全风险包括因信息技术故障或不足(例如，系统中断)或故意或意外地未经授权访问、共享、删除、篡改或处置公司和客户数据或记录而导致的风险。
我们和我们的服务提供商广泛依赖通信、数据管理和其他操作系统和基础设施来开展业务和运营。网络攻击或其他事件对这些系统(包括基于云的服务)或基础设施造成的故障或中断可能会阻碍我们开展业务和运营的能力，并可能导致业务、声誉、财务、监管或其他方面的损害。
我们和其他金融机构继续成为各种网络攻击的目标，包括通过引入恶意软件、网络钓鱼攻击、拒绝服务或其他安全漏洞，作为扰乱金融机构运营或获取Ally、我们的客户、员工或与我们交易的其他第三方的机密、专有或其他信息或资产的努力的一部分。
网络安全和我们的控制、流程和系统的持续发展，以保护我们的技术基础设施、客户信息和其他专有信息或资产，仍然是一个关键的和持续的优先事项。我们认识到与网络有关的风险在继续发展，并已变得越来越复杂，因此，我们不断评估我们的预防和检测措施是否足够。
为了帮助缓解网络安全风险，我们投入了大量资源来保护我们免受网络相关事件的影响。我们定期评估我们环境的脆弱性和威胁，利用各种资源，包括独立的第三方评估，评估我们的分层控制系统是否有效地降低了风险。此外，我们聘请外部专业人员为高级管理层进行全面的机构范围模拟，以评估我们应对危机事件的准备情况，包括网络安全威胁。
我们还投资于新技术和基础设施，以应对环境中不断变化的风险。我们继续与其他行业同行合作，共享知识和信息，以促进我们的安全环境，并投资于培训和员工对网络相关风险的认识。此外，作为进一步的保护措施，我们维持保险范围，根据条款和条件，可能涵盖网络安全和信息风险的某些方面；但是，这种保险可能不足以覆盖所有损失。管理层监控围绕网络安全运营的运营指标和数据，组织监控与我们的风险偏好相关的既定限制的合规性。高级领导层定期对此类信息进行审查、提问和质疑。
技术委员会协助董事会监督信息技术和信息安全风险(包括网络安全风险)，并根据我们的结构、风险状况、复杂性、活动和规模对这些风险进行管理。我们的RC审查技术委员会的报告和其他信息，以批准我们的信息技术和信息安全风险偏好，并以其他方式对我们的独立风险管理计划进行监督。我们的董事局和审计委员会亦会视乎情况进行检讨。信息技术风险委员会负责支持首席风险官监督我们的
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管理网络安全以及涉及我们的通信、数据管理和其他操作系统和基础设施的其他风险。此外，我们的网络安全计划由审计服务部门定期评估，该部门直接向AC报告。各业务部门还积极参与监督服务提供商，这些服务提供商提供或支持我们所依赖的操作系统和基础设施，并在独立风险管理职能的有效挑战下，管理相关的运营和其他风险。
尽管我们采取了这些风险和控制措施，但我们可能会不时因信息技术/网络安全风险而蒙受损失，而且不能保证这些损失在未来不会发生或不会很大。有关网络安全、技术、系统和基础设施的更多信息，请参阅标题为风险因素在本报告第一部分，项目1A。
合规风险
合规风险是指由于未能遵守适用于银行组织的法律、法规、规则、其他监管要求或自律组织的行为准则和其他标准(适用的规则和标准)而导致的法律或监管制裁、财务损失或声誉损害的风险。此类风险的例子包括遵守银行机构制定的法规，包括公平和负责任的银行、反洗钱或社区再投资法案，与提供我们的产品或服务相关的风险，或与偏离内部政策和程序相关的风险，包括那些为促进健全的风险管理和内部控制实践而建立的政策和程序。合规风险还包括受托风险，这包括我们履行忠诚、为客户的最佳利益行事以及根据适当的谨慎标准照顾资产的责任所产生的风险。如果我们在代表客户管理资产时行使自由裁量权，这种风险通常存在。
我们认识到，有效的合规计划，包括推动合规文化，在管理和监督合规风险方面发挥着关键作用，积极的合规环境和计划对于帮助满足各种法律、法规或其他要求或期望至关重要。为了管理合规风险，我们维护了一个由政策、变更管理协议、控制框架和其他正式治理结构组成的系统，旨在提供全面的企业方法来管理此类风险，其中包括考虑在整个Ally中识别、评估、监控和沟通合规风险。我们的合规职能提供对合规风险暴露和相关风险管理实践的独立、全企业范围的监督，并由首席合规官领导，他向我们的首席执行官报告。首席合规官有权并负责监督和管理我们的企业合规计划，其中包括向我们的董事会、RC和为管理合规相关风险而设立的各种管理委员会持续报告与合规相关的重大事项。合规风险管理委员会由首席合规官设立，旨在促进合规风险管理并监督我们合规风险管理战略的实施，涵盖整个企业的合规事项，包括影响客户、产品、地理位置和服务的事项。
行为风险
行为风险是指由于我们的员工和承包商对客户、交易对手、其他员工和承包商或我们经营的市场的行为而导致的客户伤害、员工伤害、声誉损害、监管制裁或财务损失的风险。
管理层有责任推动一种与我们的“领先”核心价值观和“正确行事”理念相一致的文化。我们维持着一个企业范围的行为风险管理计划，该计划确立了管理行为风险的要求。
在我们的治理框架下，激励性薪酬受到审查和补偿，以便适当考虑而不是鼓励轻率的冒险行为。如果基于但不限于重大错误陈述、错误陈述或欺诈，或者如果员工接受者未能发现、提出或评估与我们的财务损失或声誉风险有关的问题，或者参与或促成了其他对我们不利的行为，所有激励薪酬，无论是已支付的还是未支付的、既得或未得的，都将受到补偿。
我们通过各种企业计划、政策和程序来管理行为风险。员工在入职时完成所需的培训，此后每年进行培训，以确认他们遵守我们的行为和道德准则。培训计划和其他资源围绕适当的行为、道德行为和遵守适用法律、法规、政策和标准的文化设定期望。管理人员和员工应承担个人责任，以维持最高标准的诚实、可信和道德行为；了解和管理与其职位相关的风险；并升级对风险管理的担忧(包括报告可能违反行为和道德准则、我们的政策或其他法律法规的行为)。员工行为是通过各种人力资源和管理活动来考虑的，包括助理招聘、入职、绩效管理、激励计划和薪酬、利益冲突和纠正措施。对行为风险的监督由企业风险管理执行。
员工敬业度调查提供了对员工对公司文化和行为的看法和意见的宝贵见解。道德热线(独立管理，每周7天、每天24小时向员工开放)和开放式程序为员工提供了报告潜在不当行为的关切或事件的途径。人力资源、员工关系和企业欺诈、安全和调查部门建立了调查和处理潜在欺诈或员工不当行为案件的流程和程序。
气候相关风险
我们已将与气候有关的风险确定和定义为一种新兴风险。根据我们的风险管理框架，新出现的风险包括那些尚未产生实质性影响或只会在压力较大或不太可能的情况下出现的风险。
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与气候有关的风险一般分为两大类：(1)与向低碳经济转型有关的风险(转型风险)和(2)与气候变化实际影响有关的风险。转型风险考虑政策、技术和市场偏好的变化如何给公司带来运营、财务和声誉风险。气候变化带来的人身风险可以是急性的，也可以是慢性的。急性物理风险是指由事件驱动的风险，例如极端天气事件的严重性增加，包括龙卷风、飓风或洪水。慢性物理风险指的是气候模式的长期变化，例如，可能导致海平面上升的持续较高气温。
随着气候变化的影响变得更加明显，我们认识到(1)了解、准备和及时采取预防行动应对潜在的重大气候变化影响的重要性，(2)投资者对一致和可比较的气候变化风险数据的需求增加，(3)由于重新加入《巴黎气候协定》以及监管机构对潜在要求和监督的讨论增加，联邦政策重点发生变化，以及(4)Ally的承诺延伸到保护环境资源，以促进我们的客户、员工、股东和我们生活和运营的社区的可持续未来。具体来说，艾丽有：
•将与气候有关的风险定义为我们的风险管理框架内的一种新兴风险。
•任命了一名环境可持续发展风险主管，向我们的首席风险官汇报工作，并建立了一个可持续发展办公室，其员工专注于采取可持续发展措施，并制定和执行与气候相关的风险和机遇的全面企业战略。
•将可持续性和与气候有关的事项纳入执行一级论坛和董事会教育。
•对2020财年我们的温室气体排放进行了首次评估和计算，包括范围1排放(自有或受控来源的直接排放)、范围2排放(公司购买的电力、蒸汽、供暖和制冷产生的间接排放)和相关范围3排放(公司价值链中发生的所有其他间接排放)。
•于2021年7月提交了我们的首份CDP(正式的碳披露项目)气候变化调查问卷。
•完成了正式的ESG利益相关者评估，其中包括客户、投资者、社区合作伙伴、地方政府和员工，以了解ESG的优先事项及其对Ally的重要性。
•通过联合购买碳补偿和Green-e能源认证的可再生能源信用额度，执行Ally的2020年范围I和II排放的碳中和战略。
•致力于制定一项全面的企业环境可持续性战略，重点是更多地收集、汇总和分析数据，目标是在评估和报告我们面临的与气候有关的风险和机会方面，与与气候有关的金融披露工作队的建议保持一致。
•通过购买或租赁获得LEED认证的建筑来优先考虑可持续设施，截至2021年12月31日，这些建筑约占Ally设施总面积的29%。
•宣布了“绿色团队”计划，以鼓励Ally员工在Ally运营的当地社区内支持环境志愿者机会。
请参阅标题为风险因素第一部分，本报告项目1A，提供与气候有关的风险的信息。
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流动性管理、融资和监管资本
概述
流动资金管理的目的是使我们能够满足贷款和经营租赁需求、债务到期日、存款提取和其他现金承诺，无论是在正常运营条件下，还是在经济或金融压力时期。我们的主要目标是保持成本效益高、稳定和多样化的资金来源，使本组织能够在所有市场周期中维持下去。资金来源包括零售和经纪存款，以及各种期限、利率和投资者概况的担保和无担保市场融资。额外的流动性可以通过一批未担保的高流动性证券、回购协议和匹兹堡联邦住房金融局的预付款来获得。
我们将流动性风险定义为机构的财务状况或整体安全和稳健受到不利影响的风险，因为实际或被认为无法清算资产或获得足够的资金，或由于市场深度不足或市场中断而在不大幅降低市场价格的情况下轻松解除或抵消特定敞口。流动性风险可能来自各种特定于机构或与市场有关的事件，这些事件可能对本组织可用的现金流产生负面影响。对流动性风险的有效管理使组织能够履行因意外事件而产生的现金流义务。事实证明，管理流动性需求和或有资金敞口对于金融机构的偿付能力至关重要。
ALCO由公司财务主管担任主席，负责监督我们的资金和流动性战略。公司财政部负责在ALCO、ERMC和RC批准的范围内管理我们的流动性头寸。作为管理流动性风险的一部分，公司财政部编制月度预测，描述预期的资金需求和资金来源，执行我们的融资策略，并在正常和更严峻的宏观经济环境下管理流动性。流动性风险的监督和监测由独立风险管理提供。
每月的流动性预测表明，我们有能力产生和获得足够的现金，以满足整个预测期内(目前至2024年12月)正常运营条件下的贷款和运营租赁需求、债务到期日、存款提取和其他现金承诺。关于截至2021年12月31日的长期债务计划到期日的摘要，请参阅合并财务报表附注15。近年来，我们减少了对基于市场的融资的依赖，减少了批发融资市场中断的风险敞口。
融资策略
流动资金和持续盈利能力在很大程度上取决于及时和具有成本效益地获得零售存款和资本市场各个部分的资金。我们专注于在广泛的储户、贷款人和投资者基础上保持多元化的资金来源，以满足不同经济周期的流动性需求，包括金融困境时期。这些资金来源包括零售和经纪存款、公共和私人资产支持的证券化、无担保债务和FHLB预付款。我们能够获得多样化的资金来源，提高了资金的灵活性，并在长期内产生了更具成本效益的资金战略。我们不断评估融资市场，以实现无担保和担保融资来源和到期日之间的适当平衡。
我们管理我们的资金，以在一系列风险、期限和资金成本特征上实现良好平衡的投资组合。优化Ally银行的融资仍然是我们长期流动性战略的关键部分。我们通过增加零售存款、保持积极的公共和私人证券化计划、管理我们经纪存款组合的审慎到期情况、利用回购协议以及继续从FHLB获得资金来优化Ally Bank的资金来源。
基本上，所有资产来源都指向Ally Bank，以减少母公司的风险敞口和资金要求，并利用我们日益增长的消费者存款能力。这使我们能够将越来越多的银行资金用于我们的汽车金融和其他资产，并为业务提供可持续的长期融资渠道，同时还可以改善企业的资金成本。
流动性风险管理
多个指标用于衡量流动性风险，管理流动性状况，识别相关趋势，并根据既定的限制监控这些趋势和指标。这些指标包括全面的压力测试，以衡量隔夜至12个月的压力范围内流动性组合的充分性；稳定性比率，以衡量较长期的结构性流动性；以及集中度比率，以实现审慎的融资多元化。此外，我们建立了内部管理程序，旨在审查流动性和融资计划的所有方面，评估流动性缓冲的充分性，审查压力测试结果，并协助管理层执行其融资战略和风险管理责任。
我们的流动性压力测试旨在允许我们运营我们的业务，并在至少12个月内履行我们的合同和或有债务，包括无担保债务到期日，假设我们的正常融资渠道受到严重的市场范围和企业特有事件的干扰。我们以现金和无担保高流动性证券的形式维持可用流动性，以及可用承诺担保信贷安排。这些可用流动资金存放在不同的法人实体，并受到监管限制和税收影响，这可能会限制我们在各实体之间转移资金的能力。
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下表总结了我们的全部可用流动资金。
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十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 无担保高流动性证券(A) | | $ | 26,767 | | | $ | 24,763 | |
流动现金及现金等价物 | | 4,426 | | | 14,945 | |
承诺的担保信贷安排 | | | | |
| 总容量(B) | | — | | | 560 | |
杰出的 | | — | | | — | |
| 未使用容量(C) | | — | | | 560 | |
总可用流动资金 | | $ | 31,193 | | | $ | 40,268 | |
(a)包括未受约束的美国联邦政府、美国机构和公司债务证券。
(b)包括承诺的担保信贷安排，截至报告日期，我们有足够的资产可用于质押作为抵押品。
(c)如果某些设施中存在过多的抵押品，或者在可获得增量抵押品并向这些设施作出贡献的范围内，则可应要求从承诺的担保信贷安排获得资金。所有剩余的承诺担保设施已于截至2021年12月31日止年度终止。
资金的最新发展
自2021年1月1日至今，主要资金亮点如下：
•我们终止了我们的催缴票据供应，截至2021年3月1日，我们偿还了该计划下的所有未偿还余额。
•2021年4月22日，我们发行了13.5亿美元的B系列优先股，并用所得资金赎回了14亿美元，即5600,000,000股第二系列TruPS流通股，自2021年5月24日起生效。
•2021年6月2日，我们发行了10亿美元的C系列优先股，并用所得资金赎回了额外10.4亿美元，即4160万股已发行的第2系列TruPS股票，从2021年7月2日起生效。2021年9月15日，我们宣布打算赎回剩余的1.91亿美元，即已发行的第2轮TruPS股票7,650,000股。赎回于2021年10月15日生效。截至2021年12月31日，我们没有未完成的第2系列TruPS。
•2021年11月2日，我们发行了7.5亿美元的优先无担保票据，2028年11月到期，这为Ally Financial提供了额外的流动性。
•在截至2021年12月31日的一年中，我们预付了1.76亿美元的无担保零售定期票据，因为我们继续将整体资金转向更具成本效益的资金。
•在截至2021年12月31日的一年中，所有剩余的承诺担保设施均已终止，因为我们继续将整体资金转向更具成本效益的存款资金组合。
资金来源
下表汇总了我们的资金来源和所示期间每个类别下的未付金额。
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| | 资产负债表内资金 | | %的资金份额 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 存款 | | $ | 141,558 | | | $ | 137,036 | | | 89 | | | 85 | |
| 债务 | | | | | | | | |
| 担保融资 | | 7,619 | | | 9,992 | | | 5 | | | 6 | |
| 机构定期债务 | | 9,194 | | | 11,654 | | | 6 | | | 7 | |
| 零售债务计划(A) | | 216 | | | 2,496 | | | — | | | 2 | |
| 债务总额(B) | | 17,029 | | | 24,142 | | | 11 | | | 15 | |
| 资产负债表内资金总额 | | $ | 158,587 | | | $ | 161,178 | | | 100 | | | 100 | |
(a)包括2021年12月31日和2020年12月31日分别为2.16亿美元和3.6亿美元的零售定期票据。
(b)包括综合财务报表附注21所述的对冲基准调整。
关于计划于2021年12月31日到期的长期债务的摘要，请参阅合并财务报表附注15。
存款
Ally Bank是一家数字直销银行，没有分行网络，直接从客户那里获得零售存款。我们为全方位的零售存款产品提供具有竞争力的利率和费用，包括在线储蓄账户、货币市场活期账户、存单、利息-
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有支票账户、信托账户和个人退休账户。我们的主要资金来源是零售存款，这为我们提供了稳定、低成本的资金。我们认为，与其他资金来源相比，零售存款对利率变化、市场波动或信用评级变化的敏感度较低。截至2021年12月31日，零售存款占我们总资金来源的85%。此外，我们使用经纪存款，这些存款是通过第三方中介获得的。
下表显示了Ally Bank截至最近五个季度末的主要零售存款客户总数和存款余额。
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| 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | June 30, 2021 | March 31, 2021 | 2020年12月31日 | | | | | | | | | | | |
主要零售存款客户总数(单位：千) | 2,476 | | 2,448 | | 2,394 | | 2,334 | | 2,250 | | | | | | | | | | | | |
存款(百万美元) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 零售 | $ | 134,672 | | $ | 131,590 | | $ | 129,222 | | $ | 128,370 | | $ | 124,357 | | | | | | | | | | | | |
| 经纪(A) | 4,669 | | 5,667 | | 7,787 | | 11,060 | | 12,551 | | | | | | | | | | | | |
| 其他(B) | 2,217 | | 2,187 | | 2,095 | | 155 | | 128 | | | | | | | | | | | | |
| 总存款 | $ | 141,558 | | $ | 139,444 | | $ | 139,104 | | $ | 139,585 | | $ | 137,036 | | | | | | | | | | | | |
(a)经纪存款余额包括与Ally Invest客户现金余额相关的存款，截至2021年3月31日和2020年12月31日，第三方在Ally银行存放的现金余额为19亿美元。
(b)其他存款包括抵押贷款托管和其他存款。此外，从2021年6月30日开始，其他存款还包括与Ally Invest客户现金余额相关的存款，截至2021年12月31日，第三方在Ally Bank的现金余额为21亿美元，截至2021年9月30日为20亿美元，截至2021年6月30日为19亿美元，原因是FDIC修订了经纪存款法规。
在截至2021年12月31日的一年中，我们的总存款基础增长了45亿美元，我们增加了约22.6万零售存款客户，截至2021年12月31日的零售存款客户达到250万。存款总额的增长是由零售存款的强劲增长推动的，但经纪存款的减少部分抵消了这一增长。在截至2021年12月31日的一年中，零售存款总额增加了103亿美元，主要是在我们的在线储蓄产品中，使截至2021年12月31日的零售存款组合总额达到1347亿美元。强劲的客户获得率和保留率反映了品牌的实力，继续推动零售存款的增长。
我们继续提升我们的数字能力，为我们的零售存款客户提供超出竞争利率的增量价值。2020年初，我们推出了我们的智能储蓄工具，并继续提供增强功能，改善了我们客户的数字银行体验，并提供了组织和建立他们的储蓄的独特机会。此外，2021年6月2日，我们宣布为所有客户取消我们零售存款产品的所有透支费。这一变化是我们为客户所做承诺的最新例证。
我们为客户提供的体验和价值继续得到认可。2021年，Ally Bank的支票账户获得了城市金融授权基金(CFE)的国家银行认证。该组织承认Ally现有的支票账户超出了CFE标准，为中低收入消费者提供了一条安全、负担得起的加入金融主流和实现金融稳定的途径。2021年10月，《Money®》杂志连续第四年，也是在过去11年中第九次评选Ally银行为最佳网络银行；2021年6月，Kiplinger连续第五年评选Ally银行为最佳网络银行。有关我们按类别划分的存款资金的其他资料，请参阅综合财务报表附注14。
证券化和担保融资
除了建立更大的存款基础外，我们还在证券化市场保持存在，为我们的汽车贷款组合提供资金。证券化和担保融资交易，由于它们的相似之处统称为证券化交易，使我们能够比正常业务过程中发生的更早地将我们的汽车金融应收账款转换为现金。
作为这些证券化交易的一部分，我们将资产出售给各种特殊目的企业，以换取发行债务的收益和资产的其他实益权益。特殊目的企业的活动一般限于收购资产、发行和支付债务、支付相关费用以及定期向投资者报告。
这些特殊目的企业是独立的法人实体，承担其持有的应收款所有权的风险和回报。SPE的资产不能用来满足我们或债权人的债权。此外，SPE不会投资于我们的股权或我们任何附属公司的股权。我们与特殊目的实体相关的经济风险敞口通常仅限于现金储备、留存权益、惯例代表权、担保和契约条款。我们通过保持多样化的国内外投资者基础来管理证券化执行风险。
我们通常同意为我们证券化交易中转让的资产提供服务，并收取一定费用，我们可能有权获得其他相关费用。维修费收入总额在合并财务报表附注5中披露。我们还可以保留SPE发行的部分优先和次要权益。次级权益通常为证券化交易中评级较高的优先权益提供信贷支持，并可能受制于与出售资产相关的全部或部分首次亏损头寸。
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如果我们不持有潜在的重大经济利益或不为证券化实体持有的金融资产提供服务或资产管理功能，则这些证券化交易可能符合计入表外证券化交易的标准。我们的某些证券化交易可能符合要求的标准，被计入表外证券化交易；因此，它们被计入担保借款。截至2021年12月31日，我们没有任何表外证券化敞口。有关我们证券化活动的信息，请参阅综合财务报表的附注1和附注11。
我们还可以通过与FHLB的预付款获得资金。这些垫款主要由消费按揭融资、应收账款以及贷款和投资证券担保。截至2021年12月31日，我们已向FHLB承诺了180亿美元的资产，从而产生了140亿美元的总融资能力和63亿美元的未偿债务。
截至2021年12月31日，我们总资产中的274亿美元被限制为支付债务的抵押品，这些债务被视为有担保借款。请参阅合并财务报表附注15以作进一步讨论。
无担保融资
我们有来自零售定期票据计划的短期和长期无担保债务。这些计划由固定到期日的可赎回固定利率工具组成。截至2021年12月31日，未偿还的零售定期票据为2.16亿美元。2021年11月，我们发行了7.5亿美元的优先无担保票据，2028年11月到期。2020年，我们四次进入无担保债务资本市场，通过发行由机构定期债务组成的优先票据，总共筹集了28亿美元。根据我们的即期票据计划，我们还历来通过出售浮动利率即期票据获得无担保资金。然而，在2021年3月1日，我们终止了我们的缴费票据计划，并全部赎回了所有未偿还的缴费票据。有关我们未偿还的短期借款和长期无担保债务的更多信息，请参阅综合财务报表附注15。
其他有担保和无担保的短期借款
我们有权获得回购协议。回购协议是指公司向买方出售金融工具以换取现金，同时签订协议，以规定的价格外加未来日期的应计利息从买方回购相同或基本上相同的金融工具的交易。回购协议中出售的证券包括美国政府和联邦机构的债务。截至2021年12月31日，我们没有回购协议下的未偿债务。
此外，我们还可以使用FRB贴现窗口，并可以借入资金来满足短期流动性需求。然而，FRB并不是日常业务的主要资金来源。相反，它是一种流动性来源，可以在压力较大的环境或市场混乱时期获得。截至2021年12月31日，我们将资产抵押和限制为FRB的抵押品，总额为24亿美元。截至2021年12月31日，我们与FRB没有未偿债务。
担保证券
由Ally Financial Inc.(在本节中称为母公司)发行的某些优先票据(统称为担保票据)由母公司的子公司IB Finance和Ally Bank的直接母公司IB Finance和母公司的子公司Ally US LLC(共同、担保人和每个此类担保人提供的担保、票据担保)无条件担保。根据适用的契约条款，担保人是在到期时、通过加速或其他方式到期支付母公司关于担保票据的所有付款义务的主要义务人。截至2021年12月31日和2020年12月31日，担保票据的未偿还本金余额为20亿美元，最后一次计划到期日为2031年。
票据担保与适用担保人现有及未来的无担保债务享有同等的偿债权利，并在担保该等负债的资产价值范围内，从属于适用担保人的任何担保负债。票据担保在结构上从属于适用担保人的任何非担保人附属公司的债务和其他负债(包括贸易应付款项和租赁债务，就Ally Bank而言，包括其存款)，但以该等附属公司的资产价值为限。
票据担保及担保人的所有其他义务将于(I)适用担保人的大部分股权(包括适用担保人不再是母公司附属公司的任何出售、处置或其他转让)的准许出售、处置或其他转让(包括任何出售、处置或其他转让)，或(Ii)母公司履行与担保票据有关的责任时终止，且不再具有任何效力或效力。
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下表汇总了母公司和担保人的财务数据。在消除公司间余额和交易后，这两个被认为是母公司拥有控制权的担保人完全合并。非担保人子公司的汇总财务数据不包括在内。
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截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净融资损失和其他利息收入 | | | | | | $ | (1,070) | | | $ | (1,049) | | | $ | (1,116) | |
| 来自银行子公司的股息 | | | | | | 3,450 | | | 1,150 | | | 1,950 | |
| 来自非银行子公司的股息 | | | | | | 27 | | | 66 | | | 436 | |
| 其他收入合计 | | | | | | 243 | | | 367 | | | 343 | |
| 净收入合计 | | | | | | 2,650 | | | 534 | | | 1,613 | |
| 信贷损失准备金 | | | | | | (106) | | | (68) | | | 35 | |
| 总非利息支出 | | | | | | 650 | | | 693 | | | 626 | |
| 所得税优惠前持续经营的收入(亏损) | | | | | | 2,106 | | | (91) | | | 952 | |
| 持续经营带来的所得税收益(A) | | | | | | (412) | | | (300) | | | (566) | |
| 持续经营净收益 | | | | | | 2,518 | | | 209 | | | 1,518 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 净收入(B) | | | | | | $ | 2,513 | | | $ | 208 | | | $ | 1,512 | |
(a)由于我们的会计政策选择和其他调整，税前收益(亏损)和所得税收益之间的习惯关系有很大的变化。
(b)不包括母公司和担保人在所有非担保人子公司收入中的份额。
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十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 总资产(A) | | $ | 5,737 | | | $ | 7,600 | |
| 总负债 | | $ | 11,304 | | | $ | 16,133 | |
(a)不包括对所有非担保人子公司的投资。
现金流
下文汇总了合并现金流量表中反映的活动。虽然这些信息可能有助于突出某些宏观趋势和业务战略，但在分析我们的净收益和净资产的变化时，现金流分析可能没有那么有帮助。我们认为，除了传统的现金流分析外，本文中有关流动性、股息和分配办法的讨论可能会为评估我们的流动性状况和相关活动提供更有用的背景。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，经营活动提供的净现金分别为40亿美元和37亿美元。由于我们的运营环境和业绩正在恢复到新冠肺炎疫情之前的水平，运营现金流入比上一年有所增加。
截至2021年12月31日的一年中，用于投资活动的现金净额为111亿美元，而2020年投资活动提供的现金净额为84亿美元。增加的主要原因是，与购买可供出售证券有关的现金净流出增加62亿美元，而由于持有投资贷款的来源增加，现金净流入减少125亿美元。
截至2021年12月31日的一年中，用于融资活动的现金净额为38亿美元，而2020年融资活动提供的现金净额为2500万美元。这一变化主要是由于与存款有关的现金净流入减少了118亿美元，以及普通股回购增加了19亿美元。与长期债务发行和偿还有关的现金净流出减少94亿美元，以及优先股发行的现金净流入增加23亿美元，抵消了这一活动。
资本规划和压力测试
在标题为的部分描述的定制框架下巴塞尔资本框架根据综合财务报表附注20，我们一般须接受监管压力测试，每两年一次，并豁免遵守强制规定的公司营运资本压力测试要求。我们还被要求向FRB提交一份年度资本计划。我们的年度资本计划必须包括对我们的预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度规划范围内所有计划的资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行、任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须详细描述我们评估资本充足性的过程，包括讨论我们如何在预期和压力条件下保持资本与我们的风险相称并高于最低监管资本比率，将成为Ally Bank的力量来源，并将通过保持随时可获得资金、履行我们对债权人和其他交易对手的义务以及继续充当信贷中介来保持足够的资本以继续我们的运营。
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我们在2020年4月提交了2020年的资本计划，其中包括计划在九个季度的规划范围内通过股票回购和现金股息向普通股股东分配资本。2020年6月，财务报告委员会向我们提供了监管压力测试的结果、鉴于新冠肺炎疫情而进行的额外全行业敏感性分析，以及我们的初步压力资本缓冲要求。如前面标题为巴塞尔资本框架，我们根据FRB修订后的压力情景更新了我们的资本计划，并于2020年11月向FRB提交了更新后的计划。2020年12月，美联储公开披露了第二轮监管压力测试的摘要结果，并将通知公司是否重新计算压力资本缓冲要求的最后期限延长至2021年3月31日。2021年3月25日，联邦储备委员会将这一最后期限进一步延长至2021年6月30日。2021年6月24日，我们收到联邦储备委员会的通知，我们的压力资本缓冲要求将不会在2020年第二轮监管压力测试中重新计算。
2020年6月，财务报告委员会宣布了几项行动，以确保像Ally这样的大公司在新冠肺炎疫情带来的经济不确定性的情况下仍能保持弹性，包括在2020年第三季度(1)任何公司暂停回购其普通股，与员工持股计划相关的普通股发行除外，(2)不允许一家公司增加其普通股股息额，并对普通股股息限制等于该公司前四个日历季度的平均净收入。FRB将这些限制延长至2020年第四季度。2020年12月，FRB延长并修改了2021年第一季度的这些限制，将普通股股息和股票回购总额限制在相当于公司前四个日历季度净收入平均值的水平，但指定的例外情况除外。2021年3月25日，FRB将这些修改后的限制延长至2021年第二季度，并宣布，对于像Ally这样不接受2021年监管压力测试、周期为两年的公司，额外的限制将在2021年6月30日之后结束，该公司基于2020年6月监管压力测试结果的压力资本缓冲要求将继续有效。2021年1月11日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们在2021年第一季度至2021年第四季度期间不时回购最多16亿美元的普通股，但须受FRB施加的限制。2021年7月12日，董事会批准将这一股票回购计划的最高金额从16亿美元增加到20亿美元。2022年1月10日，我们的董事会批准了一项股票回购计划, 允许我们从2022年第一季度到2022年第四季度不时回购最多20亿美元的普通股，并将我们的普通股现金股息从2021年第四季度的每股0.25美元增加到2022年第一季度的每股0.30美元。
2021年1月，FRB发布了一项最终规则，自2021年4月5日起生效，以使其资本规划和强调资本缓冲要求与定制框架保持一致。根据最终规则，除非FRB在特定情况下另有指示，否则Ally和其他第四类公司通常不再需要计算FRB提供的情景下的收入、亏损、准备金和形式资本水平的前瞻性预测。然而，每家公司仍被要求提供在公司设计的预期和压力条件下的收入和资本水平的前瞻性分析。此外，对于第四类公司，最终规则将计算监管压力测试得出的压力资本缓冲部分的频率更新为每隔一年。这些公司有能力选择参加监管压力测试，并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在这一年里，它们通常不会受到监管压力测试的影响。在第四类公司没有接受监管压力测试的一年里，该公司将收到更新的压力资本缓冲要求，以反映其更新后的普通股股息计划。最终规则还包括与定制框架一致的报告和其他更改。Ally没有选择参加2021年的监管压力测试，但将接受2022年的监管压力测试，提交文件的截止日期为2022年4月5日。
我们于2021年4月5日提交了我们的2021年资本计划，其中包括计划通过股票回购和现金股息在九个季度的规划期内向普通股股东分配资本，以及其他资本行动。在2021年第二季度，我们发行了13.5亿美元的B系列优先股和10亿美元的C系列优先股，这两种股票都符合美国巴塞尔协议III的额外一级资本。这些发行所得资金用于赎回当时已发行的第二系列TruPS的一部分。有关该等工具及资本行动的其他详情，请参阅综合财务报表附注15及附注17。2021年6月，我们向FRB提交了一份更新的资本计划，反映了这些资本行动以及上述股票回购计划和普通股股息的增加。FRB使用这一更新的资本计划重新计算Ally的最终压力资本缓冲要求，该要求于2021年8月宣布，并保持在3.5%不变。我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和流动性状况、会计和监管考虑因素(包括财务报告委员会可能施加的任何限制)、与新冠肺炎疫情相关的影响、财务和运营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并且可能随时延长、修改或终止。
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管理层的讨论与分析
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监管资本
2015年1月1日，我们开始受到美国巴塞尔协议III的约束，尽管它的一些条款-包括资本缓冲和某些监管资本扣减-受到分阶段实施的限制。有关美国巴塞尔协议III的更多信息，请参阅标题为监管与监督本报告第一部分第1项和合并财务报表附注20。下表列出了美国巴塞尔协议III下的部分监管资本数据。
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十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | | | 2020 | | | | | | |
普通股一级资本比率 | | 10.34 | % | | | | 10.64 | % | | | | | | |
| 一级资本充足率 | | 11.89 | % | | | | 12.37 | % | | | | | | |
| 总资本比率 | | 13.47 | % | | | | 14.15 | % | | | | | | |
第1级杠杆率(与调整后的季度平均资产之比)(A) | | 9.67 | % | | | | 9.41 | % | | | | | | |
| 总股本 | | $ | 17,050 | | | | | $ | 14,703 | | | | | | | |
CECL分阶段调整(B) | | 1,183 | | | | | 1,188 | | | | | | | |
| 优先股(C) | | (2,324) | | | | | — | | | | | | | |
商誉和某些其他无形资产 | | (941) | | | | | (382) | | | | | | | |
| 营业净亏损和税收抵免结转产生的递延税项资产(D) | | (2) | | | | | (20) | | | | | | | |
| 其他调整(E) | | 177 | | | | | (611) | | | | | | | |
| 普通股一级资本 | | 15,143 | | | | | 14,878 | | | | | | | |
| 优先股(C) | | 2,324 | | | | | — | | | | | | | |
| 信托优先证券(C) | | — | | | | | 2,499 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他调整 | | (64) | | | | | (88) | | | | | | | |
| 一级资本 | | 17,403 | | | | | 17,289 | | | | | | | |
符合资格的次级债务及其他符合第2级资格的工具 | | 623 | | | | | 829 | | | | | | | |
| 贷款损失和其他调整的合格拨备 | | 1,698 | | | | | 1,660 | | | | | | | |
| 总资本 | | $ | 19,724 | | | | | $ | 19,778 | | | | | | | |
| 风险加权资产(F) | | $ | 146,399 | | | | | $ | 139,787 | | | | | | | |
(a)一级杠杆率等于一级资本除以调整后的季度平均总资产，这两者都反映了对不允许的商誉、某些无形资产和不允许的递延税项资产的调整。
(b)我们选择推迟确认CECL对监管资本的估计影响，直到两年的延迟期之后，对我们来说，延长期延长至2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段实施之前推迟的CECL估计资本影响的25%，并在随后的每年年初分阶段实施另外25%，直到2025年第一季度完全分阶段实施。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注20。
(c)关于我们在2021年第二季度和第三季度发行的非累积永久优先股，我们赎回了已发行的第二系列TruPS的一部分。2021年9月，我们宣布打算赎回第2系列TruPS的剩余股份，而不发行替代资本工具。赎回于2021年10月15日生效。有关我们赎回系列2 TruPS的更多细节，请参阅综合财务报表的附注15，有关我们发行的非累积永久优先股的更多细节，请参阅综合财务报表的附注17。
(d)包含根据美国巴塞尔协议III要求从资本中扣除的递延税项资产。
(e)主要包括与我们的累积其他全面收益选择退出相关的调整，这允许我们将累积其他全面收益的大部分元素从监管资本中剔除。
(f)风险加权资产由法规定义，通常通过将资产和指定的表外风险敞口分配给各种风险类别来确定。
信用评级
无担保融资的成本和可获得性受到信用评级的影响，信用评级旨在成为特定公司、证券或债务的信誉指标。较低的评级会导致更高的借贷成本，并减少进入资本市场的机会。对于某些机构投资者来说尤其如此，他们的投资指南要求对定期债务进行投资级评级，对短期债务进行两个最高评级类别(特别是货币市场投资者)。
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管理层的讨论与分析
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国家公认的统计评级机构对我们几乎所有的债务进行评级。下表汇总了各国家认可评级机构对我们目前的评级和展望。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
评级机构 | | 短期 | | 优先无担保债务 | | 展望 | | 上次操作的日期 |
惠誉 | | F3 | | BBB- | | 稳定 | | March 30, 2021 (a) |
穆迪 | | P-3 | | Baa3 | | 稳定 | | August 27, 2021 (b) |
标普(S&P) | | A-3 | | BBB- | | 稳定 | | March 25, 2021 (c) |
DBRS | | R-2(高) | | BBB | | 稳定 | | 2022年2月18日(D) |
(a)惠誉确认了我们的高级无担保债务评级为BBB-，短期评级为F3，并于2021年3月30日将前景从负面改为稳定。
(b)穆迪将我们的高级无担保评级从Ba1上调至Baa3，将我们的短期评级从非Prime上调至P-3，并于2021年8月27日将前景从正在审查的评级改为稳定。
(c)标准普尔确认了我们的高级无担保债务评级为BBB-，确认了我们的短期评级为A-3，并于2021年3月25日将展望从负面改为稳定。
(d)DBRS于2022年2月18日将我们的优先无担保债务评级从BBB(低)上调至BBB，并将我们的短期评级上调至R-2(高)。
如上文发行人评级所示，截至2021年12月31日，Ally持有所有国家认可评级机构的投资级评级。
评级机构表示，他们基于许多定量和定性因素进行评级，这些因素可能包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、盈利水平和质量，以及当前的经营、立法和监管环境。评级机构本身可能会或被要求对其评级政策和做法做出重大改变--特别是为了应对立法和监管方面的变化。评级方法以及立法和监管环境的潜在变化，以及这些变化的时机可能会影响我们的评级，如上所述，这可能会增加我们的借贷成本，减少我们获得资本的机会。
信用评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级机构可能会随时修改或撤回评级。每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。
保险财务实力评级
基本上，我们所有的保险业务都拥有FSR和A.M.Best的发行者信用评级(ICR)。FSR旨在成为保险公司履行其对投保人最优先义务的能力的指标。评级较低通常会导致撰写业务的机会减少，因为被保险人，特别是大型商业保险人，以及购买再保险的保险公司的指导方针要求较高的FSR评级。2021年10月13日上午，百世肯定了A-(优)的Ally保险集团的FSR，肯定了a-的ICR，并保持了稳定的前景。
关键会计估计
会计政策是理解我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析不可或缺的一部分。根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层在确定编制这些报表时使用的会计估计时，根据财务报表时可获得的信息作出某些判断和假设。我们的主要会计政策载于综合财务报表附注1。我们的某些关键会计政策需要重大的管理假设和判断，这一部分将对此进行说明。如果会计估计要求管理层对作出会计估计时高度不确定的事项作出假设，那么会计估计就被认为是至关重要的。如果实际结果与我们的判断和假设不同，那么它可能会对运营结果和现金流产生不利影响。我们的管理层已经与董事会的审计委员会讨论了这些关键会计估计的制定、选择和披露，审计委员会审查了我们关于这些估计的披露。
贷款损失准备
我们维持贷款损失准备金(准备金)，以反映预期从我们的贷款组合中收取的净额。津贴维持在管理层认为足够的水平，这是根据持续的季度评估和使用相关现有信息进行的评价，这些信息包括与过去事件、当前状况以及对未来经济状况的合理和可支持的预测有关的内部和外部来源。拨备的增加和减少通过信贷损失准备金计入当期收益；被确定为无法收回的金额直接计入拨备，扣除从以前注销的账户收回的金额。预计收回的金额不超过已注销或预计将被注销的总金额。拨备是使用统计估计模型来衡量的，这些模型旨在将客户和抵押品质量以及某些宏观经济变量与预期的未来信贷损失联系起来。模型中使用的宏观经济数据是基于对未来12个月的预测变量。在这一预测期之后，我们恢复到24个月内每个变量的直线基础上的历史平均值。我们的基准宏观经济预测与可能的经济结果分布中的第50个百分位数是一致的。
消费者投资组合部分包括在我们的汽车金融业务、抵押金融业务以及个人贷款和信用卡业务中通常具有类似风险特征的贷款，这两项业务都包括在公司和其他业务中。使用内部或第三方专有统计模型以及适用于具有相似风险特征的贷款池的其他风险指标来计算每个消费者投资组合的津贴模型。不承担类似风险的贷款
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管理层的讨论与分析
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特征是单独评估的。关于消费者投资组合部分的免税额计算的更多信息，请参阅综合财务报表附注1。
商业投资组合部分由贷款组成，这些贷款在我们的汽车金融业务和公司金融业务中可能具有或可能不具有类似的风险特征。具有类似风险特征的贷款被汇集在一起，并使用专有风险评级模型对贷款损失进行集体评估。不具有相似风险特征的贷款将单独进行评估。本部内个别评估贷款的信贷损失乃根据预期未来现金流量的现值(按贷款的实际利率贴现)或抵押品的可见市价或公允价值(视何者被确定为最合适者)计量。如果我们打算出售抵押品而不是经营抵押品，则在未贴现的基础上出售抵押品的估计成本包括在计量中。有关商业投资组合部分备抵计算的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
津贴的确定受到许多假设和因素的影响，这些假设和因素可能对损失估计数产生重大影响。津贴的关键假设包括：(1)根据共同的风险特征对每个投资组合进行细分；(2)制定对未来宏观经济状况的合理和可支持的预测；(3)管理层对借款人、抵押品和地理信息进行评估。管理层监督拨备的充分性，并在基础分析中的假设发生变化时进行调整，以反映基于当时可获得的最佳信息对报告日期预期终身贷款损失的估计。
拨备反映管理层对我们贷款组合合同期限内预期信贷损失的估计，并涉及重大判断，这可能对信贷损失拨备产生重大影响，从而影响净收益。有关我们的投资组合细分和类别、贷款损失拨备和其他信用质量指标的更多信息，请参阅合并财务报表的附注9。
宏观经济敏感性分析
我们使用从广泛发布的宏观经济预测中得出的情景进行敏感性分析，以量化我们的基准预测对宏观经济状况有利和不利变化的敏感性。这些情景是基于固定的发生概率。
•有利(或上行)的情景与可能的经济结果分布中的第10个百分位数一致，并意味着实现的经济有10%的可能性好于定义的路径，实现的经济比定义的路径更差的可能性有90%。
•不利的(或不利的)情景与可能的经济结果的分布中的第90%一致，并意味着实现的经济有90%的可能性比确定的路径更好，有10%的可能性实现的经济将比定义的路径更差。
截至2021年12月31日，敏感性分析结果表明，有利情景将使我们的贷款损失拨备减少2%，不利情景将使我们的贷款损失拨备增加9%。这些结果是与独立和瞬间受到冲击的宏观经济情景中变化的时机、严重性和持续时间直接相关的估计。实际损失敏感性和由此产生的贷款损失综合拨备估计数可能受到许多其他因素的影响，这些因素包括但不限于对宏观经济状况的实际评价、未来政府和管理部门的行动以及其他定量和定性信息和调整。因此，这一敏感性分析是假设的，并不代表我们对由于宏观经济环境变化而对预期信贷损失的估计发生变化的预期。
汽车经营租赁资产及残值的评估
在我们的运营租赁组合中，我们在车辆方面进行了大量投资。在对经营租赁进行会计核算时，管理层必须在经营租赁合同开始时确定租赁结束时车辆的估计可变现价值(即剩余价值)。剩余价值是对租赁期结束时车辆的市场价值的估计。在合同开始时，我们根据车辆的预计剩余价值来确定定价。这一评估主要基于专有模型，其中包括各种变量，如车龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商的激励措施以及二手车供应的变化。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。客户有义务在租赁期内支付购买价格与合同剩余价值之间的差额，外加租金。然而，由于客户没有义务在合同结束时购买车辆，如果车辆的价值低于合同开始时估计的剩余价值，我们将面临损失风险。
为了计入剩余风险，我们在租赁期内按直线原则将汽车经营租赁资产折旧至预期可变现价值。估计可变现价值最初是以合同开始时确定的预期剩余价值为基础的。我们定期根据当前市场状况和其他相关数据点评估租赁车辆终止时的预计价值，并在租赁剩余期限内根据需要调整折旧费用。管理层定期对车辆的估计可变现价值进行详细审查，以评估经营租赁资产账面价值的适当性。经营租赁资产的减值在触发事件发生时进行评估。触发事件是影响二手车市场的系统性、可观察到的事件，例如石油和天然气价格的冲击，可能表明经营租赁资产减值。如果预期的减值被确定为存在
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经营租赁资产产生的未贴现现金流量低于经营租赁资产的账面价值。如果经营租赁资产减值，则减记至按折现现金流量估计的公允价值。2021年、2020年或2019年没有这样的减值费用。
我们的经营租赁资产折旧方法考虑了管理层对租赁终止后车辆价值的预期，这是基于许多假设和影响二手车辆价值的因素。汽车经营租赁资产估计账面价值的关键假设包括：(I)管理层在估计剩余价值时获得和使用的估计市场价值信息，(Ii)对业务状况的正确识别和估计，(Iii)我们的再营销能力，以及(Iv)汽车制造商的车辆和营销计划。这些假设的变化可能对经营租赁剩余价值产生重大影响。预期剩余价值包括汽车制造商与剩余支持和风险分担协议相关的付款估计数(如果有的话)。如果汽车制造商不能完全履行与这些协议相关的义务，我们的折旧费用将受到负面影响。
金融工具的公允价值
我们使用公允价值计量来记录对某些工具的公允价值调整，并确定公允价值披露。有关按公允价值计量重大资产及负债的估值方法的说明，请参阅综合财务报表附注24，以及估值模型的详情、该等模型的主要资料及所采用的重大假设。我们遵循综合财务报表附注24所载的公允价值层次，以确定用于计量公允价值的投入的优先次序。如有需要，我们会按季度检讨及修订我们的公允价值层次分类，这可能会导致层次层次之间的重新分类。
我们有许多内部控制措施，以应对估计公允价值计量所固有的风险。重大公允价值计量须经详细分析及管理层审核及批准。我们有既定的风险管理政策和模型验证计划。该模型验证计划为用于生成公允价值计量和变更程序的模型的开发、实施和操作建立了受控环境。此外，该计划使用基于风险的方法来确定独立审查和验证模型的频率。此外，一系列广泛的业务控制管理公允价值计量，包括对公允价值计量模型的投入和产出的控制。例如，我们针对实际性能对模型中使用的内部假设进行了回溯测试。我们还监控市场的最新交易、市场调查或其他可能用于基准模型投入或产出的市场信息。在适当和可用的情况下，某些估值也将以市场指数为基准。我们已经安排了定期进行的模型或输入重新校准，但如果作为上述回溯测试或基准测试的一部分观察到重大差异，我们将更早地进行重新校准。
相当大的判断被用于从用于估计我们的第二级公允价值计量的市场可观察数据中得出结论，并用于估计我们用于估计我们的第三级公允价值计量的内部估值模型的投入。第三级投入，如利率变动、提前还款速度、信贷损失和贴现率，本质上很难估计。这些投入的变化可能会对公允价值计量和可能实现的金额产生重大影响。请参阅标题为公允价值敏感性分析在本MD&A中，对利率、外币汇率和股票价格的变化进行敏感性分析。
所得税拨备的确定
我们的所得税支出、递延税项资产和负债以及未确认税收优惠准备金反映了管理层对预计将支付的当前和未来税款的最佳评估。我们主要在美国缴纳所得税。我们在大约50个司法管辖区提交所得税申报单：联邦、州和地方。每个司法管辖区的法律法规都很复杂，可能会有不同的解释。在确定每个司法管辖区的综合所得税支出时，需要做出重大判断和估计。我们对税法的解释受到不同司法管辖区的审计。税法解释或更改的潜在差异可能会导致所得税费用或收益的额外应计，这可能对我们报告的结果具有重大意义。我们不断监测新税法和重新评估现有税法的变化，并相应地调整我们的税收估计。
我们的所得税准备金包括当期所得税和递延所得税。递延所得税产生于税收和财务报表对收入和费用的确认之间的暂时性差异。在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定冲销、预计未来的应税收入、税务筹划策略和最近的经营业绩。在预测未来的应税收入时，我们从历史结果开始，并纳入对未来州、联邦和外国税前营业收入数额的假设。这些关于未来应税收入的假设需要做出重大判断，并与我们用来管理基础业务的计划和估计一致。在评估历史结果提供的客观证据时，我们考虑三年的累计营业收入(亏损)。
截至每个报告日期，我们认为现有的证据，无论是积极的还是消极的，都可能影响我们对未来递延税项资产变现的看法。我们目前持有与营业税净亏损和外国税收抵免结转相关的递延税项资产属性。我们定期进行评估，以确定我们的税收属性是否可实现。截至2021年12月31日，我们仍然认为，某些外国税收抵免结转和国家净营业亏损结转的好处更有可能无法实现。考虑到这一风险，我们继续就与该等结转有关的递延税项资产提供部分估值拨备，估值拨备有可能在未来12个月内有所改变。
目录表
管理层的讨论与分析
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有关所得税拨备的更多信息，请参阅综合财务报表附注22。
近期发布的会计准则
有关最近采用的会计准则的进一步信息，请参阅合并财务报表附注1。
统计表
随附的补充信息应与更详细的信息一起阅读，包括我们的综合财务报表及其附注，这些信息出现在本年度报告的其他地方。
净息差表
下表分析了所示期间不包括停产业务的生息资产净收益(或净息差)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2019 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 | | | | | | | | 平均余额(A) | | 利息收入/利息支出 | | 收益率/比率 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计息现金及现金等价物 | | $ | 12,855 | | | $ | 15 | | | 0.12 | % | | $ | 13,985 | | | $ | 28 | | | 0.20 | % | | | | | | | | $ | 3,837 | | | $ | 78 | | | 2.02 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资证券(B) | | 35,100 | | | 579 | | | 1.65 | | | 31,539 | | | 692 | | | 2.20 | | | | | | | | | 31,176 | | | 887 | | | 2.85 | |
| 持有待售贷款，净额 | | 487 | | | 18 | | | 3.77 | | | 399 | | | 17 | | | 4.33 | | | | | | | | | 375 | | | 17 | | | 4.60 | |
| 应收账款和贷款，净额(B)(C) | | 114,420 | | | 6,468 | | | 5.65 | | | 120,991 | | | 6,581 | | | 5.44 | | | | | | | | | 128,654 | | | 7,337 | | | 5.70 | |
| 经营性租赁投资，净额(D) | | 10,518 | | | 980 | | | 9.32 | | | 9,264 | | | 584 | | | 6.30 | | | | | | | | | 8,509 | | | 489 | | | 5.74 | |
| 其他盈利资产 | | 693 | | | 21 | | | 2.92 | | | 977 | | | 44 | | | 4.43 | | | | | | | | | 1,181 | | | 68 | | | 5.68 | |
| 生息资产总额 | | 174,073 | | | 8,081 | | | 4.64 | | | 177,155 | | | 7,946 | | | 4.49 | | | | | | | | | 173,732 | | | 8,876 | | | 5.11 | |
无息现金及现金等价物 | | 514 | | | | | | | 473 | | | | | | | | | | | | | 418 | | | | | |
| 其他资产 | | 9,098 | | | | | | | 8,021 | | | | | | | | | | | | | 6,864 | | | | | |
| 贷款损失准备 | | (3,193) | | | | | | | (3,149) | | | | | | | | | | | | | (1,274) | | | | | |
| 总资产 | | $ | 180,492 | | | | | | | $ | 182,500 | | | | | | | | | | | | | $ | 179,740 | | | | | |
| 负债和权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有息存款负债(B) | | $ | 138,947 | | | $ | 1,045 | | | 0.75 | % | | $ | 129,092 | | | $ | 1,952 | | | 1.51 | % | | | | | | | | $ | 115,244 | | | $ | 2,538 | | | 2.20 | % |
| 短期借款 | | 201 | | | 1 | | | 0.31 | | | 3,721 | | | 42 | | | 1.12 | | | | | | | | | 5,686 | | | 135 | | | 2.38 | |
| 长期债务(B) | | 17,620 | | | 860 | | | 4.88 | | | 29,058 | | | 1,249 | | | 4.30 | | | | | | | | | 38,466 | | | 1,570 | | | 4.08 | |
| 计息负债总额 | | 156,768 | | | 1,906 | | | 1.22 | | | 161,871 | | | 3,243 | | | 2.00 | | | | | | | | | 159,396 | | | 4,243 | | | 2.66 | |
| 无息存款负债 | | 157 | | | | | | | 146 | | | | | | | | | | | | | 141 | | | | | |
| 总资金来源 | | 156,925 | | | 1,906 | | | 1.22 | | | 162,017 | | | 3,243 | | | 2.00 | | | | | | | | | 159,537 | | | 4,243 | | | 2.66 | |
| 其他负债(E) | | 6,855 | | | 8 | | N/m | | 6,195 | | | | | | | | | | | | | 6,215 | | | | | |
| 总负债 | | 163,780 | | | | | | | 168,212 | | | | | | | | | | | | | 165,752 | | | | | |
