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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
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表格10-K
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☒每年一次根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的报告
截至本财政年度止1月2日, 2022
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-11796
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美森尼国际公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
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| | | | | | | | |
不列颠哥伦比亚，加拿大 | | 98-0377314 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
卢瑟福道2771号
康科德, 安大略省L4K 2N6加拿大
(主要执行机构地址、邮政编码)
(800) 895-2723
(注册人的电话号码，包括区号)
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根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
普通股(无面值) | 门 | 纽约证券交易所 |
(班级名称) | (交易代码) | (注册所在的交易所名称) |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是☒ 不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是☒
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒ 不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速文件服务器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对其内部控制财务报告有效性的评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所提交的。☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2021年7月4日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的有投票权普通股的总市值，参照2021年7月4日此类股票在纽约证券交易所的收盘价计算为#美元。2.7十亿美元。
在根据法院确认的计划分配证券后，用勾号表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)节要求提交的所有文件和报告。是☒不是☐
注册人有突出的表现23,246,727普通股，没有面值，截至2022年2月22日。
以引用方式并入的文件
注册人计划于2022年5月12日召开的2022年年度股东大会的最终委托书的部分内容将在2022年1月2日后120天内提交给证券交易委员会，通过引用将其纳入本年度报告的第三部分10-14项的Form 10-K。
美森特国际公司
表格10-K中的年度报告索引
2022年1月2日
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| | | 页码 |
| 第一部分 | | | |
| 项目1 | | 业务 | 1 |
| 第1A项 | | 风险因素 | 10 |
| 项目1B | | 未解决的员工意见 | 23 |
| 项目2 | | 属性 | 24 |
| 第3项 | | 法律诉讼 | 24 |
| 项目4 | | 煤矿安全信息披露 | 24 |
| 第II部 | | | |
| 第5项 | | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 25 |
| 项目6 | | [已保留] | 27 |
| 第7项 | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
| 第7A项 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | 44 |
| 项目8 | | 财务报表和补充数据 | 46 |
| 项目9 | | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 94 |
| 第9A项 | | 控制和程序 | 94 |
| 项目9B | | 其他信息 | 96 |
| 项目9C | | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 96 |
| 第三部分 | | | |
| 第10项 | | 董事、高管与公司治理 | 97 |
| 项目11 | | 高管薪酬 | 98 |
| 项目12 | | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 98 |
| 第13项 | | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 98 |
| 项目14 | | 首席会计师费用及服务 | 98 |
| 第四部分 | | | |
| 项目15 | | 展示和财务报表明细表 | 99 |
| 项目16 | | 表格10-K摘要 | 102 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-K年度报告包含联邦证券法定义的“前瞻性陈述”，包括但不限于关于我们行业状况、我们的业务、我们的经济表现和财务状况的陈述，特别是“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中有关我们的业务和增长战略以及产品开发努力的陈述。前瞻性陈述包括与历史或当前事实无关的所有陈述，可以通过使用“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“相信”、“展望”、“预测”、“预测”、“客观”、“保留”、“预期”、“估计”、“可能”、“继续”、“预期”、“估计”、“可能”、“可能”、“相信”、“展望”、“预测”、“预测”、“继续”等词语来识别，“计划”、“项目”、“目标”和其他类似的表达方式。告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明了它们的日期。这些前瞻性陈述是基于我们管理层的估计和假设，尽管我们认为这些估计和假设是合理的，但这些估计和假设本质上是不确定的，并受到许多风险和不确定因素的影响。这些风险和不确定因素包括但不限于在“风险因素”和本年度报告其他部分确定的风险和不确定性。
以下列表代表了可能导致实际结果与历史结果或这些前瞻性陈述预期或预测的结果不同的部分(但不一定是全部)因素：
•我们终端市场和经济状况的下降趋势；
•由于抵押贷款利率上升、抵押贷款利息扣除变化和相关税收变化以及融资减少，新建住宅；住宅维修、翻新和改建；以及非住宅建筑建筑活动减少；
•竞争；
•在客户集中和巩固的情况下，我们继续取得成功，并有能力与某些关键客户保持关系；
•我们准确预测产品需求的能力；
•对我们业务的影响，包括季节性、天气和气候变化；
•持续的冠状病毒(“新冠肺炎”)疫情的规模和范围及其对我们的运营、客户需求和供应链的影响；
•原材料和燃料价格上涨；
•关税和不断演变的贸易政策，美国与包括中国在内的其他国家之间的摩擦，以及反倾销和反补贴税的影响；
•劳动力成本、劳动力可获得性或劳动关系(即中断、罢工或停工)增加；
•我们有能力管理我们的业务，包括潜在的中断、生产重组(包括相关的重组费用)和客户信用风险；
•产品责任索赔和产品召回；
•我们产生足够现金流的能力，以满足我们的资本支出要求，履行我们的养老金义务，并履行我们的偿债义务，包括我们在优先票据和基于资产的循环信贷安排(“ABL安排”)下的义务；
•由于我们现有和未来债务的契约限制，经营我们的业务受到限制，包括我们的优先票据和ABL贷款；
•外汇和利率的波动；
•我们有能力取代我们即将到期的专利，进行创新，跟上技术发展的步伐，并成功整合收购；
•继续运作我们的信息技术和企业资源规划系统，并管理潜在的网络安全威胁和攻击；
•经营跨国企业所产生的政治、经济和其他风险；
•与联合王国退出欧盟有关的不确定性；
•保留关键管理人员；以及
•环境和其他政府法规，包括美国《反海外腐败法》(“FCPA”)，以及此类法规的任何变化。
我们提醒您，前面列出的重要因素并不是包罗万象的。此外，鉴于这些风险和不确定性，本年度报告中包含的前瞻性陈述中提到的事项可能实际上不会发生。除非法律另有要求，否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
本公司可能使用其网站和/或社交媒体渠道，如LinkedIn，作为重要公司信息的分发渠道。有关公司的财务和其他重要信息通常发布在公司的网站上，并可通过以下网址获取http://investor.masonite.com和它的LinkedIn页面Https://www.linkedin.com/company/masonitedoors/mycompany/。此外，当您注册您的电子邮件地址时，您可能会自动收到电子邮件警报和其他有关公司的信息，方法是访问http://investor.masonite.com.
第一部分
除我们另有说明或文意另有所指外，在本年度报告中，凡提及“美森尼”、“我们”及“本公司”，均指美森尼国际公司及其附属公司。
项目1.业务
概述
我们是为住宅和非住宅建筑建筑市场的新建筑和维修、翻新和改建部门设计、制造、营销和分销内外门的全球领先企业。自1925年以来，我们一直以极具竞争力的价值为客户提供创新的产品和优质的服务。通过创新的门解决方案、为我们的客户和合作伙伴提供更好的门购买体验以及先进的制造和服务交付，我们承诺提供功能更多的门TM。今天，我们相信我们在北美的七个产品类别中占据了第一或第二的市场地位：室内模压住宅门；室内门槛和轨道住宅门；外部玻璃纤维住宅门；外部钢质住宅门；室内建筑木门；木材贴面和模压门面；以及门芯。
作为我们交叉销售战略的一部分，我们通过成熟的批发、零售和直接分销渠道，向改建承包商、建筑商、房主、零售商、经销商、伐木场、商业和一般承包商以及建筑师营销和销售我们的产品。我们广泛的品牌组合，包括美森尼®, Premdor®、美森尼建筑TM，马什菲尔德-阿尔戈马TM，美国木门TM、Solidor®，Residor®、Nicedor®，门禁国际TM，哈林门TM，National HickmanTM，Graham-MaimanTM，路易斯安那州米尔沃克，贝拉金TM和BWISM，是门业中最受认可的品牌之一，与创新、质量和价值有关。在截至2022年1月2日的财年中，我们向全球7000多名客户售出了约3200万扇门。我们2021财年按细分市场划分的净销售额和按终端市场划分的全球门类估计净销售额如下：
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按细分市场划分的净销售额
2021财年 | 按终端市场划分的全球门类净销售额
2021财年 |
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有关我们部门的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注17。
在过去的几年里，我们投资于先进的制造技术，以提高质量和缩短交货期，并推出有针对性的电子商务和其他消费者和渠道营销举措，以改善我们的销售和营销努力以及客户体验。此外，我们实施了有条不紊的收购战略，巩固了我们在英国室内和室外住宅门行业、北美住宅模压和门槛以及轨道室内门行业的存在，并在北美商业和建筑室内木门、门芯和木材贴面行业创造了领先地位。
我们在北美、欧洲、南美和亚洲的七个国家拥有58个制造和分销设施，这些设施位于战略位置，为我们的客户服务。我们是世界上为数不多的垂直集成门制造商之一，也是北美住宅模压室内门行业仅有的两家制造商之一，也是北美建筑内木门行业唯一的垂直集成门制造商。我们的垂直一体化延伸到生产过程的所有步骤，从最初的设计、开发和生产钢压板到生产内外玻璃纤维门面，再到门组件的制造，如门芯、木饰面和模制面料，再到门组件。我们还通过为五金件预加工门、用玻璃和五金件框挂门以及预精加工门来提供增值价值。
用油漆或污渍。我们相信，我们的垂直整合和自动化增强了我们开发新的和专有产品的能力，提供了更大的价值和更好的客户服务，并创造了较高的进入门槛。我们还认为，垂直一体化增强了我们提高成本效益的能力，尽管我们的成本结构受到某些我们无法控制的因素的影响，例如全球大宗商品冲击。
产品线
住宅门
我们销售各种设计、材料和尺寸的室内门和外门。我们的内门是用木材和相关材料制成的，如硬纸板(包括木质复合、模压和平板门面)。我们的外门主要由钢、玻璃纤维或复合材料制成。我们的住宅门是模压板门、平板门、门槛和栏杆门、钢门或玻璃钢门。
模制板门是有中空或实心的室内门，由两个模制门皮围绕木质或中密度纤维板(“MDF”)框架组装而成。模压板门通常用于壁橱、卧室、浴室和走廊。我们的模制面板产品线细分为几个不同的产品组：我们最初的模制面板系列结合了经典造型、特定时期和建筑风格的设计、耐用的结构和各种型材，当价格敏感性是产品选择的关键组件时，我们的客户更喜欢；西区TM系列强化了我们的设计创新传统，将现代线性设计中的干净和简单的美学引入模压板式室内门类别；®该系列的特点是凹陷的平板和锋利的振动式轮廓，体现了干净、现代的美学，同时保留了当今室内设计中的舒适熟悉感；以及Livingston Door，其多功能和永恒的设计适用于任何风格的家居，并于2019年推出。我们的门可以升级为环保的翡翠TM房主、建筑商和建筑师能够满足特定的产品要求和“绿色”规格，从而获得建筑或住宅的领先能源与环境设计(“LEED”)认证。
齐平内门有中空或实心，由胶合板、中密度纤维板、复合木材或硬纸板的两个面板在木材或中密度纤维板框架上组装而成。这些门可以有适合油漆或染色的木质单板表面，也可以有适合油漆的复合木质表面。我们的平板门范围从由未完成的复合木材组成的基础住宅平板门到超高端的异国情调的木质贴面门。
门槛和栏杆由木材或中密度纤维板制成，带有单独的垂直栏杆、水平栏杆和面板，这些门是用透明松木、多节松木、橡木和樱桃等木材切割、碾磨、贴面和组装而成的。在我们的门槛和铁路线内，可以插入玻璃板来创造通常所说的法式门，我们有50多种玻璃设计用于制造法式门。在踏板和栏杆之间插入水平板条的地方，生成的门称为百叶窗门。就室内而言，门槛和栏杆门主要用于走廊、房间隔板、壁橱和浴室。对于外部用途，这些门被用作入口门，其中通常插入装饰性玻璃插件(称为LITE)。
钢门是通过组装两个互锁的钢质面板(镶板或平板)或将两个钢质面板连接到木质或钢质框架上并在核心注入聚氨酯绝缘材料制成的室外门。我们的功能实用钢系列、以设计为中心的高清系列和预完成的Sta-Tru®高清，我们允许客户自由选择设计、保护和合规性的正确组合，基本上是任何油漆等级的外门应用所需的。此外，通过各种兼容的透明或装饰性玻璃设计，我们的产品供应显著增加。
玻璃纤维门被认为是最好的外门，是通过将两个玻璃纤维门面组装到木质框架或复合材料上，并在核心注入聚氨酯绝缘材料制成的。玻璃纤维坚固耐用，重量轻，不受许多腐蚀性物质和极端温度的影响。这些特性使玻璃纤维成为可能面临极端温度、暴露在环境中和一般磨损的外门的理想材料。在英国，门禁TM品牌玻璃纤维门被制造成预悬式门组，并以行业领先的交货期发货给我们的客户。我们相信，我们创新的设计、构造和饰面将帮助我们的玻璃纤维门系列在未来的外观产品类别中保持独特的地位。
我们的Solidor® 外门是复合门，提供木材的外观，但具有现代、低维护材料的好处。实木核心与各种创新的设计和颜色选择相辅相成，使Solidor成为英国最受认可的复合门制造商和供应商之一。
建筑门
建筑门通常是设计、建造和测试的高度特定的产品，以确保符合法规要求和环境认证，如森林管理委员会和LEED认证。这些大门被出售给机构(学校、医疗保健和政府设施)和商业项目(酒店、办公室和零售设施)。我们相信，建筑门业正在将重点从交易性、零部件销售转向销售消防、安全、声学和技术等关键性能领域的全面开放解决方案。我们面向建筑业务的两个主要产品系列，AspiroTM和CenduraTM，由四个产品类别组成：门槛和栏杆、平木贴面、彩绘和层压门。阿斯皮罗TM系列提供高端美学和性能品质，其门有异国情调和国内贴面可供选择，有隔音、防火、铅衬里、防攻击和防弹选项，并包括终身保修。CenduraTM系列提供了性能和价值的平衡，其门可用国内贴面，声学和防火等级选项，并包括有限保修。这些产品提供了广泛的解决方案，以满足商业和机构项目的需求。
组件
除了住宅和建筑门外，我们还向建材行业销售几种门部件。在住宅新建筑市场，我们为多家制造商提供室内门面、农业纤维和刨花板门芯、中密度纤维板和木刻板材组件。在建筑市场中，我们是各种关键门部件的领先部件供应商。此外，我们是北美建筑门业矿物和刨花板门芯的领先供应商之一。
模压门面是将木片研磨或去热化，添加树脂和其他成分，形成由干燥的木纤维组成的厚纤维垫，并在两个钢压板之间挤压垫子形成模压板材的模制硬纸板，其表面可能是光滑的，也可能含有木纹图案。在冲压后，模制的门面板被修整、底漆并运往门制造厂，在那里它们被安装在框架上以生产模制门。
门框材质通常称为下料，是构成附着内、外门面的门框的木材或MDF组件。门芯是由精制木片或农业纤维制成的压制纤维垫，用于建造实心门。对于必须达到高于45分钟的防火等级的门，门芯由惰性矿物芯或无机膨胀化合物组成。
销售和市场营销
我们的销售和营销工作围绕旨在推动有机增长、影响销售组合和加强客户关系的关键举措展开。
多层次/细分市场分销策略
我们向分销商、经销商、零售店、在线市场、建筑商、改造商、建筑师和总承包商推销我们的产品。
在住宅市场，我们采用“所有产品”的营销策略，为我们的零售和批发客户提供我们的整个产品系列，并能够利用我们的品牌推广、营销和销售策略。我们直接从我们自己的门制造设施为我们的大盒子零售客户提供服务，这些设施提供增值服务和物流，包括门店直接送货门和进入系统以及全面的店内商品、展示和现场服务。我们的住宅批发销售专业人员专注于下行渠道计划，旨在确保我们的产品通过我们的北美批发分销网络被拉动。
我们的北美建筑客户由专门的销售和营销团队提供服务，为建筑师、门和五金分销商、总承包商和项目业主提供广泛的产品应用建议、技术规范以及适用的合规和监管认证。
服务创新
我们利用我们的营销、销售和客户服务活动，以确保我们的产品在战略上通过我们的多种分销渠道，而不是部署更常见的、战术性的“推送”战略。我们的营销方法旨在增加我们用我们的门和进入系统填充的每一扇门的价值，无论使用什么渠道访问我们的产品。
我们网站上可访问的基于网络的专有工具还为我们的客户提供了与我们的信息系统的直接链接，以便快速、轻松地访问旨在提高客户满意度的各种信息和销售辅助工具。在我们的北美住宅业务中，我们的基于Web的工具包括MConnect®，这是一个在线服务门户，允许我们的客户访问其他几个旨在加强制造商与客户关系的电子商务工具。一旦连接到我们的系统，客户就可以安全地访问各种产品配置器，以对美森耐产品进行报价和订购；产品角，向客户提供我们最新产品的功能和优势的部分；媒体库，全面提供营销材料和自助服务资源；以及订单跟踪器，允许客户在整个生产过程中跟踪他们的采购订单并确认交货日期。
在欧洲，我们的Solidor和Door-Stop International网站是功能齐全的配置和订购平台，支持我们在英国的入门客户。Solidor和Door-Stop的企业资源规划系统及其网站的动态集成确保了客户查看、配置和订购的产品是可用的，这确保了我们能够兑现我们对可靠交货期的承诺。
在我们的建筑业务中，我们继续推出我们的新门配置器DoorBuilderTM对于MILL直接客户来说，这使得选择和订购正确的门变得更容易和更直观。DoorBuilderTMLIVE是一款基于云的软件，可以简化订门流程，实现快速、准确的结果。此外，我们加强了DoorUniversity的培训计划，并开发了一套美国建筑师协会的继续教育单元，旨在教育建筑师，帮助他们选择正确的解决方案来满足他们的项目和客户目标。
顾客
在2021财年，我们向全球超过7,000名客户销售了我们的产品。通过我们的“所有产品”交叉销售策略，我们与这些客户建立了牢固的关系。我们的垂直整合促进了我们的“所有产品”战略，我们的门制造设施特别是为我们的客户提供增值制造和物流服务，包括向北美客户提供预挂内门和外门的商店交付。我们的前20名客户都从我们这里购买了至少10年的门。
虽然我们在全球拥有大量客户，但我们最大的客户家得宝在2021财年约占我们总净销售额的19%。由于与该客户关系的深度和广度，该客户在北美多个地理区域运营，销售我们的各种产品，我们的管理层相信这种关系可能会继续下去。
分布
住宅门主要通过批发和零售分销渠道销售。
•批发。在批发渠道中，门制造商通过两步或一步的方式将产品销售给房屋建筑商、承包商、伐木场、经销商和建筑产品零售商。分两步走的经销商通常从制造商那里批量购买车门，然后通过安装窗户和预挂窗户来定制车门。One-Step分销商直接向安装门的房屋建筑商和改建承包商销售门。
•零售。零售渠道通常针对通过商店和在线零售家居中心购买门的消费者和较小的改建承包商，以及较小的专业零售商。零售家庭中心提供仓库大小的零售空间，有多种选择，而专业零售商则是专注于某些款式和类型的门的利基参与者。
建筑门主要通过专门的一步批发分销渠道销售，分销商向一般承包商和最终用户客户销售。
研究与开发
我们相信，我们在以终端用户为中心的门、门部件和全门解决方案以及制造此类产品所涉及的制造工艺方面是全球领先的公司。我们相信，研发对我们来说是一种竞争优势，我们打算通过关注最终用户问题来利用我们在这一领域的领导地位，从而开发出更多新的和创新的产品。作为美森尼大门的一部分，它做得更多TM通过我们的战略，我们的最终用户体验、研发和工程能力使我们能够有机地创造和征求外部创新想法；有条不紊地验证商业和技术可行性；利用跨职能团队为有前途的概念开发业务案例假设；以及实施新的世界产品和制造流程改进。这一严格方法的结果使我们能够推出新的创新、专有的最终用户价值解决方案，提高我们产品的制造效率，提高质量和降低成本。作为我们于2019年底宣布的北美投资计划的一部分，我们投资于创新活动，重点是开发新的差异化产品，并专注于工艺和材料改进以提高质量。在建筑木门市场，我们进行了研究和开发，以满足安全和安保关键领域对特定门系统日益增长的需求，包括我们第一个抗攻击门系统和扩大隔音和防火产品的产品供应。
作为一家专注于门行业的综合制造商，我们相信我们处于有利地位，能够充分利用对新的、创新的门设计、部件和解决方案不断增长的需求。我们利用我们在门制造和组装方面的深厚知识和经验，以及我们自己制造模具的能力，以便在我们自己的设施中使用。我们相信，这为我们提供了独特的能力，提供了广受欢迎的高价值门解决方案以及广泛的产品线，以满足各种最终用户和客户的需求。这一能力还使我们能够在门解决方案和部件的生产方面开发和实施产品和工艺改进，从而提高平均单价、提高生产效率和/或降低成本。
制造工艺
我们的制造业务包括三个主要制造过程：(1)部件制造，(2)门组装和(3)附加值准备安装门制造。
我们在制造门组件方面处于领先地位，包括内部框架组件(门槛和栏杆)、玻璃嵌件(LITE)、门芯、内部门面(模压和贴面)和外部门面。内模压门面的制造是这些工艺中最复杂的，需要在大型木纤维加工设备上进行大量投资。室内模压门面板是在大型多开口自动压力机中，在高温和压力下结合细木屑、合成树脂和其他添加剂，利用美森特专有钢板生产的。表面然后在第二次高度自动化的连续操作中进行底漆、切割和检查，然后打包运往我们的车门组装厂。我们在世界各地经营着五家室内模压门面工厂，其中两家在北美，南美、欧洲和亚洲各一家。我们位于密西西比州劳雷尔的工厂是世界上最大的门面工厂之一，我们相信它是业内技术最先进的工厂之一。
室内住宅中空实心门制造是一种装配作业，主要通过使用半熟练的体力劳动完成。标准平整或模压内门的建造过程基于门面和各种内部框架和支撑组件的组装，然后根据最终规格对门进行修剪。
组装过程因门的类型而异，从相对简单的平板门和模压门，门面粘合在木框上，到更复杂的工艺，许多实心和工程木材被转换为百叶窗或门槛和栏杆门。建筑内门需要更高水平的定制化和精密化，使用具有不同程度隔音和阻燃属性的实心，家具质量的木材贴面，以及二次加工操作，以纳入更复杂的商业五金、开启器和锁。此外，建筑门通常是在销售前预制的。
钢和玻璃纤维外门的制造是一个半自动的过程，需要将两个门面之间的夹层木材或防腐烂的复合框架组件组合在一起，然后将产生的中空核心结构注入绝缘聚氨酯膨胀泡沫核心材料。我们投资了玻璃纤维制造技术，包括我们自己的玻璃纤维板材模塑化合物工厂的垂直整合
2006年，密西西比州劳雷尔工厂。2008年，我们整合了整个北美地区的玻璃纤维门生产，主要在我们位于田纳西州迪克森的高度自动化工厂生产，显著提高了这些产品的可靠性和质量，同时降低了成本，缩短了交货期。
较短的准备时间、适当的生产计划和协调的材料流动对于实现能够生产各种门类型、尺寸、材料和样式的灵活工艺至关重要。我们利用我们的垂直集成和灵活的制造业务以及可扩展的物流，主要通过使用公共承运人来满足客户的订单，并将我们在成品库存方面的投资降至最低。
最后，在我们的门组装厂生产的门要么直接销售给我们的客户，要么转移到我们的门制造厂，在那里提供增值服务。这些增值服务包括加工铰链和锁具的门、将门安装到可随时安装的框架、安装硬件、添加玻璃嵌件和边框、油漆和染色、包装和物流服务。
在我们的制造流程中，我们利用Mvantage操作系统系统地专注于消除组织内的浪费和非增值活动。2021年，我们在整个企业范围内继续推进Mvantage的部署。尽管面临新冠肺炎的挑战，我们仍继续通过我们的三管齐下的战略，有时使用虚拟方法来推动运营业绩，其中包括模型工厂改造过程、过程改进团队以及对全球标准和培训的关注。我们的示范工厂改造流程旨在提高我们工厂的产能和效率，采用多种方法，如重新配置设备以增强安全性和物料流、优化库存水平以及实施和跟踪可持续绩效指标。我们的流程改进团队与制造现场密切合作，利用Mvantage诊断运营效率低下的问题，并在工厂的特定区域实施纠正措施。我们通过内部培训和认证计划专注于培训，并实施全球标准，这使我们能够通过由我们训练有素的协调员领导的更多改善活动来推动持续改进。通过这种结构化的方法，我们在2021年实现了某些关键绩效指标的改善。
原材料
虽然美森特是垂直整合的，但我们需要有固定的原材料供应，如木屑、一些下料部件、各种复合材料、钢、玻璃、油漆、着色剂和底漆，以及以石油为基础的产品，如粘合剂、树脂和塑料注射框架，以制造和组装我们的产品。2021年，我们的材料成本约占成品总成本的51%。在某些情况下，我们依赖单个或有限数量的供应商提供这些供应。木片、原木、树脂、粘结剂和其他用于制造内模面、外玻璃纤维门面和门芯的添加剂，在考虑到这些材料的相对运费后，从全球、地区和当地供应商那里购买。内部框架组件、中密度纤维板、下料和内部门芯在我们的工厂内部制造，并从世界各地的供应商那里得到补充。我们利用北美、欧洲、南美和亚洲的供应商网络购买其他部件，包括用于冲压钢门面板、中密度纤维板、胶合板和硬纸板面板、门框和框架以及玻璃框架和镶件的钢卷。
环境及其他规管事宜
我们努力将我们的运营可能对我们的员工、公众和我们所在社区造成的任何不利环境影响降至最低。我们受到广泛的环境法律法规的约束。我们设施的地理范围使我们必须遵守多个司法管辖区的环境法律、法规和指导方针，其中包括美国、加拿大、墨西哥、英国、爱尔兰共和国、智利和马来西亚。这些法律、条例和准则除其他事项外，涉及向水、空气和陆地排放污染物，储存和处理制造过程中使用的某些受管制材料，尽量减少废物，处置废物和修复受污染的场地。我们的许多产品也受到各种法规的约束，如建筑和建筑法规、产品安全法规、健康和安全法律法规以及与能源效率相关的任务。
我们确保环境合规的努力包括利用内部工作人员不断审查我们的业务，并由专门的环境顾问有选择地审查我们的业务。环境、健康和安全团队参与行业团体，以监督正在制定的监管行动，并积极制定对特定问题的评论。此外，对于我们的预期收购目标，环境评估是我们尽职调查审查过程的一部分。根据最近的经验和目前的预测，
环保要求和责任预计不会对我们的业务、资本支出、运营或财务状况产生实质性影响。
除了各种环境法律和法规外，我们的运营还受到许多外国、联邦、州和当地的法律和法规的约束，包括与危险材料的存在以及保护工人健康和安全、消费者保护、贸易、劳工和就业、税收等相关的法律和法规。我们相信，我们在所有重要方面都遵守影响我们运营的现有适用法律和法规。
知识产权
在北美，我们的门主要以美森尼品牌销售®品牌。其他北美品牌包括：Premdor®、美森尼建筑®、巴灵顿®、橡树网®，Sta-Tru®高清、Vistagrande®、弗拉格斯塔夫®、Hollister®，塞拉®，快帧®，安全的N声音®，《遗产》系列®、利文斯顿®，AquaSealTM、夏延人®，Glenview®，Riverside®，萨德布鲁克®，快速适应®，Megantic®、Vignette®，Lemieux Doors®，哈林门®，FyreWerks®和马什菲尔德-阿尔戈马®。在欧洲，门是以美森尼的名义销售的®、Premdor®，Premdor速度设置®，门禁国际®，National Hickman®，定义空格®、Solidor®，Residor® 和妮可多®品牌。我们认为，商标和商号的使用对于提高产品知名度、将产品与竞争对手和客户区分开来非常重要。
我们保护我们开发的知识产权，其中包括在美国和其他国家申请专利。在美国，我们目前拥有294项外观设计专利和设计专利申请，174项实用新型专利和专利申请。目前拥有国外外观设计专利及专利申请199件，国外实用新型专利及专利申请183件。我们的美国实用程序专利一般自最早申请之日起20年，我们的美国外观设计专利一般适用15年，我们在美国的注册商标和商号一般适用10年，并且是可续展的。我们的外国专利和商标的条款由特定国家设定，尽管商标通常是可续展的。
竞争
北美门业竞争激烈，包括许多全球和本地参与者。在北美住宅室内门行业中，主要参与者是美森尼和捷尔文，这两家公司是唯一垂直整合的模压门面制造商。在住宅室内门行业也有一些规模较小的竞争对手，包括Steves and Sons Inc.和Lynden Door，Inc.，它们主要从第三方供应商那里采购门面。在北美住宅外门行业，主要参与者是美森尼、JELD-WEN、PlastPro、Therma-Tru、Feather River和Steves and Sons Inc.。在北美非住宅建筑外门行业，主要参与者是美森尼和VT Industries，其余由多个地区制造商供应。我们在欧洲的主要市场是英国。英国的门业也同样竞争激烈，包括一些全球和当地的参与者。在英国的主要参与者是我们的子公司Premdor、JELD-wen、Vicaima和Difference Doors。这些市场的竞争主要基于产品质量、设计特点、品牌知名度、适用性、分销能力和价值。在我们开展业务的其他国家，我们也面临竞争。
我们的大部分产品通过大型家庭中心和其他大型零售商销售。我们客户的巩固和对较小规模客户的依赖增加了竞争压力，因为我们的一些最大客户，如家得宝，会定期进行产品线审查，以评估其产品供应和供应商。
我们是世界上最大的模压门面制造商之一。该行业的其余部分由另一家大型集成门制造商和一些较小的地区性制造商组成。模塑门面业务的竞争以质量、价格、产品设计、物流和客户服务为基础。我们生产模压门面以满足我们自己的要求，在北美以外，我们是整个门业的重要供应商。
人力资本资源
截至2022年1月2日，我们雇佣了大约10,300名员工和合同人员。这包括约2,700名加入工会的员工，其中约80%位于北美
其余的在不同的外国地点。我们在北美的九家工厂都有单独的集体谈判协议，这些协议是在当地谈判的，条款因地点而异。
我们公司的宗旨：我们帮助人们走出困境，这反映在我们的人才战略中，该战略专注于吸引和挑选优秀人才，帮助他们在专业上发展和成长，并提供机会表彰和奖励他们的表现，以吸引和留住我们熟练、多样化和积极的员工队伍。我们专注于员工体验，消除包容的障碍，努力让我们的员工实现他们的全部潜力和最高水平的绩效。我们渴望成为我们所服务的市场中的首选雇主，并寻求增长和发展我们未来所需的不同能力和技能，同时在整个组织内保持强大的可用人才渠道。
我们欢迎员工和客户的多样性，包括他们独特的背景、经验和才华。2021年，我们成立了企业多样性理事会和代表加拿大、美国、智利、墨西哥和联合王国/爱尔兰地区的五个区域多样性、公平和包容性(DEI)理事会，进一步推动了我们在建立更公平和更具包容性的劳动力方面的进展。这些理事会由来自各自区域的跨职能个人和领导人组成，他们代表着不同的多样化人口结构，并协助推动经济和社会发展部的倡议和方案。每个人都因对我们业务的增长和可持续发展做出了独特的贡献而受到重视和赞赏。我们努力培养一种文化，以支持和提高我们在各个层面招聘、发展、聘用和留住多样化人才的能力。我们通过自愿离职指标来部分监控敬业度，因为我们的目标是保留一支高度敬业度的团队，从而逐年减少自愿离职。新冠肺炎疫情继续影响着我们的员工群体，包括去年全年员工流失率的增加，影响到了各个行业的许多公司。在2021财年，我们在美国、加拿大和英国员工的自愿流失率约为24%。这些地点加起来占我们全球员工总数的82%。我们还跟踪了12个月的保留率，随着时间的推移，保留率有所提高。截至2021年底，我们在美国和加拿大的留存率在所有地点都接近84%。2021年产生了一个极具挑战性的劳动力市场，大量人员流动和员工迁移，推动了具有竞争力的工资和薪金的增长。除了自愿离职外，我们还通过每年一次的自愿员工敬业度调查来监测员工敬业度, 2021年，我们的回复率达到了85%。
我们相信，安全对我们的成功与生产率和质量同样重要。这反映在我们的目标是零伤害和我们继续努力创造一个无伤害的工作场所。我们还相信，通过适当的管理、员工的参与、标准化的操作和设备以及对细节的关注，事故是可以预防的。整个公司都提供安全计划和培训，以确保员工和经理拥有有效的工具来帮助识别和解决不安全条件和危险行为。
通过不断致力于改善我们的安全表现，我们历来成功地减少了员工的受伤人数。2021年，总事故率，即每100名全职相当于员工的年度受伤人数为1.78人，在可比基础上提高了6%。我们在2021年的出境率安全表现是积极的，表明我们在2022年将继续改善。
历史记录和报告状态
美森特于1925年由威廉·H·梅森在密西西比州的劳雷尔创立，利用大量可用的锯木厂废料制造可用的最终产品。美森特于2001年8月被Premdor从国际纸业公司手中收购。
2005年前，美森耐是一家上市公司，其前身的普通股在纽约和多伦多证券交易所上市。2005年3月，我们被Kohlberg Kravis Roberts&Co.L.P.的一家附属公司收购。
于二零零九年三月十六日，美森尼国际有限公司及数间联营公司根据本公司在加拿大的债权人安排法(“CCAA”)，自愿向安大略省高等法院申请重组。此外，美森尼国际公司和美森尼公司(该公司的前母公司)及其所有美国子公司根据美国破产法第11章向特拉华州的美国破产法院提交了自愿重组请愿书。2009年6月9日，我们根据加拿大CCAA和美国破产法第11章的重组程序脱颖而出。
自2011年7月4日起，根据《商业公司法》(不列颠哥伦比亚省)的合并，美森尼公司与美森尼国际公司合并，成立一家名为美森尼公司的合并公司，该公司随后更名为美森尼国际公司。
2013年9月9日，我们的股票开始在纽约证券交易所挂牌上市，代码为“DOWAR”，根据美国联邦证券法，我们必须遵守定期报告的要求。我们目前不是加拿大任何省或地区的申报发行人或同等发行人，我们的股票也没有在任何公认的加拿大证券交易所上市。
我们的美国执行办公室位于佛罗里达州坦帕市第五大道东1242号，邮编33605，加拿大执行办公室位于安大略省康科德卢瑟福路2771L4K 2N6。
可用信息
在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或提供这些材料后，我们在合理可行的情况下尽快通过我们的网站免费提供我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年《证券交易法》第13(A)或15(D)条提交或提供的报告的任何修正案。我们的网站是www.masnite.com。我们网站上的信息不构成本Form 10-K年度报告的一部分。
第1A项。风险因素
在投资我们的普通股之前，除了本年度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑以下因素。下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。如果实际发生以下任何风险，我们的业务、财务状况或经营结果都可能受到影响。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。
不确定的经济状况
我们终端市场或经济状况的下降趋势可能会对我们的业务和财务表现产生负面影响。
我们的业务可能会受到美国、加拿大、欧洲、亚洲、南美或全球经济状况变化的不利影响，包括通货膨胀、通货紧缩、利率、汇率波动、资本的可获得性和成本、消费者消费率、能源可获得性和成本以及政府管理经济状况的举措的影响。我们所在地区金融市场的波动，以及国家和全球经济状况的恶化，在过去和未来都可能对我们的业务、财务业绩和流动性产生重大不利影响。
我们主要终端市场(住宅新建、维修、翻新和改建以及非住宅建筑建设)的趋势直接影响我们的财务业绩，因为它们与门和门部件的需求直接相关。因此，以下因素可能会对我们在产品销售的国家和地区的业务产生直接影响：
•经济实力；
•住宅和非住宅建筑的数量和类型；
•房屋销售和房屋价值；
•现有房屋存量的年龄、房屋空置率和丧失抵押品赎回权；
•非住宅建筑入住率；
•原材料成本或工资增加，或供应或劳动力短缺；
•信贷的可获得性和成本；
•就业率和消费者信心；以及
•人口因素，如人口的移民和迁徙以及家庭组成的趋势。
在美国，2006年开始的房地产市场危机和金融低迷对住宅建设和相关产品供应商产生了负面影响。尽管美国住房市场已从金融衰退所经历的低谷中复苏，但独户住房开工量尚未恢复到衰退前的水平。目前的房地产市场波动较大，由于劳动力和供应链的限制，建筑周期延长，多户住宅的新开工数量增加，通常使用的我们的产品更少，净销售额可能比典型的单户住宅低。
我们的许多非北美市场受到2006年楼市低迷的严重影响，未来的低迷可能会导致住房和建筑产品(包括门和门产品)产能过剩，这可能会使我们难以提价。部分由于市场和运营状况，我们在过去几年里退出了某些市场，包括捷克共和国、印度、乌克兰、土耳其、罗马尼亚、匈牙利、波兰、以色列、法国和南非。
我们相对狭隘地专注于建筑产品行业，放大了全球市场长期低迷所固有的风险。这一疲软对我们的净销售额、净收入和利润率的影响将由许多因素决定，包括行业产能、行业定价和我们执行业务计划的能力。
市况
抵押贷款利率的上升、抵押贷款利息扣除的变化和相关的税收变化，以及用于购买新房和住房建设和改善的融资减少，可能会对我们的销售和盈利产生实质性的不利影响。
总体而言，对新房和家装产品的需求可能会受到抵押贷款利率上升和消费者融资减少的不利影响。抵押贷款利率保持在历史低点附近，未来可能会上升。如果抵押贷款利率上升，因此潜在买家的融资能力
如果购买新房或家装产品受到不利影响，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
此外，美国的减税和就业法案对抵押贷款债务的利息可以扣除的金额设置了上限，并规定房屋净值债务的利息不可扣除。这些变化以及未来旨在鼓励自置居所和改善的政策变化，可能会对我们的产品需求产生不利影响，并对我们产生实质性的不利影响。
消费者为这些购买提供资金的能力受到新房和现房价格、房主权益价值、利率和房屋止赎等因素的影响。影响上述任何因素的不利事态发展可能会导致金融机构收紧贷款标准，并降低一些消费者为购房或维修和改建支出提供资金的能力。2006年始于美国的全球金融低迷包括房屋和其他建筑价值下降、房屋丧失抵押品赎回权增加以及贷款机构收紧信贷标准，对房屋和其他建筑行业产生了负面影响，包括新的建筑和维修及改建部门。虽然这些信贷市场趋势近年来有所改善，但如果它们再次发生或恶化，我们的净销售额和净收入可能会受到不利影响。
我们在竞争激烈的商业环境中运营。如果我们无法成功竞争，我们可能会失去客户，我们的销售额可能会下降。
建筑产品行业竞争激烈。我们的一些主要竞争对手可能比我们拥有更多的财务、营销和分销资源，并且可能比我们的杠杆率更低，为他们提供了更大的灵活性，以应对新技术或不断变化的消费者需求。因此，这些竞争对手可能更有能力承受我们所在行业内条件的变化，并可能比我们拥有更大的运营和财务灵活性。此外，我们的某些竞争对手可能产能过剩，这可能会导致我们为了保持竞争力而降价的压力，并可能限制我们提高价格的能力，即使在经济和市场状况已经改善的市场上也是如此。由于这些和其他原因，这些竞争对手可能会夺走更大的销售额份额，并导致我们失去客户的业务或损害我们的利润率。
