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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
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| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2021
或
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| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
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| 西方中游合作伙伴，LP |
| 西部中游运营，LP |
| (注册人的确切姓名载于其章程) |
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| 委托文件编号： | 注册成立或组织的州或其他司法管辖区： | 税务局雇主身分证号码： |
| 西部中游合伙公司 | 001-35753 | 特拉华州 | 46-0967367 |
| 西部中游运营，LP | 001-34046 | 特拉华州 | 26-1075808 |
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| 主要执行机构地址： | 邮政编码： | 注册人的电话号码，包括区号： |
| 西部中游合伙公司 | 伍德洛克森林大道9950号，套房2800 | 林地， | 德克萨斯州 | 77380 | (346) | 786-5000 |
| 西部中游运营，LP | 伍德洛克森林大道9950号，套房2800 | 林地， | 德克萨斯州 | 77380 | (346) | 786-5000 |
根据该法第12(B)条登记的证券：
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| 每个班级的标题 | 交易符号 | 交易所名称
在其上注册的 |
| 西部中游合伙公司 | 公共单位 | 韦斯 | 纽约证券交易所 |
| 西部中游运营，LP | 无 | 无 | 无 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
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| 西部中游合伙公司 | 是 | þ | 不是 | ¨ |
| 西部中游运营，LP | 是 | þ | 不是 | ¨ |
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。
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| 西部中游合伙公司 | 是 | ¨ | 不是 | þ |
| 西部中游运营，LP | 是 | ¨ | 不是 | þ |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
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| 西部中游合伙公司 | 是 | þ | 不是 | ¨ |
| 西部中游运营，LP | 是 | þ | 不是 | ¨ |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
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| 西部中游合伙公司 | 是 | þ | 不是 | ¨ |
| 西部中游运营，LP | 是 | þ | 不是 | ¨ |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 西部中游合伙公司 | 大型加速文件服务器 | 加速文件管理器 | 非加速文件管理器 | 较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
| þ | ☐ | ☐ | ☐ | ☐ |
| 西部中游运营，LP | 大型加速文件服务器 | 加速文件管理器 | 非加速文件管理器 | 较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
| ☐ | ☐ | þ | ☐ | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
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| 西部中游合伙公司 | 是 | ☐ | 不是 | þ |
| 西部中游运营，LP | 是 | ☐ | 不是 | þ |
注册人的非关联公司在2021年6月30日持有的代表有限合伙人权益的普通单位的总市值，基于纽约证券交易所报告的收盘价。
截至2022年2月17日的未偿还公用事业单位：
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| 西部中游合伙公司 | 403,546,479 |
| 西部中游运营，LP | 无 |
以引用方式并入的文件
无
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| 审计师姓名 | 审计师位置 | 审计师事务所ID |
| 西部中游合伙公司 | 毕马威会计师事务所 | 休斯敦，得克萨斯州 | 185 |
| 西部中游运营，LP | 毕马威会计师事务所 | 休斯敦，得克萨斯州 | 185 |
归档格式
这份Form 10-K年度报告是由两个独立的注册人提交的合并报告：Western Midstream Partners LP和Western Midstream Operating LP。Western Midstream Operating，LP是Western Midstream Partners，LP的合并子公司，拥有公开交易的债务，但没有任何公开交易的股权证券。此处包含的与任何个人注册人相关的信息仅由该注册人以其自身的名义提交。每一登记人对仅与另一登记人有关的信息不作任何陈述。
本年度报告第二部分第8项包括西部中游合作伙伴有限公司和西部中流运营有限公司的单独财务报表(即合并经营报表、合并资产负债表、合并权益和合伙人资本报表以及合并现金流量表)。随行的合并财务报表附注，载于本年度报告第II部分第8项下，以及管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析本年度报告第二部分第7项下所列的数据是按每个登记者合并列报的，各登记者之间的任何实质性差异应单独披露。
目录
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| 项目 | | 页面 |
| 第一部分 | |
| 1 and 2. | 企业和物业 | 10 |
| 一般概述 | 10 |
| 资产和运营区域 | 10 |
| 收购和资产剥离 | 13 |
| 战略 | 13 |
| 竞争优势 | 13 |
| WES和WES运营与西方石油公司的关系 | 15 |
| 行业概述 | 16 |
| 属性 | 19 |
| 竞争 | 34 |
| 对经营的监管 | 35 |
| 环境事宜和职业健康及安全规例 | 39 |
| 财产所有权和通行权 | 42 |
| 人力资本资源 | 43 |
| 1A. | 风险因素 | 44 |
| 1B. | 未解决的员工意见 | 61 |
| 3. | 法律诉讼 | 61 |
| 4. | 煤矿安全信息披露 | 61 |
| 第II部 | |
| 5. | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 62 |
| 市场信息 | 62 |
| 其他证券事务 | 62 |
| 我们的合作伙伴协议中的精选信息 | 63 |
| 7. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 64 |
| 执行摘要 | 64 |
| 我们的运营 | 66 |
| 我们如何评估我们的运营 | 67 |
| 影响我们财务结果可比性的因素 | 67 |
| | |
| 经营成果 | 69 |
| 经营业绩 | 69 |
| 关键绩效指标 | 80 |
| 大势与展望 | 85 |
| 流动性与资本资源 | 87 |
| 影响财务结果与WES经营可比性的事项 | 94 |
| 关键会计估计 | 96 |
| 会计的最新发展 | 97 |
| 7A. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 98 |
| 8. | 财务报表 | 99 |
| 9. | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 154 |
| 9A. | 控制和程序 | 154 |
| 9B. | 其他信息 | 154 |
| 9C. | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 154 |
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| 项目 | | 页面 |
| 第三部分 | |
| 10. | 董事、高管与公司治理 | 155 |
| 11. | 高管薪酬 | 162 |
| 12. | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 184 |
| 13. | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 186 |
| 14. | 首席会计费及服务 | 192 |
| 第四部分 | |
| 15. | 展示、财务报表明细表 | 193 |
| 16. | 表格10-K摘要 | 198 |
常用术语和定义
除文意另有所指外，凡提及“我们”、“WES”、“合伙企业”或“西部中游合伙公司”，均指西部中游合伙公司(以前为西部天然气股权合伙公司，LP)及其附属公司。在本表格10-K中使用的术语和定义具有以下含义：
AESC：阿纳达科能源服务公司，西方石油公司的子公司。
AMA：Anadarko Midstream资产包括Wtenberg加工厂、Wamsutter管道、DJ盆地石油系统、DBM石油系统、APC供水系统、Saddlehorn 20%的权益、Panola 15%的权益、Mi Vida 50%的权益以及Ranch Westex 50%的权益。
AMH：APC Midstream Holdings，LLC
阿纳达科：阿纳达科石油公司及其子公司，不包括我们的普通合作伙伴，在2019年8月8日西方石油公司合并完成后，阿纳达科石油公司成为西方石油公司的全资子公司。
阿纳达科应收票据：这笔30年期2.6亿美元的票据于2008年5月在WES作为贷款人和Anadarko作为借款人之间成立。在西方集团合并后，西方集团成为最终的交易对手。2020年9月11日，合伙公司和西方石油公司签订了一份单位赎回协议，根据该协议，WES运营公司将应收票据转让给Anadarko，Anadarko在收到票据后立即注销并注销(见附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。
桶或桶：42美国加仑，测量温度为60华氏度。
Bbls/d：一天一桶。
董事会：韦斯的普通合伙人的董事会。
仙人掌II：仙人掌II管道有限责任公司。
Chipeta：Chipeta Processing，LLC.
Chipeta LLC协议：Chipeta的有限责任公司协议，自2009年7月23日起修订和重述。
凝析油：一种天然气液体，与滴状凝析油相比蒸汽压较低，主要由丙烷、丁烷、戊烷和较重碳氢化合物组分组成。
COSF：中央石油稳定设施。
低温：利用液化气体将天然气体积降至极低温度(约零下238华氏度)以将天然气液体从天然气中分离的过程。与传统的制冷方法相比，通过低温处理可以提取更多的天然气液体。
DBM：特拉华盆地中游有限责任公司
DBM水系统：DBM在德克萨斯州西部的污水收集和处理系统。
2019年12月协议：于2019年12月31日订立的若干协议，包括(I)合伙企业与其若干附属公司(包括WES Operating及WES Operating GP)以及西方集团及/或其某些附属公司(包括Anadarko)之间的协议，以及(Ii)WES Operating的债务协议修正案。有关2019年12月协议的说明，请参见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
送货点：碳氢化合物由加工者或运输者交付给生产者、托运人或购买者的点，通常是收集或处理系统与第三方加工者或运输者的设施之间互连处的入口。
DJ盆地综合体：普拉特山谷系统、瓦滕贝格系统、兰开斯特工厂、莱瑟姆工厂和瓦滕贝格加工厂。
滴水冷凝液：从天然气流出的较重的碳氢化合物液体，未经处理就在收集系统中回收。
EBITDA：扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。有关“调整后的EBITDA”的定义，请参见关键绩效指标在本表格10-K第II部第7项下。
最终用户市场：运输能源产品的最终用户/消费者。
股权投资吞吐量：我们在投资的平均吞吐量中的份额按照权益会计方法计入。
《交易所法案》：经修订的1934年《证券交易法》。
交换协议：该交换协议日期为2019年12月31日，由WGRI(普通合伙人)和WES之间签订，根据该协议，(I)WGRI交换WES共同单位，向普通合伙人发行WES 2.0%的普通合伙人权益，以及(Ii)WES取消WES的非经济普通合伙人权益。
固息优先债券：WES营运的固定息率为3.100的优先债券于2025年到期，4.050%的优先债券于2030年到期，5.250%的优先债券于2050年到期，于2025年1月发行。
浮动利率优先债券：WES Operating的浮动利率优先债券将于2023年到期。
FERC：联邦能源管理委员会。
联合要塞：联合堡天然气收集有限责任公司。
分馏：利用不同级别的高压和低温将天然气液体分离成乙烷、丙烷、正丁烷、异丁烷和天然汽油以供最终销售的过程。
玻璃钢：前段管道有限责任公司。
公认会计原则：美国公认的会计原则。
普通合伙人：西部中流控股有限责任公司，合伙企业的普通合伙人。
GPM：每分钟加仑，在胺处理能力的情况下使用。
水力压裂：将流体高压注入井筒以在岩层中制造裂缝，从而刺激石油或天然气的生产。
不平衡：不平衡的原因是(I)客户提名的天然气和天然气气体量与从客户收到的天然气和天然气气体量之间的差异，以及(Ii)从客户收到的天然气和天然气气体量与交付给该等客户的天然气和天然气和天然气气体量之间的差异。
IPO：首次公开募股。
焦耳-汤普森(Joule-Thompson)一种利用焦耳-汤普森效应冷却天然气的加工厂，将天然气从较高的压力膨胀到较低的压力，从而降低温度。
Libor：伦敦银行同业拆借利率。
马塞卢斯的兴趣：33.75%的权益位于宾夕法尼亚州北部的Larry‘s Creek、Seely和Warrensville天然气收集系统及相关设施。
MBbls/d：每天一千桶。
McF：千立方英尺。
合并：合伙企业的全资子公司Clarity Merge Sub，LLC合并为WES运营，WES继续作为尚存的实体和合伙企业的子公司运营，于2019年2月28日完成。
合并协议：合伙企业、WES Operating、Anadarko及其某些关联公司之间于2018年11月7日签署的贡献协议和合并协议及计划，根据该协议，各方同意实施合并和某些其他交易。
经理：山地天然气资源有限责任公司
经理资产：红色沙漠综合体和格兰杰横跨植物。
MIGC：MIGC，LLC.
米·维达：MiVida JV LLC.
MLP：大师级有限合伙。
Mmcf：百万立方英尺。
MMcf/d：每天百万立方英尺。
贝尔维尤山合资企业：企业EF78有限责任公司
天然气液体或天然气：乙烷、丙烷、正丁烷、异丁烷和天然气的混合物，从天然气中除去后，在不同的压力和温度下变成液体。
纽约证券交易所：纽约证券交易所。
纽约商品交易所：纽约商品交易所。
西方人：西方石油公司及其子公司，不包括我们的普通合伙人。
西方企业合并：根据于2019年8月8日完成的西方合并协议，西方石油通过合并Anadarko进行收购。
《西方并购协议》：合并协议和计划，日期为2019年5月9日，由西方公司、Baseball Merge Sub 1，Inc.和Anadarko之间达成。
OTTCO：陆上小径传输有限责任公司
帕诺拉：帕诺拉管道公司。
播放：含有已知或潜在商业储量的石油和/或天然气的一组气田或油田。
采出水：与生产原油和天然气有关的副产品，通常含有石油和天然气储藏中发现的大量溶解固体和其他物质。
购买计划：2020年11月，我们宣布了一项回购计划，到2021年12月31日，我们将回购高达2.5亿美元的普通单位。共同单位可不时在公开市场上以现行市场价格购买，或在私下谈判的交易中购买。
韦斯特克斯牧场：牧场韦斯特克斯合资有限责任公司。
收货点：碳氢化合物由收集系统、加工设施或运输管道接收或进入的点。
RCF：WES Operating的20亿美元优先无担保循环信贷安排将于2025年2月到期。
赤壁快递：赤壁快速管道有限责任公司。
红色沙漠综合体：帕特里克·德鲁和红色沙漠加工厂，目前处于停工状态，相关的采集线和相关设施。
冷藏：一种通过使用外部制冷降低气体温度来处理天然气的方法
关联方：西方，合伙企业的股权(见附注7-股权投资在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下)，以及合伙企业和WES经营合并后注销的交易。
会合地点：Ritzvous Gas Services，LLC。
残留物：未处理的天然气气流经过处理或处理后剩余的天然气。
ROTF：区域石油处理设施。
萨德尔霍恩：萨德尔霍恩管道公司。
美国证券交易委员会：美国证券交易委员会。
服务协议：截至2019年12月31日，西方集团、阿纳达科和WES运营GP之间的某些修订和重述的服务、借调和员工转移协议。
Springfield系统：斯普林菲尔德集气系统和斯普林菲尔德集油系统。
稳定：通过将非常轻的碳氢化合物气体，特别是甲烷和乙烷从较重的碳氢化合物组分中分离出来，减少液态碳氢化合物流动的挥发性的过程。这一过程减少了液体在运输和储存过程中的挥发性。
后门：经过处理的天然气和/或天然气液体离开加工设施前往最终用途市场的时间点。
TEFR兴趣：TEP、TEG和FRP的权益。
TAG：德克萨斯快递聚集有限责任公司。
TEP：德克萨斯快速管道有限责任公司。
定期贷款安排：WES Operating的高级无担保信贷安排与合并有关，已于2020年1月偿还并终止。
井口：碳氢化合物和水离开地面的点。
正在运行的WES：西部中游运营有限公司，前身为西部天然气合作伙伴，LP及其子公司。
WES运营全科医生：西部中游运营有限责任公司，WES运营的普通合伙人。
西德克萨斯综合体：DBM复合体以及DBJV和Haley系统。
WGP RCF：Western Midstream Partners，LP(前身为Western Gas Equity Partners，LP)的高级担保循环信贷安排于2019年3月到期。
WGRAH：WGR资产控股有限公司。
WGRI：西部天然气资源公司，西方石油公司的子公司。
白色悬崖：白色悬崖管道有限责任公司。
Whitthorn LLC：怀特索恩管道公司。
怀特索恩：一条原油和凝析油管道，以及相关的储存设施，由Whitthorn LLC拥有。
第一部分
项目1和2.业务和物业
一般概述
韦斯和韦斯在运作。 WES是特拉华州的一家大型有限责任合伙企业，成立于2012年9月。我们的共同单位在纽约证券交易所公开交易，代码为“WES”。我们的普通合伙人是西方石油公司的全资子公司。WES运营是阿纳达科于2007年成立的特拉华州有限合伙企业，目的是收购、拥有、开发和运营中游资产。WES直接和间接拥有WES运营98.0%的有限合伙人权益，并直接拥有WES运营GP的所有未偿还股权，后者持有WES运营的全部非经济普通合伙人权益。
WES的资产包括我们根据权益会计方法，通过我们在WES运营中98.0%的合伙权益，在2021年12月31日所拥有的资产和所有权权益(见附注7-股权投资在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下).