| 总股本 | | 16,712 | | | | | | | 14,288 | | | | | | | | | | | | | 13,988 | | | | | |
| 负债和权益总额 | | $ | 180,492 | | | | | | | $ | 182,500 | | | | | | | | | | | | | $ | 179,740 | | | | | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | $ | 6,167 | | | | | | | $ | 4,703 | | | | | | | | | | | | | $ | 4,633 | | | |
| 净息差(F) | | | | | | 3.42 | % | | | | | | 2.49 | % | | | | | | | | | | | | 2.45 | % |
| 生息资产净收益率(G) | | | | | | 3.54 | % | | | | | | 2.65 | % | | | | | | | | | | | | 2.67 | % |
N/M=没有意义
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)包括指定为套期保值的衍生金融工具的影响。有关我们对冲活动的影响的进一步信息，请参阅综合财务报表附注21。
(c)不良融资应收账款和贷款计入平均余额。有关我们关于不良状况的会计政策的信息，请参阅合并财务报表附注1。
(d)收益包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度销售停租汽车的收益分别为3.44亿美元和1.27亿美元。剔除出售损失或收益，截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度年化收益率分别为6.05%和4.93%。
(e)指综合资产负债表上其他负债所包括的税务负债的利息支出。纳税负债的利息支出计入可产生利息的资产的净收益，不计入利差。有关所得税会计政策的更多信息，请参阅合并财务报表附注1。
(f)净息差是指总有息资产的利率与总有息负债的利率之间的差额。
(g)生息资产的净收益是指净融资收入和其他利息收入占生息资产总额的百分比。
目录表
管理层的讨论与分析
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下表分析了净融资收入和其他利息收入、交易量和利率的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 vs. 2020 Increase (decrease) due to (a) | | 2020 vs. 2019
因(A)增加(减少) |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 卷 | 收益率/比率 | | 总计 | | 卷 | 收益率/比率 | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | | |
| 计息现金及现金等价物 | | $ | (2) | | $ | (11) | | | $ | (13) | | | $ | 206 | | $ | (256) | | $ | (50) | |
| | | | | | | | | |
| 投资证券 | | 78 | | (191) | | | (113) | | | 10 | | (205) | | (195) | |
| 持有待售贷款，净额 | | 4 | | (3) | | | 1 | | | 1 | | (1) | | — | |
| 应收账款和贷款，净额 | | (357) | | 244 | | | (113) | | | (437) | | (319) | | (756) | |
| 经营性租赁投资，净额 | | 79 | | 317 | | | 396 | | | 43 | | 52 | | 95 | |
| 其他盈利资产 | | (13) | | (10) | | | (23) | | | (12) | | (12) | | (24) | |
| 生息资产总额 | | | | | $ | 135 | | | | | $ | (930) | |
| 负债 | | | | | | | | | |
| 有息存款负债 | | $ | 149 | | $ | (1,056) | | | $ | (907) | | | $ | 305 | | $ | (891) | | $ | (586) | |
| 短期借款 | | (40) | | (1) | | | (41) | | | (47) | | (46) | | (93) | |
| 长期债务 | | (492) | | 103 | | | (389) | | | (384) | | 63 | | (321) | |
| 计息负债总额 | | | | | $ | (1,337) | | | | | $ | (1,000) | |
| 其他负债 | | N/m | N/m | | 8 | | | — | | — | | — | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | | | | $ | 1,464 | | | | | $ | 70 | |
N/M=没有意义(a)利息的变化不仅仅是由于交易量或收益率/利率的变化，而是按照交易量和收益率/利率变化的绝对金额的比例进行分配。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.·Form 10-K
财务应收账款和贷款
下表显示了融资应收账款和贷款组合的到期日，以及根据贷款协议的规定条款在固定利率和浮动利率之间的分配情况。这一投资组合是根据摊销成本报告的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日 (百万美元) | | 在一年或更短时间内到期(A) | | 应在一年至五年后到期 | | 应在五年至十五年后到期 | | 应在15年后到期 | | 总计(B) |
| 消费类汽车(C) | | $ | 950 | | | $ | 39,989 | | | $ | 37,156 | | | $ | 157 | | | $ | 78,252 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | — | | | 3 | | | 655 | | | 16,986 | | | 17,644 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 9 | | | 4 | | | 91 | | | 264 | | | 368 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 9 | | | 7 | | | 746 | | | 17,250 | | | 18,012 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | |
| 个人贷款(D) | | 19 | | | 620 | | | 370 | | | — | | | 1,009 | |
| 信用卡 | | 953 | | | — | | | — | | | — | | | 953 | |
| 其他消费者总数 | | 972 | | | 620 | | | 370 | | | — | | | 1,962 | |
| 总消费额 | | 1,931 | | | 40,616 | | | 38,272 | | | 17,407 | | | 98,226 | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 11,376 | | | 432 | | | 421 | | | — | | | 12,229 | |
| 其他 | | 475 | | | 5,967 | | | 424 | | | 8 | | | 6,874 | |
| 商业地产 | | 416 | | | 2,264 | | | 2,250 | | | 9 | | | 4,939 | |
| 总商业广告 | | 12,267 | | | 8,663 | | | 3,095 | | | 17 | | | 24,042 | |
| 应收账款和贷款总额 | | $ | 14,198 | | | $ | 49,279 | | | $ | 41,367 | | | $ | 17,424 | | | $ | 122,268 | |
| 固定利率贷款 | | | | $ | 42,305 | | | $ | 40,707 | | | $ | 16,836 | | | |
| 浮动利率贷款 | | | | 6,974 | | | 660 | | | 588 | | | |
| 应收账款和贷款总额 | | | | $ | 49,279 | | | $ | 41,367 | | | $ | 17,424 | | | |
(a)包括有循环条款的贷款(例如，商业和工业中包括的批发平面图贷款和信用卡)。
(b)贷款到期日以合同条款下的剩余到期日为基础。
(c)包括房车贷款。房车贷款于2018年停止。
(d)包括我们已选择公允价值选项的700万美元融资应收账款。
存款负债
下表列出了各类国内存款的平均余额和支付的利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | |
年 截至12月31日，(百万美元) | 平均余额(A) | | 平均存款利率 | | 平均余额(A) | | 平均存款利率 | | | | |
| 国内存款 | | | | | | | | | | | |
| 无息存款 | $ | 157 | | | — | % | | $ | 146 | | | — | % | | | | |
| 计息存款 | | | | | | | | | | | |
| 储蓄和货币市场支票账户 | 93,651 | | | 0.48 | | | 71,973 | | | 0.99 | | | | | |
| 存单(B) | 45,296 | | | 1.32 | | | 57,119 | | | 2.16 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 国内存款负债总额 | $ | 139,104 | | | 0.75 | | | $ | 129,238 | | | 1.51 | | | | | |
(a)平均余额是使用每日平均余额方法计算的。
(b)包括经纪存单截至2021年12月31日和2020年12月31日的平均余额分别为55亿美元和114亿美元。
目录表
管理层的讨论与分析
Ally Financial Inc.·Form 10-K
下表列出了未投保存单的金额，按存单到期前的剩余时间分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日(百万美元) | 三个月或更短时间 | | 超过三个月到六个月 | | 超过6个月到12个月 | | 超过12个月 | | 总计 |
| 未投保的存单 | $ | 1,019 | | | $ | 947 | | | $ | 2,114 | | | $ | 1,018 | | | $ | 5,098 | |
截至2021年12月31日，我们有163亿美元的存款估计没有保险。在某些情况下，超过联邦保险限额的存款可以根据账户所有者、受益人和持有的账户的数量进行保险。
目录表
关于市场风险的定量和定性披露
Ally Financial Inc.·Form 10-K
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
参见第7项《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》中的市场风险部分。
目录表
管理层关于财务报告内部控制的报告
Ally Financial Inc.·Form 10-K
项目8.财务报表和补充数据
Ally管理层负责建立和维护对财务报告的有效内部控制。公司对财务报告的内部控制是在公司首席执行官和首席财务官的监督下设计的程序，旨在为财务报告的可靠性和根据公认会计原则编制已公布的财务报表提供合理保证。
本公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映本公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制综合财务报表，并且本公司的收入和支出仅根据本公司管理层和董事的授权进行；以及(3)就防止或及时发现可能对合并财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制只能提供合理的保证，可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因为条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层在公司首席执行官和首席财务官的监督下，根据#年的框架对公司财务报告内部控制的有效性进行了评价内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布，通常称为“COSO”标准。
根据所进行的评估，管理层得出结论，截至2021年12月31日，Ally的财务报告内部控制根据COSO标准是有效的。
截至，我们对财务报告的内部控制的有效性2021年12月31日，已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所审计，如其报告所述，该报告包括在本文中。
| | | | | | | | |
/S/ JEFFREYJ.B.行数 | | /S/ J埃尼弗A. LAC老巢 |
| 杰弗里·J·布朗 | | 詹妮弗·A·拉克莱尔 |
| 首席执行官 | | 首席财务官 |
| 2022年2月25日 | | 2022年2月25日 |
致Ally Financial Inc.股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了Ally Financial Inc.及其子公司(“贵公司”)截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日的三个年度内各年度的相关综合收益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据下列标准审计了公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2022年2月25日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
会计原则的变化
如财务报表附注1所述，由于采用ASU 2016-13，本公司于2020年改变了按摊余成本计量的金融资产信贷损失的会计方法。金融工具.信用损失：金融工具信用损失的测量.
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
贷款损失准备--消费汽车组合--见财务报表附注1和9
关键审计事项说明
贷款损失拨备(“拨备”)是管理层对贷款组合中预期信贷损失的估计。消费汽车投资组合占应收金融账款及贷款余额总额的64%，而消费汽车投资组合所需的拨备金额是基于其相关的风险特征，占本公司总拨备的85%。确定消费汽车投资组合的适当拨备水平本身就涉及高度的主观性，需要使用定量和定性分析对当前信用风险进行大量估计。
津贴维持在管理层认为足够的水平，这是根据持续的季度评估和使用相关现有信息进行的评价，这些信息包括与过去事件、当前状况以及对未来经济状况的合理和可支持的预测有关的内部和外部来源。该公司使用专有的统计模型来估计消费者汽车津贴的数量部分。此外，管理层还考虑到已发生但尚未反映在模型估计数中的相关定性因素。
审计津贴的某些方面，包括(1)模型方法、(2)模型准确性、(3)模型假设、(4)相关风险特征的选择、(5)结果的解释和(6)质量调整的使用，尤其涉及主观和复杂的判断。鉴于津贴的计算需要在确定估计时作出重大判断，执行审计程序以评估管理层对津贴估计的合理性需要高度的审计师判断力和更大的努力程度，包括需要我们的信贷专家参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及上述消费者汽车津贴的具体方面，包括以下内容：
•我们测试了对公司的(1)模型方法、(2)模型准确性、(3)模型假设、(4)相关风险特征的选择、(5)结果的解释以及(6)定性调整的使用的控制的有效性。
•在我们信贷专家的协助下，我们评估了(1)模型方法的合理性，(2)模型的准确性，(3)模型假设，(4)相关风险特征的选择，(5)结果的解释，以及(6)定性调整的使用。
•我们在信用专家的协助下，对公司的模型、绩效评估方法和模型的计算准确性进行了测试。
•我们通过同意源信息来检验输入到模型中的关键风险特征的准确性和完备性。
•我们通过对(1)关键假设、(2)输入数据和(3)假设与前一时期相比的任何变化的合理性进行抽样测试(并在适用的情况下重新计算)，对公司确定模型估计的定性调整的方法进行了评估。
| | | | | |
/S/ D埃洛伊特 & T乌切语有限责任公司 | |
| 德勤律师事务所 | |
| |
| 密歇根州底特律 | |
| 2022年2月25日 | |
| 至少从1936年起，我们就一直担任本公司的审计师；然而，不能可靠地确定更早的一年。 |
致Ally Financial Inc.股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了Ally Financial Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2021年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日年度的综合财务报表以及我们2022年2月25日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
公司管理层负责保持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层关于财务报告内部控制的报告。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
| | | | | |
/S/ D埃洛伊特 & T乌切语有限责任公司 | |
| 德勤律师事务所 | |
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| 密歇根州底特律 | |
| 2022年2月25日 | |
目录表
综合损益表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
融资收入和其他利息收入 | | | | | | | | | | |
融资应收账款和贷款的利息和费用 | | | | | | $ | 6,468 | | | $ | 6,581 | | | $ | 7,337 | |
持有待售贷款的利息 | | | | | | 18 | | | 17 | | | 17 | |
投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | | | | | 600 | | | 736 | | | 955 | |
现金和现金等价物的利息 | | | | | | 15 | | | 28 | | | 78 | |
经营租约 | | | | | | 1,550 | | | 1,435 | | | 1,470 | |
融资收入和其他利息收入总额 | | | | | | 8,651 | | | 8,797 | | | 9,857 | |
利息支出 | | | | | | | | | | |
存款利息 | | | | | | 1,045 | | | 1,952 | | | 2,538 | |
短期借款利息 | | | | | | 1 | | | 42 | | | 135 | |
| 长期债务利息 | | | | | | 860 | | | 1,249 | | | 1,570 | |
| 其他项目的利息 | | | | | | 8 | | | — | | | — | |
利息支出总额 | | | | | | 1,914 | | | 3,243 | | | 4,243 | |
经营性租赁资产折旧净费用 | | | | | | 570 | | | 851 | | | 981 | |
净融资收入和其他利息收入 | | | | | | 6,167 | | | 4,703 | | | 4,633 | |
其他收入 | | | | | | | | | | |
获得的保险费和服务收入 | | | | | | 1,117 | | | 1,103 | | | 1,087 | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | | | | | | 87 | | | 110 | | | 28 | |
| 债务清偿损失 | | | | | | (136) | | | (102) | | | (2) | |
| 其他投资收益，净额 | | | | | | 285 | | | 307 | | | 243 | |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | 686 | | | 565 | | | 405 | |
其他收入合计 | | | | | | 2,039 | | | 1,983 | | | 1,761 | |
净收入合计 | | | | | | 8,206 | | | 6,686 | | | 6,394 | |
信贷损失准备金 | | | | | | 241 | | | 1,439 | | | 998 | |
非利息支出 | | | | | | | | | | |
薪酬福利费用 | | | | | | 1,643 | | | 1,376 | | | 1,222 | |
保险损失和损失调整费用 | | | | | | 261 | | | 363 | | | 321 | |
| 商誉减值 | | | | | | — | | | 50 | | | — | |
其他运营费用 | | | | | | 2,206 | | | 2,044 | | | 1,886 | |
总非利息支出 | | | | | | 4,110 | | | 3,833 | | | 3,429 | |
| 所得税支出前持续经营所得 | | | | | | 3,855 | | | 1,414 | | | 1,967 | |
| 持续经营的所得税支出 | | | | | | 790 | | | 328 | | | 246 | |
| 持续经营净收益 | | | | | | 3,065 | | | 1,086 | | | 1,721 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 3,060 | | | $ | 1,085 | | | $ | 1,715 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
声明在下一页继续。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合损益表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) (a) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 普通股股东的持续经营净收益 | | | | | | $ | 3,008 | | | $ | 1,086 | | | $ | 1,721 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 普通股股东应占净收益 | | | | | | $ | 3,003 | | | $ | 1,085 | | | $ | 1,715 | |
| 基本加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 362,583 | | | 375,629 | | | 393,234 | |
| 稀释加权平均已发行普通股(B)(C) | | | | | | 365,180 | | | 377,101 | | | 395,395 | |
| 基本每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 8.30 | | | $ | 2.89 | | | $ | 4.38 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.02) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 8.28 | | | $ | 2.89 | | | $ | 4.36 | |
| 稀释后每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 8.24 | | | $ | 2.88 | | | $ | 4.35 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.02) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 8.22 | | | $ | 2.88 | | | $ | 4.34 | |
| 宣布的每股普通股现金股息 | | | | | | $ | 0.88 | | | $ | 0.76 | | | $ | 0.68 | |
(a)由于四舍五入的原因，表中的数字可能不会重新准确计算。每股收益是根据非四舍五入的数字计算的。
(b)包括已归属但尚未发行的与基于股份的薪酬相关的股份。
(c)在截至2020年12月31日的年度内，0.8以股票为基础的奖励被排除在外，因为它们的纳入将是反稀释的。有几个不是截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度内的反稀释股票。
有关每股收益的其他信息，请参阅附注19。合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合全面收益表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净收入 | | $ | 3,060 | | | $ | 1,085 | | | $ | 1,715 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | |
| 本期间产生的未实现(亏损)净收益 | | (656) | | | 564 | | | 741 | |
| 减去：已实现净收益重新归类为净收益 | | 79 | | | 132 | | | 60 | |
| 净变化 | | (735) | | | 432 | | | 681 | |
| 翻译调整 | | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | | — | | | 3 | | | 5 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 净投资对冲 | | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | | — | | | (3) | | | (4) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 换算调整和净投资对冲、净变动 | | — | | | — | | | 1 | |
| 现金流对冲 | | | | | | |
| 期间产生的未实现净收益(亏损) | | — | | | 129 | | | (7) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为净收益 | | 47 | | | 49 | | | 10 | |
| 净变化 | | (47) | | | 80 | | | (17) | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | | (8) | | | (4) | | | (11) | |
| 减去：已实现净亏损重新归类为净收益 | | (1) | | | — | | | — | |
| 净变化 | | (7) | | | (4) | | | (11) | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | | (789) | | | 508 | | | 654 | |
| 综合收益 | | $ | 2,271 | | | $ | 1,593 | | | $ | 2,369 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并资产负债表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元，不包括共享数据) | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | | | |
不计息 | | $ | 502 | | | $ | 724 | |
计息 | | 4,560 | | | 14,897 | |
现金和现金等价物合计 | | 5,062 | | | 15,621 | |
股权证券 | | 1,102 | | | 1,071 | |
可供出售的证券(摊销成本为#美元33,650及$28,936) (a) | | 33,587 | | | 29,830 | |
持有至到期证券(公允价值为#美元1,204及$1,331) | | 1,170 | | | 1,253 | |
持有待售贷款，净额 | | 549 | | | 406 | |
应收账款和贷款，净额 | | | | |
金融应收账款和贷款，扣除非劳动收入 | | 122,268 | | | 118,534 | |
贷款损失准备 | | (3,267) | | | (3,283) | |
应收账款和贷款总额，净额 | | 119,001 | | | 115,251 | |
经营性租赁投资，净额 | | 10,862 | | | 9,639 | |
应收保费和其他保险资产 | | 2,724 | | | 2,679 | |
其他资产 | | 8,057 | | | 6,415 | |
总资产 | | $ | 182,114 | | | $ | 182,165 | |
负债 | | | | |
存款负债 | | | | |
不计息 | | $ | 150 | | | $ | 128 | |
计息 | | 141,408 | | | 136,908 | |
存款负债总额 | | 141,558 | | | 137,036 | |
短期借款 | | — | | | 2,136 | |
长期债务 | | 17,029 | | | 22,006 | |
应付利息 | | 210 | | | 412 | |
未赚取的保险费和服务收入 | | 3,514 | | | 3,438 | |
应计费用和其他负债 | | 2,753 | | | 2,434 | |
总负债 | | 165,064 | | | 167,462 | |
承付款和或有事项(见附注28和附注29) | | | | |
权益 | | | | |
普通股和实收资本(美元0.01面值，授权股份1,100,000,000；已发出504,521,535和501,237,055和杰出的337,940,636和374,674,415) | | 21,671 | | | 21,544 | |
| 优先股 | | 2,324 | | | — | |
累计赤字 | | (1,599) | | | (4,278) | |
| 累计其他综合(亏损)收入 | | (158) | | | 631 | |
库存股，按成本计算(166,580,899和126,562,640股份) | | (5,188) | | | (3,194) | |
总股本 | | 17,050 | | | 14,703 | |
负债和权益总额 | | $ | 182,114 | | | $ | 182,165 | |
(a)有关质押作抵押品的投资证券的讨论，请参阅附注8。
声明在下一页继续。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并资产负债表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
只能用于清偿综合可变利息实体的债务的综合可变利息实体的资产，以及债权人(或实益利益持有人)对该等实体的负债不具有追索权的负债如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | | |
| 应收账款和贷款，净额 | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 6,871 | | | $ | 7,630 | |
| 消费者其他(A) | | 353 | | | — | |
| 商业广告 | | — | | | 5,868 | |
| 贷款损失准备 | | (278) | | | (285) | |
| 应收账款和贷款总额，净额 | | 6,946 | | | 13,213 | |
| | | | |
| 其他资产 | | 563 | | | 983 | |
| 总资产 | | $ | 7,509 | | | $ | 14,196 | |
| 负债 | | | | |
长期债务 | | $ | 1,337 | | | $ | 4,158 | |
| 应计费用和其他负债 | | 2 | | | 3 | |
| 总负债 | | $ | 1,339 | | | $ | 4,161 | |
(a)由信用卡融资应收账款和贷款组成，净额。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
综合权益变动表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| (百万美元) | | 普通股和实收资本 | | 优先股 | | 累计赤字 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | 库存股 | | 总股本 |
| 2018年12月31日的余额 | | $ | 21,345 | | | $ | — | | | $ | (5,489) | | | $ | (539) | | | $ | (2,049) | | | $ | 13,268 | |
会计原则变动的累积影响(扣除税项) | | | | | | | | | | | | |
| 采纳最新会计准则2017-08 | | | | | | (10) | | | 8 | | | | | (2) | |
| 2019年1月1日的余额 | | 21,345 | | | — | | | (5,499) | | | (531) | | | (2,049) | | | 13,266 | |
| 净收入 | | | | | | 1,715 | | | | | | | 1,715 | |
| 基于股份的薪酬 | | 93 | | | | | | | | | | | 93 | |
| 其他综合收益 | | | | | | | | 654 | | | | | 654 | |
普通股回购 | | | | | | | | | | (1,039) | | | (1,039) | |
普通股股息(美元0.68每股) | | | | | | (273) | | | | | | | (273) | |
| 2019年12月31日的余额 | | $ | 21,438 | | | $ | — | | | $ | (4,057) | | | $ | 123 | | | $ | (3,088) | | | $ | 14,416 | |
会计原则变动的累积影响(扣除税项) | | | | | | | | | | | | |
| 采纳最新会计准则2016-13 | | | | | | (1,017) | | | | | | | (1,017) | |
| 2020年1月1日的余额 | | 21,438 | | | — | | | (5,074) | | | 123 | | | (3,088) | | | 13,399 | |
| 净收入 | | | | | | 1,085 | | | | | | | 1,085 | |
| 基于股份的薪酬 | | 106 | | | | | | | | | | | 106 | |
| 其他综合收益 | | | | | | | | 508 | | | | | 508 | |
| 普通股回购 | | | | | | | | | | (106) | | | (106) | |
普通股股息(美元0.76每股) | | | | | | (289) | | | | | | | (289) | |
| 2020年12月31日余额 | | $ | 21,544 | | | $ | — | | | $ | (4,278) | | | $ | 631 | | | $ | (3,194) | | | $ | 14,703 | |
| 净收入 | | | | | | 3,060 | | | | | | | 3,060 | |
发行B系列优先股的净收益 | | | | 1,335 | | | | | | | | | 1,335 | |
发行C系列优先股的净收益 | | | | 989 | | | | | | | | | 989 | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (36) | | | | | | | (36) | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (21) | | | | | | | (21) | |
| 基于股份的薪酬 | | 127 | | | | | | | | | | | 127 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | (789) | | | | | (789) | |
| 普通股回购 | | | | | | | | | | (1,994) | | | (1,994) | |
普通股股息(美元0.88每股) | | | | | | (324) | | | | | | | (324) | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 21,671 | | | $ | 2,324 | | | $ | (1,599) | | | $ | (158) | | | $ | (5,188) | | | $ | 17,050 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并现金流量表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
经营活动 | | | | | |
| 净收入 | $ | 3,060 | | | $ | 1,085 | | | $ | 1,715 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行对账 | | | | | |
折旧及摊销 | 1,261 | | | 1,550 | | | 1,555 | |
| 商誉减值 | — | | | 50 | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 241 | | | 1,439 | | | 998 | |
| 抵押贷款和汽车贷款的净收益 | (87) | | | (110) | | | (28) | |
| 其他投资收益，净额 | (285) | | | (307) | | | (243) | |
| 债务清偿损失 | 136 | | | 102 | | | 2 | |
| 持有待售贷款的来源和购买 | (4,255) | | | (3,199) | | | (1,276) | |
| 销售收益和待售贷款的偿还 | 4,107 | | | 3,161 | | | 1,288 | |
| | | | | |
净变动率 | | | | | |
| | | | | |
递延所得税 | 120 | | | 242 | | | 179 | |
应付利息 | (204) | | | (229) | | | 118 | |
| 其他资产 | (302) | | | 15 | | | (28) | |
其他负债 | 356 | | | 33 | | | (177) | |
其他，净额 | (106) | | | (93) | | | (53) | |
| 经营活动提供的净现金 | 4,042 | | | 3,739 | | | 4,050 | |
投资活动 | | | | | |
| | | | | |
| 购买股权证券 | (1,346) | | | (1,219) | | | (498) | |
| 出售股权证券所得收益 | 1,508 | | | 1,087 | | | 814 | |
| 购买可供出售的证券 | (21,557) | | | (17,377) | | | (15,199) | |
| 出售可供出售证券所得款项 | 5,745 | | | 6,563 | | | 7,079 | |
| 偿还可供出售证券的收益 | 10,724 | | | 11,903 | | | 5,154 | |
购买持有至到期的证券 | (292) | | | (154) | | | (514) | |
偿还持有至到期证券的收益 | 372 | | | 457 | | | 302 | |
| 购买融资应收账款和为投资而持有的贷款 | (6,756) | | | (7,020) | | | (4,439) | |
| 出售金融应收账款和最初为投资而持有的贷款的收益 | 376 | | | 506 | | | 1,038 | |
| 应收金融账款和为投资及其他目的持有的贷款的产生和偿还，净额 | 2,896 | | | 15,353 | | | 4,252 | |
| 购买经营租赁资产 | (5,120) | | | (4,320) | | | (4,023) | |
| 经营性租赁资产处置 | 3,438 | | | 2,681 | | | 2,625 | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | (699) | | | — | | | (171) | |
| 非流通股权益投资净变化 | 56 | | | 417 | | | 190 | |
其他，净额 | (443) | | | (450) | | | (379) | |
| 投资活动提供的现金净额(用于) | (11,098) | | | 8,427 | | | (3,769) | |
| | | | | |
声明在下一页继续。 | | | | | |
| | | | | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。 | | | | |
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目录表
合并现金流量表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 融资活动 | | | | | |
| 短期借款净变化 | (2,136) | | | (3,395) | | | (4,456) | |
| 存款净增量 | 4,511 | | | 16,262 | | | 14,547 | |
| 发行长期债券所得收益 | 2,997 | | | 3,660 | | | 6,915 | |
| 偿还长期债务 | (6,068) | | | (16,107) | | | (17,224) | |
| 为清偿融资租赁负债而购买的土地和建筑物 | (391) | | | — | | | — | |
| 普通股回购 | (1,994) | | | (106) | | | (1,039) | |
| 优先股发行 | 2,324 | | | — | | | — | |
| 信托优先证券赎回 | (2,710) | | | — | | | — | |
| 已支付普通股股息 | (324) | | | (289) | | | (273) | |
| 支付的优先股股息 | (57) | | | — | | | — | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (3,848) | | | 25 | | | (1,530) | |
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 | — | | | 3 | | | 3 | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净(减)增 | (10,904) | | | 12,194 | | | (1,246) | |
年初现金及现金等价物和限制性现金 | 16,574 | | | 4,380 | | | 5,626 | |
| 截至12月31日的现金及现金等价物和限制性现金， | $ | 5,670 | | | $ | 16,574 | | | $ | 4,380 | |
| 补充披露 | | | | | |
| 支付的现金 | | | | | |
| 利息 | $ | 2,033 | | | $ | 3,366 | | | $ | 4,034 | |
| 所得税 | 1,292 | | | 53 | | | 64 | |
非现金项目 | | | | | |
| | | | | |
转作融资应收账款的待售贷款和待投资贷款 | 136 | | | 75 | | | 242 | |
| 财产和设备的附加费 | 46 | | | — | | | — | |
| 金融应收账款和为投资而持有的贷款转移到为出售而持有的贷款 | 414 | | | 495 | | | 960 | |
| 转换为可供出售的持有至到期证券 | — | | | — | | | 943 | |
| 权益法被投资人的实物分配 | 1 | | | 226 | | | — | |
| 为换取重组贷款而收到的股权代价 | — | | | 5 | | | — | |
由于VIE合并，持有至到期证券的减少 | — | | | 10 | | | — | |
| 由于VIE合并，持有的投资贷款和其他净额增加 | — | | | 224 | | | — | |
| 由于VIE的合并，抵押借款净额增加 | — | | | 214 | | | — | |
下表对合并资产负债表中的现金和现金等价物以及限制性现金与合并现金流量表进行了对账。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 综合资产负债表中的现金和现金等价物 | | $ | 5,062 | | | $ | 15,621 | |
| 综合资产负债表中其他资产所列限制性现金(A) | | 608 | | | 953 | |
| 合并现金流量表中的现金和现金等价物及限制性现金总额 | | $ | 5,670 | | | $ | 16,574 | |
(a)受限的现金余额主要与Ally证券化安排有关。有关限制现金结存性质的详细说明，请参阅附注13。
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
1. 业务说明、列报依据和重要会计政策
Ally Financial Inc.(连同其合并的子公司，除非上下文另有规定，否则Ally，公司，我们，我们，或我们的)是一家数字金融服务公司，致力于为其消费者、商业和企业客户“做好它的承诺”。Ally由行业领先的独立汽车金融和保险业务、屡获殊荣的数字直接银行(Ally Bank、成员FDIC和平等住房贷款机构，提供抵押贷款、销售点个人贷款和各种存款和其他银行产品)、消费信用卡业务、面向股权保荐人和中端市场公司的企业融资业务以及证券经纪和投资咨询服务组成。Ally是所有金钱的坚定盟友，帮助人们存得好，赚得好，这样他们就可以花在重要的事情上。我们是特拉华州的一家公司，根据BHC法案注册为BHC，根据GLB法案注册为FHC。
总结和陈述的依据
综合财务报表包括母公司及其被视为拥有控制权的合并子公司的账户，在剔除公司间余额和交易后，并包括我们为主要受益人的所有VIE。有关我们的VIE的更多详细信息，请参阅注11。我们已投资并有能力对被投资方的经营及财务政策施加重大影响，但我们并不拥有控制权的其他实体，在财务报表内采用权益会计方法入账，因此未予合并。我们的会计和报告政策符合美国公认会计准则。此外，在适用的情况下，这些政策符合银行监管机构规定的会计和报告准则。前几个期间的财务报表和附注可能进行了某些重新分类，以符合本期的列报方式，这对我们的合并财务报表没有实质性影响。
过去，我们以与在美国(美国或美国)类似的方式运营我们的国际子公司，但受当地法律或其他可能导致我们相应修改程序的情况的制约。在美国境外经营的子公司的财务报表通常以当地货币作为职能货币来计量。境外子公司的所有资产和负债均按年终汇率换算成美元。由此产生的换算调整计入累计其他全面收益，直至海外子公司被出售或大量清算，此时累计换算调整直接在收益中确认为出售或清算损益的一部分。收入和支出项目按报告所述期间的平均汇率换算。除我们的加拿大保险业务外，我们的大部分国际业务已经停止，并被包括在非持续业务中。
估计和假设的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表时，管理层须作出估计和假设，以影响于财务报表日期呈报的资产和负债额及或有资产和负债的披露，并影响报告期内的收入和开支及相关披露。在制定估计和假设时，管理层使用所有可用的证据；然而，实际结果可能不同，因为与估计数量、时间和可能结果的可能性相关的不确定性。我们最重要的估计涉及贷款损失准备、汽车经营租赁资产和剩余部分的估值、金融工具的公允价值以及所得税拨备的确定。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
重大会计政策
现金和现金等价物
现金及现金等价物包括手头现金、其他金融机构的存入现金、正在收取的现金项目，以及某些原始到期日为三个月或以下的高流动性投资。现金等价物的账面价值接近公允价值，因为这些工具的到期日较短，而且它们对利率变化的价值变化带来的风险微乎其微。自购买之日起原始到期日为三个月或以下的某些证券，作为长期投资组合的一部分持有，主要由我们的保险业务持有，被归类为投资证券。法律限制我们提取和使用资金的能力的现金和现金等价物被视为受限现金和受限现金等价物，并在我们的综合资产负债表中作为其他资产列示。
投资
我们的投资组合包括各种债务和股权证券。我们的债务证券包括政府证券、公司债券、ABS和MBS。债务证券根据管理层出售或持有该证券的意图进行分类。只有当我们既有意图也有能力持有债券至到期时，我们才将债务证券归类为持有至到期证券。我们将债务证券归类为以短期出售或持有为目的而购买的证券交易。未被归类为持有至到期或交易的债务证券被归类为可供出售。
我们的投资组合包括可供出售和持有至到期的债务证券。我们的可供出售证券按公允价值列账，未实现收益和亏损计入累计其他全面收益，而我们持有至到期的证券按摊销成本列账。
我们为持有至到期证券的终身预期信用损失建立信用损失准备金。预期信贷损失的估计考虑了根据当前条件和合理和可支持的预测进行调整的历史信贷损失信息。持有至到期证券的应计应收利息不包括在信贷损失估计中。我们的持有至到期证券组合主要由美国政府实体和机构发行的住房抵押贷款支持债务证券组成。这些证券由美国政府明示或默示担保，得到主要评级机构的高度评级，并有很长一段零信用损失的历史。
我们定期评估我们的可供出售证券的减值。当可供出售证券的成本超过其公允价值时，该证券就会减值。如吾等决定拟出售证券，或本公司极有可能须于摊销成本基准收回前出售证券，则任何信贷损失准备(如先前记录)将予以撇销，而证券的摊销成本基准将减记至报告日期的公允价值，任何增量减值均透过收益入账。
或者，如果吾等不打算出售证券，或吾等不太可能需要在预期收回摊余成本基准之前出售证券，吾等会评估(其中包括)公允价值下跌的幅度、发行人的财务状况及业务前景，以及证券化资产权益的相关资产表现，以确定是否已发生信贷损失。
预期未来现金流量的现值与证券的摊余成本基础进行比较，以在确定发生信用损失后衡量减值的信用损失部分。如果预期现金流的现值低于摊销成本基础，我们将为这一差额计入信贷损失准备金。信用损失的金额限于证券的摊余成本基础与其公允价值之间的差额。任何剩余的减值都被视为非信贷损失，并计入其他全面收益。信贷损失准备的变动记为信贷损失准备或冲销准备。
可供出售证券的应计利息不包括在信贷损失估计中。
债务证券的溢价和折价一般在证券规定的到期日内摊销，作为对投资收益的调整。具有非或有赎回功能且可在预设日期以固定价格赎回的债务证券的溢价将摊销至最早的赎回日期，作为对投资收益率的调整。
当任何本金或利息支付逾期90天时，债务证券被置于非应计状态。当债务担保被置于非应计状态时，应计但未收回的利息收入的应收账款与利息收入冲销。
我们对权益证券的投资包括按公允价值确认并在收益中记录公允价值变动的证券，以及使用其他计量原则确认的权益证券。
公允价值可随时确定的股权证券按公允价值计入，公允价值变动计入收益，并计入其他投资收益，净额计入综合收益表。这些投资主要归因于我们保险业务的投资组合，包括在我们综合资产负债表的股本证券中。有关按公允价值持有的权益证券的进一步资料，请参阅附注24。
出售公允价值易于确定的债务证券和股权证券的已实现收益和亏损采用特定的识别方法确定，并在我们的综合损益表中的其他投资收益净额中列报。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
我们按其他计量原则确认的权益证券包括为符合监管规定而持有的FHLB和FRB股票的投资、与LIHTCs和CRA相关的权益投资(其公允价值不容易厘定)，以及其他权益投资(其公允价值不容易厘定)。我们的LIHTC投资采用比例摊销法核算合格的经济适用房投资。我们与LIHTC投资的无资金承诺相关的债务包括在其他负债中。我们的大多数其他CRA投资都是使用权益会计方法核算的。我们对LIHTC的投资和对CRA的其他投资分别包括对符合条件的保障性住房项目的投资和对我们综合资产负债表上其他资产的权益法投资。我们对FHLB和FRB股票的投资是按成本减去减值(如果有的话)计算的。我们对股权证券的剩余投资按成本减去减值入账，并根据美国公认会计原则提供的计量替代方案根据可见的价格变化进行调整。这些投资，连同我们对FHLB和FRB股票的投资，都包括在我们综合资产负债表上其他资产的非上市股权投资中。根据计量替代方案记录的投资也在每个报告期进行审查，以确定是否需要对同一发行人相同或类似证券的可观察到的价格变化进行任何调整。在条件允许的情况下，我们审查这些投资，以及对FHLB和FRB股票的投资, 减值准备，并在投资被认为已减值时调整投资的账面价值。与使用计量替代方案的证券的可见价格变化或减值相关的调整以及FHLB和FRB股票记录在收益中，并在我们的综合收益表中净额报告其他收入。
财务应收账款和贷款
我们根据管理层对我们在可预见的未来或到期持有贷款的意图和能力的评估，将融资应收账款和贷款初步归类为持有出售贷款或持有投资贷款。管理层对可预见未来的看法是基于最长的合理可靠的净收益、流动性和资本预测期。管理层对某些贷款的意图和能力可能会根据许多因素而不时变化，例如经济、流动性和资本状况。为了将贷款重新分类为持有待售贷款，管理层必须既有出售贷款的意图，又必须合理地确定要出售的具体贷款。
归类为持有待售的贷款在我们的综合资产负债表上以持有待售贷款的形式列示，并按账面净值或公允价值中的较低者列账，除非选择了公允价值选项，在这种情况下，该等贷款按公允价值列账。贷款发放费用及成本计入作为待售贷款的初始账面值，吾等并未就该等贷款选择公允价值。对于我们已选择公允价值选项的分类为持有供出售的贷款，贷款发放费和成本分别在赚取或产生时的收益中确认。我们选择了公允价值选项，以符合我们承诺出售的直接面向消费者的抵押贷款来源。我们对按揭贷款所作的利率锁定承诺源于持有待售，某些远期承诺被视为衍生品，这些衍生品在我们的综合资产负债表中以公允价值列账。我们选择了公允价值选项来衡量我们的非衍生远期承诺。我们的利率锁定承诺、衍生远期承诺和与抵押贷款相关的非衍生远期承诺的公允价值变化，以及归类为持有待售贷款的账面价值变化，在我们的综合损益表中通过抵押贷款和汽车贷款的收益净额报告。我们分类为持有待售贷款的利息收入根据贷款的合同利率和未偿还本金余额确认。我们在综合资产负债表上报告分类为持有待售其他资产的贷款的应计应收利息。
我们还为我们的消费者其他投资组合部门内获得的某些贷款选择了公允价值选项。与这些贷款相关的公允价值变动在我们的综合收益表中扣除亏损后的其他收入中报告。
归类为投资持有的贷款在我们的综合资产负债表中作为应收账款和贷款净额列示。应收融资及贷款按其已摊销成本基准列报，包括未偿还本金、已发行贷款的未摊销递延费用及成本、已购入贷款的未摊销溢价及折扣、因在符合公允价值的对冲关系中将融资应收及贷款指定为对冲项目而产生的未摊销基准调整，以及累计本金撇账。我们将摊余成本减去贷款损失准备作为财务应收账款和贷款的账面净值。从汽车制造商获得的某些汽车贷款的未赚取利率支持、递延发端费用和成本以及已购买贷款的溢价和折扣，使用有效利息法在相关应收融资或贷款的合同期限内摊销。我们为汽车经销商发放消费汽车贷款支付各种奖励款项，并将这些款项计入直接贷款发放成本。此外，我们向某些商用汽车批发借款人支付激励性款项，并将这些款项计入他们赚取期间利息收入的减少。我们的应收账款和贷款的利息收入是根据合同利率加上使用有效利率法摊销的递延金额确认的，但我们信用卡贷款的发放费和成本除外，这些费用和成本在12个月内按直线摊销。此外，信用卡的年费扣除12个月期间的损失后，将摊销到其他收入中。我们在合并资产负债表上报告应收财务应收利息和其他资产的贷款, 除包括在应收账款和贷款中的信用卡贷款的账单利息外，净额。贷款承诺费一般在承诺期内递延和摊销。关于融资应收账款和贷款的信息，请参见附注9。
我们已选择在衡量每类融资应收账款的贷款损失准备时不计入应计利息，但我们信用卡贷款的账单利息除外，它包括在融资应收账款和贷款净额中。我们还选择在每一类应收融资贷款处于非应计状态时通过冲销利息收入来注销应计应收利息。这包括在注销时发生的账单利息的冲销，这最初包括在我们的贷款损失拨备的衡量中。
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我们的投资组合部分基于我们制定和记录确定贷款损失拨备的方法的水平。此外，应收账款的分类基于若干因素，包括监测和评估信用风险的方法、账面价值的计量方法以及应收账款的风险特征。基于对我们制定贷款损失准备的过程的评估，包括对应收账款产生的信用风险敞口的性质和程度的评估，我们确定我们的投资组合细分为消费汽车、消费抵押贷款、消费其他和商业。
•消费类汽车-包括新车和二手车的零售汽车融资。
•消费抵押贷款-由下列类别的应收金融款项组成。
◦抵押贷款融资-包括我们正在进行的抵押贷款业务中的消费者第一留置权抵押贷款，包括直接面向消费者的起源、高质量巨型抵押贷款和LMI抵押贷款的再融资，以及大宗收购。
◦抵押贷款-遗产-由2009年1月1日之前产生的消费者抵押贷款资产组成，包括第一留置权抵押贷款、次级留置权抵押贷款和房屋净值抵押贷款。
•消费者其他-由下列类别的应收金融款项组成。
•个人借贷-包括来自销售点融资的无担保消费贷款。
•信用卡-由消费信用卡贷款组成。
•商业广告 -由下列类别的应收金融款项组成。
◦工商业
▪汽车-包括融资业务，通过批发平面图融资为经销商购买新车和二手车提供资金。其他商业产品包括汽车经销商定期贷款、循环贷款和经销商车队融资。
▪其他-主要包括与我们的公司融资业务相关的高级担保杠杆现金流和基于资产的贷款。
◦商业地产— 包括主要由经销商土地和建筑物担保的定期贷款，以及以房地产担保的其他商业贷款。
非权责发生制贷款
一般来说，我们承认所有类别的贷款在拖欠合同规定的付款30天时是逾期的，当本金或利息拖欠至少90天时，或当不希望全额收回时，贷款被置于非应计状态。当财务应收账款和贷款被置于非权责发生制状态时，利息收入被暂停确认。此外，当融资应收账款和贷款被列为非应计项目时，溢价和折扣以及递延费用和成本的摊销将停止。例外情况包括商业房地产贷款，当拖欠60天或不可能全额收回时，如果更早，商业房地产贷款被置于非应计状态。此外，我们的政策是，通常将所有在TDR中修改的贷款置于非应计状态，直到贷款完全流动，合同本金和利息的收取得到合理保证，并实现连续六个月的还款业绩。在某些情况下，如果借款人在修改时一直是当期的，并且有合理的保证在修改后偿还债务，我们可以选择继续计提贷款的利息。
非应计状态的不良贷款在附注9中报告。对于我们的所有投资组合部门，在金融应收账款和贷款被置于非应计状态之日，已应计但未收回的利息收入的应收账款相对于利息收入被冲销，随后仅在其以现金形式收到或有资格返回应计状态时确认。然而，对于信用卡贷款，账单利息包括在应收账款余额中，因此在贷款注销之前不会冲销利息收入。如果对贷款本金的最终可收回性存在疑问，则所有收到的现金将用于减少此类贷款的账面价值。一般而言，融资应收款和贷款只有在合同当期且对未来付款的收取有合理保证的情况下才会恢复到应计状态。