由于这种竞争环境，我们面临着产品销售价格的压力。由于这些定价压力，我们未来可能会经历利润率、销售额或现金流的有限增长和减少，并且可能无法将未来原材料价格、劳动力成本和其他投入成本的增加转嫁给我们的客户，这也会降低利润率。
由于我们依赖于重要客户的核心群体，如果我们的主要客户减少从我们购买的产品数量，我们的销售额、运营现金流、运营结果和我们实施产品涨价的能力可能会受到负面影响。
我们的客户主要包括批发商、零售家居中心和承包商。在2021财年，我们最大的十大客户加起来约占我们净销售额的48%，而我们最大的客户家得宝在2021财年约占我们净销售额的19%。我们预计，在可预见的未来，少数客户将继续占我们净销售额的很大一部分。然而，过去期间占我们净销售额很大一部分的客户的净销售额，无论是单独的还是作为一个整体，在未来的时期可能不会继续这样做，或者如果继续下去，在任何时期可能都不会达到或超过历史水平。例如，我们的许多最大的客户，包括家得宝，都会定期进行生产线审查，以评估他们的产品供应，这在过去的情况下曾导致业务损失和定价压力。此外，由于竞争性招标过程，我们可能无法增加或保持我们向最重要的客户销售产品的利润率。此外，如果这些客户中的任何一个在各自的市场上未能保持竞争力，或者遇到财务或运营问题，我们的净销售额和盈利能力可能会下降。我们通常不与我们的客户签订长期合同，他们通常也没有义务向我们购买产品。因此，我们可能会在很少或根本没有通知的情况下失去一位重要客户。失去我们与家得宝或任何其他主要客户的关系或发生重大不利变化，可能会导致我们的净销售额大幅下降。失去或减少来自任何重要客户的订单，因客户关于装运、费用、商品状况或相关事宜的纠纷而产生的损失，或我们无法向任何主要客户收取应收账款, 可能会对我们产生实质性的不利影响。此外，我们对这些客户没有运营或财务控制，对他们如何开展业务的影响力有限。
我们客户的巩固和他们不断增长的规模可能会对我们的运营结果产生不利影响。
在我们经营业务的许多国家，越来越多的建筑产品通过大型零售家庭中心和其他大型零售商销售。此外，我们在批发分销渠道和在不同地理区域经营的企业之间进行了分销商的整合，从而使更多的客户在国内和国际上开展业务。如果我们的客户和分销商继续整合，导致他们的规模和购买力进一步增加，我们可能会面临挑战，即继续为增加销量提供始终如一的高客户服务水平，同时仍然提供广泛的创新产品组合和及时完整的交付。如果我们不能提供高水平的服务、广泛的产品供应、有竞争力的价格和及时完整的交货，我们可能会失去大量的客户基础，我们的盈利能力、利润率和净销售额可能会下降。整合我们的客户还可能导致客户流失或客户业务的很大一部分流失。
如果我们无法准确预测未来对我们产品的需求偏好，我们的业务和运营结果可能会受到实质性影响。
我们持续成功的一个关键因素是能够保持对我们产品未来需求偏好的准确预测。我们的业务总体上受到不断变化的消费者和行业趋势、需求和偏好的影响。消费者购物习惯的变化和“在线”购物的潜在趋势也可能影响我们的竞争能力，因为我们目前主要通过分销渠道销售产品。我们的持续成功在很大程度上取决于我们的客户对新产品线的推出和接受，以及对现有产品线的改进，以响应这种趋势、需求和偏好。行业内的趋势经常变化，我们未能预测、识别或快速应对这些趋势的变化，可能会导致拒绝新的产品线，增加我们产品的替代品，减少对我们产品的需求和降价，并可能对我们产生实质性的不利影响。此外，我们还面临新产品或产品定价可能会取代或减少对我们产品的需求的风险。此外，新的专利设计和/或制造技术的变化可能会使我们的产品过时，或者我们可能无法以在市场上具有竞争力的价格制造产品或设计。我们可能没有足够的资源进行必要的投资，或者我们可能无法进行必要的投资或获得开发新产品或改进现有产品所需的知识产权。
我们的业务是季节性的，受到气候变化和相关极端天气事件的影响，这些事件可能会影响我们的净销售额、运营现金流和运营结果。
我们的业务是适度季节性的，我们的销售额根据市场上建筑季节的时间不同而不同。任何季度的恶劣天气条件，如异常长时间的温暖或寒冷条件、降雨、暴风雪或飓风，都可能加速、推迟或停止建设和翻新活动。持续的气候变化增加了这些事件的频率和严重性，并增加了极端天气事件影响我们的一家制造工厂或我们客户或供应商拥有的工厂的相关风险。这类事件对我们业务的影响可能会对我们的销售额、运营现金流和运营结果产生不利影响。对全球气候变化的担忧已导致联邦、州和国际监管机构做出重大努力，限制温室气体排放，并可能给我们带来巨大成本。此外，新的法律或未来的法规可能会直接或间接影响我们的客户和供应商以及我们的业务。我们无法预测全球气候变化可能对我们的业务造成的影响。
新冠肺炎相关风险
目前尚不清楚冠状病毒(“新冠肺炎”)爆发和随之而来的大流行的最终规模和范围，预计至少在短期内会影响我们的业务。对我们的业务、经营业绩、现金流和/或财务状况的整体影响可能是实质性的。
需求我们产品的D取决于各种宏观经济因素，例如就业水平、利率、股市估值的变化、消费者信心、住房需求和购房者的融资能力。这些因素，特别是消费者自信，可能会受到我们无法控制的各种因素的严重不利影响。新冠肺炎的蔓延已经导致美国和国际债券和股票市场的大幅波动，这可能会对消费者信心产生负面影响。关于与大流行有关的商业中断的广度和持续时间及其对全球经济和消费者信心的影响，存在重大不确定性。目前的大流行对我们结果的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，也无法预测，包括与
新冠肺炎(包括其现有和未来的变种)的持续演变和严重程度，以及为遏制其影响或应对其影响而采取的行动。例如，在2020年的不同时期，我们因政府命令和员工休假而暂时关闭了某些地点，并大幅改变了我们的运营，从而减少了产量。这些行动的影响导致2020财年第二季度的净销售额减少了约1亿美元。与新冠肺炎相关的缺勤、劳动力限制和供应链中断的影响继续导致我们工厂的生产损失，预计未来还将继续。如果疫情继续对我们的运营、经济状况或消费者信心造成重大负面影响，我们的运营结果、财务状况和现金流可能会受到重大不利影响，并可能导致高于正常水平的库存水平、更高的销售相关准备金、商誉和其他长期资产的减值、由于我们整个司法管辖区的组合和收益的变化而导致的波动的实际税率，以及对我们对财务报告的内部控制的有效性的影响。
制造和运营
我们产品中使用的原材料或制成品价格上涨或原材料或制成品交货中断可能会对我们的盈利能力、利润率和净销售额产生不利影响。
我们的盈利能力受到用于生产我们产品的原材料和制成品价格的影响。这些价格一直在波动，而且可能会继续波动，这是基于一些我们无法控制的因素，包括世界油价、供需变化、天气、总体经济或环境状况、劳动力成本、竞争、进口关税、关税、货币汇率，在某些情况下，还包括政府监管。我们使用的商品可能会经历重大的价格波动，我们不确定我们是否能够将这些成本转嫁给我们的客户。例如，除了2021年整个市场的异常通胀压力外，由于2021年2月墨西哥湾和德克萨斯州的恶劣天气事件的影响，我们经历了树脂通胀的迅速上升。原材料或成品价格的大幅上涨在短期内更难转嫁到客户身上，可能会对我们的短期盈利能力、利润率和净销售额产生负面影响。我们可能无法将这些成本增加转嫁给我们的客户。
我们需要定期供应原材料，如木材、木材复合材料、下料、钢、玻璃、芯材、油漆、着色剂和底漆，以及以石油为基础的产品，如粘结剂、树脂和框架。在某些情况下，我们依赖单个或有限数量的供应商提供这些供应。我们通常与供应商没有长期合同。如果我们不能准确预测我们的供应需求，供应商的有限数量可能会使我们很难获得额外的原材料，以应对不断变化或增加的需求。我们对特定供应商定期交货的依赖意味着，在与替代供应商达成安排之前，此类交货的中断或中断可能会对我们的运营产生不利影响。此外，由于我们的产品和部分产品的组件受到监管，因此在获得监管部门对此类替代产品的批准之前，此类替代供应商即使可用，也不能被替代，从而延迟了我们对供应变化的反应能力。此外，我们的一些原材料，特别是以石油或化学为基础的原材料，与我们产品制造过程中使用的其他原材料相互作用，因此可能需要很长的交货期才能获得兼容的替代品。替代材料也可能与我们的原始材料质量不同。
如果我们的任何供应商在很长一段时间内无法向我们交付材料(包括由于陆路或海运延迟)，或者如果我们无法与这些供应商或替代供应商谈判可接受的材料供应条款，我们的业务可能会受到影响。例如，在整个2021年，供应链中断导致主要港口延误，导致配送劳动力短缺和运输成本增加。未来，我们可能无法找到可接受的供应替代方案，任何此类替代方案都可能导致建设周期延长，我们的净销售额和盈利能力可能会下降。即使找到了可接受的替代方案，寻找和确保此类替代方案的过程也可能会对我们的业务造成干扰。
此外，如果其他行业与我们竞争这种材料，原材料价格可能会上涨，供应可能会减少。例如，我们高度依赖我们的木屑供应，用于生产我们的门面和木质复合材料。未能获得大量供应可能会扰乱我们的运营，即使我们能够获得足够的供应，我们也可能无法以提价的形式将增加的供应成本转嫁给我们的客户，从而导致利润率和利润下降。
燃料价格的快速和长期上涨可能会大大增加我们的成本，并对我们的业务结果产生不利影响。
燃料价格可能会波动，并受到国际、政治和经济环境的重大影响，例如目前涉及俄罗斯和乌克兰的局势。尽管燃料价格在过去几年里从历史高位回落，但正如最近的价格上涨所证明的那样，较低的燃料价格可能不是永久性的。如果燃料价格因任何原因而上涨，包括燃料供应短缺或价格异常波动，由此产生的更高的燃料价格可能会大幅增加我们的运输成本，对我们的运营业绩产生不利影响。此外，我们行业的竞争压力可能会抑制我们在产品价格中反映这些增加的成本的能力。
美国与包括中国在内的其他国家之间的关税和不断演变的贸易政策，以及反倾销和反补贴税对我们的业务和运营结果的影响。
美国政府对某些产品和材料征收关税的措施可能会扰乱我们现有的供应链，并给我们的业务带来额外的成本，包括我们业务所依赖的原材料成本。增加的成本可能会对我们的利润率产生负面影响，因为我们可能无法通过提高产品价格来转嫁额外的成本。例如，反倾销和反补贴税贸易案件，如2020年1月8日美国木制品生产商联盟对巴西木塑制品和中国木制品提出的反倾销和反补贴税请愿书，已经并可能继续对我们的业务和经营业绩产生不利影响。为了减少对我们的业务和运营结果的影响，我们拥有合格的替代供应商，并正在尝试因这些关税而在其他司法管辖区获得更多替代供应商的资格。
劳动力成本的增加、劳动力的可获得性、或潜在的劳资纠纷和我们工厂或供应商工厂的停工可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。
我们的财务业绩受到合格人员可用性和劳动力成本的影响，因为这会影响我们的直接劳动力、管理费用、分销和销售、一般和管理成本。工资和福利成本的增加以及合格劳动力的缺乏已经并可能继续对我们的运营结果产生不利影响。
此外，我们在世界各地约有10,300名员工和合同人员，包括约2,700名加入工会的工人。这些工会代表的员工必须遵守定期谈判和续签的集体谈判协议，包括我们与智利、墨西哥和英国的员工及其各自的劳资委员会签订的协议，这些协议每年都要进行谈判。如果我们无法在工会员工的协议到期后与他们签订新的令人满意的劳动协议，我们的运营可能会受到严重干扰，这可能导致我们无法及时向客户交付产品。如果我们的工人罢工、停工或其他减速，我们的运营也可能会中断。这种中断可能会导致业务损失和运营费用增加，这可能会降低我们的净销售额和利润率。
我们相信，我们的许多直接和间接供应商和客户也有加入工会的员工队伍。这些供应商和客户经历的罢工、停工或减速可能会导致生产或交付我们产品组件的设施减速或关闭。这些部件生产或交付的任何中断都可能减少销售、增加成本，并对我们产生实质性的不利影响。
我们业务的中断可能会对我们的运营业绩产生重大影响。
我们在世界各地运营设施。我们的许多设施位于易受飓风、地震和其他自然灾害影响的地区。如果飓风、地震、自然灾害、火灾或其他灾难性事件中断我们的运营时间，可能会延误向我们客户发货、损害我们的声誉或以其他方式对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。关闭我们的一个临门设施，这是我们资本最密集、最难更换的生产设施，可能会对我们的收益产生重大负面影响。我们维持保险范围，以保障我们免受财产、意外伤害和保护伞保单下的损失，但该保险范围可能不足以涵盖可能出现的所有索赔，或者我们可能无法在未来以可接受的费用维持足够的保险范围。任何不在保险范围内的负债都可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们的行动可能会因恐怖袭击、其他暴力行为或战争而中断。这些事件可能会直接影响我们供应商或客户的物理设施。此外，这些活动可能会使旅行和运输我们的用品和产品变得更加困难和昂贵，并最终影响我们的经营业绩。美国已经并可能陷入更多的武装冲突，这可能会对我们的销售和我们向美国和其他地方的客户交付产品的能力产生进一步的影响。世界一些地区的政治和经济不稳定，包括中东和朝鲜的不稳定，也可能对我们的业务产生负面影响。任何这些武装冲突的后果都是不可预测的，我们可能无法预见可能对我们的业务或您的投资产生不利影响的事件。更广泛地说，这些事件中的任何一项都可能导致消费者信心和支出下降，或导致美国和全球金融市场和经济的波动性增加。它们还可能导致美国或国外的经济衰退。这些事件中的任何一个都可能对我们的经营业绩产生重大影响。
制造业调整可能会导致我们的短期收益减少，直到实现预期的成本降低，并降低我们对改善的市场状况做出快速反应的灵活性。
我们不断审查我们的制造业务和采购能力。周期性制造调整和成本节约计划的影响在过去和未来都会导致我们的短期收益减少，包括重组费用和相关减值及其他费用的影响，直到实现预期的成本降低。我们也不能向您保证我们将实现所有的成本节约。此类方案可包括设施、功能、系统和程序的整合、整合和升级。这些努力的成功将在一定程度上取决于市场状况，这些行动可能不会像预期的那样迅速完成，预期的成本削减可能无法实现或持续。
在我们的制造重组和成本节约计划方面，我们已经关闭或整合了很大一部分全球业务，并减少了我们的人员，这可能会降低我们对改善的市场状况做出快速反应的灵活性。此外，我们过去已经并可能在未来再次重组我们的部分全球员工，以简化和精简我们的组织，改善我们的成本结构，并加强我们的整体业务。这些变化可能会影响员工的士气和生产率，并对我们的业务和财务业绩造成破坏。例如，我们在2020年关闭了位于魁北克圣罗莫尔德的工厂和位于魁北克的Lac Megantic组件工厂，并在2021年关闭了位于密苏里州斯普林菲尔德的STTLE和铁路工厂，以改善我们的成本结构并提高运营效率。此外，未能预测到住宅新建、住宅维修、翻新和改建以及非住宅建筑建设活动的水平将大幅上升，可能会导致运营困难，对我们向客户提供产品的能力产生不利影响。这可能会导致我们的竞争对手失去业务，因为他们能够更好地预测或响应市场需求。不能保证我们能够准确预测市场需求水平或及时对这些变化做出反应，这些变化可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们要承担客户的信用风险。
我们在正常的业务过程中向客户提供信贷。我们在发放此类信贷时一般不需要抵押品。风险敞口的增加，加上重大违约案例，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
我们可能成为产品责任索赔或产品召回的对象，我们可能无法准确估计与此类索赔或召回相关的成本，并且我们可能没有足够的保险覆盖范围来覆盖潜在的责任。
我们的产品被广泛应用于各种住宅和建筑应用。如果我们的产品被指控有缺陷，或者我们的产品的使用被指控对他人或财产造成损害，我们将面临固有的商业风险，可能面临产品责任或其他索赔，包括集体诉讼。由于我们的大部分产品是根据客户的具体要求生产的，未能向客户提供他们指定的产品和服务可能会导致与产品相关的索赔，减少或取消订单，并延误应收账款的收回。如果针对我们的产品责任诉讼胜诉，我们未来可能会产生费用。此外，任何此类诉讼，无论胜诉与否，都可能导致对我们的负面宣传，这可能导致我们的销售额大幅下降。此外，我们可能有必要召回有缺陷的产品，这也会导致负面宣传，以及与召回和净销售额损失相关的成本。我们维持保险范围，以保护我们免受产品责任索赔，但该保险范围可能不足以覆盖可能出现的所有索赔或我们可能无法维持
以可接受的费用在未来提供足够的保险。任何不在保险范围内的负债或超过我们既定准备金的负债都可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，根据行业惯例，我们为我们的许多产品提供保修，如果我们的产品在制造或设计上存在缺陷或不符合合同规格，我们可能会遇到保修或违约索赔的成本。我们根据历史趋势和产品销售情况估计未来的保修成本，但我们可能无法准确估计这些成本，从而无法为它们建立足够的保修准备金。
金融风险
为了偿还我们的合并债务，我们将需要大量现金。我们产生现金的能力取决于许多我们无法控制的因素，任何未能履行我们的偿债义务都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们估计2022年与合并债务有关的年度付款义务为4,000万美元的利息支付。如果我们从ABL贷款中提取资金，我们就会产生额外的利息支出。我们支付优先票据的利息和本金的能力以及我们履行其他债务义务的能力将主要取决于我们未来的经营业绩。因此，当前的经济状况以及金融、商业和其他因素，其中许多都不是我们所能控制的，将影响我们支付这些款项的能力。
如果我们不能从运营中产生足够的现金流来偿还我们的综合偿债义务，我们可能不得不进行替代融资计划，例如对我们的债务进行再融资或重组、出售资产、减少或推迟资本投资或寻求筹集额外资本。我们重组债务或为债务再融资的能力将取决于资本市场和我们目前的财务状况。对我们的债务进行任何再融资可能会以更高的利率进行，并可能要求我们遵守更繁琐的公约，这可能会进一步限制我们的业务运营。此外，现有或未来债务工具的条款，包括ABL贷款和管理优先票据的契约，可能会限制我们采用其中一些替代方案。如果我们无法产生足够的现金流来履行我们的偿债义务，或以商业合理的条款对我们的义务进行再融资，这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响，这可能是实质性的。
在这种情况下，我们可能无法遵守我们的债务工具的规定，包括ABL贷款机制中的金融契约。如果我们在未来任何时候都不能履行这些公约或其他条款，我们将需要寻求修订或豁免这些金融公约或其他条款。ABL贷款机制下的贷款人可能不会同意我们未来可能提出的任何修改或豁免请求，如果他们同意，他们可能不会以对我们有利的条款这样做。在这种情况下，贷款人还将有权终止他们必须提供进一步借款的任何承诺。如果我们无法获得任何此类豁免或修订，我们无法履行ABL融资机制的财务契诺或其他条款将构成违约事件，这将允许贷款人加速偿还ABL融资机制下的借款，这反过来将构成优先票据契约项下的违约事件，允许优先票据持有人加快支付。我们的资产和/或现金流，和/或我们子公司的资产和/或现金流，如果在违约事件发生时加速，可能不足以全额偿还我们的未偿还债务工具下的借款，而ABL贷款机制下的有担保贷款人可以针对担保该债务的抵押品进行诉讼。此类事件将对我们的业务、财务状况和经营业绩以及我们履行优先票据义务的能力产生重大不利影响。
ABL贷款和管理优先票据的契约的条款可能会限制我们当前和未来的业务，特别是我们应对业务变化或采取某些行动的能力。
管理ABL贷款的信贷协议和管理优先票据的契约包含，我们未来任何债务的条款可能包含一些限制性契约，这些契约施加了重大的运营和财务限制，包括对我们从事可能符合我们最佳长期利益的行为的限制。管理优先票据的契约和管理ABL融资机制的信贷协议包括限制我们和我们的子公司有能力：
•产生额外债务并发行不合格或优先股；
•有限制地付款；
•出售资产；
•对其受限子公司支付股息或分配的能力进行限制；
•设立或产生留置权；
•进行销售和回租交易；
•与其他实体合并或合并；以及
•与附属公司进行交易。
与ABL融资机制和任何未来融资协议相关的债务协议中的运营和财务限制及契诺可能会对我们为未来的运营或资本需求融资或从事其他业务活动的能力造成不利影响。
汇率和利率的波动可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们的财务业绩可能会受到汇率波动的不利影响。在截至2022年1月2日的一年中，美国以外地区的净销售额约为32%。此外，在同一时期，我们有很大比例的成本不是以美元计价的。例如，对于我们的大多数制造设施来说，我们很大一部分原材料的价格是以工厂所在国家的国内货币或其他非美元货币报价的。我们在美国以外也有大量资产。因此，美元价格的波动已经并可能在未来继续使美国面临货币兑换风险。例如，我们受到汇率风险的影响，因为我们的一些成本将以我们赚取收入的货币以外的货币计价。此外，由于我们的财务报表是以美元计价的，美元与其他货币之间的货币汇率变化已经并将继续对我们财务业绩的许多方面产生影响。在我们开展业务的任何国家，货币汇率的变化可能要求我们提高产品在该国家的价格，并可能导致我们的业务流失到在该国家以较低价格销售产品的竞争对手。
此外，由于我们目前的债务是以一种不同于我们获得部分净销售额的货币计价的，我们还面临与这些财务义务有关的货币汇率风险。当未偿还的债务还清时，我们可能要为任何相应的外币收益缴税。
我们目前的ABL贷款是以浮动利率发生的，这使我们面临利率波动的风险。如果利率上升，我们需要为任何浮动利率债务支付的金额将会增加。
我们可能不得不为我们的养老金计划支付大量现金，这将减少我们业务可用的现金。
截至2022年1月2日，我们的英国固定收益养老金计划下的计划资产的公允价值比我们的累积福利义务高出40万美元。我们的美国固定收益养老金计划在2021年第四季度被清算，导致截至2022年1月2日没有累积福利义务。在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度内，我们分别为美国养老金计划贡献了560万美元、130万美元和500万美元，向英国养老金计划分别贡献了140万美元、80万美元和130万美元。我们目前预计2022年将为我们的英国养老金计划缴纳220万美元。今后几年将需要为联合王国养恤金计划缴纳更多捐款。如果我们养老金计划中的资产表现不符合我们的预期，或者其他精算假设被修改，我们对养老金计划的贡献可能会大大高于我们的预期，这将减少我们业务可用的现金。
战略业绩风险
我们可能面临侵犯第三方知识产权的指控，或无法保护我们的知识产权不受他人侵犯，除非因与专利或商标权有关的诉讼或其他诉讼而招致巨额费用，任何这些诉讼或诉讼都可能导致我们的净销售额或盈利能力下降。
我们依赖美国、加拿大以及欧洲专利法、商标法、著作权和商业秘密法以及许可证、保密、保密和其他合同限制的组合来保护我们业务的某些方面。我们拥有注册商标、版权，适用的政府当局可能根本不允许我们的专利和商标申请作为专利或注册为商标，或以对我们有利的形式。此外，我们还有选择地追求专利和商标
在某些情况下，我们可能没有在这些国家和其他国家注册重要的专利和商标权。此外，外国的法律可能不会像美国的法律那样保护我们的知识产权。未能获得全球专利和商标保护可能会导致其他公司复制和销售基于我们的技术或以我们的品牌或商标名在我们受保护的司法管辖区以外的产品。这可能会阻碍我们在现有地区和进入新地区的增长，在消费者中造成混乱，并导致更多类似产品的供应，这可能会侵蚀我们受保护产品的价格。
我们的成功在一定程度上取决于我们保护我们的专利、商标、版权、商业秘密和特许知识产权不被他人未经授权使用的能力。我们不能确定我们获得的专利或其他保护措施，如机密性、商业秘密和版权，将足以防止其他人模仿我们的产品。如果我们不能通过执行知识产权来保护我们的产品，我们基于现有优势进行竞争的能力可能会受到损害。如果我们不能防止大量未经授权使用我们的商业秘密，我们就有可能失去这些知识产权和它们所体现的任何竞争优势。
虽然我们没有意识到我们的任何产品或知识产权实质性地侵犯了第三方的专有权利，但第三方可能会指控我们侵犯或挪用他们的专利、商标、版权或商业秘密。第三方也可能在未来挑战我们的商标权和品牌实践。我们可能被要求提起诉讼或为自己辩护，以避免此类指控，或者执行我们的专利、商标和版权权利，防止他人未经授权使用我们的专利、商标和版权，无论结果如何，都可能导致大量成本和资源转移，并可能对我们的竞争地位、销售、盈利能力和声誉产生负面影响。如果我们在专利侵权诉讼中败诉，我们可能会承担金钱损害赔偿责任，并被禁止销售侵权产品，除非我们能够获得许可或能够重新设计我们的产品以避免侵权。许可证可能根本不可用，或以我们可以接受的条款提供，我们可能无法重新设计我们的产品以避免任何侵权，这可能会对我们的盈利能力产生负面影响。此外，我们的专利、商标和其他专有权利可能会受到各种攻击，声称它们是无效或不可执行的。这些攻击可能会使我们的专利和商标提供的保护无效、无法执行或以其他方式限制保护范围。如果我们失去了对产品名称的使用，我们为打造该品牌所做的努力可能就会付诸东流，我们将不得不为该产品重建一个品牌，这可能是我们能够做到的，也可能是无法做到的。即使我们在专利侵权诉讼中获胜，也不能保证第三方不能绕过我们的专利进行设计，这可能会损害我们的竞争地位。
如果我们无法取代即将到期的专利，或者不能继续创新，我们在国内和国际上的竞争能力将受到损害。此外，我们的产品面临过时的风险，如果实现这一点，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的持续成功有赖于我们有能力开发和推出新的或改进的产品，改进我们的制造和产品服务流程，并保护我们对产品所用技术的权利。如果我们未能做到这一点，或者如果现有或未来的竞争对手在这些领域取得了比我们更大的成功，我们的运营结果和盈利能力可能会下降。
我们依靠我们的门制造知识产权和产品来创造收入。我们的一些专利将在未来几年内开始到期。虽然我们将继续努力增加我们的专利组合，以保护我们产品的知识产权，但我们相信，门制造领域可能会出现新的竞争对手。我们不知道我们是否能够开发更多的专有设计、工艺或产品。如果我们获得的任何保护被减少或取消，其他人可能会在不赔偿我们的情况下使用我们的知识产权，从而对我们的业务造成损害。此外，随着我们的专利到期，竞争对手可能会利用这些专利中的信息来将自己的产品商业化。虽然我们寻求通过在商业上可取的改进和新产品、设计和工艺上获得更多专利来抵消与重要到期专利相关的损失，但我们不能保证我们将成功获得这些额外专利，或者这些额外专利将足以抵消即将到期专利的影响。
此外，我们面临着第三方成功开发或营销产品的风险，这些产品将使我们的产品过时或缺乏竞争力。可以开发新的、成本更低的方法来取代或减少对我们产品的需求，或者可能导致我们的客户推迟或推迟购买我们的产品。因此，我们的成功在一定程度上取决于我们通过开发和推出新产品对市场变化做出快速反应的能力。我们开发产品的相对速度、完成监管批准或审批程序以及向市场供应商业数量的产品预计将是重要的。
竞争因素。任何拖延都可能导致市场认可度和市场份额的损失。我们不能保证我们的新产品开发努力将产生任何商业上成功的产品。
我们最近的收购和未来的任何收购，如果有的话，可能很难整合，并可能对我们的经营业绩产生不利影响。
在过去的几年里，我们完成了对北美和英国的门和门部件制造商的几次战略收购。从历史上看，我们曾进行收购以垂直整合和扩大我们的业务，例如我们在2020年收购了Lowe‘s Companies，Inc.的门制造设施和知识产权以及与内门技术相关的其他资产，2018年收购了Bridgewater Wholesalers Inc.(“BWI”)的运营资产，Graham制造公司和Maiman公司(统称为“Graham&Maiman”)和DW3 Products Holdings Limited(“DW3”)的运营资产。我们不时评估，并将继续评估可能的收购交易。我们的收购可能不会立即产生增值效应。在任何时候，我们可能正在就可能的收购进行讨论或谈判，或者可能已经签订了不具约束力的意向书。作为我们战略的一部分，我们预计将继续寻求互补性的收购和投资，并可能扩展到我们几乎没有运营经验的产品线或业务。例如，未来的收购可能涉及我们目前销售的产品类别以外的产品类别。我们还可能从事进一步的垂直整合。然而，我们可能面临对有吸引力的收购目标的竞争，我们可能无法以我们可以接受的价格找到合适的收购目标，甚至根本无法。此外，为了执行我们的收购战略，我们将需要大量的流动性，由于这里描述的其他因素，这些流动性可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本没有。
我们最近和未来的任何收购都涉及许多风险，包括：
•我们无法整合被收购的业务，包括其信息技术系统；
•我们无法管理被收购的企业或控制与收购相关的整合和其他成本；
•如果我们投资一条新的产品线，我们对某一特定业务缺乏经验；
•转移管理层的注意力；
•我们未能实现预期的协同效应或成本节约；
•商誉减值影响我们报告的净收入；
•我们无法留住被收购企业的管理层或其他关键员工；
•我们无法建立统一的标准、控制、程序和政策；
•我们无法留住被收购公司的客户；
•与被收购公司的内部控制相关的风险；
•在收购前对被收购企业活动的法律索赔风险；
•我们的尽职调查程序可能无法发现与被收购企业相关的重大问题；
•不可预见的管理和运营困难，特别是如果我们在新的外国司法管辖区收购资产或业务，而我们在这些司法管辖区几乎没有运营经验；
•因与任何收购业务有关的业绩或客户满意度问题而损害我们的声誉；
•任何被收购的业务的业绩可能低于我们的预期；以及
•我们无法执行赔偿和竞业禁止协议。
将未来的任何收购整合到我们的业务中可能需要大量的时间、精力、注意力和管理资源的奉献，并可能以不可预测的方式分散我们的管理层对我们正常运营的注意力。整合还可能导致某些现有业务的合并。如果我们不能及时成功地执行我们的投资，我们可能无法产生足够的净销售额来抵消收购、整合或扩张成本，我们可能会产生超出我们预期的成本，我们对未来运营结果(包括成本节约和协同效应)的预期可能无法实现。如果我们不能有效地管理最近或未来的收购或实现其预期的好处，可能会损害我们的运营结果。
数据安全和隐私
我们依赖我们的信息技术系统的持续运作。未能维护或防止此类信息技术系统损坏或实施现代技术系统可能会对我们的业务、运营结果和客户关系产生不利影响。
我们的信息技术系统使我们能够准确地保存账簿和记录，记录交易，向管理层提供信息，并编制我们的综合财务报表。我们可能没有足够的
冗余操作，以及时弥补丢失或故障。我们的行动依赖于我们的信息技术系统网络，这些系统容易受到硬件故障、火灾、断电、电信故障、恐怖主义影响、网络安全漏洞(如威胁和攻击)、计算机病毒、自然灾害(包括与气候变化有关的灾害)或其他灾害的破坏。我们的信息技术系统的任何损坏都可能导致我们的运营中断，从而对我们满足客户要求的能力产生重大不利影响，从而对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利影响。随着业务需求的变化，这些系统需要定期进行扩展、更新或升级。例如，我们正在欧洲业务中实施新的企业资源规划系统。此外，我们越来越多地使用基于云的技术，使我们的客户能够以增强客户关系的方式安全地连接到我们的系统。我们可能无法在不遇到困难的情况下成功实施我们的信息技术系统的变化，这可能需要大量的财力和人力资源，并影响我们有效地为客户服务的能力。此外，我们最近的技术举措和对技术的日益依赖可能会加剧这种风险。
潜在的网络威胁和攻击可能会扰乱我们的信息安全系统，并对我们的业务和声誉造成损害。
信息安全威胁对我们的系统网络的安全以及我们的数据的机密性和完整性构成风险，其频率和复杂性正在增加，主要的勒索软件攻击和对著名计算机软件系统的外国攻击就是明证，这些攻击对各种公司和行业产生了影响。我们制定了政策、流程和多层防御措施，旨在帮助识别和防止我们的系统网络(包括第三方供应商的系统)被故意和无意地挪用或损坏。如果我们的系统网络发生损坏，可能会导致机密信息泄露、数据和产品规格被篡改和破坏、生产停机、财务数据的可用性中断或通过数字媒体歪曲信息。虽然我们在信息安全方面没有遇到任何重大违规事件，但任何此类事件的发生都可能对我们的声誉造成不利影响，并可能导致诉讼、监管行动、财务损失、项目延误索赔以及实施进一步数据保护系统的成本和运营后果增加。此外，监管机构正在实施新的数据隐私和安全要求，包括对侵犯隐私的行为处以新的更高的罚款。例如，欧盟的一般数据保护条例确立了有关个人数据处理的规定，并提供了执法机构，并对不遵守规定的行为处以重罚。美国新的数据隐私和安全法律，如加州消费者隐私法(CCPA)、2020年加州隐私权和执行法(CPRA)以及联邦政府或其他州可能通过的其他法律, 同样，引入了关于个人信息的要求。不遵守CCPA可能会导致通过私人行动(在某些数据泄露的情况下受到法律规定的损害赔偿)和强制执行来承担责任。不遵守这些当前和未来的法律、政策、行业标准或法律义务，或任何导致未经授权访问、获取、发布或转移个人信息的安全事件，可能会导致政府执法行动、诉讼、罚款和处罚或负面宣传，并可能导致我们的客户失去对我们的信任，这可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
地缘政治不确定性
我们面临着经营跨国企业所产生的政治、经济和其他风险。
我们在美国、加拿大、欧洲和其他较小程度的外国司法管辖区都有业务。在截至2022年1月2日的一年中，我们净销售额的约68%来自美国，14%在加拿大，12%在英国。此外，我们的某些企业从外国供应商那里获得原材料和制成品。因此，我们的业务受到政治、经济和其他风险的影响，这些风险是在许多国家开展业务所固有的。
这些风险包括：
•难以通过外国法律制度执行协议和收取应收款；
•贸易保护措施和进出口许可要求；
•外国税率和对外国收入实行预提要求；
•征收关税，如美国和其他司法管辖区最近采取的关税或其他限制；
•在人员配备和管理广泛的业务以及适用外国劳工法规方面遇到困难；
•要求遵守各种外国法律和法规；以及
•在我们开展业务的国家的总体经济和政治条件的变化。
我们的业务成功在一定程度上取决于我们预测和有效管理这些风险和其他风险的能力。我们不能保证这些因素和其他因素不会对我们的国际业务或整个业务产生实质性的不利影响。另请参阅美国与包括中国在内的其他国家之间的关税和不断演变的贸易政策，以及反倾销和反补贴税对我们的业务和经营结果的影响。
与英国退出欧盟有关的不确定性可能对我们的财务业绩产生不利影响。
我们在英国的业务可能会受到英国退出欧盟(英国退欧)的负面影响。2020年12月，欧盟和英国就新的贸易与合作协定达成协议，该协定于2021年1月31日生效。贸易与合作协定涵盖联合王国与欧洲联盟关系的总体目标和框架，包括与贸易、运输和签证有关的目标和框架。由于我们的货运公司承担了额外的行政管理，我们经历了名义上的供应中断。新出现的风险与未来在获取外国工人方面的不确定性导致的劳动力短缺有关。这可能会继续影响我们雇用短期外国劳工的能力。如果这项协议对供应链或我们运营的欧洲市场产生重大影响，对我们的运营结果、财务状况和现金流的不利影响可能是实质性的。
人力资本风险
我们管理层某些成员的流失可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们的成功在一定程度上将取决于我们的高级管理层和其他关键员工的努力。这些人拥有对我们的业务运营至关重要的销售、营销、工程、制造、财务和管理技能和技术诀窍。如果我们失去或长期中断我们的一名或多名高级官员或其他关键员工的服务，我们的财务状况和运营结果可能会受到负面影响。此外，合格的人才可能竞争激烈，如果有需要，我们可能无法吸引和留住合格的人员来取代或接替我们的高级管理层或其他关键员工。失去任何关键人员的服务或我们无法聘用具有必要技能的新人员，可能会削弱我们开发新产品或改进现有产品、向客户销售产品或有效管理我们业务的能力。
法律和监管风险
环境要求和其他政府法规可能会给我们带来巨大的环境和法律合规成本和责任。
我们的业务受许多加拿大(联邦、省和地方)、美国(联邦、州和地方)、欧洲(欧盟、国家和地方)和其他与污染和保护人类健康和环境有关的法律和法规的约束，包括但不限于有关向空气排放、向水排放、废物的储存、处理和处置、污染物或危险或有毒物质的排放、受污染场地的补救以及保护工人健康和安全的法规。我们的设施不时受到政府监管机构的调查。尽管我们努力遵守环境要求，但我们仍面临被民事、行政或刑事执法行动的风险，被追究责任，或被命令或招致费用、罚款或处罚，原因除其他外，包括在目前或以前拥有或经营的物业或任何相关的非现场处置地点发生或散发的污染物或危险或有毒物质，或在我们的任何物业发现的污染，由我们或以前的居住者进行的活动。虽然，除了与遵守最大可实现控制技术要求(如下所述)相关的成本外，我们近年来并未在环境问题上产生重大成本，但符合环境要求的任何变化所需的未来支出预计将作为我们正在进行的资本投资计划的一部分进行，该计划主要旨在提高我们各种制造流程的效率。由此产生的任何负债、成本、罚款或罚款的金额可能是实质性的。
此外，随着时间的推移，此类法律和执法政策的要求普遍变得更加严格。环境法律和法规的变化或在其执行中或在发现以前
未知或意想不到的污染或不遵守与我们的物业或运营相关的环境法律或法规可能会导致重大的环境责任或成本，这可能对我们的业务产生不利影响。此外，为了遵守日益严格的空气排放控制法律或其他未来要求(例如，在美国，与遵守《清洁空气法》下的最大可实现控制技术要求有关的要求，我们从2008年到2010年的资本支出总计约4900万美元)，我们可能会产生更多的运营和维护成本以及资本支出和其他成本，这可能会减少我们的现金流。此外，发现目前未知或意想不到的情况可能需要作出反应，这将导致巨大的负债和费用。因此，我们无法预测遵守环境法或根据环境法承担责任的最终成本，这可能比目前的预测更大。
缺乏透明度、欺诈威胁、公共部门腐败和涉及政府官员的其他形式的犯罪活动，增加了反贿赂或反欺诈立法潜在责任的风险，包括美国《反海外腐败法》。
我们在七个国家设有工厂，产品销往世界各地。作为这些国际行动的结果，我们可能会不时与与外国政府及其官员有关联的各方进行谈判和合同安排。在这些活动中，我们受到《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和其他反贿赂法律的约束，这些法律禁止美国和其他商业实体为获得或保留业务或以其他方式获得任何可自由支配的优惠待遇而向外国政府及其官员和政党支付或提供不正当的付款或要约，并要求维持内部控制以防止此类付款。特别是，我们可能被要求对我们运营的外国的当地合作伙伴和代理采取的行动负责，即使这些方并不总是受我们的控制。作为美森尼价值观运营指南的一部分，我们制定了反海外腐败法和其他反贿赂政策和程序，并提供了多个渠道提出关切，以努力遵守适用的美国和国际法律法规。然而，不能保证我们的政策和程序将有效地防止我们在可能从事的每一笔交易中违反这些法律和法规。任何认定我们违反了《反海外腐败法》或其他反贿赂法律的行为(无论是直接的还是通过他人的行为，故意或无意的)都可能导致制裁，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
如果我们将业务扩展到全球，我们可能很难预见和有效管理我们的国际业务可能面临的这些和其他风险，这些风险可能会对我们在北美以外的业务以及我们的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，对北美以外业务的任何收购都可能加剧这一风险。
政府监管的变化可能会对我们的运营结果产生实质性影响。
我们的制造设施和产品组件受众多外国、联邦、州和地方法律法规的约束，包括与危险材料的存在以及保护工人健康和安全有关的法规。这些法律规定的责任涉及固有的不确定性。这些法律和法规的变化或其执行可能会显著增加我们的运营成本，这可能会对我们的业务产生不利影响。违反健康和安全法律的行为将受到民事制裁，在某些情况下还会受到刑事制裁。由于这些不确定性，我们可能会导致意外的运营中断、罚款、罚款或其他收入减少，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外，为了使我们的产品获得节能的“能源之星”标签，它们必须满足环境保护局(“EPA”)设定的某些要求。EPA为EnergyStar标签制定的能效要求的变化可能会增加我们的成本，如果我们没有能力将我们的产品贴上这样的标签，或者我们根本无法遵守新标准，则会对我们的净销售额和运营结果产生负面影响。
此外，我们的许多产品都受建筑规范的监管，并要求具有特定的防火、渗透或抗风特性。建筑规范的改变可能会对这些产品的制造成本产生实质性影响，我们可能无法将其转嫁给我们的客户。
此外，与公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准的变化，包括萨班斯-奥克斯利法案、多德-弗兰克法案以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和证券交易所实施的相关法规，给上市公司带来了不确定性，增加了法律和财务合规成本，并使一些活动更加耗时。此外，新的法规或
对现有法律的解释可能导致披露义务增加，包括关于气候变化或其他环境、社会和治理事项的披露义务，这可能会对我们产生负面影响或大幅增加我们的监管负担。监管增加通常会增加我们的成本，如果新法律要求我们花费更多时间、雇佣更多人员或购买新技术来有效遵守，我们可能会继续经历更高的成本。这些法律、条例和标准在许多情况下由于缺乏特殊性而受到不同的解释，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导意见，它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于遵守事项的持续不确定性，以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。