我们从事天然气的收集、压缩、处理、加工和运输；凝析油、天然气和原油的收集、稳定和运输；以及采出水的收集和处理。作为一家天然气加工商，我们还根据某些合同，代表自己和作为客户的代理买卖天然气、天然气和凝析油。
可获得的信息。根据交易法，我们以电子方式向美国证券交易委员会提交年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前报告(Form 8-K)和其他文件。我们也可能不时地向美国证券交易委员会提交有关股权或债券发行的登记和相关声明。
我们在向美国证券交易委员会提交或提供这些材料后，在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费提供所有这些美国证券交易委员会备案文件，网址为Www.westernmidstream.com。公众也可以从美国证券交易委员会的网站获取这些报告，网址为Www.sec.gov。
我们的公司治理准则、道德和商业行为准则、合伙人行为准则以及我们董事会的审计委员会、特别委员会、ESG委员会和薪酬委员会的章程可在我们的网站上查阅。如果向我们主要执行办公室的普通合伙人秘书提出书面要求，我们还将免费提供上述任何治理文件的副本。我们的主要执行办公室位于德克萨斯州伍德兰兹77380号伍德洛克森林大道9950号套房2800号。我们的电话号码是346-786-5000。
资产和业务领域
截至2021年12月31日，我们的资产和投资包括：
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| | 全部
拥有并拥有
已运营 | | 已运营
利益 | | 非运营
利益 | | 权益
利益 | | |
收集系统(1) | | 17 | | | 2 | | | 3 | | | 1 | | | |
| 处理设施 | | 37 | | | 3 | | | — | | | — | | | |
| 天然气加工厂/火车 | | 24 | | | 3 | | | — | | | 5 | | | |
| NGL管道 | | 2 | | | — | | | — | | | 5 | | | |
| 天然气管道 | | 5 | | | — | | | — | | | 1 | | | |
| 原油管道 | | 3 | | | 1 | | | — | | | 4 | | | |
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(1)包括DBM水系统。
这些资产和投资位于德克萨斯州、新墨西哥州、落基山脉(科罗拉多州、犹他州和怀俄明州)和宾夕法尼亚州中北部。下表按地理区域提供了截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度的资产信息：
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| 面积 | | 资产类型 | | 管道的里程数(1) | | 压缩(1) (2) | | 处理或处理能力(MMcf/d) (1) | | 处理、处理或处置能力(MBbls/d)(1) | | 天然气资产的平均产能 (MMcf/d)(3) | | 原油和NGL资产的平均产能 (MBbls/d)(3) | | 采出水资产的平均产能 (MBbls/d)(3) |
| | | | | | | |
| | | 马力 | | 电力驱动百分比 | | | | | |
| 德克萨斯州/新墨西哥州 | | 收集、加工、处理和处置 | | 4,189 | | 788,543 | | 19 | % | | 1,895 | | 1,905 | | 1,737 | | | 254 | | | 717 | |
| | 交通运输 | | 2,423 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 244 | | | 263 | | | — | |
| 落基山脉 | | 采集、加工和处理 | | 6,387 | | | 573,656 | | | 44 | % | | 3,100 | | | 209 | | | 2,064 | | | 90 | | | — | |
| | 交通运输 | | 2,244 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 81 | | | 65 | | | — | |
| 宾夕法尼亚州中北部 | | 采集 | | 146 | | | 13,800 | | | — | % | | — | | | — | | | 177 | | | — | | | — | |
| 总计 | | | | 15,389 | | | 1,375,999 | | | 29 | % | | 4,995 | | | 2,114 | | | 4,303 | | | 672 | | | 717 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)所有系统指标都是在总体基础上提出的，包括某些设施的自有和租赁压缩机。包括与液体泵站相关的马力。包括DJ盆地和西德克萨斯综合体的旁路能力。
(2)不包括用于运输的压缩马力。
(3)包括我们在权益会计方法下所拥有的所有资产和所有权权益的吞吐量。有关更多详细信息，请参阅属性下面。
我们的业务被组织成一个单一的运营部门，从事天然气的收集、压缩、处理、加工和运输；凝析油、NGL和原油的收集、稳定和运输；以及采出水的收集和处理。关于截至2021年、2020年和2019年12月31日的收入和营业收入(亏损)以及截至2021年和2020年12月31日的年度总资产的披露，请参阅本表格10-K第二部分第8项。
收购和资产剥离
联合要塞和野牛设施。于2020年10月，吾等(I)出售我们于联合炮台的14.81%权益(按权益会计方法入账)，及(Ii)订立期权协议，将位于怀俄明州东北部的Bison处理设施出售予第三方。在2021年第二季度，第三方行使了购买野牛处理设施的选择权，交易完成。看见附注3-收购和资产剥离在合并财务报表附注在第II部分，本表格10-K第8项，以了解更多信息。
战略
我们的主要业务目标是通过持续提供有利可图的业务并随着时间的推移向利益相关者返还资本，为我们的单位持有人创造长期价值。卓越的运营、卓越的客户服务和可持续的运营是我们的基本原则，影响着我们的决策和长期战略。为了实现我们的主要业务目标，我们打算执行以下战略：
•利用有机增长机会。我们打算随着时间的推移，通过满足客户在我们运营区域的钻探活动所产生的中游服务需求，来有机地发展我们的某些系统。我们不断在现有或新的业务领域寻求具有经济吸引力的有机业务发展和扩张机会，使我们能够利用我们的基础设施、运营专业知识和客户关系，满足对我们服务的新需求或增加的需求。
•控制我们的运营、资本和管理成本。WES作为一项独立的中游业务的建立提高了我们的商业、工程和运营团队之间的效率，我们继续优化和最大限度地提高现有资产的可操作性，以实现成本和资本节约。我们预计将继续提高整个组织的运营效率和可持续的成本节约。
•优化向利益相关者返还现金。我们打算运营我们的资产并做出战略性资本决策，使我们的杠杆水平与本行业的投资级指标保持一致，同时将额外的过剩现金流返还给利益相关者，以提高整体回报。
•管理大宗商品价格敞口。我们打算继续限制我们对大宗商品价格变化的直接敞口，并通过推行旨在减少对大宗商品价格的直接敞口的收费合同结构来促进现金流稳定。
竞争优势
我们相信，由于以下竞争优势，我们有能力成功执行我们的战略并实现我们的主要业务目标：
•在具有历史上强大的生产者经济的盆地中大量存在。我们的核心经营区域位于特拉华州和DJ盆地，这两个地区历来都有强劲的生产商活动，被认为是北美陆上生产商回报最有利的地区之一。我们在这些地区的资产有能力为含有天然气、原油、凝析油和天然气的碳氢化合物生产提供服务。我们在特拉华州盆地的系统还包括显著的产出水外送能力，这使我们成为该盆地独特的定位、全方位服务的中游供应商。
•定位良好、维护良好的资产。我们相信，我们的大规模资产组合位于不同的地理位置，这为我们提供了机会来扩大和吸引来自多个生产性储油层的更多容量到我们的系统。此外，我们的投资组合包括高质量、维护良好的资产，我们对这些资产实施了现代加工、处理、测量和运营技术。我们相信，我们的前瞻性设施设计可以帮助客户减少对环境的影响，提高运营效率。
•可持续性和安全性。我们的安全文化和对环境保护的关注为整个组织的决策提供了信息。我们努力通过周到地设计、建造和运营我们的资产，并与州和联邦监管机构以及环境组织、生产商和行业合作伙伴合作，在我们的运营中减少或抵消排放，从而努力将排放降至最低。通过我们全公司的安全计划，我们致力于为我们的客户安全高效地提供能源，强调真正的关怀和相互关心，标准化的安全培训计划，以及在资产完整性方面的重大投资。
•商品价格和体积风险缓解。我们相信，我们的大部分现金流不会直接受到大宗商品价格波动的影响，因为在截至2021年12月31日的一年中，我们93%的井口天然气产量(不包括股权投资)和100%的原油和产出水产量(不包括股权投资)是根据收费合同提供服务的。此外，我们通过最低数量的承诺和服务成本合同结构来降低体积风险。在截至2021年12月31日的一年中，我们81%的天然气产量、96%的原油和NGL产量以及100%的产出水产量都得到了相关短缺付款的最低产量承诺或服务成本承诺的支持。
•寻求扩张和收购机会的流动性.我们相信，我们的运营现金流、借款能力、长期债务期限结构、长期关系以及合理的资本市场准入为我们提供了流动性，使我们能够以竞争性的方式寻求收购和扩张机会，并在资本市场周期中执行我们的战略。截至2021年12月31日，区域合作框架下的可用借款能力为20亿美元。
•与西方集团的关系。我们继续通过调整和规划增长计划来优化我们的资产，以突出我们的资产组合相对于西方石油的上游发展计划的优势。我们与西方集团的关系使我们能够追求更具资本效率的项目，从而提高我们业务的整体价值。看见WES和WES运营与西方石油公司的关系下面。
我们计划有效地利用我们的竞争优势，成功地实施我们的业务战略。然而，我们的业务包含许多风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会阻碍我们实现主要业务目标。有关与我们的业务相关的风险的更完整描述，请阅读风险因素在本表格10-K第I部第1A项下。
WES和WES运营与西方石油公司的关系
我们普通合伙人的高级管理人员在我们普通合伙人董事会的指导和监督下管理我们的运营和活动，普通合伙人是西方集团的全资子公司。西方石油公司是世界上最大的独立油气勘探和生产公司之一。西方石油公司的上游石油和天然气业务勘探、开发和生产原油和凝析油、NGL和天然气。
截至2021年12月31日，西方集团持有(I)200,281,578个我们的共同单位，相当于我们48.6%的有限合伙人权益，(Ii)通过其对普通合伙人的所有权，持有9,060,641个普通合伙人单位，相当于我们2.2%的普通合伙人权益，以及(Iii)通过其对WGRAH的所有权运营的WES 2.0%的有限合伙人权益，这在我们的合并财务报表中反映为非控股权益。截至2021年12月31日，西方石油公司持有我们优秀普通单位的49.7%。
截至2021年12月31日止年度，我们总收入及其他收入的57%、天然气资产吞吐量的36%(不包括股权投资产能)、原油及天然气资产产能的89%(不包括股权投资产能)、以及产出水资产产能的87%可归因于西方石油拥有或控制的产量。虽然西方石油公司是我们的合同对手方，但与西方石油公司的这些安排不仅包括西方石油公司生产的产品，在某些情况下，还包括西方石油公司的其他工作利益所有者的产品，他们依赖我们的设施和基础设施将其产品推向市场。此外，根据我们的某些合同，西方集团还提供奉献、最小数量的承诺和相关的缺额付款，和/或服务成本承诺。
从历史上看，我们将大量的天然气和NGL出售给西方石油的营销子公司AESC。此外，我们还根据采购协议从AESC购买了天然气。虽然我们仍与西方石油公司的附属公司有一些营销安排，但从2021年1月1日开始，我们开始直接向第三方营销和销售我们几乎所有的天然气和NGL。
根据作为2019年12月协议的一部分签订的服务协议，西方集团同意(I)在长达两年的过渡期内继续向我们提供某些行政和运营服务，以及(Ii)将某些西方集团员工转移到合伙企业，由合伙企业在员工转移时承担与该等员工相关的责任。2020年3月下旬，借调员工的就业被转移到伙伴关系。之前由西方集团提供的大部分行政和运营服务在2021年12月31日之前完全过渡到伙伴关系，根据服务协议的条款，某些有限的过渡服务仍然存在。
尽管我们认为我们与西方石油公司的关系使我们能够追求更具资本效率的项目，从而提高我们业务的整体价值，但这也是潜在冲突的一个来源。例如，西方石油公司没有受到与我们竞争的限制。看见风险因素根据第I部第1A项及某些关系和相关交易，以及董事的独立性在第III部分，本表格10-K第13项，以了解更多信息。
行业概述
中游行业是天然气、液化石油气和原油的勘探和生产，以及将这些碳氢化合物组分交付给最终使用市场的纽带。该行业的运营商在中游价值链的不同阶段创造价值，方法是从井口或生产设施的生产商那里收集产量，将生产的碳氢化合物分离成各种成分，将这些成分输送到最终用途市场，并在适用的情况下收集和处理产出水。
下图说明了在中游价值链上发现的主要资产组：
天然气中游服务
中游公司提供与天然气有关的服务，这些服务一般分为以下几类。
•聚集在一起。在中游价值链的初始阶段，通常由直径较小的管道组成的网络被称为集输系统，直接连接到该地区的井口或生产设施。如果需要，这些收集系统将未经处理的天然气输送到中央位置进行处理和加工。一个大型的收集系统可能涉及连接数千口油井的数千英里长的收集管道。收集系统通常被设计为高度灵活，以允许在不同压力下收集天然气，并可扩展以允许收集额外的产量，而无需大量增加资本支出。
•稳定状态。稳定化是一种将天然气中的较重碳氢化合物(也是有价值的商品)从较轻组分中分离出来的过程，这些天然气通常被称为“富含液体的”天然气，方法是使用蒸馏过程，增加热量，或通过降低压力并允许较易挥发的组分从液体闪蒸到气相。
•压缩。天然气压缩是一种机械过程，在给定压力下，将一定体积的天然气压缩到所需的更高压力，从而使天然气能够更有效地收集并输送到更高压力的系统、加工厂或管道中。现场压缩通常用于允许集输系统在较低压力下运行，或提供足够的排放压力以将天然气输送到较高压力系统。由于油井在枯竭时以逐渐降低的现场压力生产，因此需要现场压缩以维持整个收集系统的产量。
•治疗和脱水。如果收集的天然气含有水蒸气或污染物，如二氧化碳或硫化物，则将其脱水以去除饱和水分，并进行处理以将二氧化碳或硫化物从气流中分离出来。
•正在处理。天然气的主要成分是甲烷和乙烷，但天然气通常也含有不同数量的较重的NGL和污染物，如水和二氧化碳、硫化合物、氮或氦。对天然气进行处理是为了去除会干扰管道运输或天然气使用的有害污染物，并将这些碳氢化合物液体从天然气中分离出来，这些液体具有更高的天然气价值。由于分子量、沸点、蒸汽压和其他物理特性的不同，通过加工去除和分离单个碳氢化合物是可能的。
•分馏法。分馏是应用不同水平的较高压力和较低温度将NGL流分离为乙烷、丙烷、正丁烷、异丁烷和天然汽油以供最终销售的过程。
•储存、运输和营销。一旦原始天然气经过处理或加工，原始NGL混合物被分馏成单独的NGL组分，天然气和NGL组分就被储存、运输和销售到最终用户市场。每个管道系统通常在整个管道网络或主要市场中心都有存储能力，以更好地适应季节性需求和日常供需变化。
原油中游服务
中游公司提供与原油有关的服务，这些服务一般分为下述类别。
•聚集在一起。原油收集资产提供了在井场或附近采集点收集的原油产量与原油码头、储存设施、长距离原油管道和炼油厂之间的联系。原油收集资产通常由一个小直径管道网络组成，这些管道直接连接到井场或中央接收点，并输送到大直径的干线中。在一定程度上，如果没有足够的流量来证明管道系统的建设或连接是合理的，那么原油也可以用卡车从油井现场运往中央收集点。
•稳定状态。原油稳定资产对原油进行加工，以满足下游蒸汽压规格。原油输油点，包括原油码头、储存设施、长距离原油管道和炼油厂，往往对蒸汽压和温度以及输送到它们的任何原油中可以包含的沉淀物和水的数量有特定的要求。
自来水中游服务
中游公司提供与产出水有关的服务，这些服务一般分为以下几类。
•聚集在一起。产出水往往是与陆上生产原油和天然气相关的最大副产品流。产出水收集资产提供了井场或附近的收集点和处置设施之间的联系。
•处理完了。作为原油和天然气生产的天然副产品，采出水必须回收或处理才能维持生产。采出水处理系统从采出水中去除碳氢化合物产品和其他沉淀物，并按照适用的规定，利用经许可的处理井重新注入采出水。
合同安排
运输以外的中游服务通常是根据合同安排提供的，这些合同安排对大宗商品价格风险的敞口各不相同。三种典型的合同类型或其组合包括：
•收费的。在收费安排下，服务提供商通常收取在其设施中收集、处理、加工和/或运输的天然气、天然气或原油或(Ii)采出水的每单位费用。因此，服务提供商收到的每单位价格不会随着商品价格的变化而变化，从而将服务提供商的直接商品价格风险敞口降至最低。
•收益百分比、价值百分比或液体百分比。收益的百分比、价值的百分比或液体的百分比可用于收集和处理服务。根据这些安排，服务提供者通常将销售残渣气体和/或NGL所得收益的一定百分比或在后挡板的实际残渣气体和/或NGL的一定百分比返还给生产商。这些类型的安排使服务提供商面临商品价格风险，因为合同收入与天然气和/或天然气价格的波动直接相关。
•保持完整。保持-整体安排可用于处理服务。在这些安排下，客户将富含液体的气体体积提供给服务提供商进行处理。服务提供者有义务在加工后将等量的气体量退还给客户。由于在处理过程中使用和损失了数量，服务提供商必须购买额外的数量来补偿客户。在这些安排中，服务提供商接收考虑到所提供的服务而产生的全部或部分NGL。这些类型的安排使服务提供商面临与购买保持完整卷的成本和保留的NGL的销售价值相关的商品价格风险。
看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下，请提供有关确认我们合同项下收入的信息。
特性
以下部分更详细地介绍了截至2021年12月31日，我们的资产在我们的运营区域提供的服务。
收集、加工、处理和处置
概述-德克萨斯州和新墨西哥州
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 资产 | | 类型 | | 加工/处理厂 | | 处理/处理能力(MMcf/d)(1) | | 处理/处理/处置能力(MBbls/d) | | | | 压缩马力(2) | | 收集系统 | | 管道里程(3) |
| 德克萨斯州西部/新墨西哥州 | | 西德克萨斯综合体(4) | | 采集、加工和处理 | | 14 | | | 1,370 | | | 53 | | | | | 544,279 | | | 3 | | | 1,818 | |
| 西德克萨斯 | | DBM油系统(5) | | 采集与处理 | | 16 | | | — | | | 292 | | | | | 13,473 | | | 1 | | | 646 | |
| 西德克萨斯 | | DBM水系统 | | 收集和处置 | | — | | | — | | | 1,300 | | | | | 59,390 | | | 5 | | | 804 | |
| 西德克萨斯 | | 米·维达(6) | | 正在处理中 | | 1 | | | 200 | | | — | | | | | 20,000 | | | — | | | — | |
| 西德克萨斯 | | 韦斯特克斯牧场(7) | | 正在处理中 | | 2 | | | 125 | | | — | | | | | 10,090 | | | — | | | 6 | |
| 东得克萨斯州 | | 贝尔维尤山合营公司(8) | | 正在处理中 | | 2 | | | — | | | 170 | | | | | — | | | — | | | — | |
| 南得克萨斯州 | | 布拉萨达复合体 | | 采集、加工和处理 | | 3 | | | 200 | | | 15 | | | | | 29,400 | | | 1 | | | 58 | |