问题债务重组
当融资应收款或贷款的条款被修改时，必须考虑修改是否会导致TDR。当借款人双方都遇到财务困难而我们给予借款人特许权时，修改被认为是TDR。这些考虑因素需要做出重大判断，并因投资组合细分而异。在所有情况下，所有修改的累积影响都在最近一次修改时考虑。
对于所有类别的消费贷款，各种定性因素都被用来评估借款人的财务困难。这些因素包括但不限于借款人的任何债务违约状况、破产以及最近财务状况的变化(例如，失业)。如果由于修改，我们预计不会收回根据原始贷款条件到期的所有金额，包括按原始合同利率应计的利息，则给予优惠。可被视为让步的修改类型包括但不限于以不构成市场费率的速度延长条款、减价、延期或
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免除所欠本金或利息，以及在破产法第7章中已清偿且未经借款人确认的贷款。
除了上述修改外，在我们的消费汽车贷款组合部分，我们还向我们认为只是遇到暂时财务困难的借款人提供延期或延期付款。在这些情况下，我们的运营政策中有限制，以最大限度地减少贷款的延期次数，以及每次延期的期限限制，包括贷款期限的累计上限。如果违反这些限制，修改将被视为TDR，如下一段所述。在提出延期或延期之前，我们会评估客户在延期后按计划付款的能力。在延期期间，作为延期协议的一部分，我们将继续计提贷款利息。当我们希望收回所有到期款项，包括按原合同利率计算的利息时，我们同意延期或延期。然而，为了应对新冠肺炎疫情，我们在截至2020年12月31日的一年里向所有请求贷款援助的客户提供了广泛的延期计划。
只导致被认为微不足道的延迟付款的重组不是特许权，修改也不被认为是TDR。为了评估导致延迟付款的重组是否微不足道，我们考虑了重组付款的金额以及贷款的未偿还本金余额或抵押品价值，无论延迟是否相对于原始合同下的付款频率或贷款的原始预期期限而言是重大的。在我们的汽车贷款组合的付款延期累计超过90天并超过10%的原始合同条款或累计延期付款超过180天，我们认为延迟付款是微不足道的，因此，将这些类型的修改归类为TDR。否则，这些修改不代表特许权修改，因此，它们不被归类为TDR。此外，根据联邦和州监管机构发布的指导意见，如果在修改计划实施之日账户被视为当前账户，则为应对新冠肺炎疫情而进行的支付延期不被视为TDR。有关更多信息，请参阅注9。
对于所有类别的商业贷款，在评估借款人的财务困难时，都会考虑类似的定性因素。除了上述因素外，还考虑了借款人根据合同条款预计的偿债能力、可能的监管行动以及其他潜在的业务中断(例如，失去重要客户或其他收入来源)。对特许权的考虑也类似于商业贷款。除上述因素外，还考虑是否提供了额外的担保或抵押品。
对于所有贷款，TDR分类通常源于我们的减损活动。对于不按公允价值列账且为TDR的为投资而持有的贷款，减值通常根据贷款的摊销成本基础与贷款的预期未来现金流量的现值之间的差额来计量。现值是使用贷款的原始利率计算的，而不是重组中指定的利率。这笔贷款也可以根据基础抵押品的公允价值减去出售依赖抵押品的贷款的成本来计量减值。我们通过建立估值准备或记录冲销来确认减值。
符合TDR定义的修改的财务影响在被确定为TDR的期间报告。此外，如果被归类为TDR的贷款在修改后12个月内再次违约，我们必须披露再次违约的情况。就本披露而言，吾等已确定，当一笔贷款符合我们撇账政策下的评估要求时，该贷款被视为已再违约，但商业贷款的再违约定义为逾期90天除外。非权责发生制贷款可以恢复到前述非权责发生制贷款部分讨论的权责发生制状态，此时，利息收入恢复正常应计。
净冲销
我们披露了净冲销的计量，即确认的总冲销金额减少了收到的回收。总冲销反映直接核销的摊销成本基础的金额。一般来说，我们在收到回收时确认收回，并将其记录为贷款损失准备金的增加。一般来说，一旦贷款逾期120天，消费汽车贷款就会全部冲销。在逾期120天并正在进行收回的情况下，消费汽车贷款减记为估计抵押品价值减去销售成本。在我们的消费者抵押贷款组合部分，一旦抵押贷款逾期180天，以房地产为第一留置权担保的第一留置权抵押贷款和我们的房屋净值投资组合的子集将减去抵押贷款的估计公允价值减去出售成本。代表第二留置权头寸的消费抵押贷款在逾期180天后注销。在我们的消费者其他类别中，我们个人贷款类别的应收账款的贷款在逾期120天时注销，而我们信用卡类别的应收账款的贷款在逾期180天时注销。在收到破产法院的申请通知后60天内，或在上述时间框架内，破产的消费汽车和第一留置权消费抵押贷款将减记到其预期未来现金流，这通常是抵押品的公允价值减去销售成本，而第二留置权消费抵押贷款和消费其他贷款完全注销，除非能够清楚地证明可能发生偿还。无论本政策中注明的其他时间表如何, 当借款人遇到财务困难时，贷款被认为依赖抵押品，预计只能通过出售或经营抵押品来偿还贷款。抵押品依赖型贷款按抵押品的估计公允价值冲销，减去止赎或收回程序开始时的出售成本。
商业贷款被单独评估并减记为抵押品的估计公允价值减去出售成本，当记录的余额的收回性存在疑问时。一般说来，当借款人不太可能发生时，所有的商业贷款都会被注销。
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愿意或有能力偿还贷款的剩余余额，且任何相关抵押品不足以收回未偿还本金。抵押品依赖型贷款按抵押品的公平市场价值减去适当时的出售成本进行冲销。非抵押品依赖型贷款全额冲销。
贷款损失准备
贷款损失拨备(拨备)是从贷款的摊销成本基础上扣除或增加，以显示预期从我们的贷款组合中收取的净金额。我们使用与过去事件、当前情况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息(包括内部和外部来源)来估算津贴。减值准备的增加通过信贷损失准备金计入当期收益；被确定为无法收回的金额直接计入减值准备，扣除以前注销账户收回的金额。预期收回的金额不超过以前注销的金额和预期要注销的金额的总和。
预期的信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，在适当的时候根据预期的提前还款进行调整。合同条款不包括预期的延期或续订，除非在报告日期的原始或修改的合同中包含延期或续订选项，并且我们无法无条件取消该选项。预期的贷款修改也不包括在合同条款中，除非我们在期末有合理的预期，即将与借款人签署TDR。
为了计算投资组合级别的准备金，我们将我们的贷款分为四个投资组合：消费汽车、消费抵押贷款、消费其他和商业。当贷款具有类似的风险特征时，贷款损失准备是使用统计模型在集体基础上计量的。这些统计模型旨在将某些宏观经济变量与预期的未来信贷损失联系起来。模型中使用的宏观经济数据是基于对未来12个月的预测因素。这些预测变量来自内部和外部两个来源。在这一预测期之后，我们将每个变量恢复到历史平均值。这种向平均值的回归是在24个月的直线基础上进行的。历史平均值是使用从2008年1月至本期的历史数据计算的。
不具有类似风险特征的贷款将以个人为基础进行评估。此外，单独评估的贷款也不包括在集体评估中。
津贴的计算辅之以考虑到当前资产组合和资产水平因素的定性准备金，如承保标准变化的影响、收款和账户管理效力、地理集中度以及已发生但尚未反映在量化模型组成部分中的经济事件。质量调整通过我们已建立的风险治理流程进行记录、审查和批准，并遵循法规指导。
管理层还考虑在我们的投资组合部门，包括信用额度和备用信用证，对无资金支持的非衍生品贷款承诺进行准备金的必要性。我们估计在我们面临信用风险的合同期内预期的信用损失，除非我们有权无条件取消该义务。这些承诺的预期信贷损失包括对承诺项下资金发生的可能性的考虑，以及对预计在估计寿命内获得资金的数额的预期信贷损失的估计。未注资的贷款承诺准备金记入综合资产负债表的其他负债内。有关我们的无资金贷款承诺的信息，请参阅附注28。
消费类汽车
消费汽车投资组合部分的贷款损失拨备是使用专有统计模型和适用于具有类似风险特征的贷款池的其他风险指标来计算的，包括信用局得分和LTV比率。
该模型使用宏观经济和历史贷款数据生成违约率、提前还款率、损失严重性和回收率的预测。这些预测用于开发过渡方案，以预测投资组合在贷款生命周期内从当前或过期状态迁移到各种未来状态的情况。尽管用于计算预期信贷损失的宏观经济数据包括轻型车销量和州级实际个人收入，但在计算预期终身信贷损失时，州级失业率是影响最大的宏观经济因素。消费汽车投资组合部分的损失严重程度受到被收回车辆的市场价值的影响。车辆市场价值受多种因素影响，包括车辆供应、车辆收回后的状况、燃料的整体价格和波动、消费者对特定车辆类别的偏好，以及其他因素。对模型输出进行汇总，以计算预期的终身信贷损失。
消费者抵押贷款
消费者按揭贷款组合类别内的贷款损失拨备，是根据具有相似风险特征(包括信用评分、LTV、贷款年龄、文件类型、产品类型和贷款用途)的贷款池而使用统计模型计算的。
预期损失是基于一套基于行为的过渡模型统计得出的。这个过渡框架预测了在贷款的生命周期中拖欠、违约和自愿提前还款的不同阶段。转移概率是某些贷款和借款人特征的函数，包括贷款余额和期限、借款人的信用评分和贷款与价值比率、经济变量以及损失频率和严重程度等历史因素的考虑。当预测到违约事件时，应用严重性模型来估计未来的贷款损失。个人按揭贷款组合的损失严重程度受止赎物业市值的影响，而市值受多项因素影响，包括地理因素和
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丧失抵押品赎回权的财产状况。用于计算预期信贷损失的宏观经济数据包括某些利率和房价指数。对模型输出进行汇总，以计算预期的终身信贷损失。
消费者其他
个人贷款应收账款类别的贷款损失拨备是通过使用年份分析来计算的，该分析分析了具有类似风险特征的贷款组的历史表现，包括年份水平历史余额还款率以及按风险等级和产品类型划分的拖欠和滚动利率行为，以得出预期终身信贷损失的估计。风险等级划分基于借款人的风险特征，包括信用评分和过去的业绩历史，以及某些特定的贷款特征，如贷款类型和起始年份。
我们的信用卡应收账款类别中的贷款损失拨备是通过使用统计模型计算的，该模型考虑了特定于贷款和整个经济的因素，以预测投资组合中所有活跃贷款的违约事件、正关闭事件、EAD和LGD事件。用于计算预期信贷损失的宏观经济数据包括州和国家层面的失业率、循环消费信贷和零售额。估计的预期终身信用损失是投资组合中所有信用卡贷款的模拟损失和收回的总和。
商业贷款
商业贷款组合部分的贷款损失准备金是使用预期损失框架计算的，该框架使用了历史损失经验、集中度、宏观经济因素和业绩趋势。拨备的确定受到许多假设和因素的影响，这些假设和因素可能会对损失估计产生重大影响，包括PD、LGD和EAD的变化。PD系数是根据我们的历史业绩数据确定的，这些数据考虑了对我们投资组合中借款人的财务业绩的持续审查，包括现金流、偿债覆盖率以及对借款人的行业和未来前景的评估。PD的确定还纳入了历史损失经验，并在必要时纳入了从外部来源获得的宏观经济信息。LGD因素考虑抵押品的类型、相对贷款与价值比率和历史损失信息。此外，LGD因素可能受到以下因素的影响宏观经济信息和汽车制造商回购用作抵押品的车辆在违约情况下获得贷款的情况。EAD系数是从未偿还余额水平得出的，包括基于历史经验的估计提前还款假设。
有关贷款损失准备的资料，请参阅附注9。
可变利益实体和证券化
VIE为法人实体，其风险股本数额不足，以致该实体在没有额外附属财务支持的情况下为其活动提供资金，或作为一个整体，风险股权投资的持有人缺乏通过投票权或类似权利来指导该实体的活动的能力，或没有义务吸收该实体的预期亏损或收取该实体的预期剩余收益的权利。
对于我们参与的所有VIE，我们会持续评估我们是否是VIE的主要受益者。如果我们既有权力指导对VIE业绩影响最大的活动，又有义务承担VIE的损失或有权获得VIE可能带来的重大利益，我们将得出结论，我们是VIE的主要受益者，并将合并VIE(也称为资产负债表上)。在我们不被认为是VIE的主要受益人的情况下，我们不合并VIE，只确认我们在VIE中的利益(也称为表外)。
我们参与的证券化通常涉及VIE的使用。有关我们证券化活动的信息，请参阅附注11。
在用于证券化的综合资产负债表内VIE的情况下，标的资产仍保留在我们的综合资产负债表上，对第三方实益利益持有人的相应债务反映为债务。我们确认资产的收入、VIE发行的债务的利息支出以及发生的资产损失。VIE的合并使我们无法在交易中记录会计销售。
在我们不被确定为VIE的主要受益人的证券化中，我们必须确定我们是否出于会计目的实现了出售。为了实现会计目的的出售，被转移的金融资产必须在法律上是独立的，不受进一步转移的限制，并被视为超出我们的控制范围。如果满足销售会计的上述三个标准，我们将认为这笔交易是表外证券化。如果我们不符合销售会计的这三个标准中的任何一个，转移将被计入与上一段关于资产负债表内VIE的担保借款一致的转移。
在表外证券化上确认的收益或损失考虑了任何已收到的资产或承担的负债，包括任何留存权益和偿还资产或负债(如适用)，这些资产或负债最初在出售之日按公允价值入账。于出售金融资产时，我们确认已确认的资产和负债与已终止确认的资产之间的差额的出售损益。从表外证券化获得的金融资产主要报告为现金或留存利息(如适用)。留存权益根据其形式和结构被归类为证券或其他资产。对留存权益和服务的公允价值的估计要求我们对权益的未来现金流的时间和金额做出重大判断。有关公允价值估计的讨论，请参阅附注24。
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资产负债表外证券化的收益或损失在我们的综合收益表中以抵押贷款和汽车贷款的净收益报告。
我们保留为消费者和商业汽车贷款和信用卡证券化提供服务的权利。我们可能会收到基于证券化资产余额的表外证券化服务费用和某些辅助费用，所有这些费用都在综合收益表中的服务费用中列报。通常，我们为服务支付的费用代表着足够的补偿，因此，不会导致确认服务资产或负债。
收回和止赎的资产
担保我们的金融应收账款和贷款的资产被归类为收回和止赎，并在实际拥有抵押品时包括在其他资产中，包括通过止赎或其他类似程序转让所有权。收回和丧失抵押品赎回权的资产最初按收回或丧失抵押品赎回权时的未偿还贷款余额或资产的公允价值减去出售的估计成本中的较低者确认。被收回和丧失抵押品赎回权的资产的初始重估损失(通常在收回或丧失抵押品赎回权后不久价值下降)被确认为贷款损失准备金的冲销。随后的价值下降将计入其他运营费用。
租赁会计
在合同开始时，我们根据合同的条款和条件确定合同是否为租赁或包含租赁。有关本公司为出租人的租赁，请参阅下文的经营租赁投资。我们作为承租人的租赁合同在我们的综合资产负债表上确认为净资产和租赁负债。租赁负债及其相应的ROU资产最初根据预期租赁期内未来租赁付款的现值入账。由于租赁合同中隐含的利率通常不容易确定，我们利用我们的增量借款利率，这是我们将在类似期限内以类似期限以等同于租赁付款的金额进行抵押借款的利率。ROU资产还包括支付的初始直接成本减去从出租人那里获得的租赁奖励。我们的租赁合同一般被归类为营业成本，因此，我们在损益表上以直线基础在租赁期内确认单个租赁成本在其他运营费用中。
我们的租赁主要包括物业租赁和车队车辆租赁。我们的财产租赁协议通常包括租赁部分和非租赁部分，租赁部分包括房地产使用权，非租赁部分通常包括公用事业和公共区域维护服务。我们选择了实际的权宜之计，将我们的物业租赁中的租赁和非租赁组成部分作为确认和计量我们的ROU资产和租赁负债的单一租赁组成部分。我们的物业租赁包括在租赁期内支付的不基于费率或指数的可变租金，不计入ROU资产和租赁负债的计量，并在发生时确认为可变租赁费用的组成部分。我们已选择不确认一年或一年以下的物业租赁的ROU资产和租赁负债。我们的车队车辆租赁还包括租赁部分和非租赁部分，租赁部分包括车辆使用权，非租赁部分包括维护、燃料和行政服务。然而，我们已选择在我们的车队车辆租赁中分别计入租赁和非租赁部分。因此，非租赁部分不计入ROU资产和租赁负债的计量，并确认为发生的其他运营费用。
对经营租赁的投资
营运租赁投资净额指作为出租人的汽车营运租赁合约所涉及的车辆，按成本、累计折旧及减值费用净额(如有)及发端费用或成本呈报。车辆折旧按直线计入租赁期内的估计剩余价值。我们预先收到的制造商支持付款被视为基础运营租赁资产中的成本基础的减少，这具有在合同有效期内减少折旧费用的效果。我们根据预期剩余价值定期评估租赁车辆的折旧率，并在必要时调整租赁期内的折旧费用。经营租赁资产的收入，包括租赁发起费用，扣除租赁发起成本后，在预定租赁期内按直线原则确认为运营租赁收入。我们选择将从承租人那里收取的销售税排除在我们在租赁合同中的对价之外，以及从合同对价中不包括的可变租赁付款中扣除。
我们对我们经营租赁组合中资产的剩余价值进行了大量投资。剩余价值是对租赁合同结束时资产价值的估计。在合同开始时，我们根据租赁车辆的预计剩余价值来确定定价。这一评估主要基于专有模型，其中包括诸如年龄、预期里程、季节性、细分市场因素、车辆类型、经济指标、生产周期、汽车制造商激励措施和二手车供应变化等变量。将这些内部生成的数据与第三方的独立数据进行比较，以确定合理性。剩余价值的实现取决于我们未来在当前市场条件下销售车辆的能力。在租赁期内，吾等评估我们对剩余价值的估计是否足够，并根据租赁终止时车辆的预期价值变化对折旧率进行调整。除估计租赁终止时的剩余价值外，我们还评估经营租赁资产的现值，并在根据市场考虑和投资组合特征有减值迹象时进行必要程度的减值测试。如果租赁资产的公允价值低于账面价值，并确定账面净值不可收回，则确定存在减值。租赁资产的账面净值如超过预期因经营租赁付款而产生的未贴现预期未来现金流量与最终处置时的估计剩余价值之和，则不可收回。如果我们的经营租赁资产被视为减值, 减值是指资产的账面价值超过按折现现金流量估计的公允价值的金额。2021年、2020年或2019年没有确认减值。当收款得到合理保证时，我们在经营租赁中应计租金收入。我们一般不再计入
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于账户被确定为无法收回时的经营租赁收入，吾等将其确定为(I)收回时、(Ii)破产通知后60天内(除非能清楚证明可能会偿还)或(Iii)逾期120天以上的最早日期。
当租赁车辆在租赁期结束或通过收回归还给我们时，该资产将从经营租赁投资净额重新分类为其他资产，并在我们的综合资产负债表上以较低的成本或估计公允价值减去出售成本入账。此时确认的任何损失都记为折旧费用。随后的价值下降和在销售时确认的任何收益或损失被确认为再营销收益或损失，并作为折旧费用的组成部分列报。
长期资产减值准备
当事件或环境变化显示长期资产(包括物业及设备)的账面净值可能无法从预期因其使用及最终处置而产生的估计未贴现未来现金流量中收回时，该等资产(包括物业及设备)的账面净值将被评估以计提减值。将持有和使用的资产的可回收性是通过将其账面净额与资产预期产生的未来未贴现净现金流量进行比较来衡量的。如该等资产被视为减值，减值乃按该等资产的账面净值超出按折现现金流量法估计的公允价值的金额计量。2021年、2020年或2019年未发现实质性减值。
待出售或以其他方式处置的资产组的减值测试是在触发事件发生或满足某些标准(例如，资产计划在12个月内处置、适当的授权级别已批准出售、有现行计划寻找买家等)时进行的，这导致处置组被归类为持有待售。持有待售的长期资产按账面金额或估计公允价值减去出售成本中较低者入账。如果持有待售资产的账面净值超过公允价值减去出售成本，我们根据账面净值超过资产公允价值减去出售成本的差额确认减值亏损。
财产和设备
按成本列报的财产和设备，扣除累计折旧和摊销后，在综合资产负债表的其他资产中列报。房地产和设备包括某些建筑物、家具和固定装置、租赁改进、IT硬件和软件、资本化的软件成本和在建资产。当这些资产准备好可以使用时，我们就开始对它们进行折旧。折旧是在资产的估计使用年限内以直线方式记录的，估计使用年限通常为三至三十年取决于资产类别。资本化的软件通常在其使用寿命内按直线摊销，其使用寿命通常为三至五年。预计不会提供实质性服务潜力或其开发成本大大超过最初预期金额的资本化软件被视为减值并减记为公允价值。被认为是一般性、管理性或维护性的软件支出在发生时计入费用。
商誉和其他无形资产
商誉和无形资产，扣除累计摊销后，在我们综合资产负债表的其他资产中列报。
我们的无形资产主要由已获得的客户关系和开发的技术组成，并使用直线方法在其估计使用寿命内摊销。我们至少每年或当事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回时，审查无形资产的减值。如确定该资产的账面金额不可收回，则计入减值费用。
商誉是指收购成本超过收购净资产公允价值的部分，包括可识别的无形资产。我们根据收购时分配给相关报告单位的其他净资产的相对公允价值，将商誉分配给适用的报告单位。如果我们重组业务，我们可能会重新分配商誉。我们在每年的7月31日对商誉进行减值测试，如果事件和环境变化表明更有可能存在减值，则更频繁地测试商誉减值。在某些情况下，我们可能会进行定性评估，以测试商誉是否减值。我们也可以决定绕过定性评估，而进行定量评估。如果我们进行定性评估以测试商誉的减值，并得出结论认为报告单位的公允价值大于其账面价值，则不需要进行量化评估。然而，如果我们进行定性评估，并确定报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值，那么我们必须进行定量评估。量化评估要求我们将每个报告单位的公允价值与其各自的账面价值进行比较。在我们的量化评估中，报告单位的公允价值是根据各种分析确定的，其中包括使用市场参与者将使用的假设进行的现金流贴现预测。如果报告单位的公允价值超过其账面价值，商誉不被视为减值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则就报告单位的账面价值超过其公允价值计入商誉减值损失。
未赚取的保险费和服务收入
保险费，扣除转让给再保险人的保费，以及服务收入，在保单条款内赚取。适用于保单未到期条款的保费和服务收入部分记为未赚取的保险费或未赚取的服务收入。对于车辆服务、GAP和维护合同，保费和服务收入是根据预期成本产生的比例赚取的。有关这些合同的更多信息，请参阅附注3。对于其他短期合同，保费和服务收入是按比例计算的。有关详细信息，请参阅附注4。
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递延保险单收购成本
发起保单所产生的递增直接成本被递延并记录在我们综合资产负债表上的应收保费和其他保险资产中。这些成本主要包括支付给经销商的佣金，以发起这些保单，并随着业务的生产而变化。递延保单收购成本按赚取保费和服务收入的相同基准按相关保单和服务合同的条款摊销。我们将收购同类合同所产生的成本归类，并在确定这些成本的可回收性时考虑预期的投资收入。
保险损失准备金和损失调整费用
保险损失准备金和损失调整费用在综合资产负债表的应计费用和其他负债中列报。它们是针对在某个时间点发生的保险事件的未支付成本而建立的。更具体地说，保险损失准备金和损失调整费用是对已报告损失和已发生但未报告的损失的估计的累积，包括与直接保险和假定再保险协议有关的损失调整费用。
我们使用保险业中常用的方法组合，包括链条阶梯发展系数、预期损失、Bornhuetter Ferguson(BF)、频率和严重程度方法，以确定单个业务线的最终损失以及根据事故期间和业务线细节的成熟度确定事故年的基础。这些方法以不同的假设为基础，使用不同的投入来制定不同的损失估计。链梯开发因子用于较成熟的年份，而预期损失、井底流量、频率和严重程度方法用于较不成熟的年份。对已支付和已发生的损失和损失调整费用进行审查，在选择个别事故期间的最终估计时，可考虑估计的加权平均值或单一方法。我们没有改变截至2021年12月31日的年度保险损失准备金的制定方法。
可追回的救助和代位权估计数在发生损失时确认，并从保险损失准备金和损失调整费用中扣除。在同质数据的最低有意义水平为每项业务建立准备金。由于储备是基于估计的，最终负债可能与这些估计有所不同。这些估计定期被审查，并在被认为必要的期间将可能重大的调整计入收益。
法定准备金和监管准备金
法律及监管事项的负债于该等事项出现可能及可估计的或有亏损时应计及确定，并于综合损益表中计入其他营运开支的相应金额。在我们对损失有应计费用的情况下，我们包括与案件相关的可能和可估测的法律费用的估计。 如果在评估时，与法律或法规事项相关的或有损失既不是可能的，也不是可估量的，我们不对该或有事项确定责任。我们继续监测法律和监管事项，看是否有可能影响确定责任的要求或可能影响先前确定的责任数额的进一步事态发展。可能会有超过任何已确认金额的损失。对于某些其他事项，如果损失风险被确定为合理可能的、可评估的和对财务报表具有重大意义的，则需要披露该事项的细节和估计的损失范围。可能损失的估计范围并不代表我们的最大损失风险。我们也披露被认为可能或合理可能、对财务报表具有重大意义、但无法确定估计损失范围的事项。虽然我们相信我们的储备充足，但法律和监管程序的结果极难预测，我们可能会就与我们估计不同的金额达成和解或受到判决。关于所有重大或有事项的性质的信息，请参阅附注29。
普通股每股收益
我们计算普通股每股基本收益的方法是，在扣除优先股股息后，将普通股股东持续经营业务的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量。我们计算稀释每股普通股收益的方法是，在扣除优先股股息后的持续经营净收益除以期间已发行普通股的加权平均数量加上如果稀释性潜在普通股已经发行(假设它不具有反稀释效果)所产生的增量普通股造成的稀释。
衍生工具和套期保值活动
我们主要出于风险管理的目的而使用衍生工具。我们不会将衍生工具用于投机目的。我们的某些衍生工具在限定关系中被指定为会计套期保值，而其他衍生工具则没有被指定为会计对冲。根据适用的会计准则，所有衍生工具，不论是否被指定为会计对冲，均在资产负债表上作为资产或负债入账，并按公允价值计量。吾等已选择按总额报告衍生资产及负债的公允价值，包括收回现金抵押品的权利或退还现金抵押品的义务的公允价值，该等资产及负债是根据主要净额结算安排与同一交易对手签订的工具所产生，而吾等无意抵销。有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
在符合资格的对冲会计关系开始时，吾等将每个符合资格的对冲关系指定为对特定确定的资产或负债的公允价值的对冲(公允价值对冲)；对与确认的资产或负债有关的现金流量的可变性进行的对冲(现金流量对冲)；或对外国业务的净投资的外币风险的对冲(净投资对冲)。我们正式记录了套期保值工具和套期保值项目之间的所有关系，以及进行此类对冲交易的风险管理目标。无论是在对冲初始阶段还是在持续的
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在此基础上，我们正式评估用于套期保值关系的衍生品在抵消被套期保值项目的公允价值或现金流量变化方面是否非常有效。
符合公允价值对冲资格的衍生工具的公允价值变动，连同对冲资产或负债应占对冲风险的损益，计入本期收益。对于符合条件的现金流量对冲，衍生金融工具的公允价值变动在累计其他全面收益中记录，并在被对冲的现金流量影响收益时在损益表中确认。对于符合资格的净投资对冲，收益或亏损在累计其他全面收益中报告，作为累计换算调整的一部分。
如果衍生金融工具终止、对冲指定被删除或衍生工具被评估为不再高度有效，则不再适用对冲会计处理。对于终止的公允价值对冲，被对冲资产或负债的任何变化仍作为被对冲资产或负债的基础的一部分，并在资产或负债的剩余寿命内确认为收入。对于终止的现金流量对冲，除非预测现金流量很可能不会在指定期间内发生，否则先前确认的衍生金融工具的公允价值的任何变化仍保留在累计其他全面收益中，并在对冲现金流量影响收益的同一期间重新分类为收益。任何先前确认的净投资对冲收益或亏损将继续保留在累积的其他全面收益中，直至收益受到相关外国业务的出售或清算的影响。在所有情况下，在不再应用对冲会计后，衍生工具的公允价值随后的任何变化都将计入收益。
为风险管理目的而持有的衍生金融工具的公允价值变动，如未根据公认会计原则指定为会计对冲，则在本期收益中列报。
所得税
我们的所得税支出、递延税项资产和负债以及未确认税收优惠准备金反映了管理层对预计未来将支付的税款的最佳评估。我们主要在美国缴纳所得税。在确定综合所得税费用时，需要作出重大判断和估计。
递延所得税产生于税收和财务报表对收入和费用的确认之间的暂时性差异。在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定冲销、预计未来应课税收入、税务筹划策略和最近的财务运作。在预测未来的应税收入时，我们从根据会计政策的变化进行调整的历史结果开始，并纳入了一些假设，包括未来州、联邦和外国税前营业收入的数额、暂时差异的逆转以及可行和审慎的税务筹划策略的实施。
我们使用投资组合方法对累积的其他综合收益中滞留所得税的影响进行重新分类。
我们确认不确定的所得税头寸的财务报表影响，如果根据技术优势，该头寸在审查后更有可能持续存在。此外，我们分别确认利息支出和其他运营费用中与不确定所得税头寸的负债相关的应计利息和罚金。有关我们所得税拨备的更多信息，请参阅附注22。
基于股份的薪酬
我们的薪酬和福利支出包括发放给员工的基于股票的奖励的成本。就股权分类股份奖励而言，补偿成本按授予日期按适用服务期间奖励的公允价值按比例计入开支。对于以股份为基础的负债分类奖励，相关负债按公允价值按季度计量，公允价值基于我们在计量时提供的股价和服务，直至支付奖励为止，公允价值的变化计入发生变化期间的补偿费用。我们做出了一项会计政策选择，以说明股票奖励在发生时被没收的原因。有关我们基于股份的薪酬计划的讨论，请参阅附注23。
外汇交易
外币交易产生的外币资产和负债使用期末汇率进行估值，业务和现金流的结果使用该期间的近似加权平均汇率确定。换算调整与外国子公司使用当地货币作为其职能货币有关，并作为累计其他全面收入的单独组成部分报告。当我们在海外业务的投资被大量出售或清算时，翻译收益或损失重新归类为收益。我们可能会选择进入外币衍生品，以减轻我们对外汇汇率变化的敞口。请参阅上文的衍生工具和套期保值活动一节，以讨论我们对外国业务净投资的外币风险敞口的套期保值活动。
最近采用的会计准则
金融工具--信贷损失(ASU 2016-13)
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具—信用损失：金融工具信用损失的计量。本次修订引入了一种新的会计模式，以计量按摊销成本计量的金融资产的信贷损失。FASB还发布了更多的ASU，澄清了范围，并为ASU 2016-13年度提供了额外的指导。信用
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按摊余成本计量的金融资产损失是根据该金融资产或一组金融资产寿命内的当期预期信贷损失总额确定的。实际上，金融资产或金融资产组是按预期收取的净额列报的。对于按摊余成本计量的金融资产，不再按照已发生损失模式记录信贷损失。修正案还修改了可供出售证券的会计制度，即现在通过信贷损失准备来记录信贷损失，而不是减记证券的成本基础，这允许在估计信贷损失下降时冲销信贷损失。可供出售证券的信贷损失以类似于现行公认会计准则的方式计量。
2020年1月1日，我们通过了ASU 2016-13和所有随后修改ASU 2016-13的ASU(统称为信用损失标准修正案)，它们已根据ASC 326进行了编纂，金融工具--信贷损失。本指引采用经修订的追溯法，根据需要，并未调整过往期间比较资料，并将继续按照先前的会计指引披露过往期间的财务资料。虽然该准则修改了信贷损失准备的计量，但并未改变我们的金融应收账款和贷款组合的信用风险。
修正案的通过导致我们的期初留存收益减少了大约$1.020亿美元，扣除所得税后，我们的信贷损失准备税前增加了约$1.310亿美元，主要由我们的消费汽车贷款组合推动。这一增长主要与以前使用的亏损出现期间之间的差异有关，与CECL标准所要求的估计终身信贷损失相比。我们没有经历过任何其他贷款组合对贷款损失拨备的实质性影响。此外，CECL的采用并未对我们的持有至到期证券组合造成实质性影响，该组合主要由机构支持的抵押贷款证券或我们的可供出售证券组合组成。我们已选择根据FRB和其他美国银行机构于2020年3月31日生效的临时最终规则，将CECL的估计影响逐步纳入监管资本，并随后在2020年9月30日生效的最终规则中进行了澄清和调整。因此，我们将推迟确认CECL对监管资本的估计影响，直到两年延期之后，对我们来说，延期至2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段25以前递延的CECL资本影响估计额的%，另加25将在随后每年年初分阶段实施，直到2025年第一季度全面实施。根据最终规则，我们将推迟并在稍后阶段实施的CECL对监管资本的估计影响计算为全天-采用时的影响加上25在两年延期期间，津贴随后变化的百分比。有关CECL对监管资本的影响的进一步详情，请参阅附注20。
我们在CECL估计下的贷款损失定量拨备受到某些预测经济因素的影响。为了估计CECL下贷款损失拨备的数量部分，我们的建模过程依赖于每个纳入的宏观经济因素的单一预测情景。为了在这一单一情景中得出宏观经济假设，我们选择在12个月内预测这些宏观经济因素，我们认为这是合理和可以支持的。在12个月的合理和可支持的预测期之后，我们选择在24个月的直线基础上恢复到每个宏观经济因素的历史平均水平。平均值是根据2008年1月至最近一段时间的历史数据计算得出的，因此包括了上一次衰退期间的数据点。除了我们的贷款损失定量拨备外，我们还纳入了可能与特殊风险、当前经济状况的变化(可能无法在量化结果中反映)或其他相关因素有关的定性调整，以进一步确定我们的贷款损失拨备估计。
此外，由于我们被要求估计未来信贷损失的时间范围扩大，我们可能会在未来的信贷损失准备金中遇到更大的波动性。可能导致此类波动的因素包括但不限于：我们的融资应收账款和贷款组合以及投资证券组合的构成和信用质量的变化、经济状况和预测、所使用的信用损失拨备模型、模型中包含的数据、相关的质量拨备框架以及我们的估算技术。
参考汇率改革(ASU 2021-01)
2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848): 范围，明确了ASU 2020-04的范围，参考汇率改革：促进参考汇率改革对财务报告的影响, 表明ASU 2020-04中包含的某些可选权宜之计和例外适用于受用于贴现、保证金或合同价格调整的全市场利率变化影响的衍生工具。我们在2021年1月发布后立即采用了本ASU的修正案，并将在合同修改至2022年12月期间应用本指导以及ASU 2020-04的指导。这一采用并没有立即对我们的财务报表产生直接影响。我们预计我们的财务报表不会受到实质性影响。
2. 收购
2021年12月1日，我们收购了100公平广场金融控股有限公司及其子公司的%股权，包括公平广场金融有限责任公司(统称为公平广场)，价格为$741百万现金。Fair Square是一家数字优先的非银行信用卡公司，在美国运营。公平广场作为Ally的全资子公司运营。我们将收购会计方法应用于这项交易，这通常要求对收购资产进行初始确认，包括可识别的无形资产和按各自公允价值假设的负债。商誉确认为确认净资产后超过收购价格的部分，包括可确认的无形资产。从2021年12月开始，与博览会广场相关的财务信息包括在公司和其他网站上。
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下表汇总了为公平广场支付的现金对价的分配情况，以及在收购之日取得的可确认资产和承担的负债的数额。
| | | | | | | | |
| (百万美元) | | |
| 购货价格 | | |
| 现金对价 | | $ | 741 | |
| 购入价在购入净资产中的分配 | | |
| 融资应收账款和贷款(A) | | 870 | |
| 无形资产(B) | | 98 | |
| 现金和短期投资 | | 42 | |
| 其他资产 | | 46 | |
| 债务 | | (765) | |
| | |
| 其他负债 | | (29) | |
| 商誉 | | $ | 479 | |
(a)包括$22数以百万计的购买信贷恶化(PCD)贷款，这些贷款自发起以来经历了信用质量的微不足道的恶化。我们确认了最初的贷款损失准备金为#美元。12在这些PCD贷款上有100万美元。
(b)收购无形资产的加权平均摊销期限为7好几年了。有关我们无形资产的进一步信息，请参阅附注1和附注13。
美元的商誉479由于我们利用Ally品牌和我们的营销能力来扩大被收购的信用卡提供商的规模，并扩大我们为现有不断增长的客户群提供的金融产品套件，因此此次收购产生的100万美元主要是由于我们利用Ally品牌和我们的营销能力而实现的预期业务增长。确认的商誉一般预计将在15年内为所得税目的摊销。有关报告期初和期末的商誉账面金额，请参阅附注13。
3. 与客户签订合同的收入
我们的主要收入来源，包括融资收入和其他利息收入，由其他GAAP处理，不在ASC主题606的范围内，与客户签订合同的收入。作为我们保险业务的一部分，我们确认来自保险合同的收入，这些收入由其他GAAP处理，不包括在本标准的范围内。我们保险业务中的某些非保险合同，包括VSC、GAP合同和VMCS，都包括在本标准的范围内。与非保险合同相关的所有收入在合同期限内按预期成本产生的比例确认。此外，为取得该等合约而产生的佣金及销售开支将按赚取保费及服务收入的相同基准按相关保单及服务合约的条款摊销，而所有广告成本均于产生时确认为开支。
以下是我们从与客户的合同中获得的主要收入来源的描述。当承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时，来自与客户的合同收入被确认，其金额反映了我们期望从这些商品或服务的交换中获得的对价。关于ASC主题606的收入确认原则范围之外的关于我们的收入确认政策的信息，与客户签订合同的收入，请参阅注1。
•非保险合同-我们销售的VSC为车主提供机械维修保护，并在制造商的新车有限保修范围内为新车和二手车提供路边帮助。我们销售GAP合同，保护客户在车辆损坏并声明全损或被盗时，不必向贷款人支付高于其车辆公平市场价值的某些金额。我们还销售VMCS，在承保期内为某些商定的服务提供保险，如换油和轮胎轮换。我们在每一份合同开始时都能收到全额付款。我们对这些合同的履约义务是在合同期限内履行的，我们根据合同期限内的收入与预期产生的成本成比例确认，因为我们认为这是衡量履行履约义务进展情况的最合适方法。这些收入记录在我们的综合损益表中的保险费和服务收入中，而相关的注销和转账费用则记录为其他收入。
•出售停租车辆-当客户的车辆租赁到期时，客户可以选择购买或退还车辆。如果车辆被归还给我们，我们将通过SmartAuction-我们的在线拍卖平台、我们的经销商渠道或通过各种其他实体拍卖-获得所有权并打算出售。我们的履约义务得到履行，当车辆的控制权移交给买方时，再营销收益或损失被确认，这与销售日期一致。我们从车辆再营销中获得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而导致在我们的综合损益表中通过经营租赁资产折旧费用记录的再营销收益或亏损。
•再营销手续费收入-除了使用SmartAuction作为我们返还的租赁车辆的再营销渠道外，我们还维护SmartAuction互联网拍卖网站，并管理拍卖过程，供第三方使用。我们从经销商那里获得通过SmartAuction销售的每一辆第三方汽车的服务费。我们的履约义务是为完成二手车交易提供在线市场。当车辆控制权移交给买方时，这一义务得到履行，收入得到确认，这与销售日期一致。这笔收入在我们的综合损益表中作为转销费记录在其他收入中。
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•经纪佣金和通过Ally Invest获得的其他收入-我们向客户收取与他们使用我们的Ally Invest数字财富管理和在线经纪平台上的某些服务相关的费用。这些费用包括低价证券的佣金、期权合同、某些其他证券类型、账户服务费、专业投资组合管理服务的账户管理费，以及其他附属费用。客户导向交易的佣金和账户服务费基于公布的收费表，并通过客户选择购买合同下提供的服务而产生。这些选项不代表实质性权利，仅当客户执行其购买这些服务的选项时才被视为合同。在此基础上，合同的期限不超过所提供的服务，因此，收入在我们的履行义务完成时确认，我们认为这是交易或服务的成功执行。专业投资组合管理服务的收入是根据客户管理的资产的固定百分比每月计算的。由于这一收入流是由基于我们无法控制的因素的可变对价组成的，我们认为这一收入是受限的，我们无法估计合同开始时的初始交易价格。我们已选择使用GAAP下的实际权宜之计，根据我们能够向客户开具发票的金额每月确认收入。此外，当我们将客户的订单发送给做市商，然后做市商执行客户的交易时，我们就会获得收入。做市商补偿我们履行客户订单的权利。我们还从与我们的结算经纪人的费用分享协议中赚取收入，这与结算经纪人从客户现金余额、证券借贷中赚取的利息收入有关。, 以及向我们的客户发放保证金贷款。我们得出的结论是，初始交易价格完全是可变对价，基于我们的履约义务的性质，即允许结算经纪人从客户的现金存款和客户贷款中收取利息收入，我们无法确定待确认的收入金额，直到客户现金余额或保证金贷款确认的总利息收入已确定，这是每月发生的。这些收入流在我们的综合损益表中记为其他收入。
•通过保险业务经纪/代理佣金-我们与第三方达成协议，向消费者提供各种车辆保护产品。我们还与第三方保险公司达成协议，向经销商提供各种保险。当客户或经销商通过第三方提供商购买了车辆保护产品或保险单时，我们对这些安排的履行义务就得到了履行。在确定这些协议的初始交易价格时，我们注意到经纪/代理佣金的收入是基于车辆保护产品合同的销售量或保费的百分比，这在与这些第三方提供商达成协议之初并不为我们所知。我们的结论是，初始交易价格完全是可变对价，根据履约义务的性质，我们无法确定我们将记录的收入金额，直到客户购买车辆保护产品或经销商从第三方提供商购买保险单。一旦我们接到第三方供应商出具的车辆保护产品销售或保险单的通知，我们就会将赚取的佣金作为保险费和服务收入记录在我们的综合损益表中。
•银行手续费和转账收入-我们向储户收取各种账户服务费，包括转账、过度交易、停止支付和退还存款的手续费。这些费用是由客户选择购买合同下提供的服务产生的。这些选项并不代表实质权利，只有当客户行使购买这些账户服务的选择权时，才被视为符合收入确认原则的合同。基于此，我们与客户的合同期限被认为是日常合同，合同不会超出已经提供的服务。从2021年5月25日起，我们取消了Ally银行存款账户的所有透支费。来自存款账户费用的收入在我们提供所要求的服务时被记录下来，并在我们的综合收益表中被记录为其他收入。作为借记卡和信用卡发行商，我们还在借记卡和信用卡交易期间从商户那里获得交换费收入，并从商户卡网络中产生某些相应的费用。对于借记卡交易，当我们通过与商户卡网络的合同协议发起从客户帐户向商户支付资金时，我们的履约义务即告履行。对于信用卡交易，我们的履约义务在捕获每笔交易以与交换网络结算时履行。交换费在综合损益表中扣除手续费和客户奖励后作为其他收入列报。
•其他收入-其他收入主要包括与各种账户管理功能相关的服务收入，以及通过我们的在线汽车贷款机构交易所Clearlane安排的第三方贷款机构的手续费收入。这些收入流在我们的综合损益表中记为其他收入。
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下表提供了我们从与客户的合同中获得的收入的分类视图，这些收入包括在ASC主题606的收入确认原则的范围内的其他收入中，与客户签订合同的收入.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 按揭融资业务 | | 企业财务运营 | | 公司和其他 | | 已整合 |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 627 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 627 | |
| 再营销手续费收入 | | 107 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 107 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | 58 | |
| 银行手续费和转账收入(D) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 18 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 其他 | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 26 | |
与客户签订合同的总收入 | | 129 | | | 643 | | | — | | | — | | | 80 | | | 852 | |
所有其他收入 | | 122 | | | 702 | | | 94 | | | 128 | | | 141 | | | 1,187 | |
| 其他收入总额(E) | | $ | 251 | | | $ | 1,345 | | | $ | 94 | | | $ | 128 | | | $ | 221 | | | $ | 2,039 | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 584 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 584 | |
| 再营销手续费收入 | | 73 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 73 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | 52 | |
| 银行手续费和转账收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12 | | | 12 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 其他 | | 15 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
与客户签订合同的总收入 | | 88 | | | 601 | | | — | | | — | | | 64 | | | 753 | |
| 所有其他收入 | | 116 | | | 733 | | | 102 | | | 45 | | | 234 | | | 1,230 | |
| 其他收入总额(E) | | $ | 204 | | | $ | 1,334 | | | $ | 102 | | | $ | 45 | | | $ | 298 | | | $ | 1,983 | |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | |
| 非保险合同(A)(B)(C) | | $ | — | | | $ | 542 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 542 | |
| 再营销手续费收入 | | 74 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 74 | |
| 经纪佣金和其他收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61 | | | 61 | |
| 银行手续费和转账收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 经纪/代理佣金 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| 其他 | | 19 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 20 | |
与客户签订合同的总收入 | | 93 | | | 557 | | | — | | | — | | | 77 | | | 727 | |
| 所有其他收入 | | 156 | | | 717 | | | 22 | | | 45 | | | 94 | | | 1,034 | |
| 其他收入总额(E) | | $ | 249 | | | $ | 1,274 | | | $ | 22 | | | $ | 45 | | | $ | 171 | | | $ | 1,761 | |
(a)我们的期初余额为#美元3.0亿，美元2.9亿美元，以及2.6截至2021年1月1日、2020年1月1日和2019年1月1日，与未完成合同相关的未赚取收入分别为10亿美元和909百万，$866百万美元，以及$816在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度内，这些余额中有100万分别被确认为我们的综合收益表中赚取的保险费和服务收入。
(b)截至2021年12月31日，我们的未赚取收入为3.1与未完成合同相关的10亿美元，关于这一余额，我们预计将确认收入#美元8472022年，百万美元7652023年，百万美元6092024年，百万美元4122025年为100万美元，以及419之后的百万美元。我们有1美元的非劳动收入。3.010亿美元2.9分别在2020年12月31日和2019年12月31日与未平仓合同相关的10亿美元。
(c)我们有1美元的递延保险资产1.9亿，美元1.8亿美元，以及1.7分别为2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日。我们认出了$537百万，$498百万美元，以及$463分别在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内支出百万美元。
(d)交换收入是扣除客户奖励后报告的净额。客户奖励费用为$1在截至2021年12月31日的一年中，
(e)代表净收入总额的一部分。请参阅附注26，了解有关我们的可报告经营部门的更多信息。
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除了上述其他收入的组成部分外，作为我们汽车金融业务的一部分，我们确认了净再营销收益$344百万，$127百万美元，以及$69截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度，停租车辆的销售分别为100万辆。这些收益计入综合收益表中经营租赁资产的折旧费用。
4. 保险费和服务收入
下表是保险费和服务收入的收入和收入摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 成文 | | 挣来 | | 成文 | | 挣来 | | 成文 | | 挣来 |
| 保险费 | | | | | | | | | | | |
| 直接 | $ | 397 | | | $ | 389 | | | $ | 438 | | | $ | 429 | | | $ | 491 | | | $ | 464 | |
| 假设 | 15 | | | 8 | | | 3 | | | 3 | | | — | | | 2 | |
| 毛保费 | 412 | | | 397 | | | 441 | | | 432 | | | 491 | | | 466 | |
| 割让 | (200) | | | (205) | | | (211) | | | (208) | | | (232) | | | (209) | |
| 净保险费 | 212 | | | 192 | | | 230 | | | 224 | | | 259 | | | 257 | |
| 服务收入 | 985 | | | 925 | | | 999 | | | 879 | | | 1,051 | | | 830 | |
承保保费和服务收入 | $ | 1,197 | | | $ | 1,117 | | | $ | 1,229 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,310 | | | $ | 1,087 | |
5. 其他收入，扣除亏损后的净额
扣除亏损后的其他收入详情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度，(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | |
| 非流通股投资收益，净额 | $ | 142 | | | $ | 99 | | | $ | 9 | | | |
| 权益法投资收益 | 132 | | | 161 | | | 62 | | | |
| 滞纳金及其他行政费用 | 123 | | | 93 | | | 114 | | | |
| 再营销费 | 107 | | | 73 | | | 74 | | | |
| | | | | | | |
| 其他，净额 | 182 | | | 139 | | | 146 | | | |
| 扣除亏损后的其他收入总额 | $ | 686 | | | $ | 565 | | | $ | 405 | | | |
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6. 保险损失准备金和损失调整费用
下表显示了已发生的索赔和分配的损失调整费用，扣除再保险后的净额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度，(百万美元) | | December 31, 2021 (百万美元) |
| (未经审计的补充资料) | | | 已发生但未报告的负债总额加上已报告索赔的预期发展情况(A) | | 已报告的累计索赔数量(A) |
| 事故年 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | | |
| 2012 | $ | 435 | | $ | 430 | | $ | 423 | | $ | 423 | | $ | 423 | | $ | 422 | | $ | 422 | | $ | 421 | | $ | 421 | | $ | 421 | | | $ | — | | | 772,560 | |
| 2013 | | 376 | | 365 | | 370 | | 370 | | 369 | | 368 | | 368 | | 368 | | 368 | | | — | | | 672,279 | |
| 2014 | | | 390 | | 389 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | | — | | | 525,298 | |
| 2015 | | | | 274 | | 271 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | | — | | | 342,280 | |
| 2016 | | | | | 326 | | 327 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 | | | — | | | 476,056 | |
| 2017 | | | | | | 310 | | 314 | | 315 | | 315 | | 315 | | | — | | | 481,742 | |
| 2018 | | | | | | | 271 | | 272 | | 272 | | 273 | | | — | | | 506,423 | |
| 2019 | | | | | | | | 303 | | 306 | | 305 | | | — | | | 541,936 | |
| 2020 | | | | | | | | | 343 | | 339 | | | 1 | | | 493,097 | |
| 2021 | | | | | | | | | | 243 | | | 24 | | | 471,444 | |
总计 | | | | | | | | | | $ | 3,252 | | | | | |
(a)索赔是以索赔人为基础报告的。索赔人的定义是：一辆GAP产品的车辆，一辆修理VSC和VMCS的汽车，一家经销商库存产品的经销商，以及每个人/承保的第二批个人汽车产品。
下表显示了扣除再保险后的累计已支付索赔和已分配损失调整费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度，(百万美元) |
| (未经审计的补充资料) | |
| 事故年 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| 2012 | $ | 391 | | $ | 412 | | $ | 416 | | $ | 418 | | $ | 419 | | $ | 421 | | $ | 421 | | $ | 421 | | $ | 421 | | $ | 421 | |
| 2013 | | 347 | | 364 | | 366 | | 368 | | 368 | | 368 | | 368 | | 368 | | 368 |
| 2014 | | | 369 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 | | 388 |
| 2015 | | | | 252 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 | | 272 |
| 2016 | | | | | 302 | | 327 | | 328 | | 328 | | 328 | | 328 |
| 2017 | | | | | | 289 | | 315 | | 315 | | 315 | | 315 |
| 2018 | | | | | | | 245 | | 273 | | 273 | | 273 |
| 2019 | | | | | | | | 278 | | 306 | | 305 |
| 2020 | | | | | | | | | 313 | | 339 |
| 2021 | | | | | | | | | | 213 |
| 总计 | | | | | | | | | | $ | 3,222 | |
2012年前所有未偿损失负债和已分配的损失调整费用，扣除再保险后的净额 | | | | | | | | | | 9 |
扣除再保险后的保险损失准备金和已分配损失调整费用 | | | | | | | | | | $ | 39 | |
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下表显示了按年龄划分的已发生索赔的年平均赔付百分比(扣除再保险)。所提供的资料是未经审计的补充资料。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
已发生索赔的赔付百分比 | | 92.5 | % | 6.9 | % | 0.3 | % | 0.2 | % | — | % | 0.1 | % | — | % | — | % | — | % |
下表显示了已发生和已支付索赔发展准备金与保险损失准备金和损失调整费用的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
扣除再保险后的保险损失准备金和损失调整费用 | | $ | 39 | | | $ | 37 | | | $ | 32 | |
| 就未支付的申索而可追讨的再保险总额 | | 81 | | | 90 | | | 88 | |
| 未分配亏损调整费用 | | 2 | | | 2 | | | 2 | |
| 保险损失准备金总额和损失调整费用 | | $ | 122 | | | $ | 129 | | | $ | 122 | |
下表显示了我们的保险损失准备金和损失调整费用的前滚。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 截至1月1日的保险损失准备金总额和损失调整费用， | | $ | 129 | | | $ | 122 | | | $ | 134 | |
| 减去：可收回的再保险 | | 90 | | | 88 | | | 96 | |
| 1月1日的保险损失净准备金和损失调整费用， | | 39 | | | 34 | | | 38 | |
| 保险损失净额和发生的损失调整费用与以下方面有关： | | | | | | |
| 本年度 | | 259 | | | 360 | | | 321 | |
| 往年(A) | | 2 | | | 3 | | | — | |
| 已发生的保险净损失和损失调整费用合计 | | 261 | | | 363 | | | 321 | |
| 已支付或应付的保险损失净额和损失调整费用涉及： | | | | | | |
| 本年度 | | (229) | | | (328) | | | (295) | |
| 前几年 | | (30) | | | (30) | | | (30) | |
| 已支付或应付的保险净损失和损失调整费用合计 | | (259) | | | (358) | | | (325) | |
| | | | | | |
| 12月31日保险损失准备金净额和损失调整费用净额， | | 41 | | | 39 | | | 34 | |
| 附加：可追回的再保险 | | 81 | | | 90 | | | 88 | |
| 截至12月31日的保险损失准备金总额和损失调整费用， | | $ | 122 | | | $ | 129 | | | $ | 122 | |
(a)前几年的准备金没有发生重大不利变化。