我们打算投入资源来遵守不断变化的法律、法规和标准，这一投资可能会导致一般和行政费用的增加，并将管理层的时间和注意力从创收活动转移到合规活动上。如果我们遵守新法律、法规和标准的努力与监管机构或管理机构的预期活动因实践相关的含糊不清而有所不同，监管机构可能会对我们提起法律诉讼，我们的业务可能会受到损害。我们还预计，作为一家上市公司，以及这些新的规章制度将使我们获得董事和高级管理人员责任保险的成本更高，我们可能被要求接受保险减少或产生更高的保险成本。这些因素也可能使我们更难吸引和留住合格的董事会成员，特别是在我们的审计委员会和薪酬委员会任职，以及吸引和留住合格的高管。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
我们的美国行政总部位于佛罗里达州坦帕市，在两个地点有大约88,000平方英尺的租赁办公空间。我们的加拿大执行办公室位于安大略省康科德市的一个租赁地点。截至2022年1月2日，我们按可报告细分市场拥有和租赁了以下数量的物业：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制造和分销 | | 货仓 | | 支持 | | 总计 |
| 自有物业： | | | | | | | |
| 北美住宅 | 19 | | | 5 | | | — | | | 24 | |
| 欧洲 | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 建筑学 | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
| 公司和其他 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 自有物业总数 | 29 | | | 5 | | | 1 | | | 35 | |
| | | | | | | |
| 租赁物业： | | | | | | | |
| 北美住宅 | 19 | | | 14 | | | 1 | | | 34 | |
| 欧洲 | 3 | | | 7 | | | 1 | | | 11 | |
| 建筑学 | 6 | | | 7 | | | 2 | | | 15 | |
| 公司和其他 | 1 | | | — | | | 4 | | | 5 | |
| 租赁物业总数 | 29 | | | 28 | | | 8 | | | 65 | |
| 自有物业和租赁物业合计 | 58 | | | 33 | | | 9 | | | 100 | |
我们在北美住宅和建筑领域的物业分布在美国的28个州和加拿大的四个省，以及墨西哥的两个制造工厂和智利的三个制造工厂。我们在欧洲部分的物业分布在英国各地，以及在爱尔兰的一家制造工厂。我们在公司和其他类别的材料资产包括在马来西亚的一个制造设施和在美国的四个支持设施。截至2022年1月2日，我们制造工厂的总建筑面积为1190万平方英尺，其中包括我们的五个模压门面设施的320万平方英尺。除了上述物业外，我们还在美国租赁了一个闲置的制造工厂，并在哥斯达黎加拥有17,000英亩的林地。
我们相信，我们的设施适合我们各自的业务，并具有足够的生产能力来支持我们目前的生产水平，以满足客户的需求。我们会适当地对制造设施进行额外投资，以平衡我们的产能和客户的需求。
项目3.法律诉讼
本年度报告合并财务报表附注10中的“承付款和或有事项”项下提供了关于本项目所需的资料，并通过引用将其并入本项目3。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
关于我们的执行官员的信息
关于本公司高管的信息以引用的方式并入本协议第三部分第10项。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)上市，代码为“DOWAR”。
持有者
截至2022年2月24日，我们的普通股有一个创纪录的持有者，CEDE&Co.，存托信托公司的提名人。
分红
在可预见的未来，我们不打算为我们的普通股支付任何现金股息，相反，我们可能会保留收益，用于未来的运营和扩张、股票回购或偿还债务等。未来宣布和支付股息的任何决定将由我们的董事会酌情决定，并将取决于我们的运营结果、流动性要求、财务状况、合同限制和董事会可能认为相关的其他因素。此外，我们支付股息的能力受到ABL设施中的契约和管理我们优先票据的契约的限制。未来的协议也可能限制我们支付股息的能力。有关我们派发股息能力的限制，请参阅本年度报告其他部分所载经审核综合财务报表的附注9。
股票表现图表
下图描绘了从2017年1月1日至2022年1月2日，相对于标准普尔500指数和标准普尔1500建筑产品指数表现的股东总回报率。该图表假设在2017年1月1日对我们的普通股和每个指数投资100美元，并对自该日以来支付的股息进行再投资。图表中显示的股票表现并不一定预示着未来的价格表现。
累计股东总回报的比较
美森尼国际公司，标准普尔500指数和
标准普尔1500建筑产品指数
(截至2022年1月2日的业绩结果)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017年1月1日 | | 2017年12月31日 | | 2018年12月30日 | | 2019年12月29日 | | 2021年1月3日 | | 2022年1月2日 |
| 美森尼国际公司 | $ | 100.00 | | | $ | 112.69 | | | $ | 69.77 | | | $ | 109.19 | | | $ | 149.45 | | | $ | 179.26 | |
| 标准普尔500指数 | 100.00 | | | 121.83 | | | 116.49 | | | 153.17 | | | 181.35 | | | 233.41 | |
| 标准普尔1500建筑产品指数 | 100.00 | | | 119.36 | | | 95.17 | | | 139.34 | | | 171.17 | | | 248.59 | |
近期出售未登记证券；使用登记证券所得款项
没有。
发行人及关联方回购股权证券
在截至2022年1月2日的三个月内，我们在公开市场回购了276,160股普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
| 2021年10月4日至2021年10月31日 | 117,803 | | | $ | 108.65 | | | 117,803 | | | $ | 214,387,458 | |
| 2021年11月1日至2021年11月28日 | 95,673 | | | $ | 116.58 | | | 95,673 | | | $ | 203,233,906 | |
| 2021年11月29日至2022年1月2日 | 62,684 | | | $ | 109.13 | | | 62,684 | | | $ | 196,393,255 | |
| 总计 | 276,160 | | | $ | 111.51 | | | 276,160 | | | |
公司董事会已经批准了四次股份回购授权，最近的一次是2021年8月9日批准的2.1亿美元的增量股份回购计划。股份回购计划没有明确的结束日期，任何股份回购的时间和金额将由管理层根据我们对市场状况和其他因素的评估来决定。股份回购计划下的任何回购可以在公开市场、私下协商的交易或其他方式进行，视市场状况、适用的法律要求和其他相关因素而定。股份回购计划并不要求我们购买任何特定数额的普通股，我们可以随时酌情暂停或终止这些计划。在2020年第一季度，我们实施了几项措施，以减少支出，并在与新冠肺炎疫情相关的不确定时期内更严格地管理现金，包括暂停我们的股票回购计划。临时停职在2020年第三季度解除。股票回购计划下的回购允许根据一个或多个规则10b5-1计划进行，这将允许在适用的内幕交易法可能禁止我们这样做的情况下回购股票。截至2022年1月2日，根据股份回购计划，可回购1.964亿美元。
2022年2月21日，公司董事会批准了一项2亿美元的增量股票回购计划。新的2亿美元的授权是对之前授权的股票回购计划的补充，截至2022年2月21日，该计划的剩余金额约为1.564亿美元。自计划开始以来，我们已经回购了6.536亿美元的普通股。此外，该公司宣布，其董事会已授权其进行加速股份回购(“ASR”)交易，作为新股份回购计划的一部分。该公司打算在2022年第一季度进行一项ASR交易，回购1.00亿美元的已发行普通股。
第六项。[已保留]
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)以美国公认的会计原则为基础，讨论美森尼国际公司截至2022年1月2日和2021年1月3日的财务状况和经营业绩。关于截至2021年1月3日和2019年12月29日的年度经营业绩的进一步讨论，请参阅我们于2021年2月25日提交给美国证券交易委员会的截至2021年1月3日的年度报告10-K表第七项中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”，并将其并入本文作为参考。在本MD&A中，“美森尼”、“我们”和“公司”是指美森尼国际公司及其子公司。
本讨论应与本年度报告10-K表中其他部分包括的合并财务报表和相关附注一并阅读。以下讨论也应与本年度报告10-K表格中“关于前瞻性陈述的特别说明”和第I部分第1A项“风险因素”项下的披露一并阅读。由于这些风险和不确定性，我们的实际结果可能与前瞻性陈述大不相同。
概述
我们是为住宅和非住宅建筑建筑市场的新建筑和维修、翻新和改建部门设计、制造、营销和分销内外门的全球领先企业。自1925年以来，我们一直以极具竞争力的价值为客户提供创新的产品和优质的服务。为了更好地服务客户，创造持续的竞争优势，我们专注于开发创新的产品、先进的制造能力和技术驱动的销售和服务解决方案。
作为我们交叉销售战略的一部分，我们通过成熟的批发、零售和直接分销渠道，向改建承包商、建筑商、房主、零售商、经销商、伐木场、商业和一般承包商以及建筑师营销和销售我们的产品。为客户提供各种价位的室内外门和进入系统的广泛产品。我们生产一系列室内门，包括住宅模压门、平板门、门槛和栏杆、百叶窗和专门定制的商业和建筑门；内部使用并销售给其他门制造商的门组件；以及住宅外钢门、玻璃纤维门和木门和进入系统。
我们在北美、南美、欧洲和亚洲的七个国家设有58个制造和分销设施，这些设施位于战略位置，通过多种分销渠道为我们的客户提供服务。这些分销渠道包括：(I)直接分销给零售家庭中心客户；(Ii)直接销售给住宅建筑商和承包商的一步分销；以及(Iii)通过批发分销商的两步分销。对于零售家居中心客户，众多的门制造设施提供增值制造和物流服务，包括预挂内门和外门的预加工和门店交付。我们相信，我们有能力提供：(I)广泛的产品范围；(Ii)频繁、快速、准时和完整的交货；(Iii)产品和销售的一致性；(Iv)国家服务；以及(V)特殊订单计划使零售客户能够增加可比门店销售额，并帮助我们与竞争对手区分开来。我们相信，对创新的新产品制造和分销能力的投资，加上对卓越运营的持续承诺，为未来的增长提供了一个强大的平台。
我们的可报告细分市场目前主要按终端市场组织和管理：北美住宅、欧洲和建筑。在截至2022年1月2日的年度内，我们在北美住宅、欧洲和建筑部门的净销售额分别为19.529亿美元或75.2%、3.345亿美元或12.9%和2.895亿美元或11.1%。有关我们可报告的细分市场的说明，请参阅下面的“细分市场信息”。
在2021年下半年，劳动力和物流限制以及供应链中断影响了我们为客户提供服务的能力，并减少了我们设施的产量，我们预计这种情况将在未来持续下去。新冠肺炎疫情从2020财年第二季度开始影响我们的业务运营和财务业绩，导致2020年第二季度估计损失1亿美元的收入，并在2021财年继续影响我们。我们在英国的工厂于2020年3月27日关闭了大约一半的时间，随后在2020年第二季度的剩余时间里以减少的产能运营。大流行对我们的业务、业务结果和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法预测。这些影响包括但不限于，大流行的持续时间、传播、严重程度和影响，大流行对我们的员工、运营、客户、供应商和供应的影响。
链条，联邦、州和地方政府采取的补救行动和刺激措施，以及恢复正常经济和运营条件的程度。
影响我们经营业绩的主要因素
产品需求
有许多因素影响市场对我们产品的总体需求。对新房、家装产品和其他建筑建筑产品的需求直接影响到我们的财务状况和经营业绩。对我们产品的需求可能会受到美国、加拿大、欧洲、亚洲或其他全球经济状况变化的影响，包括通货膨胀、通货紧缩、利率、资本可获得性、消费者消费率、能源可获得性和成本，以及政府管理经济状况的举措的影响。此外，住宅新建、维修、翻新和改建以及建筑建筑建设的趋势可能会直接影响我们的财务业绩。因此，以下因素可能会对我们在产品销售的国家和地区的业务产生直接影响：
•经济实力；
•住宅和商业建筑的数量和类型；
•房屋销售和房屋价值；
•现有房屋存量的年龄、房屋空置率和丧失抵押品赎回权；
•非住宅建筑入住率；
•原材料成本或工资增加，或供应或劳动力短缺；
•信贷的可获得性和成本；
•就业率和消费者信心；以及
•人口因素，如人口的移民和迁徙以及家庭组成的趋势。
产品定价和组合
建筑产品行业竞争激烈，因此我们的产品销售价格面临压力。此外，我们的竞争对手可能会采取比我们更积极的销售政策，投入更多的资源来开发、推广和销售他们的产品，这可能会导致客户流失。我们的业务总体上受到不断变化的消费者和行业趋势、需求和偏好的影响。行业内的趋势经常变化，我们未能预测、识别或快速应对这些趋势的变化，可能会导致拒绝新的产品线，减少对我们产品的需求和降价，这可能会对我们造成实质性的不利影响。消费者偏好的变化也可能导致对我们的低利润率产品的需求相对于我们的高利润率产品的需求增加，这可能会降低我们未来的盈利能力。
企业的输赢
我们的客户主要由批发商和零售家庭中心组成。在2021财年，我们的前十大客户加在一起约占我们净销售额的48%，我们最大的客户家得宝公司在2021财年约占我们净销售额的19%。过去期间占我们净销售额很大一部分的客户的净销售额，无论是单独的还是作为一个整体，在未来的时期可能不会继续，或者如果继续，在任何时期可能不会达到或超过历史水平。某些客户定期进行产品线审查，以评估他们的产品供应，这在过去的情况下导致了业务的成败。此外，由于竞标过程，我们可能无法增加或保持我们向客户销售产品的利润率。
组织结构调整
在过去的几年里，我们参与了一系列与退出某些地区和非核心业务相关的重组计划，整合了某些内部支持职能，并采取了其他旨在降低成本结构和提高生产率的行动。这些举措主要包括遣散费和租约终止费用。管理层继续评估我们的业务；因此，在未来几年，可能会为新的计划举措以及在付款时以前记录的估计数的变化提供额外的准备金
或者动作已经完成。资产减值费用也与这些重组行动有关，用于出售、放弃或因这些计划而过时的资产。
2021年5月，我们启动了进一步的行动，以提高整体业务业绩，包括重组我们的建筑可报告部门的特种门制造能力。我们制造能力的重组涉及建筑部分的特定设施以及与这些设施重组相关的成本，这导致从2021年第二季度开始关闭一个现有的门槛和铁路设施并进行相关的裁员(统称为“2021计划”)。与2021年计划相关的成本包括遣散费和封闭费，并将持续到2021年。作为2021年计划的一部分采取的行动预计将使我们的年收入和现金流增加约200万美元。
2020年11月，我们开始实施一项改善整体业务业绩的计划，其中包括重组我们的制造能力，减少我们的管理费用和销售、一般和管理人员，主要是在我们的建筑可报告部门，以及在北美住宅可报告部门的有限行动。我们制造能力的重组涉及建筑部分的特定设施，以及与关闭这些设施相关的成本和2020年第四季度开始的相关裁员(统称为“2020计划”)。与2020计划相关的成本包括遣散费和关闭费用，并将持续到2021年。作为2020年计划的一部分采取的行动预计将使我们的年收入和现金流增加约300万美元。
2019年2月，我们开始实施一项提高整体业务业绩的计划，其中包括重组我们的制造能力，减少我们所有可报告部门和总部的管理费用和销售、一般和管理人员。我们制造能力的重组涉及北美住宅和建筑部门的特定工厂，与关闭这些工厂和相关员工人数相关的成本从2019年第一季度开始(统称为“2019年计划”)。与2019年计划相关的成本包括遣散费、留任和关闭费用，并将持续到2021年。此外，剥离非核心资产的计划被确定为一个触发事件，需要测试与剥离相关的固定寿命资产的账面价值，这一点在附注14中进一步描述。2019年第四季度，我们启动了与制造产能以及削减间接费用和销售、一般和管理人员相关的额外重组行动。作为2019年计划一部分采取的行动已基本完成，实现的年度收益和现金流节省基本符合预期。
在2018年第四季度，我们开始实施一项计划，重组和整合我们英国总部职能的某些方面，并通过剥离非核心资产来优化我们的投资组合，以在欧洲部分实现更有效和一致的业务流程。此外，在北美住宅领域，我们宣布了一项新设施，将通过提高自动化来优化和扩大产能，这导致从2019年第二季度开始关闭一家现有设施并进行相关的裁员(统称为“2018年计划”)。与2018年计划相关的成本包括遣散费、留任和关闭费用，并将持续到2019年。作为2018年计划一部分采取的行动已基本完成，实现的年度收益和现金流节省基本符合预期。
通货膨胀率
2021年，由于宏观经济因素以及物流成本和工资的增加，我们实现了木材、树脂、金属和包装产品类别的成本上升。此外，由于供应链紧张以及之前披露的反倾销和反补贴税，我们继续产生更高的成本。我们预计，木材、树脂和其他某些关键产品类别的宏观经济压力以及供应链中断将持续到2022年。如果我们不能将这些成本转嫁给我们的客户或减轻这些通胀压力的影响，我们的盈利能力、利润率和净销售额可能会受到不利影响。
季节性
我们的业务是适度季节性的，我们的净销售额根据我们市场建筑季节的时间不同而不同。任何季度的恶劣天气条件，如异常长时间的温暖或寒冷条件、降雨、暴风雪或飓风，都可能加速、推迟或停止建设和翻新活动。
收购和资产剥离
我们正在推行一项优化全球业务组合的战略举措。作为这一战略的一部分，在过去的几年里，我们一直在寻求战略性收购，目标是为我们现有业务生产零部件、制造利基产品和提供增值服务的公司。此外，我们的目标是拥有强大品牌、互补技术、有吸引力的地理足迹以及成本和分销协同效应的机会的公司。我们还不断分析我们的业务，以确定哪些业务、市场渠道和产品为我们的客户创造了最大的价值，并为我们的股东创造了可接受的回报。
收购
•2020年12月4日，我们完成了对美国Lowe‘s Companies，Inc.门制造厂的收购，现金对价为390万美元。2021年第一季度，由于营运资金调整，我们额外支付了20万美元。
•2020年8月31日，我们以190万美元的现金代价收购了与内门技术相关的知识产权和其他资产。
•2019年8月29日，我们完成了对TOPDOORS，s.r.o的收购。(“Top Doors”)总部设在捷克共和国，在关闭后调整后，现金对价为180万美元，扣除所需现金后的净额。
资产剥离
•2021年6月14日，我们完成了我们捷克业务(“捷克”)所有股本的出售，扣除已处置的现金，对价为700万美元。这项业务的剥离导致子公司销售亏损860万美元，这一亏损于2021年第二季度在欧洲部分确认。
•2020年第二季度，我们完成了对我们在印度的法人实体的清算。因此，我们在出售子公司时确认了210万美元的亏损。
•于2019年12月13日，我们完成出售英国优质窗口系统供应商Window Widget Limited(“WW”)的全部股本，扣除已处置现金后的对价为120万美元。
•于2019年3月21日，我们完成以象征性代价出售Performance Doorset Solutions Limited(“PDS”)的所有股本，该公司是英国的一家定制门和木制品供应商。
经营成果
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| 截至的年度 | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | |
| 净销售额 | $ | 2,596,920 | | | $ | 2,257,075 | | | |
| 销货成本 | 1,985,141 | | | 1,684,571 | | | |
| 毛利 | 611,779 | | | 572,504 | | | |
| 毛利润占净销售额的百分比 | 23.6 | % | | 25.4 | % | | |
| 销售、一般和行政费用 | 308,430 | | | 366,772 | | | |
| 销售、一般和管理费用占净销售额的百分比 | 11.9 | % | | 16.2 | % | | |
| 重组成本 | 5,567 | | | 8,236 | | | |
| 资产减值 | 69,900 | | | 51,515 | | | |
| 出售附属公司的亏损 | 8,590 | | | 2,091 | | | |
| 营业收入 | 219,292 | | | 143,890 | | | |
| 利息支出，净额 | 46,123 | | | 46,807 | | | |
| 债务清偿损失 | 13,583 | | | — | | | |
| 其他(收入)费用，净额 | 15,620 | | | (5,217) | | | |
| 所得税前收入支出 | 143,966 | | | 102,300 | | | |
| 所得税费用 | 44,772 | | | 28,611 | | | |
| 净收入 | 99,194 | | | 73,689 | | | |
| 减去：非控股权益的净收入 | 4,693 | | | 4,652 | | | |
| 可归因于美森特的净收入 | $ | 94,501 | | | $ | 69,037 | | | |
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截至2022年1月2日的年度与截至2021年1月3日的年度比较
净销售额
在截至2022年1月2日的一年中，净销售额为25.969亿美元，比截至2021年1月3日的22.571亿美元增长了3.398亿美元或15.1%。由于汇率波动，2021年的净销售额受到5010万美元的积极影响。不包括这一汇率影响，由于销量、平均单价、收购和资产剥离的影响以及零部件销售的变化，净销售额将增加2.897亿美元或12.8%。与2020年相比，2021年的平均单价净销售额增加了2.426亿美元，增幅为10.7%。与2020年相比，2021年不包括收购的增量影响的更高销量(“基本销量”)使净销售额增加了4840万美元或2.1%。与2020年相比，2021年面向外部客户的零部件净销售额增加了1080万美元。我们2021年的资产剥离使净销售额减少了1210万美元，占2021年净销售额的0.5%。
按可报告细分市场划分的净销售额和净销售额百分比
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| 截至2022年1月2日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 销售额 | $ | 1,955,424 | | | $ | 342,172 | | | $ | 303,078 | | | $ | 20,014 | | | $ | 2,620,688 | |
| 细分市场销售 | (2,526) | | | (7,640) | | | (13,602) | | | — | | | (23,768) | |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 1,952,898 | | | $ | 334,532 | | | $ | 289,476 | | | $ | 20,014 | | | $ | 2,596,920 | |
| 合并外部净销售额百分比 | 75.2 | % | | 12.9 | % | | 11.1 | % | | | | |
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| 截至2021年1月3日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 销售额 | $ | 1,640,323 | | | $ | 260,834 | | | $ | 358,049 | | | $ | 19,947 | | | $ | 2,279,153 | |
| 细分市场销售 | (2,204) | | | (2,721) | | | (17,153) | | | — | | | (22,078) | |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 1,638,119 | | | $ | 258,113 | | | $ | 340,896 | | | $ | 19,947 | | | $ | 2,257,075 | |
| 合并外部净销售额百分比 | 72.6 | % | | 11.4 | % | | 15.1 | % | | | | |
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北美住宅
在截至2022年1月2日的一年中，北美住宅部门设施对外部客户的净销售额为19.529亿美元，较截至2021年1月3日的16.381亿美元增加了3.148亿美元或19.2%。由于汇率波动，2021年的净销售额受到2500万美元的积极影响。剔除这一汇率影响，由于销量、平均单价和零部件销售额的变化，净销售额将增加2.898亿美元，增幅为17.7%。与2020年相比，2021年的平均单价净销售额增加了20010万美元，增幅为12.2%。与2020年相比，较高的基本销量使2021年的净销售额增加了7820万美元，增幅为4.8%。与2020年相比，2021年面向外部客户的零部件净销售额增加了1150万美元。
欧洲
在截至2022年1月2日的一年中，欧洲地区工厂对外部客户的净销售额为3.345亿美元，比截至2021年1月3日的2.581亿美元增加了7640万美元，增幅29.6%。由于汇率波动，2021年的净销售额受到2280万美元的积极影响。剔除这一汇率影响，由于销量、平均单价、资产剥离和零部件销售的变化，净销售额将增加5360万美元，增幅为20.8%。与2020年相比，2021年的平均单价净销售额增加了3120万美元，增幅为12.1%。与2020年相比，较高的基准量使净销售额增加了2,990万美元，增幅为11.6%，这主要是由于我们的制造设施关闭了去年第二季度约一半的时间，以及新冠肺炎的其他影响。与2020年相比，2021年面向外部客户的零部件净销售额增加了460万美元。我们2021年的资产剥离使2021年的净销售额减少了1210万美元，降幅为4.7%。
建筑学
截至2022年1月2日止年度，建筑设施对外部客户的净销售额为2.895亿美元，较截至2021年1月3日止年度的3.409亿美元减少5,140万美元或15.1%。由于汇率波动，2021年的净销售额受到220万美元的积极影响。剔除这一汇率影响，由于数量、平均单价和零部件销售额的变化，净销售额将减少5360万美元或15.7%。与2020年相比，较低的基本销量使2021年的净销售额减少5,970万美元或17.5%，这主要是由于新冠肺炎、材料供应和生产挑战导致的劳动力限制的影响，以及2021年前六个月商业终端市场的持续疲软。与2020年相比，2021年面向外部客户的零部件净销售额减少了900万美元。与2020年相比，2021年的平均单价净销售额增加了1510万美元，增幅为4.4%。
销货成本
我们销售的商品成本包括为客户制造产品的成本，并包括与用于制造产品的资产相关的材料成本、直接人工成本、管理费用、分配和折旧。研究和开发成本主要包括在销售商品成本中。我们在生产室内模压门面的全球组件工厂产生了大量固定和可变管理费用。截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们在这些地点的总体平均产能利用率约为81%。
截至2022年1月2日和2021年1月3日的年度，商品销售成本占净销售额的百分比分别为76.4%和74.6%。与2020年相比，2021年销售和分销的材料成本占净销售额的百分比分别增加了1.5%和1.0%。在2020年期间，间接费用、直接人工和折旧占销售额的百分比分别下降了0.3%、0.2%和0.2%，部分抵消了这些增长。这个
销售材料成本占净销售额的百分比的增加是受商品价格上涨以及物流成本和关税增加的推动，但平均单价上涨和材料成本节约项目部分抵消了这一增长。由于物流成本和包括工资上涨在内的人员成本上升，销售在净销售额中所占百分比有所增加。管理费用占净销售额的百分比下降，原因是平均单价上升，但与2020年相比，2021年工资上涨、工厂维护增加和业务投资增加部分抵消了这一影响。由于平均单价上涨，直接劳动力占净销售额的百分比下降，但部分被制造业工资上涨所抵消。折旧占净销售额的百分比下降是由于2021年的平均单价比2020年更高。
销售、一般和行政费用
销售、一般和行政(“SG&A”)费用主要包括我们的销售组织和各个工厂和公司办公室的支持人员的成本。这些成本包括工资、相关福利和基于股票的薪酬支出的人员成本；专业费用；我们非制造业设备和资产的折旧和摊销；环境、健康和安全成本；广告费用和与行政办公设施有关的租金和水电费。在截至2022年1月2日的一年中，销售、一般和行政费用占净销售额的百分比为11.9%，而截至2021年1月3日的一年为16.2%，下降了430个基点。
在截至2022年1月2日的一年中，销售、一般和行政费用为3.084亿美元，比截至2021年1月3日的3.668亿美元减少了5840万美元。总体减少的原因是，上一年没有与解决美国集体诉讼有关的4060万美元的法律准备金；非现金项目减少了1030万美元，包括折旧和摊销、递延补偿、处置财产、厂房和设备的损失以及基于股份的补偿；人员成本减少990万美元，主要原因是激励性薪酬减少2,980万美元，但被人员成本增加1,990万美元部分抵消，这主要是由于支持增长的1,400万美元的资源投资，新冠肺炎导致上一年没有节省4万美元的人员成本，以及由于上一年激励薪酬的时间安排而产生的190万美元的工资税；2021年资产剥离带来的增量SG&A节省的110万美元；以及专业费用和其他费用减少60万美元。这些减少被410万美元的不利汇兑影响部分抵消。
重组成本
截至2022年1月2日的一年中，重组成本为560万美元，而截至2021年1月3日的一年中，重组成本为820万美元。2021年的重组成本与与2021年、2020年和2019年计划相关的遣散费和关闭费用有关。2020年的重组成本与2020年、2019年和2018年计划相关的遣散费、留任和关闭费用有关。
资产减值
在截至2022年1月2日的一年中，资产减值费用为6990万美元，而截至2021年1月3日的一年中为5150万美元。2021年的资产减值费用源于我们的建筑报告部门记录的商誉减值费用，以及我们的建筑报告部门与2021年和2020年计划相关的行动。2020年的资产减值费用源于我们的建筑报告部门记录的商誉减值费用。有关其他资料，请参阅本年度报告第8项附注14.资产减值。
出售附属公司的亏损
出售子公司的亏损是指出售时收到的收益与已被剥离并被排除在非持续经营处理之外的子公司的账面价值之间的差额。出售附属公司的亏损亦包括从累积的其他全面亏损中确认累计折算调整。在截至2022年1月2日的一年中，出售子公司的亏损为860万美元，而截至2021年1月3日的一年中为210万美元。本年度亏损因出售捷克业务而产生，包括与出售净资产及其他专业费用的撇账有关的510万美元，以及与从累积的其他全面亏损中确认累计换算调整有关的350万美元。上一年度的亏损是由于我们在印度的法人实体清盘而产生的，其中包括确认累计折算调整，以及与净资产和其他专业费用注销有关的累计其他全面亏损230万美元和20万美元。
利息支出，净额
截至2022年1月2日的一年，净利息支出为4610万美元，而截至2021年1月3日的一年为4680万美元，与2020年期间持平。
债务清偿损失
债务清偿损失是指债务回购价格与清偿债务账面净值之间的差额。账面净额包括本金、未摊销保费和未摊销债务发行成本。在截至2022年1月2日的一年中，债务清偿亏损为1360万美元，与赎回2026年到期的优先无担保票据有关。这笔费用是指2026年到期的优先无担保票据的赎回价格3.108亿美元与该等票据的账面净额2.972亿美元之间的差额。除本金3.00亿美元外，赎回价格包括1,080万美元的整体溢价，净账面金额包括280万美元的未摊销债务发行成本。截至2021年1月3日止年度并无债务清偿亏损。
其他(收入)费用，净额
其他(收入)支出，净额包括与我们的非多数股权未合并子公司相关的损益，这些损益是我们根据权益会计方法确认的，以及外币重新计量的未实现损益、养老金结算费用和其他杂项非营业费用。在截至2022年1月2日的一年中，其他(收入)支出净额为1560万美元，而截至2021年1月3日的一年中的收入为520万美元。其他(收入)支出净额的变化主要是由于2021年第四季度确认的税前养老金结算费用2330万美元，但部分抵消了我们与非多数股权未合并子公司相关的净收益和亏损的变化，这些净收益和亏损是根据权益会计方法确认的，递延补偿拉比信托计划资产的公允价值变化，以及外币重新计量的未实现损益。
所得税费用
截至2022年1月2日的一年，所得税支出为4480万美元，而截至2021年1月3日的一年为2860万美元。所得税开支的增加主要是由于(I)税务管辖区内的收入或亏损与我们经营所采用的不同税率的混合，(Ii)与先前收购建筑报告单位股票有关的不可抵扣商誉减值费用，以及(Iii)适用于英国某些递延税项资产和负债的税率上升。
细分市场信息
我们的可报告细分市场主要按终端市场组织和管理：北美住宅、欧洲和建筑市场。公司及其他类别包括未分配的公司成本和非实质性经营分部的结果，这些分部没有汇总到任何应报告的分部。除了类似的经济特征外，我们在确定应报告的部门时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向我们的首席运营决策者负责的经营和行政活动的管理结构、离散财务信息的可用性以及提交给董事会和投资者的信息。
我们的管理层审查净销售额和调整后的EBITDA(定义如下)，以评估部门业绩和分配资源。净资产不分配给可报告分部。调整后的EBITDA是一种非GAAP财务指标，在GAAP下没有标准化的含义，不太可能与其他公司使用的类似指标相比较。调整后的EBITDA不应被视为根据公认会计原则确定的净收入或经营现金流量的替代方案。调整后的EBITDA被定义为可归因于美森尼的净收益(亏损)，调整后不包括以下项目：
·折旧；
·摊销；
·基于份额的薪酬支出；
·处置财产、厂房和设备的损失(收益)；
·注册费和上市费；
·重组费用；
·资产减值；
·出售子公司的亏损(收益)；
·利息支出(收入)，净额；
·债务清偿损失；
·其他(收入)支出，净额；
·所得税支出(福利)；
·其他物品；
·非连续性业务的税后净额损失(收入)；以及
·可归因于非控制性权益的净收益(亏损)。
调整后EBITDA的这一定义不同于管理2030年票据、2028年票据和2026年票据的契约中包含的EBITDA定义，以及管理ABL贷款的信贷协议中包含的EBITDA定义。调整后的EBITDA用于评估和比较各部门的业绩，是确定员工激励性薪酬的主要衡量标准之一。部门间销售额使用市场价格记录。
我们认为，从运营角度来看，调整后的EBITDA为衡量和评估部门业绩提供了一种适当的方法。我们的管理团队已经建立了基于净销售额和调整后EBITDA的衡量标准来审查每个部门的业绩的做法。我们相信，调整后的EBITDA对合并财务报表的使用者是有用的，因为它提供的信息与我们内部用于评估和比较部门业绩的信息相同，而且它是用于确定员工激励薪酬的主要衡量标准之一。
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| 截至2022年1月2日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 调整后的EBITDA | $ | 374,452 | | | $ | 60,624 | | | $ | (2,704) | | | $ | (19,766) | | | $ | 412,606 | |
| 调整后的EBITDA占部门净销售额的百分比 | 19.2 | % | | 18.1 | % | | (0.9) | % | | | | 15.9 | % |
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| 截至2021年1月3日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 调整后的EBITDA | $ | 347,822 | | | $ | 40,474 | | | $ | 34,201 | | | $ | (58,785) | | | $ | 363,712 | |
| 调整后的EBITDA占部门净销售额的百分比 | 21.2 | % | | 15.7 | % | | 10.0 | % | | | | 16.1 | % |
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调整后的EBITDA与可归因于美森尼的净收益(亏损)的对账如下：
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| 截至2022年1月2日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 可归因于美森尼的净收益(亏损) | $ | 329,925 | | | $ | 29,519 | | | $ | (91,255) | | | $ | (173,688) | | | $ | 94,501 | |
| 另外： | | | | | | | | | |
| 折旧 | 37,864 | | | 9,752 | | | 10,986 | | | 12,039 | | | 70,641 | |
| 摊销 | 1,640 | | | 14,073 | | | 3,634 | | | 1,994 | | | 21,341 | |
| 基于份额的薪酬费用 | — | | | — | | | — | | | 15,959 | | | 15,959 | |
| 处置财产、厂房和设备的损失(收益) | 2,209 | | | (1) | | | (410) | | | (482) | | | 1,316 | |
| 重组成本 | (149) | | | — | | | 5,165 | | | 551 | | | 5,567 | |
| 资产减值 | — | | | — | | | 69,171 | | | 729 | | | 69,900 | |
| 出售附属公司的亏损 | — | | | 8,590 | | | — | | | — | | | 8,590 | |
| 利息支出，净额 | — | | | — | | | — | | | 46,123 | | | 46,123 | |
| 债务清偿损失 | — | | | — | | | — | | | 13,583 | | | 13,583 | |
| 其他(收入)费用，净额 | — | | | (1,309) | | | 5 | | | 16,924 | | | 15,620 | |
| 所得税费用 | — | | | — | | | — | | | 44,772 | | | 44,772 | |
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| 可归因于非控股权益的净收入 | 2,963 | | | — | | | — | | | 1,730 | | | 4,693 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 374,452 | | | $ | 60,624 | | | $ | (2,704) | | | $ | (19,766) | | | $ | 412,606 | |
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| 截至2021年1月3日的年度 |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 |
| 可归因于美森尼的净收益(亏损) | $ | 298,446 | | | $ | 16,964 | | | $ | (40,869) | | | $ | (205,504) | | | $ | 69,037 | |
| 另外： | | | | | | | | | |
| 折旧 | 35,868 | | | 9,838 | | | 11,651 | | | 10,993 | | | 68,350 | |
| 摊销 | 1,837 | | | 13,894 | | | 6,084 | | | 1,608 | | | 23,423 | |
| 基于份额的薪酬费用 | — | | | | | — | | | 19,423 | | | 19,423 | |
| 处置财产、厂房和设备的损失(收益) | 4,188 | | | (93) | | | 2,922 | | | (783) | | | 6,234 | |
| 重组成本 | 4,327 | | | (37) | | | 2,898 | | | 1,048 | | | 8,236 | |