| 南得克萨斯州 | | 斯普林菲尔德系统(9) | | 采集和处理 | | 3 | | | — | | | 75 | | | | | 111,911 | | | 2 | | | 857 | |
| 总计 | | | | | | 41 | | 1,895 | | 1,905 | | | | 788,543 | | 12 | | 4,189 |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括西德克萨斯综合体70MMcf/d的旁路能力。
(2)包括自有和租赁的压缩机和压缩马力。
(3)包括与西德克萨斯综合体的拉姆齐渣油管道(由FERC监管)有关的19英里运输，以及与DBM石油系统的原油管道有关的15英里运输。
(4)西德克萨斯综合体包括DBM综合体以及DBJV和Haley系统。不包括2000 GPM的胺处理能力。
(5)DBM石油系统包括三个中央生产设施和两个ROTF。
(6)我们拥有Mi Vida 50%的股份，Mi Vida拥有一家由第三方运营的加工厂。
(7)我们拥有Ranch Westex 50%的股份，后者拥有一家由第三方运营的加工厂。
(8)我们拥有Mont Belvieu合资公司25%的股份，该公司拥有两列NGL分馏列车。第三方作为运营商。
(9)我们拥有Springfield系统50.1%的权益，并担任运营商。
德克萨斯州西部和新墨西哥州
西德克萨斯收集、加工和处理综合体
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，西方石油公司的产量占西德克萨斯综合体吞吐量的48%，最大的第三方客户提供了14%的吞吐量。
•供应。该综合体的天然气和NGL供应来自二叠纪盆地特拉华盆地部分的特拉华砂岩、阿瓦隆页岩、骨泉、沃尔夫坎普和宾夕法尼亚地层的生产。
•快递点。天然气经过脱水、压缩，然后输送到Ranch Westex和Mi Vida工厂(见下文)和西德克萨斯综合设施内进行加工，而贫气则被输送到Enterprise GC，L.P.的管道，最终输送到Energy Transfer LP的绿洲管道(“OASIS管道”)。来自德克萨斯州西部设施的残渣天然气被输送到Red Bluff Express管道和Ramsey残渣管道，这两条管道从该设施向南和向北延伸，这两条管道都与Kinder Morgan，Inc.的州际管道系统相连。天然气液化天然气的生产主要输送到沙山管道和孤星天然气有限责任公司的管道(“孤星管道”)。
DBM集油系统、处理设施和存储
•顾客。截至2021年12月31日，DBM石油系统的产能来自西方石油公司和一家第三方生产商。在截至2021年12月31日的一年中，西方石油公司的产量占DBM石油系统总产量的97%，并受德克萨斯州铁路委员会关税的约束。
•供应。DBM石油系统来自二叠纪盆地特拉华盆地部分的生产。
•快递点。在DBM石油系统处理的原油被输送到Plains All American管道。
DBM采出水处理系统
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，DBM水系统的吞吐量来自西方和众多第三方生产商，其中西方的产量占吞吐量的87%。
•供应。这些系统的产出水供应来自二叠纪盆地特拉华盆地部分的原油生产。
•处理完了。DBM水系统通过地下注入或卸载到第三方服务提供商来收集和处理产出水。该系统的注水井位于德克萨斯州的洛夫县、里夫斯县和沃德县。
米维达加工厂
•顾客。截至2021年12月31日，Mi Vida工厂的产能来自西方和一个第三方客户。
•供应点和送货点。Mi Vida工厂从西德克萨斯综合体和ET的收集系统获得大量数据。来自Mi Vida工厂的残渣气体被输送到绿洲管道或TransWest管道公司的管道(“TransWest管道”)。NGL的生产被输送到孤星管道。
牧场韦斯特克斯加工厂
•顾客。截至2021年12月31日，Ranch Westex工厂的产能来自西方和一个第三方客户。
•供应点和送货点。Ranch Westex工厂从西德克萨斯综合体和Crestwood Equity Partners LP的收集系统获得大量数据。来自Ranch Westex工厂的残渣气体被输送到绿洲管道或TransWest管道，而NGL生产被输送到孤星管道。
东得克萨斯州
贝尔维尤山合资公司分馏列车
•顾客。Mont Belvieu合资公司不直接与客户签订合同，而是根据位于德克萨斯州Mont Belvieu的Enterprise的NGL分馏设施的其他列车的可用容量，从Enterprise Products Partners LP(“Enterprise”)分配容量。
•供应点和送货点。Enterprise在其位于德克萨斯州Mont Belvieu的分馏设施通过大量管道接收产量，包括Enterprise的Seminole管道(“Seminole管道”)、Skelly-Belvieu管道公司、LLC的管道、TEP的管道和Panola管道(见交通运输在这些项目1和2内)。NGL通过客户拥有的管道或通过出口终端交付给最终用户，这些管道连接到附近的石化厂。
南得克萨斯州
布拉萨达采集、稳定、处理和加工综合体
•顾客。截至2021年12月31日的年度，Brasada Complex的吞吐量来自一个第三方客户。
•供应。天然气和天然气的供应来自斯普林菲尔德系统收集的吞吐量。
•快递点。该设施向Net Midstream，LLC运营的Eagle Ford Midstream系统输送残渣气体。稳定的凝析油被输送到Plains All American管道，NGL被输送到企业运营的南得克萨斯州NGL管道系统。
斯普林菲尔德收集系统、稳定设施和存储
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，Springfield系统的吞吐量来自大量第三方客户。
•供应。天然气和石油的供应来自Eagle Ford Shale Play的第三方生产。
•快递点。天然气收集系统将丰富的天然气输送到我们的Brasada Complex，即Carnero G&P LLC拥有的Raptor加工厂，由Targa Resources Corp.，Sanchez Midstream Partners LP运营，以及ET运营的加工厂。石油收集系统的输油点是Plains All American管道、Kinder Morgan，Inc.的Double Eagle管道、Hilcorp Energy Company的收获管道和NuStar Energy L.P.的管道。
概述-落基山脉-科罗拉多州和犹他州
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 资产 | | 类型 | | 加工/处理厂 | | 处理/处理能力(MMcf/d) (1) | | 处理/处理能力(MBbls/d) | | | | 压缩马力 | | 收集系统 | | 管道里程(2) |
| 科罗拉多州 | | DJ盆地杂岩(3) | | 采集、加工和处理 | | 16 | | | 1,730 | | | 54 | | | | | 378,644 | | | 2 | | | 2,526 | |
| 科罗拉多州 | | DJ盆地含油气系统 | | 采集与处理 | | 6 | | | — | | | 155 | | | | | 6,095 | | | 1 | | | 454 | |
| 犹他州 | | Chipeta(4) | | 正在处理中 | | 3 | | | 790 | | | — | | | | | 76,125 | | | — | | | 2 | |
| 总计 | | | | | | 25 | | 2,520 | | 209 | | | | 460,864 | | 3 | | 2,982 |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括DJ盆地综合体160MMcf/d的旁路能力。
(2)包括与DJ盆地石油系统的原油管道相关的12英里运输。
(3)DJ盆地综合体包括普拉特山谷、卢普顿堡、Hambert JT(目前处于停工状态)、Wtenberg、Lancaster Trains I和II、Latham Trains I和II加工厂，以及Wtenberg收集系统。不包括3220GPM的胺处理能力。
(4)我们是Chipeta的管理成员，并拥有Chipeta 75%的权益，Chipeta拥有Chipeta加工厂。
科罗拉多州
DJ盆地集采、处理、加工综合体
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，西方石油的产量占DJ盆地综合体吞吐量的57%，两个最大的第三方客户提供了28%的吞吐量。
•供应。DJ盆地综合体主要由Wtenberg油田供应。
•快递点。截至2021年12月31日，DJ盆地综合体与DCP Midstream LP(“DCP”)的天然气收集和处理系统拥有多个输油点互联，这些系统用于DJ盆地综合体内未加工的天然气。DJ盆地综合设施连接了科罗拉多州际天然气公司的管道(CIG管道)、Tallgras Energy的夏延连接器管道和Xcel Energy的残渣管道，以及Overland Pass管道公司的管道、FRP的管道和DCP的Wtenberg NGL管道。此外，普拉特谷和瓦滕贝格工厂的NGL分馏塔和相关的卡车装载设施提供了进入当地NGL市场的机会。
DJ盆地集油系统、稳定设施和储油系统
•顾客。截至2021年12月31日止年度，DJ盆地石油系统的所有产能均来自西方石油的生产。
•供应。主要由瓦滕贝格油田供应的DJ盆地石油系统收集高蒸汽压原油，并将其输送到COSF。COSF包括两个25万桶原油储罐。
•快递点。COSF可以在科罗拉多州坦帕市和当地市场进入白崖管道、萨德尔霍恩管道、Tallgras Energy的Pony Express管道和铁路装载设施。
犹他州
Chipeta加工综合体
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，Chipeta Complex的吞吐量来自众多第三方客户，其中最大的两个客户提供了89%的吞吐量。
•供应。Chipeta的进水口与Caerus Oil and Gas LLC的Greater Natural Buttes收集系统、Dominion Energy Questar管道、LLC系统(“Questar管道”)以及由MPLX LP(“MPLX”)拥有的Three Rivers Gathering LLC的系统相连。
•快递点。Chipeta工厂通过GNB NGL管道将NGL输送到Enterprise的中美管道公司管道(“MapL管道”)，后者通过西德克萨斯州的Seminole管道和TEP管道提供运输，最终到达德克萨斯州Mont Belvieu的NGL分馏和存储设施。奇佩塔工厂拥有通过CIG管道、Questar管道和怀俄明州际公司的管道(“WIC管道”)输送残渣气体的点，这些管道将残渣气体输送到落基山脉和美国西部的市场。
概述-落基山脉-怀俄明州
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 资产 | | 类型 | | 加工/处理厂 | | 处理/处理能力(MMcf/d) | | | | 压缩马力 | | 收集系统 | | 管道里程 |
| 怀俄明州东北部 | | 希莱特系统 | | 采集与处理 | | 2 | | | 60 | | | | | 38,221 | | | 1 | | | 1,208 | |
| 怀俄明州西南部 | | 格兰杰情结(1) | | 采集与处理 | | 4 | | | 520 | | | | | 46,157 | | | 1 | | | 788 | |
| 怀俄明州西南部 | | 红色沙漠综合体 | | 采集 | | — | | | — | | | | | 20,929 | | | 1 | | | 1,123 | |
| 怀俄明州西南部 | | 会合地点(2) | | 采集 | | — | | | — | | | | | 7,485 | | | 1 | | | 286 | |
| 总计 | | | | | | 6 | | 580 | | | | 112,792 | | 4 | | 3,405 |
_________________________________________________________________________________________
(1)格兰杰综合体包括“格兰杰跨座式工厂”，这是一家目前处于停产状态的制冷加工厂。
(2)我们在Rendezvous收集系统中拥有22%的权益，该系统由第三方运营。
怀俄明州东北部
希尔莱特采光系统及加工厂
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，在希莱特系统收集和加工的天然气来自第三方客户，其中最大的两个客户提供了系统吞吐量的59%。
•供应。希莱特系统满足了怀俄明州约翰逊、坎贝尔、纳特罗纳和康弗斯县几个传统生产油田的天然气收集需求。
•快递点。希莱特工厂将残渣气体输送到我们的MIGC传输线(见交通运输在这些项目1和2内)。希莱特没有连接到活跃的NGL管道，导致所有分馏的NGL都通过卡车和铁路装载设施在当地销售。
怀俄明州西南部
格兰杰收集和加工综合体
•顾客。在截至2021年12月31日的年度内，Granger Complex的吞吐量来自第三方客户，其中最大的三个客户提供了81%的吞吐量。
•供应。格兰杰杂岩由莫沙拱、约拿和松林背斜油田提供。
•快递点。来自Granger Complex的残渣气体可以输送到以下主要管道：
◦CIG管道；
◦伯克希尔·哈撒韦能源公司的克恩河管道(“克恩河管道”)，通过与MPLX的Rendezvous管道(“Rendezvous管道”)连接；
◦Questar管道；
◦Dominion能源逆冲管道；
◦威廉姆斯公司的西北管道(“NWPL”)；
◦我们的OTTCO管道；以及
◦我们的山地天然气运输有限责任公司管道。
NGL可以进入MapL管道的市场，该管道的终点站是德克萨斯州的贝尔维尤山和其他当地市场。
红色沙漠综合体
•顾客。截至2021年12月31日的年度，Red Desert Complex的吞吐量来自第三方客户，其中最大的三个客户提供了57%的吞吐量。
•供应点和送货点。红色沙漠综合体收集和压缩从大绿河流域东部生产的天然气，并将其输送给第三方进行加工。
会合集结系统
•顾客。在截至2021年12月31日的年度内，Rendezvous系统的吞吐量主要来自两家专门为该系统提供种植面积的托运人。
•供应点和送货点。Rendezvous系统为Jonah和Pinedale背斜气田的天然气提供高压收集服务，并将其输送到我们的格兰杰工厂和MPLX的布莱克福克天然气加工厂，后者通过Rendezvous管道连接到Questar管道、NWPL和Kern River管道。
概览-宾夕法尼亚州中北部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 资产 | | 类型 | | | | 压缩马力 | | 收集系统 | | 管道里程 |
| 宾夕法尼亚州中北部 | | 马塞卢斯(1) | | 采集 | | | | 13,800 | | | 3 | | | 146 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)我们拥有马塞卢斯利益收集系统33.75%的权益。
马塞卢斯收集系统
•顾客。截至2021年12月31日，马塞卢斯利息收集系统拥有两个优先托运人。在截至2021年12月31日的一年中，最大的生产商提供了大约80%的吞吐量。由经营合作伙伴Alta Resources Development，LLC确定的其他第三方可以使用优先发货人未使用的运力。
•供应点和送货点。马塞卢斯利益收集系统可以访问横贯大陆天然气管道公司，有限责任公司的管道。
交通运输
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 资产 | | 类型 | | 所有权权益 | | 管道里程 |
| 科罗拉多州、堪萨斯州、俄克拉何马州 | | 白色悬崖(1) (2) | | 石油与天然气集团公司 | | 10.00 | % | | 1,052 | |
| 怀俄明州、科罗拉多州、堪萨斯州、俄克拉何马州 | | 马鞍峰(1) (2) | | 油 | | 20.00 | % | | 604 | |
| 犹他州 | | GNB NGL(1) | | NGL | | 100.00 | % | | 33 | |
| 怀俄明州东北部 | | MIGC(1) | | 燃气 | | 100.00 | % | | 243 | |
| 怀俄明州西南部 | | OTTCO | | 燃气 | | 100.00 | % | | 233 | |
| 怀俄明州西南部 | | 瓦姆苏特 | | 油 | | 100.00 | % | | 79 | |
| 科罗拉多州，俄克拉何马州，德克萨斯州 | | 玻璃钢(1) (2) | | NGL | | 33.33 | % | | 447 | |
| 德克萨斯州 | | TAG(2) | | NGL | | 20.00 | % | | 138 | |
| 德克萨斯州 | | Tep(1) (2) | | NGL | | 20.00 | % | | 594 | |
| 德克萨斯州 | | 怀特索恩有限责任公司(2) | | 油 | | 20.00 | % | | 418 | |
| 德克萨斯州 | | 帕诺拉(1) (2) | | NGL | | 15.00 | % | | 249 | |
| 德克萨斯州 | | 仙人掌II(1) (2) | | 油 | | 15.00 | % | | 454 | |
| 德克萨斯州 | | 赤壁快递(1) (2) | | 燃气 | | 30.00 | % | | 123 | |
| 总计 | | | | | | | | 4,667 | |
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(1)由FERC监管。
(2)由第三方运营的。
落基山脉--科罗拉多州
白色悬崖管道
•顾客。截至2021年12月31日，白崖管道有多个承诺的托运人，其中包括西方石油公司。其他缔约方也可以以FERC为基础的费率在White Cliff管道上发货。White Cliff双管道系统提供从科罗拉多州普拉特维尔到俄克拉何马州库欣的原油和NGL外卖能力。
•供应。白色悬崖管道由DJ盆地的生产供应。在起运地点，有一个储存设施，毗邻一个卡车卸货设施。
•快递点。白色悬崖管道输油点是ET位于俄克拉何马州库欣的储存设施，最终输送到墨西哥湾沿岸和中大陆炼油厂。
萨德尔霍恩管道
•顾客。截至2021年12月31日，萨德尔霍恩管道有多个承诺的托运人，其中包括西方石油公司。其他各方也可以以FERC为基础的费率在萨德尔霍恩管道上发货。
•供应。萨德尔霍恩管道有多个起点，包括：怀俄明州夏延市；怀俄明州的拉勒米、科罗拉多州的卡尔和科罗拉多州的普拉特维尔。马鞍峰由DJ盆地和连接到怀俄明州接入点的盆地供应。
•快递点。萨德尔霍恩管道将原油和凝析油输送到俄克拉荷马州库欣的储存设施。
落基山脉-犹他州
GNB NGL管道
•顾客。截至2021年12月31日，GNB NGL管道上有三个主要托运人。GNB NGL管道以公布的基于FERC的费率提供能力。
•供应。GNB NGL管道有能力从Chipeta的天然气处理设施和MPLX的Stagecoach/Iron Horse天然气处理综合体接收NGL。
•快递点。GNB NGL管道将NGL输送到MapL管道，该管道通过Seminole管道和TEP的管道进行运输，最终到达德克萨斯州蒙特贝尔维尤的NGL分馏和储存设施。
落基山脉-怀俄明州
MIGC运输系统
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，MIGC系统的吞吐量来自众多第三方客户，其中最大的两个客户提供了81%的系统吞吐量。MIGC系统上的所有各方都根据向FERC备案的关税发货。