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7. 其他运营费用
其他营运开支详情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 保险佣金 | | | | | $ | 562 | | | $ | 517 | | | $ | 475 | |
| 技术和通信 | | | | | 345 | | | 314 | | | 311 | |
| 广告和营销 | | | | | 241 | | | 171 | | | 180 | |
| 租赁和贷款管理 | | | | | 222 | | | 203 | | | 172 | |
| 财产和设备折旧 | | | | | 153 | | | 136 | | | 96 | |
| 专业服务 | | | | | 146 | | | 118 | | | 126 | |
| 监管和许可费 | | | | | 75 | | | 96 | | | 115 | |
| 车辆再销售和收回 | | | | | 74 | | | 73 | | | 105 | |
| 慈善捐款(A) | | | | | 63 | | | 43 | | | 8 | |
| 入住率 | | | | | 62 | | | 57 | | | 57 | |
| 非所得税 | | | | | 34 | | | 28 | | | 34 | |
| 无形资产摊销(B) | | | | | 20 | | | 18 | | | 13 | |
| 其他 | | | | | 209 | | | 270 | | | 194 | |
| 其他运营费用合计 | | | | | $ | 2,206 | | | $ | 2,044 | | | $ | 1,886 | |
(a)包括对Ally慈善基金会的捐款，该基金会是一个非合并实体。
(b)有关我们无形资产的进一步信息，请参阅附注1和附注13。
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8. 投资证券
我们的投资组合包括各种债务和股权证券。我们的债务证券被归类为可供出售或持有至到期，包括政府债券、公司债券、资产支持证券和抵押贷款支持证券。可供出售证券和持有至到期证券的成本、公允价值和未实现损益总额如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 摊销成本 | | 未实现总额 | | 公允价值 | | 摊销成本 | | 未实现总额 | | 公允价值 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 利得 | | 损失 | | 利得 | | 损失 | |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 2,173 | | | $ | 2 | | | $ | (20) | | | $ | 2,155 | | | $ | 783 | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 803 | |
| 美国各州和政治分区 | | 841 | | | 27 | | | (4) | | | 864 | | | 1,046 | | | 50 | | | (1) | | | 1,095 | |
| 外国政府 | | 157 | | | 2 | | | (2) | | | 157 | | | 167 | | | 9 | | | — | | | 176 | |
机构抵押贷款支持住宅 | | 19,044 | | | 219 | | | (224) | | | 19,039 | | | 18,053 | | | 538 | | | (3) | | | 18,588 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 4,448 | | | 11 | | | (34) | | | 4,425 | | | 2,595 | | | 49 | | | (4) | | | 2,640 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 4,573 | | | 66 | | | (113) | | | 4,526 | | | 4,063 | | | 139 | | | (13) | | | 4,189 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 536 | | | 1 | | | (3) | | | 534 | | | 420 | | | 5 | | | — | | | 425 | |
| 公司债务 | | 1,878 | | | 30 | | | (21) | | | 1,887 | | | 1,809 | | | 105 | | | — | | | 1,914 | |
可供出售证券总额(A)(B)(C)(D)(E) | | $ | 33,650 | | | $ | 358 | | | $ | (421) | | | $ | 33,587 | | | $ | 28,936 | | | $ | 915 | | | $ | (21) | | | $ | 29,830 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 1,170 | | | $ | 48 | | | $ | (14) | | | $ | 1,204 | | | $ | 1,253 | | | $ | 79 | | | $ | (1) | | | $ | 1,331 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额(E)(F) | | $ | 1,170 | | | $ | 48 | | | $ | (14) | | | $ | 1,204 | | | $ | 1,253 | | | $ | 79 | | | $ | (1) | | | $ | 1,331 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)与我们的保险业务相关的某些实体被要求向州监管机构存放证券。这些存入的证券总额为$132021年12月31日和2020年12月31日均为百万美元。
(b)某些可供出售的证券包括在公允价值对冲关系中。有关其他信息，请参阅附注21。
(c)可供出售的证券，公允价值为#美元203百万美元和美元1452021年12月31日和2020年12月31日分别为合同义务或法律要求的目的质押了100万美元。根据这些协议，我们授予交易对手出售或质押标的投资证券的权利。
(d)总额不包括应计应收利息，应收利息为#美元84百万美元和美元90分别为2021年12月31日和2020年12月31日。应计应收利息计入综合资产负债表中的其他资产。
(e)在2021年12月31日或2020年12月31日记录的信贷损失不计提，因为管理层确定我们的可供出售证券和持有至到期证券组合中没有预期的信贷损失。
(f)总额不包括应计应收利息，应收利息为#美元32021年12月31日和2020年12月31日均为百万美元。应计应收利息计入综合资产负债表中的其他资产。
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未偿还债务证券的到期日分布按合同到期日汇总如下。催缴或提前还款选项可能会导致实际到期日与合同到期日不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总计 | | 在一年或更短的时间内到期 | | 应在一年至五年后到期 | | 在五年到十年后到期 | | 十年后到期 |
| (百万美元) | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 | | 金额 | | 产率 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可供出售证券的公允价值(A) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 2,155 | | | 1.1 | % | | $ | 288 | | | 1.0 | % | | $ | 525 | | | 0.9 | % | | $ | 1,342 | | | 1.2 | % | | $ | — | | | — | % |
| 美国各州和政治分区 | | 864 | | | 3.0 | | | 26 | | | 1.6 | | | 77 | | | 2.8 | | | 128 | | | 3.3 | | | 633 | | | 3.0 | |
| 外国政府 | | 157 | | | 1.9 | | | 2 | | | 2.1 | | | 97 | | | 2.0 | | | 58 | | | 1.8 | | | — | | | — | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 19,039 | | | 2.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 2.0 | | | 19,013 | | | 2.5 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 4,425 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | 2.9 | | | 4,402 | | | 2.6 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 4,526 | | | 1.9 | | | — | | | — | | | 26 | | | 2.4 | | | 1,578 | | | 2.4 | | | 2,922 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 534 | | | 1.9 | | | — | | | — | | | 350 | | | 2.0 | | | 175 | | | 1.5 | | | 9 | | | 3.4 | |
| 公司债务 | | 1,887 | | | 2.3 | | | 54 | | | 2.9 | | | 830 | | | 2.3 | | | 994 | | | 2.3 | | | 9 | | | 2.5 | |
| 可供出售证券总额 | | $ | 33,587 | | | 2.3 | | | $ | 370 | | | 1.3 | | | $ | 1,905 | | | 1.9 | | | $ | 4,324 | | | 2.0 | | | $ | 26,988 | | | 2.4 | |
可供出售证券的摊余成本 | | $ | 33,650 | | | | | $ | 368 | | | | | $ | 1,893 | | | | | $ | 4,291 | | | | | $ | 27,098 | | | |
持有至到期证券的摊销成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 1,170 | | | 2.8 | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 1,170 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期证券总额 | | $ | 1,170 | | | 2.8 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,170 | | | 2.8 | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可供出售证券的公允价值(A) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 803 | | | 1.2 | % | | $ | 13 | | | 0.1 | % | | $ | 708 | | | 1.1 | % | | $ | 82 | | | 1.7 | % | | $ | — | | | — | % |
| 美国各州和政治分区 | | 1,095 | | | 3.0 | | | 49 | | | 1.4 | | | 103 | | | 2.3 | | | 228 | | | 2.7 | | | 715 | | | 3.3 | |
| 外国政府 | | 176 | | | 2.1 | | | 9 | | | 1.7 | | | 86 | | | 2.3 | | | 81 | | | 1.9 | | | — | | | — | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 18,588 | | | 3.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | 2.0 | | | 18,551 | | | 3.1 | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 2,640 | | | 3.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 36 | | | 2.9 | | | 2,604 | | | 3.1 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 4,189 | | | 1.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,628 | | | 2.3 | | | 2,561 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 425 | | | 2.9 | | | — | | | — | | | 349 | | | 3.0 | | | 49 | | | 1.8 | | | 27 | | | 3.1 | |
| 公司债务 | | 1,914 | | | 2.7 | | | 155 | | | 2.7 | | | 625 | | | 2.9 | | | 1,077 | | | 2.6 | | | 57 | | | 2.1 | |
| 可供出售证券总额 | | $ | 29,830 | | | 2.8 | | | $ | 226 | | | 2.3 | | | $ | 1,871 | | | 2.2 | | | $ | 3,218 | | | 2.4 | | | $ | 24,515 | | | 3.0 | |
可供出售证券的摊余成本 | | $ | 28,936 | | | | | $ | 224 | | | | | $ | 1,808 | | | | | $ | 3,022 | | | | | $ | 23,882 | | | |
持有至到期证券的摊销成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
机构抵押贷款支持住宅 | | $ | 1,253 | | | 3.0 | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 1,253 | | | 3.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期证券总额 | | $ | 1,253 | | | 3.0 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,253 | | | 3.0 | |
(a)收益率是使用每种证券在期末的有效收益率来计算的，并根据市场价值进行加权。有效收益率考虑了合同票面利率和摊销成本，不包括预期的资本收益和损失。
现金等价物余额为#美元。40百万美元和美元25分别为2021年12月31日和2020年12月31日的100万美元，主要由货币市场基金和短期证券组成，包括美国国库券。
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下表列出了投资证券的利息和股息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 应税利息 | | | | | $ | 533 | | | $ | 654 | | | $ | 858 | |
| 应税股息 | | | | | 27 | | | 21 | | | 14 | |
| 利息和股息免征美国联邦所得税 | | | | | 19 | | | 17 | | | 15 | |
| 投资证券的利息和股息 | | | | | $ | 579 | | | $ | 692 | | | $ | 887 | |
下表列出了出售可供出售的证券实现的毛利和亏损，以及在此期间持有的权益证券的净收益或净亏损。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
截至十二月三十一日止年度((单位：百万美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | |
| 已实现毛利 | | | | | $ | 102 | | | $ | 173 | | | $ | 82 | |
| 已实现亏损总额(A) | | | | | — | | | (2) | | | (4) | |
| | | | | | | | | |
| 可供出售证券的已实现净收益 | | | | | 102 | | | 171 | | | 78 | |
| 权益证券已实现净收益 | | | | | 190 | | | 107 | | | 73 | |
| 权益证券未实现(亏损)净收益 | | | | | (7) | | | 29 | | | 92 | |
| 其他投资收益，净额 | | | | | $ | 285 | | | $ | 307 | | | $ | 243 | |
(a)某些可供出售的证券在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内亏损出售，原因是可识别的市场或信用事件，或基于我们无法控制的公司行为(如发行人的催缴)实现的亏损。任何此类出售都是根据我们的风险管理政策和做法进行的。
下表显示了我们持有至到期证券的信用质量，基于截至2021年12月31日和2020年12月31日的最新可用信息。信用评级来自国家公认的统计评级机构，包括标准普尔、穆迪和惠誉。它们代表评级的组合，或者，如果信用评级不能从机构那里获得，则根据资产类型提供。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们所有持有至到期的证券的本金和利息都是当期支付的。在截至2021年12月31日或2020年12月31日的年度内，我们没有记录到我们持有的至到期证券的任何利息收入逆转。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021 | | | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | | | AA型 | | | | | | 总计(A) | | | | AA型 | | 总计(A) |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | | | $ | 1,170 | | | | | | | $ | 1,170 | | | | | $ | 1,253 | | | $ | 1,253 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额 | | | | $ | 1,170 | | | | | | | $ | 1,170 | | | | | $ | 1,253 | | | $ | 1,253 | |
(a)评级机构表示，他们基于许多定量和定性因素进行评级，这些因素可能包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、盈利水平和质量，以及当前的经营、立法和监管环境。信用评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级机构可能会随时修改或撤回评级。
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下表汇总了未实现损失状况下的可供出售证券，我们对其进行了评估，以确定是否存在需要确认信用损失准备的信用损失。有关我们方法的更多信息，请参阅附注1。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们无意出售有未实现亏损头寸的可供出售证券，我们认为我们不太可能被要求在收回其摊销成本基础之前出售这些证券。在截至2021年12月31日或2020年12月31日的年度内，我们的可供出售证券没有记录任何利息收入逆转。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | 少于12个月 | | 12个月或更长时间 | | 少于12个月 | | 12个月或更长时间 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国财政部和联邦机构 | | $ | 1,682 | | | $ | (20) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 美国各州和政治分区 | | 160 | | | (3) | | | 31 | | | (1) | | | 83 | | | (1) | | | — | | | — | |
| 外国政府 | | 76 | | | (2) | | | 7 | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | |
| 机构抵押贷款支持住宅 | | 12,244 | | | (223) | | | 38 | | | (1) | | | 1,225 | | | (3) | | | — | | | — | |
| 抵押贷款支持住宅 | | 3,243 | | | (34) | | | 22 | | | — | | | 316 | | | (4) | | | — | | | — | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | 2,553 | | | (70) | | | 749 | | | (43) | | | 926 | | | (13) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产担保 | | 360 | | | (3) | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | |
| 公司债务 | | 970 | | | (18) | | | 49 | | | (3) | | | 59 | | | — | | | 5 | | | — | |
可供出售证券总额 | | $ | 21,288 | | | $ | (373) | | | $ | 896 | | | $ | (48) | | | $ | 2,630 | | | $ | (21) | | | $ | 5 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，管理层确定处于未实现亏损状态的证券不存在预期的信贷损失。这一分析考虑了各种因素，包括但不限于发行人的业绩指标、违约率、行业分析师报告、信用评级和其他相关信息，这些信息表明合同现金流预计将发生。作为这项评估的结果，管理层确定在2021年12月31日或2020年12月31日不需要信贷准备金。
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9. 财务应收账款和贷款，净额
按摊余成本法列报的应收融资和贷款的构成如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 消费汽车(A) | | $ | 78,252 | | | $ | 73,668 | |
| 消费抵押贷款 | | | | |
| 抵押贷款融资(B) | | 17,644 | | | 14,632 | |
| 抵押贷款--遗产(C) | | 368 | | | 495 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 18,012 | | | 15,127 | |
| 消费者其他 | | | | |
| 个人贷款(D) | | 1,009 | | | 407 | |
| 信用卡(E) | | 953 | | | — | |
| 其他消费者总数 | | 1,962 | | | 407 | |
| 总消费额 | | 98,226 | | | 89,202 | |
| 商业广告 | | | | |
| 工商业 | | | | |
| 汽车 | | 12,229 | | | 19,082 | |
| 其他 | | 6,874 | | | 5,242 | |
| 商业地产 | | 4,939 | | | 5,008 | |
| 总商业广告 | | 24,042 | | | 29,332 | |
| 应收账款和贷款总额(F)(G) | | $ | 122,268 | | | $ | 118,534 | |
(a)某些融资应收账款和贷款计入公允价值对冲关系。有关其他信息，请参阅附注21。
(b)包括以只计利息的按揭贷款形式发放的贷款#美元5百万美元和美元8分别为2021年12月31日和2020年12月31日。所有这些贷款都已经脱离了只计息期限。
(c)包括以只计利息的按揭贷款形式发放的贷款#美元21百万美元和美元30分别于2021年12月31日和2020年12月31日，均已退出只利息期。
(d)包括$7百万美元和美元8分别于2021年12月31日及2020年12月31日的财务应收账款百万元，我们已为其选择公允价值选项。
(e)有关我们收购公平广场的资料，请参阅附注2。
(f)总额包括净未赚取收入、未摊销保费和折扣以及递延费用和成本#美元。2.310亿美元2.02021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。
(g)除信用卡贷款外，总额不包括应计应收利息#美元。514百万美元和美元587分别为2021年12月31日和2020年12月31日。应计应收利息计入综合资产负债表中的其他资产。我们信用卡贷款的账单利息包括在财务应收账款和贷款净额中。
下表分析了2021年12月31日终了年度和2020年12月31日终了年度应收款和贷款贷款损失准备的活动情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 商业广告 | | 总计 |
| 2021年1月1日的津贴 | | $ | 2,902 | | | $ | 33 | | | $ | 73 | | | $ | 275 | | | $ | 3,283 | |
| 冲销(B) | | (923) | | | (6) | | | (30) | | | (22) | | | (981) | |
| 复苏 | | 686 | | | 13 | | | 2 | | | 11 | | | 712 | |
| 净冲销 | | (237) | | | 7 | | | (28) | | | (11) | | | (269) | |
| 信贷损失准备金(C) | | 104 | | | (14) | | | 163 | | | (12) | | | 241 | |
| | | | | | | | | | |
| 其他(D) | | — | | | 1 | | | 13 | | | (2) | | | 12 | |
| 2021年12月31日的津贴 | | $ | 2,769 | | | $ | 27 | | | $ | 221 | | | $ | 250 | | | $ | 3,267 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(a)不包括$7百万美元和美元8分别于2021年12月31日及2020年12月31日的财务应收账款，我们已选择公允价值选项，不计入贷款损失拨备。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅注1。
(c)消费者其他包括$97从记录的信贷损失准备金中拨出100万美元，为收购公平广场时获得的贷款建立初步准备金。
(d)消费者其他包括$12在公平广场收购中收购的PCD贷款确认的信贷损失准备金为100万英镑。有关更多详细信息，请参阅注2。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费者其他(A) | | 商业广告 | | 总计 |
| 2019年12月31日的津贴 | | $ | 1,075 | | | $ | 46 | | | $ | 9 | | | $ | 133 | | | $ | 1,263 | |
2016-13年度采用最新会计准则的累积效应 | | 1,334 | | | (6) | | | 16 | | | 2 | | | 1,346 | |
| 2020年1月1日的津贴 | | 2,409 | | | 40 | | | 25 | | | 135 | | | 2,609 | |
| 冲销(B) | | (1,244) | | | (13) | | | (15) | | | (54) | | | (1,326) | |
| 复苏 | | 542 | | | 16 | | | 1 | | | 3 | | | 562 | |
| 净冲销 | | (702) | | | 3 | | | (14) | | | (51) | | | (764) | |
| 信贷损失准备金 | | 1,194 | | | (10) | | | 62 | | | 193 | | | 1,439 | |
| 其他 | | 1 | | | — | | | — | | | (2) | | | (1) | |
| 2020年12月31日的津贴 | | $ | 2,902 | | | $ | 33 | | | $ | 73 | | | $ | 275 | | | $ | 3,283 | |
| | | | | | | | | | |
(a)不包括$8百万美元和美元11分别于2020年12月31日及2019年12月31日的财务应收账款，我们已选择公允价值选项，不计入贷款损失拨备。
(b)有关我们的冲销政策的信息，请参阅注1。
下表按账面净值列出了大量出售应收账款和贷款以及将应收账款和贷款从持有以供投资转移到持有以供出售的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | $ | 414 | | | $ | 464 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 销售和转让总额 | | | | | | | $ | 414 | | | $ | 464 | |
下表介绍了根据购买时未付本金余额大量购买的应收款和贷款的情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| 消费类汽车 | | | | | | $ | 2,506 | | | $ | 2,355 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | 3,853 | | | 4,230 | |
| 消费者其他(A) | | | | | | 882 | | | — | |
| 商业广告 | | | | | | 6 | | | 5 | |
| 融资应收账款和贷款购置额(A) | | | | | | $ | 7,247 | | | $ | 6,590 | |
(a)在截至2021年12月31日的年度内，我们获得了882从我们收购公平广场的融资应收账款和贷款中获得百万美元。有关我们收购的其他信息，请参阅附注2。
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非权责发生制贷款
下表列出了我们的财务应收账款和非应计状态贷款的摊余成本。截至2021年12月31日和2020年12月31日，所有逾期90天或以上的消费或商业金融应收账款和贷款都处于非应计状态。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2021年12月31日 |
| (百万美元) | | 2021年1月1日的非权责发生制状态 | | | | 非应计制状态 | | 非应计项目，不计任何津贴(A) |
| 消费类汽车 | | $ | 1,256 | | | | | $ | 1,078 | | | $ | 423 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 67 | | | | | 59 | | | 39 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 35 | | | | | 26 | | | 23 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 102 | | | | | 85 | | | 62 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | 3 | | | | | 5 | | | — | |
| 信用卡 | | — | | | | | 11 | | | — | |
| 其他消费者总数 | | 3 | | | | | 16 | | | — | |
| 总消费额 | | 1,361 | | | | | 1,179 | | | 485 | |
| 商业广告 | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | |
| 汽车 | | 40 | | | | | 33 | | | 32 | |
| 其他 | | 116 | | | | | 221 | | | 48 | |
| 商业地产 | | 5 | | | | | 3 | | | 3 | |
| 总商业广告 | | 161 | | | | | 257 | | | 83 | |
| 应收账款和贷款总额 | | $ | 1,522 | | | | | $ | 1,436 | | | $ | 568 | |
(a)表示期末非应计状态的组件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2020年12月31日 |
| (百万美元) | | 2020年1月1日的非应计项目状态 | | | | 非应计制状态 | | 非应计项目，不计任何津贴(A) |
| 消费类汽车 | | $ | 762 | | | | | $ | 1,256 | | | $ | 604 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 17 | | | | | 67 | | | 18 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 40 | | | | | 35 | | | 28 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 57 | | | | | 102 | | | 46 | |
| 消费者其他 | | 2 | | | | | 3 | | | — | |
| 总消费额 | | 821 | | | | | 1,361 | | | 650 | |
| 商业广告 | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | |
| 汽车 | | 73 | | | | | 40 | | | 10 | |
| 其他 | | 138 | | | | | 116 | | | 41 | |
| 商业地产 | | 4 | | | | | 5 | | | 5 | |
| 总商业广告 | | 215 | | | | | 161 | | | 56 | |
| 应收账款和贷款总额 | | $ | 1,036 | | | | | $ | 1,522 | | | $ | 706 | |
(a)表示期末非应计状态的组件。
我们记录了与财务应收账款和非应计状态贷款相关的现金支付利息收入#美元。13截至2021年12月31日的年度为百万美元，而8在截至2020年12月31日的一年中，
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信用质量指标
我们根据贷款的老化状态和支付活动来评估我们消费贷款组合的信用质量。贷款拖欠报告通常基于借款人的付款活动，相对于贷款的合同条款。在截至2020年12月31日的一年中，我们提供了广泛的延期计划，以应对新冠肺炎大流行。根据监管指导，如果借款人的贷款逾期少于30天并因新冠肺炎进行贷款修改，其贷款一般继续被视为履约贷款，并在贷款修改期间继续计息。对于因新冠肺炎而逾期30天或以上的借款人，我们在我们现有的问题债务重组框架下对贷款修改进行了评估，如果此类贷款修改会导致向遇到财务困难的借款人提供优惠，贷款将计入TDR，一般不会产生利息。
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下表显示了我们的消费金融应收账款和贷款的摊销成本基础，按信用质量指标列出，基于2021年12月31日、2020年12月31日和起始年度的拖欠状况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
December 31, 2021 (百万美元) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016年及更早版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | |
| 当前 | $ | 35,222 | | $ | 17,218 | | $ | 11,512 | | $ | 6,692 | | $ | 3,403 | | $ | 1,911 | | $ | — | | $ | — | | $ | 75,958 | |
| 逾期30-59天 | 424 | | 353 | | 334 | | 226 | | 139 | | 101 | | — | | — | | 1,577 | |
| 逾期60-89天 | 115 | | 114 | | 108 | | 70 | | 41 | | 28 | | — | | — | | 476 | |
| 逾期90天或以上 | 41 | | 51 | | 56 | | 40 | | 27 | | 26 | | — | | — | | 241 | |
| 消费汽车总量 | 35,802 | | 17,736 | | 12,010 | | 7,028 | | 3,610 | | 2,066 | | — | | — | | 78,252 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | |
| 当前 | 10,169 | | 2,212 | | 977 | | 744 | | 1,041 | | 2,363 | | — | | — | | 17,506 | |
| 逾期30-59天 | 50 | | 3 | | 3 | | 7 | | 2 | | 12 | | — | | — | | 77 | |
| 逾期60-89天 | 8 | | — | | 1 | | — | | — | | 5 | | — | | — | | 14 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | 5 | | 16 | | 7 | | 19 | | — | | — | | 47 | |
| 总按揭融资 | 10,227 | | 2,215 | | 986 | | 767 | | 1,050 | | 2,399 | | — | | — | | 17,644 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | 79 | | 238 | | 23 | | 340 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | 2 | | 1 | | — | | 3 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | | 1 | | 2 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | 15 | | 5 | | 3 | | 23 | |
| 抵押贷款总额--遗产 | — | | — | | — | | — | | — | | 97 | | 244 | | 27 | | 368 | |
| 消费抵押贷款总额 | 10,227 | | 2,215 | | 986 | | 767 | | 1,050 | | 2,496 | | 244 | | 27 | | 18,012 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | | | | | | | | |
| 当前 | 821 | | 133 | | 18 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | 978 | |
| 逾期30-59天 | 9 | | 2 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 11 | |
| 逾期60-89天 | 6 | | 1 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | 8 | |
| 逾期90天或以上 | 4 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | |
| 个人贷款总额(A) | 840 | | 137 | | 19 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | 1,002 | |
| 信用卡 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 932 | | — | | 932 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 6 | | — | | 6 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | | — | | 5 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 10 | | — | | 10 | |
| 信用卡合计 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 953 | | — | | 953 | |
| 其他消费者总数 | 840 | | 137 | | 19 | | 5 | | 1 | | — | | 953 | | — | | 1,955 | |
| 总消费额 | $ | 46,869 | | $ | 20,088 | | $ | 13,015 | | $ | 7,800 | | $ | 4,661 | | $ | 4,562 | | $ | 1,197 | | $ | 27 | | $ | 98,219 | |
(a)不包括$7截至2021年12月31日的应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
December 31, 2020 (百万美元) | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015年及之前 | 循环贷款 | 总计 |
| 消费类汽车 | | | | | | | | | |
| 当前 | $ | 27,255 | | $ | 19,204 | | $ | 12,129 | | $ | 7,060 | | $ | 3,678 | | $ | 1,766 | | $ | — | | $ | — | | $ | 71,092 | |
| 逾期30-59天 | 281 | | 466 | | 376 | | 264 | | 174 | | 97 | | — | | — | | 1,658 | |
| 逾期60-89天 | 66 | | 165 | | 129 | | 88 | | 55 | | 32 | | — | | — | | 535 | |
| 逾期90天或以上 | 32 | | 108 | | 96 | | 71 | | 46 | | 30 | | — | | — | | 383 | |
| 消费汽车总量 | 27,634 | | 19,943 | | 12,730 | | 7,483 | | 3,953 | | 1,925 | | — | | — | | 73,668 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | | | | | | | | |
| 当前 | 3,432 | | 2,410 | | 1,744 | | 2,254 | | 1,177 | | 3,492 | | — | | — | | 14,509 | |
| 逾期30-59天 | 10 | | 9 | | 10 | | 11 | | 7 | | 16 | | — | | — | | 63 | |
| 逾期60-89天 | 1 | | 1 | | 3 | | 2 | | 1 | | 3 | | — | | — | | 11 | |
| 逾期90天或以上 | 1 | | 5 | | 8 | | 10 | | 4 | | 21 | | — | | — | | 49 | |
| 总按揭融资 | 3,444 | | 2,425 | | 1,765 | | 2,277 | | 1,189 | | 3,532 | | — | | — | | 14,632 | |
| 抵押贷款--遗产 | | | | | | | | | |
| 当前 | — | | — | | — | | — | | — | | 121 | | 303 | | 36 | | 460 | |
| 逾期30-59天 | — | | — | | — | | — | | — | | 4 | | 2 | | — | | 6 | |
| 逾期60-89天 | — | | — | | — | | — | | — | | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 逾期90天或以上 | — | | — | | — | | — | | — | | 20 | | 5 | | 2 | | 27 | |
| 抵押贷款总额--遗产 | — | | — | | — | | — | | — | | 147 | | 310 | | 38 | | 495 | |
| 消费抵押贷款总额 | 3,444 | | 2,425 | | 1,765 | | 2,277 | | 1,189 | | 3,679 | | 310 | | 38 | | 15,127 | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | |
| 当前 | 306 | | 53 | | 13 | | 4 | | 1 | | — | | — | | — | | 377 | |
| 逾期30-59天 | 9 | | 3 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | 13 | |
| 逾期60-89天 | 4 | | 1 | | — | | 1 | | — | | — | | — | | — | | 6 | |
| 逾期90天或以上 | 2 | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 3 | |
| 其他消费者合计(A) | 321 | | 58 | | 14 | | 5 | | 1 | | — | | — | | — | | 399 | |
| 总消费额 | $ | 31,399 | | $ | 22,426 | | $ | 14,509 | | $ | 9,765 | | $ | 5,143 | | $ | 5,604 | | $ | 310 | | $ | 38 | | $ | 89,194 | |
(a)不包括$8截至2020年12月31日的财务应收账款，我们已为其选择公允价值选项。
我们使用监管风险评级来评估我们商业贷款组合的信用质量，该评级基于有关借款人财务状况的相关信息，包括当前财务信息、历史付款经验、信用文件和当前经济趋势等因素。我们对PASS下面的风险排名使用以下定义。
•特别指出--贷款有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或机构在未来某个日期的信贷状况恶化。
•不合标准的贷款--债务人或质押抵押品(如果有的话)的当前净值和偿付能力没有充分保护的贷款。这些贷款有一个明确的弱点或弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构显然有可能蒙受一些损失。
•可疑贷款-具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点的贷款，其附加特征是，根据当前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不太可能。
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所采用的监管风险分类受到基于各种因素的内部信用风险评级的影响。借款人的内部信用风险评级至少每年更新一次，当借款人的信用状况发生变化时，包括当我们意识到潜在的信用恶化时，更新的频率更高。下表显示了我们的商业融资应收账款和贷款的摊余成本基础，按风险评级和起始年份的信用质量指标分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
December 31, 2021 (百万美元) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016年及更早版本 | 循环贷款 | 总计 |
| 工商业 | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | |
| 经过 | $ | 347 | | $ | 190 | | $ | 112 | | $ | 49 | | $ | 23 | | $ | 56 | | $ | 10,741 | | $ | — | | $ | 11,518 | |
| 特别提及 | 7 | | 1 | | 7 | | 15 | | 31 | | 18 | | 589 | | — | | 668 | |
| 不合标准 | — | | 1 | | — | | 1 | | — | | — | | 41 | | — | | 43 | |
| | | | | | | | | |
| 汽车行业总量 | 354 | | 192 | | 119 | | 65 | | 54 | | 74 | | 11,371 | | — | | 12,229 | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 经过 | 739 | | 448 | | 374 | | 86 | | 99 | | 68 | | 4,032 | | 83 | | 5,929 | |
| 特别提及 | 15 | | 169 | | 96 | | 21 | | 10 | | 122 | | 93 | | 17 | | 543 | |
| 不合标准 | — | | 22 | | 95 | | — | | 140 | | 83 | | 13 | | 23 | | 376 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | — | | — | | 26 | | — | | — | | 26 | |
| | | | | | | | | |
| 总计其他 | 754 | | 639 | | 565 | | 107 | | 249 | | 299 | | 4,138 | | 123 | | 6,874 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | |
| 经过 | 1,298 | | 1,060 | | 873 | | 604 | | 342 | | 653 | | 3 | | 8 | | 4,841 | |
| 特别提及 | 13 | | 5 | | 29 | | 7 | | 18 | | 19 | | — | | — | | 91 | |
| 不合标准 | — | | — | | — | | — | | — | | 7 | | — | | — | | 7 | |
| | | | | | | | | |
| 总商业地产 | 1,311 | | 1,065 | | 902 | | 611 | | 360 | | 679 | | 3 | | 8 | | 4,939 | |
| 总商业广告 | $ | 2,419 | | $ | 1,896 | | $ | 1,586 | | $ | 783 | | $ | 663 | | $ | 1,052 | | $ | 15,512 | | $ | 131 | | $ | 24,042 | |
目录表
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | 将循环贷款转换为定期贷款 | |
December 31, 2020 (百万美元) | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015年及之前 | 循环贷款 | 总计 |
| 工商业 | | | | | | | | | |
| 汽车 | | | | | | | | | |
| 经过 | $ | 869 | | $ | 220 | | $ | 58 | | $ | 91 | | $ | 76 | | $ | 34 | | $ | 15,433 | | $ | — | | $ | 16,781 | |
| 特别提及 | 48 | | 23 | | 59 | | 52 | | 9 | | 18 | | 2,013 | | — | | 2,222 | |
| 不合标准 | 3 | | 2 | | — | | — | | 1 | | — | | 72 | | — | | 78 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | | 1 | |
| 汽车行业总量 | 920 | | 245 | | 117 | | 143 | | 86 | | 52 | | 17,519 | | — | | 19,082 | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 经过 | 536 | | 622 | | 244 | | 210 | | 81 | | 69 | | 2,142 | | 76 | | 3,980 | |
| 特别提及 | 76 | | 169 | | 123 | | 190 | | 102 | | 115 | | 123 | | 43 | | 941 | |
| 不合标准 | 33 | | 26 | | — | | 108 | | — | | 77 | | 21 | | 20 | | 285 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | 6 | | — | | 27 | | 2 | | 1 | | 36 | |
| 总计其他 | 645 | | 817 | | 367 | | 514 | | 183 | | 288 | | 2,288 | | 140 | | 5,242 | |
| 商业地产 | | | | | | | | | |
| 经过 | 1,108 | | 928 | | 799 | | 580 | | 651 | | 512 | | — | | 2 | | 4,580 | |
| 特别提及 | 38 | | 132 | | 116 | | 32 | | 49 | | 43 | | — | | — | | 410 | |
| 不合标准 | — | | — | | — | | 3 | | 6 | | 7 | | — | | — | | 16 | |
| 值得怀疑 | — | | — | | — | | — | | 2 | | — | | — | | — | | 2 | |
| 总商业地产 | 1,146 | | 1,060 | | 915 | | 615 | | 708 | | 562 | | — | | 2 | | 5,008 | |
| 总商业广告 | $ | 2,711 | | $ | 2,122 | | $ | 1,399 | | $ | 1,272 | | $ | 977 | | $ | 902 | | $ | 19,807 | | $ | 142 | | $ | 29,332 | |
下表分析了我们逾期的商业融资应收账款和按摊余成本计入的贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 逾期90天或以上 | | 逾期合计 | | 当前 | | 应收账款和贷款总额 |
| | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,229 | | | $ | 12,229 | |
| 其他 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | 6,873 | | | 6,874 | |
| 商业地产 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,939 | | | 4,939 | |
| 总商业广告 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 24,041 | | | $ | 24,042 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 19,082 | | | $ | 19,082 | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,242 | | | 5,242 | |
| 商业地产 | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | | 5,006 | | | 5,008 | |
| 总商业广告 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 29,330 | | | $ | 29,332 | |
| | | | | | | | | | | | |
问题债务重组
TDR是一种贷款修改，向遇到财务困难的借款人提供优惠。对于消费汽车贷款，我们可以提供几种类型的帮助来帮助我们的客户，包括延期付款和重写贷款条款。此外，对于抵押贷款，作为某些计划的一部分，我们向符合条件的借款人提供抵押贷款修改。这些计划旨在为陷入财务困境的抵押贷款客户提供支持，包括本金宽免、期限延长、
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拖欠利息资本化，以及合同利率的变化。按摊销成本记录的总TDR为$2.4亿，美元2.2亿美元，以及867分别为2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日。
我们的消费汽车产品组合占TDR余额同比增长的大部分。由于向客户提供的新冠肺炎贷款修改计划，我们消费汽车投资组合中的TDR增加了。此外，在该计划到期后，我们根据我们既定的风险管理政策和做法，继续为受影响的借款人提供支持。
向在TDR中修改条款的借款人提供额外资金的总承诺额为#美元18百万，$14百万美元，以及$17分别为2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日。有关更多信息，请参阅注1。
下表列出了与财务应收款和按摊销成本记录的贷款有关的信息，这些费用在本期间与TDR有关进行了修改。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 贷款数量 | | 修改前摊销成本基础 | | 修改后摊余成本基础 | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 77,991 | | | $ | 1,395 | | | $ | 1,371 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 38 | | | 22 | | | 22 | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | 16 | | | 2 | | | 2 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 54 | | | 24 | | | 24 | | | | | | | |