| 资产减值 | — | | | — | | | 51,515 | | | — | | | 51,515 | |
| 出售附属公司的亏损 | — | | | — | | | — | | | 2,091 | | | 2,091 | |
| 利息支出，净额 | — | | | — | | | — | | | 46,807 | | | 46,807 | |
| | | | | | | | | |
| 其他(收入)费用，净额 | (31) | | | (92) | | | — | | | (5,094) | | | (5,217) | |
| 所得税费用 | — | | | — | | | — | | | 28,611 | | | 28,611 | |
其他项目(1) | — | | | — | | | — | | | 40,550 | | | 40,550 | |
| 可归因于非控股权益的净收入 | 3,187 | | | — | | | — | | | 1,465 | | | 4,652 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 347,822 | | | $ | 40,474 | | | $ | 34,201 | | | $ | (58,785) | | | $ | 363,712 | |
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(1)其他不属于我们基本业务业绩的项目包括在截至2021年1月3日的一年中与美国集体诉讼和解相关的40,550美元法律准备金，并在综合收益表和全面收益表中记录在销售、一般和行政费用中。有关更多信息，请参阅附注10.承付款和或有事项。
在截至2022年1月2日的一年中，北美住宅部门的调整后EBITDA增加了2670万美元，增幅为7.7%，从截至2021年1月3日的3.478亿美元增至3.745亿美元。北美住宅部门调整后的EBITDA包括公司在2021年和2020年分别分配的7660万美元和6470万美元的分摊成本。拨款一般包括人力资源、法律、财务、信息技术、研发、营销和基于股份的薪酬等方面的某些费用。
在截至2022年1月2日的一年中，我们欧洲部门的调整后EBITDA增加了2010万美元，增幅为49.6%，从截至2021年1月3日的4050万美元增至6060万美元。调整后的EBITDA在欧洲部分包括公司在2021年和2020年分别分配的410万美元和100万美元的分摊成本。拨款一般包括人力资源、法律、财务、信息技术、营销和基于股份的薪酬等方面的某些费用。
在截至2022年1月2日的一年中，我们的建筑部门调整后的EBITDA减少了3,690万美元，降幅为107.9%，从截至2021年1月3日的收益3,420万美元降至亏损270万美元。建筑部门调整后的EBITDA还包括公司在2021年和2020年分别分配的1,110万美元和1,080万美元的分摊费用。拨款一般包括人力资源、法律、财务、信息技术、研发、营销和基于股份的薪酬等方面的某些费用。
流动性与资本资源
我们对业务的流动性需求在一年中有所不同。我们的主要流动资金来源是经营活动的现金流、我们的ABL贷款和与第三方的应收账款销售计划(“应收账款销售计划”)下的借款以及我们现有的现金余额。我们预计短期内现金的使用包括营运资金需求、资本支出和股票回购。截至2022年1月2日，我们没有任何资本支出的实质性承诺。我们预计2022财年的资本支出约为100至
1.2亿美元。在持续的基础上，我们评估和考虑战略收购、资产剥离和合资企业，以创造股东价值和提高财务业绩。
我们相信，我们手头的现金余额、未来运营产生的现金、我们的应收账款销售计划、我们的ABL工具的使用以及进入资本市场的能力将在可预见的未来提供充足的流动性。截至2022年1月2日，我们拥有3.814亿美元的现金和现金等价物，在我们的ABL融资机制下的可用金额为2.195亿美元，在我们的应收账款销售计划下的可用金额为30万美元。
现金流
截至2022年1月2日的年度与截至2021年1月3日的年度比较
在截至2022年1月2日的一年中，经营活动提供的现金为1.565亿美元，而截至2021年1月3日的一年中为3.212亿美元。经营活动提供的现金减少了1.647亿美元，这是由于净营运资本的变化以及其他资产和负债的减少，但与2020年相比，2021年美森尼的净收入增加了8820万美元，对非现金和非营业项目进行了调整。
在截至2022年1月2日的一年中，用于投资活动的现金为7610万美元，而在截至2021年1月3日的一年中，用于投资活动的现金为7390万美元。与2020年相比，2021年用于投资活动的现金增加了220万美元，主要是房地产、厂房和设备的现金增加了1370万美元，出售房地产、厂房和设备的收益减少了130万美元，但被出售子公司获得的现金增加了700万美元和用于收购的现金减少了580万美元所部分抵消。
在截至2022年1月2日的一年中，用于融资活动的现金为6370万美元，而在截至2021年1月3日的一年中，用于融资活动的现金为5410万美元。用于融资活动的现金增加960万美元是由于用于回购普通股的现金增加7020万美元和用于股票奖励的预扣税的现金增加140万美元，但与2020年相比，2021年债务相关交易提供的现金净增加5860万美元和对非控股权益的分配减少330万美元部分抵消了这一增长。
股份回购
公司董事会已经批准了四次股份回购授权，最近的一次是2021年8月9日批准的2.1亿美元的增量股份回购计划。股份回购计划没有明确的结束日期，任何股份回购的时间和金额将由管理层根据我们对市场状况和其他因素的评估来决定。股份回购计划下的任何回购可以在公开市场、私下协商的交易或其他方式进行，视市场状况、适用的法律要求和其他相关因素而定。股份回购计划并不要求我们购买任何特定数额的普通股，我们可以随时酌情暂停或终止这些计划。在2020年第一季度，我们实施了几项措施，以减少支出，并在与新冠肺炎疫情相关的不确定时期内更严格地管理现金，包括暂停我们的股票回购计划。临时停职在2020年第三季度解除。股票回购计划下的回购允许根据一个或多个规则10b5-1计划进行，这将允许在适用的内幕交易法可能禁止我们这样做的情况下回购股票。在截至2022年1月2日的年度内，我们在公开市场回购了1,014,003股普通股，总成本为1.139亿美元。在截至2021年1月3日的年度内，我们在公开市场回购了672,899股普通股，总成本为4,370万美元。截至2022年1月2日，根据股份回购计划，可回购1.964亿美元。
2022年2月21日，公司董事会批准了一项2亿美元的增量股票回购计划。新的2亿美元的授权是对之前授权的股票回购计划的补充，截至2022年2月21日，该计划的剩余金额约为1.564亿美元。此外，该公司宣布，其董事会已授权其进行加速股份回购(“ASR”)交易，作为新股份回购计划的一部分。该公司打算在2022年第一季度进行一项ASR交易，回购1.00亿美元的已发行普通股。
其他流动性问题
我们的现金和现金等价物余额包括在我们开展业务的外国持有的现金。我们在加拿大境外持有的现金不受重大限制，这些限制会阻止我们获得现金来满足我们的流动性需求，包括在必要时为加拿大的运营和偿还债务提供资金。然而，来自某些司法管辖区的收益将无限期地再投资于这些司法管辖区。在以股息或其他形式将任何收入汇回加拿大时，我们可能需要缴纳加拿大所得税和应付给各个外国的预扣税。截至2022年1月2日，我们不认为存在实质性限制我们使用现金或现金等价物的不利税收后果。
我们还定期监测客户财务状况的变化以及对我们运营结果的潜在影响。客户的财务状况没有发生变化，对我们的经营结果产生了实质性的不利影响。然而，如果经济状况恶化，可能会对我们未来一段时间的运营结果产生影响，这种影响可能是实质性的。
应收账款销售计划
根据应收账款销售计划，我们可以转让某些客户符合条件的贸易应收账款的所有权。应收账款直接出售给第三方，该第三方承担全部催收风险，在发生损失时不向我们追索。本方案项下应收款的转移作为销售入账。转让所得反映的是应收账款的面值减去贴现。根据应收账款销售计划出售的应收账款不包括在综合资产负债表中的应收贸易账款中，并计入综合现金流量表中经营活动的现金流量。在应收账款销售计划下销售的贸易应收账款的销售折扣在列报的任何期间内并不重要，并在综合收益表和全面收益表内计入销售、一般和行政费用。
高级附注
于2021年7月26日，我们发行了3.75亿美元的本金优先无抵押票据(“2030票据”)。2030年债券以私募方式发行，根据经修订的1933年证券法(“证券法”)第144A条规则转售给合资格的机构买家，并根据证券法下的S规例向美国以外的买家出售。2030年发行的债券息率为3.50厘，由2022年2月15日开始，每半年以现金支付一次，由2022年2月15日开始，每半年派息一次，到期日期为2030年2月15日。2030年的债券是按面值发行的。扣除470万美元的债券发行成本后，我们获得了3.703亿美元的净收益。债务发行成本已资本化为债务账面价值的减值，并采用实际利息方法计入2030年票据期限的利息支出。发行2030年债券所得款项净额用于赎回2026年债券本金总额剩余的3亿美元(如下所述)，包括支付相关保费、费用及开支，所得款项余额可用于一般企业用途。
2030年票据项下的债务由我们若干直接或间接全资附属公司按优先无抵押基准，以共同及个别方式提供全面及无条件担保。我们可在债券所指明的某些情况下赎回2030年期债券。
管理2030年债券的契约包含有限的契约，其中包括限制我们的能力和我们子公司(I)产生某些有担保债务、(Ii)从事某些出售和回租交易以及(Iii)与其他实体合并或合并的能力。上述限制须受管理2030年票据的契约所载的例外情况所规限。管理2030年票据的契约包含违约的惯例事件(在某些情况下，适用惯例宽限期和救济期)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理2030年债券的契约下的所有契约。
2019年7月25日，我们发行了总计5.0亿美元的本金优先无担保票据(“2028年票据”)。2028年债券是根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的第144A条规则以私募方式发行供转售予合资格机构买家，以及根据证券法下的规例S向美国以外的买家发行。2028年发行的债券没有注册权，也没有在任何证券交易所上市。债券利率为年息5.375厘，每半年派息一次，分别在每年的二月一日及八月一日派息一次，并於二零二八年二月一日到期。2028年的纸币是按面值发行的。扣除670万美元的债券发行成本后，我们获得了4.933亿美元的净收益。债务发行成本已资本化
作为债务账面价值的减值，并使用实际利息法在2028年票据期限内计入利息支出。发行2028年债券所得款项净额连同可用现金结余用于赎回同类优先无抵押票据的本金总额余下5,000万元，在支付适用溢价1,410万元及撇销未摊销溢价310万元及未摊销发债成本350万元后，债务清偿亏损1,450万元。
我们可在债券所指明的某些情况下赎回2028年期债券。管限2028年票据的契约载有限制性契约，其中包括限制我们的能力及我们附属公司的能力：(I)产生额外债务及发行不符合资格或优先股，(Ii)作出限制性付款，(Iii)出售资产，(Iv)订立或准许限制我们的受限附属公司向母公司支付股息或作出其他分派的能力，(V)设定或产生若干留置权，(Vi)订立出售及回租交易，(Vii)与其他实体合并或合并，及(Viii)与联属公司订立交易。上述限制须受管理2028年票据的契约所载的例外情况所规限。此外，如果2028年债券未来获得至少两家国家公认统计评级机构的投资级评级，其中某些公约将被终止。管理2028年票据的契约载有违约的惯例事件(在某些情况下受惯例宽限期和救济期的约束)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理2028年票据的契约下的所有契约。
2018年8月27日，我们发行了总计3.00亿美元的本金优先无担保票据(“2026年票据”)。2026年债券以私募方式发行，根据证券法下的第144A条规则转售给合格的机构买家，并根据证券法下的S规则卖给美国以外的买家。2026年发行的票据没有注册权，也没有在任何证券交易所上市。2026年发行的债券的利息为年息5.75%，每半年以现金支付一次，分别于每年3月15日和9月15日派息一次，原定于2026年9月15日到期。2026年的债券是按面值发行的。扣除430万美元的债务发行成本后，我们获得了2.957亿美元的净收益。债务发行成本已资本化为债务账面价值的减值，并使用实际利息方法计入2026年票据期限内的利息支出。
在2030年债券发售结束后，2026年债券被赎回，该等债券被视为于2021年7月26日失效。根据管理2026年债券的契约条款，我们支付了1080万美元的适用溢价。此外，与2026年债券有关的280万美元未摊销债务发行成本随着2026年债券的清偿而被注销。由此产生的债务清偿损失为1360万美元，并在2021年第三季度的合并收益和全面收益表中作为所得税支出前持续业务收入的一部分入账。此外，现金支付应计利息至赎回日(但不包括赎回日)的速度加快至赎回日。
ABL设施
于2019年1月31日，本公司与若干附属公司签订了一项于2024年1月31日到期的2.5亿美元基于资产的循环信贷安排(“ABL贷款”)，取代了以前的安排。ABL贷款项下的借款按以下利率计息：(I)美国、加拿大及英国的基本利率(各自定义见有关ABL贷款的信贷协议，“经修订及重订信贷协议”)加每年0.25%至0.50%的保证金，或(Ii)经调整Libo利率或BA利率(各按经修订及重订信贷协议的定义)，另加年利率1.25%至1.50%的保证金。除支付ABL贷款机制下任何未偿还本金的利息外，还须就ABL贷款机制的未提取部分支付承诺费，金额相当于每个日历季度未使用承诺的平均每日余额的0.25%。
ABL融资包含我们的各种惯常陈述、担保和契诺，除其他事项外，除某些例外情况外，限制了我们的能力和我们子公司的能力：(I)支付普通股股息和进行其他限制性付款，(Ii)进行投资和收购，(Iii)与我们的联属公司进行交易，(Iv)出售资产，(V)合并和(Vi)设立留置权。除其他事项外，ABL融资机制(I)允许我们招致无限的无担保债务，只要这些债务不包含比ABL融资机制中的条款更具限制性的契诺或违约条款，(Ii)只要备考担保杠杆率低于4.5%至1.0%，就允许我们招致债务，以及(Iii)根据受限支付、投资和债务契约增加某些额外的例外情况和豁免(包括增加某些允许的债务金额)
在现有例外情况下招致的费用)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理ABL贷款的信贷协议下的所有契约，ABL贷款下没有未偿还的金额。
补充担保人财务信息
我们在2030年票据、2028年票据、2026年票据和ABL融资机制下的义务由我们的某些直接或间接全资子公司共同和各自全面和无条件地担保。以下是我们非担保人子公司的未经审计的补充财务信息：
在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的一年中，我们的非担保子公司分别产生了23亿美元、20亿美元和19亿美元的外部净销售额。截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度，我们的非担保人子公司产生的调整后EBITDA分别为3.521亿美元、3.055亿美元和2.416亿美元。截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们的非担保子公司的总资产分别为23亿美元和22亿美元；截至2022年1月2日和2021年1月3日的总负债分别为9.806亿美元和9.353亿美元。
合同义务
下表列出了截至2022年1月2日期间我们的合同义务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度结束 |
| (单位：千) | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 |
| 长期债务到期日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 875,000 | | | $ | 875,000 | |
| 预定利息支付 | 40,000 | | | 40,000 | | | 40,000 | | | 40,000 | | | 40,000 | | | 86,251 | | | 286,251 | |
| 经营租约 | 32,546 | | | 28,344 | | | 25,829 | | | 22,622 | | | 16,105 | | | 125,751 | | | 251,197 | |
| 融资租赁 | 1,365 | | | 1,287 | | | 1,445 | | | 1,488 | | | 1,663 | | | 49,831 | | | 57,079 | |
养老金缴费(1) | 2,201 | | | 2,262 | | | 2,324 | | | 2,387 | | | 601 | | | — | | | 9,775 | |
总计(2) | $ | 76,112 | | | $ | 71,893 | | | $ | 69,598 | | | $ | 66,497 | | | $ | 58,369 | | | $ | 1,136,833 | | | $ | 1,479,302 | |
| | | | | | | | | | | | | |
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(1)退休金供款与我们的英国退休金计划有关。
(2)截至2022年1月2日，我们有1130万美元记录为不确定税收状况的长期负债。我们不能合理地估计支付的时间，或我们对这些不确定的税收状况的负债将随着时间的推移而增加或减少的金额，因此，这一负债已从上表中排除。
表外安排
我们没有任何实质性的表外安排。
关键会计政策和估算
我们的重要会计政策已在本年度报告其他部分的年度综合财务报表中全面披露。我们认为以下政策对于理解编制我们的合并财务报表所涉及的判断最为关键。
企业收购会计
我们使用收购的方法来核算所有的业务收购。我们根据可识别的有形和无形资产的公允价值来分配我们的业务收购的收购价格。收购的总成本与收购的有形和无形资产减去负债的公允价值之和之间的差额记为商誉。
商誉
商誉不摊销，而是每年在财政年度11月的最后一天进行减值测试，或者如果事件或情况变化表明账面金额可能无法收回，则更频繁地进行减值测试。的测试
减值是在报告单位层面通过比较报告单位的账面金额与其公允价值进行的。商誉可能减值的分析首先使用定性因素，如宏观经济和市场状况、不断变化的成本以及实际和预期业绩等，以确定报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值。如果确定账面价值更有可能超过公允价值，则进行量化分析以测试减值。当量化步骤被确定为必要时，报告单位的公允价值通过使用贴现现金流分析和市场倍数来估计。如果账面价值超过公允价值，则商誉受损。商誉减值按商誉账面价值超过公允价值计量。用于计算预计现金流的投入受到重大判断和不确定性的影响。因此，已实现的现金流可能与估计的大不相同。我们在2021年第四季度进行了年度量化减值测试。我们使用受重大判断和不确定性(包括市场估值和贴现现金流量)影响的方法组合来衡量我们报告单位的公允价值，并确定是否存在任何商誉减值。量化减值测试使用多种估值技术，包括贴现现金流分析和市场法，采用第3级公允价值投入，并因新冠肺炎相关缺勤而导致建筑报告单位本年度的制造限制导致商誉减值费用5,950万美元, 材料可获得性和生产挑战。这笔费用是指建筑报告单位的账面价值超出其公允价值的金额，并将建筑报告单位的商誉余额从5,950万美元降至零。
无形资产
具有确定寿命的无形资产包括客户关系、竞业禁止协议、专利、供应协议、某些已获得的商标和系统软件开发。已确定寿命的无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。只要发生事件或环境变化表明账面价值可能大于公允价值，应摊销无形资产就会进行减值测试。当该等资产产生的未贴现未来现金流量估计少于账面值时，确认减值亏损。减值损失的计量以资产的公允价值为基础，该公允价值是在没有现成的市场报价时使用贴现现金流量来确定的。无限期无形资产每年于财政年度11月的最后一天进行减值测试，或在事件或情况显示账面值可能超过公允价值时更频繁地进行减值测试。我们在2021年第四季度进行了定性减值测试，并确定无限期存在的无形资产没有减值。
长寿资产
除商誉及无限期无形资产外的长期资产须分开进行减值测试，并于发生事件或情况变化显示账面值可能无法收回时评估减值。在评估长期资产的潜在减值时，我们首先将资产的账面价值与基于市场参与者假设对资产的使用寿命和未贴现的未来现金流的估计进行比较。如果未贴现的预期未来现金流量少于该资产的账面价值，且该资产的账面价值超过其公允价值，则确认减值损失。
所得税
作为一家跨国公司，我们在许多司法管辖区都要纳税，在计算我们的纳税义务时，涉及到在各个征税司法管辖区适用复杂的税收法律和法规时存在的固有不确定性。我们根据我们对截至报告日期的事实、情况和信息的评估，评估所得税状况并记录所有需要审查的年度的纳税义务。
我们使用资产负债法来核算所得税。根据此方法，递延税项资产及负债按既定税率确认资产及负债的账面金额与课税基准之间的暂时性差异所产生的未来税务后果。我们对递延税项资产和负债的估计是基于现行税法和税率，在某些情况下，还基于商业计划和对未来结果的其他预期。我们记录了一笔估值准备金，以将我们的递延税项资产减少到更有可能变现的金额。虽然我们在评估估值免税额的需要时已考虑到未来的应课税收入和持续审慎可行的税务筹划策略，但如果我们确定我们能够在未来实现我们的递延税项资产超过我们的净记录金额，对递延税项资产的调整将计入
在此期间作出了这样的决定。由于我们未来变现某些递延税项资产的能力存在不确定性，综合财务报表包括估值准备的变化。
我们对递延税项后果的会计代表了我们对未来事件的最佳估计，这些事件可以适当地反映在会计估计中。现有税法、法规、税率和未来经营业绩的变化可能会随着时间的推移影响递延税项负债额或递延税项资产的估值。税收法律法规的适用受到法律和事实的解释、判断和不确定性。税收法律和法规本身也会因财政政策的变化、立法的变化、法规的演变和法院的裁决而发生变化。
尽管我们认为对不确定税务状况的负债进行计量是合理的，但不能保证这些事项的最终结果不会与历史所得税拨备和应计项目中反映的结果不同。如果我们最终确定不需要支付这些债务，债务将被转回，并在做出这种决定的期间确认税收优惠。相反，额外税项在确定已记录的税项负债少于最终评税预期的期间入账。如果由于审计或诉讼而评估额外税款，可能会对我们的所得税拨备和作出该决定的一个或多个期间的净收入产生实质性影响。
库存
我们以成本或可变现净值中的较低者对库存进行估值，并对陈旧或无法出售的库存进行费用估计。在确定可变现净值时，我们考虑了收益率、营业额和账龄、预期未来需求和市场状况以及过去的经验等因素。与这些因素有关的基本假设的改变可能会影响存货的估值，并对售出货物的成本产生相应的影响。从历史上看，实际结果并没有明显偏离使用这些估计数确定的结果。
会计准则和政策的变化
会计准则和政策的变化在本年度报告综合财务报表附注中的附注1.业务概述和重大会计政策中讨论。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临外币汇率、利率和大宗商品价格变化带来的市场风险，这可能会影响我们的经营业绩和整体财务状况。我们通过我们的经营和融资活动以及在被认为适当时通过使用衍生金融工具来管理对这些风险的敞口。衍生金融工具被视为风险管理工具，不用于投机或交易目的。衍生金融工具通常与多元化的投资级交易对手签订合同，以减少此类工具的不良风险敞口。
我们有一个企业风险管理流程，涉及系统地识别和缓解风险，涵盖企业风险、战略风险、财务风险、运营风险、合规风险和报告风险。企业风险管理流程接受董事会和管理层的监督，推动风险缓解决策，并完全融入我们的内部审计规划和执行周期。
外汇汇率风险
我们有与买入、卖出和融资相关的外币敞口，这些外币不是我们经营业务所用的当地货币。在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度中，我们净销售额的约32%、29%和32%分别来自美国以外的地区。此外，在同一时期，我们有很大比例的成本不是以美元计价的。例如，对于我们的大多数制造和分销设施，我们很大一部分原材料的价格是以设施所在国家的国内货币或其他非美元货币报价的。我们在美国以外也有大量资产。因此，美元价格的波动已经并可能在未来继续使美国面临货币兑换风险。此外，由于我们的财务报表是以美元计价的，美元与其他货币之间的货币汇率变化已经并将继续对我们财务业绩的许多方面产生影响。对于我们经营业务的任何国家，货币汇率的变化可能要求我们提高产品在该国的价格，或者允许我们的竞争对手销售
他们的产品在那个国家以较低的价格出售。非美国本位币业务的财务报表折算产生的未实现汇兑损益在累计折算调整账户累计其他全面亏损中累计。于截至2022年1月2日止年度内，因将境外资产及负债折算成美元及附属公司解除合并而进行的货币兑换调整所产生的净亏损为320万美元，主要是由于欧元、英镑、马来西亚林吉特及墨西哥比索疲软所致，而加元兑美元的升值以及捷克业务的出售，部分抵销了上述亏损。
当认为适当时，我们订立各种衍生金融工具，以保存外币资产、负债、承诺及若干预期外币交易的账面金额。截至2022年1月2日或2021年1月3日，我们没有持有任何衍生金融工具。如果不通过衍生金融工具、涨价或其他方法来缓解，假设美元对我们运营所在司法管辖区的所有外币升值10%，将导致我们的净销售额折算减少约7580万美元，我们的净收益折算减少约690万美元。
利率风险
由于我们的其他融资、投资和现金管理活动，我们受到ABL贷款项下借款利率变化的市场风险的影响。截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们的ABL贷款下没有未偿还的借款。
通货膨胀、通货紧缩和物价变化的影响
我们经历了与购买某些大宗商品相关的通胀和通缩。我们认为，大宗商品价格的波动影响了我们的净销售额和经营业绩。我们坚持减轻原材料、能源和大宗商品成本上升的影响的战略，其中包括降低成本、采购和其他行动，这些行动通常只抵消部分不利影响。与我们购买某些商品产品相关的通货膨胀和通货紧缩可能会对我们未来的经营业绩产生不利影响。假设我们销售的商品的材料成本增加10%，将导致销售的综合商品成本增加约1.012亿美元。此外，反倾销和反补贴税贸易案件，如2020年1月8日美国木制品生产商联盟对巴西木塑制品和中国木制品提出的反倾销和反补贴税请愿书，预计将影响我们的业务和经营业绩。
项目8.财务报表和补充数据
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| 合并财务报表和补充数据索引 |
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独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID42) | | 47 |
合并损益表和全面收益表 | | 49 |
合并资产负债表 | | 50 |
合并权益变动表 | | 51 |
合并现金流量表 | | 52 |
合并财务报表附注 | | 53 |
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独立注册会计师事务所报告
致美森尼国际公司的股东和董事会
对财务报表的几点看法
我们审计了美森尼国际公司(本公司)截至2022年1月2日和2021年1月3日的合并资产负债表、截至2022年1月2日的三个会计年度的相关综合收益表和全面收益表、权益变动表和现金流量表以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年1月2日和2021年1月3日的财务状况，以及截至2022年1月2日的三个会计年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2022年1月2日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2022年2月24日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来提供关于关键审计事项或与之相关的账目或披露的单独意见。
与建筑报告股有关的商誉估值
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| 有关事项的描述 | | 正如综合财务报表附注1、7及14所述，本公司于收购日期将商誉分配至其报告单位，并至少每年或每当情况变化显示账面值可能无法收回时，在报告单位层面进行减值测试。在2021财年第四季度，公司进行了年度减值测试，得出建筑报告单位完全减值的结论，并记录了5950万美元的商誉减值费用。
审计管理层对建筑报告单位的年度商誉减值测试是复杂和判断的，因为需要进行重大估计来确定报告单位的公允价值。特别是，公允价值估计对净销售额增长率、EBITDA利润率和贴现率等重大假设很敏感，这些假设受到对未来市场或经济状况的预期的影响，包括行业和公司特定因素。
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我们是如何在审计中解决这个问题的
| | 吾等对本公司商誉减值审核程序的控制措施，包括管理层对上文所述的重大假设及估计所涉及的数据进行审核，取得了解、评估设计及测试其运作成效。
为了测试本公司架构报告部门的估计公允价值，我们进行了审计程序，其中包括评估估值方法和测试上文讨论的重大假设和本公司在其分析中使用的基础数据。我们邀请我们的估值专家协助我们评估公司的估值方法和重大假设。我们将管理层使用的重大假设与当前的行业和经济趋势、公司的历史业绩以及同行业内其他公司的指导方针进行了比较，并评估了公司业务的变化是否会影响重大假设。我们评估了管理层估计的历史准确性，并对重大假设进行了敏感性分析，以评估假设变化将导致报告单位公允价值的变化。
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/s/ 安永律师事务所
自2016年以来，我们一直担任本公司的审计师。
佛罗里达州坦帕市
2022年2月24日
美森特国际公司
合并损益表和全面收益表
(单位：千美元，每股除外)
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| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 净销售额 | $ | 2,596,920 | | | $ | 2,257,075 | | | $ | 2,176,683 | |
| 销货成本 | 1,985,141 | | | 1,684,571 | | | 1,699,000 | |
| 毛利 | 611,779 | | | 572,504 | | | 477,683 | |
| 销售、一般和行政费用 | 308,430 | | | 366,772 | | | 310,567 | |
| 重组成本 | 5,567 | | | 8,236 | | | 9,776 | |
| 资产减值 | 69,900 | | | 51,515 | | | 13,767 | |
| 出售附属公司的亏损 | 8,590 | | | 2,091 | | | 14,260 | |
| 营业收入 | 219,292 | | | 143,890 | | | 129,313 | |
| 利息支出，净额 | 46,123 | | | 46,807 | | | 46,489 | |
| 债务清偿损失 | 13,583 | | | — | | | 14,523 | |
| 其他(收入)费用，净额 | 15,620 | | | (5,217) | | | 1,953 | |
| 所得税前收入支出 | 143,966 | | | 102,300 | | | 66,348 | |
| 所得税费用 | 44,772 | | | 28,611 | | | 17,309 | |
| 净收入 | 99,194 | | | 73,689 | | | 49,039 | |
| 减去：非控股权益的净收入 | 4,693 | | | 4,652 | | | 4,437 | |
| 可归因于美森特的净收入 | $ | 94,501 | | | $ | 69,037 | | | $ | 44,602 | |
| | | | | |
| 美森尼公司普通股每股基本收益 | $ | 3.91 | | | $ | 2.81 | | | $ | 1.77 | |
| 可归因于美森尼的稀释每股普通股收益 | $ | 3.85 | | | $ | 2.77 | | | $ | 1.75 | |
| | | | | |
| 综合收入： | | | | | |
| 净收入 | $ | 99,194 | | | $ | 73,689 | | | $ | 49,039 | |
| 其他全面收益(亏损)： | | | | | |
| 外币折算(亏损)收益 | (3,175) | | | 19,820 | | | 16,912 | |
| 养恤金和其他退休后调整 | 2,250 | | | (3,163) | | | 962 | |
| 养老金结算费 | 15,654 | | | — | | | 5,651 | |
| 精算净损失摊销 | 1,336 | | | 1,002 | | | 1,798 | |
| 与其他综合收益(亏损)相关的所得税(费用)收益 | (5,518) | | | 632 | | | (2,230) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额： | 10,547 | | | 18,291 | | | 23,093 | |
| 综合收益 | 109,741 | | | 91,980 | | | 72,132 | |
| 减去：非控股权益的综合收益 | 4,759 | | | 4,837 | | | 4,780 | |
| 美森特的综合收入 | $ | 104,982 | | | $ | 87,143 | | | $ | 67,352 | |
| | | | | |
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见合并财务报表附注。
美森特国际公司
合并资产负债表
(以千美元计，不包括股票金额)
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| 资产 | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 381,395 | | | $ | 364,674 | |
| 受限现金 | 10,110 | | | 10,560 | |
| 应收账款净额 | 343,414 | | | 290,508 | |
| 库存，净额 | 347,476 | | | 260,962 | |
| 预付费用和其他资产 | 50,399 | | | 42,538 | |
| 应收所得税 | 1,332 | | | 1,124 | |
| | | |
| 流动资产总额 | 1,134,126 | | | 970,366 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 626,797 | | | 625,126 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 176,445 | | | 146,806 | |
| 对股权被投资人的投资 | 14,994 | | | 14,636 | |
| 商誉 | 77,102 | | | 138,692 | |
| 无形资产，净额 | 150,487 | | | 169,392 | |
| 递延所得税 | 20,764 | | | 25,331 | |
| 其他资产 | 45,903 | | | 47,411 | |
| 总资产 | $ | 2,246,618 | | | $ | 2,137,760 | |
| | | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款 | $ | 138,788 | | | $ | 97,211 | |
| 应计费用 | 237,300 | | | 277,716 | |
| 应付所得税 | 8,551 | | | 11,086 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 384,639 | | | 386,013 | |
| 长期债务 | 865,721 | | | 792,242 | |
| | | |
| 长期经营租赁负债 | 165,670 | | | 136,235 | |
| 递延所得税 | 77,936 | | | 73,073 | |
| 其他负债 | 52,874 | | | 55,080 | |
| 总负债 | 1,546,840 | | | 1,442,643 | |
| 承付款和或有事项(附注10) | | | |
| 股本： | | | |
股本：授权的无限股份，无面值，23,623,887和24,422,934分别于2022年1月2日和2021年1月3日发行和发行的股票 | 543,400 | | | 552,969 | |
| 额外实收资本 | 222,177 | | | 223,666 | |
| 留存收益 | 24,244 | | | 20,385 | |
| 累计其他综合损失 | (101,582) | | | (112,063) | |
| 美森特应占总股本 | 688,239 | | | 684,957 | |
| 非控股权益应占权益 | 11,539 | | | 10,160 | |
| 总股本 | 699,778 | | | 695,117 | |
| 负债和权益总额 | $ | 2,246,618 | | | $ | 2,137,760 | |
| | | |
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见合并财务报表附注。
美森特国际公司
合并权益变动表
(以千美元计，不包括股票金额)
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| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 总股本，期初 | $ | 695,117 | | | $ | 636,862 | | | $ | 622,305 | |
| 股本： | | | | | |
| 期初 | 552,969 | | | 558,514 | | | 575,207 | |
| 为交付基于股份的奖励而发行的普通股 | 12,125 | | | 8,269 | | | 8,396 | |
| 根据员工购股计划发行的普通股 | 1,593 | | | 1,305 | | | 1,045 | |
| 回购并注销普通股 | (23,287) | | | (15,119) | | | (26,134) | |
| 期末 | 543,400 | | | 552,969 | | | 558,514 | |
| 额外实收资本： | | | | | |
| 期初 | 223,666 | | | 216,584 | | | 218,988 | |
| 基于份额的薪酬费用 | 15,959 | | | 19,423 | | | 10,023 | |
| 为交付基于股份的奖励而发行的普通股 | (12,125) | | | (8,269) | | | (8,396) | |
| 预扣普通股，以支付因发放基于股票的奖励而应缴纳的所得税 | (5,001) | | | (3,623) | | | (3,852) | |
| 根据员工购股计划发行的普通股 | (322) | | | (449) | | | (179) | |
| 期末 | 222,177 | | | 223,666 | | | 216,584 | |
| 留存收益(累计亏损)： | | | | | |
| 期初 | 20,385 | | | (20,047) | | | (30,836) | |
| 可归因于美森特的净收入 | 94,501 | | | 69,037 | | | 44,602 | |
| 回购并注销普通股 | (90,642) | | | (28,605) | | | (33,813) | |
| 期末 | 24,244 | | | 20,385 | | | (20,047) | |
| 累计其他综合亏损： | | | | | |
| 期初 | (112,063) | | | (130,169) | | | (152,919) | |
| 可归因于美森尼的其他综合收入，税后净额 | 10,481 | | | 18,106 | | | 22,750 | |
| 期末 | (101,582) | | | (112,063) | | | (130,169) | |
| 归属于非控股权益的权益： | | | | | |
| 期初 | 10,160 | | | 11,980 | | | 11,865 | |