•供应。MIGC从Hilight System、Evolution Midstream的Jewell工厂以及WBI Energy Transport，Inc.获得天然气。
•快递点。MIGC容量可以重新输送到位于怀俄明州格伦罗克的枢纽，该枢纽可以使用州际管道，包括CIG管道、Tallgras州际天然气传输管道和WIC管道。批量还可以交付给夏延轻质燃料和电力公司和几个工业用户。
OTTCO运输系统
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，OTTCO运输系统的吞吐量来自众多第三方托运人。OTTCO运输系统的收入来自合同，这些合同包含托运人根据固定和可中断的天然气运输协议支付的最低数量承诺和体积费用。
•供应点和送货点。OTTCO运输系统的供应点包括大约25个活跃的井口、格兰杰综合体和埃克森美孚公司的Shute Creek工厂，这些工厂由大格林河盆地东部、莫克萨拱门以及约拿和松树背斜油田供应。主要输油点包括红色沙漠综合体、两个第三方工业设施，以及与克恩河管道的非活跃互联。
瓦姆苏特管道
•顾客。在截至2021年12月31日的一年中，瓦姆苏特管道96%的吞吐量来自一家第三方托运人。瓦姆苏特管道的收入来自怀俄明州公共服务委员会监管的基于关税的费率。
•供应点和送货点。瓦姆苏特管道在怀俄明州的斯威特沃特县拥有活跃的接收点，向MPLX LP的SLC核心管道系统输送原油。
德克萨斯州
TEFR权益
•前方射程管道。FRP从科罗拉多州东北部的DJ盆地提供NGL外卖能力。FRP在科罗拉多州韦尔德县和亚当斯县的天然气厂设有收货点(包括DJ盆地综合体)(见落基山脉-科罗拉多州和犹他州在这些项目1和2内)。FRP连接到德克萨斯州Skellytown附近的TEP。截至2021年12月31日，FRP拥有多个承诺托运人，包括西方。FRP按FERC公布的费率向其他托运人提供运力。
•德克萨斯快递聚会。TAG由两个NGL收集系统组成，为德克萨斯州北部和德克萨斯州狭长地带的工厂提供TEP上的NGL外卖能力。截至2021年12月31日，TIG有一名承诺发货人。
•德克萨斯快递管道公司。TEP为德克萨斯州贝尔维尤山的NGL分馏和储存设施提供服务。TEP由来自其他管道或系统的NGL供应，包括FRP、MAPL管道和TEG。截至2021年12月31日，TEP拥有多个承诺托运人，包括西方。TEP按FERC公布的费率向其他托运人提供运力。
怀特索恩
供应点和送货点。怀特索恩的供应来自二叠纪盆地的生产。Whitthorn将原油和凝析油从Enterprise的米德兰码头输送到Enterprise的Sealy码头。从Sealy，托运人可以进入Enterprise的Ranco II管道，该管道延伸到位于德克萨斯州休斯顿的Enterprise的ECHO终端。从Echo，托运人可以访问德克萨斯州休斯顿、博蒙特和德克萨斯州亚瑟港的炼油厂，以及Enterprise的原油出口设施。
帕诺拉管道
供应点和送货点。帕诺拉管道将天然气从德克萨斯州的帕诺拉县输送到德克萨斯州的贝尔维尤山。截至2021年12月31日，帕诺拉管道有多个承诺托运人。帕诺拉管道以FERC公布的费率向其他托运人提供运力。
仙人掌II管道
•顾客。截至2021年12月31日，仙人掌II管道有多个承诺的托运人，包括西方石油公司。仙人掌II管道还按FERC公布的费率向其他托运人提供运力。
•供应。仙人掌II管道由德克萨斯州麦卡米的生产公司提供，并租用Plains All American Pipeline L.P.的特拉华州盆地内管道的运力，以允许起点位于Orla、Wink、Midland和德克萨斯州的Crane。
•快递点。仙人掌II管道将原油从西德克萨斯州输送到德克萨斯州的科珀斯克里斯蒂地区。Corpus Christi的主要送货点包括Plains All American Pipeline、NuSTAR Energy，L.P.、Moda Ingleside Energy Center和Buckeye Partners，L.P.的出口终端。
赤壁快递管道
•顾客。截至2021年12月31日，Red Braff Express管道拥有多个承诺托运人，其中包括西方石油公司。Red Braff Express管道还以公布的基于FERC的费率向其他托运人提供运力。2020年12月，我们签订了一份为期五年的运输合同，该合同于2021年1月1日生效，其中包括红崖快线管道的运量承诺。
•供应点和送货点。Red Braff Express管道由我们的西德克萨斯综合体和其他第三方工厂生产供应。Red Braff Express管道将天然气从德克萨斯州里夫斯县和洛夫县输送到德克萨斯州佩科斯县的瓦哈枢纽。
竞争
中游服务业务竞争激烈，我们的竞争对手包括其他中游公司、生产商以及州内和州际管道。竞争主要基于声誉、商业条款、可靠性、服务水平、位置、可用容量、资本支出和燃料效率。在我们经营的地理区域，竞争程度各不相同，在生产者活动高度活跃的地区和大宗商品价格高企的时期，竞争程度最高。尽管如此，西方和第三方生产商在我们的重要业务领域提供了某些奉献和/或最低数量的承诺。我们相信，我们位于专用区域以外的资产，无论是在上述重要业务区之内还是之外，在地理位置上都处于有利地位，可以保留和吸引西方和第三方的数量。
我们相信，我们资产的主要优势包括接近现有的和/或未来的生产，以及为生产商提供的可用服务灵活性。我们相信，我们可以以具有竞争力和灵活性的合同条款，高效地提供客户所需的服务，以收集、压缩、处理、加工和运输天然气；收集、稳定和运输凝析油、液化石油气和原油；以及收集和处理采出水。
对运作的规管
管道安全与维护
我们用来收集和运输石油、天然气和NGL的许多管道都受到管道和危险材料安全管理局(PHMSA)的监管，PHMSA是美国运输部下属的一个机构，根据1968年修订的天然气管道安全法(NGPSA)和1979年修订的危险液体管道安全法(HLPSA)，关于NGL和石油。NGPSA和HLPSA管理天然气、原油、NGL和凝析油管道设施的设计、安装、测试、施工、运营、更换和管理。根据这些法案，PHMSA颁布了关于管道壁厚、设计压力、最大工作压力(MOP)、管道巡逻和泄漏调查、最低深度要求、紧急程序以及其他旨在确保为公众提供充分保护和防止事故和故障的其他事项的规定。此外，PHMSA颁布了法规，要求管道运营商为某些气体和危险液体管道制定和实施完整性管理计划，这些管道一旦发生泄漏或破裂，可能会影响高后果区域(HCA)，在这些区域，泄漏可能会产生最严重的不利后果，包括人口稠密地区、某些饮用水水源和异常敏感的生态区域。我们的管道过去根据这些NGPSA和HLPSA要求运行，并没有导致材料成本；但是，存在新的或修订的法律和法规或重新解释PHMSA执行做法或与此相关的其他指导意见的可能性，以及未来遵守NGPSA、HLPSA, 新的或修订的PHMSA法规可能会导致成本增加，这可能会对我们的运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
例如，2019年10月，PHMSA向联邦登记册提交了三项主要规则，包括侧重于(一)天然气输送管道的安全(即，《大额规则》三部分中的第一部分)、(二)危险液体管道的安全和(三)增强紧急命令程序的规则。输气规则要求1970年之前修建的输气管道的运营商通过重新确认拖把来确定其管道的材料强度。此外，该规定还更新了天然气输送管道的报告和记录保留标准。本规定自2020年7月1日起施行。2021年11月，PHMSA发布了Mega规则的另一部分，以扩大对美国天然气收集管道的监管。这项规定要求所有陆上集气管道的运营商报告事故和提交年度报告，并对较大直径(即外径8.625英寸或更大)、较高运行压力的集气管道施加额外的安全要求。剩余的天然气传输问题将在Mega规则的最后一部分中解决，标题为“管道安全：天然气传输管道的安全、修复标准、完整性管理改进、阴极保护、变更管理和其他相关修订。”
危险液体管道安全规则(由PHMSA于2019年10月提交)将泄漏检测要求扩展到所有未收集的危险液体管道，并要求运营商在极端天气事件或自然灾害后检查受影响的管道，以应对任何由此造成的损害。该规定也于2020年7月1日起施行。最后，增强的紧急命令程序规则侧重于增加紧急安全措施。特别是，这一规则增加了PHMSA发布紧急命令的权力，以解决对管道安全构成迫在眉睫威胁的不安全条件或危险。本规定自2019年12月2日起施行。
PHMSA通过的新法律或法规，如上文总结的那样，可能会对我们运营的完整性管理计划和其他管道安全方面提出更严格的要求，这可能会导致我们招致更多的资本和运营成本以及运营延误。此外，虽然联邦法律在很大程度上先发制人，不让各州监管州际管道的管道安全，但大多数州都得到了PHMSA的认证，承担起执行联邦州内管道法规和检查州内管道的责任。在实践中，由于各州可以对州内管道采用比联邦政府对州际线路实施的标准更严格的标准，各州在解决管道安全问题的权力和能力方面存在很大差异。从历史上看，我们的州内管道安全合规成本并没有对我们的运营产生实质性的不利影响；然而，不能保证这种成本在未来仍然是无关紧要的。
请参阅风险因素，“与管道安全和完整性管理有关的联邦和州立法和监管举措，要求进行持续评估和实施预防措施，使用新的或更严格的安全控制措施，或导致更严格地执行适用的法律要求，可能会使我们面临更高的资本成本、运营延误和运营成本。在第一部分下，本表格10-K的第1A项，供进一步讨论管道安全标准。
州际天然气管道管理条例
对管道运输服务的监管可能会影响我们业务的某些方面以及我们产品和服务的市场。我们MIGC管道和拉姆齐渣油管道的运营受到FERC根据1938年《天然气法案》(以下简称《NGA》)的监管。根据NGA，FERC有权监管在州际商业中提供天然气管道运输服务的天然气公司。联邦法规适用于下列事项：
•费率、服务以及服务条款和条件；
•可向客户提供的服务类型；
•新设施的认证和建设；
•购置、扩建、处置、废弃设施；
•保存帐目和记录；
•关于可用容量、折扣和其他事项的互联网张贴要求；
•管道分段，以允许同一合同下的多个同时发货；
•释放运力，为运输服务创造二级市场；
•涉及天然气业务某些方面的关联公司之间的关系；
•服务的开始和终止；
•与天然气和天然气的州际销售、购买或运输有关的市场操纵；以及
•州际管道参与现金管理安排。
受FERC监管的州际天然气管道还必须遵守与行为标准、市场透明度和市场操纵有关的许多规定。FERC的行为标准规定了州际天然气管道与其营销分支机构互动的方式(除非FERC已批准豁免此类标准)。FERC的市场监督和透明度规定要求，满足某些门槛和标准的天然气购买或销售的年度报告，以及某些关于预定产量的公开信息。FERC的市场操纵条例规定，任何直接或间接与FERC管辖的天然气购买或销售有关的实体，或与FERC管辖的运输服务的购买或销售有关的实体，从事欺诈行为都是非法的。根据商品交易法，商品期货交易委员会(“CFTC”)也有权监管实物和期货能源商品市场的某些部分。FERC和CFTC有权对违反这些法规和条例的行为施加民事处罚，每次违规可能超过每天100万美元。如果我们未能遵守FERC和CFTC管理的所有适用的法规、规则、法规和命令，我们可能会受到重罚和罚款。
州际液体--管道监管
对州际液体-管道服务的监管可能会影响我们业务的某些方面以及我们产品和服务的市场。根据《州际商法》、《1992年能源政策法》以及相关规则和命令，我们的GNB NGL管道作为FERC监管的公共承运人提供州际服务。我们还拥有FRP、TEP、Saddlehorn、Panola、仙人掌II和White Cliff的权益，每一家公司都在相同的法律和法规下作为FERC监管的公共承运人提供州际服务。FERC的规定要求，州际液体管道费率，包括NGL和原油的运输费率，必须向FERC提交，并且这些费率是“公正和合理的”，并且没有不适当的歧视性。州际NGL和原油管道的费率目前主要由FERC通过年度索引方法进行监管，根据该方法，管道根据FERC指定的指数调整来增加或降低费率。FERC的索引编制方法每五年进行一次审查和修订，最近一次五年审查发生在2020年。2020年12月17日，FERC确定了从2021年7月1日开始的五年期间的指数水平，该指数将于2026年6月30日结束，为劳工局的制成品生产者价格指数(PPI-FG)加0.78%。2022年1月20日，FERC批准了对最终规则某些方面的重审，并将指数水平修订为PPI-FG-0.21%，自2022年3月1日起生效，至2026年6月30日止。FERC命令申请费率超过其指数上限水平的管道
基于PPI-FG减去0.21%的文件利率，自2022年3月1日起生效。随后的上诉审查可能会导致对指数的进一步修改。根据FERC的规定，NGL或原油管道可以通过使用服务成本法申请超过通过应用索引法获得的费率的增加，但前提是管道确定管道经历的实际成本与应用索引法所产生的费率之间存在重大差异。
州际商业法允许有利害关系的人对拟议的新费率提出质疑，并授权FERC暂停此类费率的有效性，最长可达七个月，等待调查。如果在完成调查后，FERC发现新的或改变的税率是非法的，它有权要求管道退还在调查期间超过公正和合理税率的收入。用于计算退款的公平合理的税率不能低于上次批准的公平合理的关税税率。FERC还可以根据投诉或主动调查更改的费率，并可能命令承运人预期降低其费率。在适当的证明下，托运人可以在提出申诉前的两年内获得超过公正合理费率的费用的赔偿。FERC修订后的所得税处理政策(修订后的政策声明)不再允许MLP在服务成本率中收回所得税免税额，适用于受州际商法监管的管道。修订后的政策声明可能会对与FERC监管的州际管道的服务成本费率相关的收入造成不利影响。
如上所述，商品期货交易委员会有权监督实物和期货能源大宗商品市场的某些部分。联邦贸易委员会(“联邦贸易委员会”)有权监测石油市场，以防止市场操纵。CFTC和FTC有权对违反这些法规和法规的行为施加民事处罚，每次违规可能超过每天100万美元。如果我们未能遵守CFTC和FTC管理的所有适用的法规、规则、法规和命令，我们可能会受到重罚和罚款。
天然气集输管道监管
对天然气收集管道服务的监管可能会影响我们业务的某些方面以及我们产品和服务的市场。天然气收集设施不受FERC的管辖。我们相信，我们的天然气收集管道符合FERC用来确定管道不受FERC管辖的传统测试，尽管FERC尚未就除MIGC和Ramsey渣油管道之外的任何天然气管道的管辖权地位做出任何决定。然而，FERC监管的天然气传输服务和联邦不受监管的收集服务之间的区别一直是重大诉讼的主题，因此我们收集设施的分类和监管可能会根据FERC、法院或国会未来的裁决而改变。国家对收集设施的监管通常包括各种安全、环境方面的监管，在某些情况下，还包括非歧视性的征用要求和基于投诉的费率监管。FERC在个案的基础上作出管辖权决定。如果我们的天然气收集业务受到州或联邦政府对费率和服务的更严格监管，它们可能会受到不利影响。我们的天然气收集作业也可能或将受到与收集设施的设计、安装、测试、施工、操作、更换和管理相关的额外安全和操作法规的约束。与这些事项有关的其他规则和立法也会不时审议或通过。我们无法预测这些变化可能会对我们的运营产生什么影响(如果有的话)，但根据未来的立法和监管变化，行业可能需要产生额外的资本支出和增加的成本。
我们的天然气收集业务在我们运营的大多数州都受到应税征收和共同购买者法规的约束。这些法规一般要求我们的收集管道输送天然气，而不对供应来源或生产商进行不适当的歧视。这些法规旨在禁止偏袒一个生产商而不是另一个生产商，或者禁止一个供应来源相对于另一个供应来源的歧视。这些法规下的规定可能会对我们作为收集设施所有者决定与谁签订合同收集天然气的能力施加一些限制。我们开展业务的州已经对天然气收集活动采取了基于投诉的监管，允许天然气生产商和托运人向州监管机构提出投诉，以努力解决与收集准入和费率歧视有关的不满。我们无法预测未来是否会对我们提出这样的投诉。不遵守州法规可能会导致实施行政、民事和刑事补救措施。到目前为止，这些规定并没有对我们的系统造成不良影响。
FERC的反操纵规则适用于非管辖实体，只要活动是在FERC管辖范围内的天然气销售、购买或运输的情况下进行的。反操纵规则不适用于仅与州内或其他非司法管辖区内的销售或收集有关的活动，而仅适用于
此类交易与司法管辖区的交易没有“关联”。此外，只要天然气的年购买量和销售量达到一定的门槛，FERC的市场监督和透明度规定也可能适用于其他非管辖实体。FERC的民事处罚权，如上所述，将适用于违反这些规则的行为。
州内-管道监管
对州内管道服务的监管可能会影响我们业务的某些方面以及我们产品和服务的市场。州内的天然气和液体运输受到州监管机构的监管。州内对天然气运输的监管基础以及对州内管道费率和服务的监管和审查程度因州而异。某一州的法规一般会在可比的基础上影响该州内的所有州内管道运营商；因此，我们相信，在我们运营的任何州，对州内运输的监管不会对我们的运营产生不成比例的影响。
我们拥有Red Braff Express的权益，该公司根据1978年《天然气政策法案》第311条提供天然气运输服务。此类管道需要满足某些季度报告要求，提供可以公开的详细交易信息。这类管道还将接受FERC的定期费率审查。此外，FERC的反操纵、市场监督和市场透明度法规可能会延伸到州内天然气管道，尽管它们可能不属于司法管辖范围，FERC的民事处罚权力，如上所述，将适用于违反这些规则的行为。
金融改革立法
有关可能影响我们的业务、财务状况和运营结果的金融改革立法的描述，请阅读风险因素在第I部分，本表格10-K第1A项，以获取更多信息。
环境问题和职业健康安全法规
我们的业务运营受到众多联邦、地区、州、部落和地方环境及职业健康和安全法律法规的约束。这些现有的环境法律和法规中更重要的包括美国目前存在的下列法律标准，并不时进行修订：
•《清洁空气法》，该法案限制许多来源的空气污染物的排放，并规定了各种施工前、运行、监测和报告要求，美国环境保护局(EPA)依赖该法案作为采取与温室气体(GHG)排放有关的气候变化监管举措的权威；
•《联邦水污染控制法案》，也被称为《清洁水法》，对从设施向州和联邦水域排放污染物进行监管，并确定水道在多大程度上受到联邦司法管辖和规则制定，成为美国的受保护水域；
•1990年的《石油污染法》，除其他外，要求陆上设施和管道的所有者和运营者承担移除费用和因美国水域漏油而造成的损害的责任；
•土地管理局(“BLM”)和印第安人事务局实施的条例，这两个机构是美国内政部授权的机构，管理和限制在联邦和美洲土著土地上进行的石油和天然气业务的各个方面，包括对此类业务造成的污染损害和污染清理费用征收责任；
•1980年的《全面环境反应、补偿和责任法》，规定已经发生或可能发生危险物质泄漏的地点的危险物质的生产者、运输者和安排者负有责任；
•《资源保护和回收法》，管理包括危险废物在内的固体废物的产生、处理、储存、运输和处置；
•《安全饮用水法》，通过采用饮用水标准来管理国家公共饮用水的质量，并控制将废液注入可能对饮用水水源产生不利影响的非生产地质地层；
•《应急计划和社区知情权法案》，要求设施实施安全危险沟通计划，并向员工、地方应急计划委员会和响应部门传播有关有毒化学品使用和库存的信息；
•《职业安全和健康法》，其中规定了保护员工健康和安全的工作场所标准，包括实施旨在告知员工工作场所有害物质、这些物质的潜在有害影响和适当控制措施的危险通信方案；
•《濒危物种法》，通过在受影响地区实施经营限制或临时、季节性或永久性禁令，限制可能影响联邦确认的濒危和受威胁物种或其栖息地的活动；
•《国家环境政策法》，要求联邦机构评估可能影响环境的主要机构行动，并可能需要准备环境评估和更详细的环境影响声明，供公众审查和评论；以及
•美国运输部条例，涉及推进危险材料的安全运输、管道安全和应急准备。
此外，在我们开展业务的美国，地区、州、部落和地方司法管辖区也有、或正在制定或考虑制定管理许多此类活动的类似环境法律和法规。虽然州法律规定的法律要求在形式上可能类似于联邦法律和法规，但在某些情况下，这些要求的实际实施可能会施加额外的或更严格的条件或控制，从而显著改变或推迟项目的批准、开发或扩建，或大幅增加业务成本。这些联邦和州环境法律和法规，包括未来可能出现的新的或修订的法律要求，以解决潜在的环境问题，如空气和水的影响，以及在靠近特定被占领建筑物和/或某些环境敏感或娱乐区的石油和天然气开发，预计将继续对我们的运营产生相当大的影响。