| 消费者其他 | | | | | | | | | | | | |
| 个人借贷 | | — | | | — | | | — | | | | | | | |
| 信用卡 | | 113 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 其他消费者总数 | | 113 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 总消费额 | | 78,158 | | | 1,419 | | | 1,395 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商业广告 | | | | | | | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | 1 | | | 2 | | | 2 | | | | | | | |
| 其他 | | 1 | | | 33 | | | 33 | | | | | | | |
| 商业地产 | | 2 | | | 4 | | | 4 | | | | | | | |
| 总商业广告 | | 4 | | | 39 | | | 39 | | | | | | | |
| 应收账款和贷款总额 | | 78,162 | | | $ | 1,458 | | | $ | 1,434 | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 贷款数量 | | 修改前摊销成本基础 | | 修改后摊余成本基础 |
| 2020 | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 114,595 | | | $ | 1,908 | | | $ | 1,835 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 41 | | | 20 | | | 20 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 74 | | | 9 | | | 9 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 115 | | | 29 | | | 29 | |
| 总消费额 | | 114,710 | | | 1,937 | | | 1,864 | |
| 商业广告 | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | |
| 汽车 | | 5 | | | 45 | | | 40 | |
| 其他 | | 3 | | | 81 | | | 61 | |
| | | | | | |
| 总商业广告 | | 8 | | | 126 | | | 101 | |
| 消费和商业金融应收账款和贷款总额 | | 114,718 | | | $ | 2,063 | | | $ | 1,965 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 贷款数量 | | 修改前摊销成本基础 | | 修改后摊余成本基础 |
| 2019 | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 27,623 | | | $ | 476 | | | $ | 413 | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 8 | | | 1 | | | 1 | |
| 抵押贷款--遗产 | | 61 | | | 8 | | | 8 | |
| 消费抵押贷款总额 | | 69 | | | 9 | | | 9 | |
| 总消费额 | | 27,692 | | | 485 | | | 422 |
| 商业广告 | | | | | | |
| 工商业 | | | | | | |
| 汽车 | | 7 | | | 46 | | | 46 | |
| 其他 | | 3 | | | 82 | | | 46 | |
| | | | | | |
| 总商业广告 | | 10 | | | 128 | | 92 |
| 消费和商业金融应收账款和贷款总额 | | 27,702 | | | $ | 613 | | | $ | 514 | |
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下表列出了在报告所述期间再次违约并在修改为TDR后12个月或更短时间内按摊销成本记录的应收账款和贷款的信息。再违约是指融资应收账款和贷款符合我们的冲销政策下的评估要求(有关更多信息，请参阅附注1)，商业融资应收账款和贷款除外，其中再违约被定义为逾期90天。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 贷款数量 | | 摊销成本 | | 冲销金额 | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 9,295 | | | $ | 119 | | | $ | 61 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 1 | | — | | — | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | 4 | | — | | — | | | | | | |
| 消费抵押贷款总额 | | 5 | | | — | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 消费金融应收账款和贷款总额 | | 9,300 | | | $ | 119 | | | $ | 61 | | | | | | | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 10,070 | | | $ | 104 | | | $ | 71 | | | | | | | |
| 消费抵押贷款 | | | | | | | | | | | | |
| 抵押贷款融资 | | 1 | | | — | | | — | | | | | | | |
| 抵押贷款--遗产 | | 1 | | | — | | | — | | | | | | | |
消费金融应收账款和贷款总额 | | 10,072 | | | $ | 104 | | | $ | 71 | | | | | | | |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | 7,215 | | | $ | 81 | | | $ | 52 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
消费金融应收账款和贷款总额 | | 7,215 | | $ | 81 | | | $ | 52 | | | | | | | |
集中风险
消费者
我们监控我们的消费贷款组合，以了解我们放贷的各州的集中风险。消费贷款最集中的是加利福尼亚州和德克萨斯州，这两个州总共有26.4%和24.7截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们的消费汽车和消费抵押贷款未偿还融资应收账款和贷款总额的百分比。
下表显示了按摊销成本按州集中度分列的消费者、汽车和消费者抵押贷款、应收账款和贷款的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 (a) | | 2020 |
| 十二月三十一日， | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | 消费类汽车 | | 消费抵押贷款 | | |
| 加利福尼亚 | | 8.7 | % | | 39.6 | % | | 8.6 | % | | 34.3 | % | | |
| 德克萨斯州 | | 13.0 | | | 7.3 | | | 12.5 | | | 8.0 | | | |
| 佛罗里达州 | | 9.3 | | | 6.3 | | | 8.8 | | | 5.5 | | | |
| 宾夕法尼亚州 | | 4.4 | | | 2.3 | | | 4.5 | | | 2.0 | | | |
| 佐治亚州 | | 4.0 | | | 3.0 | | | 3.9 | | | 3.1 | | | |
| 北卡罗来纳州 | | 4.1 | | | 1.6 | | | 4.1 | | | 2.3 | | | |
| 伊利诺伊州 | | 3.7 | | | 3.1 | | | 4.0 | | | 3.0 | | | |
| 纽约 | | 3.3 | | | 2.1 | | | 3.2 | | | 3.4 | | | |
| 新泽西 | | 3.0 | | | 2.5 | | | 2.9 | | | 2.2 | | | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 0.5 | | | 3.5 | | | 0.5 | | | |
| 其他美国 | | 43.1 | | | 31.7 | | | 44.0 | | | 35.7 | | | |
| 消费贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
(a)截至2021年12月31日，列报占消费金融应收账款和贷款总额的百分比按降序排列。
目录表
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商业地产
商业房地产投资组合包括主要发放给汽车经销商的金融应收账款和贷款。下表列出了按摊销成本按州集中度分列的商业房地产融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 佛罗里达州 | | 16.4 | % | | 13.3 | % |
| 德克萨斯州 | | 13.9 | | | 13.0 | |
| 加利福尼亚 | | 8.3 | | | 7.9 | |
| 密西根 | | 5.8 | | | 7.7 | |
| 北卡罗来纳州 | | 5.8 | | | 5.5 | |
| 纽约 | | 3.8 | | | 5.6 | |
| 俄亥俄州 | | 3.4 | | | 1.3 | |
| 佐治亚州 | | 3.3 | | | 3.6 | |
| 犹他州 | | 3.0 | | | 3.0 | |
| 伊利诺伊州 | | 2.9 | | | 2.8 | |
| 其他美国 | | 33.4 | | | 36.3 | |
| 商业房地产融资应收账款和贷款总额 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
商业批评曝光
被列为特别提及、不合格或可疑的财务应收账款和贷款被报告为批评。这些分类基于监管定义，通常代表我们投资组合中违约风险较高或已经违约的融资应收账款和贷款。这些融资应收账款和贷款需要额外的监测和审查，包括采取具体行动以减少我们的潜在损失。
下表列出了基于摊余成本按行业集中度划分的商业批评融资、应收账款和贷款总额的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 行业 | | | | |
| 汽车 | | 50.8 | % | | 67.7 | % |
| 化学品 | | 14.4 | | | 4.4 | |
| 服务 | | 11.0 | | | 5.8 | |
| 其他 | | 23.8 | | | 22.1 | |
| 总商业批评财务应收账款和贷款 | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
10. 租赁
作为承租人的盟友
我们有公司设施的运营租约，其中剩余的租约条款为7几个月后10好几年了。大多数房地产租约都有固定的付款条款，包括年度固定升级条款，并包括将租约延长至以下期限的选项1至15好几年了。其中一些租赁协议还包括在以下期间终止租赁的选择：5至6租约开始后数年。吾等并无将任何此等延长年期或终止条款计入吾等对租赁期的估计，因为吾等并不认为有合理理由确定会行使该等选择权。
我们还为我们的销售人员用于商业目的的车队提供了运营租赁，租赁条款为367几天。此后，租约按月签订，最高租期为48从一开始就是几个月。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们支付了51百万美元和美元49分别于2021年12月31日和2020年12月31日计入租赁负债计量的金额为现金百万美元。这些数额计入合并现金流量表中经营活动提供的现金净额。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们获得了361百万美元和美元93分别以100万的ROU资产换取新的租赁负债。在截至2021年12月31日的年度内，这一余额包括位于北卡罗来纳州夏洛特市的一家新公司设施，我们于2021年7月对该设施签署了购买协议，并将ROU资产重新分类为财产和设备，以满足融资租赁负债。截至2021年12月31日，我们经营租赁组合的加权平均剩余租赁期为6年，加权平均贴现率为1.96%，与7年和2.21截至2020年12月31日。
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下表列出了根据2021年12月31日开始的运营租赁以及2021年12月31日之后到期的不可取消租赁条款，我们必须支付的未来最低租金。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2022 | | $ | 41 | |
| 2023 | | 32 | |
| 2024 | | 26 | |
| 2025 | | 21 | |
| 2026 | | 20 | |
| 2027年及其后 | | 46 | |
| 未贴现现金流合计 | | 186 | |
| 未贴现现金流与贴现现金流的差额 | | (11) | |
| 租赁总负债 | | $ | 175 | |
2021年3月，我们开始租赁北卡罗来纳州夏洛特市的一家新公司设施，其中包括基础购买选择权。我们在2021年4月发出了行使购买选择权意向的通知，并于2021年7月签署了购买协议。此外，我们同意租赁该公司设施的一部分，以换取$13在未来一年内支付100万英镑的未来租金十年租期。在截至2021年12月31日的年度内，我们确认了1与这份租赁协议相关的收入的百万美元。
下表详细说明了经营租赁总费用净额的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营租赁费用 | | | | | | $ | 46 | | | $ | 46 | | | $ | 45 | |
| | | | | | | | | | |
| 可变租赁费用 | | | | | | 7 | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | | | | | |
| 租赁费用总额，净额(A) | | | | | | $ | 53 | | | $ | 54 | | | $ | 53 | |
(a)包括在我们的综合损益表中的其他营业费用。
作为出租人的联盟
对经营租赁的投资
在经销商和消费者签署合同后，我们从经销商那里购买消费者运营租赁合同和相关车辆。我们为运营租赁合同向经销商支付的金额是基于车辆减去车辆以旧换新的谈判价格、消费者的首付以及可用的汽车制造商激励措施。根据运营租赁，消费者有义务支付的金额等于车辆的谈判购买价格(减去任何以旧换新价值、首付款或可用的制造商激励措施)超过租赁终止时车辆的合同剩余价值(包括剩余支持)加上运营租赁租金。客户可在租约开始后的任何时间终止租约，但须收取额外费用。消费者和经销商都可以选择在租赁期结束时购买车辆，租期的范围可以是24至60按车辆的剩余价值计算，于数月内，本公司并不合理地确定会否行使此选择权，因此我们的消费租约被分类为营运租约。除上述费用外，消费者一般还应对与超里程数或车辆过度磨损有关的某些费用负责。这些费用被认为是可变租赁付款，由于这些付款不是基于费率或指数，它们在发生时在我们的综合损益表中被确认为营业租赁资产的折旧净费用。
当我们获得消费者运营租赁时，我们从经销商手中承担了车辆的所有权。我们要求承租人在所有消费者经营租赁中获得财产损失、人身伤害、碰撞和综合保险。租约终止时，消费者和经销商都不对车辆的价值负责。如果客户或接收经销商在预定的租赁终止时没有购买车辆，车辆将被退还给我们进行再营销。如果租赁车辆在转售时的价值低于预期剩余价值，我们通常会承担损失风险。于终止时，吾等从车辆转售所得的实际销售收益可能高于或低于估计的剩余价值，从而产生转售收益或亏损，该等收益或亏损计入综合损益表中营运租赁资产的折旧净额。租赁期间车辆的里程数过多或过度磨损可能会影响转售时收到的销售收益。截至2021年12月31日和2020年12月31日，消费者运营租赁的账面价值(扣除累计折旧)为$165百万美元和美元352，分别由剩余价值担保覆盖15制造商建议零售价的%。
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下表详细说明了我们在运营租赁方面的投资。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 车辆 | | $ | 12,384 | | | $ | 11,182 | |
| 累计折旧 | | (1,522) | | | (1,543) | |
| 经营性租赁投资，净额 | | $ | 10,862 | | | $ | 9,639 | |
下表列出了我们根据2021年12月31日之后到期的不可取消租赁条款有权获得的未来最低租金付款。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2022 | | $ | 1,546 | |
| 2023 | | 1,140 | |
| 2024 | | 511 | |
| 2025 | | 116 | |
| 2026 | | 8 | |
| | |
| 来自经营租赁的租赁支付总额 | | $ | 3,321 | |
我们确认的经营租赁收入为$1.6亿，美元1.4亿美元，以及1.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为10亿美元。经营租赁资产的折旧费用包括出售经营租赁资产确认的净再营销收益。下表汇总了经营性租赁资产折旧费用的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营租赁资产折旧费用(不包括再营销收益)(A) | | | | | | $ | 914 | | | $ | 978 | | | $ | 1,050 | |
| 再营销收益，净额 | | | | | | (344) | | | (127) | | | (69) | |
| 经营性租赁资产折旧净费用 | | | | | | $ | 570 | | | $ | 851 | | | $ | 981 | |
(a)包括因超过里程数和车辆过度磨损而支付的可变租金#美元16截至2021年12月31日的年度内，百万元23在截至2020年12月31日的年度内，19在截至2019年12月31日的年度内，
融资租赁
在我们的汽车金融业务中，我们还持有需要ASC主题842所规定的融资租赁处理的汽车租赁，租契。我们对融资租赁的总投资，包括在我们综合资产负债表上的应收账款和贷款，净额为#美元。470百万美元和美元450分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。这包括应收租赁款#美元。457百万美元和美元437分别为2021年12月31日和2020年12月31日的100万美元，以及未担保的剩余资产132021年12月31日和2020年12月31日均为百万美元。融资租赁应收账款利息收入为#美元。27截至2021年12月31日的年度为百万美元，以及24于截至2020年12月31日止年度，已计入财务应收账款及贷款的利息及手续费，并计入综合收益表。
下表列出了我们根据融资租赁有权获得的未来最低租金支付，这些融资租赁的租赁条款在2021年12月31日之后到期。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2022 | | $ | 159 | |
| 2023 | | 133 | |
| 2024 | | 111 | |
| 2025 | | 58 | |
| 2026 | | 32 | |
| 2027年及其后 | | 13 | |
| 未贴现现金流合计 | | 506 | |
| 未贴现现金流与贴现现金流的差额 | | (50) | |
| 记录为应收租赁款项的租赁付款现值 | | $ | 456 | |
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11. 证券化和可变利益实体
概述
我们对消费者和商业汽车贷款进行证券化、转让和服务。我们经常使用特殊目的实体将这些贷款(也称为金融资产)证券化。SPE通常是VIE，可能会也可能不会包括在我们的综合资产负债表中。
证券化
在执行证券化时，我们通常将金融资产池出售给全资拥有的、远离破产的SPE，然后SPE将金融资产转移到单独的、特定于交易的SPE，以换取现金，通常还有其他留存权益。SPE通过发行实益权益筹集资金，这些实益权益可以是票据或剩余权益的形式，可以出售给投资者或由我们保留。我们通常在证券化中持有留存的实益权益，包括但不限于留存票据、认证的剩余权益，以及出售汽车金融应收账款所保留的某些未认证的权益。如果出售，受益权益仅使投资者有权获得标的证券化资产产生的特定现金流。如果保留，这些权益将为SPE提供信用增强，因为它们可以吸收信贷损失或其他现金短缺，并可能代表一种重大的持续经济利益。除了提供流动性和具有成本效益的资金来源外，证券化这些金融资产还减少了我们对借款人的信贷敞口，超出了我们可能保留的任何经济利益。
SPE根据各自的法律文件仅限于特定活动，但一般允许它们收购金融资产、向投资者发行实益权益为收购金融资产提供资金，以及进行利率对冲以缓解与金融资产或实体实益利益相关的某些风险。服务机构通常是我们，根据相关法律文件被任命为SPE持有的资产及其发行的实益权益提供服务。服务职能包括但不限于往来账户和非往来账户的一般收款活动，减少损失的努力，包括收回和出售抵押品，以及编制和提供概述资产和实益权益执行情况的报表。这些服务责任构成对转移的金融资产的持续参与。
证券化金融资产的现金流是支付特殊目的实体发行的实益权益分配的唯一来源，也是向特殊目的实体提供服务的各方(如服务商或受托人)支付款项的唯一来源。
我们通常持有某些特定于证券化的有条件回购选择权，允许我们从证券化实体回购资产。大多数证券化为我们作为服务商提供看涨期权，允许我们在资产池达到预定义水平时回购剩余转让的金融资产或赎回未偿还的实益权益，这代表了服务变得行政负担的点(清理看涨期权)。回购价格通常是资产的证券化余额加上应计利息(如果适用)。我们通常对何时或是否行使这些选择权拥有自由裁量权，但只有在最符合我们的利益时，我们才会这样做。
除我们惯常的陈述、担保和契约条款外，这些证券化对我们没有追索权，因此转移了未来信用损失的风险，前提是SPE中的实益权益由第三方持有。陈述、保证和某些公约条款一般要求我们回购资产或赔偿投资者或其他方发生的损失，前提是确定资产在出售时不符合资格或存在其他缺陷，或不符合持续的公约义务。在2021年或2019年期间，我们没有向这些实体中的任何一个提供任何非合同资金支持。然而，在2020年，我们自愿提供的累计支持不到$1100万美元给我们的商业证券化实体。该实体暂时受到我们向商用汽车客户提供的新冠肺炎延期计划的影响。
可变利息实体
包括在综合资产负债表中的VIE代表我们被视为主要受益人的特殊目的企业，这主要是由于我们的服务活动以及我们在VIE中可能具有重大潜在利益的利益。我们根据对我们参与VIE的性质、规模和形式的定性和定量因素的考虑，确定我们是否在VIE中拥有潜在的重大利益利益。合并VIE债务的第三方投资者只对VIE的资产有法律追索权，对我们没有这种追索权，但惯例陈述、担保和契约条款除外。此外，资产的现金流仅限于支付此类负债。因此，我们因与合并VIE相关的未偿还第三方融资而蒙受的经济损失仅限于合并VIE资产的账面价值。一般来说，合并VIE的所有资产对实益利益持有人都是有限的。有关我们针对合并VIE的重要会计政策的更多信息，请参阅附注1的可变利息实体和证券化部分。
非合并SPE的性质、目的和活动类似于我们合并SPE的性质、目的和活动，主要区别在于我们持续参与的性质和范围。对于未合并的特殊目的企业，只要符合出售会计条件，转移的金融资产将从我们的资产负债表中移出。从证券化获得的金融资产主要以现金或留存权益(如适用)的形式报告。作为这些证券化的一部分产生的负债，在出售时按公允价值记录，并在我们的综合资产负债表中报告为应计费用和其他负债。于出售贷款时，吾等确认已确认的资产、已终止确认的资产及确认为交易一部分的负债之间的差额，从而确认出售收益或亏损。关于我们持续维护我们出售的资产的权利，我们收到的维修费代表着足够的补偿，因此，我们不确认维修资产或负债。
目录表
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有几个不是在截至2021年12月31日或2019年12月31日的年度将金融资产出售给未合并的VIE。有关我们针对非合并VIE的重要会计政策的更多信息，请参阅附注1的可变利息实体和证券化部分。
我们向某些未合并的经济适用房实体的投资者提供长期担保合同，并提供了一项信贷额度，以提供流动性。由于我们对实体没有控制权，也没有作出决定的权力，我们没有合并实体，我们的参与仅限于担保和信贷额度。
我们参与了各种其他非合并股权投资，包括经济适用房实体以及风险投资基金和贷款基金。我们不合并这些实体，我们的参与仅限于我们的未偿还投资、承诺用于这些基金的额外资本以及任何先前确认的、可能被重新收回的低收入住房税收抵免。
下表介绍了我们在合并和非合并VIE中的参与情况，我们在这些VIE中持有不同的权益。我们已将与非综合实体的某些交易从下表所列余额中剔除，在这些交易中，我们唯一的持续参与涉及通过正常业务过程获得的财务利益，主要来自我们公司融资业务的贷款和投资安排。有关综合可变利息实体的资产和负债的更多细节，请参阅综合资产负债表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 总资产账面价值 | 总负债的账面价值 | 出售给非合并VIE的资产(A) | | 非合并VIE的最大亏损风险敞口 |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 资产负债表内可变利息实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 18,158 | | (b) | $ | 1,162 | | (c) | $ | — | | | $ | — | | |
| 消费者其他(D) | | 318 | | | 300 | | | — | | | — | | |
| | | | | | | | | |
| 表外可变利息主体 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 商业其他 | | 1,814 | | (e) | 726 | | (f) | — | | | 2,416 | | (g) |
| 总计 | | $ | 20,290 | | | $ | 2,188 | | | $ | — | | | $ | 2,416 | | |
| 2020 | | | | | | | | | |
| 资产负债表内可变利息实体 | | | | | | | | | |
| 消费类汽车 | | $ | 17,833 | | (b) | $ | 3,103 | | (c) | $ | — | | | $ | — | | |
| 商用汽车 | | 6,276 | | | 1,152 | | | — | | | — | | |
| 表外可变利息主体 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 商业其他 | | 1,295 | | (e) | 529 | | (f) | — | | | 1,754 | | (g) |
| 总计 | | $ | 25,404 | | | $ | 4,784 | | | $ | — | | | $ | 1,754 | | |
(a)资产价值指VIE内未偿还消费金融应收账款和贷款的当前未偿还本金余额。
(b)包括$11.010亿美元9.9分别于2021年12月31日和2020年12月31日未被第三方持有的VIE实益权益担保的资产。盟友或合并关联公司持有这些资产的权益。
(c)包括$124百万美元和美元94在2021年12月31日和2020年12月31日分别不是对第三方实益利益持有人的义务的负债。
(d)代表我们信用卡业务的余额。
(e)金额被归类为其他资产，但#美元除外8截至2021年12月31日，100万被归类为股权证券。
(f)金额被归类为应计费用和其他负债。
(g)对于某些非合并的经济适用房实体，最大损失敞口代表我们通过长期担保合同向投资者保证的收益率。披露的金额是基于这样一个不太可能的情况：以低收入住房抵免的形式交付给投资者的收益被重新获得。对于非合并股权投资，最大亏损敞口代表我们的未偿还投资、额外承诺资本和可重新获得的低收入住房税收抵免。披露的金额是基于这样一种不太可能的情况：我们承诺的资本得到融资，我们的投资变得一文不值，之前交付给我们的税收抵免被重新收回。这一要求的披露并不表明我们的预期损失。
目录表
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表外证券化实体的现金流
下表汇总了与特殊目的企业和资产支持融资相关的收付现金流，其中转让作为销售入账，我们继续参与转让的消费汽车和信用卡资产(例如，服务)，这些资产在截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度内未偿还。此外，此表还包含有关每个期间从未合并SPE收到和支付给SPE的现金流的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 消费类汽车 | | | | | | |
| | | | | | |
| 证券化实体留存权益收到的现金流 | | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | 23 | |
| 维修费 | | — | | | 3 | | | 10 | |
| 期内回购的现金支出 | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 消费者其他(A) | | | | | | |
| 期内完成的转账所得现金收益 | | 4 | | | — | | | — | |
| 总计 | | $ | 4 | | | $ | 13 | | | $ | 31 | |
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(a)代表我们信用卡业务的活动。
违约率和信贷净损失
在截至2021年12月31日的一年中，我们做到了不是I don‘我不会确认我们持续参与的表外证券化的任何净信贷损失，而我们的净信贷损失为2在截至2020年12月31日的一年中，我们持续参与的表外证券化确认的净信贷损失为100万美元。
下表提供了有关我们持续参与的表外全额贷款销售的拖欠和净信贷损失的量化信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总金额 | | 逾期60天或以上的款项 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 全额贷款销售(A) | | | | | | | | |
| 消费者其他 | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 总计 | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)全额贷款销售不是证券化交易的一部分，而是指出售给第三方投资者的信用卡贷款池。
保障性住房投资
我们在各种有限合伙企业中都有投资，这些合伙企业赞助符合VIE定义的经济适用房项目。这些投资的目的是通过接收LIHTC获得令人满意的资本回报，并帮助我们实现与CRA相关的目标。我们的保障性住房投资是使用比例摊销会计方法核算的，该方法将投资的摊销成本确认为所得税费用的一个组成部分。
下表总结了有关我们的经济适用房投资的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经济适用房税收抵免和其他税收优惠(A) | $ | 144 | | | $ | 109 | | | $ | 86 | |
| 确认为所得税费用组成部分的税收抵免摊销费用 | 118 | | | 90 | | | 72 | |
(a)有几个不是在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度内确认的减值损失，原因是税收抵免被没收或不符合条件或其他情况。
我们在符合条件的保障性住房项目上的投资为$1.410亿美元1.12021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元，并计入我们综合资产负债表中的其他资产。此外，向符合条件的保障性住房项目的被投资人提供额外资本的无资金承诺为#美元。724百万美元和美元525分别于2021年12月31日和2020年12月31日的应计费用和其他负债，并计入我们综合资产负债表的应计费用和其他负债。截至2021年12月31日的几乎所有未到位资金承诺预计都将在未来五年内付清。
目录表
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12. 应收保费和其他保险资产
应收保费和其他保险资产包括下列各项。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 预付再保险费 | | $ | 549 | | | $ | 554 | |
| 对未付损失可追讨的再保险 | | 81 | | | 90 | |
| 就已支付的损失可追讨的再保险 | | 23 | | | 23 | |
| 应收保费 | | 97 | | | 100 | |
| 递延保单收购成本 | | 1,974 | | | 1,912 | |
| 应收保费和其他保险资产总额 | | $ | 2,724 | | | $ | 2,679 | |
13. 其他资产
其他资产的构成如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 按成本价计算的财产和设备(A) | | $ | 2,139 | | | $ | 1,541 | |
| 累计折旧 | | (955) | | | (815) | |
| 净资产和设备 | | 1,184 | | | 726 | |
| 符合条件的保障性安居工程投资 | | 1,378 | | | 1,095 | |
| 非流通性股权投资 | | 998 | | | 915 | |
| 商誉 | | 822 | | | 343 | |
| 应计利息、手续费和应收租金 | | 600 | | | 704 | |
| 证券化信托基金持有的受限现金(B) | | 516 | | | 875 | |
| 权益法投资(三) | | 472 | | | 320 | |
| | | | |
| 递延税项净资产 | | 254 | | | 94 | |
| 经营性租赁使用权资产 | | 148 | | | 162 | |
| 无形资产净值 | | 129 | | | 50 | |
| 其他应收账款 | | 127 | | | 166 | |
| 受限现金和现金等价物(D) | | 92 | | | 78 | |
| 其他资产 | | 1,337 | | | 887 | |
| 其他资产总额 | | $ | 8,057 | | | $ | 6,415 | |
(a)余额包括在截至2021年12月31日的年度内购买的新公司设施。有关其他信息，请参阅备注10。
(b)包括从证券化应收账款的客户付款中收取的受限现金(由我们作为相关担保债务的付款分配给投资者)，以及用作各种证券化交易的增信形式的现金储备存款。
(c)主要涉及与我们的CRA计划相关的投资。
(d)主要是指与第三方达成的若干安排，其中由于与第三方银行的业务程序相关的抵押品协议，或信用证安排和相应的抵押品要求，我们持有的余额受到某些限制。
截至2021年12月31日和2020年12月31日持有的非流通股权投资的账面价值总额，包括累计未实现损益如下。
| | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | 2021 | | 2020 |
| FHLB股票 | $ | 289 | | | $ | 276 | |
| FRB股票 | 449 | | | 449 | |
| 没有易于确定的公允价值的股权证券 | | | |
| 成本基础 | 89 | | | 87 | |
| 调整 | | | |
| 向上调整 | 183 | | | 115 | |
| 向下调整(包括减值) | (12) | | | (12) | |
| 账面金额，没有易于确定的公允价值的股权证券 | 260 | | | 190 | |
| 非流通性股权投资 | $ | 998 | | | $ | 915 | |
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在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，截至2021年和2020年12月31日仍持有的非上市股权投资的账面价值中包括的未实现损益如下。
| | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 |
| 向上调整 | $ | 88 | | | $ | 105 | |
| 向下调整(包括减值)(A) | (1) | | | (6) | |
(a) 不是在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，确认了FHLB和FRB股票的减值。
非上市股权投资的总收益净额，包括已实现和未实现损益，为#美元。142百万美元和美元99分别为2021年12月31日和2020年12月31日。
按可报告经营分部划分的商誉账面余额如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 公司及其他(A) | | 总计 |
| 2019年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 346 | | | $ | 393 | |
| | | | | | | | |
| 减值损失 | | — | | | — | | | (50) | | | (50) | |
| 2020年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 296 | | | $ | 343 | |
| 获得的商誉 | | — | | | — | | | 479 | | | 479 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年12月31日的商誉 | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 775 | | | $ | 822 | |
(a)包括$4792021年12月31日与博览会广场相关的百万商誉，$1532021年12月31日和2020年12月31日与Ally Lending相关的商誉为100万美元，以及143与Ally相关的商誉在2021年12月31日和2020年12月31日进行投资。
在截至2020年12月31日的年度内，我们确认了50Ally Investment的商誉减值100万英镑。确认这一减值是由于某些业务发展影响了Ally Invest收入的预期增长和时间安排，这构成了商誉测试的触发事件。我们综合运用估值方法，包括现金流贴现及可比交易分析，以厘定Ally Investment于2020年4月30日(估值日期)的公平市价，并确定账面值超过公平市价，导致于2020年第二季度计提减值费用。
按类别划分的无形资产账面净值如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 (a) | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | 无形资产总额 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | 无形资产总额 | | 累计摊销 | | 账面净值 |
| 技术 | $ | 83 | | | $ | (9) | | | $ | 74 | | | $ | 12 | | | $ | (6) | | | $ | 6 | |
| 客户列表 | 58 | | | (42) | | | 16 | | | 58 | | | (31) | | | 27 | |
| 购买的信用卡关系 | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 商标 | 2 | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | |
| 其他 | 39 | | | (27) | | | 12 | | | 39 | | | (22) | | | 17 | |
| 无形资产总额 | $ | 207 | | | $ | (78) | | | $ | 129 | | | $ | 109 | | | $ | (59) | | | $ | 50 | |
(a)我们预计确认摊销费用为$312022年，百万美元252023年，百万美元182024年，百万美元142025年为100万美元，以及14到2026年将达到100万。
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14. 存款负债
存款负债包括以下各项。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 无息存款 | | $ | 150 | | | $ | 128 | |
| 计息存款 | | | | |
| 储蓄、货币市场和支票账户 | | 102,455 | | | 83,698 | |
| 存单 | | 38,953 | | | 53,210 | |
| | | | |
| 存款负债总额 | | $ | 141,558 | | | $ | 137,036 | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日，存单包括美元7.210亿美元8.6分别为25万美元以上的联邦保险限额。
下表为2021年12月31日的存单预定到期日。
| | | | | | | | |
| (百万美元) | | |
| 将于2022年到期 | | $ | 31,955 | |
| 截止日期为2023年 | | 4,387 | |
| 截止日期为2024年 | | 1,642 | |
| 截止日期为2025年 | | 596 | |
| 截止日期为2026年 | | 373 | |
| 存单总额(A) | | $ | 38,953 | |
(a)包括$5.1估计有10亿美元的存单没有保险。在某些情况下，超过联邦保险限额的存单可以根据账户所有人、受益人和所持账户的数量进行保险。
15. 债务
短期借款
下表列出了我们的短期借款组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 不安全 | | 有担保(A) | | 总计 | | 不安全 | | 有担保(A) | | 总计 |
| 缴款通知书(B) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,136 | | | $ | — | | | $ | 2,136 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 短期借款总额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,136 | | | $ | — | | | $ | 2,136 | |
| 加权平均利率(C) | | | | | | — | % | | | | | | 0.3 | % |
(a)请参阅下面标题为长期债务关于被限制为抵押品的资产的进一步细节，以支付相关债务。
(b)2021年3月1日，我们终止了我们的缴费票据计划，并全额赎回了所有未偿还的缴费票据。
(c)根据未偿债务和每年12月31日的利率计算。
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长期债务
下表列出了我们的长期债务组合的构成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 金额 | | 利率 | | 加权平均法定利率(A) | | 到期日范围 |
| 2021 | | | | | | | | |
| 无担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率(B) | | $ | 9,297 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 113 | | | | | | | |
| 无担保债务总额 | | 9,410 | | | 0.60–8.00% | | 4.87 | % | | 2022–2031 |
| 有担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率 | | 7,502 | | | | | | | |
| 可变利率(D) | | 120 | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | (3) | | | | | | | |
| 有担保债务总额(E)(F) | | 7,619 | | | 0.72–6.86% | | 2.14 | % | | 2022–2025 |
| 长期债务总额 | | $ | 17,029 | | | | | | | |
| 2020 | | | | | | | | |
| 无担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率(B) | | $ | 9,251 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 信托优先证券(信托优先证券) | | 2,578 | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | 185 | | | | | | | |
| 无担保债务总额 | | 12,014 | | | 0.70–8.00% | | 5.23 | % | | 2021–2040 |
| 有担保债务 | | | | | | | | |
| 固定费率 | | 9,909 | | | | | | | |
| 可变利率(D) | | 99 | | | | | | | |
| 套期保值基差调整(C) | | (16) | | | | | | | |
| 有担保债务总额(E)(F)(H) | | 9,992 | | | 1.45–3.70% | | 2.51 | % | | 2021–2024 |
| 长期债务总额 | | $ | 22,006 | | | | | | | |
(a)基于未偿债务和每年12月31日的利率，不包括任何利率对冲的影响。
(b)包括次级债务#美元1.02021年12月31日和2020年12月31日。
(c)代表与对我们的某些长期债务头寸应用对冲会计有关的基数调整。有关其他信息，请参阅附注21。
(d)表示没有规定利率的长期债务。
(e)包括$1.310亿美元4.22021年12月31日和2020年12月31日，分别有10亿VIE担保债务。
(f)包括匹兹堡联邦住房金融局的预付款$6.310亿美元5.82021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。
(g)请参阅下面标题为信托优先证券以获取更多信息。
(h)在截至2020年12月31日的年度内，我们确认亏损$99我们选择提前偿还和提前终止某些FHLB预付款，以更具成本效益的方式管理Ally银行的流动性，从而消除债务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 不安全 | | 安全 | | 总计 | | 不安全 | | 安全 | | 总计 |
长期债务(A) | | | | | | | | | | | | |
在一年内到期 | | $ | 1,028 | | | $ | 4,841 | | | $ | 5,869 | | | $ | 647 | | | $ | 4,438 | | | $ | 5,085 | |
一年后到期 | | 8,382 | | | 2,778 | | | 11,160 | | | 11,367 | | | 5,554 | | | 16,921 | |
| 长期债务总额 | | $ | 9,410 | | | $ | 7,619 | | | $ | 17,029 | | | $ | 12,014 | | | $ | 9,992 | | | $ | 22,006 | |
(a)包括与套期保值会计应用有关的基数调整。有关其他信息，请参阅附注21。
为了在固定利率债务和可变利率债务之间实现理想的平衡，我们可以利用利率互换协议。这些衍生金融工具的使用产生了将美元兑换成美元的效果。2.5截至2020年12月31日，将我们的固定利率债务中的10亿美元转换为可变利率债券。截至2021年12月31日，我们还没有任何将固定利率债务综合转换为可变利率债务或将可变利率债务转换为固定利率债务的衍生品金融工具。
目录表
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下表列出了假设不会发生提前赎回的情况下，计划于2021年12月31日到期的长期债务剩余期限。以下金额包括因应用对冲会计而产生的账面价值调整。有担保债务的实际付款可能因相关质押资产的付款活动而有所不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027年及其后 | | 总计 |
不安全 | | | | | | | | | | | | | | |
长期债务 | | $ | 1,081 | | | $ | 2,082 | | | $ | 1,481 | | | $ | 2,355 | | | $ | 27 | | | $ | 3,307 | | | $ | 10,333 | |
原始发行折扣 | | (53) | | | (58) | | | (65) | | | (71) | | | (79) | | | (597) | | | (923) | |
无担保总金额 | | 1,028 | | | 2,024 | | | 1,416 | | | 2,284 | | | (52) | | | 2,710 | | | 9,410 | |
安全 | | | | | | | | | | | | | | |
长期债务 | | 4,841 | | | 1,482 | | | 1,263 | | | 23 | | | — | | | 10 | | | 7,619 | |
长期债务总额 | | $ | 5,869 | | | $ | 3,506 | | | $ | 2,679 | | | $ | 2,307 | | | $ | (52) | | | $ | 2,720 | | | $ | 17,029 | |
下文概述了被限制为抵押品以偿还相关债务的资产，这些资产主要来自证券化交易，这些交易被视为有担保借款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 总计(A) | | 联合银行 | | 总计(A) | | 联合银行 |
| | | | | | | | |
| 消费抵押贷款应收账款 | | $ | 17,941 | | | $ | 17,941 | | | $ | 14,979 | | | $ | 14,979 | |
汽车消费金融应收账款 | | 9,122 | | | 9,122 | | | 9,953 | | | 9,510 | |
| 信用卡应收账款 | | 347 | | | 347 | | | — | | | — | |
| 商业融资应收账款 | | 10 | | | 10 | | | 10,866 | | | 10,866 | |
| | | | | | | | |
| 限制为抵押品的总资产(B)(C) | | $ | 27,420 | | | $ | 27,420 | | | $ | 35,798 | | | $ | 35,355 | |
有担保债务 | | $ | 7,619 | | | $ | 7,619 | | | $ | 9,992 | | | $ | 9,634 | |
(a)Ally Bank是TOTAL列的一个组成部分。
(b)Ally Bank与FHLB达成了一项预先协议，并承诺获得总额为美元的借款，这些借款被限制为FHLB的抵押品。18.010亿美元20.02021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。这些资产主要由消费按揭融资、应收账款和贷款组成。Ally Bank可以使用FRB贴现窗口，并将资产质押和限制为FRB的抵押品，总额为#美元2.42021年12月31日和2020年12月31日。这些资产由消费汽车金融、应收账款和贷款组成。这些计划下的可获得性仅限于Ally Bank的运营，不能用于为Ally或其其他子公司的运营或负债提供资金。
(c)不包括在综合资产负债表的其他资产内记录的证券化信托的受限现金和现金储备。有关其他信息，请参阅附注13。
信托优先证券
我们大约有一美元2.6截至2020年12月31日，未偿还的第2系列TruPS的总清算优先权为10亿美元。每个系列2 TruPS证券的清算金额为$25。分派是累积的，在按适用的票面利率赎回之前应支付。分配按年率支付，相当于三个月期伦敦银行同业拆借利率加5.785每季度支付%的欠款。Ally有权将利息延期不超过一段时间20连续几个季度。第2系列TruPS没有规定的到期日，但需要在相关债券(Debentures)赎回或到期时赎回，这些债券将于2040年2月15日到期。Ally可随时部分或全部赎回系列2 TruPS，赎回价格相当于100赎回本金的%，另加截至赎回日为止的应计及未付利息。除了某些有限的事项外，第二系列TruP通常是没有投票权的。在任何第二系列Trups仍未偿还但第二系列Trups上的分派尚未全部支付的任何期间，Ally或其附属公司不得(I)宣布或支付任何股息，或就Ally的任何股本进行任何分派，或就其赎回、购买、收购或以其他方式支付清算款项，或就其支付任何担保；或(Ii)支付任何本金、利息或溢价，或偿还、回购或赎回与债券平价或低于债券的任何债务证券或担保，但在每个情况下均有特定的例外情况。第二系列TruPS是在2010年10月4日之前根据2008年紧急经济稳定法案发行的，不受从额外的一级资本逐步过渡到二级资本的限制。
2021年4月22日，我们发行了美元1.3510亿美元的优先股，B系列，并用所得资金赎回了$1.4十亿美元，或56,000,000第2系列TruPS的流通股，2021年5月24日生效。2021年6月2日，我们发行了美元1.010亿美元的优先股，C系列，并用所得资金额外赎回了$1.04十亿美元，或41,600,000第2系列TruPS的流通股将于2021年7月2日生效。2021年9月15日，我们宣布打算赎回剩余的美元191百万或7,650,000系列2 TruPS的流通股。赎回于2021年10月15日生效。截至2021年12月31日，我们没有未完成的第2系列TruPS。
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融资机制
我们利用承诺的担保信贷安排和其他抵押融资工具。我们的各种融资安排下的未偿还债务包括在我们的综合资产负债表中。
我们的信贷安排的总容量是由银行通过私人交易提供的。这些设施在性质上可以是循环的，通常具有以下范围的原始基调364天数两年，并允许在承诺期内提供更多资金，或者它们可以摊销，不允许在承诺期之后再提供任何资金。
承诺的担保信贷安排
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出的 | | 未使用容量(A) | | 总运力 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 母公司资助 | | | | | | | | | | | | |
| 安全 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 560 | | | $ | — | | | $ | 560 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 承诺的担保信贷安排总额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 560 | | | $ | — | | | $ | 560 | |
(a)如果某些设施中存在过多的抵押品，或者在可获得增量抵押品并向这些设施作出贡献的范围内，则可应要求从承诺的担保信贷安排获得资金。
16. 应计费用和其他负债
应计费用和其他负债的构成如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 对符合条件的保障性安居工程投资的无资金承诺 | | $ | 724 | | | $ | 525 | |
| 应付帐款 | | 584 | | | 602 | |
| 雇员补偿及福利 | | 512 | | | 316 | |
| | | | |
| 递延收入 | | 176 | | | 104 | |
| 经营租赁负债 | | 175 | | | 187 | |
| 保险损失准备金和损失调整费用 | | 122 | | | 129 | |
| 应付头寸衍生工具合约的公允价值(A) | | 62 | | | 33 | |
| 递延税项净负债 | | 10 | | | 92 | |
| 从交易对手处收到的现金抵押品 | | 5 | | | 6 | |
| 其他负债 | | 383 | | | 440 | |
| 应计费用和其他负债总额 | | $ | 2,753 | | | $ | 2,434 | |
(a)有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
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17. 权益
普通股
下表列出了已发行和已发行股票数量的变化。
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(千股) (a) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 普通股 | | | | | |
| 总额于1月1日发行， | 501,237 | | | 496,958 | | | 492,797 | |
| 新股发行 | | | | | |
| 雇员福利和补偿计划 | 3,284 | | | 4,279 | | | 4,160 | |
| 已于12月31日发行， | 504,522 | | | 501,237 | | | 496,958 | |
| 截至1月1日的国库余额， | (126,563) | | | (122,626) | | | (87,898) | |
普通股回购(B) | (40,018) | | | (3,937) | | | (34,728) | |
| 截至12月31日的总库存股， | (166,581) | | | (126,563) | | | (122,626) | |
| 截至12月31日未偿还总额， | 337,941 | | | 374,674 | | | 374,332 | |
(a)由于四舍五入的原因，表中的数字可能不会重新准确计算。已发行股票、国库股票和已发行股票的数量是根据非四舍五入的数字计算的。
(b)包括预扣的普通股股份，以支付我们基于股份的激励计划参与者所欠的所得税。请参阅标题为资本规划和压力测试关于我们的普通股回购计划的更多信息，请参见附注20.