| 可归于非控股权益的净收入 | 4,693 | | | 4,652 | | | 4,437 | |
| 可归因于非控股权益的其他综合收益(亏损)，税净 | 66 | | | 185 | | | 343 | |
| 向非控股权益派发股息 | (3,380) | | | (6,657) | | | (4,665) | |
| 期末 | 11,539 | | | 10,160 | | | 11,980 | |
| 总股本，期末 | $ | 699,778 | | | $ | 695,117 | | | $ | 636,862 | |
| | | | | |
| 已发行普通股： | | | | | |
| 期初 | 24,422,934 | | | 24,869,921 | | | 25,835,664 | |
| 为交付基于股份的奖励而发行的普通股 | 199,865 | | | 209,407 | | | 186,242 | |
| 根据员工购股计划发行的普通股 | 15,091 | | | 16,505 | | | 18,940 | |
| 回购并注销普通股 | (1,014,003) | | | (672,899) | | | (1,170,925) | |
| 期末 | 23,623,887 | | | 24,422,934 | | | 24,869,921 | |
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见合并财务报表附注。
美森特国际公司
合并现金流量表
(单位：千美元)
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| 截至的年度 |
| 经营活动的现金流： | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 净收入 | $ | 99,194 | | | $ | 73,689 | | | $ | 49,039 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金流量净额进行调整： | | | | | |
| 出售附属公司的亏损 | 8,590 | | | 2,091 | | | 14,260 | |
| 债务清偿损失 | 13,583 | | | — | | | 14,523 | |
| 折旧 | 70,641 | | | 68,350 | | | 70,736 | |
| 摊销 | 21,341 | | | 23,423 | | | 29,113 | |
| 基于份额的薪酬费用 | 15,959 | | | 19,423 | | | 10,023 | |
| 递延所得税 | 4,881 | | | (10,085) | | | 3,292 | |
| 未实现汇兑(利得)损失 | (1,244) | | | (324) | | | 320 | |
| 股权投资所得份额，税后净额 | (4,858) | | | (2,811) | | | (2,626) | |
| 股权被投资人的股息 | 4,500 | | | 4,275 | | | — | |
| 养恤金和退休后资金，扣除费用 | 15,448 | | | (4,654) | | | (827) | |
| 非现金应计项目和利息 | 1,678 | | | 1,601 | | | 57 | |
| 出售财产、厂房和设备的损失 | 1,316 | | | 6,234 | | | 6,396 | |
| 资产减值 | 69,900 | | | 51,515 | | | 13,767 | |
| 资产和负债变动，扣除收购： | | | | | |
| 应收账款 | (56,831) | | | (13,006) | | | 6,723 | |
| 盘存 | (92,641) | | | (15,568) | | | 5,735 | |
| 预付费用和其他资产 | (8,021) | | | (9,179) | | | (332) | |
| 应付账款和应计费用 | 1,473 | | | 107,129 | | | 4,742 | |
| 其他资产和负债 | (8,452) | | | 19,077 | | | (3,285) | |
| 经营活动提供的现金流量净额 | 156,457 | | | 321,180 | | | 221,656 | |
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| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 物业、厂房和设备的附加费 | (86,670) | | | (72,908) | | | (82,720) | |
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | (160) | | | (5,814) | | | (2,029) | |
| | | | | |
| 出售附属公司所得收益，扣除已处置的现金 | 7,001 | | | — | | | 1,001 | |
| 出售财产、厂房和设备所得收益 | 6,027 | | | 7,362 | | | 3,640 | |
| 其他投资活动 | (2,340) | | | (2,530) | | | (2,018) | |
| 用于投资活动的现金流量净额 | (76,142) | | | (73,890) | | | (82,126) | |
| | | | | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 发行长期债券所得收益 | 375,000 | | | — | | | 500,000 | |
| 偿还长期债务 | (300,945) | | | (57) | | | (500,177) | |
| 清偿债务费用的支付 | (10,810) | | | — | | | (14,065) | |
| 支付债务发行成本 | (4,672) | | | — | | | (6,701) | |
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| 股票奖励预提税金 | (5,001) | | | (3,623) | | | (3,852) | |
| 对非控股权益的分配 | (3,380) | | | (6,657) | | | (4,665) | |
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| 普通股回购 | (113,929) | | | (43,724) | | | (59,947) | |
| 用于融资活动的现金流量净额 | (63,737) | | | (54,061) | | | (89,407) | |
| | | | | |
| 现金外币换算调整净额 | (307) | | | 4,397 | | | 1,344 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金增加 | 16,271 | | | 197,626 | | | 51,467 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 375,234 | | | 177,608 | | | 126,141 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 391,505 | | | $ | 375,234 | | | $ | 177,608 | |
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见合并财务报表附注。
1. 业务概述和重要会计政策
除非我们另有说明或文意另有所指外，在这些综合财务报表附注中提及的“美森尼”、“我们”及“公司”均指美森尼国际公司及其附属公司。
业务说明
美森特国际公司是世界上最大的门制造商之一，在室内门和外门产品方面都占有相当大的市场份额。美森尼公司经营58中国的生产基地七并向包括美国、加拿大和英国在内的世界各地的客户销售车门。
陈述的基础
本公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制该等综合财务报表。这些合并财务报表包括根据不列颠哥伦比亚省法律成立的美森尼国际公司及其子公司截至2022年1月2日和2021年1月3日以及截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的账目。
我们的财政年度是在最接近12月31日的周日结束的52周或53周期间。在52周的一年中，每个会计季度由13周组成。为便于披露，13周的期间称为3个月期间，52或53周的期间称为年。我们的2020财年于2021年1月3日结束，包含53周的运营业绩，额外的一周发生在第四季度。
会计准则和政策的变化
采纳最新的会计公告
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12《简化所得税会计》，作为其简化倡议的一部分，以降低所得税会计的成本和复杂性。本标准删除了与期间内税收分配方法、中期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的某些例外情况。它还修订了指南的其他方面，以帮助简化和促进GAAP的一致应用。截至2021年1月4日，也就是2021财年开始时，我们已经前瞻性地采用了新的指导方针，并且采纳没有对我们的财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-14年度的“披露框架--对固定福利计划的披露要求的变化”，其中修订了ASC 715，“补偿-退休福利”。这一标准适用于发起固定收益养老金或其他退休后计划的雇主，并消除了不再被视为成本有利的披露，澄清了对提供两个或更多计划的汇总披露的实体的具体披露要求，并增加了对与福利义务变化相关的重大损益的解释要求。该指南在2020年12月15日之后的年度期间有效；允许及早采用，并要求追溯应用。截至2021年1月3日，即2020财年结束时，我们采用了追溯方法采用了新的指导方针，该指导方针的采用并未对我们的财务报表或披露产生实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13年度《金融工具-信贷损失(主题326)》，用当前预期信贷损失模型取代了确认信贷损失的已发生损失方法。该标准适用于所有金融资产，包括贸易应收账款。我们的应收账款政策在附注1中有详细的描述，并使用历史、当前和预测信息来估计我们现有应收账款余额中的所有预期信贷损失。该指南适用于2019年12月15日之后的年度期间，包括这些财政年度内的过渡期；允许及早采用，并要求修改追溯应用。截至2019年12月31日，即2020财年开始，我们采用了修改后的追溯方法采用了新的指导方针，该指导方针的采用对我们的财务报表没有实质性影响，也不需要对2019年12月31日的留存收益进行调整。
其他近期尚未采用的会计公告
2021年12月，FASB发布了ASU 2021-10《政府援助》，其中要求年度披露增加涉及政府赠款的交易的透明度，包括(1)交易类型，(2)这些交易的会计处理，以及(3)这些交易对实体财务报表的影响。该指南在2021年12月15日之后的年度期间有效，允许提前采用。我们正在评估这一指导意见，以确定它可能对我们的财务报表产生的影响。
重要会计政策摘要
(a) 合并原则：
这些合并财务报表包括美森尼和我们子公司的账目，以及我们是其主要受益人的任何可变利益实体的账目。合并后，公司间账户和交易已注销。于所列期内收购的附属公司的业绩按其各自的收购日期采用收购方法合并。从我们不再对实体有效控制之日起，子公司将被预期解除合并。
(b) 将合并财务报表折算成美元：
这些合并财务报表以美元表示。我们大多数自给自足的海外业务的账户都是以美元以外的功能货币保持的。这些子公司的资产和负债已按期末的现行汇率换算成美元，并按当期的平均汇率换算成经营业绩。非美国本位币业务的财务报表折算产生的未实现汇兑损益在累计折算调整账户累计其他全面亏损中累计。对于以美元为功能货币的海外子公司，所有以外币计价的账户都将重新计量为美元。重新计量以外币计价的资产和负债所产生的未实现汇兑收益和损失计入其他(收入)支出，净额计入综合损益表和全面收益表。属于长期投资性质的国际公司间交易产生的损益以与折算损益相同的方式报告。已实现汇兑损益计入本报告所述期间的净收入。
(c) 现金和现金等价物：
现金包括现金等价物，即原始到期日为三个月或更短的短期高流动性投资。
(d) 受限现金：
受限现金包括我们作为备用信用证抵押品的现金。信用证保证在公司违反每份信用证中详细说明的合同条款的情况下向第三方付款。截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们的备用信用证总额为1美元。2.6百万美元和美元2.5分别为100万美元。有几个不是截至2022年1月2日或2021年1月3日，从这些信用证上提取的金额。
(e) 应收账款：
我们的客户主要是零售商、分销商和承包商。我们根据历史注销经验和当前经济环境以及我们对未来经济状况的预期，在最初记录应收账款时计入信贷损失准备。我们在每个报告日期重新评估免税额。当根据年龄或客户的情况，很明显不会收取这些金额时，他们会被计入免税额。其后收到的款项记入综合损益表及综合损益表中销售、一般及行政费用内的信贷损失费用账户。一般来说，我们的应收账款不需要抵押品。
(f) 库存：
原材料和成品按成本或可变现净值中较低者计价。费用是按照先进先出的原则确定的。在确定可变现净值时，我们考虑了收益率、营业额、预期未来需求和过去的经验等因素。
库存成本包括所有采购成本、转换成本和将库存转移到目前的位置和状况所产生的其他成本。存货转换成本包括与生产单位直接相关的成本，如直接人工。它们还包括系统地分配固定和可变生产管理费用，这些费用是在将原材料转化为制成品时产生的。固定生产管理费用是指不考虑生产量而保持相对恒定的间接生产成本，如厂房和设备的折旧和维护，以及工厂管理和行政成本。可变生产管理费用是指与生产量直接或几乎直接相关的间接生产成本，如间接材料和间接人工。
为了确定库存成本，我们根据正常产能将固定费用分配给生产成本，正常产能指的是一系列生产水平，考虑到计划维护造成的产能损失，正常情况下预计在多个时期或季节实现的产量。由于产量异常低，分配给每个生产单位的固定间接费用不会增加。这些超额成本被确认为本期费用。当生产设施暂时完全关闭时，它被认为是闲置的，所有相关费用都计入销售商品的成本。
(g) 财产、厂房和设备：
财产、厂房和设备按成本列报。折旧是根据建筑物、机器和设备的账面价值，在下列估计使用年限内采用直线法记录的：
| | | | | |
| 使用年限(年) |
| 建筑物 | 20 - 40 |
| 机器和设备 | |
| 工装 | 10 - 25 |
| 机器和设备 | 5 - 25 |
| 模具和模具 | 12 - 25 |
| 办公设备、固定装置和配件 | 3 - 12 |
| 信息技术系统 | 5 - 15 |
延长资产使用寿命的改进和主要维护被资本化；其他维修和维护在发生时计入费用。当资产报废或以其他方式处置时，其账面价值和累计折旧将从账户中扣除。
当事件或环境变化显示一项资产或资产组别的账面价值可能无法收回时，物业、厂房及设备须进行减值测试。当接受回收测试的资产或资产组的账面金额超过其使用和处置的预期未贴现现金流的总和时，确认减值损失。减值是指资产或资产组的账面价值超出其公允价值的金额，在无法获得报价市场价格时使用贴现现金流量法确定。
(h) 租约：
我们在开始时或在收购时确定合同是否为租赁，并在每次修改或以其他方式修改租赁合同时重新评估。如果租赁不符合融资租赁的任何标准，则将被归类为经营性租赁。这些标准包括在租赁期结束时转移标的资产的所有权；我们有理由肯定会行使的购买标的资产的选择权；租赁期是标的资产剩余经济寿命的主要部分；租赁付款总额的现值以及任何
吾等担保的尚未在租赁付款中反映的剩余价值等于或超过标的资产的全部公允价值，或标的资产的专门性使其在租赁期结束时预期没有出租人的替代用途。
与经营租赁有关的资产和负债计入综合资产负债表中的经营租赁使用权资产、应计费用和长期经营租赁负债。与融资租赁有关的资产及负债计入综合资产负债表中的物业、厂房及设备、净额及其他负债。
ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于各自的租赁开始日按预期租赁期内的租赁付款现值确认。由于我们的租赁没有指定隐含贴现率，我们使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。经营租赁ROU资产还包括任何初始直接成本，并根据租赁激励和预付或应计租金进行调整。租赁期自出租人将标的资产提供予吾等使用之日起计，而吾等的预期租赁条款包括在合理确定吾等将行使该等选择权时延长租期的选择权。租赁付款在综合收益表和全面收益表中按直线法按预期租赁期确认。
初始租期为12个月或以下的租赁不计入资产负债表，相关租赁费用在租赁期内以直线法确认。出于会计目的，合同的租赁部分和非租赁部分合并为一个租赁部分。
我们的经营租赁包括房地产(包括制造场地、仓库和办公室)和机械设备的租赁，我们的融资租赁包括房地产租赁。我们没有物质转租。我们的部分营运租契载有续期条款，范围包括一至四选项：一至十年每个人。
(i) 商誉：
我们采用对所有业务合并进行会计处理的收购方法，并对除商誉以外应确认的所有无形资产的业务合并进行评估。商誉调整是就在计量期间(自收购日期起计最多一年)内收购的净资产变动对商誉的影响而记录的，以获得关于收购日期存在的事实和情况的新信息，如果知道这些事实和情况，将会影响对截至该日期确认的金额的计量。
商誉不摊销，而是每年在财政年度11月的最后一天进行减值测试，或者如果事件或情况变化表明账面金额可能无法收回，则更频繁地进行减值测试。减值测试在报告单位层面进行，方法是将报告单位的账面金额与其公允价值进行比较。商誉可能减值的分析首先使用定性因素，如宏观经济和市场状况、不断变化的成本以及实际和预期业绩等，以确定报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值。如果确定账面价值更有可能超过公允价值，则进行量化分析以测试减值。当量化步骤被确定为必要时，报告单位的公允价值通过使用贴现现金流量分析和市场倍数来估计。如果账面价值超过公允价值，则商誉受损。商誉减值按商誉账面价值超过公允价值计量。在2021年和2020年，我们记录了59.5百万美元和美元51.5分别计入与建筑报告单位相关的减值费用100,000,000英镑。有关详细信息，请参阅附注14。有几个不是2019年记录的商誉减值费用。
在开发贴现现金流分析时，我们涉及到许多假设和估计来预测运营现金流，包括未来净销售额增长、EBITDA利润率增长、重组举措的好处、所得税税率、资本支出、业务举措和营运资本变化。这些假设在各报告单位之间可能有很大不同。运营现金流预测是基于最初几年的运营计划以及我们行业在未来几年的历史关系和长期经济前景。对每个具体报告单位的贴现率进行估计。由于在估计报告单位的公允价值和我们记录的商誉的相对规模时存在许多固有的变量，假设的差异可能会对我们的减值分析结果产生重大影响。
(j) 无形资产：
具有固定寿命的无形资产包括客户关系、专利、系统软件开发以及获得的商标和商号。确定的活着的无形资产在其预计使用年限内摊销。关于无形资产估计使用年限的资料如下：
| | | | | |
| 预计使用寿命 |
| 客户关系 | 超过预期的关系期限 |
| 专利 | 超过预期使用寿命 |
| 系统软件开发 | 超过预期使用寿命 |
| 已获得的商标和商号 | 预期使用寿命的直线 |
只要发生事件或环境变化表明账面价值可能大于公允价值，应摊销无形资产就会进行减值测试。当该等资产产生的未贴现未来现金流量估计少于账面值时，确认减值亏损。减值损失的计量以资产的公允价值为基础。公允价值使用贴现现金流量计量。
不确定的已存在无形资产不会摊销，而是每年在财政年度11月的最后一天进行减值测试，或者如果事件或情况表明账面价值可能超过公允价值，则更频繁地进行减值测试。
(k) 所得税：
我们采用资产负债法来核算所得税。根据资产负债法，递延税项资产及负债因现有资产及负债的财务报表账面值与其各自的课税基础之间的差额而产生的递延税项后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布之日在内的期间的收入中确认。计入估值准备，以将递延税项资产减少至预期更有可能变现的金额。
我们根据美国会计准则第740条“所得税”对不确定税进行会计处理。最初的福利确认模型遵循两步法。首先，我们评估如果仅根据税务状况的技术价值进行审计，该税务状况是否更有可能持续下去。其次，我们衡量适当的收益额度来确认。这是在结算时最终实现的可能性大于50%的最大税收优惠金额。随后，在每个报告日期，将根据当时可获得的信息，对最终变现可能性大于50%的最大数额进行计量和确认。
我们在合并损益表和综合损益表中确认与所得税支出项目中未确认的税收优惠相关的利息和罚金。应计利息和罚金计入综合资产负债表中的相关税项负债项目。
(l) 员工未来福利：
我们维持固定收益养老金计划。该计划下的福利在过去的不同时期被冻结或削减。收入计入员工在提供服务时赚取的福利成本。这一成本反映了管理层对养老金计划预期投资收益、工资和薪金上涨、成员死亡率、离职和成员退休年龄的最佳估计。这些假设的变化可能会影响未来的养老金支出。服务成本部分在销售货物成本中确认，非服务成本部分在其他(收入)费用中确认，净额在综合损益表和全面收益表中确认。年初净精算收益(损失)超过福利义务或计划资产公允价值较大者的10%的部分，在成员的平均剩余服务年限内摊销。
为计算计划资产的预期回报，资产按公允价值计价。修订计划所产生的过往服务成本，按修订当日在职雇员的平均剩余服务年限，按直线摊销。
如果福利计划的重组导致削减和清偿债务，则应在清偿之前对削减的款项进行核算。削减收益与未确认的损失相抵，任何超额收益和所有削减损失都记录在发生削减的期间。
(m) 重组成本：
重组成本包括当重组计划已落实、该计划已获适当管理层批准及有关利益可能及可合理评估时应计及支出的所有与薪金有关的遣散费福利。除了与工资相关的成本外，当工厂关闭或组织内部重新调整产能时，我们还会产生其他重组成本。在合同终止时，我们根据相关协议的条款记录负债和费用。对于非合同重组活动，负债和费用在发生期间按公允价值计量和记录。
重组相关成本于综合损益表及全面收益表中分别列示，而非重组遣散费则按工作责任的性质计入售出或销售货物的成本、一般及行政费用。
(n) 金融工具：
我们采用了与ASC 820“公允价值计量和披露”一致的框架，并在非经常性基础上(至少每年)披露了以公允价值计量的所有金融资产和负债以及以公允价值计量的非金融资产和负债。
我们将按公允价值列账的资产和负债按以下三种类别之一进行分类和披露：
第1级：相同资产或负债的活跃市场报价。
第2级：市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入。
第三级：未经市场数据证实的不可观察到的投入。
金融工具的估计公允价值是指该金融工具在自愿当事人之间当前交易中可以交换的金额，而不是强制出售或清算出售。该等估计虽然基于有关金融工具的相关市场资料，但属主观性质，涉及不明朗因素及重大判断事项，因此不能准确厘定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。
(O)基于股份的薪酬费用：
我们有股份为基础的薪酬计划，详见附注12。我们采用公允价值会计方法，采用综合估值模型，包括Black-Scholes-Merton期权定价模型，以厘定薪酬开支。
(p) 收入确认：
当根据商定的运输条款将承诺货物的控制权转移给我们的客户时，销售产品的收入将被确认，金额反映了我们预期有权获得的对价，以换取这些商品或服务。对客户的数量回扣、预期回报、折扣和其他激励措施被视为可变考虑因素，我们根据向客户提供的预期金额估计这些金额，并相应减少我们确认的收入。由政府实体评估的销售税和增值税被排除在预期收到的对价的计量之外。客户获得我们的货物后产生的运输和搬运成本被视为履行成本，不被视为单独的履约义务。向客户收取的运输和其他运输成本在综合损益表和综合收益表中记录销售货物的收入和成本。
(q) 产品保修：
我们保证我们的门产品的某些质量属性。我们已根据过往经验在综合资产负债表的应计开支内记录估计保证及相关成本拨备，并定期调整该等拨备以反映实际经验。我们的保修条款在所示期间的前滚如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 期初余额 | $ | 4,635 | | | $ | 4,414 | | | $ | 4,270 | |
| 从费用中扣除的附加费用 | 4,646 | | | 6,807 | | | 7,142 | |
| 扣除额 | (5,266) | | | (6,586) | | | (6,998) | |
| 期末余额 | $ | 4,015 | | | $ | 4,635 | | | $ | 4,414 | |
| | | | | |
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(r) 供应商返点：
我们分别在综合收益表和综合收益表及综合资产负债表中，将从供应商收到的现金对价记为销售货物成本和存货成本的减少。收到的现金代价是在正常业务过程中赚取的商定供应商回扣。
(s) 广告费：
我们确认广告费用是按实际发生的费用计算的。所产生的广告成本主要与商展有关，并计入综合收益表及综合收益表中的销售、一般及行政费用。广告费是$14.2百万，$10.8百万美元和美元14.2分别在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度内达到百万美元。
(t) 研发成本：
我们确认研究和开发成本，因为它们发生了。所产生的研发成本主要涉及新产品的开发和制造工艺的改进，并主要计入综合收益表和全面收益表中的销售商品成本。这些成本不包括在高级自动化等其他领域的重大投资。研究和开发成本为$18.4百万，$17.0百万美元和美元7.2分别在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度内达到百万美元。
(u) 保险损失和收益：
物业、厂房及设备的所有非自愿转换均记为处置物业、厂房及设备的亏损(收益)，并在综合收益表及全面收益表中列为销售、一般及行政开支，以及在综合资产负债表中列为物业、厂房及设备的减值。因财产、厂房及设备的保险损失而收到的任何后续收益也记为处置财产、厂房及设备的损益内收益，并在收到现金期间的综合现金流量表中分类为投资活动的现金流量。业务中断恢复所得款项在综合收益表及全面收益表中记作销售、一般及行政费用的减值，并在综合现金流量表中分类为经营活动的现金流量，该期间保险承运人已向吾等提出不可退还性质的结算或部分结算确认。
(v) 股权投资：
我们使用权益法对拥有20%至50%所有权的附属公司的投资进行核算，我们对这些投资具有重大影响。于申报时，我们于综合损益表及综合收益及股息表中，将联属公司的其他收入扣除开支后所占的收益份额记为于综合资产负债表中减少对联属公司的投资。
(w) 细分市场报告：
我们的可报告细分市场主要按终端市场组织和管理：北美住宅、欧洲和建筑市场。公司及其他类别包括未分配的公司成本和非实质性经营分部的结果，这些分部没有汇总到任何应报告的分部。除了类似的经济特征外，我们在确定应报告的部门时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向我们的首席运营决策者负责的经营和行政活动的管理结构、离散财务信息的可用性以及提交给董事会和投资者的信息。
(x) 预算的使用：
根据公认会计原则编制合并财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响截至合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内净销售额和费用的报告金额。2021年期间，用于确定估计和假设的方法或政策没有发生实质性变化。实际结果可能与我们的估计不同。
2. 收购和资产剥离
收购
2020年12月4日，我们完成了对美国Lowe‘s Companies，Inc.门制造厂的收购，现金对价为1美元3.9百万美元。在2021年第一季度，由于营运资金调整，我们额外支付了$0.2百万美元。收购价格分配、净销售额、应占美森尼的净收益(亏损)以及收购的形式信息并未列报，因为它们在列报的任何期间都不是实质性的。
2020年8月31日，我们以现金对价美元收购了与内门技术相关的知识产权和其他资产1.9百万美元。收购价格分配、净销售额、应占美森尼的净收益(亏损)以及收购的形式信息并未列报，因为它们在列报的任何期间都不是实质性的。
2019年8月29日，我们完成了对TOPDOORS，s.r.o的收购。(“Top Doors”)总部设在捷克共和国，现金对价为$1.6百万美元，扣除收购现金后的净额。收购价格分配、净销售额、可归因于美森尼的净收益(亏损)以及Top Doors的形式信息未予列报，因为它们在列报的任何期间都不是实质性的。
资产剥离
2021年6月14日，我们完成了我们捷克业务(“捷克”)所有股本的出售，代价为$7.0百万美元，扣除处置的现金净额。这项业务的剥离导致出售子公司亏损#美元。8.6100万欧元，于2021年第二季度在欧洲部分确认。费用总额为$。5.1与销货净资产的核销和其他专业费用有关的百万美元和#美元3.5与从累计其他综合亏损中确认累计折算调整有关的百万美元。
2020年第二季度，我们完成了对我们在印度的法人实体的清算。因此，我们确认了$2.1出售子公司造成的百万美元亏损。总费用为$。2.3与确认累计其他综合亏损中的累计折算调整有关的百万美元和#美元0.2与注销净资产和其他专业费用有关的100万美元。
于2019年12月13日，我们完成出售Window Widget Limited(“WW”)的全部股本，代价为$1.2百万美元，扣除处置的现金净额。在出售后，我们一直并将继续与WW保持联系。这项业务的处置导致子公司处置亏损#美元。9.7100万欧元，这是2019年在欧洲部分确认的。总费用为$。8.3与已出售资产的注销和其他专业费用有关的百万美元和#美元1.4与从累计其他综合亏损中确认累计折算调整有关的百万美元。
2019年3月21日，我们完成了Performance Doorset Solutions Limited所有股本的出售 (“PDS”)，象征性代价。在出售后，我们一直并将继续与PDS保持联系，买方不被视为关联方。这项业务的处置导致子公司处置亏损#美元。4.6100万欧元，这是2019年在欧洲部分确认的。总费用为$。3.6与已出售资产的注销和其他专业费用有关的百万美元和#美元1.0与从累计其他综合亏损中确认累计折算调整有关的百万美元。
3. 应收帐款
我们的客户主要包括零售商、分销商和承包商。我们的十最大的客户占56.7%和53.1截至2022年1月2日和2021年1月3日的应收账款总额的百分比。我们最大的客户，家得宝公司，占了超过10截至2022年1月2日和2021年1月3日的合并应收账款余额总额的百分比。截至2022年1月2日或2021年1月3日，没有其他个人客户占合并应收账款总额余额的10%以上。
坏账准备在所述期间的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 期初余额 | $ | 2,809 | | | $ | 1,752 | | | $ | 2,109 | |
| 从费用中扣除的附加费用 | 242 | | | 1,443 | | | 78 | |
| 扣除额 | (964) | | | (386) | | | (435) | |
| 期末余额 | $ | 2,087 | | | $ | 2,809 | | | $ | 1,752 | |
| | | | | |
| | | | | |
我们与第三方保持一个应收账款销售计划(“应收账款销售计划”)。根据应收账款销售计划，我们可以转让某些客户符合条件的贸易应收账款的所有权。应收账款直接出售给第三方，该第三方承担全部催收风险，在发生损失时不向我们追索。本方案项下应收款的转移作为销售入账。转让所得反映的是应收账款的面值减去贴现。根据应收账款销售计划出售的应收账款不包括在综合资产负债表中的应收贸易账款中，并计入综合现金流量表中经营活动的现金流量。在应收账款销售计划下销售的贸易应收账款的销售折扣在列报的任何期间内并不重要，并在综合收益表和全面收益表内计入销售、一般和行政费用。
在大多数国家，我们在正常业务过程中购买商品和服务时支付和征收增值税(“增值税”)。增值税应收账款是在支付的增值税超过征收的增值税的司法管辖区建立的，并可通过提交退款申请来追回。
4. 盘存
截至所示日期，手头的库存量如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 原料 | $ | 275,269 | | | $ | 191,784 | |
| 成品 | 78,324 | | | 75,483 | |
| 为陈旧或陈旧库存拨备 | (6,117) | | | (6,305) | |
| 库存，净额 | $ | 347,476 | | | $ | 260,962 | |
| | | |
| | | |
我们备有因陈旧或陈旧的存货而产生的存货拨备。我们的库存拨备在所示期间的结转情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 期初余额 | $ | 6,305 | | | $ | 7,136 | | | $ | 7,764 | |
| 从费用中扣除的附加费用 | 3,402 | | | 5,150 | | | 4,159 | |
| 扣除额 | (3,590) | | | (5,981) | | | (4,787) | |
| 期末余额 | $ | 6,117 | | | $ | 6,305 | | | $ | 7,136 | |
| | | | | |
| | | | | |
5. 物业、厂房及设备
截至所示日期，我们的财产、厂房和设备的账面价值和累计折旧如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 土地 | $ | 22,851 | | | $ | 25,572 | |
| 建筑物 | 216,510 | | | 215,600 | |
| 机器和设备 | 783,913 | | | 757,289 | |
| 财产、厂房和设备，毛额 | 1,023,274 | | | 998,461 | |
| 累计折旧 | (396,477) | | | (373,335) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 626,797 | | | $ | 625,126 | |
| | | |
| | | |
| | | |
折旧费用总额为$70.6百万，$68.4百万美元，以及$70.7截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度分别为百万美元。折旧费用主要计入综合损益表和综合收益表中的销货成本。
6. 租契
下表汇总了所示期间合并损益表和全面收益表中记录的租赁费用构成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 经营租赁费用 | $ | 47,263 | | | $ | 38,922 | | | $ | 39,025 | |
| 融资租赁费用 | | | | | |
| 租赁资产摊销 | 865 | | | 882 | | | 649 | |
| 租赁负债利息 | 1,443 | | | 1,458 | | | 1,063 | |
| 租赁总费用 | $ | 49,571 | | | $ | 41,262 | | | $ | 40,737 | |
| | | | | |
| | | | | |
下表包括截至所示期间综合资产负债表中所列租赁资产和负债的详细情况：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 176,445 | | | $ | 146,806 | |
融资租赁使用权资产(1) | 23,931 | | | 24,796 | |
| 租赁总资产，净额 | $ | 200,376 | | | $ | 171,602 | |
| | | |
| 经营租赁负债的当期部分 | $ | 25,551 | | | $ | 22,667 | |
| 长期经营租赁负债 | 165,670 | | | 136,235 | |
| 长期融资租赁负债 | 27,043 | | | 26,926 | |
| 租赁总负债 | $ | 218,264 | | | $ | 185,828 | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________
(1)累计摊销净额$2.4百万美元和美元1.5百万美元，截至2022年1月2日, 和2021年1月3日, 分别进行了分析。
下表汇总了截至所示期间公司租赁的加权平均剩余租期和加权平均折扣率：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | | | |
| 经营租约 | 11.8 | | 10.4 |
| 融资租赁 | 27.6 | | 28.6 |
加权平均贴现率(1) | | | |
| 经营租约 | 4.1 | % | | 4.4 | % |
| 融资租赁 | 5.4 | % | | 5.4 | % |
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(1)以公司在租赁开始或修改时的增量借款利率为基础。
截至2022年1月2日，不可取消租赁下的未来最低租赁支付如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 经营租约 | | 融资租赁 |
| 财政年度： | | | |
| 2022 | $ | 32,546 | | | $ | 1,365 | |
| 2023 | 28,344 | | | 1,287 | |
| 2024 | 25,829 | | | 1,445 | |
| 2025 | 22,622 | | | 1,488 | |
| 2026 | 16,105 | | | 1,663 | |
| 此后 | 125,751 | | | 49,831 | |
| 最低租赁付款总额 | 251,197 | | | 57,079 | |
| 扣除计入的利息 | (59,976) | | | (30,036) | |
| 未来租赁付款的现值 | $ | 191,221 | | | $ | 27,043 | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2022年1月2日，我们拥有不是尚未开始的经营租赁的额外未贴现承担额。
7. 商誉与无形资产
商誉账面金额的变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 总计 | |
| 2019年12月29日 | $ | 6,590 | | | $ | 66,602 | | | $ | 111,000 | | | $ | 184,192 | | |
| 2020年收购的商誉 | 3,132 | | | — | | | — | | | 3,132 | | |
| 商誉减值 | — | | | — | | | (51,515) | | | (51,515) | | |
| 外汇波动 | 8 | | | 2,837 | | | 38 | | | 2,883 | | |
| 2021年1月3日 | 9,730 | | | 69,439 | | | 59,523 | | | 138,692 | | |
| | | | | | | | |
| 测算期调整 | 160 | | | — | | | — | | | 160 | | |
| 与2021年资产剥离相关的商誉 | — | | | (1,395) | | | — | | | (1,395) | | |
| 商誉减值 | — | | | — | | | (59,526) | | | (59,526) | | |
| 外汇波动 | 3 | | | (835) | | | 3 | | | (829) | | |
| 2022年1月2日 | $ | 9,893 | | | $ | 67,209 | | | $ | — | | | $ | 77,102 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
建筑报告单位扣除累计减值费用前的商誉总额为#美元。111.0截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日。于二零二零年第三季，吾等确定，本年度受新冠肺炎影响导致建筑门市场需求持续下降，加上疫情对建筑门市场未来期间持续时间及强度的不确定性，均显示建筑报告单位出现商誉减值。商誉减值费用为#美元51.5100万美元被记录为销售、一般和行政费用。这笔费用是指建筑报告单位的账面价值超出其公允价值的金额，并将建筑报告单位的商誉余额从#美元减去。111.0百万至美元59.5百万美元。有关详细信息，请参阅附注14。