在我们的业务中，我们从第三方手中收购了某些支持石油和天然气活动的财产，这些第三方在管理和处置或释放碳氢化合物、危险物质或废物方面的行动不在我们的控制之下。根据环境法律和法规，我们可能会因补救以前的所有者或经营者处置或排放的碳氢化合物、危险物质或废物而承担严格的连带责任。我们还可能产生与清理第三方场地相关的费用，我们将受管制物质送往第三方场地进行处置或回收，以及对自然资源的损害或与此类第三方场地释放受管制物质有关的其他索赔。
这些联邦和州法律及其实施条例一般限制排放到环境空气、排放到地表水、处置或其他排放到地表和地下土壤和地下水的污染物水平。不遵守这些法律和法规可能会导致评估制裁，包括行政、民事和刑事处罚；施加调查、补救和纠正措施义务或招致资本支出；在许可、开发或扩建项目方面发生延误或取消；以及发布禁令限制或禁止我们在特定领域的部分或全部活动。此外，还有环境法规定了公民诉讼，允许个人和环境组织代替政府采取行动，并起诉经营者涉嫌违反环境法。请参阅以下内容风险因素在本表格10-K的第I部分，关于进一步讨论环境问题的项目1A，例如臭氧标准、气候变化，包括甲烷或其他温室气体排放、水力压裂以及与环境保护有关的其他监管举措：“我们受制于严格而全面的环境法律法规，这可能会让我们承担巨大的成本和责任，”“采用新的或更严格的气候变化或其他空气排放法规或法规，限制温室气体或其他空气污染物的排放，可能会增加我们的运营成本，减少我们系统的体积吞吐量，从而对我们、我们的生产商客户或下游客户产生负面影响，因为对我们提供的收集、处理、压缩、处理和运输服务的需求减少。”关于水力压裂的法律或法规的变化可能导致成本增加、运营限制或延迟油井和天然气井的完工。这可能会减少对我们的采集和处理服务的需求。和“采用新的或更严格的法律标准，涉及与产出水处理相关的诱发地震活动，可能会影响我们的运营。”环境法律和法规产生的最终财务影响既不清楚也不能确定，因为现有标准可能会发生变化，新的标准也在不断演变。
我们已经并将继续承担运营和资本支出，其中一些可能是实质性的，以遵守环境和职业健康安全法律法规。从历史上看，我们的环境合规成本对我们的运营结果没有重大不利影响；然而，不能保证此类成本不会对我们未来的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响，也不能保证新的或更严格应用的现有法律法规不会大幅增加我们的业务成本。尽管我们没有为所有环境风险投保，我们的保险也不包括政府当局可能开出的任何罚金或罚款，但我们根据对可保风险的评估，并与其他类似情况的行业参与者所持的保险范围一致，维持我们认为足够的保险范围。然而，其他发展，如更严格和更全面的环境法律和法规，以及因我们的运营而导致的财产或人身损害索赔或罚款，可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
以下是可能对我们产生潜在实质性影响的拟议和/或最终法规或其他法规倡议的示例：
•地面臭氧标准。2015年，美国环保局根据《清洁空气法》发布了一项规定，将地面臭氧的国家环境空气质量标准(NAAQS)从一级标准的百万分之75降至二级标准的百万分之70，以提供必要的公共健康和福利保护。2017年和2018年，环保局发布了与地面臭氧有关的区域名称，要么是“达到/不可分类”，要么是“无法分类”，或者是“未达到”。此外，2018年11月，环保局发布了适用于州、地方和部落空气机构实施2015年地面臭氧NAAQS的最终要求。根据法律，环保局必须每五年审查一次NAAQ。2020年12月，美国环保局宣布，将原封不动地保留2015年的臭氧NAAQS。国家实施2015年NAAQS可能需要在我们的一些设备上安装新的排放控制，导致许可时间更长，并显著增加我们的资本支出和运营成本。
•减少石油和天然气行业的甲烷排放。2016年，美国环保局发布了一项最终规则，确立了新的甲烷排放标准，并对某些新建、改装和改造的石油和天然气生产以及天然气加工和传输设施的挥发性有机化合物(VOC)制定了额外标准。环保局的规则由新的污染源性能标准(NSPS)组成，被称为OOOOa子部，它要求石油和天然气部门的某些新的、改装或重建的设施以减少甲烷气体和VOC排放。这些次级OOOA标准将之前发布的NSPS扩展到水力压裂油井和天然气井完井、井场和压缩机的泄漏以及天然气加工厂和气动泵的设备泄漏等。2021年11月，环保局提出了一项规则，进一步减少石油和天然气行业新的和现有来源的甲烷和VOC排放。我们无法预测任何最终甲烷监管要求的范围或遵守这些要求的成本。在州一级，我们开展行动的一些州，包括科罗拉多州，已经发布了对泄漏检测计划的执行要求，该计划旨在识别和修复某些石油和天然气来源的甲烷泄漏。遵守这些规则或任何未来的联邦或州甲烷法规可能需要在我们的一些设备上安装新的排放控制，并增加我们的资本支出和运营成本。
•减少温室气体排放。美国国会和环境保护局，以及一些州和地区当局，近年来一直在考虑立法或法规来减少温室气体的排放。这些努力包括考虑总量管制和交易计划、碳税、甲烷费用、温室气体报告和跟踪计划，以及直接限制某些来源温室气体排放的法规。在缺乏联邦温室气体限制立法的情况下，EPA已确定温室气体排放对公众健康和环境构成威胁，并已通过法规，其中包括根据《清洁空气法》的现有条款限制温室气体排放，并可能要求安装“最佳可用控制技术”，以限制我们未来可能寻求建设的任何新设施或重大改造设施的温室气体排放，否则它们将排放大量温室气体和其他标准污染物。此外，我们的某些业务受到EPA规则的约束，该规则要求对指定的陆上和海上生产来源的温室气体排放进行监测和年度报告。此外，2016年4月，美国与其他国家一起签署了在法国巴黎谈判达成的联合国发起的不具约束力的协定(《巴黎协定》)，从2020年开始，各国通过各自确定的减排目标每五年限制一次温室气体排放，该协定于2016年11月生效，美国于2021年2月正式加入。美国已经制定了一个经济范围的目标，即在2030年将其温室气体净排放量减少50%，在2005年的基础上减少52%，并在2050年之前在整个经济范围内实现温室气体净零排放。此外，在科罗拉多州, 科罗拉多州空气质量控制委员会于2021年12月通过法规，增加对石油和天然气设施的泄漏检测和修复检查，并要求减少某些石油和天然气作业的甲烷排放。在我们开展业务的地区实施对温室气体排放的实质性限制可能会导致获得排放额度或遵守新的监管或报告要求的合规成本增加，这一发展可能会对我们客户生产的石油和天然气的需求产生不利影响，减少对我们服务的需求，并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们还处理石油和天然气生产作业产生的产出水。根据公众或政府当局的关切，包括与用于处置产出水的注水井附近的地震事件有关的关切，有关利用地下注水井将产出水处置到非生产地质地层的法律标准可能会有所改变。为了回应这种担忧，一些州的监管机构已经或正在考虑对采出水处理井的许可施加额外要求，或者正在调查地震活动与此类井的使用之间是否存在关系。例如，科罗拉多州在发放地下注水控制许可证时制定并遵循了指导方针，以限制最大注水压力、速度和水量。俄克拉荷马州已经发布了废水处理井的规则，对断层附近的处理井施加了某些许可和操作限制和报告要求，并正在制定和实施计划，指示发生地震事件的某些井限制或暂停处理井的操作。德克萨斯州铁路委员会也对处置井采取了类似的许可、运营和报告规则。产出水处理井附近地震事件的另一个后果是引入集体诉讼，声称处理井的操作对附近的财产造成了损害，或者违反了州和联邦监管废物处理的规定。这些发展中的一个或多个可能会导致对我们使用注水井处理产出水的额外监管和限制，这可能会对我们的运营结果、资本支出和运营成本以及财务状况产生重大不利影响。
财产所有权和通行权
我们的不动产分为两类：(I)我们拥有的地块和(Ii)我们的权益来自土地所有者或政府当局的租约、地役权、通行权、许可证或许可证的地块，这些地块允许我们使用这些土地进行运营。我们的工厂和其他主要设施所在的部分土地由我们以费用所有权拥有，我们相信我们对这些土地拥有令人满意的所有权。根据作为承租人的我们与作为出租人的土地所有人之间的地面租约，我们工厂场地和主要设施所在的土地的其余部分由我们持有。吾等或吾等联属公司已租赁或拥有此等土地多年，吾等并无知悉任何与资产所在土地的所有权有关的重大挑战，吾等相信吾等对该等土地拥有令人满意的租赁权或收费拥有权。我们不知道对我们持有的任何物质租赁、地役权、通行权、许可证或许可证的潜在费用所有权或我们对任何物质租赁、地役权、通行权、许可证或租赁的所有权有任何挑战，我们相信我们对我们的所有物质租赁、地役权、通行权、许可证和许可证拥有令人满意的所有权。
西方石油公司转让给我们的一些租约、地役权、通行权、许可证和许可证需要得到这些权利的授予人的同意，在某些情况下，这是一个政府实体。我们相信，我们已经获得了足够的第三方同意、许可和授权，以转让必要的资产，使我们能够在所有实质性方面运营我们的业务。对于任何尚未获得的剩余同意、许可或授权，我们已确定，如果我们未能在合理的时间框架内获得此类同意、许可或授权，将不会对我们的业务运营产生重大不利影响。
人力资本资源
我们普通合伙人的高级职员在董事会的指导和监督下管理我们的业务和活动。截至2021年12月31日，WES雇佣了1127人，所有人都居住在美国。这些员工都不在集体谈判协议的覆盖范围内，WES认为其员工关系良好。
我们提供卓越的客户服务并为利益相关者创造价值的能力取决于我们在招聘和留住顶尖人才方面的成功。为此，我们为员工提供具有竞争力的薪酬方案和基于激励的奖励，以及全面的健康和退休福利。此外，我们为我们的员工提供广泛的计划，以帮助促进工作和生活的平衡，并支持工薪家庭，包括灵活的工作时间安排和慷慨的带薪计划。为了进一步支持我们的人民和我们生活和工作的社区，我们成立了由WES高级领导层组成的社区改善特别工作组，以领导和实施我们的社会参与和志愿工作。我们2021年的自愿流失率为6.63%，这与我们的历史水平一致，我们认为，这在一定程度上反映了我们为招聘和留住顶尖人才所做的上述努力。
通过对员工和承包商的定期培训和培训，以及将安全指标纳入我们的激励性薪酬计划，我们努力创造一种将安全作为整个组织所有决策的基础的文化。由于我们的员工在新冠肺炎危机期间继续提供基本服务，我们根据美国疾病控制和预防中心(“CDC”)和国家健康指南制定并实施了“新冠肺炎”缓解计划。该计划包括实施员工健康检查协议，提高清洁措施，减少共享空间，为所有人员购买口罩，以便在无法采取社交距离措施时使用，以及提供在家工作支持，以促进远程工作。为了确保员工充分照顾自己并保护同事的健康，员工可以享受额外的带薪病假，直到他们获准重返工作岗位。此外，随着疫苗向我们的工作人员提供，我们积极沟通最新情况，提供有关我们运营的每个州的疫苗资格的最新信息和有针对性的沟通。
第1A项。风险因素
有关前瞻性陈述的警示说明
我们已在此10-K表格中作出，并可能在其他公开文件、新闻稿和管理层的声明中作出有关我们的运营、经济表现和财务状况的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括在“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“项目”、“目标”、“目标”、“计划”、“目标”、“应该”或类似表述或此类表述的变体之前、之后或以其他方式包括的表述。这些陈述讨论了未来的预期，包含对经营结果或财务状况的预测，或包括其他“前瞻性”信息。
尽管我们和我们的普通合作伙伴认为我们的前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们和我们的普通合作伙伴都不能保证这种预期将被证明是正确的。这些前瞻性陈述包含风险和不确定性。可能导致实际结果与预期大不相同的重要因素包括但不限于以下因素：
•我们向单位持有人支付分配的能力；
•我们对能源市场的假设；
•由我们的资产收集或加工，或通过我们的资产运输的未来吞吐量(包括西方产品)；
•我们的经营业绩；
•竞争条件；
•技术；
•为收购、资本支出和其他合同义务提供资金的资本资源的可用性，以及我们通过债务或股权资本市场获得融资的能力；
•石油、天然气、天然气和相关产品或服务的供应、需求和价格；
•商品价格--收益百分比、产品百分比和保全合同所固有的风险；
•天气和自然灾害；
•通货膨胀；
•商品和服务的可得性；
•国际、国内或我们开展业务的司法管辖区的一般经济状况；
•联邦、州和地方法律以及州批准的选民投票倡议，包括限制生产商水力压裂活动或其他石油和天然气开发或运营的法律或投票倡议；
•环境责任；
•立法或法规变化，包括影响我们作为联邦所得税合伙企业的地位的变化；
•西方石油公司财务或经营状况的变化；
•西方集团或我们的其他交易对手，包括金融机构、经营伙伴和其他方的信誉；
•西方石油公司资本计划、公司战略或其他所需关注领域的变化；
•我们对基本工程的承担；
•我们在区域合作框架下获得流动性的能力；
•我们偿还债务的能力；
•解决诉讼或者其他纠纷；
•我们、我们的普通合作伙伴及其关联方(包括西方集团)在资本分配、运营和管理成本以及我们未来的商业机会等方面的利益冲突；
•我们有能力维持和/或获得在第三方拥有的土地上运营我们的资产的权利；
•我们以可接受的条件从第三方收购资产的能力；
•不付款或不履行重要客户，包括根据收集、加工、运输和处置协议；
•未来发行股权和债务证券的时间、金额和条款；
•未决和未来的监管、立法或其他诉讼或调查的结果，以及在我们和我们的客户遵守任何监管命令或其他州或地方法律或法规变化时可能发生的持续或额外的运营中断；
•新冠肺炎全球爆发带来的经济不确定性；
•网络攻击或安全漏洞；以及
•下文和本项目1A其他部分讨论的其他因素，在标题下关键会计估计包括在本表格10-K的第II部分第7项下，以及在我们的其他公开文件和新闻稿中。
在本10-K表格中注明的风险因素和其他因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。除非法律要求，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
普通单位本质上不同于公司的股本，尽管我们面临的许多商业风险与从事类似业务的公司所面临的风险相似。我们敦促您在评估对我们共同单位的投资时，仔细考虑以下风险因素以及本10-K表中包含的所有其他信息。
如果发生以下任何风险，我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到重大不利影响。在这种情况下，普通单位的交易价格可能会下跌，你可能会损失部分或全部投资。
我们业务中固有的风险
我们收集、处理、加工、运输和/或处置的天然气、原油、NGL和采出水收入的50%以上依赖于西方石油公司。由我们的资产收集、处理、加工或运输的西方石油公司的产量大幅减少，将导致我们的收入和可供分配的现金大幅下降。
我们收集、处理、加工、运输和/或处置的天然气、原油、天然气和采出水收入的50%以上依赖于西方石油公司。截至2021年12月31日止年度，我们总收入及其他收入的57%、天然气资产吞吐量的36%(不包括股权投资产能)、原油及天然气资产产能的89%(不包括股权投资产能)、以及产出水资产产能的87%可归因于西方石油拥有或控制的产量。西方石油公司可能会减少其在我们服务的地区的产量，并且没有合同义务根据我们适用的采集协议的条款保持其专门为我们提供的产量。西方石油公司供应的相当大一部分产量的损失将导致我们的收入和可供分配的现金大幅下降。此外，西方石油公司可能会认为，在我们的作业区域以外的地区进行钻探活动在战略上更具吸引力。西方石油公司将重点从我们的运营领域转移，可能会导致我们系统的吞吐量减少，我们的收入和可供分销的现金大幅下降。
由于我们依赖西方石油公司作为我们最大的客户和我们普通合作伙伴的所有者，任何对西方石油公司的运营、财务状况或市场声誉产生重大负面影响的事态发展都可能对我们产生实质性的不利影响。西方石油公司的重大不利变化可能会限制我们获得资本的机会，使进入资本市场的成本更高，或者增加我们的借款成本。
我们依赖西方石油公司作为我们最大的客户和我们普通合作伙伴的所有者，我们希望在可预见的未来从西方石油公司获得可观的收入。因此，任何对西方石油的生产、财务状况、杠杆、市场声誉、流动性、经营业绩或现金流产生不利影响的事件，无论是在我们的业务领域还是在其他领域，都可能对我们的收入和可供分配的现金产生不利影响。因此，我们间接受制于西方石油公司的业务风险，包括但不限于石油和天然气价格的波动、为西方石油公司的勘探和开发活动提供资金的有利条件下的资本可用性、与西方石油公司海外业务相关的政治和经济不确定性、运输能力限制以及股东维权。
此外，我们还面临西方石油公司不付款或不履行的风险，包括我们的集油和运输协议。如果能源行业的状况恶化，我们无法预测西方石油的业务将受到多大程度的影响，也无法估计这种情况将对西方石油在我们与西方石油的集运协议下的表现产生什么影响。因此，西方石油公司的任何材料不付款或不履行都可能降低我们向单位持有人进行分配的能力。
由于西方石油公司的不利变化，我们获得资本的能力受到任何实质性限制，都可能限制我们以有利条件获得未来融资的能力，或者根本不是，或者可能导致未来融资成本增加。同样，西方石油公司的重大不利变化可能会对我们的单价产生不利影响，从而限制我们通过股票发行或债务融资筹集资金的能力，或对我们从事或扩大或开展业务活动的能力产生不利影响，还会阻止我们从事原本可能被认为对我们有利的某些交易。
参阅西方集团根据1934年《证券交易法》(经修订)提交给美国证券交易委员会的报告(这些报告没有也不应被视为通过引用并入本文)，以全面讨论与西方集团业务相关的风险。
西方集团对我们普通合作伙伴的所有权可能会导致利益冲突。
西方集团拥有我们的普通合伙人。西方集团对我们普通合作伙伴的所有权可能会导致利益冲突。我们普通合伙人及其附属公司的董事和高级管理人员有责任以有利于西方集团的方式管理我们的普通合伙人。同时，我们的普通合伙人有责任以对我们的单位持有人有利的方式管理我们。因此，我们的普通合伙人对我们的责任可能与其高级管理人员和董事对西方的责任相冲突。由于这些利益冲突，我们的普通合伙人可能会偏向西方石油或其所有者或附属公司的利益，而不是我们单位持有人的利益。
我们的未来前景取决于西方石油公司的增长战略、中游经营理念和钻井计划，包括西方石油公司在专门为我们提供的土地上的钻探和完井活动水平。其他内容
在与西方和我们追求的未来商机相关的未来，也可能会出现冲突。例如，西方石油公司并未被禁止拥有资产或从事与我们直接或间接竞争的业务。
未来信用评级的任何下调都可能对我们获得资本的成本和能力产生负面影响。
我们的借贷成本和进入资本市场的能力受到市场状况和主要信用评级机构对WES运营债务的信用评级的影响。截至2022年2月15日，WES Operating的长期债务被标准普尔(S&P)评为BBB-，被惠誉评级为BB+，被穆迪投资者服务公司(Moody‘s)评为BA2。2020年，WES Operating的信用评级被惠誉、标准普尔和穆迪下调至投资级以下。由于这些降级，RCF下的融资成本增加。此外，WES运营公司目前有31亿美元的未偿还优先票据，用于在WES运营公司的信用评级发生变化后改变票面利率。
未来WES运营信用评级的任何下调都可能对WES运营在公共债务市场发行债务的能力产生不利影响，并对我们的资本成本、未来利息成本以及有效执行我们业务战略的能力产生负面影响。未来的信用评级下调也可能触发根据某些合同安排为我们的业绩提供财务保证的义务。我们可能被要求以信用证或现金的形式提供抵押品，作为对我们在某些合同安排下业绩的财务保证，例如管道运输合同和NGL以及天然气销售合同。截至2021年12月31日，根据与信用风险相关的或有特征的合同安排，有510万美元的信用证或现金担保我们的业绩。
天然气、天然气或石油价格持续低迷可能会对我们的业务产生不利影响。
持续较低的天然气、NGL或石油价格影响天然气和石油勘探和生产活动水平，并可能导致中长期碳氢化合物产量下降，导致我们系统的吞吐量减少。这种下降还可能影响我们的供应商、供应商和客户继续运营的能力。因此，天然气和原油价格持续走低可能会对我们的业务、运营业绩、财务状况以及我们向单位持有人支付现金分配的能力产生实质性的不利影响。