优先股
B系列优先股
2021年4月，我们发布了1,350,000的股份4.700固定利率重置非累积永久优先股百分比，B系列，$0.01面值和清算优先权#美元1,000每股。发行所得款项用于赎回我们的8.125%固定利率/浮动利率信托优先证券的一部分，即GMAC资本信托I系列2。B系列优先股的股息是可自由支配的，不是累积的。B系列优先股的持有人将有权在本公司董事会或董事会正式授权的委员会宣布的情况下，从每年的2月15日、5月15日、8月15日和11月15日(自2021年8月15日起)从合法可用资产中获得季度拖欠的非累积现金股息。股息将从最初发行之日起至2026年5月15日(但不包括在内)按固定利率4.700年利率；及(2)自2026年5月15日起计(包括2026年5月15日)，在每个五年期重置期间，年利率相等于最近重置股息决定日期的五年期国库利率加3.868清算优先金额$的%1,000每股。只要B系列优先股的任何股份仍未支付，除非最近完成的股息期的股息已就B系列优先股的所有已发行股票足额支付或留作支付，否则除某些特定的例外情况外，我们将被禁止(I)宣布或支付任何股息或就任何与B系列优先股平价或利息较低的股票进行任何分派，或(Ii)直接或间接回购、赎回或以其他方式收购与B系列优先股平价或利息较低的任何股票以供对价，B系列优先股。
B系列优先股的持有者除了Ally‘s公司注册证书中包含的B系列优先股的指定证书中规定的投票权外，没有其他投票权。B系列优先股没有规定的到期日，除非在Ally的选择下赎回，否则将是永久性的。Ally不需要赎回B系列优先股，B系列优先股的持有人无权要求Ally赎回他们的股票。Ally可以选择在2026年5月15日或之后的任何股息支付日期全部或部分赎回B系列优先股，或(Ii)在监管资本处理事件后90天内的任何时间全部但不部分赎回B系列优先股。如果Ally的事务发生任何清算、解散或清盘，B系列优先股的持有者将有权获得B系列优先股的每股清算金额，以及相当于在支付日期之前从可供分配的资产中宣布的所有已申报但未支付的股息的金额，然后根据Ally的债权人的权利，向利息低于B系列优先股的股票持有人进行任何分配。
目录表
合并财务报表附注
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C系列优先股
2021年6月，我们发布了1,000,000的股份4.700固定利率重置非累积永久优先股百分比，C系列，$0.01面值和清算优先权#美元1,000每股。发行所得资金用于赎回我们的8.125%固定利率/浮动利率信托优先证券的一部分，即GMAC资本信托I系列2。C系列优先股的股息是可自由支配的，不是累积的。如果本公司董事会或董事会正式授权的委员会宣布，C系列优先股的持有人将有权从合法可用资产中获得从每年2月15日、5月15日、8月15日和11月15日(自2021年8月15日起)每季度拖欠的非累积现金股息。股息将从最初发行之日起至2028年5月15日(但不包括在内)按固定利率4.700年利率及(2)自2028年5月15日起计(包括2028年5月15日)，在每个七年重置期间，年利率相等于自最近重置股息决定日期起计的七年期国库利率加3.481清算优先金额$的%1,000每股。只要C系列优先股的任何股份仍未发行，除非最近完成的股息期的股息已就C系列优先股的所有已发行股票足额支付或留作支付，否则除某些特定的例外情况外，我们将被禁止(I)宣布或支付任何股息或就与C系列优先股平价或利息较低的任何股票进行任何分派，或(Ii)回购、赎回或以其他方式直接或间接收购与C系列优先股平价或与C系列优先股的权益较低的任何股票以供对价，C系列优先股。
C系列优先股的持有者除了Ally公司注册证书中所包括的C系列优先股的指定证书中规定的投票权外，没有其他投票权。C系列优先股没有规定的到期日，除非在Ally的选择下赎回，否则将是永久性的。Ally不需要赎回C系列优先股，C系列优先股的持有人无权要求Ally赎回他们的股票。Ally可以选择在2028年5月15日或之后的任何股息支付日期全部或部分赎回C系列优先股，或(Ii)在监管资本处理事件后90天内的任何时间全部但不部分赎回C系列优先股。如果Ally的事务发生任何清算、解散或清盘，C系列优先股的持有者将有权获得C系列优先股的每股清算金额，以及相当于在支付日期之前从可供分配的资产中宣布的所有已申报但未支付的股息的金额，然后再向低于C系列优先股的股票持有人进行任何分配，但Ally的债权人的权利受此限制。
下表汇总了有关我们优先股的信息。
| | | | | |
| 2021年12月31日 |
| B系列优先股(A) | |
| 发行日期 | April 22, 2021 |
账面价值(百万美元) | $ | 1,335 |
面值(每股) | $ | 0.01 |
清算优先权(每股) | $ | 1,000 |
| 授权股数 | 1,350,000 |
| 已发行及已发行股份数目 | 1,350,000 |
| 股息/息票 | |
| 2026年5月15日之前 | 4.700% |
| 2026年5月15日及以后 | 五年期国债+3.868% |
| C系列优先股(A) | |
| 发行日期 | June 2, 2021 |
账面价值(百万美元) | $ | 989 |
面值(每股) | $ | 0.01 |
清算优先权(每股) | $ | 1,000 |
| 授权股数 | 1,000,000 |
| 已发行及已发行股份数目 | 1,000,000 |
| 股息/息票 | |
| 2028年5月15日之前 | 4.700% |
| 2028年5月15日及以后 | 七年期国债+3.481% |
(a)我们可以根据自己的选择，分别在2026年5月15日或2028年5月15日或之后的任何股息支付日期赎回B系列和C系列股票，或者在监管事件发生后90天内的任何时间赎回B系列和C系列股票，该事件排除了这些工具被纳入额外的一级资本。
目录表
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18. 累计其他综合(亏损)收入
下表列出了累计其他综合(亏损)收入各组成部分的税后净额变动情况。
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(百万美元) | 投资证券的未实现(亏损)收益(A) | | 换算调整和净投资对冲(B) | | 现金流对冲(B) | | 固定收益养老金计划 | | 累计其他综合(亏损)收入 |
| 2018年12月31日的余额 | $ | (481) | | | $ | 18 | | | $ | 19 | | | $ | (95) | | | $ | (539) | |
会计原则变动的累积影响(扣除税项) | | | | | | | | | |
| 采纳最新会计准则2017-08 | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| 2019年1月1日的余额 | (473) | | | 18 | | | 19 | | | (95) | | | (531) | |
| 净变化 | 681 | | | 1 | | | (17) | | | (11) | | | 654 | |
| 2019年12月31日的余额 | 208 | | | 19 | | | 2 | | | (106) | | | 123 | |
| | | | | | | | | |
| 净变化 | 432 | | | — | | | 80 | | | (4) | | | 508 | |
| 2020年12月31日余额 | 640 | | | 19 | | | 82 | | | (110) | | | 631 | |
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| 净变化(C) | (735) | | | — | | | (47) | | | (7) | | | (789) | |
| 2021年12月31日的余额 | $ | (95) | | | $ | 19 | | | $ | 35 | | | $ | (117) | | | $ | (158) | |
(a)代表我们的可供出售证券投资组合的公允价值和摊销成本之间的税后差额。
(b)有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
(c)包括与我们的固定收益计划相关的活动，这些活动基于反映我们目前打算在未来终止我们的合格固定收益计划的估值。于终止及结算时，与我们的合格固定收益退休金计划有关的未实现亏损及相关税务影响将在我们的综合损益表中确认。
下表列出了累计其他综合(亏损)收入各组成部分的税前和税后变化。
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截至2021年12月31日的年度 (百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | $ | (859) | | | $ | 203 | | | $ | (656) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 102 | | (a) | (23) | | (b) | 79 | |
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| 净变化 | (961) | | | 226 | | | (735) | |
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| 现金流对冲(C) | | | | | |
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| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 61 | | (d) | (14) | | (b) | 47 | |
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| 固定收益养老金计划 | | | | | |
| 期间产生的未实现净亏损(E) | (11) | | | 3 | | | (8) | |
| 减去：已实现净亏损重新归类为持续运营收入 | (1) | | | — | | (b) | (1) | |
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| 净变化 | (10) | | | 3 | | | (7) | |
| 其他综合损失 | $ | (1,032) | | | $ | 243 | | | $ | (789) | |
(a)包括重新归类为其他投资收益的收益，在我们的综合收益表中为净额。
(b)包括在我们的综合损益表中重新归类为所得税支出的持续业务的金额。
(c)有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为融资应收账款和贷款的利息和费用的收益。
(e)包括与我们的固定收益计划相关的活动，这些活动基于反映我们目前打算在未来终止我们的合格固定收益计划的估值。于终止及结算时，与我们的合格固定收益退休金计划有关的未实现亏损及相关税务影响将在我们的综合损益表中确认。
目录表
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截至2020年12月31日的年度(百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | $ | 737 | | | $ | (173) | | | $ | 564 | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 171 | (a) | (39) | | (b) | 132 |
| 净变化 | 566 | | (134) | | | 432 |
| 翻译调整 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 4 | | | (1) | | | 3 | |
| 净投资套期保值(C) | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | (4) | | | 1 | | | (3) | |
| 现金流对冲(C) | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 169 | | | (40) | | | 129 | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 64 | | (d) | (15) | | (b) | 49 | |
| 净变化 | 105 | | | (25) | | | 80 | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | (5) | | | 1 | | | (4) | |
| 其他综合收益 | $ | 666 | | | $ | (158) | | | $ | 508 | |
(a)包括重新归类为其他投资收益的收益，在我们的综合收益表中为净额。
(b)包括在我们的综合损益表中重新归类为所得税支出的持续业务的金额。
(c)有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为融资应收账款和贷款的利息和费用的收益。
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| 截至2019年12月31日的年度(百万美元) | 税前 | | 税收效应 | | 税后 |
| 投资证券 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | $ | 968 | | | $ | (227) | | | $ | 741 | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 78 | (a) | (18) | | (b) | 60 |
| | | | | |
| 净变化 | 890 | | | (209) | | | 681 | |
| 翻译调整 | | | | | |
| 本期间产生的未实现净收益 | 7 | | | (2) | | | 5 | |
| | | | | |
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| 净投资套期保值(C) | | | | | |
| 期内产生的未实现亏损净额 | (6) | | | 2 | | | (4) | |
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| 现金流对冲(C) | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | (11) | | | 4 | | | (7) | |
| 减去：已实现净收益重新归类为持续运营收入 | 12 | (d) | (2) | | | 10 |
| | | | | |
| 净变化 | (23) | | | 6 | | | (17) | |
| 固定收益养老金计划 | | | | | |
| 本期间产生的未实现亏损净额 | (14) | | | 3 | | | (11) | |
| | | | | |
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| 其他综合收益 | $ | 854 | | | $ | (200) | | | $ | 654 | |
(a)包括重新归类为其他投资收益的收益，在我们的综合收益表中为净额。
(b)包括在我们的综合损益表中重新归类为所得税支出的持续业务的金额。
(c)有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
(d)包括在我们的综合收益表中重新分类为存款利息和长期债务利息的收益。
目录表
合并财务报表附注
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19. 普通股每股收益
下表列出了普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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截至十二月三十一日止的年度：(百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) (a) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 3,065 | | | $ | 1,086 | | | $ | 1,721 | |
| 优先股股息--B系列 | | | | | | (36) | | | — | | | — | |
| 优先股股息--C系列 | | | | | | (21) | | | — | | | — | |
| 普通股股东的持续经营净收益 | | | | | | $ | 3,008 | | | $ | 1,086 | | | $ | 1,721 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 普通股股东应占净收益 | | | | | | $ | 3,003 | | | $ | 1,085 | | | $ | 1,715 | |
| 基本加权平均已发行普通股(B) | | | | | | 362,583 | | | 375,629 | | | 393,234 | |
| 稀释加权平均已发行普通股(B)(C) | | | | | | 365,180 | | | 377,101 | | | 395,395 | |
| 基本每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 8.30 | | | $ | 2.89 | | | $ | 4.38 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.02) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 8.28 | | | $ | 2.89 | | | $ | 4.36 | |
| 稀释后每股普通股收益 | | | | | | | | | | |
| 持续经营净收益 | | | | | | $ | 8.24 | | | $ | 2.88 | | | $ | 4.35 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | | | | | (0.01) | | | — | | | (0.02) | |
| 净收入 | | | | | | $ | 8.22 | | | $ | 2.88 | | | $ | 4.34 | |
(a)由于四舍五入的原因，表中的数字可能不会重新准确计算。每股收益是根据非四舍五入的数字计算的。
(b)包括已归属但尚未发行的与基于股份的薪酬相关的股份。
(c)在截至2020年12月31日的年度内，0.8以股票为基础的奖励被排除在外，因为它们的纳入将是反稀释的。有几个不是截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度内的反稀释股票。
20. 监管资本和其他监管事项
Ally目前受到FRB根据多德-弗兰克法案建立的强化审慎标准的约束。对多德-弗兰克法案和其他金融服务业法律的有针对性的修正案是通过EGRRCP法案制定的，包括影响FRB是否以及如何对像我们这样的BHC应用加强的审慎标准的修正案。10010亿美元或更多，但低于$25010亿美元的总合并资产。通过实施这些修正案的最终规则--通常被称为定制框架--FRB和其他美国银行机构为银行机构建立了四个基于风险的类别，包括审慎标准以及资本和流动性要求，这些银行组织的资本和流动性要求为10010亿或更多的总合并资产。最严格的标准和要求适用于美国全球具有系统重要性的BHC，它们被分配到第一类。其他银行组织被分配到其余三类是基于规模衡量和其他四个基于风险的指标：跨司法管辖区活动、WSTWF、非银行资产和资产负债表外敞口。
根据定制框架，Ally是一家第四类公司，因此(1)接受两年周期的监管压力测试，(2)被要求向FRB提交年度资本计划，(3)被允许从监管资本中排除累积的其他全面收入，(4)被要求保持无担保的高流动性资产的缓冲，以满足30天规划期限内预计的压力现金净流出，(5)被要求每季度进行流动性压力测试，(6)被允许进行更有针对性的流动性风险管理，包括每月而不是每周计算抵押品头寸。取消对与公司无关的活动的限制，以及减少监测日内流动性敞口所需的要素，(7)免除公司运营的资本压力测试要求，(8)免除LCR和净稳定资金比率的要求，前提是我们的平均WSTWF继续保持在#美元以下50(9)免除补充杠杆率、逆周期资本缓冲和单一交易对手信用额度的要求。
我们继续遵守规则，使FRB能够根据我们的财务状况、规模、复杂性、风险状况、运营范围或活动范围，或美国经济面临的风险，或多或少地进行监管压力测试。此外，如果我们确定自我们上次提交资本计划以来，我们的风险状况、财务状况或公司结构已经或将会发生重大变化，或者如果FRB确定(A)我们的资本计划不完整或我们的资本计划或内部资本充足率过程包含重大弱点，(B)我们的风险状况(包括业务战略或任何风险敞口的重大变化)、财务状况或公司结构已经或可能发生重大变化，则我们仍受要求重新提交资本计划的规则的约束。或(C)BHC压力情景不适合我们的业务模式和投资组合，或金融市场或宏观经济前景的变化可能对我们的风险状况和财务状况产生重大影响，需要使用最新情景。
目录表
合并财务报表附注
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巴塞尔资本框架
FRB和其他美国银行机构已经采用了基于风险和杠杆的资本标准，为Ally等BHC和Ally Bank等存款机构设定了最低资本资产比率。Ally和Ally Bank受到美国银行业监管机构发布的资本金要求的约束，这些要求要求我们将基于风险的资本比率和杠杆率保持在最低水平以上。基于风险的资本比率是以银行组织的风险加权系数为基础的，通常是根据适用于Ally和Ally Bank的标准化方法确定的，方法是(1)根据交易对手或担保人或抵押品(如果相关，担保人或抵押品)将资产负债表上的敞口分配给广泛的风险加权类别(将较高的风险权重分配给被认为代表更大风险的敞口类别)，以及(2)将表外敞口乘以特定的信贷转换系数，以计算信贷等值金额，并将这些信贷等值金额分配给相关的风险加权类别。相比之下，杠杆率是基于一家机构未加权的资产负债表上的平均敞口。
未能达到最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能的额外酌情行动，如果采取这些行动，可能会对Ally和Ally Bank的综合财务报表或运营结果和财务状况产生直接的重大影响。根据资本充足率准则和PCA的监管框架，Ally和Ally Bank必须满足特定的资本准则，这些准则涉及资本、资产和某些表外项目的量化指标。这些衡量标准和相关分类用于计算我们和Ally Bank的基于风险的资本比率和杠杆资本比率，也受到监管机构对资本构成、资产和其他风险敞口的风险权重以及其他因素的定性判断。FRB还将这些比率和指导方针用作资本规划和压力测试过程的一部分。此外，为了使Ally保持其作为金融控股公司的地位，Ally及其银行子公司Ally Bank必须按照适用法律的定义保持良好的资本和管理。Ally Bank等受保存款机构的资本充裕标准反映了美国巴塞尔协议III的资本金要求。
根据美国巴塞尔协议III，Ally和Ally Bank必须保持最低普通股一级风险资本充足率为4.5%，最低一级风险资本充足率为6%，最低基于风险的总资本比率为8%。除了这些基于风险的最低资本比率外，Ally和Ally Bank还受到资本保护缓冲要求的约束，对于Ally来说，这是3.5%，Ally Bank为2.5截至2021年12月31日的百分比，下一段将进一步说明。如果未能维持超过资本保护缓冲要求的全部金额，Ally和Ally Bank进行资本分配(包括股息支付、股票回购和赎回)以及向高管支付酌情奖金的能力将自动受到限制。美国巴塞尔协议III还要求Ally和Ally银行的最低一级杠杆率为4%.
2020年3月，FRB发布了一项最终规则，将前瞻性压力测试结果与FRB对BHC的非压力监管资本要求更紧密地结合在一起，100合并资产总额在10亿美元或以上的公司和其他指定公司。最终的规则引入了基于公司特定压力测试表现和计划分红的压力资本缓冲要求，对于Ally来说，这取代了固定的2.5资本节约缓冲要求的%组成部分。最终规则还对CCAR过程进行了几项修改，例如取消CCAR量化异议，缩小压力情景中假设发生的计划资本行动的集合，假设公司在计划期限内保持恒定的资产水平，取消30%的股息支付率作为加强审查公司资本计划的标准，以及允许公司进行超出其资本计划所包括的资本分配，如果公司在其他方面遵守资本框架的自动分配限制。根据最终规则，Ally的压力资本缓冲要求是2.5%和以下计算结果：(1)在监管压力测试中严重不利的情况下，Ally的起始普通股一级资本比率与最低预计普通股一级资本比率之间的差额，加上(2)Ally计划的普通股股息在其九个季度资本计划期限的第四季度至第七季度的美元金额之和，占RWA的百分比。对于像Ally这样的第四类公司，资本保护缓冲要求包括压力资本缓冲要求。适用于Ally的存款机构子公司Ally Bank的资本保护缓冲要求仍然是固定的2.5%。Ally在2020年6月收到了FRB的第一个初步压力资本缓冲要求，根据这一新方法，该要求被确定为3.5%，于2020年8月敲定，并于2020年10月生效。2020年6月，FRB还宣布其确定，金融市场或宏观经济前景的变化可能对受资本计划规则约束的公司的风险状况和财务状况产生实质性影响，因此，这些公司(包括Ally)将被要求在收到FRB更新的压力情景后45天内重新向FRB提交资本计划。2021年6月24日，我们收到联邦储备委员会的通知，我们的压力资本缓冲要求将不会在2020年第二轮监管压力测试中重新计算。请参阅后面标题为资本规划和压力测试以获取更多信息。
根据适用的资本规则，银行组织(如Ally或Ally Bank)可以进行的资本分配和酌情奖金支付的最大金额取决于其合格的留存收入。在新冠肺炎大流行期间，联邦储备委员会和其他美国银行机构表达了一种担忧，即合格留存收入的定义不会以预期的渐进方式限制分配，而是可能以突然而严重的方式限制分配，即使银行组织的资本充足率仅略有下降。因此，为了更好地允许银行组织按照预期使用其资本缓冲，并在不利条件下继续放贷，美国银行机构发布了一项临时最终规则，该规则于2020年3月生效，并将合格留存收入的定义修改为(1)银行组织前四个日历季度的净收入，扣除尚未反映在净收入中的任何分配和相关税收影响，以及(2)银行组织前四个季度的净收入的平均值。这一临时最终规则被采纳为最终规则，自2021年1月1日起不作任何更改。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
Ally Bank和Ally Bank在交易对手信用风险方面受美国巴塞尔III标准方法的约束，但在信用风险或操作风险方面不受美国巴塞尔III高级方法的约束。Ally也不受美国市场风险资本规则的约束，该规则仅适用于拥有大量交易资产和负债的银行组织。
基于风险的资本比率和一级杠杆率在PCA中发挥着核心作用，PCA是美国银行机构用来根据监管资本水平限制存款机构活动的执行框架。使用普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率和一级杠杆率的阈值建立了五个类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。FDICIA通常禁止存款机构进行任何资本分配，包括向其BHC支付任何现金股息或管理费，如果该存款机构在分配后资本不足。资本不足的机构也受到增长限制，必须提交并履行资本恢复计划。虽然BHC不受PCA框架的约束，但FRB有权迫使BHC采取措施--例如执行财务或履约担保--当需要对其一家存托机构子公司进行PCA时。此外，根据FDICIA的规定，只有资本充足且在获得FDIC豁免的情况下，资本充足的机构才可以接受经纪存款，即使资本充足的机构也受到对经纪存款利率的一些限制。2021年12月31日，在PCA框架下，Ally Bank资本充足。
下表总结了我们在美国巴塞尔协议III下的资本比率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | 要求的最低要求(A) | | 资本充裕的最低要求 |
| (百万美元) | | 金额 | | 比率 | | 金额 | | 比率 | |
资本比率 | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级(风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 15,143 | | | 10.34 | % | | $ | 14,878 | | | 10.64 | % | | 4.50 | % | | (b) |
| 联合银行 | | 17,253 | | | 12.39 | | | 17,567 | | | 13.38 | | | 4.50 | | | 6.50 | % |
| 第1级(风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 17,403 | | | 11.89 | % | | $ | 17,289 | | | 12.37 | % | | 6.00 | % | | 6.00 | % |
| 联合银行 | | 17,253 | | | 12.39 | | | 17,567 | | | 13.38 | | | 6.00 | | | 8.00 | |
| 合计(相对于风险加权资产) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 19,724 | | | 13.47 | % | | $ | 19,778 | | | 14.15 | % | | 8.00 | % | | 10.00 | % |
| 联合银行 | | 18,995 | | | 13.64 | | | 19,210 | | | 14.63 | | | 8.00 | | | 10.00 | |
第1级杠杆(相对于调整后的季度平均资产)(C) | | | | | | | | | | | | |
| Ally Financial Inc. | | $ | 17,403 | | | 9.67 | % | | $ | 17,289 | | | 9.41 | % | | 4.00 | % | | (b) |
| 联合银行 | | 17,253 | | | 10.12 | | | 17,567 | | | 10.12 | | | 4.00 | | | 5.00 | % |
(a)除了普通股一级资本、一级资本和总资本比率的最低基于风险的资本要求外，Ally还被要求保持最低资本节约缓冲3.52021年12月31日和2020年12月31日，Ally Bank必须保持最低资本节约缓冲2.52021年12月31日和2020年12月31日。
(b)目前，还没有确定一家BHC是否“资本充足”的比率指标。
(c)联邦监管报告指南要求使用日均方法计算调整后的季度平均资产。
2018年12月，FRB和其他美国银行机构批准了一项最终规则，以解决CECL对监管资本的影响，允许BHC和包括Ally在内的银行选择在三年内分阶段实施CECL的首日影响。2020年3月，FRB和其他美国银行机构发布了一项临时最终规则，该规则于2020年第一季度生效，为BHC和银行提供了另一种选择，暂时推迟估计CECL相对于估计贷款损失准备的已发生损失方法对监管资本的影响。临时最终规则在2020年9月生效的最终规则中进行了澄清和调整。我们选择了这一替代方案，而不是2018年12月规则中描述的方案。因此，根据最终规则，我们推迟了认识到CECL对监管资本的估计影响，直到两年的延迟期之后，对我们来说，延长期延长到2021年12月31日。从2022年1月1日开始，我们被要求分阶段25以前递延的CECL资本影响估计额的%，另加25将在随后每年年初分阶段实施，直到2025年第一季度全面实施。我们推迟并于2022年1月1日开始分阶段实施的CECL对监管资本的估计影响通常计算为全天-采用时的影响加25在两年延期期间，津贴随后变化的百分比。截至2021年12月31日，与我们采用CECL相关的普通股一级资本的递延影响总额为$1.2十亿美元。
2017年12月，巴塞尔委员会批准了对全球巴塞尔III资本框架(俗称巴塞尔III终局或巴塞尔IV)的修订，其中许多修订-如果在美国采用-可能会提高监管资本标准。2020年3月，为了更好地让银行组织将其资源集中于应对新冠肺炎大流行，巴塞尔委员会将这些修订的实施日期从2022年1月1日推迟到2023年1月1日。目前，美国将如何协调和最终确定这些修订还不清楚，也不能预测，我们将继续评估这些修订可能对我们产生的影响。
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在2021年12月31日和2020年12月31日，Ally和Ally Bank的资本都很充足。遵守资本要求是Ally的战略重点。我们期望在既定的时间范围内遵守所有适用的要求。
资本规划和压力测试
在前面标题为巴塞尔资本框架，我们通常每两年接受一次监管压力测试，并不受强制的公司运营资本压力测试要求的约束。我们还被要求向FRB提交一份年度资本计划。我们的年度资本计划必须包括对我们的预期用途和资本来源的评估，以及对九个季度规划范围内所有计划的资本行动的描述，包括任何债务或股权资本工具的发行、任何股息或其他资本分配，以及FRB确定可能对我们的资本产生影响的任何类似行动。该计划还必须详细描述我们评估资本充足性的过程，包括讨论我们如何在预期和压力条件下保持资本与我们的风险相称并高于最低监管资本比率，将成为Ally Bank的力量来源，并将通过保持随时可获得资金、履行我们对债权人和其他交易对手的义务以及继续充当信贷中介来保持足够的资本以继续我们的运营。
我们在2020年4月提交了2020年的资本计划，其中包括计划在九个季度的规划范围内通过股票回购和现金股息向普通股股东分配资本。2020年6月，财务报告委员会向我们提供了监管压力测试的结果、鉴于新冠肺炎疫情而进行的额外全行业敏感性分析，以及我们的初步压力资本缓冲要求。如前面标题为巴塞尔资本框架，我们根据FRB修订后的压力情景更新了我们的资本计划，并于2020年11月向FRB提交了更新后的计划。2020年12月，美联储公开披露了第二轮监管压力测试的摘要结果，并将通知公司是否重新计算压力资本缓冲要求的最后期限延长至2021年3月31日。2021年3月25日，联邦储备委员会将这一最后期限进一步延长至2021年6月30日。2021年6月24日，我们收到联邦储备委员会的通知，我们的压力资本缓冲要求将不会在2020年第二轮监管压力测试中重新计算。
2020年6月，财务报告委员会宣布了几项行动，以确保像Ally这样的大公司在新冠肺炎疫情带来的经济不确定性的情况下仍能保持弹性，包括在2020年第三季度(1)任何公司暂停回购其普通股，与员工持股计划相关的普通股发行除外，(2)不允许一家公司增加其普通股股息额，并对普通股股息限制等于该公司前四个日历季度的平均净收入。FRB将这些限制延长至2020年第四季度。2020年12月，FRB延长并修改了2021年第一季度的这些限制，将普通股股息和股票回购总额限制在相当于公司前四个日历季度净收入平均值的水平，但指定的例外情况除外。2021年3月25日，FRB将这些修改后的限制延长至2021年第二季度，并宣布，对于像Ally这样不接受2021年监管压力测试、周期为两年的公司，额外的限制将在2021年6月30日之后结束，该公司基于2020年6月监管压力测试结果的压力资本缓冲要求将继续有效。2021年1月11日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们回购至多$1.6从2021年第一季度到2021年第四季度，我们的普通股不时增加10亿美元，但受到FRB施加的限制。2021年7月12日，我们的董事会批准将这一股票回购计划的最高金额从1.610亿至3,000美元2.0十亿美元。2022年1月10日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们回购至多$2.0从2022年第一季度到2022年第四季度，我们的普通股不时增加10亿美元，普通股现金股息从0.252021年第四季度每股收益为1美元0.302022年第一季度的每股收益。
2021年1月，FRB发布了一项最终规则，自2021年4月5日起生效，以使其资本规划和强调资本缓冲要求与定制框架保持一致。根据最终规则，除非FRB在特定情况下另有指示，否则Ally和其他第四类公司通常不再需要计算FRB提供的情景下的收入、亏损、准备金和形式资本水平的前瞻性预测。然而，每家公司仍被要求提供在公司设计的预期和压力条件下的收入和资本水平的前瞻性分析。此外，对于第四类公司，最终规则将计算监管压力测试得出的压力资本缓冲部分的频率更新为每隔一年。这些公司有能力选择参加监管压力测试，并获得相应更新的压力资本缓冲要求-在这一年里，它们通常不会受到监管压力测试的影响。在第四类公司没有接受监管压力测试的一年里，该公司将收到更新的压力资本缓冲要求，以反映其更新后的普通股股息计划。最终规则还包括与定制框架一致的报告和其他更改。Ally没有选择参加2021年的监管压力测试，但将接受2022年的监管压力测试，提交文件的截止日期为2022年4月5日。
我们于2021年4月5日提交了我们的2021年资本计划，其中包括计划通过股票回购和现金股息在九个季度的规划期内向普通股股东分配资本，以及其他资本行动。在2021年第二季度，我们发行了1.35十亿美元的B系列优先股和1.0根据美国巴塞尔协议III，C系列优先股和C系列优先股都有资格作为额外的一级资本。这些发行所得资金用于赎回当时已发行的第二系列TruPS的一部分。有关该等工具及资本行动的其他详情，请参阅附注15及附注17。2021年6月，我们向FRB提交了一份更新的资本计划，反映了这些资本行动以及上述股票回购计划和普通股股息的增加。FRB使用这一更新的资本计划重新计算Ally的最终压力资本缓冲要求，该要求于2021年8月宣布，并保持不变3.5%。我们进行资本分配的能力，包括支付股息或回购普通股股份的能力，将继续受到财务报告委员会的审查和我们的内部治理要求的影响，包括董事会的批准。未来任何股息和股票回购的金额和规模也将受到各种因素的影响，包括Ally的资本和
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本条款适用于以下因素：流动性状况、会计和监管考虑因素(包括财务报告委员会可能施加的任何限制)、与新冠肺炎疫情相关的影响、财务和经营业绩、资本的替代用途、普通股价格和一般市场状况，并可随时延长、修改或终止。
下表介绍了与我们的普通股和分配给我们的普通股股东有关的信息。
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| | (A)(B)期间回购的普通股 | | 已发行普通股数量 | | 宣布的每股普通股现金股利(C) |
| (百万美元，不包括每股数据；股票以千股为单位) | | 近似美元价值 | | 股份数量 | | 期初 | | 期末 | |
| 2020 | | | | | | | | | | |
| 第一季度 | | $ | 104 | | | 3,838 | | | 374,332 | | | 373,155 | | | $ | 0.19 | |
| 第二季度 | | — | | | 53 | | | 373,155 | | | 373,837 | | | 0.19 | |
| 第三季度 | | 1 | | | 9 | | | 373,837 | | | 373,857 | | | 0.19 | |
| 第四季度 | | 1 | | | 37 | | | 373,857 | | | 374,674 | | | 0.19 | |
| 2021 | | | | | | | | | | |
| 第一季度 | | $ | 219 | | | 5,276 | | | 374,674 | | | 371,805 | | | $ | 0.19 | |
| 第二季度 | | 502 | | | 9,641 | | | 371,805 | | | 362,639 | | | 0.19 | |
| 第三季度 | | 679 | | | 13,055 | | | 362,639 | | | 349,599 | | | 0.25 | |
| 第四季度 | | 594 | | | 12,046 | | | 349,599 | | | 337,941 | | | 0.25 | |
(a)包括预扣的普通股股份，以支付我们基于股份的激励计划参与者所欠的所得税。
(b)2020年3月17日，我们宣布自愿暂停我们的股票回购计划，直到2020年6月30日终止。与FRB对Ally等大公司进行普通股回购的限制一致，如上所述，我们没有实施新的股票回购计划，也没有在2020年剩余时间内回购我们普通股的股份，除非与薪酬计划有关。有关此操作的详细信息，请参阅上面的讨论。
(c)在……上面2022年1月10日，我们的董事会宣布季度现金股息为$0.30所有普通股的每股收益，于2022年2月15日，在交易结束时向登记在册的股东2022年2月1日。有关本次普通股分红的更多信息，请参阅附注30。
托管机构
Ally Bank是联邦储备系统的成员，受到FRB和UDFI的监管、监督和审查。Ally Bank的存款由FDIC提供保险，Ally Bank被要求向FDIC提交关于其财务状况的定期报告。Ally银行的总资产为#美元172.810亿美元172.02021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。联邦和犹他州法律对Ally银行可能支付给Ally的股息和其他资本分配施加了一些条件、限制和限制。Ally Bank向Ally支付的股息或其他分配为$3.510亿美元1.2分别在2021年和2020年达到10亿美元。
Ally银行被要求满足监管资本要求。未能满足最低资本要求可能会引发联邦、州和外国机构的某些强制性行动，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性影响。Ally Bank在2021年12月31日符合这些要求。
2021年1月，FDIC宣布，考虑到自上次提交清盘计划以来的一段时间，以及不确定的经济前景，FDIC将恢复要求投保存款机构提交清盘计划，金额为10010亿或更多的资产，包括Ally银行。2021年6月，FDIC概述了一种修改后的实施其规则的方法，该规则要求这些有保险的存款机构提交解决方案。修改后的方法将提交频率延长到三年一次，简化了内容要求，并更加重视与公司的接触。根据修改后的方法，清盘计划将分两组提交，第一组由受保存托机构组成，如Ally Bank，其顶级母公司不是美国全球具有系统重要性的银行或第二类公司，第二组由所有其他受保存托机构组成，100总资产达到或超过10亿美元。2021年8月，FDIC通知Ally Bank，其下一次决议计划提交日期为2022年12月1日或之前。
保险公司
根据适用的州和外国保险法以及美国和外国监管机构颁布的规则和法规，我们的某些保险业务受到最低总资本要求、净资产和股息限制。根据各种国家和外国保险法规，股息分配只能从法定的未分配盈余中进行，超过某些法定限制的股息必须得到监管部门的批准。截至2021年12月31日，美国保险子公司在未来12个月内可以支付的最高股息为$111百万美元。
21. 衍生工具和套期保值活动
我们签订衍生工具，可能包括利率互换、外币远期、股票期权和与我们的风险管理活动相关的利率期权。我们利用衍生金融工具的主要目标是管理
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与我们的固定利率和浮动利率资产和负债相关的利率风险，与我们的外币资产和负债相关的外汇风险，以及与我们的投资组合相关的其他市场风险。
利率风险
我们监控我们的固定利率和可变利率资产和负债的组合，并可能进入利率掉期、远期和期权，以实现我们希望的固定利率和可变利率资产和负债的组合。我们执行这些交易，通过将某些固定利率工具转换为可变利率工具，以及将某些可变利率工具转换为固定利率，来调整我们对利率风险的敞口。我们使用了符合对冲会计处理资格的衍生品和经济对冲(不符合对冲会计处理资格)的组合。
符合对冲会计处理资格的衍生品可以包括被指定为特定固定利率无担保债务的公允价值对冲的接收固定掉期、被指定为特定固定利率FHLB预付款的公允价值对冲的接收固定掉期、被指定为可供出售投资组合内证券的公允价值对冲的支付固定掉期、以及被指定为固定利率持有投资消费汽车贷款资产封闭式投资组合的公允价值对冲的支付固定掉期，其中对冲项目是对冲关系结束时预计剩余的最后一层。符合对冲会计资格的其他衍生品包括被指定为某些可变利率借款和存款负债的利息支付形式的预期未来现金流对冲的固定支付掉期、被指定为预期未来现金流对冲的接收固定掉期、被指定为预期未来现金流对冲的收款固定掉期、被指定为预期未来现金流对冲的利率下限合约、以及被指定为预期未来现金流对冲的利率下限合约。
我们执行经济套期保值，可能包括利率互换、利率上限、远期和期权，以缓解利率风险。
我们还签订利率锁定承诺和远期承诺，作为我们抵押贷款业务的一部分，满足衍生品的会计定义。
外汇风险
我们签订衍生性金融工具合同，以减轻与我们各种外汇敞口相关的现金流变化相关的风险。
我们与外部交易对手签订外汇远期合约，作为我们在外国子公司投资的外汇敞口的净投资对冲。我们的权益受到换算海外子公司业绩所产生的累计换算调整的影响；这种影响反映在我们累计的其他全面收益中。我们还定期进行外汇远期交易，以在经济上对冲任何以外币计价的债务、集中放贷和以外币计价的第三方贷款。这些用作经济套期保值的外币远期按公允价值记录，变动记录为收入或费用，抵消了相关外币交易的损益。
投资风险
我们买入股票期权，以减轻与我们在股票市场的风险敞口相关的风险。
信用风险
我们与某些交易对手签订了各种零售汽车贷款购买协议。作为该等协议的一部分，如收购贷款于衡量日期的实际信贷表现优于或等于收购时的估计，吾等可向交易对手扣留部分购买价款，并须向交易对手支付于商定的计量日期预扣的全部或部分金额及可厘定的金额。根据这些条款，这些合同符合衍生品的会计定义。
交易对手信用风险
如果交易对手不能满足协议的条款，衍生金融工具包含信用风险的因素。与衍生金融工具相关的信贷风险乃于合约项下欠吾等的交易对手完全未能按该等合约的条款履行时的重置成本净额计量，并假设衍生金融工具的市值并无收回相关抵押品。
我们通过内部信用分析、限制和监控来管理我们对金融交易对手的风险。此外，衍生品和回购协议是使用行业标准协议与经批准的交易对手签订的。
我们使用与金融交易对手的双边协议，执行某些场外衍生品，如利率上限和下限。双边协议一般要求双方在衍生金融工具的公允价值达到协议规定的入账门槛时提供抵押品。在任何一方违约的情况下，有担保的一方可以扣押抵押品。与场外衍生品抵押品交换相关的付款被确认为抵押品。
我们还与票据交换所进行某些衍生品交易，例如利率互换，这要求我们提供和接收抵押品。对于这些清算所衍生品，这些付款被视为结算，而不是抵押品。
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某些衍生工具包含条款，要求我们在特定信用风险相关事件发生时提交额外抵押品或立即结清任何未偿债务余额。在截至2021年、2020年或2019年12月31日的年度内，没有发生此类特定的信用风险相关事件。
我们放置了现金和非现金抵押品，总额为$2百万美元和美元203分别支持我们在2021年12月31日的衍生品头寸，而不是美元4百万美元和美元145截至2020年12月31日，交易对手账户中的现金和非现金抵押品为百万美元。这些金额包括放在票据交换所的抵押品，不包括根据回购协议质押的现金和非现金抵押品。现金抵押品的应收账款计入我们的综合资产负债表中的其他资产。
我们从交易对手那里收到了现金抵押品，总额达$4截至2021年12月31日，交易对手开立的账户中有100万美元。这一金额包括从票据交换所收到的抵押品，不包括根据回购协议质押的现金和非现金抵押品。收到的现金抵押品的应付款项计入我们的综合资产负债表，计入应计费用和其他负债。在这些金额中包括非现金抵押品，我们被授予出售或质押标的资产的权利。我们没有出售或质押根据这些协议收到的任何非现金抵押品。
资产负债表列报
下表汇总了我们综合资产负债表中报告的衍生工具金额。该等金额按总额呈列，按指定及符合资格作为对冲工具的衍生工具或不属对冲工具的衍生工具分类，并按该两类合约类别进一步分类。
处于应收及应付状况的衍生工具合约不包括通过中央结算对手结算的衍生工具的未平仓交易权益。与我们的中央结算对手交换的任何相关保证金将被视为衍生品风险的结算，而不是抵押品。该等付款于本公司综合资产负债表的应收及应付位置确认为衍生工具合约的结算。
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名义金额是衍生合同债务的参考金额，不记录在资产负债表上。在我们看来，从市场利率波动和交易对手信用风险等其他因素来看，衍生品名义并不是我们衍生品敞口的准确衡量标准。
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| | 2021 | | 2020 |
| | A类衍生工具合约 | | 名义金额 | | A类衍生工具合约 | | 名义金额 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 应收头寸 | | 应付头寸 | | 应收头寸 | | 应付头寸 | |
被指定为会计对冲的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | | | |
掉期 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,039 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,385 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | |
远期 | | — | | | 2 | | | 171 | | | 1 | | | — | | | 164 | |
指定为会计套期保值的衍生品总额 | | — | | | 2 | | | 17,210 | | | 1 | | | — | | | 12,549 | |
未被指定为会计对冲的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
期货和远期 | | 1 | | | — | | | 223 | | | 1 | | | — | | | 391 | |
书面期权 | | 5 | | | 2 | | | 580 | | | 15 | | | — | | | 587 | |
| | | | | | | | | | | | |
总利率风险 | | 6 | | | 2 | | | 803 | | | 16 | | | — | | | 978 | |
| 外汇合约 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 期货和远期 | | — | | | 1 | | | 154 | | | — | | | 1 | | | 159 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总外汇风险 | | — | | | 1 | | | 154 | | | — | | | 1 | | | 159 | |
| 信贷合同(A) | | | | | | | | | | | | |
| 其他信用衍生品 | | — | | | 56 | | | 不适用 | | — | | | 28 | | | 不适用 |
| 总信用风险 | | — | | | 56 | | | 不适用 | | — | | | 28 | | | 不适用 |
股权合同 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
书面期权 | | — | | | 1 | | | 2 | | | — | | | 4 | | | 2 | |
购买的选项 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总股本风险 | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | — | | | 4 | | | 2 | |
未被指定为会计对冲的衍生品总额 | | 7 | | | 60 | | | 959 | | | 16 | | | 33 | | | 1,139 | |
总衍生品 | | $ | 7 | | | $ | 62 | | | $ | 18,169 | | | $ | 17 | | | $ | 33 | | | $ | 13,688 | |
不适用=不适用
(a)根据这些信用衍生工具，可能需要的未贴现未来付款的最高潜在金额为#美元。119百万美元和美元56分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。
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下表显示我们综合资产负债表上记录的与公允价值套期保值累计基础调整相关的金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 套期保值项目的账面价值 | | 计入套期项目账面金额的公允价值套期保值调整累计金额 |
| | 总计 | | 停产(A) |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售证券(B)(C) | | $ | 5,119 | | | $ | 1,259 | | | $ | (14) | | | $ | 39 | | | $ | (30) | | | $ | 28 | |
应收账款和贷款，净额(D) | | 44,098 | | | 28,393 | | | (37) | | | 225 | | | 46 | | | 72 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 长期债务 | | $ | 7,213 | | | $ | 8,656 | | | $ | 110 | | | $ | 169 | | | $ | 110 | | | $ | 203 | |
(a)表示套期保值关系已终止的合格套期保值的公允价值对冲调整。这是在总套期调整中报告的金额的子集。
(b)套期保值可供出售证券的账面金额按摊余成本列示，包括$。3.910亿美元592分别于2021年12月31日和2020年12月31日，与用于指定套期保值关系的封闭式投资组合相关，其中被套期保值项目是预计在套期保值关系结束时剩余的最后一层。关于可供出售证券的摊余成本和公允价值的对账，请参阅附注8。
(c)确定为开放式对冲关系中最后一层的金额为$1.2截至2021年12月31日。与打开的最后一层关系相关联的基准调整为$14截至2021年12月31日的100万资产，在对冲关系终止或到期时将在整个剩余池中分配。已确定为终止对冲关系中最后一层的金额为$8.610亿美元1.2分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。这一数额是累积性的，不会随着相关基础的摊销而进行调整。与终止的最后一层关系相关的基准调整为$20截至2021年12月31日的负债为百万美元，20截至2020年12月31日的百万资产，在对冲关系终止时在整个剩余池中分配。截至2020年12月31日，没有最后的层关系。
(d)套期保值项目代表套期保值资产组合的账面价值。被确定为开放式对冲关系中最后一层的金额为$15.610亿美元9.42021年12月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。与开放的最后一层关系相关联的基数调整为$82截至2021年12月31日的负债为百万美元，153截至2020年12月31日的100万资产，在对冲关系终止或到期时，将在整个剩余的封闭池中分配。被确定为终止对冲关系中最后一层的金额为$20.92021年12月31日，18.5到2020年12月31日。这一数额是累积性的，不会随着相关基础的摊销而进行调整。与终止的最后一层对冲关系相关的基数调整为#美元。46百万美元的资产和72分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的100万资产，在对冲关系终止时在整个剩余池中分配。
损益表列报
下表汇总了在综合损益表中报告的未被指定为会计对冲的衍生工具的位置和损益金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 在收益中确认的(亏损)收益 | | | | | | | | | | |
利率合约 | | | | | | | | | | |
| (亏损)抵押贷款和汽车贷款收益，净额 | | | | | | $ | (12) | | | $ | (10) | | | $ | 1 | |
其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | 8 | | | (19) | | | (11) | |
总利率合约 | | | | | | (4) | | | (29) | | | (10) | |
外汇合约 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他运营费用 | | | | | | (1) | | | (7) | | | (4) | |
外汇合同总额 | | | | | | (1) | | | (7) | | | (4) | |
| 信贷合同 | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | | | | | — | | | (4) | | | — | |
| 其他收入，扣除亏损后的净额 | | | | | | (24) | | | (1) | | | — | |
| 信贷合同总额 | | | | | | (24) | | | (5) | | | — | |
| 在收益中确认的总亏损 | | | | | | $ | (29) | | | $ | (41) | | | $ | (14) | |
目录表