我们在2021年第四季度对我们的每个报告单位进行了年度质量减值测试。由于新冠肺炎相关的缺勤、材料供应和生产挑战，建筑报告部门本年度的生产受到限制，商誉减值费用为#美元。59.5100万美元被记录为销售、一般和行政费用。这笔费用是指建筑报告单位的账面价值超出其公允价值的金额，并将建筑报告单位的商誉余额从#美元减去。59.5百万美元至零。有关详细信息，请参阅附注14。
我们无形资产的成本和累计摊销价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | |
| (单位：千) | 成本 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | 成本 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | |
| 确定人寿无形资产： | | | | | | | | | | | | | |
| 客户关系 | $ | 176,779 | | | $ | (132,840) | | | $ | 43,939 | | | $ | 178,078 | | | $ | (119,689) | | | $ | 58,389 | | | |
| 专利 | 34,438 | | | (28,148) | | | 6,290 | | | 33,573 | | | (26,211) | | | 7,362 | | | |
| 软件 | 36,354 | | | (33,281) | | | 3,073 | | | 35,620 | | | (33,041) | | | 2,579 | | | |
| 商标和商号 | 34,210 | | | (14,063) | | | 20,147 | | | 34,604 | | | (10,862) | | | 23,742 | | | |
| 其他 | 94 | | | (94) | | | — | | | 966 | | | (964) | | | 2 | | | |
| 全寿险无形资产总额 | 281,875 | | | (208,426) | | | 73,449 | | | 282,841 | | | (190,767) | | | 92,074 | | | |
| 无限人寿无形资产： | | | | | | | | | | | | | |
| 商标和商号 | 77,038 | | | — | | | 77,038 | | | 77,318 | | | — | | | 77,318 | | | |
| 无形资产总额 | $ | 358,913 | | | $ | (208,426) | | | $ | 150,487 | | | $ | 360,159 | | | $ | (190,767) | | | $ | 169,392 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
无形资产摊销为#美元。20.2百万，$22.2百万美元和美元28.2截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度分别为百万美元。摊销费用在合并损益表和全面收益表中被归类为销售费用、一般费用和行政费用。
截至2022年1月2日，具有确定寿命的无形资产的未来摊销估计如下：
| | | | | |
| (单位：千) | |
| 财政年度： | |
| 2022 | $ | 16,594 | |
| 2023 | 15,099 | |
| 2024 | 13,521 | |
| 2025 | 11,318 | |
| 2026 | 7,957 | |
8. 应计费用
截至所示日期，我们应计费用的详细情况如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 应计工资总额 | $ | 66,048 | | | $ | 86,517 | |
| 应计回扣 | 51,200 | | | 49,531 | |
| 经营租赁负债的当期部分 | 25,551 | | | 22,667 | |
| 应计利息 | 17,125 | | | 16,435 | |
| 应计法律和解 | — | | | 40,000 | |
| 其他应计项目 | 77,376 | | | 62,566 | |
| 应计费用总额 | $ | 237,300 | | | $ | 277,716 | |
| | | |
| | | |
9. 长期债务
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 2030年到期的3.50%优先无担保票据 | $ | 375,000 | | | $ | — | |
| 2028年到期的5.375%优先无担保票据 | 500,000 | | | 500,000 | |
| 2026年到期的5.750%优先无担保票据 | — | | | 300,000 | |
| 发债成本 | (9,279) | | | (8,694) | |
| 其他长期债务 | — | | | 936 | |
| 长期债务总额 | $ | 865,721 | | | $ | 792,242 | |
| | | |
| | | |
我们长期债务的利息支出为$。43.9百万，$45.5百万美元和美元46.1分别截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度的综合债务，主要与我们的优先无担保票据项下的综合债务有关。与2028年债券和2026年债券有关的债务发行成本已作为债务账面价值的减值进行资本化，并在各自期限内计入利息支出。此外，我们为我们的ABL贷款机制下的任何未偿还本金支付利息，我们还需要为ABL贷款机制下未使用的承诺支付承诺费，这两项都记录在利息支出中。
优先债券将于2030年到期，息率3.50%
2021年7月26日，我们发行了美元375.0本金优先无抵押票据总额(“2030年票据”)。2030年债券以私募方式发行，根据经修订的1933年证券法(“证券法”)第144A条规则转售给合资格的机构买家，并根据证券法下的S规例向美国以外的买家出售。2030年发行的债券的利息为3.50年息%，从2022年2月15日开始，每半年以现金支付一次，从2022年2月15日开始，每半年拖欠一次，2030年2月15日到期。2030年的债券是按面值发行的。我们收到了净收益#美元。370.3扣除美元后的百万美元4.7数以百万计的债券发行成本。债务发行成本已资本化为债务账面价值的减值，并采用实际利息方法计入2030年票据期限的利息支出。发行2030年债券所得款项净额用于赎回余下的300.02026年债券本金总额(如下所述)，包括支付相关保费、费用和开支，所得款项可用于一般企业用途。
2030年票据项下的债务由我们若干直接或间接全资附属公司按优先无抵押基准，以共同及个别方式提供全面及无条件担保。我们可随时按管理2030年债券的契约所指定的适用赎回价格赎回全部或部分2030年债券，另加截至赎回日的应计及未付利息(如有)。如果我们的控制权发生了某些变化，我们必须提出以101.00本金的%，另加应计及未付利息(如有的话)至回购日期(但不包括回购日期)。
管理2030年债券的契约包含有限的契约，其中包括限制我们的能力和我们子公司(I)产生某些有担保债务、(Ii)从事某些出售和回租交易以及(Iii)与其他实体合并或合并的能力。上述限制须受管理2030年票据的契约所载的例外情况所规限。管理2030年票据的契约包含违约的惯例事件(在某些情况下，适用惯例宽限期和救济期)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理2030年债券的契约下的所有契约。
优先债券2028年到期，息率5.375
2019年7月25日，我们发行了$500.0本金优先无抵押票据总额(“2028年票据”)。2028年债券以私募方式发行，根据证券法下的第144A条规则转售给合格的机构买家，并根据证券法下的S规则卖给美国以外的买家。2028年发行的债券没有注册权，也没有在任何证券交易所上市。2028年发行的债券的利息为5.375年利率%，每半年以现金形式支付一次，每年2月1日和8月1日拖欠，2028年2月1日到期。2028年的纸币是按面值发行的。我们收到了净收益#美元。493.3扣除后的百万
$6.7数以百万计的债券发行成本。债务发行成本已资本化为债务账面价值的减值，并采用实际利息方法计入2028年票据期限的利息支出。发行2028年债券所得款项净额连同可动用的现金结余用于赎回余下的$500.0类似的优先无担保票据的本金总额为100万美元，导致债务清偿损失#美元14.5在支付适用保费$后的百万美元14.1百万美元，并注销未摊销保费$3.1百万美元和未摊销债务发行成本为3.5百万美元。
2028年票据项下的债务由我们若干直接或间接全资附属公司按优先无抵押基准，以共同及个别方式提供全面及无条件担保。我们可在2023年2月1日或之后的任何时间，全部或部分赎回2028年债券，赎回价格按管理2028年债券的契约所指明的适用赎回价格，另加截至赎回日的应计及未偿还利息(如有的话)。如果我们经历了某些控制权的变化或完成了某些资产出售，而不将净收益再投资，我们必须提出回购所有2028年债券，购买价为101.00%(在控件更改的情况下)或100.00本金的%(如属资产出售)，另加回购日(但不包括回购日)的应计及未付利息(如有的话)。
管限2028年票据的契约载有限制性契约，其中包括限制我们的能力及我们附属公司的能力：(I)产生额外债务及发行不符合资格或优先股，(Ii)作出限制性付款，(Iii)出售资产，(Iv)订立或准许限制我们的受限附属公司向母公司支付股息或作出其他分派的能力，(V)设定或产生若干留置权，(Vi)订立出售及回租交易，(Vii)与其他实体合并或合并，及(Viii)与联属公司订立交易。上述限制须受管理2028年票据的契约所载的例外情况所规限。此外，如果2028年债券未来获得至少两家国家公认统计评级机构的投资级评级，其中某些公约将被终止。管理2028年票据的契约载有违约的惯例事件(在某些情况下受惯例宽限期和救济期的约束)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理2028年票据的契约下的所有契约。
优先债券2026年到期，息率5.750
2018年8月27日，我们发行了美元300.0本金优先无抵押票据合计(“2026年票据”)。2026年债券以私募方式发行，根据证券法下的第144A条规则转售给合格的机构买家，并根据证券法下的S规则卖给美国以外的买家。2026年发行的票据没有注册权，也没有在任何证券交易所上市。2026年发行的债券的利息为5.75年利率%，每半年以现金形式支付一次，每年3月15日和9月15日拖欠，原应于2026年9月15日到期。2026年的纸币是按面值发行的。我们收到了净收益#美元。295.7扣除美元后的百万美元4.3数以百万计的债券发行成本。债务发行成本已资本化为债务账面价值的减值，并使用实际利息方法计入2026年票据期限内的利息支出。
在2030年债券发售结束后，2026年债券被赎回，该等债券被视为于2021年7月26日失效。根据管理2026年债券的契约条款，我们支付了适用的溢价#美元10.8百万美元。此外，未摊销债务发行成本为#美元。2.8与2026年纸币有关的100万美元纸币随着2026年纸币的清偿而被注销。因清偿债务而产生的损失为#美元。13.6在2021年的简明综合收益和全面收益表中，作为所得税支出前持续业务收入的一部分被记录在2021年的简明综合收益表中。此外，现金支付应计利息至赎回日(但不包括赎回日)的速度加快至赎回日。
ABL设施
2019年1月31日，我们和我们的某些子公司签订了一项250.0于2024年1月31日到期的百万资产循环信贷安排(“ABL安排”)取代了以前的安排。ABL贷款项下的债务以美森尼及其子公司的应收账款、库存和其他相关资产的优先担保权益为抵押。此外，ABL贷款项下的债务由我们若干直接或间接全资附属公司以高级担保基准，以共同及个别方式提供全面及无条件担保。ABL贷款项下的借款按下列利率计息：(I)美国、加拿大或联合王国的基本利率(各自在与ABL贷款有关的信贷协议中定义，
“经修订及重新签署的信贷协议”)加上一笔由0.25%至0.50年利率，或(Ii)调整后的Libo利率或BA利率(各自定义见修订和重新签署的信贷协议)，加上以下范围的保证金1.25%至1.50年利率。除了支付ABL贷款下任何未偿还本金的利息外，还应就ABL贷款中未提取的部分支付承诺费，金额相当于0.25每个日历季度期间未使用的承付款的平均每日余额的每年百分比。
ABL融资包含我们的各种惯常陈述、担保和契诺，除某些例外情况外，这些陈述、担保和契诺限制了美森尼的能力和我们子公司的能力：(I)支付我们普通股的股息和其他限制性付款，(Ii)进行投资和收购，(Iii)与我们的联属公司进行交易，(Iv)出售资产，(V)合并和(Vi)创建留置权。除其他事项外，ABL融资机制允许我们招致无限无担保债务，只要这些债务不包含比ABL融资机制中的条款更具限制性的契诺或违约条款，(Ii)允许我们招致债务，只要预计担保杠杆率低于4.5至1.0，以及(Iii)在受限制付款、投资及债务契约下加入若干额外的例外情况及豁免(包括增加根据现有例外情况容许招致的某些债务的款额)。截至2022年1月2日，我们遵守了管理ABL贷款的信贷协议下的所有契约。我们有$可用219.5在我们的ABL融资机制下，有不是截至2022年1月2日的未偿还金额。
10. 承付款和或有事项
弥偿
我们已经根据某些财产租赁协议向我们的房东提供了与第三方使用房产有关的索赔的惯例赔偿。我们还为与税法变化和第三方专利侵权相关的不利影响提供例行赔偿。由于这些赔偿的性质，无法合理估计这些赔偿的最高金额。在某些情况下，我们可以向其他各方追索，以减轻因这些赔偿而造成的损失风险。从历史上看，我们没有支付任何与此类赔偿有关的重大款项。
反垄断集体诉讼程序 --美国
于截至2021年1月3日止年度内，我们录得法定储备金$40.55在综合收益表和全面收益表内的销售、一般和管理费用为100万美元，与弗吉尼亚州东区两起假定的集体诉讼反垄断案件的和解有关。和解款项已支付，案件于2021年被驳回。
反垄断集体诉讼程序-加拿大
2020年5月19日，加拿大魁北克省启动了一项预定的集体诉讼，将美森尼公司、国际美森尼公司、JELD-WEN，Inc.、JELD-WEN Holding，Inc.和JELD-WEN加拿大有限公司列为被告。该预定的集体诉讼寻求损害赔偿、惩罚性赔偿和其他救济。原告声称，美森尼和JELD-WEN被告从事了反竞争行为，包括涉及内模门的价格操纵。2020年12月22日，双方向法院提出动议，寻求暂停诉讼。
此外，2020年10月2日，加拿大联邦法院启动了一项预定的集体诉讼，将美森尼国际公司、美森尼公司、JELD-WEN，Inc.、JELD-WEN Holding，Inc.和加拿大的JELD-WEN，Ltd.列为被告。原告声称，美森尼和JELD-WEN被告从事了反竞争行为，包括涉及内模门的价格操纵。2021年1月15日，原告通知称，他们将提出动议，修改起诉书，寻求取代被点名的代表原告，并修改所谓的共谋期，联邦法院随后于2021年2月12日批准了这一期限。这一程序还处于早期阶段。原告于2021年3月31日送达其认证记录。双方正在就缩小问题范围和双方商定的导致原告认证动议的步骤的时间表进行谈判。双方已致函联邦法院，通知双方尚未提议制定导致认证动议的步骤时间表，并要求允许各方在#月之前向联邦法院提供进一步的最新情况
30,2022年。我们没有确认与这件事相关的损害赔偿费用，因为尽管不利结果是合理的可能，但任何潜在损失的金额或范围都无法合理估计。
虽然我们打算对这些索赔进行有力的辩护，但不能保证这起诉讼的最终解决方案不会对我们的综合财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
一般信息
除上述外，我们还不时涉及各种索赔和法律诉讼，包括但不限于工资、工时和劳动诉讼。管理层认为，这些事项的最终处置，无论是个别的还是整体的，都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
11. 收入
我们的收入主要来自门和门部件的制造和交付，因为我们与客户签订的合同产生的履行义务得到了满足。实质上，我们所有的收入都来自与客户的合同，收入的性质、时间和收入确认的任何不确定性不受与履约义务相关的商品类型、客户或地理区域的影响。我们与客户的合同一般是以采购订单的形式签订的，履约义务在收到采购订单和就交易价格达成协议时产生。履约义务在承诺货物的控制权转移给客户且付款条件因客户而异的时间点上得到履行。付款期限是短期的，是我们行业的惯例，在某些情况下，会提供提前付款奖励。
确认为收入和应收账款的交易价格是根据若干估计数确定的，包括：
•基于激励的批量返点，基于与我们客户的个人返点协议，以及每个客户的历史和预期业绩，
•估计销售回报，这是基于历史回报占收入的百分比，以及
•对我们提供的提前付款折扣进行调整。
合同资产由合并资产负债表上我们的贸易应收账款余额表示，并在附注3.应收账款中说明。截至2022年1月2日或2021年1月3日，没有其他重大合同资产或负债。我们的保修是保证型保修，并不代表对客户的单独履行义务。截至2022年1月2日、2021年1月3日或2019年12月29日止年度内，并无与合约资产相关的重大减值亏损。
12. 基于股份的薪酬计划
以股份为基础的薪酬支出为$16.0百万，$19.4百万美元和美元10.0截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度分别为百万美元。截至2022年1月2日，与基于股份的薪酬相关的未确认薪酬支出总额为$16.8百万美元，将在加权平均剩余必需服务期内摊销1.3好几年了。以股份为基础的薪酬开支按分级法确认，或按个别奖励条款采用直线法确认，并在综合收益表及全面收益表中分类为销售、一般及行政费用。所有的没收都是按发生的情况计算的。所有基于股票的奖励都是通过发行我们普通股的新股来解决的。基于股份的奖励协议包含对出售或转让的限制，但在有限情况下除外。所有其他转让将导致基于股份的奖励无效。
股权激励计划
2021年3月10日，董事会通过了美森特国际公司2021年综合激励股权计划(简称2021年股权计划)，该计划在2021年5月13日的年度股东大会上得到了我们股东的批准。2021年股权计划对十年自批准之日起生效。这个
根据2021年股权计划，与股权奖励相关的普通股总数不能超过880,000股份数目；加上为2012年计划预留的股份数目超过与已发行授出有关的股份数目；加上根据2012年计划须予现有授予的股份数目，该等股份数目可能会到期或被没收或注销。
2012年7月12日，董事会通过了美森特国际公司2012年股权激励计划，该计划于2013年6月21日由我公司董事会修订，并于2015年2月23日经我公司董事会进一步修订和重述，并于2015年5月12日经我公司股东批准(经修订和重述，即《2012计划》)。
《2021年股权计划》和《2012年计划》(以下简称《计划》)之所以被采纳，是因为董事会相信授予的奖励将有助于吸引、激励和留住员工和非员工董事，协调员工和股东的利益，并鼓励建立在员工持股基础上的绩效文化。该计划允许我们向符合条件的董事、员工和顾问提供现金和基于股票的激励，包括股票期权、股票增值权、限制性股票、其他基于股票的奖励(包括受限股票单位)和基于现金的奖励。这些计划对以下方面有效十年自通过之日起生效。根据该计划授予的奖励由董事会人力资源和薪酬委员会酌情决定。人力资源和薪酬委员会可根据计划以业绩奖励的形式给予任何奖励。董事会可随时修订、暂停或终止该等计划，但任何损害参与者权利的修订、暂停或终止均须征得该参与者的同意，且若干重大修订须经股东批准。截至2022年1月2日，有1,543,781根据2021年股权计划，可供未来发行的普通股。
递延薪酬计划
我们向某些员工和董事提供递延补偿计划(“DCP”)。DCP是一种无资金、无限制的递延薪酬计划，允许这些特定的员工和董事将部分薪酬推迟到未来的某个时间。符合条件的员工可以选择推迟部分基本工资、奖金和/或限制性股票单位，符合条件的董事可以推迟部分董事费用或限制性股票单位。代表参与者向DCP提供的所有捐款均被完全授予(受限股票单位延期仍受适用的股权激励计划的授予条款约束)，并被置于授予人信托中，通常被称为“拉比信托”。虽然根据应课税品许可证的条款，我们可以作出等额供款，但我们并没有选择这样做。DCP将从一系列投资中选择的捐款投资于多元化证券，参与者选择他们的投资，并可能定期重新分配各自账户中的资产。参加者有权在离职后或在指定日期领取其账户中的福利，福利可一次性支付或按年分期付款。根据财务会计准则委员会的公允价值框架，所有计划投资都被归类为具有1级估值投入。
拉比信托的资产(公司股票除外)按公允价值入账，并计入综合资产负债表中的其他资产。拉比信托中的这些资产被归类为交易证券，其公允价值的变化记录在其他(收入)费用中，净额记录在综合收益表和综合收益表中。与递延赔偿有关的负债是我们将来向参与者分配资金的义务，并列入综合资产负债表中的其他负债。截至2022年1月2日，与递延赔偿有关的负债和资产的公允价值为#美元。8.9百万美元和美元9.0分别为100万美元。截至2021年1月3日，与递延赔偿有关的负债和资产的公允价值为#美元。6.9百万美元和美元6.7分别为100万美元。与递延补偿负债公允价值变动有关的任何损益在综合损益表和综合收益表的销售、一般和行政费用中确认。
截至2022年1月2日，对递延薪酬计划的参与有限，没有任何限制性股票奖励被推迟到递延薪酬计划中。
股票增值权
吾等已向若干雇员授予股票增值权(“SARS”)，使受赠人有权在一段时间内按适用的奖励协议所指定的行使价，获得若干普通股的价值增值。所批出的任何特区的行使价不得低于我们的
授予之日的普通股。严重急性呼吸系统综合症的补偿开支是根据授予日期的严重急性呼吸系统综合症的公允价值计算，并在所需的服务期间确认。SARS病毒最多可感染四年，拥有一种十年并以普通股结算。假设所有以时间为基础的SARS都将被赋予。
归属严重急性呼吸系统综合症的总公平价值为0.8百万，$1.0百万美元和美元1.1在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度中，分别为100万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月2日的12个月 | 股票增值权 | | 聚合内在价值(以千为单位) | | 加权平均行权价 | | 平均剩余合同期限(年) |
| 未清偿，期初 | 207,094 | | | $ | 7,409 | | | $ | 62.56 | | | 7.5 |
| 授与 | 28,707 | | | | | 107.68 | | | |
| 已锻炼 | (69,223) | | | 4,305 | | | 57.79 | | | |
| 被没收 | (7,853) | | | | | 82.76 | | | |
| 未清偿，期末 | 158,725 | | | $ | 7,324 | | | $ | 71.81 | | | 7.5 |
| | | | | | | |
| 可行使，期末 | 81,474 | | | $ | 4,451 | | | $ | 63.32 | | | 6.9 |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月3日的12个月 | 股票增值权 | | 聚合内在价值(以千为单位) | | 加权平均行权价 | | 平均剩余合同期限(年) |
| 未清偿，期初 | 404,447 | | | $ | 7,615 | | | $ | 53.62 | | | 4.7 |
| 授与 | 32,435 | | | | | 83.39 | | | |
| 已锻炼 | (209,793) | | | 7,033 | | | 48.59 | | | |
| 被没收 | (19,995) | | | | | 62.10 | | | |
| 未清偿，期末 | 207,094 | | | $ | 7,409 | | | $ | 62.56 | | | 7.5 |
| | | | | | | |
| 可行使，期末 | 94,883 | | | $ | 3,736 | | | $ | 58.97 | | | 6.4 |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月29日的12个月 | 股票增值权 | | 聚合内在价值(以千为单位) | | 加权平均行权价 | | 平均剩余合同期限(年) |
| 未清偿，期初 | 514,313 | | | $ | 7,254 | | | $ | 39.01 | | | 4.6 |
| 授与 | 111,230 | | | | | 57.29 | | | |
| 已锻炼 | (212,767) | | | 9,379 | | | 19.68 | | | |
| 被没收 | (8,329) | | | | | 67.24 | | | |
| 未清偿，期末 | 404,447 | | | $ | 7,615 | | | $ | 53.62 | | | 4.7 |
| | | | | | | |
| 可行使，期末 | 230,440 | | | $ | 5,675 | | | $ | 47.92 | | | 2.5 |
| | | | | | | |
按Black-Scholes-Merton估值模型计算，于截至2022年1月2日止年度批出的SARS的价值为$0.8百万美元，预计将在#年的平均必需服务期内确认2.0好几年了。预期波动率是基于我们普通股的历史波动性以及其他考虑因素。由于近年来锻炼活动不足，预期期限是使用简化方法计算的，以此作为估计未来锻炼模式的基础。SARS批出的加权平均批出日期假设如下所示期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年赠款 | | 2020年助学金 | | 2019年助学金 |
| SAR值(模型结论) | $ | 28.08 | | | $ | 20.56 | | | $ | 12.26 | |
| 无风险利率 | 0.8 | % | | 1.2 | % | | 2.2 | % |
| 预期股息收益率 | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % |
| 预期波动率 | 25.2 | % | | 22.6 | % | | 21.9 | % |
| 预期期限(年) | 6.0 | | 6.0 | | 6.0 |
限售股单位
根据2012年和2021年计划，我们已向董事和某些员工授予限制性股票单位(“RSU”)。RSU赋予在指定的未来日期或满足某些条件时接收我们普通股的权利。授予的RSU的补偿费用以授予之日RSU的公允价值为基础，等于授予之日的股票价格，并在必要的服务期内确认。RSU最多可授予三年并要求标的股票在归属日期后30天内交付，除非参与者受到禁售期的限制。在这种情况下，股票将在停电限制取消后交付。假设所有基于时间的RSU都将被授予。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 未偿还的限制性股票单位总数 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 未偿还的限制性股票单位总数 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 未偿还的限制性股票单位总数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| 未清偿，期初 | 488,057 | | | $ | 68.15 | | | 523,207 | | | $ | 59.58 | | | 429,027 | | | $ | 66.03 | |
| 授与 | 202,268 | | | 110.50 | | | 218,943 | | | 79.71 | | | 303,740 | | | 56.31 | |
绩效调整 (1) | 14,474 | | | 63.05 | | | (59,936) | | | 67.50 | | | (21,953) | | | 57.51 | |
| 投递 | (176,915) | | | 66.40 | | | (115,340) | | | 60.30 | | | (120,982) | | | 62.03 | |
扣费以承保 (2) | (33,989) | | | | | (16,234) | | | | | (20,024) | | | |
| 被没收 | (51,789) | | | 80.81 | | | (62,583) | | | 53.80 | | | (46,601) | | | 63.62 | |
| 未清偿，期末 | 442,106 | | | $ | 87.24 | | | 488,057 | | | $ | 68.15 | | | 523,207 | | | $ | 59.58 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
____________
(1) 基于绩效的RSU在上表中显示为未完成、授予和没收，假设达到了目标，奖励支付为100%。这些奖励的支付金额从目标奖励价值的零到200%不等，具体取决于成绩。业绩调整代表因业绩达到目标或低于目标而最终获得的股份差额。
(2) 交付的部分归属RSU的净份额已结算，以支付所得税和其他就业税的法定要求。我们将等值的现金汇给适当的税务机关。这些股份净额结算产生了我们回购股份的效果，因为我们减少和注销了本应因归属而发行的股份数量。
在截至2022年1月2日的年度内授予的RSU中，约三分之二在指定的未来日期仅根据服务要求进行归属，而其余部分的RSU根据性能和服务要求进行归属。在截至2022年1月2日的年度内批出的回购单位价值为$22.4百万美元，并在加权平均必需服务期内确认2.2好几年了。在截至2022年1月2日的年度内，210,904以公允价值#美元归属的RSU13.8百万美元。
13. 重组成本
在过去的几年里，我们参与了一系列与退出某些地区和非核心业务相关的重组计划，整合了某些内部支持职能，并采取了其他旨在降低成本结构和提高生产率的行动。这些举措主要包括遣散费和租约终止费用。管理层继续评估我们的业务；因此，在未来几年，可能会有
在支付款项或完成行动时，为新的计划举措以及以前记录的估计数变化提供的额外经费。资产减值费用也与这些重组行动有关，这些资产因这些计划而出售、放弃或过时。
重组成本包括当重组计划已落实、该计划已获适当管理层批准及有关利益可能及可合理评估时应计及支出的所有与薪金有关的遣散费福利。除了与工资相关的成本外，当工厂关闭或组织内部重新调整产能时，我们还会产生其他重组成本。在合同终止时，我们根据相关协议的条款记录负债和费用。对于非合同重组活动，负债和费用在发生期间按公允价值计量和记录。
2021年5月，我们启动了进一步的行动，以提高整体业务业绩，包括重组我们的建筑可报告部门的特种门制造能力。我们制造能力的重组涉及建筑部分的特定设施以及与这些设施重组相关的成本，这导致从2021年第二季度开始关闭一个现有的门槛和铁路设施并进行相关的裁员(统称为“2021计划”)。与2021年计划相关的成本包括遣散费和封闭费，并将持续到2021年。截至2022年1月2日，我们预计未来不会产生任何与2021年计划相关的实质性费用。
2020年11月，我们开始实施一项改善整体业务业绩的计划，其中包括重组我们的制造能力，减少我们的管理费用和销售、一般和管理人员，主要是在我们的建筑可报告部门，以及在北美住宅可报告部门的有限行动。我们制造能力的重组涉及建筑部分的特定设施，以及与关闭这些设施相关的成本和2020年第四季度开始的相关裁员(统称为“2020计划”)。与2020计划相关的成本包括遣散费和关闭费用，并将持续到2021年。截至2022年1月2日，我们预计未来不会产生任何与2020计划相关的实质性费用。
2019年2月，我们开始实施一项提高整体业务业绩的计划，其中包括重组我们的制造能力，减少我们所有可报告部门和总部的管理费用和销售、一般和管理人员。我们制造能力的重组涉及北美住宅和建筑部门的特定工厂，与关闭这些工厂和相关员工人数相关的成本从2019年第一季度开始(统称为“2019年计划”)。与2019年计划相关的成本包括遣散费、留任和关闭费用，并将持续到2021年。此外，剥离非核心资产的计划被确定为一个触发事件，需要测试与剥离相关的固定寿命资产的账面价值，这一点在附注14中进一步描述。2019年第四季度，我们启动了与制造产能以及削减间接费用和销售、一般和管理人员相关的额外重组行动。截至2022年1月2日，我们预计未来不会产生任何与2019年计划相关的实质性费用。
在2018年第四季度，我们开始实施一项计划，重组和整合我们英国总部职能的某些方面，并通过剥离非核心资产来优化我们的投资组合，以在欧洲部分实现更有效和一致的业务流程。此外，在北美住宅领域，我们宣布了一项新设施，将通过提高自动化来优化和扩大产能，这导致从2019年第二季度开始关闭一家现有设施并进行相关的裁员(统称为“2018年计划”)。与2018年计划相关的成本包括遣散费、留任和关闭费用，并将持续到2019年。截至2022年1月2日，我们预计未来不会产生任何与2018年计划相关的实质性费用。
下表汇总了所示期间记录的重组费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月2日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 2021年计划 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,666 | | | $ | — | | | $ | 1,666 | | |
| 2020年计划 | 23 | | | — | | | 3,499 | | | 23 | | | 3,545 | | |
| 2019年计划 | (172) | | | — | | | — | | | 528 | | | 356 | | |
| 重组总成本 | $ | (149) | | | $ | — | | | $ | 5,165 | | | $ | 551 | | | $ | 5,567 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月3日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 2020年计划 | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 1,733 | | | $ | — | | | $ | 1,762 | | |
| 2019年计划 | 3,863 | | | (37) | | | 1,165 | | | 1,048 | | | 6,039 | | |
| 2018年计划 | 435 | | | — | | | — | | | — | | | 435 | | |
| 重组总成本 | $ | 4,327 | | | $ | (37) | | | $ | 2,898 | | | $ | 1,048 | | | $ | 8,236 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月29日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 2019年计划 | $ | 5,459 | | | $ | 396 | | | $ | 506 | | | $ | 1,019 | | | $ | 7,380 | | |
| 2018年计划 | 1,470 | | | 926 | | | — | | | — | | | 2,396 | | |
| 重组总成本 | $ | 6,929 | | | $ | 1,322 | | | $ | 506 | | | $ | 1,019 | | | $ | 9,776 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通过以下方式产生的累计金额 | |
| 2022年1月2日 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 2021年计划 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,666 | | | $ | — | | | $ | 1,666 | | |
| 2020年计划 | 52 | | | — | | | 5,232 | | | 23 | | | 5,307 | | |
| 2019年计划 | 9,150 | | | 359 | | | 1,671 | | | 2,595 | | | 13,775 | | |
| 2018年计划 | 2,180 | | | 2,275 | | | — | | | — | | | 4,455 | | |
| 重组总成本 | $ | 11,382 | | | $ | 2,634 | | | $ | 8,569 | | | $ | 2,618 | | | $ | 25,203 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
按活动分列的重组应计项目变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 1月3日，
2021 | | 遣散费 | | 关闭成本 | | 现金支付 | | | | 1月2日，
2022 | |
| 2021年计划 | $ | — | | | $ | 513 | | | $ | 1,153 | | | $ | (1,641) | | | | | $ | 25 | | |
| 2020年计划 | 1,492 | | | 264 | | | 3,281 | | | (5,015) | | | | | 22 | | |
| 2019年计划 | 291 | | | 175 | | | 181 | | | (645) | | | | | 2 | | |
| 总计 | $ | 1,783 | | | $ | 952 | | | $ | 4,615 | | | $ | (7,301) | | | | | $ | 49 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2019年12月29日 | | 遣散费 | | 关闭成本 | | 现金支付 | | | | 1月3日，
2021 | |
| 2020年计划 | $ | — | | | $ | 1,506 | | | $ | 256 | | | $ | (270) | | | | | $ | 1,492 | | |
| 2019年计划 | 1,535 | | | 1,752 | | | 4,287 | | | (7,283) | | | | | 291 | | |
| 2018年计划 | — | | | 163 | | | 272 | | | (435) | | | | | — | | |
| 总计 | $ | 1,535 | | | $ | 3,421 | | | $ | 4,815 | | | $ | (7,988) | | | | | $ | 1,783 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2018年12月30日 | | 遣散费 | | 关闭成本 | | 现金支付 | | | | 2019年12月29日 | |
| 2019年计划 | $ | — | | | $ | 5,100 | | | $ | 2,280 | | | $ | (5,845) | | | | | $ | 1,535 | | |
| 2018年计划 | 596 | | | 1,995 | | | 401 | | | (2,992) | | | | | — | | |
| 其他 | 58 | | | — | | | — | | | (58) | | | | | — | | |
| 总计 | $ | 654 | | | $ | 7,095 | | | $ | 2,681 | | | $ | (8,895) | | | | | $ | 1,535 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
14. 资产减值
在截至2022年1月2日的年度内，我们确认的资产减值费用为69.9100万美元，其中59.5与建筑报告单位商誉减值费用有关的百万美元，原因是本年度由于新冠肺炎相关的缺勤、材料供应和生产挑战而造成的制造限制以及10.4由于根据2021年和2020年计划宣布关闭工厂，与建筑部门的资产和公司及其他类别的一项资产相关的资产为100万美元。量化减值测试使用多种估值技术，包括贴现现金流分析和市场法，该方法利用第3级公允价值投入，并产生商誉减值费用#美元。59.5百万美元。这笔费用是指建筑报告单位的账面价值超出其公允价值的金额，并将建筑报告单位的商誉余额从#美元减去。59.5百万美元至零。这一美元10.4百万元资产减值准备乃根据物业、厂房及设备的账面值超出该等资产各自的公允价值而厘定，按每个资产组别采用现金流折现法厘定。上述每项估值均按非经常性基础进行，并按财务会计准则委员会的公允价值框架所确立的3级估值投入分类。第三级不可察觉的投入包括对未来现金流的估计和每项资产的残值。资产的公允价值被确定为#美元。6.3百万美元，而账面价值为$16.71,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，差额为在综合收益表和全面收益表中记录的资产减值费用。