总体而言，天然气、石油、凝析油、天然气和其他碳氢化合物产品的价格会随着供需变化、市场不确定性以及各种我们无法控制的额外因素而波动。例如，天然气市场价格从2008年达到的高点大幅回落，几年来普遍保持低迷。最近，新冠肺炎疫情和随之而来的缓解措施对全球经济状况产生了不利影响，并导致对石油、NGL和天然气的需求大幅波动，导致大宗商品价格长期走低，对我们和我们客户的财务前景和活动水平产生了负面影响。
由于现有油井产量的自然下降，我们的成功取决于我们竞争新的石油和天然气产量来源的能力，而这取决于某些我们无法控制的因素。我们收集、加工、处理和运输的数量的任何减少都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
支持我们业务的产量取决于与我们的收集系统以及加工和处理设施相连的天然气井和油井的产量水平。随着时间的推移，这种产量自然会下降。因此，我们与这些油井生产相关的现金流也将随着时间的推移而下降。为了维持或提高我们系统的吞吐量水平，我们必须获得新的石油和天然气吞吐量来源。影响我们获得石油和天然气产量来源的主要因素包括：(I)我们系统附近成功钻探活动的水平，(Ii)我们从成功的新油井争夺产量的能力，只要这些油井不是我们系统的专用油井，以及(Iii)我们捕获目前由第三方收集或加工的产量的能力。我们的行业竞争激烈，我们在我们的运营领域与类似的公司竞争。此外，我们的客户，包括西方，可能会开发自己的中游系统，而不是使用我们的系统。
虽然西方石油和其他第三方生产商将其某些资产的产量交给了我们，但我们无法控制我们作业区域的钻探活动水平、与我们系统连接的油井相关的储量，或产量下降的速度。我们也无法控制生产商或他们的钻探或生产决策，这些决策受资本的可获得性和成本、当前和预计的大宗商品价格、碳氢化合物需求、储量水平、地质考量、政府法规、钻井平台的可用性以及其他生产和开发成本等因素的影响。持续期
我们作业区域内勘探或生产活动的减少将导致我们收集、加工和处理资产的利用率降低。
由于这些因素，生产商(包括西方石油公司)可能会被阻止开发我们资产服务地区现有的已知石油和天然气储量。此外，西方和其他第三方生产商可能不会开发它为我们提供的种植面积。如果竞争或钻探活动的减少导致我们无法维持我们系统目前的吞吐量水平，这可能会减少我们的收入，并削弱我们向单位持有人分配现金的能力。
新冠肺炎在全球的爆发可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。
新冠肺炎在全球范围内的爆发对我们的业务和我们运营的市场构成了重大风险。我们的许多设施需要我们的现场人员在现场，以确保安全和高效的运营。如果我们有很大一部分员工因病、出行或其他与新冠肺炎相关的限制而无法工作，我们可能会经历严重的运营中断或效率低下，以及安全和环境事故的风险增加。同样，如果我们的员工抵制任何可能强加给我们的疫苗或检测任务，我们可能会受到劳动力流失的影响。任何此类发展都可能对我们的收益、现金流以及向我们的单位持有人分配现金的能力产生实质性的不利影响。
此外，我们的许多员工已经并可能在未来受到与流行病相关的在家工作要求的影响，这些要求强调我们信息技术系统的能力，包括与系统安全相关的能力；扰乱公司内部通信和关键业务流程的正常渠道；并增加我们设施的网络安全威胁和运营、健康或安全相关事件的风险。由于这些原因，有限的工作安排和其他相关限制可能会影响我们的运营和管理效率，并可能给我们的业务、运营、生产力和运营结果带来或增加重大风险。
我们的盈利能力可能会受到劳动力、材料和服务成本上涨的负面影响。
尽管近年来美国的通货膨胀率一直相对较低，但美国经济可能会经历显著的通胀效应，原因包括新冠肺炎危机导致的供应链中断，或者政府为应对危机而采取的刺激或财政政策。尽管我们无法预测未来通胀率的任何趋势，但全球新冠肺炎疫情给近期经济前景带来了前所未有的不确定性。通货膨胀的显著上升将提高我们的劳动力、材料和服务成本，如果我们无法通过商业协议收回更高的成本，将对我们的盈利能力和可分配给单位持有人的现金流产生负面影响。
我们可用于分配给共同单位持有人的现金数量主要取决于我们的现金流，而不是我们的盈利能力，在建立现金储备和支付费用和支出后，我们可能没有足够的运营现金来使我们能够按先前宣布的水平向共同单位持有人支付分配，或者即使在我们记录净收益的期间也是如此。
我们可用于分配的现金数量主要取决于我们的现金流，而不仅仅是由GAAP确定的盈利能力，后者将受到非现金项目的影响。因此，我们可能会为财务会计目的而记录亏损的期间进行现金分配，而不会为财务会计目的记录净收益的期间进行现金分配。
为了支付宣布的2021年第四季度每季度0.32700美元的分配，或每单位每年1.30800美元，我们需要每个季度可用现金1.347亿美元，或每年5.388亿美元，基于截至2022年1月31日的未偿还普通单位数量。我们可能没有足够的现金从每个季度的运营盈余中支付目前宣布的水平的分配。我们可以在我们的单位上分配的现金数量主要取决于我们从运营中产生的现金数量，这将随着季度的变化而变化。
我们面临第三方客户的信用风险，这些客户的任何重大不付款或不履行，包括我们的收集、加工、运输和处置协议，都可能降低我们向我们的单位持有人进行分配的能力。
在我们的一些系统上，我们几乎所有与这些资产相关的收入都依赖于第三方客户。由于竞争、信誉、无法谈判延期、更换合同或其他原因，这些客户的部分或全部合同数量的损失可能会降低我们向单位持有人分配现金的能力。此外，如果我们的任何第三方客户陷入财务困境或进入破产程序，相关客户合同可能会以较低的费率重新谈判或完全被拒绝。
自2020年初以来，我们一直致力于促进我们更独立于西方石油公司运营的能力。我们与西方集团的分离会带来风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或可供分配给我们单位持有人的现金产生实质性的不利影响。
建立一个独立结构的困难包括，除其他外，实施业务和行政技术系统、维持有效的内部控制、复制遵守监管的基础设施以及雇用、培训和留住合格人员，失去这些人员可能会降低我们的竞争力和未来成功的前景。虽然我们在脱离西方集团方面取得了重要的里程碑，但对此类组织活动的关注仍在继续，可能会转移管理层对我们现有业务的注意力。此外，新采用的系统、控制和合规性基础设施可能在短期内面临实施后的挑战。
如果这些风险中的任何一项或其他意想不到的负债或成本出现，那么我们从西方公司独立出来的努力所希望的好处可能无法实现。这些困难可能会对我们的业务、财务状况、经营结果或可供分配给我们单位持有人的现金产生实质性的不利影响。
科罗拉多州参议院法案19-181的实施可能会增加成本，限制该州的石油和天然气勘探和生产业务，这可能会对我们在科罗拉多州的客户产生实质性的不利影响，并显著减少对我们在该州的服务的需求。
2019年4月16日，参议院第19-181号法案在科罗拉多州签署成为法律。新的立法改革了对该州石油和天然气勘探和生产活动的监督。科罗拉多州石油和天然气保护委员会(“COGCC”)的使命已经从促进该州的能源发展转变为以保护公众健康、安全和环境的方式监管该行业。新的立法还授权科罗拉多州的市县在监管其管辖范围内的石油和天然气业务方面发挥更大的作用，其方式可能比州一级的规则更严格。从2021年1月15日起，COGCC开始实施新的参议院19-181法案规则，其中包括统一的许可程序、学校的更多挫折、对排气和燃烧的限制、加强野生动物保护，以及与科罗拉多州公共卫生和环境部合作，要求评估石油和天然气作业的累积影响。COGCC将在今年晚些时候敲定一项规则，提议增加财务保证，预计还会有更多规则制定。运营商正在适应新的要求，但钻探许可证发放延迟，可能面临运营成本增加，这可能会对我们在科罗拉多州的客户产生实质性的不利影响，进而可能大幅减少全州对我们中游服务的需求。
有关水力压裂的法律或法规的变化可能会导致成本增加、操作限制或推迟油井和天然气井的完工，这可能会减少对我们收集和处理服务的需求。
虽然我们不进行水力压裂，但我们的石油和天然气勘探和生产客户确实进行了此类活动。水力压裂是我们的许多客户用来刺激页岩等致密地下岩层生产天然气和石油的一种基本和常见的做法。水力压裂通常由州石油和天然气委员会监管，但包括EPA和BLM在内的几个联邦机构也对水力压裂过程的某些方面声称拥有监管权，提出或颁布了管理法规，并进行了相关调查。
在州一级，一些州已经通过了法律要求，另一些州正在考虑采用，这些法律要求可能会对水力压裂作业施加更严格的披露、许可或油井建设要求，各州可以选择完全禁止大流量水力压裂，效仿纽约州的做法。地方政府还可寻求在其管辖范围内通过法令，管理一般钻探活动或特别是水力压裂活动的时间、地点和方式。如果在我们的石油和天然气勘探和生产客户运营的地区采用与水力压裂工艺相关的新的或更严格的联邦、州或地方法律限制、禁令或法规，或投票倡议，这些客户可能会产生潜在的巨额额外成本来满足这些要求，并在寻求勘探、开发或生产活动的过程中遇到延误或削减，这可能会减少对我们收集和加工服务的需求。此外，加强对水力压裂过程的监管也可能导致对使用水力压裂技术的石油和天然气生产活动的更大反对和诉讼。这些发展中的任何一个或多个都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
采用与产出水处理相关的诱发地震活动的新的或更严格的法律标准可能会影响我们的业务。
我们处理石油和天然气生产作业产生的产出水。根据公众或政府当局的关切，包括与用于处置产出水的注水井附近最近发生的地震事件有关的关切，有关通过地下注水井将产出水处置到非生产地质层的法律要求可能会有所变化。为了回应这种担忧，一些州的监管机构已经或正在考虑对采出水处理井的许可施加额外要求，或者正在调查地震活动与此类井的使用之间是否存在关系。这些发展可能导致对我们使用注水井处理产出水的额外监管和限制，包括可能关闭油井，这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们业务地理区域的不利发展可能会对我们的业务、运营结果、财务状况以及向我们的单位持有人分配现金的能力产生不成比例的影响。
我们的业务和运营集中在有限的几个产区。由于我们的地域多元化有限，在我们拥有大量业务的地区，不利的业务发展、法规或立法变化或其他事件可能对我们的业务、运营结果、财务状况以及向我们的单位持有人分配现金的能力产生比我们业务更加多元化的影响更大的影响。
我们的负债可能会限制我们利用收购和其他商业机会的能力，或者限制我们获得融资的灵活性。
管理本公司上市票据(统称为“票据”)或RCF的契约中的经营及财务限制及契诺，以及任何未来的融资安排，可能会限制我们为未来的业务或资本需求提供资金，或扩展或进行与我们的附属公司及股权投资相关的业务活动的能力。关于区域合作框架和附注条款的进一步讨论，见本表格10-K第II部分第7项。
此外，我们的债务和相关的偿债成本可能会削弱我们获得额外融资的能力，减少可用于运营和商业机会的资金，使我们更容易受到竞争压力或市场低迷的影响，并限制我们的财务和运营灵活性。
我们偿还债务的能力将取决于我们未来的财务和经营业绩，这将受到当前经济状况以及金融、商业、监管和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的。如果我们的经营业绩不足以偿还未来的债务，我们将被迫采取行动，如减少分配；减少或推迟我们的业务活动、收购、投资或资本支出；出售资产；或寻求额外的股权资本。我们可能无法以令人满意的条件或根本不能执行这些行动中的任何一项。
我们可能无法以可接受的条件获得资金，或者根本无法获得资金。这可能会阻碍或阻止我们满足未来的资本需求。
全球金融市场和经济状况一直并将继续动荡，尤其是对涉及石油和天然气行业的公司而言。信用风险的重新定价和最近相对疲软的行业状况已经并可能继续使一些实体难以获得资金。此外，由于对我们一些交易对手的稳定性和偿付能力的担忧，从信贷市场获得融资的成本普遍增加，因为许多贷款人和机构投资者提高了要求的回报率，制定了更严格的贷款标准，拒绝以类似于借款人目前债务的条款提供资金，并减少或在某些情况下不再向借款人提供资金。此外，如果我们的贷款对手方无法履行其资金义务，我们可能无法在区域合作框架下获得足够的资金。由于这些因素，我们不能确定在需要时是否有资金，以及在可接受的条件下达到所需的程度。如果在需要时无法获得资金，或者只能以不利的条款获得资金，我们可能无法执行我们的业务计划、完成收购或以其他方式利用商机，或对竞争压力做出反应，其中任何一项都可能对我们的财务状况、运营结果、现金流和向我们的单位持有人分配现金的能力产生实质性的不利影响。
我们未能对财务报告维持足够的内部控制系统，可能会对我们准确报告业绩的能力产生不利影响。
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性和根据公认会计准则编制财务报表提供合理保证。重大缺陷是指我们的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，导致我们的年度或中期财务报表的重大错报有可能无法得到及时防止或发现。有效的内部控制对于我们提供可靠的财务报告以及阻止和发现任何重大欺诈行为是必要的。如果我们不能提供可靠的财务报告或防止重大欺诈，我们的声誉和经营业绩将受到损害。我们努力发展和维护我们的内部控制系统，并补救我们控制中的重大弱点，这可能不会成功，我们可能无法在未来对我们的财务流程和报告保持足够的控制，包括未来遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条规定的义务。任何未能发展或维持有效控制，或在实施或其他有效改善我们的内部控制方面遇到的困难，都可能损害我们的经营业绩。无效的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心。
我们的业务可能会受到安全威胁的负面影响，包括网络威胁和其他中断。
我们面临各种安全威胁，包括对我们设施和基础设施安全的网络威胁、企图未经授权访问敏感信息或使数据或系统无法使用，以及恐怖主义行为。此外，活动家针对石油和天然气相关活动的破坏性抗议和其他破坏活动，包括破坏或生态恐怖主义行为，可能会导致人员、财产或环境的损害或伤害，或导致我们或我们客户的运营长期中断。我们实施程序和控制来监控和缓解安全威胁，并提高设施、基础设施和信息的安全性，可能会导致成本增加。不能保证这样的程序和控制将足以防止安全漏洞的发生。
特别是，网络攻击正变得更加复杂，包括旨在未经授权访问数据和系统的恶意软件、可能导致关键系统中断的电子安全漏洞、未经授权发布机密或其他受保护的信息以及损坏数据。例如，从我们的收集系统、加工设施和管道收集、加工、处理和运输天然气依赖于我们设施之间的通信，以及与可能向我们的设施输送天然气或从我们的设施接收天然气和其他产品的第三方系统的通信。这些通信中断，无论是由网络攻击还是其他原因造成的，都可能扰乱我们输送天然气和控制这些资产的能力。
不能保证我们不会在未来的网络攻击中遭受重大损失，随着此类威胁的继续发展，我们可能需要花费额外的资源来继续修改或增强我们的保护措施，或调查或补救任何网络漏洞。任何针对我们资产或计算机系统的恐怖主义或网络攻击，或其他对我们资产或计算机系统的破坏，都可能对我们的业务、运营结果、财务状况以及我们向单位持有人分配现金的能力产生重大不利影响。
我们通常不会获得与我们的系统相关的碳氢化合物储量的独立评估。因此，在未来，我们系统上的吞吐量可能会低于我们的预期。
我们通常不会获得与我们的系统相关的碳氢化合物储量的独立评估。因此，我们没有与我们的系统相关的总储量的独立估计，也没有这些储量的预期寿命。如果与我们的系统相关的总储量或储量的预计寿命低于我们的预期，或者储量开发的时间表比我们预期的要长，而我们无法获得更多的石油和天然气来源，那么可能会对我们的业务、运营结果、财务状况以及我们向单位持有人分配现金的能力产生实质性的不利影响。
我们的运营结果可能会受到资产减值的不利影响。
如果大宗商品价格下跌，生产者活动相应减少，如果我们中游资产的估计未来现金流低于各自的账面净值，我们可能需要减记这些资产的价值。由于我们是西方石油的关联方，我们之前从阿纳达科收购的资产在交易前按阿纳达科的账面价值记录。因此，我们可能面临更大的减值风险，因为我们相当一部分资产的初始账面价值与收购此类资产所支付的对价没有直接关系，在某些情况下可能会显著高于该等资产的对价。有关物质减值的讨论，请参阅附注9--财产、厂房和设备在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
如果与我们的收集、运输、处理或处理系统互连的第三方管道或其他设施部分或完全不可用，或者如果我们收集或运输的数量不符合此类管道或设施的质量要求，我们的收入和可供分配的现金可能会受到不利影响。
我们的收集、运输、处理和加工系统与其他管道或设施相连，其中大部分由第三方拥有。这种第三方管道或设施的持续运营不在我们的控制范围之内。如果这些管道或设施中的任何一个变得无法运输、处理、存储或处理原油、天然气或天然气，或者如果我们收集或运输的数量不符合此类管道或设施的质量要求，我们的收入和可供分配的现金可能会受到不利影响。例如，在新冠肺炎爆发造成的市场混乱期间，有人担心国内的储油能力可能达到运营极限。如果发生这样的事件，我们的客户可能会因为下游外卖选择有限或由此产生的井口经济而关闭油田生产。如果由于这些或其他原因停产，受影响的生产商可能会资不抵债或试图逃避与我们的合同义务，在这种情况下，我们的收益、运营现金流以及向我们的单位持有人分配现金的能力可能会受到重大不利影响。
联邦、州或地方监管机构对我们某些资产的管辖特征发生变化，或这些机构改变政策，可能会导致对我们资产的监管增加，这可能会导致我们的收入下降，运营费用增加。
我们相信，我们的天然气收集系统符合FERC用来确定管道是否为天然气收集管道的传统测试，因此不受FERC管辖。然而，FERC尚未就任何这些天然气收集系统的管辖地位做出任何决定。FERC监管的传输服务和联邦不受监管的采集服务之间的区别一直是持续诉讼的主题，随着时间的推移，FERC关于其监管哪些活动以及哪些活动被排除在其监管之外的政策发生了变化。国家对收集设施的监管通常包括各种安全、环境方面的监管，在某些情况下，还包括非歧视性的征用要求和基于投诉的费率监管。近年来，FERC对州际管道传输公司的天然气收集活动进行了较为宽松的监管，导致一些此类公司将收集设施转移到不受监管的附属公司。作为这些活动的结果，天然气收集可能会开始受到州和联邦层面更严格的监管审查。
FERC在个案的基础上对天然气收集和液体管道做出管辖权决定。我们管道的分类和监管可能会根据FERC、法院或国会未来的决定而改变。联邦、州或地方监管机构对我们某些资产的管辖特征发生变化，或这些机构改变政策，可能会导致对我们资产的监管增加，这可能会导致我们的收入下降，运营费用增加。有关更多信息，请阅读操作规程.天然气集输管道规程在本表格10-K的第1和第2项下。
采用新的或更严格的气候变化或其他空气排放立法或法规，限制温室气体或其他空气污染物的排放，可能会增加运营成本，减少我们系统的容量吞吐量，从而对我们、我们的生产商客户或下游客户产生负面影响，因为对我们提供的收集、处理、压缩、处理和运输服务的需求减少。
气候变化的威胁继续在美国和其他国家引起相当大的关注。已经提出并可能继续在国际、国家、区域和州各级政府一级提出许多建议，以监测和限制温室气体的排放，并限制或消除未来的此类排放。此外，新的法律、政策或法规可能会抑制我们的生产商客户的发展计划，这可能会导致我们资产的运输量减少。管理我们经营领域的气候变化或其他空气排放法律法规的变化，或与此相关的执法或其他指导意见的重新解释，可能会增加我们的合规成本和客户的合规成本，从而对我们的运营产生负面影响。此外，为了应对与气候变化相关的担忧，化石燃料行业的公司可能面临越来越大的财务风险。包括投资顾问和某些主权财富、养老金和捐赠基金在内的金融机构，未来可能会选择将部分或全部投资转移到与化石燃料无关的行业。能源行业可用资本的实质性减少可能会使勘探、开发、生产和运输活动更难获得资金，这可能导致对我们服务的需求减少，或者难以为新的建设项目筹集资金。有关已阅读的更多信息，请参阅环境问题“在本表格10-K的第1及2项下。
与管道安全和完整性管理有关的联邦和州立法和法规倡议，要求进行持续评估和实施预防措施，使用新的或更严格的安全控制措施，或导致更严格地执行适用的法律要求，可能会使我们面临更高的资本成本、运营延误和运营成本.