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下表汇总了在我们的综合收益表中报告的被指定为合格公允价值和现金流量对冲的衍生工具的位置和损益金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | 投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | 存款利息 | | 长期债务利息 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值固定利率无担保债务 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 68 | | $ | (135) | | $ | 41 | |
| 被指定为固定利率无担保债务对冲工具的衍生品 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | (68) | | 135 | | (41) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值可供出售证券 | — | | — | | — | | | (40) | | 38 | | 28 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 被指定为可供出售证券的对冲工具的衍生品 | — | | — | | — | | | 40 | | (38) | | (28) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 套期保值固定利率汽车消费贷款 | (215) | | 139 | | 138 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 被指定为固定利率汽车消费贷款对冲工具的衍生品 | 215 | | (139) | | (138) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
公允价值套期保值关系总收益 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值浮动利率借款 | | | | | | | | | | | | | | | |
从累积的其他全面收入中重新分类为收入 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | 15 | |
| 对冲存款负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累积的其他全面收入中重新分类为收入 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | (1) | | (8) | | (4) | | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值浮动利率商业贷款 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累积的其他全面收入中重新分类为收入 | 58 | | 73 | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 由于预测的交易可能不会发生，将累积的其他全面收入重新归类为收入 | 4 | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
现金流套期保值关系总收益(亏损) | $ | 62 | | $ | 73 | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | (1) | | $ | (8) | | $ | (4) | | | $ | — | | $ | — | | $ | 15 | |
| 综合损益表列报的总金额 | $ | 6,468 | | $ | 6,581 | | $ | 7,337 | | | $ | 600 | | $ | 736 | | $ | 955 | | | $ | 1,045 | | $ | 1,952 | | $ | 2,538 | | | $ | 860 | | $ | 1,249 | | $ | 1,570 | |
在接下来的12个月里，我们估计21100万美元的收益将被重新归类为来自被指定为现金流对冲的衍生品的税前收益。
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下表汇总了在我们的综合收益表中报告的被指定为合格公允价值和现金流量对冲的衍生工具的利息和摊销相关收益和亏损的位置和金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资应收账款和贷款的利息和费用 | | 投资证券和其他盈利资产的利息和股息 | | 存款利息 | | 长期债务利息 |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 | | 2021 | 2020 | 2019 |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 递延无担保债务基数调整摊销 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 4 | | $ | 12 | | $ | 25 | |
| 无担保债务的合资格会计对冲的利息 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | 5 | | — | | — | |
| 递延担保债务基数调整摊销(FHLB预付款) | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | (13) | | (22) | | (23) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售证券递延基础调整摊销 | — | | — | | — | | | (4) | | (7) | | (3) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 可供出售证券的合格会计套期利息 | — | | — | | — | | | (6) | | (6) | | 2 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 递延贷款基数调整摊销 | (46) | | (49) | | (28) | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 为投资而持有的消费汽车贷款合资格会计对冲的利息 | (122) | | (121) | | 22 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值套期保值关系合计(亏损)收益 | (168) | | (170) | | (6) | | | (10) | | (13) | | (1) | | | — | | — | | — | | | (4) | | (10) | | 2 | |
| (亏损)现金流套期保值关系收益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 存款负债合资格会计对冲的利息 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | (1) | | | — | | — | | — | |
| 浮动利率商业贷款合格会计套期保值利息 | — | | 1 | | 1 | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 现金流套期保值关系总收益(亏损) | $ | — | | $ | 1 | | $ | 1 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
下表汇总了现金流量套期保值对累计其他综合(亏损)收入的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 利率合约 | | | | | | | | | | |
| (亏损)在其他综合(亏损)收入中确认的收益 | | | | | | $ | (61) | | | $ | 105 | | | $ | (23) | |
下表汇总了净投资套期保值对累计其他综合(损失)收入和合并损益表的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 外汇合约(A)(B) | | | | | | | | | |
| 在其他综合(损失)收入中确认的损失 | | | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | (6) | |
(a)有几个不是在截至2021年、2020年或2019年12月31日的年度中排除在有效性测试之外的金额。
(b)从累积的其他全面收益中重新分类的损益在综合损益表中列为其他收益，减去亏损后列报。有几个不是截至2021年12月31日、2020年或2019年12月31日的年度重新分类的金额。
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22. 所得税
来自持续经营的所得税支出的重要组成部分如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 当期所得税支出(福利) | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | 502 | | | $ | — | | | $ | (2) | |
| 外国 | 4 | | | 6 | | | 4 | |
| 州和地方 | 168 | | | 80 | | | 65 | |
| 总当期费用 | 674 | | | 86 | | | 67 | |
| 递延所得税支出(福利) | | | | | |
| 美国联邦政府 | 151 | | | 280 | | | 178 | |
| 外国 | — | | | 1 | | | 2 | |
| 州和地方 | (35) | | | (39) | | | (1) | |
| 递延费用总额 | 116 | | | 242 | | | 179 | |
| 持续经营的所得税支出总额 | $ | 790 | | | $ | 328 | | | $ | 246 | |
下表显示了持续经营的所得税支出与美国法定联邦所得税税率金额之间的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 法定的美国联邦税收支出 | $ | 810 | | | $ | 297 | | | $ | 413 | |
| 因以下原因而产生的税项变动 | | | | | |
| 州和地方所得税，扣除联邦所得税优惠 | 106 | | | 36 | | | 50 | |
| 估值免税额变动，不包括期满 | (78) | | | (3) | | | (219) | |
| 税收抵免，不包括到期 | (58) | | | (29) | | | (27) | |
| 不可扣除的费用 | 30 | | | 37 | | | 29 | |
| 其他，净额 | (20) | | | (10) | | | — | |
| 持续经营的所得税支出总额 | $ | 790 | | | $ | 328 | | | $ | 246 | |
在截至2021年12月31日的年度，持续经营的综合所得税支出主要由本年度的税前收益推动，但部分被2021年第二季度释放的外国税收抵免结转估值免税额的税收优惠所抵消。在截至2020年12月31日的一年中，持续业务的综合所得税支出主要由本年度的税前收益推动。截至2019年12月31日止年度，来自持续经营的综合所得税支出由本年度税前收益推动，但因于2019年第二季度发放外国税收抵免结转估值准备而部分抵销。
截至每个报告日期，我们认为现有的证据，无论是积极的还是消极的，都可能影响我们对未来递延税项资产变现的看法。我们仍然认为，某些外国税收抵免结转和国家净营业亏损结转的好处更有可能得不到实现。考虑到这一风险，我们继续就与该等结转有关的递延税项资产提供部分估值拨备，而估值拨备有可能在未来12个月内有所改变。
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递延税项资产和负债的重要组成部分反映在下表中。
| | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | 2021 | | 2020 |
| 递延税项资产 | | | |
| 税收抵免结转 | $ | 1,014 | | | $ | 1,786 | |
| 对贷款价值的调整 | 920 | | | 923 | |
| 美国联邦税收损失结转(B) | 256 | | | — | |
| 州税和地方税 | 233 | | | 191 | |
| 其他 | 604 | | | 366 | |
| 递延税项总资产 | 3,027 | | | 3,266 | |
| 估值免税额 | (839) | | | (835) | |
| 递延税项资产，扣除估值准备后的净额 | 2,188 | | | 2,431 | |
| 递延税项负债 | | | |
| 租赁交易 | 1,385 | | | 1,809 | |
| 递延收购成本 | 403 | | | 391 | |
| 其他 | 156 | | | 229 | |
| 递延税项负债总额 | 1,944 | | | 2,429 | |
| 递延税项净资产(A) | $ | 244 | | | $ | 2 | |
(a)金额包括$254百万美元和美元94分别于2021年12月31日和2020年12月31日在税务管辖区的综合资产负债表中包括在其他资产中的递延税项净资产净额为百万美元，以及10百万美元和美元92在我们的综合资产负债表的应计费用和其他负债中计入税务管辖区递延税项总负债净额的百万欧元。
(b)主要是2021年经营租赁的100%奖金折旧选择的结果。
下表汇总了截至2021年12月31日的递延税项净资产，包括相关的估值津贴。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | 递延税项资产(负债) | | 估值免税额 | | 递延税项净资产(负债) | | 过期年限 |
| 税收抵免结转 | | | | | | | | |
| 外国税收抵免 | | $ | 1,014 | | | $ | (709) | | | $ | 305 | | | 2022–2031 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 税损结转 | | | | | | | | |
| 净营业亏损-联邦 | | 256 | | (a) | — | | | 256 | | | 2027--无限期 |
| 净营业亏损--国家 | | 166 | | (b) | (130) | | | 36 | | | 2022年--无限期 |
| 结转的美国联邦和州税收损失总额 | | 422 | | | (130) | | | 292 | | | |
| 其他递延税项负债净额 | | (353) | | | — | | | (353) | | | 不适用 |
| 递延税项净资产(负债) | | $ | 1,083 | | | $ | (839) | | | $ | 244 | | | |
(a)联邦净营业亏损结转包括在上文递延库存表中披露的美国联邦税收亏损结转总额中。
(b)州净营业亏损结转包括在上文递延库存表中披露的州和地方税及其他负债总额中。
截至2021年12月31日，我们已确认因投资外国子公司或公司合资企业的暂时性差异而产生的递增美国联邦税收的递延税负可以忽略不计，因为没有断言美国以外的无限期再投资。
目录表
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下表提供了未确认税收优惠的期初和期末金额的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 1月1日的余额， | $ | 53 | | | $ | 48 | | | $ | 44 | |
| 根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | — | | | — | | | — | |
| 增加前几年的纳税状况 | 7 | | | 5 | | | 11 | |
| 前几年的减税情况 | (7) | | | — | | | (5) | |
| 聚落 | — | | | — | | | (2) | |
| 诉讼时效届满 | — | | | — | | | — | |
| 截至12月31日的结余， | $ | 53 | | | $ | 53 | | | $ | 48 | |
未确认的税收优惠余额包括一些项目，这些项目的确认不会影响实际税率，例如某些临时性差异的税收影响，以及将被相关美国联邦扣除的税收优惠抵消的州未确认税收优惠总额部分。未确认的税收优惠余额，如果确认，将影响我们的实际税率为#美元42在截至2021年12月31日和2020年12月31日的两年中，38截至2019年12月31日的年度为百万美元。
我们分别确认利息支出和其他营业费用中与不确定所得税头寸相关的应计利息和罚金。截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的每一年度的累计利息和罚款余额为#美元。1百万或以下，而利息及罚款少於$1每年有一百万人积累起来。
合理地说，未确认的税收优惠将减少高达$52如果某些税务事宜最终与适用的税务管辖区达成和解，则在未来12个月内将支付100万欧元。
我们在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交纳税申报单。我们最重要的业务是在美国和加拿大。这些司法管辖区仍需审查的最早纳税年度分别为2018年和2011年。
23. 基于股份的薪酬计划
对我们任命的高管和其他员工的股权薪酬奖励受公司的激励性薪酬计划(ICP)管辖，该计划经公司股东批准，并于2021年5月4日起修订和重述。这些奖励主要采取以下形式：(1)股票结算和现金结算的PSU，在授予日期的三周年时全部授予，条件是在此期间实现适用的业绩目标并继续受雇；(2)股票结算的RSU，在赠与日期的第一、第二和第三周年各授予三分之一，每一种情况下，均须在该时间内继续受雇。其他奖励--例如根据我们的#Ownit年度赠款计划授予的奖励--可以采取RSU的形式，在授予日期的三周年时全部授予，但在此期间继续受雇。对于PSU和RSU，在归属期间宣布的任何股息都将累积，并在结算时或之后支付。根据国际比较方案，所有奖励的结构都与公司的业绩、谨慎但不过度冒险、为股东创造长期价值以及我们薪酬理念的其他要素保持一致。裁决通常还包括在符合条件的终止或退休的情况下处理归属和和解的规定。国际比较方案由我们董事会的薪酬、提名和治理委员会管理。
在2021年12月31日，我们有大约42.9可供未来根据比较方案授予基于股权的奖励的股票数量为100万股。根据公认会计原则，以Ally普通股结算的基于股权的奖励被归类为股权奖励，奖励成本根据授予日期Ally普通股的公允价值在我们的综合收益表中按适用服务期间按比例计入补偿和福利费用。以现金结算的基于股权的奖励必须进行负债会计，费用根据Ally普通股截至结算日的股价变化调整为公允价值。我们有未授权的股票结算和现金结算的PSU和RSU，未偿还的约为4.6百万美元和1.0分别为2021年12月31日的100万人。我们确认了与PSU和RSU相关的费用$140百万，$80百万美元，以及$67截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。
目录表
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下表列出了2021年股票结算奖励的未完成非既有PSU和RSU活动的变化。
| | | | | | | | | | | |
| (单位为千，每股数据除外) | 单位数 | | 加权平均授予日每股公允价值 |
| RSU和PSU | | | |
| 截至2021年1月1日的未归属未归属资产 | 5,109 | | | $ | 29.73 | |
| 修改裁决以现金结算(A) | (493) | | | 28.90 | |
| 授与 | 3,275 | | | 40.87 | |
| 既得 | (2,999) | | | 31.52 | |
| 被没收 | (324) | | | 34.74 | |
| 截至2021年12月31日的未归属未归属资产 | 4,568 | | | 36.27 | |
(a)在2021年期间，某些未归属的PSU被修改并重新分类为基于责任的奖励，因为我们打算在归属时以现金结算。
24. 公允价值
公允价值计量
就本披露而言，公允价值被定义为在当前市场条件下，在计量日期市场参与者之间的有序交易中，出售资产将收到的交换价格或转移本金或最有利市场中的负债(退出价格)所支付的交换价格。公允价值是基于我们认为市场参与者在为资产或负债定价时会使用的假设。此外，在衡量负债的公允价值时，实体必须考虑所有方面的不履行风险，包括实体自身的信用状况。
GAAP规定了在计量和披露公允价值时使用的三级层次结构。公允价值等级对活跃市场的报价(即可观察到的投入)给予最高优先权，对缺乏透明度的数据(即不可观察到的投入)给予最低优先权。一种工具在公允价值层次结构中的分类是基于对其估值的重大投入的最低水平。以下是对三个层次结构级别的描述。
第1级投入是指在计量日期相同资产或负债在活跃市场上的报价。此外，实体必须有能力进入活跃的市场，并且报价不能由实体调整。
第2级投入是指第1级中包含的、资产或负债可直接或间接观察到的报价以外的其他价格。第2级投入包括类似资产或负债在活跃市场的报价；相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价；或可观察到的或可由可观察的市场数据以相关性或其他方式证实资产或负债大体上完整期限的投入。
第三级不可观察到的投入得到了很少或没有市场活动的支持。无法观察到的投入代表了管理层对市场参与者将如何为资产或负债定价的最佳假设。一般来说，3级资产和负债是使用定价模型、贴现现金流方法或类似的技术进行估值的，这些方法需要做出重大判断或估计。
判断用于估计我们内部估值模型的投入，这些模型用于估计我们的第3级公允价值计量。第三级投入，如利率变动、提前还款速度、信贷损失和贴现率，本质上很难估计。这些投入的变化可能会对公允价值计量和可能实现的金额产生重大影响。
以下是用于按公允价值计量重大资产和负债的估值方法的说明，以及估值模型的细节、这些模型的主要投入以及所采用的重要假设。
•股权证券-我们持有各种按公允价值计量的有价证券，公允价值的变化在净收入中确认。基于可观察到的市场价格的计量被归类为第一级。
•可供出售的证券-我们根据外部定价来源以公允价值携带我们的可供出售证券。当公允价值是根据在活跃市场交易的相同工具的报价确定时，我们将我们的证券归类为1级。当公允价值是根据活跃市场中交易的类似工具的价格确定的时，我们将我们的证券归类为2级。我们对可供出售的证券执行定价验证程序。
•出售金融资产所保留的权益-我们保留出售汽车金融应收账款所保留的某些未经证明的权益。由于市场不活跃，估值基于内部开发的贴现现金流模型(收益法)，该模型使用基于市场的贴现率；因此，我们将这些资产归类为3级。估值考虑了最近的市场交易、类似资产的经验、当前的商业状况以及对标的抵押品的分析。为了估计现金流，我们使用了各种重要的假设，包括市场可观察到的投入(用于
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(例如，远期利率)和内部开发的投入(例如，提前还款速度、拖欠水平和信贷损失)。
•衍生工具-我们订立各种衍生金融工具，作为我们风险管理策略的一部分。其中某些衍生品是交易所交易的，比如股票期权。为了确定这些工具的公允价值，我们使用那些特定衍生品合约的报价市场价格；因此，我们将这些合约归类为第一级。
我们还执行场外和集中清算的衍生品合约，如利率掉期、以外币计价的远期合约、上限、下限和即将宣布的代理证券。我们利用第三方开发的估值模型对这些衍生品合约进行估值，这些模型在市场上被广泛接受。该模型使用了合约的特定条款和市场可观察到的输入(如利率远期曲线、内插波动率假设或股票定价)。我们将这些衍生品合约归类为第二级，因为这些模型中的所有重要投入都是市场可观察到的。
我们也订立利率锁定承诺，作为我们抵押贷款业务的一部分，其中某些符合衍生品的会计定义，因此在我们的综合资产负债表上记录为衍生品。利率锁定承诺是使用具有不可观测输入的内部定价模型进行估值的，因此它们被归类为3级。
我们从第三方购买汽车金融应收账款和贷款，作为远期流量安排的一部分，并不时执行机会性的临时批量购买。作为该等协议的一部分，如收购贷款于衡量日期的实际信贷表现优于或等于收购时的估计，吾等可向交易对手扣留部分购买价款，并须向交易对手支付于商定的计量日期预扣的全部或部分金额及可厘定的金额。由于这些合同符合衍生工具的会计定义，我们按公允价值确认这些延期购买价格付款的负债。这些负债的公允价值是使用贴现现金流量法确定的。为了估计现金流，我们利用了各种重要的假设，包括市场可观察到的投入(例如远期利率)和内部开发的投入(例如提前还款速度、拖欠水平和预期信贷损失)。这些负债使用具有不可观察到的投入的内部损失模型进行估值，并被归类为3级。
在衡量负债的公允价值时，我们被要求考虑所有方面的不履行风险，包括我们自己的信用状况。我们通过签订具有法律效力的协议来降低我们大部分衍生品的信用风险，这些协议使我们能够持续地发布和接收与我们的衍生品头寸的公允价值相关的抵押品。倘若吾等未订立可在法律上强制执行的协议以提交及收取抵押品，吾等将于有需要时考虑吾等的信用风险及吾等交易对手的信用风险，以透过CVA对衍生工具进行估值。CVA的计算将利用交易对手的信用违约互换利差。
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经常性公允价值
下表显示在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债，包括为公允价值期权选择的金融工具。我们经常用衍生品和其他金融工具对我们的资产或负债的公允价值变动进行经济对冲。下表分别显示了套期保值和被套期保值项目；因此，它们并不直接显示我们风险管理活动的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 经常性公允价值计量 |
2021年12月31日 (百万美元) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | | | |
| 股权证券(A) | | $ | 1,093 | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | 1,102 | |
可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | |
美国财政部和联邦机构 | | 2,155 | | | — | | | — | | | 2,155 | |
美国各州和政治分区 | | — | | | 855 | | | 9 | | | 864 | |
| 外国政府 | | 19 | | | 138 | | | — | | | 157 | |
机构抵押贷款支持住宅 | | — | | | 19,039 | | | — | | | 19,039 | |
抵押贷款支持住宅 | | — | | | 4,425 | | | — | | | 4,425 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | — | | | 4,526 | | | — | | | 4,526 | |
| | | | | | | | |
| 资产担保 | | — | | | 534 | | | — | | | 534 | |
公司债务 | | — | | | 1,887 | | | — | | | 1,887 | |
| 可供出售证券总额 | | 2,174 | | | 31,404 | | | 9 | | | 33,587 | |
持有待售按揭贷款(B) | | — | | | 80 | | | — | | | 80 | |
| | | | | | | | |
| 应收账款和贷款，净额 | | | | | | | | |
| 消费者其他(B) | | — | | | — | | | 7 | | | 7 | |
| | | | | | | | |
持有应收账款的衍生合约 | | | | | | | | |
| 利率 | | — | | | 1 | | | 5 | | | 6 | |
| | | | | | | | |
| 股权合同 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
应收头寸衍生品合同总额 | | 1 | | | 1 | | | 5 | | | 7 | |
| | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | 3,268 | | | $ | 31,485 | | | $ | 30 | | | $ | 34,783 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 应计费用和其他负债 | | | | | | | | |
持有应付头寸的衍生工具合约 | | | | | | | | |
| 利率 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 外币 | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 信贷合同 | | — | | | — | | | 56 | | | 56 | |
| 股权合同 | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
应付头寸的衍生品合约总额 | | 1 | | | 3 | | | 58 | | | 62 | |
| | | | | | | | |
| 总负债 | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 58 | | | $ | 62 | |
(a)我们对任何一个行业的直接投资都不超过8%.
(b)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 经常性公允价值计量 |
2020年12月31日(百万美元) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 资产 | | | | | | | | |
| 投资证券 | | | | | | | | |
| 股权证券(A) | | $ | 1,064 | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 1,071 | |
可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 债务证券 | | | | | | | | |
美国财政部和联邦机构 | | 803 | | | — | | | — | | | 803 | |
美国各州和政治分区 | | — | | | 1,088 | | | 7 | | | 1,095 | |
| 外国政府 | | 17 | | | 159 | | | — | | | 176 | |
机构抵押贷款支持住宅 | | — | | | 18,588 | | | — | | | 18,588 | |
抵押贷款支持住宅 | | — | | | 2,640 | | | — | | | 2,640 | |
| 机构抵押贷款支持的商业 | | — | | | 4,189 | | | — | | | 4,189 | |
| | | | | | | | |
| 资产担保 | | — | | | 425 | | | — | | | 425 | |
公司债务 | | — | | | 1,914 | | | — | | | 1,914 | |
| 可供出售证券总额 | | 820 | | | 29,003 | | | 7 | | | 29,830 | |
持有待售按揭贷款(B) | | — | | | — | | | 91 | | | 91 | |
| | | | | | | | |
| 应收账款和贷款，净额 | | | | | | | | |
| 消费者其他(B) | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | | | |
持有应收账款的衍生合约 | | | | | | | | |
| 利率 | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 外币 | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | |
应收头寸衍生品合同总额 | | — | | | 1 | | | 16 | | | 17 | |
| | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | 1,884 | | | $ | 29,004 | | | $ | 129 | | | $ | 31,017 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 应计费用和其他负债 | | | | | | | | |
持有应付头寸的衍生工具合约 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外币 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 信贷合同 | | — | | | — | | | 28 | | | 28 | |
| 股权合同 | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
应付头寸的衍生品合约总额 | | 4 | | | 1 | | | 28 | | | 33 | |
| | | | | | | | |
| 总负债 | | $ | 4 | | | $ | 1 | | | $ | 28 | | | $ | 33 | |
(a)我们对任何一个行业的直接投资都不超过11%.
(b)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
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下表列出了按公允价值经常性计量的所有三级资产和负债的对账情况。我们经常用衍生品和其他金融工具对我们的资产或负债的公允价值变动进行经济对冲。以下所示的3级项目可能由被归类为1级或2级的衍生品和其他金融工具进行对冲。因此，下表不能完全反映我们风险管理活动的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股权证券(A) | | 可供出售的证券 | | 持有待售按揭贷款(B)(C) | | 应收账款和贷款，净额(B)(D) | | 出售金融资产所保留的权益 |
| (百万美元) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | |
| 1月1日的公允价值， | $ | 7 | | $ | 8 | | | $ | 7 | | $ | 2 | | | $ | 91 | | $ | 30 | | | $ | 8 | | $ | 11 | | | $ | — | | $ | 2 | |
| 已实现/未实现净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | |
| 包括在收入中 | 4 | | (1) | | | — | | — | | | 64 | | 67 | | | 2 | | 4 | | | — | | — | |
| 包括在OCI中 | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
| 购买 | — | | — | | | 2 | | 5 | | | 2,640 | | 2,734 | | | 14 | | 18 | | | — | | — | |
| 销售额 | (3) | | — | | | — | | — | | | (2,693) | | (2,740) | | | — | | — | | | — | | — | |
| 发行 | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
| 聚落 | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | (17) | | (25) | | | — | | (2) | |
| 转到3级 | 1 | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
| 转出3级(E) | — | | — | | | — | | — | | | (102) | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
| 公允价值于12月31日， | $ | 9 | | $ | 7 | | | $ | 9 | | $ | 7 | | | $ | — | | $ | 91 | | | $ | 7 | | $ | 8 | | | $ | — | | $ | — | |
| 未实现净收益(亏损)仍为12月31日， | | | | | | | | | | | | | | |
| 包括在收入中 | $ | 4 | | $ | (1) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 1 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
| 包括在OCI中 | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
(a)已实现/未实现净收益(亏损)在合并损益表中列为其他投资收益净额。
(b)由于公允价值期权选择，按公允价值计值。
(c)已实现/未实现净收益在合并损益表中报告为抵押贷款和汽车贷款的净收益。
(d)已实现/未实现净收益在综合损益表中列为其他收入，扣除损失后列为其他收入。
(e)在截至2021年12月31日的年度内，持有供出售的按揭贷款转出公允价值层次的第3级，转入第2级。本次转让反映标的资产根据类似资产活跃市场的可见价格进行估值，并被视为发生在2021年第三季度末。
| | | | | | | | | | | |
| 衍生负债，扣除衍生资产的净额 |
| (百万美元) | 2021 (a) | | 2020 (b) |
| 负债 | | | |
| 1月1日的公允价值， | $ | 12 | | | $ | (2) | |
| 已实现/未实现净亏损(收益) | | | |
| 包括在收入中 | 35 | | | (10) | |
| 包括在OCI中 | — | | | — | |
| 购买 | — | | | — | |
| 销售额 | — | | | — | |
| 发行 | 5 | | | 24 | |
| 聚落 | (1) | | | — | |
| 转到3级 | — | | | — | |
| 调出第3级(C) | 2 | | | — | |
| 公允价值于12月31日， | $ | 53 | | | $ | 12 | |
| 未实现净亏损(收益)仍为12月31日， | | | |
| 包括在收入中 | $ | 26 | | | $ | (10) | |
| 包括在OCI中 | — | | | — | |
(a)已实现/未实现净亏损在合并损益表中报告为抵押贷款和汽车贷款的收益、净收益和其他收益，扣除亏损。
(b)已实现/未实现净收益在合并损益表中报告为抵押贷款和汽车贷款的净收益。
(c)在截至2021年12月31日的年度内，某些衍生资产从公允价值层次的第三级转移到第二级。本次转让反映标的资产根据类似资产活跃市场的可见价格进行估值，并被视为发生在2021年第三季度末。
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非经常性公允价值
我们可能被要求不时按公允价值计量某些资产和负债。这些定期公允价值计量通常是由于采用成本较低或公允价值会计或某些减值措施而产生的。这些项目将构成非经常性公允价值计量。
下表显示了在非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债，这些资产和负债分别在2021年12月31日和2020年12月31日仍然持有。该金额一般为截至每个列报期间期末的数额，大致相当于每个期间发生的公允价值计量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非经常性公允价值计量 | | 成本或公允价值较低准备金、估值准备金或累计调整 | | 收益中包含的总收益(亏损) | |
2021年12月31日(百万美元) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | |
资产 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 468 | | | $ | 468 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
商业融资应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | |
汽车 | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | N/m | (a) |
其他 | | — | | | — | | | 112 | | | 112 | | | (65) | | | N/m | (a) |
商业融资应收账款和贷款总额，净额 | | — | | | — | | | 116 | | | 116 | | | (65) | | | N/m | (a) |
其他资产 | | | | | | | | | | | | | |
| 非流通性股权投资 | | — | | | — | | | 7 | | | 7 | | | (5) | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收回和止赎资产(C) | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
总资产 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 595 | | | $ | 595 | | | $ | (70) | | | N/m | |
N/M=没有意义
(a)吾等认为适用的估值拨备、贷款损失拨备或累计减值是公允价值计量对盈利影响的最相关指标。因此，上表不包括这些项目的收益中包括的总损益。账面价值包括各自的估值准备金、贷款损失拨备或累计调整。
(b)表示为投资持有的抵押品依赖型贷款，已对其进行非经常性衡量。相关贷款损失准备为特定应收账款的累计公允价值调整。
(c)为收回和丧失抵押品赎回权的资产拨备是指为将资产调整为公允价值而确认的任何累计估值调整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非经常性公允价值计量 | | 成本或公允价值较低准备金、估值准备金或累计调整 | | 收益中包含的总收益(亏损) | |
2020年12月31日(百万美元) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 持有待售贷款，净额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 315 | | | $ | 315 | | | $ | — | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商业融资应收账款和贷款，净额(B) | | | | | | | | | | | | | |
| 汽车 | | — | | | — | | | 27 | | | 27 | | | (5) | | | N/m | (a) |
| 其他 | | — | | | — | | | 54 | | | 54 | | | (20) | | | N/m | (a) |
| 商业融资应收账款和贷款总额，净额 | | — | | | — | | | 81 | | | 81 | | | (25) | | | N/m | (a) |
| 其他资产 | | | | | | | | | | | | | |
| 非流通股投资(C) | | — | | | 7 | | | 118 | | | 125 | | | 88 | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收回和止赎资产(D) | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | | | (1) | | | N/m | (a) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总资产 | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 523 | | | $ | 530 | | | $ | 62 | | | N/m | |
N/M=没有意义
(a)吾等认为适用的估值拨备、贷款损失拨备或累计减值是公允价值计量对盈利影响的最相关指标。因此，上表不包括这些项目的收益中包括的总损益。账面价值包括各自的估值准备金、贷款损失拨备或累计调整。
(b)表示为投资持有的抵押品依赖型贷款，已对其进行非经常性衡量。相关贷款损失准备为特定应收账款的累计公允价值调整。
(c)主要涉及对一个实体的投资，随后进行了一轮融资。随后的这一轮融资导致我们在该实体的投资价值发生了明显的价格变化。
(d)为收回和丧失抵押品赎回权的资产拨备是指为将资产调整为公允价值而确认的任何累计估值调整。
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Ally Financial Inc.·Form 10-K
此外，在2020年4月30日，我们确认了一笔美元50Ally Investment的商誉减值100万英镑。于减值时，Ally Investment的商誉公允价值在公允价值架构下被分类为第三级。请参阅附注13以进行进一步讨论。
金融资产的公允价值选择
我们选择了公允价值选项，用于持有的待售符合条件的抵押贷款和某些收购的无担保消费金融应收账款。我们选择了公允价值选项来确认持有供出售的抵押贷款，以通过更好地将资产的会计与相关衍生品相匹配来缓解收益波动。我们选择了某些收购的无担保消费金融应收账款的公允价值选项，以减轻按摊销成本记录这些贷款的复杂性。我们选择公允价值计量的目的是为了减少某些资产和负债的会计损益与经济风险之间的差异。
金融工具的公允价值
下表列出了金融工具的账面价值和估计公允价值，但本附注上一节所列的按公允价值经常性记录的金融工具除外经常性公允价值。在可能的情况下，我们使用市场报价来确定公允价值。如无报价市价，则根据有关未来现金流量及估计贴现率的金额及时间的适当估值方法，在内部得出公允价值。然而，在解释当前市场数据时需要相当大的判断力，以制定估计公允价值所需的市场假设和投入。因此，出售资产所收到的实际金额或清偿债务所支付的金额可能与我们的估计不同。本文提供的公允价值信息基于2021年12月31日和2020年12月31日的可用信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估计公允价值 |
(百万美元) | 账面价值 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | |
金融资产 | | | | | | | | | |
持有至到期证券 | $ | 1,170 | | | $ | — | | | $ | 1,204 | | | $ | — | | | $ | 1,204 | |
持有待售贷款，净额 | 469 | | | — | | | — | | | 469 | | | 469 | |
应收账款和贷款，净额 | 118,994 | | | — | | | — | | | 126,044 | | | 126,044 | |
FHLB/FRB库存(A) | 738 | | | — | | | 738 | | | — | | | 738 | |
金融负债 | | | | | | | | | |
存款负债 | $ | 40,953 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41,164 | | | $ | 41,164 | |
| | | | | | | | | |
长期债务 | 17,029 | | | — | | | 12,637 | | | 6,892 | | | 19,529 | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | |
| 金融资产 | | | | | | | | | |
| 持有至到期证券 | $ | 1,253 | | | $ | — | | | $ | 1,331 | | | $ | — | | | $ | 1,331 | |
| 持有待售贷款，净额 | 315 | | | — | | | — | | | 315 | | | 315 | |
| 应收账款和贷款，净额 | 115,243 | | | — | | | — | | | 122,156 | | | 122,156 | |
| FHLB/FRB库存(A) | 725 | | | — | | | 725 | | | — | | | 725 | |
| 金融负债 | | | | | | | | | |
| 存款负债 | $ | 55,210 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,932 | | | $ | 55,932 | |
| 短期借款 | 2,136 | | | — | | | — | | | 2,136 | | | 2,136 | |
| 长期债务 | 22,006 | | | — | | | 19,161 | | | 6,310 | | | 25,471 | |
(a)包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
除上表所列金融工具外，由于其短期性质及有限的信贷风险，我们亦有账面价值接近公允价值的各种金融工具。这些工具包括现金及现金等价物、限制性现金、现金抵押品、应计应收利息、应计应付利息、应收贸易账款及应付款项，以及其他短期应收账款及应付款项。现金及现金等价物包括高流动性投资，该等投资可随时转换为已知数额的现金，并因利率、报价或提款罚则而有轻微的价值变动风险。现金及现金等价物在公允价值体系中被归类为1级，通常使我们面临有限的信用风险，且接近到期，因此它们因利率变化而产生的价值变化风险微乎其微。
25. 抵销资产和负债
我们的衍生品合约和回购/逆回购交易由符合资格的主净额结算和主回购协议支持。这些协议是可在法律上强制执行的双边协议，它们(1)在对手方发生违约事件，包括破产时，为协议所涵盖的对非违约实体的所有个别交易规定单一的法律义务，
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(2)规定非违约实体有权在净额基础上加速、终止和结清协议项下的所有交易，并在对方违约的情况下迅速清算或抵押品。
为进一步减低与衍生工具有关的交易对手违约风险，我们与若干交易对手维持抵押品协议。协议要求双方在衍生金融工具的公允价值达到既定门槛的情况下维持抵押品。在任何一方违约的情况下，有担保的一方可以扣押抵押品。一般来说，我们的抵押品安排是双边的，这样我们和交易对手就义务提供抵押品。合同条款规定了根据未偿还衍生品市场价值的变化交换抵押品的标准和惯例。一方当事人在债务增加时提供额外的抵押品，或在债务下降时取消抵押品，以便在交易对手违约的情况下覆盖非违约方的净重置成本。
在某些情况下，由于与我们的衍生工具有关，我们有权报告衍生资产和负债，以及与收到或交付的现金抵押品相关的资产和负债，只要满足某些合格标准，这些资产和负债就按净额计算的总净额协议进行管理。同样，对于我们的回购/逆回购交易，如果满足某些资格标准，我们可以选择在总净额结算协议的基础上报告确认的资产和负债。截至2021年12月31日，这些工具在综合资产负债表上报告为总资产和总负债。有关衍生工具和套期保值活动的其他资料，请参阅附注21。
抵销衍生工具、金融资产及金融负债的组成如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已确认资产/负债总额 | | 综合资产负债表上的总金额抵销 | | 综合资产负债表列报的资产/负债净额 | | 综合资产负债表中未抵销的总金额 | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | | | | 金融工具 | | 抵押品(A)(B)(C) | | 净额 |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | |
| 净资产头寸中的衍生资产 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
没有抵销安排的衍生资产 | | 6 | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
总资产 | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 6 | |
负债 | | | | | | | | | | | | |
净负债头寸中的衍生负债 | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | 1 | |
净资产头寸中的衍生负债 | | 1 | | | — | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | |
| 无抵销安排的衍生负债 | | 58 | | | — | | | 58 | | | — | | | — | | | 58 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总负债 | | $ | 62 | | | $ | — | | | $ | 62 | | | $ | (1) | | | $ | (2) | | | $ | 59 | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | |
| 净负债头寸中的衍生资产 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | — | |
没有抵销安排的衍生资产 | | 16 | | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | 16 | |
总资产 | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 16 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | |
净负债头寸中的衍生负债 | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | 3 | |
| 无抵销安排的衍生负债 | | 28 | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | |
| 总负债 | | $ | 33 | | | $ | — | | | $ | 33 | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | 31 | |
(a)收到/质押的金融抵押品显示为基于Ally与各衍生品交易对手之间所有净资产和负债头寸总和的余额。
(b)披露的金额仅限于金融资产或负债余额，因此，不包括收到或质押的超额抵押品和收到的非现金抵押品。除非满足某些条件，否则我们不会将收到的抵押品记录在我们的综合资产负债表上。
(c)某些协议授予我们出售或质押我们作为抵押品获得的非现金资产的权利。我们没有出售或质押根据这些协议收到的任何非现金抵押品。
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26. 细分市场信息
营运分部被定义为从事业务活动的企业组成部分，我们的首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时，会定期评估我们的首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时从中赚取的收入和产生的费用。
我们通过以下方式报告我们在业务线基础上的运营结果四运营部门：汽车金融业务、保险业务、抵押贷款业务和公司金融业务，其余业务在公司和其他业务中报告。经营部门是根据所提供的产品和服务确定的，反映了管理层目前评估财务信息的方式。以下是对我们每个可报告的运营部门的描述。
汽车金融运营 -美国最大的全方位服务汽车金融业务之一，向消费者、汽车经销商、公司和市政当局提供汽车金融服务。我们的汽车金融服务包括提供零售分期付款销售合同、贷款和经营租赁，向经销商提供定期贷款，为经销商提供融资楼层计划和其他信用额度，为汽车零售商提供仓库额度，车队融资，为公司和市政当局购买或租赁车辆提供融资，以及车辆再营销服务。
保险业务-以汽车为重点的补充业务，主要通过汽车经销商渠道销售消费金融保护和保险产品，以及直接销售给经销商的商业保险产品。作为我们专注于向经销商提供广泛的消费金融和保险产品的一部分，我们提供VSC、VMCS和GAP产品。我们还承保精选的商业保险，主要是为经销商的车辆库存提供保险。
按揭融资业务-我们的持有投资组合包括我们的直接面向消费者的Ally Home抵押贷款产品，以及批量购买由第三方发起的高质量巨型和LMI抵押贷款。通过我们的直接面向消费者的渠道，我们通过第三方履行提供商提供各种价格具有竞争力的巨型和符合固定和可调整利率的抵押贷款产品。通过大宗贷款渠道，我们以服务放行的方式从几个合格的卖家那里购买贷款，使我们能够直接监督服务活动，并通过我们直接面向消费者的渠道管理再融资。