在截至2021年1月3日的年度内，我们确认的资产减值费用为51.5由于本年度新冠肺炎的影响导致建筑门市场需求持续下降，以及大流行病对建筑门市场未来期间持续时间和强度的不确定性，导致与建筑报告单位相关的100万美元，这些都是建筑单位出现商誉减值的指标。量化减值测试使用多种估值技术，包括贴现现金流分析和市场法，该方法利用第3级公允价值投入，并产生商誉减值费用#美元。51.5百万美元。该费用是指建筑报告单位的账面价值超出其公允价值的金额。报告单位的公允价值被确定为#美元。59.5百万美元，而账面价值为$111.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，差额为在综合收益表和全面收益表中记录的资产减值费用。
于截至2019年12月29日止年度内，我们确认的资产减值费用为13.8100万美元与北美住宅部门的两个资产组有关，原因是根据2019年计划宣布关闭工厂。该金额乃根据资产组别物业、厂房及设备及营运租赁使用权资产的账面价值超出该等资产各自的公允价值而厘定，按各资产组别的折现现金流量法厘定。上述每项估值均按非经常性基础进行，并按财务会计准则委员会的公允价值框架所确立的3级估值投入分类。第三级不可观察的投入包括对未来现金流的估计和每个资产组的残值。资产组的公允价值被确定为#美元。9.4百万美元，仅根据财产、厂房和
设备，而账面价值为#美元。23.21,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，差额为在综合收益表和全面收益表中记录的资产减值费用。
15. 所得税
就财务报告而言，所得税前收入包括以下组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 扣除所得税费用前的收入： | | | | | |
| 加拿大 | $ | 44,935 | | | $ | 54,355 | | | $ | 21,345 | |
| 外国 | 99,031 | | | 47,945 | | | 45,003 | |
| 未计所得税费用的总收入 | $ | 143,966 | | | $ | 102,300 | | | $ | 66,348 | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税的所得税费用包括以下几项：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 当期所得税支出： | | | | | |
| 加拿大 | $ | 9,392 | | | $ | 8,283 | | | $ | 7,600 | |
| 外国 | 30,499 | | | 30,413 | | | 6,417 | |
| 当期所得税支出总额： | 39,891 | | | 38,696 | | | 14,017 | |
| | | | | |
| 递延所得税(福利)费用： | | | | | |
| 加拿大 | 3,626 | | | (235) | | | 1,497 | |
| 外国 | 1,255 | | | (9,850) | | | 1,795 | |
| 递延所得税(福利)费用总额： | 4,881 | | | (10,085) | | | 3,292 | |
| 所得税费用 | $ | 44,772 | | | $ | 28,611 | | | $ | 17,309 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
加拿大法定税率为26.5%, 26.5%和26.7截至2022年1月2日、2021年1月3日及2019年12月29日止年度的百分比。按加拿大法定税率计算的预期所得税支出与报告的合并所得税支出(福利)之间的差异汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 按法定所得税率计算的所得税费用 | $ | 38,137 | | | $ | 27,130 | | | $ | 17,702 | |
| 外币利差 | (12,370) | | | (4,900) | | | (4,503) | |
| 永久性差异 | 3,843 | | | (1,286) | | | 1,195 | |
| 出售附属公司 | 1,651 | | | 493 | | | 2,751 | |
| 常设机构所得收入 | 2,608 | | | 2,253 | | | 148 | |
| 更改估值免税额 | 1,569 | | | (9,271) | | | (1,463) | |
| 免税所得 | — | | | — | | | (2,451) | |
| | | | | |
| 所得税抵免 | (5,591) | | | (1,831) | | | (1,869) | |
| | | | | |
| | | | | |
税率的变化(1) | 2,706 | | | 883 | | | 267 | |
| | | | | |
| 商誉减值 | 11,296 | | | 7,965 | | | — | |
| 对高管薪酬的限制 | 1,904 | | | 2,209 | | | 773 | |
| 预扣税和其他税 | 1,761 | | | 2,435 | | | 2,006 | |
| 不可抵扣利息 | — | | | 1,714 | | | 4,814 | |
其他(1) | (2,742) | | | 817 | | | (2,061) | |
| 所得税费用 | $ | 44,772 | | | $ | 28,611 | | | $ | 17,309 | |
| | | | | |
| | | | | |
____________
(1)上一年度的金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。在综合水平上没有影响。
导致大部分递延税项资产和负债的暂时性差额对税收的影响如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 递延税项资产： | | | |
| 非资本亏损结转 | $ | 11,142 | | | $ | 13,860 | |
| 资本损失结转 | 6,740 | | | 9,375 | |
| 递延利息支出 | 12,518 | | | 6,845 | |
| 养恤金和退休后负债 | 177 | | | 679 | |
| 应计项目和准备金目前不能在纳税时扣除 | 18,208 | | | 31,378 | |
| 基于份额的薪酬 | 4,456 | | | 4,630 | |
| 所得税抵免 | 5,466 | | | 5,083 | |
| 租赁使用权资产 | 57,735 | | | 48,467 | |
| 其他 | 1,142 | | | 668 | |
| 递延税项资产总额 | 117,584 | | | 120,985 | |
| 估值免税额 | (10,286) | | | (5,970) | |
| 递延税项资产总额，扣除估值免税额 | 107,298 | | | 115,015 | |
| 递延税项负债： | | | |
| 厂房和设备 | (77,807) | | | (79,208) | |
| 无形资产 | (23,147) | | | (26,866) | |
| 子公司的基差 | (7,488) | | | (7,354) | |
| 未实现外汇收益 | (287) | | | (1,534) | |
| 租赁负债 | (52,955) | | | (44,673) | |
| 其他 | (2,786) | | | (3,122) | |
| 递延税项负债总额 | (164,470) | | | (162,757) | |
| 递延税项净负债 | $ | (57,172) | | | $ | (47,742) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
管理层评估现有的正面及负面证据，以估计未来是否会产生足够的未来应课税收入以使用现有的递延税项资产。
截至2022年1月2日和2021年1月3日，估值津贴为10.3百万美元和美元6.0分别设立了百万美元，以将递延税项资产减少到更有可能变现的金额。我们已为哥斯达黎加和联合王国的净营业亏损、结转和其他资产所产生的某些递延税项资产确立了估值免税额。
以下是递延税项资产估值免税额的前滚：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 期初余额 | $ | 5,970 | | | $ | 15,569 | | | $ | 16,373 | |
| 从费用和其他费用中扣除的附加费 | 4,473 | | | 851 | | | 2,863 | |
| 扣除额 | (157) | | | (10,450) | | | (3,667) | |
| 期末余额 | $ | 10,286 | | | $ | 5,970 | | | $ | 15,569 | |
| | | | | |
| | | | | |
为纳税目的结转的亏损可用于减少未来应纳税所得额#美元。33.7百万美元。我们可以根据到期日将这些损失用于未来的应税收入，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 加拿大 | | | | 其他外国 | | 总计 |
| 2022-2027 | $ | — | | | | | $ | 3,213 | | | $ | 3,213 | |
| 2028-2042 | 21,520 | | | | | — | | | 21,520 | |
| 无限期 | — | | | | | 8,988 | | | 8,988 | |
| 结转的税项损失总额 | $ | 21,520 | | | | | $ | 12,201 | | | $ | 33,721 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
我们认为，结转某些净营业亏损所带来的好处更有可能无法实现。为了认识到这一风险，我们提供了#美元的估值免税额。1.3在这些净营业亏损中结转了100万欧元。如果或在确认时，与截至2022年1月2日的递延税项资产估值准备的任何逆转相关的税收优惠将被计入所得税支出的减少。
我们有外部基差，包括我们海外子公司的未分配收益。对于那些我们被认为是无限期再投资的子公司，没有记录加拿大所得税或当地国家预扣税的准备金。在扭转外部基差和/或以股息或其他形式汇回这些收益时，我们可能需要缴纳加拿大所得税和应付给各个外国的预扣税。对于那些收益不被视为无限期再投资的子公司，已累计纳税。对于被视为无限期再投资的外国子公司投资的临时差额，确定未记录的递延税项负债是不可行的。
截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们未确认的税收优惠为7.6百万美元和美元8.1分别为100万美元，不包括利息和罚款。如果税收优惠得到确认，未确认的税收优惠将对有效税率产生有利影响。未确认的税项优惠计入其他长期负债，并在综合资产负债表中作为相关长期递延所得税的减值入账。我们未确认的税收优惠的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 期初未确认的税收优惠 | $ | 8,108 | | | $ | 8,156 | | | $ | 9,084 | |
| 本期税收头寸毛增额 | 103 | | | 62 | | | 46 | |
| 上期税收头寸的毛减 | (108) | | | (110) | | | (973) | |
| 上期税收头寸毛增额 | — | | | 1 | | | — | |
| | | | | |
| 诉讼时效失效 | (511) | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 期末未确认的税收优惠 | $ | 7,592 | | | $ | 8,108 | | | $ | 8,156 | |
| | | | | |
| | | | | |
我们将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。于截至2022年1月2日、2021年1月3日及2019年12月29日止年度内，我们录得应计利息$0.4百万，$0.6百万美元和美元0.3分别为100万美元。此外，我们已确认累积罚款的责任为#美元。0.3百万，$0.3百万美元和美元0.4百万美元，累计利息$2.8百万，$3.1百万美元和美元2.9分别为100万美元。与未确认的税收优惠有关的应计利息和罚款也将有利地影响实际税率，如果这些优惠得到确认的话。
我们估计，在报告日期后12个月内，未确认的税收优惠金额不会大幅增加或减少。
我们在加拿大、美国和其他外国司法管辖区都要纳税。截至2022年1月2日，2016和2017纳税年度接受加拿大所得税审查。我们在2018年前的几年内不再接受美国联邦税务审查。如果营业净亏损和税收抵免等所得税属性已从2018年前的年份结转，则在应审计的报表上使用这些属性时，仍可对这些属性进行审计。在州和地方司法管辖区，我们在2015年前的几年内不再接受所得税审查。
16. 每股收益
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将美森尼公司应占收益除以期内已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将美森尼公司应占收益除以普通股的加权平均数，再加上期内来自非既有和既有RSU以及已发行的SARS的可发行股票的增量数量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (以千为单位，不包括股票和每股信息) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 可归因于美森特的净收入 | $ | 94,501 | | | $ | 69,037 | | | $ | 44,602 | |
| | | | | |
| 用于计算基本每股收益的股票 | 24,176,846 | | | 24,569,727 | | | 25,130,027 | |
| 稀释性证券的影响： | | | | | |
| 根据股份补偿计划可发行的增发股份 | 385,687 | | | 373,451 | | | 322,695 | |
| 用于计算稀释后每股收益的股票 | 24,562,533 | | | 24,943,178 | | | 25,452,722 | |
| | | | | |
| 美森尼公司普通股每股基本收益 | $ | 3.91 | | | $ | 2.81 | | | $ | 1.77 | |
| 可归因于美森尼的稀释每股普通股收益 | $ | 3.85 | | | $ | 2.77 | | | $ | 1.75 | |
| | | | | |
| 不包括在稀释后每股普通股收益中的反稀释工具 | 28,707 | | | 215,563 | | | 295,879 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
用于摊薄每股收益计算的加权平均流通股数量考虑了所有目前已发行的SARS的行使和所有RSU的转换。此类股权奖励的摊薄效应是根据每个会计期间的加权平均股价采用库存股方法计算的。
17. 细分市场信息
我们的管理层审查净销售额和调整后的EBITDA(定义如下)，以评估部门业绩和分配资源。净资产不分配给可报告分部。调整后的EBITDA是一种非GAAP财务指标，在GAAP下没有标准化的含义，不太可能与其他公司使用的类似指标相比较。调整后的EBITDA不应被视为根据公认会计原则确定的净收入或经营现金流量的替代方案。调整后的EBITDA被定义为可归因于美森尼的净收益(亏损)，调整后不包括以下项目：
·折旧；
·摊销；
·基于份额的薪酬支出；
·处置财产、厂房和设备的损失(收益)；
·注册费和上市费；
·重组费用；
·资产减值；
·出售子公司的亏损(收益)；
·利息支出(收入)，净额；
·债务清偿损失；
·其他(收入)支出，净额；
·所得税支出(福利)；
·其他物品；
·非连续性业务的税后净额损失(收入)；以及
·可归因于非控制性权益的净收益(亏损)。
调整后EBITDA的定义与管理2030年票据、2028年票据和2026年票据的契约以及管理ABL贷款的信贷协议中所载的EBITDA定义不同。虽然调整后的EBITDA不是根据公认会计原则确定的财务状况或业绩的衡量标准，但它用于评估和比较各部门的经营业绩，是确定员工激励薪酬的主要衡量标准之一。部门间销售额使用市场价格记录。
关于可报告部门的某些信息如下所示的期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月2日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 销售额 | $ | 1,955,424 | | | $ | 342,172 | | | $ | 303,078 | | | $ | 20,014 | | | $ | 2,620,688 | | |
| 细分市场销售 | (2,526) | | | (7,640) | | | (13,602) | | | — | | | (23,768) | | |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 1,952,898 | | | $ | 334,532 | | | $ | 289,476 | | | $ | 20,014 | | | $ | 2,596,920 | | |
| | | | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 374,452 | | | $ | 60,624 | | | $ | (2,704) | | | $ | (19,766) | | | $ | 412,606 | | |
| 折旧及摊销 | 39,504 | | | 23,825 | | | 14,620 | | | 14,033 | | | 91,982 | | |
| 利息支出，净额 | — | | | — | | | — | | | 46,123 | | | 46,123 | | |
| 所得税费用 | — | | | — | | | — | | | 44,772 | | | 44,772 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月3日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 销售额 | $ | 1,640,323 | | | $ | 260,834 | | | $ | 358,049 | | | $ | 19,947 | | | $ | 2,279,153 | | |
| 细分市场销售 | (2,204) | | | (2,721) | | | (17,153) | | | — | | | (22,078) | | |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 1,638,119 | | | $ | 258,113 | | | $ | 340,896 | | | $ | 19,947 | | | $ | 2,257,075 | | |
| | | | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 347,822 | | | $ | 40,474 | | | $ | 34,201 | | | $ | (58,785) | | | $ | 363,712 | | |
| 折旧及摊销 | 37,705 | | | 23,732 | | | 17,735 | | | 12,601 | | | 91,773 | | |
| 利息支出，净额 | — | | | — | | | — | | | 46,807 | | | 46,807 | | |
| 所得税费用 | — | | | — | | | — | | | 28,611 | | | 28,611 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月29日的年度 | |
| (单位：千) | 北美住宅 | | 欧洲 | | 建筑学 | | 公司和其他 | | 总计 | |
| 销售额 | $ | 1,469,194 | | | $ | 323,137 | | | $ | 380,300 | | | $ | 23,941 | | | $ | 2,196,572 | | |
| 细分市场销售 | (3,386) | | | (1,506) | | | (14,997) | | | — | | | (19,889) | | |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 1,465,808 | | | $ | 321,631 | | | $ | 365,303 | | | $ | 23,941 | | | $ | 2,176,683 | | |
| | | | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 232,512 | | | $ | 46,219 | | | $ | 40,470 | | | $ | (35,817) | | | $ | 283,384 | | |
| 折旧及摊销 | 37,689 | | | 26,257 | | | 19,705 | | | 16,198 | | | 99,849 | | |
| 利息支出，净额 | — | | | — | | | — | | | 46,489 | | | 46,489 | | |
| 所得税优惠 | — | | | — | | | — | | | 17,309 | | | 17,309 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我们的综合调整后EBITDA与美森特应占净收入的对账如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 可归因于美森特的净收入 | $ | 94,501 | | | $ | 69,037 | | | $ | 44,602 | |
| 另外： | | | | | |
| 折旧 | 70,641 | | | 68,350 | | | 70,736 | |
| 摊销 | 21,341 | | | 23,423 | | | 29,113 | |
| 基于份额的薪酬费用 | 15,959 | | | 19,423 | | | 10,023 | |
| 处置财产、厂房和设备的损失 | 1,316 | | | 6,234 | | | 6,396 | |
| 重组成本 | 5,567 | | | 8,236 | | | 9,776 | |
| 资产减值 | 69,900 | | | 51,515 | | | 13,767 | |
| 出售附属公司的亏损 | 8,590 | | | 2,091 | | | 14,260 | |
| 利息支出，净额 | 46,123 | | | 46,807 | | | 46,489 | |
| 债务清偿损失 | 13,583 | | | — | | | 14,523 | |
| 其他(收入)费用，净额 | 15,620 | | | (5,217) | | | 1,953 | |
| 所得税费用 | 44,772 | | | 28,611 | | | 17,309 | |
其他项目(1) | — | | | 40,550 | | | — | |
| 可归因于非控股权益的净收入 | 4,693 | | | 4,652 | | | 4,437 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 412,606 | | | $ | 363,712 | | | $ | 283,384 | |
| | | | | |
| | | | | |
____________
(1)其他不属于我们基本业务表现的项目包括$40,550在截至2021年1月3日的一年中与美国集体诉讼和解相关的法律准备金，并在综合收益表和全面收益表中记录在销售、一般和行政费用中。有关更多信息，请参阅附注10.承付款和或有事项。
我们的收入来自两大产品线：室内和室外产品。我们不审查或分析我们的两个主要产品线低于净销售额。此外，我们向外部客户销售门部件，这些部件在我们的垂直运营中不会被消耗。各产品线的销售额汇总如下所示期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 面向外部客户的净销售额： | | | | | |
| 室内产品 | $ | 1,654,379 | | | $ | 1,479,196 | | | $ | 1,427,459 | |
| 外观产品 | 813,605 | | | 647,241 | | | 628,301 | |
| 组件 | 128,936 | | | 130,638 | | | 120,923 | |
| 总计 | $ | 2,596,920 | | | $ | 2,257,075 | | | $ | 2,176,683 | |
| | | | | |
| | | | | |
关于超过合并净销售额10%的地理区域的净销售额信息如下所示期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 位于以下位置的工厂对外部客户的净销售额： | | | | | |
| 美国 | $ | 1,776,180 | | | $ | 1,595,398 | | | $ | 1,483,697 | |
| 加拿大 | 364,179 | | | 319,937 | | | 304,497 | |
| 英国 | 300,008 | | | 218,382 | | | 281,888 | |
| 其他 | 156,553 | | | 123,358 | | | 106,601 | |
| 总计 | $ | 2,596,920 | | | $ | 2,257,075 | | | $ | 2,176,683 | |
| | | | | |
| | | | | |
在截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度中，家得宝公司的净销售额为491.5百万，$411.1百万美元和美元372.4分别为100万美元，包括在北美住宅部分。在所述任何期间，没有其他个别客户的净销售额超过合并净销售额的10%。
截至所示日期，超过合并财产、厂房和设备10%的房产、厂房和设备的地理信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 美国 | $ | 413,289 | | | $ | 403,126 | |
| 加拿大 | 50,187 | | | 61,201 | |
| | | |
| 其他 | 163,321 | | | 160,799 | |
| 总计 | $ | 626,797 | | | $ | 625,126 | |
| | | |
| | | |
18. 员工未来福利
美国固定收益养老金计划
我们有一个固定收益养老金计划，涵盖某些在美国(“美国”)的在职和离职员工。该计划下的福利在过去的不同时间被冻结。2020年12月9日，董事会批准了终止固定收益养老金计划的决议，我们启动了终止和年化该计划的程序，该程序一直持续到2021年。2021年第四季度，我们完成了与美国养老金计划相关的资产负债表风险缓解行动，并终止了该计划。在终止计划方面，我们通过向选择领取养老金的合格参与者一次性支付款项，并根据团体年金合同将任何剩余的福利义务转移到第三方保险公司，从而清偿了对受影响参与者的债务，从而清偿了美国固定收益养老金计划下的所有未来义务。由于这些行动，我们确认了一笔税前养老金结算费#美元。23.32021年第四季度收入为100万美元，主要包括对过去精算损失的确认。这笔费用记入其他(收入)费用，在合并损益表和全面收益表中净额。用于固定收益养老金计划会计估值的计量日期为2022年1月2日。有关美国固定收益养老金计划的信息如下所示期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 定期净收益成本的构成部分： | | | | | |
| 服务成本 | $ | 331 | | | $ | 309 | | | $ | 548 | |
| 利息成本 | 1,516 | | | 2,183 | | | 3,423 | |
| 预期资产收益率 | (2,953) | | | (5,328) | | | (5,723) | |
| 精算净损失摊销 | 1,047 | | | 662 | | | 1,521 | |
| 结算损失 | 23,343 | | | — | | | 5,651 | |
| 养老金净支出(福利) | $ | 23,284 | | | $ | (2,174) | | | $ | 5,420 | |
| | | | | |
| | | | | |
在2019年第四季度，该计划购买了年金合同，以清偿与该计划产生的福利相关的某些完全既得利益参与者的债务。与这一要约有关的付款是从现有计划资产中支付的，以清偿债务。因此，2019年一次性支付总额超过了年度服务和利息成本，我们确认了税前养老金结算费用为#美元。5.72019年第四季度为100万。这笔费用记入其他(收入)费用，在合并损益表和全面收益表中净额。
关于美国固定收益养老金计划的资产、负债和净计划资产的信息如下所示：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 养老金资产： | | | |
| 计划资产的公允价值，年初 | $ | 86,464 | | | $ | 79,422 | |
| 公司缴费 | 5,550 | | | 1,250 | |
| 计划资产的实际回报率 | (2,347) | | | 10,113 | |
| 规划定居点 | (84,573) | | | — | |
| 已支付的福利 | (3,711) | | | (3,965) | |
| 已支付的行政费用 | (1,383) | | | (356) | |
| 计划资产公允价值，年终 | — | | | 86,464 | |
| 养老金负债： | | | |
| 应计福利债务，年初 | 85,330 | | | 78,557 | |
| 当前服务成本 | 331 | | | 309 | |
| 利息成本 | 1,516 | | | 2,183 | |
| 规划定居点 | (84,573) | | | — | |
| 精算损失 | 2,490 | | | 8,602 | |
| 已支付的福利 | (3,711) | | | (3,965) | |
| 已支付的行政费用 | (1,383) | | | (356) | |
| 应计福利债务，年终 | — | | | 85,330 | |
| 计划资产净额，年终 | $ | — | | | $ | 1,134 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
在累计其他全面损失(“AOCL”)中递延的金额列于所示期间：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 净精算损失 | $ | — | | | $ | 16,585 | |
| 前期服务成本 | — | | | 15 | |
| 在AOCL确认的税前总金额 | $ | — | | | $ | 16,600 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
AOCL变化的对账如下所示期间：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 净精算损失(收益) | $ | 7,790 | | | $ | 3,817 | |
| | | |
| 摊销： | | | |
| 削减先前服务成本的确认 | (15) | | | (9) | |
| 净亏损的结算确认 | (24,375) | | | (653) | |
| AOCL税前变动 | $ | (16,600) | | | $ | 3,155 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
计划净资产记入合并资产负债表的其他资产内。养老基金资产主要投资于股票和债务证券。根据计划的预期寿命和计划参与人的预期退休年龄，调整了股票、债务证券和现金之间的资产分配。关于美国固定收益养老金计划中持有的证券的金额和类型的信息如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| (单位：千) | 金额 | | 占总计划的百分比 | | 金额 | | 占总计划的百分比 |
| 股权证券 | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % |
| 债务证券 | — | | | — | % | | 86,464 | | | 100.0 | % |
| 其他 | — | | | — | % | | — | | | — | % |
| $ | — | | | — | % | | $ | 86,464 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
根据该计划的投资政策说明，投资计划资产是为了在精算计算的基础上达到资金充足的状态，维持足以在到期时支付福利和费用债务的流动资金水平，在确定未来缴款水平时保持灵活性，并在风险限度内最大限度地获得回报。由于最近的市场上涨和美国固定收益养老金计划的资金状况，该计划在2020年改变了投资策略，以匹配预期的资金外流。我们的养老基金没有直接投资于美森特的债务或股权，但可能是由于美森特被纳入某些市场或投资基金而间接投资的。
在终止前，我们在衡量美国应计福利债务和成本时采用的加权平均精算假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 申请的贴现率： | | | | | |
| 应计福利债务 | 2.4 | % | | 2.4 | % | | 3.3 | % |
| 定期养老金净成本 | 2.4 | % | | 3.3 | % | | 4.3 | % |
| 预期长期计划资产收益率 | 3.5 | % | | 3.5 | % | | 6.8 | % |
美国固定收益养老金计划的应计福利债务和净定期养老金成本的薪酬增长率不适用，因为该计划下的福利不受薪酬增长的影响。
计划资产的预期长期回报率假设是通过考虑目标计划资产配置、这些资产的历史回报率、预测的未来资产类别回报和活跃投资经理的市场表现净额而得出的。资产回报模型用于制定30年期计划投资的预期回报范围，预期回报率选自预测结果总范围内的最佳估计范围。
英国固定收益养老金计划
我们在英国也有固定收益养老金计划，该计划在前几年已被削减。用于英国固定收益养老金计划会计估值的衡量日期是2022年1月2日。关于英国固定收益养老金计划的信息如下所示期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 定期净收益成本的构成部分： | | | | | |
| 利息成本 | $ | 366 | | | $ | 536 | | | $ | 685 | |
| 预期资产收益率 | (1,292) | | | (1,021) | | | (948) | |
| 精算净损失摊销 | 289 | | | 340 | | | 246 | |
| 结算损失 | — | | | 127 | | | — | |
| 养老金净额 | $ | (637) | | | $ | (18) | | | $ | (17) | |
| | | | | |
| | | | | |
关于英国固定收益养老金计划的资产、负债和净计划资产(应计福利债务)的资料如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 养老金资产： | | | |
| 计划资产的公允价值，年初 | $ | 31,222 | | | $ | 26,748 | |
| 公司缴费 | 1,376 | | | 769 | |
| 计划资产的实际回报率 | 2,159 | | | 4,132 | |
| 已支付的福利 | (919) | | | (915) | |
| 规划定居点 | — | | | (838) | |
| 翻译调整 | (449) | | | 1,326 | |
| 计划资产公允价值，年终 | 33,389 | | | 31,222 | |
| 养老金负债 | | | |
| 应计福利债务，年初 | 35,394 | | | 32,601 | |
| 利息成本 | 366 | | | 536 | |
| 精算(收益)损失 | (1,431) | | | 2,553 | |
| 已支付的福利 | (919) | | | (915) | |
| | | |
| 规划定居点 | — | | | (838) | |
| 翻译调整 | (408) | | | 1,457 | |
| 应计福利债务，年终 | 33,002 | | | 35,394 | |
| 计划净资产(应计福利债务)，年终 | $ | 387 | | | $ | (4,172) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
有一笔美元1.42021财年精算收益百万美元，主要原因是贴现率从1.27%至1.83%。其他任何关键假设没有实质性变化，也没有重大的人口统计收益或损失。
在AOCL中递延的金额列明了所示期间：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 净精算损失 | $ | 2,794 | | | $ | 5,372 | |
| 前期服务成本 | 518 | | | 549 | |
| 在AOCL确认的税前总金额 | $ | 3,312 | | | $ | 5,921 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
AOCL变化的对账如下所示期间：
| | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 净精算(收益)损失 | $ | (2,298) | | | $ | (557) | |
| | | |
| 摊销： | | | |
| 前期服务成本 | (25) | | | (23) | |
| 前几年的净精算损失 | (264) | | | (444) | |
| 翻译调整 | (22) | | | 218 | |
| AOCL税前变动 | $ | (2,609) | | | $ | (806) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
计划净资产记入合并资产负债表中的其他资产内。养老基金资产主要投资于股权和债务证券。根据计划的预期寿命和计划参与人的预期退休年龄，调整股票、债务证券和现金之间的资产分配。关于英国固定收益养老金计划所持证券的金额和类型的信息如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| (单位：千) | 金额 | | 占总计划的百分比 | | 金额 | | 占总计划的百分比 |
| 股权证券 | $ | 8,327 | | | 24.9 | % | | $ | 11,905 | | | 38.1 | % |
| 债务证券 | — | | | — | % | | — | | | — | % |
| 其他 | 25,062 | | | 75.1 | % | | 19,317 | | | 61.9 | % |
| $ | 33,389 | | | 100.0 | % | | $ | 31,222 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
根据该计划的投资政策和战略，投资计划资产是为了在精算计算的基础上达到全额供资状态，维持足以在到期时支付福利和费用债务的流动资金水平，在确定未来缴款水平时保持灵活性，并在风险限度内最大限度地实现回报。2021年英国固定收益养老金计划中计划资产的目标资产配置为75%其他证券和25%的股权证券。其他证券是指主要投资于债务证券和股权证券的投资。
在衡量我们的英国应计福利债务和成本时采用的加权平均精算假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 申请的贴现率： | | | | | |
| 应计福利债务 | 1.8 | % | | 1.3 | % | | 1.9 | % |
| 定期养老金净成本 | 1.0 | % | | 1.0 | % | | 1.7 | % |
| 预期长期计划资产收益率 | 4.1 | % | | 4.1 | % | | 3.9 | % |