近年来通过的立法导致了对管道安全的更严格的要求，并要求PHMSA制定和通过法规，对管道运营商提出更高的管道安全要求。例如，根据联邦法律的授权，PHMSA颁布了法规，要求管道运营商为某些天然气和危险液体管道制定和实施完整性管理计划，这些管道一旦发生泄漏或破裂，可能会影响HCA，这些地区的泄漏可能会产生最严重的不利后果，包括人口稠密地区、某些饮用水水源和异常敏感的生态地区。这些条例要求有盖管道的运营商除其他外，对管道完整性进行持续评估，并采取预防和缓解措施。根据现行联邦法律实施新的管道安全或完整性管理要求，或PHMSA或任何州机构发布或重新解释与此相关的任何指导意见，都可能要求我们安装新的或修改的安全控制措施，实施额外的资本项目，或加速实施维护计划，任何或所有这些都可能导致我们的资本支出和运营成本增加，这可能对我们的运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。有关PHMSA法规的其他信息，请阅读操作规程.天然气集输管道规程在本表格10-K的第1和第2项下。
此外，虽然联邦法律在很大程度上先发制人，不能监管州际管道的管道安全，但大多数州都得到了PHMSA的认证，可以承担执行联邦州内管道法规和检查州内管道的责任。在实践中，由于各州可以对州内管道采用比联邦政府对州际线路实施的标准更严格的标准，各州在解决管道安全问题的权力和能力方面存在很大差异。此外，PHMSA和包括德克萨斯州铁路委员会在内的一个或多个州监管机构近年来扩大了监管检查的范围，将在NGL分馏设施和相关存储设施中发现的某些工厂内设备和管道包括在内，以评估对危险液体管道安全要求的遵守情况。在PHMSA和/或州监管机构以这种方式成功行使其管辖权的范围内，可能要求NGL分馏设施和相关储存设施的中游运营商在其设施中进行运营变更或修改，以满足当前OSHA和EPA要求之外的标准，这些变更或修改可能会导致额外的资本成本、可能的运营延误，以及在某些情况下可能非常严重的运营成本增加。
我们的管道系统的一些部分已经使用了几十年，我们对某些资产的所有权历史有限。可能存在未知的事件或条件，或增加的维护或维修费用，以及与我们的管道相关的停机时间，这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
在我们购买这些系统之前，我们运营的管道系统的一些部分已经服役了几十年。因此，我们的管道系统可能会发生一些历史事件或潜在问题，我们的执行管理层可能没有意识到，这可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。我们管道系统的年限和状况也可能导致维护或维修支出增加，任何与维护和维修活动增加相关的停机时间都可能大幅减少我们的收入。由于我们的管道系统的老化或状况导致的任何维护和维修支出的大幅增加或收入损失，都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们受到严格和全面的环境法律和法规的约束，这可能会使我们面临巨大的成本和责任。
我们的运营受到严格和全面的联邦、部落、州和地方环境法律和法规的约束，这些法律和法规管理着向环境中排放材料或其他与环境保护有关的问题。这些环境法律和法规可能会施加许多适用于我们业务的义务，包括：(I)获得进行受监管活动的许可证；(Ii)对可排放到环境中的材料的类型、数量和浓度的限制；(Iii)对废物的产生、管理和处置的限制；(Iv)对在环境敏感地区，如湿地、城市地区、荒野地区和其他保护区的建设和经营活动的限制或禁止；(V)要求资本支出，以限制或防止材料从我们的管道和设施释放；以及(Vi)
对废弃设施以及因我们的运营或我们拥有或运营的设施所造成的污染而施加的重大修复和补救责任和义务。许多政府当局，如环境保护局和类似的国家机构，有权强制遵守这些法律和法规以及根据这些法律和法规颁发的许可证，这往往需要采取困难和昂贵的补救或纠正行动。不遵守这些法律、法规和许可或任何新通过的法律要求，可能会导致对制裁进行评估，包括行政、民事和刑事处罚，施加调查、补救或纠正措施义务，产生资本支出，在许可、开发或扩建项目方面发生延误或取消，以及发布限制或阻止我们在特定领域的部分或全部业务的禁令。
由于我们处理天然气、原油、NGL和其他石油产品，我们的运营排放到环境空气中的污染物或排放到地表水或地下水中的污染物，以及历史上的行业运营和废物处理做法，我们可能会在与我们的运营相关的环境成本和责任方面承担巨大的环境成本和责任。例如，由于我们的运营而导致的意外泄漏可能会使我们承担因环境清理和修复成本、我们的收集或运输系统经过的物业的所有者、邻近的土地所有者和其他第三方就人身伤害、自然资源和财产损失提出的索赔，以及因相关违反环境法律或法规的罚款或处罚而产生的重大责任。根据这些环境法律和法规中的某些规定，在不考虑过错的情况下，可能会招致连带的严格责任。此外，更严格的法律、法规或执法政策可能会增加我们的运营或合规成本，以及可能成为必要的任何恢复或补救行动的成本，这可能会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。通过任何法律、法规或其他可法律强制执行的命令可能会增加我们的石油和天然气勘探和生产客户的运营和合规成本，并降低与我们有业务关系的运营商的石油或天然气生产率，这可能对我们的运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
我们的新资产建设受到监管、环境、政治、法律和经济风险的影响，这些风险可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们打算通过建设新的中游资产来发展我们的业务。对我们现有系统的补充或修改以及新的中游资产的建设涉及许多我们无法控制的监管、环境、政治和法律不确定性。这些不确定性也可能影响下游资产，我们并不拥有或控制这些资产，但这些资产对我们的某些增长项目至关重要。由于环境、监管或政治方面的考虑，新的下游资产延迟完成或现有下游资产不可用，可能会对我们增长项目的完成或利用产生不利影响。此外，建筑活动可能受到州、县和地方法规的约束，这些法规限制了开展这些活动的时间、地点或方式。如果我们承担这些项目，它们可能无法如期完成，无法按预算成本完成，甚至根本无法完成。此外，我们可以在一个没有实现这种增长的地区建设设施，以实现预期的未来产量增长。
机构投资者对我们的治理结构和行业的社会成本进行了更严格的审查，这可能会对我们从机构投资者那里筹集资金的能力产生不利影响。
近年来，包括公共养老基金在内的某些机构投资者越来越重视环境、社会和治理(“ESG”)问题的影响和社会成本。ESG举措通常寻求从涉及某些行业或治理结构不受欢迎的公司转移投资资本。能源行业作为一个整体受到了这类活动人士的关注，采用我们合作治理模式的公司也是如此。
投资者对ESG和类似问题越来越关注和积极，这可能会限制我们筹集资金的能力。由于这种审查，我们获得资本的能力受到任何实质性限制，都可能限制我们以有利条件获得未来融资的能力，或者根本不会，或者可能导致未来融资成本增加。同样，这种激进主义可能会对我们的单价产生负面影响，限制我们通过股票发行或债务融资筹集资金的能力，或者可能对我们从事、扩大或从事我们或其业务活动的能力产生负面影响，还可能阻止我们从事某些原本被认为对我们有利的交易。
我们在几个我们不经营或控制的合资法人实体中拥有部分所有权权益。因此，除其他事项外，我们可能无法控制我们从这些实体的运营中获得或保留的现金数量，并且我们可能被要求贡献大量现金来资助我们在合资企业运营中所占的份额，这可能会对我们向单位持有人分配现金的能力产生不利影响。
我们没有能力或能力有限，无法控制我们拥有部分所有权权益的合资法人实体的运营和/或管理，可能导致我们收到或保留的现金少于我们的预期。我们也可能无法或能力有限地促使任何此类实体进行重大交易，例如大额支出或合同承诺、建造或购置资产或借款。
此外，对于我们拥有少数股权的股权投资，我们无法控制持续的运营决策，包括我们可能需要提供资金的资本支出或额外债务的发生。此外，我们股权投资的其他所有者可能会为营运资本、资本项目、环境问题和法律诉讼建立准备金，这同样会减少可供分配的现金数量。以上任何一种情况都可能对我们向单位持有人分配现金的能力产生不利影响。
此外，在收购我们在Chipeta的会员权益方面，我们成为Chipeta LLC协议的缔约方。除其他事项外，Chipeta LLC协议规定，在可用范围内，Chipeta LLC协议中定义的可用现金将根据这些成员的会员利益按季度分配给这些成员。因此，我们需要将Chipeta的现金余额的一部分分配给Chipeta的其他成员，这些现金余额包括在我们合并资产负债表的现金余额中。
我们并不拥有我们的管道和设施所在的所有土地，这可能会导致我们的运营中断。
我们并不拥有我们建造管道和设施的所有土地，因此，如果我们没有有效的通行权，或者如果这种通行权失效或终止，我们可能会面临更繁琐的条款和/或增加的成本来保留必要的土地使用。由于我们无法续签现有的通行权合同或其他原因，与我们的不动产相关的任何权利的损失都可能对我们的业务、运营结果、财务状况以及向我们的单位持有人进行现金分配的能力产生实质性的不利影响。
我们的业务涉及许多危险和操作风险，其中一些可能不是保险完全覆盖的。如果发生重大事故或事件，而我们没有完全投保，我们的运营和财务业绩可能会受到不利影响。
我们的业务受到收集、加工、压缩、处理和运输天然气、原油、NGL和采出水所固有的所有风险和危害的影响，包括(I)由于天气、自然灾害或恐怖主义行为而对我们的资产和周围财产造成的损害以及我们的业务中断；(Ii)建筑、农场和公用事业设备造成的无意损坏；(Iii)碳氢化合物或采出水的泄漏或损失；(Iv)火灾和爆炸；以及(V)还可能导致人身伤害、生命损失、污染、财产或自然资源损害和/或削减或暂停作业的其他危险。
这些风险可能因人身伤害和/或生命损失、财产和设备的严重损坏和破坏以及污染或其他环境或自然资源破坏而造成重大损失。这些风险也可能导致我们的业务缩减或暂停。影响我们所在地区的自然灾害或其他危险可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。我们没有为我们的业务中可能发生的所有风险投保完全保险。此外，尽管我们为突发和意外发生的环境事故造成的环境污染投保，但我们可能不会为可能发生的所有环境事故投保，其中一些可能会导致有毒侵权索赔。如果发生重大事故或事件，而我们没有为其投保，可能会对我们的运营和财务状况产生不利影响。此外，我们可能无法以合理的费率维持或获得我们想要的类型和金额的保险。由于市场状况，我们某些保单的保费和免赔额可能会大幅增加。在某些情况下，某些保险可能变得不可用或只能在承保金额减少的情况下才能获得。此外，根据某些赔偿权利，我们可能无法向我们的资产的先前所有者追回潜在的环境责任。
在美国投资的内在风险
西方石油公司在美国的所有权权益减少，可能会降低其支持我们业务的动机。
如中所讨论的WES和WES运营与西方石油公司的关系在本10-K表格的第一部分第1项和第2项中，我们相信我们的主要优势之一是我们与西方石油公司的关系，西方石油公司将通过其在我们的重大经济利益，继续追求提高我们业务价值的项目。如果西方石油通过出售所持股份或其他方式对美国的净兴趣下降，西方石油支持我们业务持续增长的动力可能会减弱。相应地，
西方石油公司在美国的净持股可能对我们的业务、运营结果、财务状况以及增长或向我们的单位持有人分配现金的能力产生实质性的不利影响。
我们的普通合伙人对我们的义务的责任是有限的。
我们的普通合伙人在其和我们的合同安排中加入了限制其责任的条款，以便此类安排的交易对手只能向我们的资产追索，而不能向我们的普通合伙人或其资产追索。因此，我们的普通合伙人可能会导致我们产生对普通合伙人没有追索权的债务或其他义务。我们的合伙协议规定，我们的普通合伙人为限制其责任而采取的任何行动都不违反我们普通合伙人的职责，即使我们本可以在没有责任限制的情况下获得更有利的条款。此外，我们有义务偿还或赔偿我们的普通合伙人，只要它代表我们产生了义务。任何此类报销或赔偿支付都将减少可用于分配给我们的单位持有人的现金金额。
我们的合伙协议将我们普通合伙人的受托责任限制在我们共同单位的持有人身上，并限制了我们共同单位持有人对我们普通合伙人采取的可能构成违反受托责任的行动的补救措施。
我们的合伙协议包含修改和降低受托标准的条款，否则我们的普通合伙人将受到国家受托责任法的约束。例如，我们的合伙协议允许我们的普通合伙人以个人身份做出许多决定，而不是以我们普通合伙人的身份做出决定，或者以其他方式免除对我们和我们的单位持有人的受托责任。这使我们的普通合伙人有权只考虑其希望的利益和因素，并免除其对我们、我们的联属公司或我们的有限责任合伙人的任何利益或影响因素给予任何考虑的任何义务或义务。通过购买共同单位，共同单位持有人同意受合伙协议中的条款，包括上述条款的约束。
此外，我们的合伙协议包含条款，限制单位持有人对我们的普通合伙人采取的行动可获得的补救措施，否则可能构成违反国家受托责任法规定的受托责任。例如，我们的合作伙伴协议：
•规定，当我们的普通合伙人以普通合伙人的身份作出决定或采取或拒绝采取任何其他行动时，我们的普通合伙人必须本着善意作出该决定、采取或拒绝采取该等其他行动，并且不受我们的合伙协议、特拉华州法律或任何其他法律、规则或法规或衡平法规定的任何其他或不同标准的约束；
•规定我们的普通合伙人将不对我们或我们的单位持有人以普通合伙人的身份做出的决定承担任何责任，只要这些决定是本着善意做出的，这意味着它相信该决定符合合伙企业的最佳利益；
•规定我们的普通合伙人及其高级职员和董事不会对任何作为或不作为给我们、我们的有限责任合伙人或他们的受让人造成的金钱损害负责，除非具有司法管辖权的法院已经作出了一项不可上诉的最终判决，裁定我们的普通合伙人或其高级职员和董事(视属何情况而定)恶意行事、从事欺诈或故意行为不当，或在刑事案件中，明知该行为是犯罪行为而行事；以及
•规定，在没有恶意的情况下，如果与关联公司的交易或利益冲突的解决根据我们的合伙协议获得批准，或以其他方式符合我们的合伙协议中规定的标准，我们的普通合伙人将不会违反其在合伙协议下的义务或对我们或我们的单位持有人的责任。
普通合伙人在我们的权益可能会在没有单位持有人同意的情况下转让给第三方。
我们的普通合伙人可以在未经我们的单位持有人同意的情况下，在合并或出售其全部或几乎所有资产时将其普通合伙人权益转让给第三方。此外，我们普通合伙人的所有者西方集团可以将其在我们普通合伙人的所有权权益转让给第三方，也无需单位持有人的同意。我们的新普通合伙人或我们普通合伙人的新所有者将能够取代董事会和普通合伙人的高级管理人员，并控制董事会和高级管理人员所作的决定。
我们可能会在没有单位持有人批准的情况下发行额外的单位，这将稀释现有的所有权权益。
我们的合伙协议不限制我们可以在任何时候不经我们的单位持有人批准而发行的额外有限合伙人权益的数量。我们发行额外的共同单位或其他权益
同等或高级证券将稀释我们现有单位持有人的所有权利益和投票权，并可能降低我们共同单位的市场价格和可供分配的现金，或增加应税收入与分配的比率。
我们共同单位的市场价格可能会受到在公共或私人市场上大量出售我们共同单位的不利影响，包括西方或其他大持有者的销售。
截至2021年12月31日，我们有402,993,919个普通单位未完成。西方集团目前持有200,281,578个普通单位，占我们现有普通单位的49.7%。西方石油公司的货架登记声明目前允许不时提供和销售约3030万个普通单位，或截至2021年12月31日我们普通单位的7.5%。西方集团或其他大型持有者在公开市场上出售我们的大量普通单位，或认为可能发生此类出售，可能会对我们普通单位的价格产生重大不利影响，或可能削弱我们通过发行股权证券获得资本的能力。此外，根据我们的合伙协议，我们的普通合伙人及其附属公司，包括西方石油公司，拥有与其持有的任何单位的要约和销售相关的注册权，但受某些限制。
单位持有人可能有责任偿还错误分配给他们的分配。
在某些情况下，单位持有人可能需要偿还错误退还或分配给他们的金额。根据特拉华州修订的《统一有限合伙企业法》第17-607节，如果分配会导致我们的负债超过我们资产的公允价值，我们不得向单位持有人进行分配。特拉华州法律规定，从不允许的分配之日起三年内，收到分配并且在分配时知道这违反了特拉华州法律的有限合伙人将对有限合伙企业承担不允许的分配金额的责任。被替代的有限合伙人对转让人向合伙企业作出出资的义务负有责任，这些义务是被替代的有限合伙人在其成为有限合伙人时已知的，以及如果债务可以从合伙协议中确定的话是未知的。在确定是否允许分配时，既不计入因合伙企业权益而欠合伙人的负债，也不计入对合伙企业无追索权的负债。
如果法院发现单位持有人的行为构成了对我们业务的控制，单位持有人的责任可能不会受到限制。
合伙企业的普通合伙人一般对合伙企业的义务负有无限责任，但合伙企业明确规定的、不向普通合伙人追索的合同义务除外。我们的合作伙伴关系是根据特拉华州的法律建立的，我们在其他一些州开展业务。在我们开展业务的其他一些州，对有限合伙人权益持有人对有限合伙义务的责任的限制还没有明确规定。如果法院或政府机构确定我们在一个州开展业务，但没有遵守该州的合伙法规，或该单位持有人有权与其他单位持有人一起罢免或取代我们的普通合伙人，批准对我们合伙协议的一些修订，或根据我们的合伙协议采取其他行动，则单位持有人可能对我们的任何和所有义务负有责任，就像该单位持有人是普通合伙人一样。
普通单位持有人的税务风险
我们作为直通实体的税收取决于我们作为美国联邦所得税合伙企业的地位，以及我们不受个别州实体层面的大量税收的影响。如果美国国税局(“IRS”)出于联邦所得税的目的将我们视为一家公司，或者如果我们出于州税收的目的而需要缴纳大量额外的实体税，那么我们可用于分配给单位持有人的现金可能会大幅减少。
对我们共同部门的投资预期的税后经济效益在很大程度上取决于我们是否被视为美国联邦所得税目的的合伙企业。尽管根据特拉华州法律，我们是有限合伙企业，但在某些情况下，像我们这样的合伙企业可能会被视为公司，以缴纳联邦所得税，除非它满足“合格收入”要求，并且不被视为投资公司。根据我们目前的业务，我们相信我们满足合格收入要求，不被视为投资公司。不符合资格收入要求、被视为投资公司、我们业务活动的变化或现行法律的变化可能导致我们被视为公司来缴纳联邦所得税，或者以其他方式使我们受到实体级税收的影响。
如果出于联邦所得税的目的，我们被视为一家公司，我们将按适用的公司税率为我们的应税收入缴纳联邦所得税，并可能按不同的税率缴纳州所得税。对我们单位持有人的分配一般将作为公司分配征税，任何收入、收益、损失、扣减或信用都不会流向我们的单位持有人。如果我们被征收公司税，我们可用于分配给单位持有人的现金将大幅减少。同样，我们作为一家公司的待遇将导致我们单位持有人的预期现金流和税后回报大幅减少，可能导致我们共同单位的价值大幅下降。
在州一级，几个州一直在评估如何通过征收州所得税或特许经营税或其他形式的税收来对合伙企业进行实体一级的征税。例如，我们被要求为分配给德克萨斯州的总收入支付德克萨斯州保证金税。在我们开展业务的其他司法管辖区或我们可能扩大业务的其他司法管辖区向我们征收类似的税，可能会大幅减少可用于分配给我们的单位持有人的现金。
对上市合伙企业或对我们共同单位的投资的税收待遇可能会受到潜在的立法、司法或行政变化和不同解释的影响，可能具有追溯力。
对包括我们在内的上市合伙企业或对我们共同单位的投资的当前美国联邦所得税待遇，可以随时通过行政、立法或司法解释进行修改。国会议员不时提出并考虑对现行美国联邦所得税法进行实质性修改，以影响上市合伙企业，包括取消上市合伙企业的合伙企业税收待遇。对美国联邦所得税法及其解释的任何修改都可能有追溯力，也可能没有追溯力，可能会使某些上市合伙企业更难或不可能满足美国联邦所得税目的被视为合伙企业的例外，或者增加上市合伙企业单位持有人的应缴税额。我们敦促您咨询您自己的税务顾问，了解监管或行政方面的发展和建议的状况，以及它们对您在我们共同单位的投资的潜在影响。