企业财务运营-主要向主要位于美国的中端市场公司提供高级担保杠杆现金流和基于资产的贷款，重点是私募股权赞助商拥有的业务。这些贷款通常用于杠杆收购、再融资和资本重组、合并和收购、增长、联合贷款安排、扭亏为盈和债务人占有融资。我们还通过我们的贷款金融业务，为非银行批发融资经理提供部分资金，用于他们的直接贷款活动，主要是杠杆贷款。此外，我们还提供商业房地产产品，为医疗行业的公司提供服务。
公司及其他主要包括集中的公司财务活动，例如管理现金及公司投资证券及贷款组合、短期及长期债务、零售及经纪存款负债、衍生工具、原始发行折扣，以及公司财务结算及财务分配管理活动的残余影响。公司和其他还包括某些股权投资，主要包括FHLB和FRB股票，我们传统抵押贷款组合的管理，主要包括2009年1月1日之前发放的贷款，以及可报告的运营部门之间的重新分类和取消。与Ally Invest、我们的在线经纪业务、Ally Lending、我们的销售点融资业务以及Ally信用卡相关的财务业绩也包括在公司和其他业务中。
我们的大部分业务运营都使用了一种FTP方法。Ftp方法根据预期存续期和基准利率曲线加上假设的信贷利差，将收费利率和信贷利率分配给各类资产和负债。匹配存续期将利息收入和利息支出分配给这些可报告的细分市场，因此它们各自的业绩不受利率风险的影响。这种方法与我们的ALM做法一致，其中包括在企业层面集中管理利率风险。Ftp方法的净剩余影响包括在公司和其他公司的结果中。
我们可报告的运营部门中提供的信息部分基于内部分配，这涉及到管理层的判断。
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我们可报告经营部门的财务信息摘要如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 汽车金融运营 | | 保险业务 | | 按揭融资业务 | | 企业财务运营 | | 公司和其他 | | 综合(A) |
| 2021 | | | | | | | | | | | | |
| 净融资收入和其他利息收入 | | $ | 5,209 | | | $ | 59 | | | $ | 124 | | | $ | 308 | | | $ | 467 | | | $ | 6,167 | |
| 其他收入 | | 251 | | | 1,345 | | | 94 | | | 128 | | | 221 | | | 2,039 | |
| 净收入合计 | | 5,460 | | | 1,404 | | | 218 | | | 436 | | | 688 | | | 8,206 | |
| 信贷损失准备金 | | 53 | | | — | | | (1) | | | 38 | | | 151 | | | 241 | |
| 总非利息支出 | | 2,023 | | | 1,061 | | | 187 | | | 116 | | | 723 | | | 4,110 | |
所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 3,384 | | | $ | 343 | | | $ | 32 | | | $ | 282 | | | $ | (186) | | | $ | 3,855 | |
| 总资产 | | $ | 103,653 | | | $ | 9,381 | | | $ | 17,847 | | | $ | 7,950 | | | $ | 43,283 | | | $ | 182,114 | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
| 净融资收入和其他利息收入(亏损) | | $ | 4,284 | | | $ | 42 | | | $ | 118 | | | $ | 299 | | | $ | (40) | | | $ | 4,703 | |
| 其他收入 | | 204 | | | 1,334 | | | 102 | | | 45 | | | 298 | | | 1,983 | |
| 净收入合计 | | 4,488 | | | 1,376 | | | 220 | | | 344 | | | 258 | | | 6,686 | |
| 信贷损失准备金 | | 1,236 | | | — | | | 7 | | | 149 | | | 47 | | | 1,439 | |
| 总非利息支出 | | 1,967 | | | 1,092 | | | 160 | | | 107 | | | 507 | | | 3,833 | |
| 所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 1,285 | | | $ | 284 | | | $ | 53 | | | $ | 88 | | | $ | (296) | | | $ | 1,414 | |
| 总资产 | | $ | 104,794 | | | $ | 9,137 | | | $ | 14,889 | | | $ | 6,108 | | | $ | 47,237 | | | $ | 182,165 | |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
净融资收入和其他利息收入 | | $ | 4,141 | | | $ | 54 | | | $ | 171 | | | $ | 239 | | | $ | 28 | | | $ | 4,633 | |
| 其他收入 | | 249 | | | 1,274 | | | 22 | | | 45 | | | 171 | | | 1,761 | |
| 净收入合计 | | 4,390 | | | 1,328 | | | 193 | | | 284 | | | 199 | | | 6,394 | |
| 信贷损失准备金 | | 962 | | | — | | | 5 | | | 36 | | | (5) | | | 998 | |
| 总非利息支出 | | 1,810 | | | 1,013 | | | 148 | | | 95 | | | 363 | | | 3,429 | |
所得税支出前持续经营的收入(亏损) | | $ | 1,618 | | | $ | 315 | | | $ | 40 | | | $ | 153 | | | $ | (159) | | | $ | 1,967 | |
| 总资产 | | $ | 113,863 | | | $ | 8,547 | | | $ | 16,279 | | | $ | 5,787 | | | $ | 36,168 | | | $ | 180,644 | |
(a)扣除信贷损失准备金后的净融资收入和其他利息收入合计为#美元。5.9亿，美元3.310亿美元3.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为10亿美元。
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27. 母公司简明财务信息
下表显示了Ally Financial Inc.(在本节中称为母公司)的独立简明财务报表。这些简明报表是根据美国证券交易委员会规则提供的，该规则要求在合并子公司的受限净资产超过25综合财务报表应与综合财务报表及综合财务报表附注一并阅读。就这些简明财务报表而言，母公司的全资子公司是按照权益会计方法列报的。
简明全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净融资损失和其他利息收入 | | $ | (1,070) | | | $ | (1,049) | | | $ | (1,116) | |
| 来自银行子公司的股息 | | 3,450 | | | 1,150 | | | 1,950 | |
| 来自非银行子公司的股息 | | 27 | | | 66 | | | 436 | |
| 其他收入合计 | | 243 | | | 367 | | | 343 | |
| 净收入合计 | | 2,650 | | | 534 | | | 1,613 | |
| 信贷损失准备金 | | (106) | | | (68) | | | 35 | |
| 总非利息支出 | | 650 | | | 693 | | | 626 | |
| 在扣除所得税优惠和子公司未分配收入前的持续经营收益(亏损) | | 2,106 | | | (91) | | | 952 | |
| 持续经营带来的所得税收益(A) | | (412) | | | (300) | | | (566) | |
| 持续经营净收益 | | 2,518 | | | 209 | | | 1,518 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 子公司未分配收入 | | 547 | | | 877 | | | 203 | |
| 净收入 | | 3,060 | | | 1,085 | | | 1,715 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | | (789) | | | 508 | | | 654 | |
| 综合收益 | | $ | 2,271 | | | $ | 1,593 | | | $ | 2,369 | |
(a)由于我们的会计政策选择和其他调整，税前收益(亏损)和所得税收益之间的习惯关系有很大的变化。
目录表
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简明资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | | |
| 现金和现金等价物(A) | | $ | 3,647 | | | $ | 4,482 | |
| 股权证券 | | 6 | | | — | |
| 金融应收账款和贷款，扣除非劳动收入(B) | | 663 | | | 913 | |
| 贷款损失准备 | | 26 | | | (10) | |
| 应收账款和贷款总额，净额 | | 689 | | | 903 | |
| 对子公司的投资 | | | | |
| 银行子公司 | | 16,728 | | | 17,146 | |
| 非银行子公司 | | 5,890 | | | 6,090 | |
| 子公司的公司间应收账款 | | 216 | | | 176 | |
| 经营性租赁投资，净额 | | 21 | | | 5 | |
| 其他资产 | | 1,157 | | | 2,034 | |
| 总资产 | | $ | 28,354 | | | $ | 30,836 | |
| 负债和权益 | | | | |
| 短期借款 | | $ | — | | | $ | 2,136 | |
| 长期债务(C) | | 9,410 | | | 12,014 | |
| 应付利息 | | 87 | | | 111 | |
| 公司间欠子公司的债务 | | 1,040 | | | 1,375 | |
| 对子公司的公司间应付款 | | 98 | | | 91 | |
| 应计费用和其他负债 | | 669 | | | 406 | |
| 总负债 | | 11,304 | | | 16,133 | |
| 总股本 | | 17,050 | | | 14,703 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 28,354 | | | $ | 30,836 | |
(a)包括$3.610亿美元4.4截至2021年12月31日和2020年12月31日，母公司在Ally Bank的存款分别为10亿美元。这些资金可供母公司用于流动资金用途。
(b)家长预付了$207百万美元和美元197截至2021年12月31日和2020年12月31日，Ally Bank分别为100万美元。这些资金包括在财务应收账款和贷款中，净额可供母公司用于流动资金用途。
(c)包括$2.0截至2021年12月31日和2020年12月31日，由母公司子公司全面和无条件担保的未偿还优先票据本金余额为10亿美元。
目录表
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现金流量表简明表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动 | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 3,753 | | | $ | 848 | | | $ | 1,818 | |
| 投资活动 | | | | | | |
| 出售金融应收账款和最初为投资而持有的贷款的收益 | | 378 | | | 1,187 | | | 548 | |
| 应收金融账款和为投资及其他目的持有的贷款的产生和偿还，净额 | | 189 | | | 601 | | | (253) | |
| 贷款净变动--公司间 | | (10) | | | (36) | | | 718 | |
| 购买股权证券 | | (8) | | | — | | | — | |
| 经营性租赁资产处置 | | — | | | 1 | | | 3 | |
| 对附属公司的出资 | | — | | | (8) | | | (2) | |
| 缴入资本的回报 | | 24 | | | 23 | | | 259 | |
| 非流通股权益投资净变化 | | 29 | | | (7) | | | (13) | |
| 其他，净额 | | 44 | | | (15) | | | (4) | |
| 投资活动提供的现金净额 | | 646 | | | 1,746 | | | 1,256 | |
| 融资活动 | | | | | | |
| 短期借款净变化 | | (2,136) | | | (445) | | | 104 | |
| | | | | | |
| 发行长期债券所得收益 | | 765 | | | 2,885 | | | 801 | |
| 偿还长期债务 | | (777) | | | (2,444) | | | (2,173) | |
| 公司间债务净变动 | | (336) | | | 169 | | | 271 | |
| 普通股回购 | | (1,994) | | | (106) | | | (1,039) | |
| 优先股发行 | | 2,324 | | | — | | | — | |
| 信托优先证券赎回 | | (2,710) | | | — | | | — | |
| 已支付普通股股息 | | (324) | | | (290) | | | (273) | |
| 支付的优先股股息 | | (57) | | | — | | | — | |
| 用于融资活动的现金净额 | | (5,245) | | | (231) | | | (2,309) | |
| | | | | | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净(减)增 | | (846) | | | 2,363 | | | 765 | |
| 年初现金及现金等价物和限制性现金 | | 4,526 | | | 2,163 | | | 1,398 | |
| 年终现金及现金等价物和限制性现金 | | $ | 3,680 | | | $ | 4,526 | | | $ | 2,163 | |
下表对简明资产负债表中的现金和现金等价物以及限制性现金与简明现金流量表进行了对账。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 简明资产负债表上的现金和现金等价物 | | $ | 3,647 | | | $ | 4,482 | |
| 简明资产负债表中其他资产所列限制性现金(A) | | 33 | | | 44 | |
| 现金流量表简表中的现金和现金等价物及限制性现金总额 | | $ | 3,680 | | | $ | 4,526 | |
(a)受限的现金余额主要与Ally证券化安排有关。有关限制现金结存性质的详细说明，请参阅附注13。
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28. 担保和承诺
担保
担保被定义为合同或赔偿协议，这些合同或赔偿协议临时要求我们根据与担保方的基本协议的变化向第三方付款。下面总结了我们在综合资产负债表上向第三方提供的未偿还担保，包括我们在所示期间向第三方提供的非持续业务担保。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
十二月三十一日，(百万美元) | | 最高法律责任 | | 负债的账面价值 | | 最高法律责任 | | 负债的账面价值 |
| 备用信用证和其他担保 | | $ | 234 | | | $ | 3 | | | $ | 262 | | | $ | 4 | |
我们的公司融资业务有备用信用证的风险敞口，这些信用证代表着对特定金融义务的付款的不可撤销担保。第三方受益人主要接受备用信用证作为借款人违约时的保险。我们的借款人可以在他们的循环贷款安排下申请信用证，最高可达一定的次级限额。我们还可能要求借款人提供抵押品。我们收到了不是截至2021年12月31日与这些信用证相关的现金抵押品。信用证的到期日从即将到来的一年内到期的某些持续承诺到某些信用证的数年期限不等。如果受益人开出信用证，我们将向受益人支付该信用证项下开出的金额，我们的追索权是从借款人的贷款融资中收取费用或将相关抵押品的所有权转让给我们。由于这些承诺中的许多受到借款基础协议和其他限制性契约的约束，或者可能在没有全部提取的情况下到期，信用证的所述金额不一定表明未来的现金需求。
关于我们的Ally Invest财富管理业务，我们向清算经纪人介绍客户证券账户，清算经纪人负责清算和维护所有客户资产和账户活动的托管。我们负责从每个客户那里获取需要存入或保存在其账户中的资金或证券。因此，我们对结算经纪人因任何客户未能及时支付或存放证券以履行其合同义务而招致或遭受的任何损失、责任、损害、成本或费用承担责任。此外，客户证券交易以现金或保证金方式进行。在融资融券交易中，吾等可根据各种监管规则及融资融券惯例，透过结算行向客户提供信贷，并以客户账户内的现金及证券作抵押。对于这些活动，我们还执行涉及出售尚未购买的证券的客户交易。如果客户的资产不足以完全覆盖客户可能遭受的损失，这些交易可能会使我们面临信用风险。如果客户未能履行其义务，我们将购买或出售客户账户中的金融工具，以履行客户的义务。这些安排下的最大潜在风险很难估计；但我们因这些安排而遭受重大损失的可能性微乎其微。
承付款
融资承诺
合同承诺如下。 | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日，(百万美元) | | 2021 | | 2020 |
| 未使用的循环信贷额度承付款和其他(A) | | $ | 6,337 | | | $ | 6,142 | |
| 向被投资方提供资本的承诺(B) | | 1,069 | | | 778 | |
| 按揭贷款发放承诺(C) | | 708 | | | 760 | |
| 房屋净值信贷额度(D) | | 168 | | | 187 | |
| 建筑贷款承诺(E) | | 53 | | | 101 | |
(a)循环信贷额度中未使用的部分按现行市场利率和大约公允价值重置。
(b)我们承诺向某些被投资方提供资本。
(c)与按揭贷款申请者的承诺，在完成承保程序后，贷款条款(包括利率和价格)在指定的时间内得到担保。
(d)我们承诺为房屋净值信贷额度上剩余的未使用余额提供资金。
(e)我们承诺在贷款处于建设期期间为剩余的未使用余额提供资金。
循环信贷额度承诺包含一定的信用风险因素。我们通过采用与发放贷款相同的信贷政策来管理未使用的循环信贷额度承诺的信用风险。
上述信息不包括我们无条件可取消的承诺中未使用的部分。我们有一块钱26.710亿美元20.3截至2021年12月31日和2020年12月31日，与无条件可取消安排有关的未到位资金承诺分别为10亿美元，其中主要包括批发楼层计划融资。
租赁承诺额
有关我们未来在不可撤销租赁条款下的经营租赁下的最低付款的详情，请参阅附注10。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
合同承诺
我们已经就赞助、信息技术、语音和通信技术以及相关维护达成了多项协议。许多协议受可变价格条款、固定或最低价格条款以及终止或续签条款的约束。
下表列出了我们在2021年12月31日之后到期的未来付款义务总额。
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度：(百万美元) | | |
| 2022 | | $ | 102 | |
| 2023 | | 102 | |
| 2024 | | 18 | |
| 2025 | | 11 | |
| 2026 | | 8 | |
| 2027年及其后 | | 17 | |
| 未来付款债务总额 | | $ | 258 | |
29. 或有风险和其他风险
用GM和Stellantis浓缩
虽然我们继续使我们的汽车金融和保险业务多样化，并扩展到其他金融服务领域，但通用汽车和Stellantis经销商及其零售客户继续构成我们客户基础的重要组成部分。通用汽车及其专属金融公司与我们激烈竞争，并可能采取进一步行动，对我们与通用汽车经销商及其客户的业务量产生负面影响。此外，通过最近的一次收购，Stellantis表示有意在美国发展一家专属金融公司，这可能会影响我们与Stellantis经销商及其客户的业务。
通用汽车或Stellantis业务的重大不利变化--例如，包括通用汽车或Stellantis汽车的生产或销售、通用汽车或Stellantis汽车的质量或转售价值、通用汽车或Stellantis与其主要供应商的关系，或通用汽车或Stellantis汽车召回的速度或数量--可能会对我们的通用汽车和Stellantis经销商和零售客户群以及保证我们向他们提供信贷的抵押品的价值产生负面影响。未来我们无法抵消的通用汽车和Stellantis业务的任何削减都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
法律事项和其他或有事项
作为一家金融服务公司，我们经常卷入悬而未决或受到威胁的法律程序和其他事项，并正在或可能面临与这些程序相关的潜在责任。这些法律事项可以是正式的或非正式的，包括与一个或多个已查明的索赔人的诉讼和仲裁，与尚未查明的索赔人的经证明或声称的集体诉讼，以及监管或其他政府信息收集请求、审查、调查和执行程序。我们的法律事务存在于裁决、仲裁、谈判或调查的不同阶段，跨越我们的业务线和运营。索赔可以基于法律或衡平法--例如根据合同或侵权行为产生的索赔，以及涉及银行、消费者保护、证券、税收、就业和其他法律的索赔--有些索赔可以提出新的法律理论，并声称发生重大或不确定的损害赔偿。
Ally及其子公司，包括Ally Bank，也在或可能在其他或有风险下承担潜在责任，包括赔偿、税收、自我保险和其他杂项或有风险。
当损失变得可能并且损失金额可以合理估计时，我们就法律问题或其他或有风险进行应计。每季度对应计项目进行评估，并根据我们与律师协商后的最佳判断，对应计项目进行上调或下调。不能保证我们的应计项目将来不需要调整。当法律事项或其他或有风险可能造成的可能或合理的损失对我们的综合财务状况、经营结果或现金流具有重大影响时，我们将按照ASC主题450的规定在本附注中进行披露。或有事件。请参阅合并财务报表附注1，了解与我们建立应计项目的政策相关的其他信息。
法律事务的进程和结果本质上是不可预测的。在以下情况下尤其如此：案件仍处于早期阶段，所要求的损害赔偿不确定或没有根据，重大事实不明确或有争议，存在新的法律问题或其他有意义的法律不确定性，要求将诉讼证明为集体诉讼的请求悬而未决或已获批准，指定了多个当事方，或涉及监管实体或其他政府实体。其他或有风险及其最终解决方案也同样不可预测，原因可能因情况而异。
因此，我们往往无法确定如何或何时解决威胁或悬而未决的法律问题和其他或有风险，以及最终可能产生的损失。实际损失可能高于或低于就这些事项和其他风险敞口应计或估计的任何金额，可能在很大程度上。
目录表
合并财务报表附注
Ally Financial Inc.·Form 10-K
除上述情况外，根据我们目前所知并在与律师磋商后，我们认为，在考虑到现有的应计项目后，目前受到威胁或悬而未决的法律事项以及其他或有风险的最终结果可能对我们的综合财务状况没有重大影响。然而，鉴于这些事项和其他风险敞口中固有的不确定性，其中一个或多个可能对我们在特定报告期内的运营业绩或现金流具有重大影响，这取决于该期间的亏损或负债金额和我们的收入水平等因素。
以下是对我们的某些法律问题的描述。
声称的和经过认证的集体诉讼
2016年3月，Ally对二购买汽车的人-Ally Financial Inc.诉艾伯塔·哈斯金斯和David·邓肯，密苏里州杰斐逊县巡回法院，案件编号16JE-AC01713-01，目的是追回在买家违约且车辆被收回和处置后根据零售分期付款销售合同到期的欠款。2017年3月，买方代表全国和密苏里州班级提交了第二份修正答辩书和反诉书，辩称Ally的处置前和处置后通知违反了各州和其他适用司法管辖区通过的《统一商法》第9条。救济请求包括数额不明的实际、法定和惩罚性损害赔偿以及费用、费用、利息和其他补救措施。2018年5月，巡回法院认证了全国和密苏里州的班级，驳回了艾丽提出的部分即决判决的动议。2018年9月，此案被重新分配给另一名巡回法院法官，2019年2月，艾丽提交了一项动议，要求取消全国和密苏里州班级的资格。2019年11月，巡回法院驳回了艾丽取消认证的动议。2019年12月，Ally向密苏里州上诉法院和密苏里州最高法院提交了一份请愿书，要求发出令状，禁止巡回法院采取进一步行动，而不是撤销拒绝取消认证的命令，但每一份请愿书都被驳回。2020年6月，买家代表认证的全国和密苏里州阶层提出了一项动议，要求对责任和损害赔偿做出部分简易判决，包括法定损害赔偿、放弃到期金额和预判利息。如果由法院判决，这些损害赔偿可能会很大。2020年8月，Ally向美国最高法院提交了移审令的请愿书-Ally Financial Inc.诉Alberta Haskins等人案。，第20-177号--请求复审密苏里州最高法院驳回Ally的禁令申请的命令。2020年12月，Ally在坚持否认任何责任或不当行为以及在此案中的其他立场的同时，代表全国和密苏里州阶层与买家签订了一份具有约束力的谅解备忘录，以全面了结此案。2021年1月，美国最高法院批准了一项联合动议，推迟审议艾丽的移审令申请。2021年3月，双方签署并向巡回法院提交了集体诉讼和解协议和释放，其中包括现金支付#美元的规定。87.5百万美元，放弃了$700Ally的冲销赤字余额为100万美元，Ally要求确定的消费者报告机构删除特定的贸易线路，全国范围内和密苏里州类别发布了针对Ally的相关索赔。2021年3月，巡回法院初步批准了集体诉讼和解协议和释放，并已向班级成员发送了具体通知。2021年9月，巡回法院发布了修订后的最终命令，批准集体诉讼和解协议并释放。2021年11月，根据当事各方的规定，美国最高法院驳回了Ally要求发出移审令的请求。在截至2020年12月31日的年度内，Ally建立了一项应计项目$87.5与这件事有关的百万美元。2021年11月，Ally支付了87.5向巡回法院指定的和解管理人支付100万现金，以便根据集体诉讼和解协议进行分配和释放。
30. 后续事件
宣布普通股分红和股份回购授权
在……上面2022年1月10日，我们的董事会宣布季度现金股息为$0.30所有普通股的每股收益。股息已于2022年2月15日，在交易结束时向登记在册的股东2022年2月1日。与此同时，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们回购至多$2.0从2022年第一季度到2022年第四季度，我们的普通股不时增加10亿美元。
目录表
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项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们遵守1934年《证券交易法》(修订后的《交易法》)第13a-15(E)条规定的披露控制和程序，旨在确保根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息在指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。我们的披露控制和程序也旨在确保我们根据交易所法案提交和提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)，以便及时做出关于要求披露的决定。任何内部控制制度的有效性都有固有的局限性，包括人为错误的可能性，或通过个人行动或串通规避或凌驾于控制之上的可能性。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。
截至本报告所述期间结束时，我们的首席执行官和首席财务官在我们管理层的参与下，评估了我们的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)条所定义)的有效性，并得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在正常的业务过程中，我们审查我们的控制和程序，并进行旨在支持我们财务报告质量的增强或修改。在截至2021年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层关于财务报告内部控制的报告包括在第8项财务报表和补充数据中，并在此引用作为参考。独立注册会计师事务所财务报告内部控制报告也包括在第8项财务报表和补充数据中，并以参考方式并入本文。
项目9B。其他信息
2022年2月24日，Ally Financial Inc.(公司)董事会(董事会)成员Katryn(Trynka)Shineman Blake和John J.Stack分别通知公司，决定在2022年股东年会(年会)上不竞选连任。希尼曼在那一天结束了她在董事会的任期，斯塔克预计将在年会期间任职。Shineman女士和Stack先生证实，他们的决定是基于专业和个人的优先事项，没有提到在与公司的运营、政策或实践有关的任何问题上存在任何分歧。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
没有。
目录表
第三部分
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项目10.董事、高级管理人员和公司治理
高级管理人员和其他重要员工
杰弗里·J·布朗-2015年2月被任命为Ally Financial Inc.首席执行官，并担任董事会成员。48岁的布朗正在推动Ally发展成为一家领先的数字金融服务公司。在他的领导下，Ally正在巩固其在汽车融资、零售存款和企业融资方面的优势，并使其产品多样化，包括数字财富管理和在线经纪、抵押贷款产品、消费者信用卡和销售点贷款。布朗先生拥有丰富的金融服务经验，此前曾在Ally和其他领先金融机构担任过各种行政领导职位。在被任命为首席执行官之前，布朗先生是总裁先生，也是Ally的经销商金融服务业务的首席执行官，负责汽车金融、保险和汽车服务业务。Brown先生于2009年3月加入Ally担任公司财务主管，并于2011年被任命为财务和企业规划部执行副总裁总裁，领导财务、财务和企业战略计划。布朗先生在克莱姆森大学获得了经济学学士学位，在夏洛特的皇后大学获得了商业管理硕士学位。他是克莱姆森大学基金会的董事会成员，也是夏洛特皇后区大学董事会主席。布朗之前曾在2021年担任联邦咨询委员会(FAC)的总裁。2018年，他被芝加哥联邦储备银行董事会任命为第七联邦储备区代表--他于2021年完成了四年的服务。他热衷于多样性和包容性，加入了首席执行官促进多样性和包容性行动承诺的首批150名成员, 促进工作场所的多样性和包容性，将其作为一个竞争性和社会问题。布朗先生荣获瑟古德·马歇尔学院基金会2019年年度CEO称号。他获得了父亲节委员会颁发的2016年度父亲奖，并受益于美国糖尿病协会，以表彰他对家庭、事业和社区的承诺。他也是夏洛特行政领导委员会的成员，该委员会专注于改善北卡罗来纳州梅克伦堡县的经济流动性和教育问题。布朗先生于2022年加入夏洛特体育基金会董事会。
David·J·德布鲁纳-总裁副主计长兼财务总监，2007年9月起担任Ally财务总监兼首席财务官。在这一职位上，55岁的DeBrunner先生负责所有会计、税务、财务报告、财务控制以及战略采购和供应链。在加入Ally之前，DeBrunner先生在Five Third Bancorp工作了15年，在那里他最近担任首席会计官兼财务总监高级副总裁。他的职责包括会计、财务控制和系统、财务报告和财务共享服务。在担任首席会计官之前，他曾担任其商业部门的首席财务官，并从1992年开始在整个公司担任各种财务和运营领导职位。在加入Five Third之前，他曾在德勤和途易的芝加哥和辛辛那提办事处从事审计服务工作。德布伦纳先生在印第安纳大学凯利商学院获得了会计学学士学位。他是美国注册会计师协会和俄亥俄州公共会计师协会的成员。他是底特律儿童研究所的董事会成员和前董事会主席，该研究所为密歇根州有特殊需要的儿童及其家庭提供服务。他还在印第安纳大学凯利商学院的家族领导力委员会任职。
詹妮弗·A·拉克莱尔-自2018年3月起担任Ally Financial首席财务官。在这一职位上，她负责监督公司的财务、会计、财务、资本市场、投资者关系、供应链以及建模和分析职能。在加入Ally之前，50岁的LaClair女士在PNC Financial Services工作了十年，在那里她担任过各种业务线和财务领导职务，包括PNC业务线的首席财务官。最近，她担任PNC商业银行的负责人，负责制定战略，领导一支庞大的销售队伍推动增长和业绩，并管理风险。在她职业生涯的早期，LaClair女士是McKinsey and Company的顾问，在那里她专门从事战略、业绩改进和运营转型。她的职业生涯始于国际发展，在东欧、中东和西非从事经济发展和教育项目。LaClair女士目前在惠而浦公司的上市公司董事会任职，并是里士满联邦储备银行董事会的成员，她在里士满联邦储备银行担任国家信息技术委员会主席。拉克莱尔女士拥有凯斯西储大学工商管理硕士学位，她是该校2001届校友学者，并获得了斯科特·S·考恩杰出领导力奖。她以优异的成绩毕业于纽约州立大学布法罗分校。2022年，机构投资者将LaClair女士列为消费金融领域全美高管团队排行榜的一部分。
黛安·E·莫赖斯-总裁，自2017年3月以来在Ally银行从事消费者和商业银行产品。现年56岁的莫赖斯负责推动Ally的消费者和商业银行部门的增长、盈利和数字演进。她负责监管存款、在线经纪和财富管理、抵押贷款、Ally Lending和企业金融业务。此外，莫赖斯还负责公司的数字和客户服务渠道，以及社区再投资法案(CRA)项目。2009年，莫赖斯在创建和推出Ally品牌方面发挥了重要作用。在莫赖斯女士的领导下，Ally Bank实现了每年两位数的零售存款增长，目前拥有超过250万客户和超过1350亿美元的零售存款。Ally已经获得了无数的第三方荣誉，包括被Money®杂志评为美国最佳网上银行，以及被吉普林格的个人理财评为最佳互联网银行和千禧一代最佳。在担任Ally公司责任越来越大的关键领导职位之前，Morais女士在金融服务领域取得了许多重大的专业成就。在美国银行长达12年的职业生涯中，她在存款和借记产品、国家客户体验、信用卡服务营销和消费者抵押贷款供应商管理方面担任过高级职务。莫赖斯还在花旗银行的信用卡部门工作了九年，担任过各种营销、风险和财务职务。莫赖斯是宾夕法尼亚州匹兹堡人，拥有宾夕法尼亚州立大学的学士学位。她是中卡罗来纳州夏洛特中心城市合作伙伴青少年成就委员会的成员, 和大夏洛特的基督教青年会。莫赖斯连续第六年入选《美国银行家》杂志的《25位银行业最具影响力女性》榜单。在《夏洛特商业日报》2018年度商界女性奖中，莫赖斯还被评为25位杰出商界女性之一。
目录表
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她活跃在夏洛特社区，是皇后大学的驻校高管，也是仁人家园、夏洛特天主教学校、成功着装和救世军的志愿者。
贾森·E·舒格尔-自2018年4月起担任Ally首席风险官。在这一职位上，48岁的舒格尔先生全面负责执行Ally的独立风险管理。他负责企业风险管理框架，建立风险管理流程，确保Ally的目标是在风险和回报之间取得适当平衡，减轻不必要的风险，并保护公司的财务回报。舒格尔自2017年以来一直担任该公司的副首席风险长，领导各种风险管理活动。在此之前，他是Ally的总审计师，负责公司的内部审计职能以及对Ally的贷款审查职能的行政监督。他于2009年加入Ally，负责公司的财务规划和分析团队，负责Ally的财务业绩报告、企业范围的预测和规划。他还曾担任Ally全球职能的首席财务主管。在加入Ally之前，他是LendingTree，LLC负责财务规划和分析以及投资者关系的副总裁总裁。在此之前，他曾在美联银行投资银行工作，并在First Plus Financial开始了他的职业生涯，专门从事并购。他在达拉斯南卫理公会大学获得工商管理学士学位，并在维克森林大学巴布科克管理研究生院获得工商管理硕士学位。舒格尔先生是快板基金会的董事会主席，该基金会是一个倡导残疾儿童的组织。
史考特·A·斯坦格尔-自2016年5月以来担任Ally总法律顾问。现年50岁的斯坦格尔负责Ally的所有法律事务，还负责Ally的公司秘书和政府关系职能。他从密苏里州堪萨斯城的UMB金融公司加盟Ally，在那里他担任执行副总裁总裁、总法律顾问和公司秘书。在此之前，他是King&Spalding LLP和位于华盛顿特区的Orrick，Herrington&Sutcliffe LLP的合伙人，业务重点是银行、资本市场和政府关系。他的职业生涯始于小道格拉斯·O·蒂斯阁下的法律书记员。弗吉尼亚州里士满。他以最高荣誉获得了圣母大学的经济学学士学位，并以优异的成绩获得了圣母大学法学院的法学博士学位。他是MadaKids Inc.的董事会成员，并在北卡罗来纳州夏洛特的Roof积极支持和志愿服务。
道格拉斯·R·蒂默曼-总裁自2021年8月起在Ally金融服务公司供职。在这一职位上，现年59岁的蒂默曼先生负责深化Ally与21,000多家经销商客户的关系，并进一步优化为经销商和消费者客户提供的全方位汽车金融和保险服务。此前，他自2018年起担任汽车金融总裁，2014年起担任艾丽保险业务总裁。蒂默曼先生在Ally工作了30多年，在汽车金融和保险业务领域担任过多个领导职位，这让他对这个充满活力的行业有了无与伦比的了解。在领导保险业务之前，蒂默曼先生是亚特兰大东南部地区汽车金融副总裁总裁。在担任该职位期间，他负责11个州4000多家经销商关系的销售、风险管理和投资组合管理。自1986年加入Ally以来，他在不同领域担任过各种领导职务，包括商业贷款、消费者贷款、收藏、销售和营销。他的经历还包括广泛的地理覆盖面，所承担的任务几乎触及了每个州。这位土生土长的内布拉斯加州人在获得内布拉斯加州大学工商管理硕士学位后不久就开始了他在Ally的职业生涯。他还拥有内布拉斯加大学的学士学位。蒂默曼支持与寻找1型糖尿病治疗方法相关的几个组织和研究工作。他是亚特兰大儿童医院和青少年糖尿病研究基金会的积极志愿者和支持者。
附加信息
有关第10条的更多信息可在公司2022年委托书中的“建议1--董事选举”、“董事会领导结构”、“行为和道德准则”以及“与相关人士的交易”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
目录表
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项目11.高管薪酬
在公司2022年的委托书“高管薪酬”中，可以找到与第11条有关的项目。通过引用将该信息并入本项目。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
下表提供了截至2021年12月31日根据我们的股权补偿计划授权发行的证券的信息。
| | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | (1) 在行使尚未行使的期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(A) (单位：千) | (2) 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价 | (3) 根据股权补偿计划剩余可供进一步发行的证券数量(不包括第(1)栏所反映的证券)(B) (单位：千) |
证券持有人批准的股权补偿计划 | 5,436 | — | 37,505 |
总计 | 5,436 | — | 37,505 |
(a)包括奖励薪酬计划下未偿还的限制性股票单位和非雇员董事股权薪酬计划下未偿还的递延股票单位。
(b)包括根据上文(A)项所述计划可供发行的30,784,766份证券及根据Ally的雇员购股计划可供发行的6,719,876份证券。
本第12项要求的其他项目可在公司2022年委托书中的“某些受益所有者的担保所有权”和“高管薪酬”下找到。通过引用将该信息并入本项目。
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
对第13条的回应可以在公司2022年委托书中的“董事的资格和责任”、“行为和道德准则”和“与相关人士的交易”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
项目14.首席会计师费用和服务
关于我们的主要会计师德勤会计师事务所向我们收取的总费用的信息(PCAOB ID No.34)提供的服务可在公司2022年的委托书“审计委员会报告”中找到。通过引用将该信息并入本项目。
目录表
第IV部
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项目15.证物和财务报表附表
所附《物证索引》所列物证作为本报告的一部分存档或纳入作为参考。该索引以引用的方式并入本文。某些财务报表附表被省略，因为规定的信息已并入综合财务报表或附注。
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
| 3.1 | 经修订及重新注册的公司注册证书的格式 | | 已提交为本公司截至2014年3月14日的8-K报表附件3.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 3.2 | Ally Financial Inc.修订和重新制定的章程 | | 已提交为本公司截至2019年10月11日的8-K报表附件3.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.1 | 本公司与纽约银行(纽约Morgan Guaranty信托公司的继任受托人)于1982年7月1日签署的与债务证券有关的契约格式 | | 作为本公司2-75115号注册说明书的附件4(A)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.1 | 注明日期为1986年4月1日的第一次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-4653号的附件4(G)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.2 | 截至1987年6月15日的第二次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-15236号的附件4(H)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.1.3 | 截至1996年9月30日的第三次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为本公司第333-33183号注册说明书附件4(I)在此引用作为参考。 |
| 4.1.4 | 注明日期为1998年1月1日的第四次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为公司第333-48705号注册说明书附件4(J)在此引用作为参考。 |
| 4.1.5 | 注明日期为1998年9月30日的第五次补充契约的格式，补充指定为附件4.1的契约 | | 已提交为本公司第333-75463号注册说明书附件4(K)在此引用作为参考。 |
| 4.2 | 本公司与大通曼哈顿银行受托人于1996年9月24日订立的定期票据契约格式 | | 已提交为公司第333-12023号注册说明书附件4在此引用作为参考。 |
| 4.2.1 | 注明日期为1998年1月1日的第一次补充契约的格式，补充附件4.2中指定的契约 | | 已提交为本公司第333-48207号注册说明书附件4(A)(1)在此引用作为参考。 |
| 4.2.2 | 截至2006年6月20日的第二次补充契约表格，补充附件4.2中指定的契约 | | 已提交为公司第333-136021号注册说明书附件4(A)(2)在此引用作为参考。 |
| 4.2.3 | 截至2012年8月24日的第三次补充契约表格，补充附件4.2中指定的契约 | | 已提交为本公司第333-183535号注册说明书附件4.1.3在此引用作为参考。 |
| 4.2.4 | 截至2012年8月24日的第四次补充契约的格式，补充指定为附件4.2的契约 | | 已提交为本公司第333-183535号注册说明书附件4.1.4在此引用作为参考。 |
| 4.3 | 本公司与美国银行信托(Comerica Bank的继任受托人)之间于1985年10月15日签署的与活期票据有关的契约格式 | | 作为本公司2-99057号注册说明书的附件4提交，通过引用并入本文。 |
| 4.3.1 | 注明日期为1986年4月1日的第一份补充契约格式，补充附件4.3中指定的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-4661号的附件4(A)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.3.2 | 截至1986年6月24日的第二次补充契约的格式，补充附件4.3中指定的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-6717号的附件4(B)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.3.3 | 截至1987年2月15日的第三次补充契约的格式，补充附件4.3中指定的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-12059号的附件4(C)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.3.4 | 日期为1988年12月1日的第四次补充契约的格式，补充附件4.3中指定的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-26057号的附件4(D)提交，通过引用并入本文。 |
目录表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
| 4.3.5 | 注明日期为1989年10月2日的第五次补充契约表格，补充附件4.3中指定的契约 | | 作为本公司注册说明书第33-31596号的附件4(E)提交，通过引用并入本文。 |
| 4.3.6 | 注明日期为1998年1月1日的第六份补充契约表格，补充附件4.3中指定的契约 | | 已提交为公司第333-56431号注册说明书附件4(F)在此引用作为参考。 |
| 4.3.7 | 截至1998年6月9日的第七次补充义齿表格，补充附件4.3中指定的义齿 | | 已提交为本公司第333-56431号注册说明书附件4(G)在此引用作为参考。 |
| 4.3.8 | 截至2012年1月4日的第八份补充契约表格，补充附件4.3中指定的契约 | | 已提交为本公司第333-178919号注册说明书附件4.1.8在此引用作为参考。 |
| 4.4 | 本公司与纽约梅隆银行受托人之间的契约，日期为2008年12月31日 | | 已提交为本公司截至2009年1月2日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.5 | 修订和重新签署的契约，日期为2011年3月1日，由公司和纽约梅隆银行，受托人 | | 已提交为本公司截至2011年3月4日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.6 | 与Ally Financial Inc.高级无担保票据相关的担保协议格式 | | 已提交为本公司第333-193070号注册说明书附件4.10在此引用作为参考。 |
| 4.7 | 固定利率高级无抵押票据格式 | | 已提交为本公司第333-193070号注册说明书附件4.8在此引用作为参考。 |
| 4.8 | 浮动利率高级无抵押票据的格式 | | 已提交为本公司第333-193070号注册说明书附件4.9在此引用作为参考。 |
| 4.9 | 公司作为受托人与纽约梅隆银行签订的附属契约格式 | | 已提交为本公司第333-193070号注册说明书附件4.11在此引用作为参考。 |
| 4.10 | 附属票据的格式 | | 包括在附件4.9中。 |
| 4.11 | 由作为保荐人的GMAC资本信托I各系列的受托人Ally Financial Inc.和相关GMAC资本信托I系列的不可分割利益的持有人不时作出的、日期为2011年3月1日的信托声明 | | 已提交为本公司截至2011年3月4日的8-K报表附件4.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.12 | Ally Financial Inc.与纽约梅隆银行签订的第二系列信托优先证券担保协议，日期为2011年3月1日 | | 已提交为本公司截至2011年3月4日的8-K报表附件4.3(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.13 | 本公司与纽约梅隆银行受托人之间的契约，日期为2015年11月20日 | | 已提交为本公司截至2015年11月20日的8-K报表附件4.1(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.14 | 附属票据的格式 | | 包括在附件4.13中。 |
| 4.15 | 证券说明 | | 已提交为公司截至2019年12月31日的年度报告附件4.15，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.16 | 固定利率高级无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年4月8日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.17 | 固定利率高级无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年6月3日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 4.18 | 固定利率高级无抵押票据格式 | | 已提交为本公司截至2020年9月18日的8-K报表附件4.2(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| | | |
10.2 | Ally Financial Inc.激励性薪酬计划 | | 现提交本局。 |
| 10.3 | Ally Financial Inc.年度激励计划 | | 已提交为公司截至2019年12月31日的年度报告附件10.3，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
10.4 | Ally Financial Inc.员工购股计划 | | 现提交本局。 |
目录表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
| | | | | | | | | | | |
| 展品 | 描述 | | 备案方法 |
10.5 | Ally Financial Inc.非雇员董事股权薪酬计划 | | 现提交本局。 |
| 10.6 | Ally Financial Inc.遣散计划、计划文档、汇总计划说明 | | 已提交为公司截至2018年12月31日的年度报告附件10.6，采用Form 10-K(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.7 | Ally Financial Inc.非雇员董事递延薪酬计划 | | 已提交为截至2017年12月31日的公司年报附件10.6(1-3754号档案)在此引用作为参考。 |
| 10.8 | 与发行绩效股票单位有关的奖励协议格式(第16节执行干事) | | 已提交为截至2020年12月31日的公司年报附件10.8(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.9 | 与发行绩效股票单位有关的奖励协议格式 | | 已提交为截至2020年12月31日的公司年报附件10.9(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.10 | 与发行限制性股票单位有关的奖励协议格式 | | 已提交为截至2020年12月31日的公司年报附件10.10(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
| 10.11 | 与发行主要出资人股票单位有关的奖励协议格式 | | 已提交为截至2020年12月31日的公司年报附件10.11(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
21 | Ally Financial Inc.截至2021年12月31日的子公司 | | 现提交本局。 |
| 22.1 | 附属担保人 | | 已提交为公司截至2020年3月31日的季度报告附件22，采用Form 10-Q(1-3754号文件)在此引用作为参考。 |
23.1 | 独立注册会计师事务所的同意 | | 现提交本局。 |
31.1 | 根据规则第13a-14(A)/15d-14(A)条核证特等行政干事 | | 现提交本局。 |
31.2 | 根据第13a-14(A)/15d-14(A)条核证特等财务干事 | | 现提交本局。 |
32 | 依据《美国法典》第18编第1350条核证首席行政人员及首席财务主任 | | 现提交本局。 |
| 101 | 以下信息来自我们2021年年度报告Form 10-K，格式为内联XBRL：(I)综合收益表，(Ii)综合全面收益表，(Iii)综合资产负债表，(Iv)综合权益变动表，(V)综合现金流量表，以及(Vi)综合财务报表附注。 | | 现提交本局。 |
| 104 | 我们2021年年度报告的封面为Form 10-K，(格式为内联XBRL格式，载于附件101) | | 现提交本局。 |
项目16.表格10-K摘要
没有。
目录表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本10-K表格年度报告于2022年2月25日由以下经正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | |
| Ally Financial Inc. |
| (注册人) |
| |
| /S/ JEFFREYJ. B行数 |
| 杰弗里·J·布朗 |
| 首席执行官 |
根据1934年证券交易法的要求，本表格10-K的年度报告已于2022年2月25日由以下注册人代表注册人以指定的身份签署。
| | | | | | | | |
/S/ JEFFREYJ. B行数 | | /S/ J埃尼弗A.L.AC老巢 |
| 杰弗里·J·布朗 | | 詹妮弗·A·拉克莱尔 |
| 首席执行官 | | 首席财务官 |
| |
/S/ D热衷于J. DEB跑步者 | | |
| David·J·德布鲁纳 | | |
| 总裁副主计长兼主计长 | | |
目录表
Ally Financial Inc.·Form 10-K
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| /S/富兰克林W·霍布斯 | |
富兰克林·W·霍布斯 Ally主席 | |
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| 肯尼斯·J·培根 | |
肯尼斯·J·培根 董事 | |
| |
| /S/Maureen A.BreakIron--Evans | |
Maureen A.BreakIron--埃文斯 董事 | |
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| 杰弗里·J·布朗 | |
杰弗里·J·布朗 董事首席执行官兼首席执行官 | |
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| /S/威廉·H·卡里 | |
威廉·H·卡里 董事 | |
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| /S/Mayree C.Clark | |
梅里·C·克拉克 董事 | |
| |
| /S/Kim S.Fennebresque | |
金·S·芬内布雷斯克 董事 | |
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| /S/玛乔丽·马格纳 | |
玛乔丽·马格纳 董事 | |
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| /S/Brian H.Sharples | |
布赖恩·夏普斯 董事 | |
| |
| /S/约翰·J·斯戴克 | |
约翰·J·斯塔克 董事 | |
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| /S/Michael F.Steib | |
迈克尔·F·施泰布 董事 | |