英国固定收益养老金计划的应计福利债务和净养老金成本的薪酬增长率不适用，因为该计划在前几年被削减，该计划下的福利不受薪酬增加的影响。
计划资产的预期长期回报率假设是通过考虑目标计划资产配置、这些资产的历史回报率、预测的未来资产类别回报和活跃投资经理的市场表现净额而得出的。资产回报模型用于制定计划投资的预期回报范围。10-年度期间，预期收益率选自预测结果总范围内的最佳估计范围。
截至2022年1月2日，英国固定收益养老金计划在以下未来时期的估计未来福利支出如下：
| | | | | |
| (单位：千) | 预期未来的福利支付 |
| 财政年度： | |
| 2022 | $ | 1,111 | |
| 2023 | 1,076 | |
| 2024 | 1,178 | |
| 2025 | 1,264 | |
| 2026 | 1,219 | |
| 2027至2031 | 7,025 | |
| 估计的未来福利支付总额 | $ | 12,873 | |
| |
预计2022年对英国固定收益养老金计划的缴费为#美元。2.2百万美元。
总体养恤金义务
在报告的所有期间，美国和英国的固定收益养老金计划投资于股票证券、股票基金、债券、债券基金以及现金和现金等价物。所有投资都是公开交易的，具有很高的市场流动性或流动性。根据财务会计准则委员会的公允价值框架，所有计划投资都被归类为具有1级估值投入。
未归因于确认退休金开支或计划资金的退休金计划资产与预计福利负债之间净差额的变动，在综合损益表及全面收益表内的其他全面收益(亏损)中确认，而该等变动的余额则计入综合资产负债表内的AOCL。
固定缴款福利计划
我们定义了缴费福利计划，涵盖某些美国和外国子公司员工，符合根据当地法律要求设置的资格要求。对这些计划的捐款为#美元。15.6百万，$13.7百万美元和美元12.4截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的年度分别为百万美元。
19. 累计其他综合亏损和其他综合收益
累计其他综合损失的构成部分在所示期间的结转情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 累计汇兑损失，期初 | $ | (93,684) | | | $ | (113,336) | | | $ | (129,930) | |
| 外币折算(亏损)收益 | (6,719) | | | 17,566 | | | 14,544 | |
| 外币折算(亏损)收益的所得税优惠 | 6 | | | 17 | | | 25 | |
| 子公司解除合并时确认的累计换算调整 | 3,544 | | | 2,254 | | | 2,368 | |
| 减去：可归因于非控股权益的外汇收益 | 66 | | | 185 | | | 343 | |
| 累计汇兑损失，期末 | (96,919) | | | (93,684) | | | (113,336) | |
| | | | | |
| 累计养恤金和退休后其他调整，期初 | (18,379) | | | (16,833) | | | (22,989) | |
| 养恤金和其他退休后调整 | 2,250 | | | (3,163) | | | 962 | |
| 养老金和其他退休后调整的所得税(费用)福利 | (437) | | | 851 | | | (347) | |
| 精算净损失摊销 | 1,336 | | | 1,002 | | | 1,798 | |
| 精算净亏损摊销所得税费用 | (258) | | | (236) | | | (442) | |
| 养老金结算费 | 15,654 | | | — | | | 5,651 | |
| 养老金结算费的所得税支出 | (4,829) | | | — | | | (1,466) | |
| 累计养恤金和退休后的其他调整，期末 | (4,663) | | | (18,379) | | | (16,833) | |
| | | | | |
| 累计其他综合损失 | $ | (101,582) | | | $ | (112,063) | | | $ | (130,169) | |
| | | | | |
| 其他综合收入，税后净额： | $ | 10,547 | | | $ | 18,291 | | | $ | 23,093 | |
| 减去：非控股权益应占的其他全面收入 | 66 | | | 185 | | | 343 | |
| 美森特的其他全面收入 | $ | 10,481 | | | $ | 18,106 | | | $ | 22,750 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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累计换算调整在截至2022年1月2日和2021年1月3日止年度的累计其他全面亏损中重新分类为出售附属公司亏损，在综合收益表和全面收益表中重新分类。精算净亏损从累积的其他全面亏损中重新分类为综合损益表和全面收益表中的售货成本。在合并损益表和全面收益表中，养恤金结算费从累计的其他全面损失中重新分类为其他(收入)费用净额。
在截至2022年1月2日的年度内，因将境外资产和负债折算成美元而产生的外币折算损失为6.7主要受欧元、英镑、马来西亚林吉特及墨西哥比索疲软所带动，但期内加元兑美元走强部分抵销了这一数字。
20. 补充现金流信息
所示期间的某些现金和非现金交易如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 | | 2019年12月29日 |
| 涉及现金的交易： | | | | | |
| 支付的利息 | $ | 42,703 | | | $ | 45,380 | | | $ | 44,388 | |
| 收到的利息 | 250 | | | 1,110 | | | 2,064 | |
| 已缴纳的所得税 | 40,506 | | | 24,336 | | | 14,809 | |
| 所得税退税 | 875 | | | 805 | | | 1,713 | |
| 为经营租赁负债支付的现金 | 29,886 | | | 29,943 | | | 24,522 | |
| 为融资租赁负债支付的现金 | 1,470 | | | 1,393 | | | 528 | |
| 来自经营活动的非现金交易： | | | | | |
| 根据经营租赁获得的使用权资产 | 49,703 | | | 51,381 | | | 36,774 | |
| 来自投资和融资活动的非现金交易： | | | | | |
| 根据融资租赁获得的使用权资产 | — | | | — | | | 26,326 | |
以下对截至所示日期的现金总额、现金等价物和限制性现金进行了核对：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 现金和现金等价物 | $ | 381,395 | | | $ | 364,674 | |
| 受限现金 | 10,110 | | | 10,560 | |
| 现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 391,505 | | | $ | 375,234 | |
| | | |
| | | |
应付账款中的不动产、厂房和设备增加额为#美元。10.7百万美元和美元5.6分别截至2022年1月2日和2021年1月3日。
2018年第四季度，我们通过计划于2028年到期的计息票据向一家分销公司提供债务融资。应收利息票据按摊销成本列账，应付利息由借款人选择。这笔交易在合并资产负债表中作为其他资产的组成部分入账。
21. 可变利息实体
截至2022年1月2日和2021年1月3日，我们持有一可变权益实体(“VIE”)，位于马来西亚宾图卢的Magna First Sdn Bhd。VIE集成到我们的供应链中，制造门面。根据与VIE的现有供应协议的条款，我们是VIE的主要受益者。作为供应协议的主要受益人，我们通过向第三方出售产品获得的收益与我们的投票权权益不成比例，因此，我们获得了VIE剩余收益的大部分。对第三方的销售对我们的合并财务报表没有实质性影响。我们还有权指导VIE的活动，这些活动对实体的经济表现产生了最大的影响。作为其主要受益者，我们巩固了VIE的成果。截至所示日期，我们对VIE的净累计投资包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| 流动资产 | $ | 9,057 | | | $ | 6,411 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 8,573 | | | 8,295 | |
| 长期递延所得税 | 1,023 | | | 2,431 | |
| 其他资产 | 4,202 | | | 3,973 | |
| 流动负债 | (3,895) | | | (3,139) | |
| 其他长期负债 | (139) | | | (393) | |
| 非控制性权益 | (3,803) | | | (2,073) | |
| 美森尼合并的VIE净资产 | $ | 15,018 | | | $ | 15,505 | |
| | | |
| | | |
流动资产包括$4.9百万美元和美元2.4截至2022年1月2日和2021年1月3日的现金和现金等价物分别为百万美元。由于合并VIE而确认的资产并不代表可用于满足对我们一般资产的索赔的额外资产。此外，由于合并这些实体而确认的负债并不代表对我们一般资产的额外索赔；相反，它们代表对合并后的VIE的特定资产的索赔。
22. 金融工具的公允价值
我们的现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、应收所得税、应收账款、应计费用和应付所得税的账面价值接近公允价值，因为这些工具的到期日很短。我们长期债务工具的估计公允价值和账面价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月2日 | | 2021年1月3日 |
| (单位：百万) | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 |
| 2030年到期的3.50%优先无担保票据 | $ | 373,238 | | | $ | 370,593 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2028年到期的5.375%优先无担保票据 | 526,730 | | | 495,128 | | | 536 | | | 494 | |
| 2026年到期的5.750%优先无担保票据 | — | | | — | | | 316 | | | 297 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
该等估计乃基于市场报价及根据我们现有的现行市场汇率进行计算，并根据财务会计准则委员会的公允价值框架被分类为具有2级估值投入。这些计算中使用的市场报价是基于我们债务工具的投标价格，并从多个独立来源获得并得到证实。从独立消息来源获得的市场报价在管理层的预期范围内。
23. 后续事件
2022年2月21日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，允许公司额外回购至多美元200.0其已发行普通股的100万股。新的美元200.0百万授权是对四此前授权的股份回购授权。此外，该公司宣布，其董事会已授权其进行加速股份回购(“ASR”)交易，作为新股份回购计划的一部分。本公司拟于2022年第一季度进行一项ASR交易，回购美元100.0其已发行普通股的100万股。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
披露控制和程序
我们维持交易法第13a-15(E)条规定的披露控制和程序，旨在确保我们的交易法报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关需要披露的决定。
管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性。根据这一评价，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层财务报告内部控制年度报告
管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制(如《交易法》第13a-15(F)条所界定)。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会2013年发布的内部控制-综合框架，对截至2022年1月2日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据我们的评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2022年1月2日起有效。
我们截至2022年1月2日的财务报告内部控制有效性已由独立注册会计师事务所安永审计，其报告如下所述，该报告对我们截至2022年1月2日的财务报告内部控制的有效性表达了无保留意见。见下文“独立注册会计师事务所报告”。
财务报告内部控制的变化
于本年报涵盖的最近完成季度内，我们对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
独立注册会计师事务所报告
致美森尼国际公司的股东和董事会
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，审计了美森尼国际公司截至2022年1月2日的财务报告内部控制。我们认为，美森尼国际公司(本公司)根据COSO标准，自2022年1月2日起，在所有重要方面对财务报告实施有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了美森尼国际公司截至2022年1月2日和2021年1月3日的综合资产负债表，截至2022年1月2日期间三个会计年度的相关综合收益和全面收益表、权益变动表和现金流量表，以及日期为2022年2月24日的相关附注和我们的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估随附的《管理层财务报告内部控制年度报告》中财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，以记录必要的交易，以便根据普遍接受的会计原则编制财务报表，并且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；(3)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所
佛罗里达州坦帕市
2022年2月24日
项目9B。其他信息
年度会议和记录日期。董事会已经确定了2022年年度股东大会的日期和相关的记录日期。股东周年大会将于2022年5月12日举行，有权收到大会通知并在会上投票的股东将是2022年3月14日收盘时登记在册的股东。
高级船员的离职。2022年2月23日，决定公司总法律顾问兼公司秘书罗伯特·E·刘易斯、高级副总裁离职，自2022年4月7日起生效。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
本公司于2022年股东周年大会的最终委托书(“2022年委托书”)以引用方式纳入本年报的10-K表格，以回应本项目有关董事的部分资料。这些信息将包括在“董事选举”、“公司治理；拖欠第16(A)条报告”、“公司治理；董事会和委员会事项-公司治理准则和道德准则”、“公司治理；董事会和委员会事项-董事会结构和董事独立性”和“公司治理；董事会和委员会事项-董事会委员会；成员资格-审计委员会”的标题下。
下表列出了截至2022年2月24日关于我们每位执行干事的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 霍华德·C·黑克斯 | | 57 | | 总裁和董事首席执行官 |
| 拉塞尔·T·铁杰马 | | 53 | | 常务副总裁兼首席财务官 |
| 兰德尔·A·怀特 | | 51 | | 高级副总裁，全球运营与供应链 |
| 克里斯托弗·O·鲍尔 | | 44 | | 总裁，环球置业 |
| 罗伯特·E·刘易斯 | | 61 | | 高级副总裁，总法律顾问兼公司秘书 |
| 罗伯特·A·帕克斯顿 | | 48 | | 高级副总裁，人力资源部 |
传记
上述各执行干事和董事目前的主要职业和近期受雇历史如下：
霍华德·C·黑克斯，现年57岁，自2019年6月起担任美森尼公司首席执行官兼总裁，以及美森尼公司董事。赫克斯从能源管理合作公司加盟美森尼，自2017年以来一直担任该公司的首席执行官。从2008年到2017年，赫克斯先生在Valspar公司担任过各种运营职务，该公司现在是Sherwin-Williams公司的子公司，最近负责Valspar的工业涂料产品组合。在加入Valspar之前，Heckes先生在Newell Rubbermaid担任过各种领导职务，包括Sanford Brands的总裁和Graco儿童产品的总裁。赫克斯先生也是AZEK公司的董事会成员。
拉塞尔·T·铁杰马, 现年53岁，现任美森特执行副总裁兼首席财务官总裁。铁杰马先生于2015年11月从全球供暖、通风、空调和制冷行业领先者蓝诺克斯国际公司加盟美森耐，自2013年以来，他在蓝诺克斯国际公司最大的报告部门LII Residential担任财务副总裁总裁和首席财务官。2011年至2013年，铁杰马先生担任蓝诺克斯国际公司业务分析与规划副总裁总裁。在2011年加入Lennox之前，Tiejema先生在通用汽车公司工作了20年，在许多运营部门和员工中担任过各种财务领导职务，包括通用汽车车队和商业部门的财务董事以及财务规划和分析部门的董事。
兰德尔·A·怀特，(51岁)于2017年9月加入美森特，担任全球运营和供应链主管高级副总裁。在加入美森尼之前，White先生在joy全球公司工作，该公司是一家领先的高生产率采矿设备制造商，现以小松矿业的名义运营。自2008年以来，他在该公司担任过多个运营和制造职位，最近的一次是自2014年以来担任总裁运营、供应链、质量和运营卓越(精益)副总裁。在加入joy全球公司之前，怀特先生曾在Magnum Magnetics公司和Cooper Crouse-Hinds担任过各种营销和运营职位。
克里斯托弗·O·鲍尔，(44岁)于2021年9月加入美森特，担任全球住宅门业务的总裁。在加入美森尼之前，鲍尔先生于2018年至2021年在库珀轮胎橡胶公司工作，该公司是一家全球性的消费品和商用产品制造商和营销商，最近担任总裁美洲部职务，领导北美、拉丁美洲和全球商用卡车业务部。在加入库珀轮胎之前，鲍尔先生在2003至2018年间在惠而浦公司担任过各种职务，包括销售和
Kitchenaid小家电业务的运营以及惠而浦最大的业务北美洗衣部门的一般管理。
罗伯特·E·刘易斯, 高级副总裁先生，现年61岁，自2012年4月起担任美森尼律师事务所总法律顾问兼秘书。刘易斯先生从小型钢铁生产商Gerdau ameriSteel Corporation加盟美森工，2005年1月至2011年5月在该公司担任总裁副法律总顾问兼公司秘书。在加入Gerdau之前，刘易斯先生曾在1994年至2005年1月担任全国性零售药店连锁企业艾克德公司的总法律顾问兼秘书高级副总裁。在加入Eckerd之前，Lewis先生是Shackleford，Farrior，Stallings&Evans，P.A.坦帕律师事务所的律师和股东。
罗伯特·A·帕克斯顿，(现年48岁)自2018年2月起担任美森特人力资源部高级副总裁。在加入美森耐之前，Paxton先生在欧文斯·康宁公司工作，欧文斯·康宁是一家全球保温材料、屋顶和玻璃纤维复合材料的开发商和生产商，他在2010年5月至2018年2月期间担任人力资源部副主任总裁和业务集成部副主任总裁。在加入欧文斯·康宁之前，他于2008年至2010年担任宽风能源人力资源部高级副总裁。在加入布罗德风之前，他于2002年至2008年在惠而浦公司担任各种人力资源领导职务，最近的一次是于2007年至2008年担任全球人力资源部副总裁总裁。帕克斯顿于1995年在英国石油公司开始了他的职业生涯。
项目11.高管薪酬
本年度报告采用2022年委托书中的Form 10-K格式，通过引用将针对本项目所需的信息纳入其中。此类信息将包含在2022年委托书中，标题为“董事薪酬”、“薪酬委员会报告”、“高管薪酬”和“公司治理；董事会和委员会事项--薪酬联锁和内部人士参与”。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本年度报告采用2022年委托书中的Form 10-K格式，通过引用将针对本项目所需的信息纳入其中。这些信息将包括在2022年的委托书中，标题为“某些受益所有者和管理层的担保所有权”和“根据股权补偿计划授权发行的证券”。
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
本年度报告采用2022年委托书中的Form 10-K格式，通过引用将针对本项目所需的信息纳入其中。这些信息将包括在“公司治理；董事会和委员会事项-董事会结构和董事独立性”、“公司治理；董事会和委员会事项-董事会委员会；成员资格”和“某些关系和关联方交易”的标题下。
项目14.首席会计师费用和服务
本年度报告采用2022年委托书中的Form 10-K格式，通过引用将针对本项目所需的信息纳入其中。该等资料将包括在“委任独立注册会计师事务所”的标题下。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
| | | | | | | | | | | | | | |
(a) | 以下文件作为本10-K表的一部分进行了归档： | | 页码 |
| 1. | 合并财务报表： | | |
| | 独立注册会计师事务所报告 | | 47 |
| | 合并损益表和全面收益表 | | 49 |
| | 合并资产负债表 | | 50 |
| | 合并权益变动表 | | 51 |
| | 合并现金流量表 | | 52 |
| | 合并财务报表附注 | | 53 |
| 2. | 财务报表明细表 | | |
| | 所有附表都被省略，因为它们不是必需的、不适用的、不存在的数额不足以要求提交时间表或以其他方式包括所需的信息。 | | |
| 3. | 请参阅下面的“展品索引”。 | | |
| (b) | 下列“展品索引”中列出的展品与本表格10-K一起存档或提供，或通过引用并入，如下所述。 | | |
| (c) | 附加财务报表计划 | | |
| 没有。 | | |
展品索引
以下是作为本报告的一部分提交或提供的所有证据的清单：
| | | | | | | | |
| 证物编号： | 描述 |
3.1 | 美森尼国际公司的修订和重新修订的章程(参考公司于2015年2月26日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(第001-11796号文件)附件3.1) |
4.1 | 债券，日期为2021年7月26日，由公司、其中指定的担保人和作为受托人的富国银行全国协会作为受托人管理2030年到期的3.50%优先债券(通过参考公司于2021年7月27日提交给证券交易委员会的当前8-K表报告(文件编号001-11796)的附件4.1并入)。 |
4.2 | 2030年到期的3.50%优先债券表格(载于附件4.1) |
4.3 | 债券，日期为2019年7月25日，由本公司、其中指名的担保人和作为受托人的富国银行全国协会作为受托人管理2028年到期的5.375%优先债券(通过参考2019年7月25日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表(第001-11796号文件)附件4.1并入) |
4.4 | 2028年到期的5.375厘优先债券表格(载于附件4.3) |
4.5 | 转让代理和注册服务，日期为2013年7月1日，由美森尼国际公司和美国股票转让与信托公司，纽约有限责任公司(通过引用公司于2014年2月27日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(第001-11796号文件)的附件4.3(E)合并) |
4.6 | 第二次修订和重新签署的股东协议表格(通过引用公司于2014年5月15日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-11796)附件3.2并入) |
4.7 | 证券说明(参考公司于2020年2月20日向美国证券交易委员会提交的10-K年报(文件编号011-11796)附件4.5) |
10.1 # | 美森尼国际公司2014年员工股票购买计划(参考公司于2014年5月15日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-11796)的附件10.2) |
| | | | | | | | |
| 证物编号： | 描述 |
10.2 # | 美森尼国际公司延期补偿计划，自2012年8月13日起生效(参考2013年8月19日提交给美国证券交易委员会的公司10号表格注册声明(第001-11796号文件)附件10.2) |
10.3(a) # | 美森尼国际公司2021年综合激励计划(参考公司于2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)附件10.1) |
10.3(b) # | 根据美森尼国际公司2021年美国雇员综合激励计划(2021年5月)(通过引用附件10.2(A)并入公司于2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)的当前报告中)的限制性股票单位协议格式) |
10.3(c) # | 根据美森尼国际公司2021年美国员工综合激励计划(2021年5月)(通过引用附件10.2(B)并入公司于2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)的当前报告中)的业绩限制性股票单位协议格式) |
10.3(d) # | 根据美森尼国际公司2021年美国员工综合激励计划(2021年5月)(通过引用附件10.2(C)并入公司于2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)的当前报告中)的股票增值权协议格式) |
10.3(e) # | 根据美森尼国际公司2021年美国董事综合激励计划(2021年5月)(通过引用附件10.2(D)并入公司于2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)的当前报告中)的限制性股票单位协议格式) |
10.3(f) # | 美森尼国际公司修订和重新实施了2012年股权激励计划(通过引用附件10.2并入公司于2015年5月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号011-11796)的当前报告中) |
10.3(g) # | 根据美森尼国际公司2012年美国员工股权激励计划签订的股票增值权协议表格(通过引用附件10.3(D)并入公司于2013年8月19日提交给美国证券交易委员会的表格10注册声明(第001-11796号文件)中) |
10.3(h) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国董事股权激励计划(2015年)(通过引用附件10.3(M)并入公司于2016年3月2日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件))的限制性股票单位协议格式) |
10.3(i) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划的股票增值权协议格式(通过引用附件10.3(Q)并入公司于2016年3月2日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)) |
10.3(j) # | 美森尼国际公司于2017年2月7日修订和重新实施的2012年股权激励计划的第1号修正案(通过引用附件10.3(S)并入公司于2017年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(文件编号001-11796)中) |
10.3(k) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划(2017年2月)(通过引用附件10.3(T)并入公司于2017年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)中的业绩限制性股票单位协议格式) |
10.3(l) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划的股票增值权协议格式(通过引用附件10.3(U)并入公司于2017年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)) |
10.3(m) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划的限制性股票单位协议格式(通过引用附件10.3(V)并入公司于2017年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(第001-11796号文件)) |
10.3(n) # | 根据美森国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划的股票增值权协议格式(2019年2月)(通过引用附件10.3(V)并入公司于2019年2月26日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)) |
| | | | | | | | |
| 证物编号： | 描述 |
10.3(o) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国雇员股权激励计划的限制性股票单位协议格式(通过引用附件10.3(W)并入公司于2019年2月26日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)) |
10.3(p) # | 根据美森尼国际公司修订和重新制定的2012年美国员工股权激励计划(2019年2月)(通过引用附件10.3(X)并入公司于2019年2月26日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(第001-11796号文件)中的业绩限制性股票单位协议格式) |
10.3(q) # | 根据美森尼国际公司修订和重新签署的2012年股权激励计划的限制性股票单位协议，日期为2019年5月24日，由美森尼国际公司和James A.Hair(通过引用2019年5月24日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表(文件编号001-11796)的附件10.1并入) |
10.4(a) # | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年12月31日，由美森国际公司和霍华德·C·赫克斯签署(通过引用附件10.1并入公司于2022年1月4日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)中) |
10.4(b) # | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年12月31日，由美森国际公司和罗素·T·铁杰马签署(通过引用附件10.2并入公司于2022年1月4日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)中) |
10.4(c) # | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年12月31日，由美森国际公司和罗伯特·E·刘易斯之间签订(通过引用附件10.3并入公司于2022年1月4日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)中) |
10.4(d) # | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年12月31日，由美森尼国际公司和兰德尔·A·怀特签订(通过引用附件10.4并入公司于2022年1月4日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)中) |
10.4(e)* # | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年12月31日，由美森尼国际公司和罗伯特·A·帕克斯顿签署 |
10.5 # | 董事及高级人员弥偿协议表格(参考公司于2013年8月19日提交证券交易委员会的表格10(档案编号001-11796)的注册说明书附件10.6而并入) |
10.6(a) | 第二次修订和重新签署的信贷协议，日期为2019年1月31日，由美森尼国际公司(加拿大借款人及母借款人)、美森尼公司及其他美国借款人(不时为美国借款人)、Premdor Crosby Limited及其他英国借款人(作为英国借款人、不时为贷款人)、富国银行全国协会(作为行政代理及信用证签发人)、美国银行(银团代理)及加拿大皇家银行(汇丰银行美国分行、美国全国银行协会、摩根大通银行)订立。N.A.、PNC银行、National Association、Regions Bank和TD Bank，N.A.作为联合文件代理，富国银行(National Association)、美国银行(Bank of America，N.A.)、加拿大皇家银行和汇丰银行美国全国协会(HSBC Bank USA National Association)作为联合牵头安排人和联合牵头簿记行(通过引用公司于2019年2月6日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)的附件4.1并入) |
10.6(b) | 修订和重新签署了日期为2019年1月31日的美森尼公司、其他美国借款人和富国银行(美国担保人)作为抵押品代理的美国证券协议(通过参考2019年2月6日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)的附件4.2并入) |
10.6(c) | 修订和重新签署的加拿大证券协议，日期为2019年1月31日，由美森尼国际公司作为加拿大借款人和加拿大附属担保人，并作为抵押品代理人不时与富国银行签订(通过参考公司于2019年2月6日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)的附件4.3并入) |
| | | | | | | | |
| 证物编号： | 描述 |
10.6(d) | 修订和重新修订了日期为2019年1月31日的美森尼公司、其他美国借款人、美国附属担保人和富国银行全国协会作为行政代理的美国担保(通过参考2019年2月6日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)的附件4.4并入) |
10.6(e) | 修订和重新签署的加拿大担保，日期为2019年1月31日，由美森尼国际公司及其不时的加拿大子公司担保人和富国银行全国协会作为行政代理(通过参考2019年2月6日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表(文件编号011-11796)的附件4.5并入) |
10.6(f) | Premdor Crosby Limited(和其他作为Chargors)和Wells Fargo Bank National Association(作为代理人)之间的担保和债券，日期为2019年1月31日(通过引用公司于2019年2月6日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号011-11796)的附件4.6合并) |
21.1* | 注册人的子公司 |
23.1* | 独立注册会计师事务所安永律师事务所同意 |
31.1* | 由行政总裁根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证定期报告 |
31.2* | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对定期报告的证明 |
32.1* | 依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对行政总裁的证明 |
32.2* | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 |
| 101* | 根据法规S-T规则405以内联可扩展商业报告语言(“内联XBRL”)格式化的交互数据文件：(I)注册人截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的综合收益表和全面收益表；(Ii)注册人截至2022年1月2日和2021年1月3日的综合资产负债表；(Iii)注册人截至2022年1月2日、2021年1月3日和2019年12月29日的综合权益变动表；(四)登记人截至2022年1月2日和2021年1月3日的合并现金流量表；及(五)登记人合并财务报表附注 |
| 104* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
| | |
| * | 现提交本局。 |
| # | 指管理合同或补偿计划。 |
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 美森特国际公司 | |
| | (注册人) | |
| | | | |
| 日期： | 2022年2月24日 | 通过 | /s/拉塞尔·T·铁杰马 | |
| | 拉塞尔·T·铁杰马 | |
| | 常务副总裁兼首席财务官 | |
| | (首席财务官和首席会计官) | |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| /霍华德·C·黑克斯 | | 总裁和董事首席执行官 | | 2022年2月24日 |
| 霍华德·C·黑克斯 | | (首席行政主任) | | |
| | | | | |
| /s/拉塞尔·T·铁杰马 | | 常务副总裁兼首席财务官 | | 2022年2月24日 |
| 拉塞尔·T·铁杰马 | | (首席财务官和首席会计官) | | |
| | | | | |
| 罗伯特·J·伯恩 | | 董事与董事会主席 | | 2022年2月24日 |
| 罗伯特·J·伯恩 | | | | |
| | | | | |
| /s/Jody L.Bilney | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 乔迪·比尔尼 | | | | |
| | | | | |
| /约翰·H·庄 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 庄宏华 | | | | |
| | | | | |
| /s/Peter R.Dachowski | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 彼得·R·达科夫斯基 | | | | |
| | | | | |
| /s/Jonathan F.Foster | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 乔纳森·福斯特 | | | | |
| | | | | |
| 达芙妮·E·琼斯 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 达芙妮·E·琼斯 | | | | |
| | | | | |
| //威廉·S·奥斯特勒 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 威廉·S·奥斯特勒 | | | | |
| | | | | |
| /s/巴里·A·鲁法洛 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 巴里·A·鲁法洛 | | | | |
| | | | | |
| /s/弗朗西斯·M·斯克里科 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 弗朗西斯·M·斯克里科 | | | | |
| | | | | |
| /杰伊·I·斯坦菲尔德 | | 董事 | | 2022年2月24日 |
| 杰伊·I·斯坦菲尔德 | | | | |