如果美国国税局对我们所持的联邦所得税立场提出质疑，可能会对我们共同单位的市场产生不利影响，任何此类竞争的成本都会减少可用于分配给我们单位持有人的现金。
我们没有要求美国国税局就我们与西方石油公司的关联方协议的定价或我们作为美国联邦所得税伙伴关系的待遇做出裁决。国税局可能会采取与我们不同的立场。可能有必要诉诸行政或法院程序来维持我们所采取的部分或全部立场，而法院可能不同意这些立场的部分或全部。与美国国税局的任何竞争都可能对我们共同单位的市场及其交易价格产生实质性的不利影响。此外，与美国国税局竞争的任何费用都将导致可用于分配给我们的单位持有人的现金减少，因此将由我们的单位持有人间接承担。
如果美国国税局对2017年12月31日之后开始的纳税年度的所得税申报单进行审计调整，它(和一些州)可能会评估和收取由此类审计调整直接从我们那里产生的任何税款(包括任何适用的罚款和利息)，在这种情况下，我们可用于分配给单位持有人的现金可能会大幅减少。
在2017年12月31日之后的纳税年度，如果美国国税局对我们的所得税申报单进行审计调整，它(和一些州)可能会评估和收取由此类审计调整直接从我们那里产生的任何税款(包括任何适用的罚款和利息)。在适用规则可能的范围内，我们的普通合伙人可以直接向美国国税局支付此类金额，或者，如果我们有资格，选择向每一位单位持有人发出关于经审计和调整后的回报的修订后的附表K-1。不能保证这样的选举在任何情况下都是实际的、允许的或有效的。因此，我们目前的单位持有人可能会承担该审计调整产生的部分或全部经济负担，即使这些单位持有人在审计的纳税年度内并不拥有我们的单位。如果由于任何此类审计调整，我们被要求支付税款、罚款和利息，我们可用于分配给单位持有人的现金可能会大幅减少。
我们的单位持有人被要求为他们在我们收入中的份额缴税，即使他们没有从我们那里获得任何现金分配。
我们的单位持有人必须为他们在我们应税收入中的份额缴纳任何美国联邦所得税，无论他们是否从我们那里获得现金分配。单位持有人可能不会收到我们的现金分配
等于他们在我们应税收入中的份额，甚至等于他们在我们应税收入中所占份额的实际纳税义务。
出售我们共同单位的税收收益或损失可能比预期的要多或少。
如果单位持有人出售共同单位，单位持有人将确认等于变现金额与单位持有人在这些共同单位中的纳税基础之间的差额的损益。由于分配超过单位持有人的应税收入净额份额会导致该单位持有人在其共同单位中的纳税基础减少，因此，如果该单位持有人以高于该单位持有人在这些单位中的纳税基础的价格出售这些单位，那么该单位持有人关于出售单位的先前超额分配的金额(如果有的话)实际上将成为该单位持有人的应纳税所得额，即使收到的价格低于其原始成本。已实现金额的很大一部分，无论是否代表收益，都可以作为普通收入征税，因为可能会重新计入折旧等项目。此外，由于变现的金额包括单位持有人在我们无追索权债务中的份额，如果他们出售单位，单位持有人可能会承担超过他们从出售中获得的现金的纳税义务。
免税实体因拥有我们的共同单位而面临独特的税收问题，这可能会给它们带来不利的税收后果。
免税实体对共同单位的投资，如雇员福利计划和个人退休账户(或“IRA”)，引起了它们所特有的问题。例如，我们分配给免征联邦所得税的组织的几乎所有收入，包括IRA和其他退休计划，都将是不相关的企业应税收入，并将向他们征税。免税实体在投资我们的单位之前，应该咨询税务顾问。
非美国单位持有者将在拥有我们单位的收入和收益方面受到美国税收和扣缴。
非美国单位持有人对与美国贸易或企业有效相关的收入(“有效相关收入”)缴纳美国联邦所得税。单位持有人在我们的收入、收益、损失和扣除中的份额，以及从出售或处置我们的单位中获得的任何收益，通常将被视为有效关联的收入，并须缴纳美国联邦所得税。此外，对非美国单位持有人的分配将通过按最高适用的有效税率预扣税款来减少。
此外，在从事美国贸易或业务的合伙企业中，权益的受让人通常被要求扣留转让人变现金额的10%，除非转让人证明该权益不是外国人。财政部条例规定，转让上市合伙企业中的权益的“变现金额”通常是支付给代表转让人进行适用转让的经纪人的总收益金额。财政部法规和最近的财政部指导进一步规定，2022年12月31日或之前发生的转让将不会对上市合伙企业的权益转让施加预扣，而在该日期之后，如果通过经纪人进行，预扣义务将强加给转让人的经纪人。非美国单位持有人在投资我们的共同单位之前，应咨询他们的税务顾问。
我们通常在每个月的第一天根据我们共同单位的所有权，而不是根据特定共同单位的转让日期，在我们共同单位的转让方和受让方之间按比例分配我们的收入、收益、损失和扣除项目。美国国税局可能会对这种待遇提出质疑，这可能会改变我们的单位持有人之间收入、收益、损失和扣除项目的分配。
我们通常在每个月的第一天(“分配日期”)根据我们共同单位的所有权，而不是根据特定共同单位的转让日期，在我们共同单位的转让人和受让人之间按比例分配我们的收入、收益、损失和扣除项目。同样，我们一般会将某些减除项目分配给资本增加折旧、出售或以其他方式处置我们的资产而实现的收益或亏损，以及普通合伙人酌情决定的任何其他非常项目的收入、收益、亏损或基于分配日期所有权的扣除。财政部法规允许类似的月度简化惯例，但此类法规并未明确授权我们按比例分配方法的所有方面。如果美国国税局对我们的按比例分配方法提出质疑，我们可能需要改变收入、收益、损失和扣除项目在单位持有人之间的分配。
我们采用了某些估值方法来确定单位持有人对收入、收益、损失和扣减的分配。国税局可能会对这些方法或由此产生的拨款提出质疑，这可能会对我们共同单位的价值产生不利影响。
在确定分配给我们的单位持有人的收入、收益、损失和扣除项目时，我们必须定期确定我们资产的公平市场价值。尽管我们可能会不时地咨询专业评估师
关于估值事宜，我们使用基于我们共同单位的市场价值的方法进行许多公平市场价值估计，作为衡量我们资产的公平市场价值的一种手段。美国国税局可能会对这些估值方法以及由此产生的收入、收益、损失和扣除的分配提出质疑。
美国国税局对这些方法或分配的成功挑战可能会减少我们的单位持有人可获得的税收优惠金额，影响承认这些税收优惠的时间或任何出售共同单位的收益，对我们共同单位的价值产生负面影响，或导致对单位持有人纳税申报单的审计调整。
我们的单位持有人在他们不因投资我们的共同单位而居住的司法管辖区内须缴纳州税和地方税以及报税表要求。
除美国联邦所得税外，我们的单位持有人还需缴纳其他税，包括外国税、州税和地方税；非公司营业税；以及由我们现在或将来开展业务或拥有财产的各个司法管辖区征收的遗产税、遗产税或无形税种，即使他们不在这些司法管辖区居住。我们的单位持有人可能会被要求在这些不同的司法管辖区中的一些或全部提交纳税申报表和纳税，或者因未能遵守这些要求而受到惩罚。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目3.法律诉讼
2020年7月1日，美国司法部代表美国环境保护局(EPA)和科罗拉多州在美国科罗拉多州地区法院开始对科尔提起强制执行诉讼-WES的全资子公司McGee Gathering LLC(“KMG”)，涉嫌非-在其位于DJ盆地综合体的卢普顿堡工厂，遵守联邦清洁空气法(“LDAR要求”)的泄漏检测和修复要求。KMG此前曾与EPA和科罗拉多州进行谈判，以解决所谓的-勒普顿堡工厂的合规性。根据起诉书，原告祈祷禁令救济、补救行动和民事处罚。管理层目前无法合理估计这一行动的结果。
2019年8月12日，桑切斯能源公司及其某些关联公司(统称为桑切斯)根据美国破产法第11章向德克萨斯州南区美国破产法院提交了自愿救济请愿书。虽然Sanchez在Springfield系统专用的土地上拥有工作权益，但Sanchez也是Springfield系统收集的几乎所有天然气、原油和NGL的上游运营商，以及WES在Eagle Ford Shale Play中加工的天然气。2020年4月29日，我们收到通知，桑切斯提交了一项动议，要求拒绝与商业交易对手达成的一些中下游协议，包括桑切斯的斯普林菲尔德集气协议和桑切斯有义务将斯普林菲尔德系统收集的天然气运往我们的布拉萨达加工厂的协议。我们反对桑切斯的拒绝，并就这种拒绝提起了对抗性诉讼。2020年5月15日，拥有Springfield收集系统和Brasada加工厂所在地区25%工作权益的实体Gavilan Resources LLC(简称Gavilan)也申请了破产保护。作为这次破产的一部分，梅斯奎特能源公司(桑切斯的继承人)(“梅斯奎特”)在拍卖中购买了加维兰的资产。Gavilan没有将其与Springfield的协议作为其资产出售的一部分。双方于2021年12月就这些纠纷达成了全面的法律和商业解决方案。
2020年10月29日，WGR Operating，LP(“WGR”)代表自身和代表Mont Belvieu JV的派生代表向德克萨斯州哈里斯县地方法院对Enterprise Products Operating，LLC(“Enterprise”)和Mont Belvieu JV(名义上是被告)提起诉讼。我们的诉讼寻求就Mont Belvieu JV(WGR是其25%的所有者)与Enterprise之间关于德克萨斯州钱伯斯县Mont Belvieu Complex分馏列车的运营协议(“运营协议”)中规定的适当收入分配作出宣告性判决。具体地说，《经营协议》规定了一种收入分配结构，根据该结构，收入将按顺序分配给贝尔维尤山庄的各个FRAC，FRANTI和FRIX(归Mont Belvieu JV所有)排在FRANTI到VI期之后，但在任何“后来的FRAC设施”之前。在建造了第七号和第八号分数号之后，Enterprise建造了它全资拥有的第九、X和XI号分数号，并表示打算将这些后续的分数视为贝尔维尤山收入分配之外的。我们不认为企业号试图绕过商定的-根据当事各方的协议，收入分配是适当的，现在寻求司法裁决。我们目前只对宣告性判决提起诉讼，以避免未来可能的损害。我们不能对这一诉讼的最终结果及其对WGR或WES的影响做出任何保证。
除上文所述外，除在正常业务过程中发生的诉讼外，我们不参与任何法律、法规或行政诉讼。管理层认为，不存在最终处置可能对业务结果、现金流或财务状况产生重大不利影响，或S条例第103项另有要求披露的程序-K.
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的共同单位在纽约证券交易所上市，代码为“WES”。截至2022年2月17日，我们共有21个单位持有人。这一数字不包括其单位由其他实体信托持有的单位持有人。单位持有人的实际人数多于记录持有人的人数。我们还有9,060,641个已发行和未偿还的普通合伙人单位；没有任何此类普通合伙人单位的既定公开交易市场。所有普通合伙人单位均由我们的普通合伙人持有。
其他证券事务
根据股权补偿计划授权发行的证券。我们的普通合伙人有权根据(I)西部天然气股权合作伙伴LP 2012长期激励计划(“2012 LTIP”)、(Ii)西部天然气合作伙伴LP 2017长期激励计划(“2017 LTIP”，由合伙企业就合并承担)以及(Iii)西部中游合作伙伴LP 2021 Long-定期激励计划(《2021年长期激励计划》)。2012年LTIP、2017 LTIP和2021年LTIP分别允许发行最多3,000,000，3,431,251和9,500,000个单位，其中截至2021年12月31日仍可供未来发行的单位分别为484,909，2,308,578和9,500,000个。阅读本表格10-K的第III部分第12项下的信息，该信息通过引用并入本第5项。请参阅附注15--基于股权的薪酬在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
发行人及其关联人购买股权证券。下表列出了WES在2021年第四季度根据采购方案在公开市场或在私下谈判的交易中回购其共同单位的情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | 购买的总数量 | | 单位平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的单位总数(1) | | 根据计划或计划可能尚未购买的单位的大约美元价值 (1) |
| October 1-31, 2021 | | 143,033 | | | $ | 20.99 | | | 143,033 | | | $ | 110,098,000 | |
| 2021年11月1日至30日 | | 417,493 | | | 20.70 | | | 417,493 | | | 101,456,000 | |
| 2021年12月1日至31日 | | 5,060,924 | | | 20.05 | | | 5,060,924 | | | — | |
| 总计 | | 5,621,450 | | | 20.12 | | | 5,621,450 | | | |
______________________________________________________________________________________
(1)2020年11月，WES宣布了采购计划，根据该计划，到2021年12月31日，我们可以购买我们共同单位的总价值高达2.5亿美元。截至2021年12月31日，整个2.5亿美元的授权计划已经完成。上表包括从西方集团回购的单位，请参阅附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在第II部分中，请参阅本表格10-K的第8项，以了解更多细节。
我们的合作伙伴协议中的精选信息
以下是我们的合伙协议中与现金分配有关的重要条款的摘要。
可用现金。根据我们的合伙协议，我们在每个季度结束后55天内，在适用的记录日期将我们所有的可用现金(超出我们的合伙协议定义的适当准备金)分配给登记在册的单位持有人。可用现金的数额一般是指季度末的所有手头现金，加上普通合伙人在该季度结束后发生的营运资本借款，减去普通合伙人为适当开展业务而建立的现金储备金额，包括(I)为未来资本支出提供资金的储备；(Ii)遵守适用法律、债务工具或其他协议；或(Iii)为未来四个季度的任何一个或多个季度的单位持有人分配提供资金。营运资金借款一般包括根据信贷安排或类似融资安排作出的借款，并拟于12个月内偿还或再融资。在所有情况下，营运资本借款仅用于营运资本目的或为单位持有人分配提供资金。
一般合伙人利益。截至2021年12月31日，我们的普通合伙人拥有我们2.2%的普通合伙人权益，这使其有权获得现金分配。我们的普通合伙人可能拥有我们的共同单位或其他股权证券，并将有权获得任何此类权益的现金分配。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论分析了我们的财务状况和经营成果，应结合综合财务报表和综合财务报表附注阅读，其中WES的经营完全合并，并列入本10-K表第二部分第8项，以及本10-K表第一部分第1A项风险因素中所列的信息。
合伙企业的资产包括我们在权益会计方法下拥有的资产和所有权权益，通过我们在WES运营中98.0%的合伙权益，截至2021年12月31日(见本表格10-K第二部分第8项下的综合财务报表附注中的附注7-股权投资)。我们还拥有并控制WES运营GP的全部非经济普通合伙人权益，我们的普通合伙人由西方集团所有。
执行摘要
我们是一家以上市合伙形式组建的中游能源公司，从事天然气的收集、压缩、处理、加工和运输；凝析油、液化石油气和原油的收集、稳定和运输；以及采出水的收集和处理。以我们作为自然人的身份-作为天然气加工商，根据某些合同，我们还代表自己和作为客户的代理买卖天然气、天然气和凝析油。为了提供卓越的中游服务，我们专注于确保我们系统的可靠性和性能，创造可持续的成本效益，加强我们的安全文化，并保护环境。我们拥有或拥有位于德克萨斯州、新墨西哥州、落基山脉(科罗拉多州、犹他州和怀俄明州)和北部的资产-宾夕法尼亚州中部。截至2021年12月31日，我们的资产和投资包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 全部
拥有并拥有
已运营 | | 已运营
利益 | | 非运营
利益 | | 权益
利益 |
收集系统(1) | | 17 | | | 2 | | | 3 | | | 1 | |
| 处理设施 | | 37 | | | 3 | | | — | | | — | |
天然-气体处理厂/火车 | | 24 | | | 3 | | | — | | | 5 | |
| NGL管道 | | 2 | | | — | | | — | | | 5 | |
天然-天然气管道 | | 5 | | | — | | | — | | | 1 | |
原油-输油管道 | | 3 | | | 1 | | | — | | | 4 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括DBM水系统。
在截至2021年12月31日的一年中，重大财务和业务事件包括：
•根据WES营运契约中的可选择赎回条款，WES营运按面值赎回2021年到期的5.375%优先债券中未偿还本金总额4.311亿美元。
•WES运营公司通过收购要约购买并注销了5.0亿美元的某些优先票据。
•我们在公开市场上回购了8,707,869个普通单位，总购买价为1.672亿美元，从西方石油公司回购了2,500,000个普通单位，总购买价为5,020万美元。
•我们的第四个-2021年第四季度-0.32700美元的单位分配比第三季度增加了0.004美元-2021年第四季度-单位分配0.32300美元。
•天然-在截至2021年12月31日的一年中，可归因于WES的天然气吞吐量总计为4148MMcf/d，下降了3% 与截至2020年12月31日的年度相比。
•原油-在截至2021年12月31日的一年中，可归因于WES的石油和NGL吞吐量总计为659MBbls/d，下降了6% 与截至2020年12月31日的年度相比。
•出品-在截至2021年12月31日的年度，可归因于WES的水吞吐量总计为703MBbls/d，与截至2020年12月31日的年度相比，增长了1%。
•截至2021年12月31日止年度的毛利为20亿美元，较截至2020年12月31日止年度下降4%。看见关键绩效指标在本项目7范围内。
•调整后的天然毛利率-气体资产(如标题所定义关键绩效指标在本项目内，截至2021年12月31日的年度平均每立方米价格为1.24美元，与截至2020年12月31日的年度相比增长了7%。
•调整后的原油毛利率-石油和NGL资产(如标题所定义关键绩效指标在本项目内，截至2021年12月31日的年度平均每桶2.28美元，较截至2020年12月31日的年度下降10%。
•调整后的生产毛利率-水资产(如标题所定义关键绩效指标在本项目中，截至2021年12月31日的年度平均每桶0.93美元，与截至2020年12月31日的年度相比下降了5%。
下表提供了有关以下时间段吞吐量的其他信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 天然气资产的吞吐量(MMcf/d) |
| 特拉华州盆地 | | | | | | | | 1,256 | | | 1,297 | | | (3) | % | | 1,226 | | | 6 | % |
| DJ盆地 | | | | | | | | 1,369 | | | 1,305 | | | 5 | % | | 1,236 | | | 6 | % |
| 股权投资 | | | | | | | | 463 | | | 445 | | | 4 | % | | 398 | | | 12 | % |
| 其他 | | | | | | | | 1,215 | | | 1,386 | | | (12) | % | | 1,563 | | | (11) | % |
自然资源的总吞吐量-天然气资产 | | | | | | | | 4,303 | | | 4,433 | | | (3) | % | | 4,423 | | | — | % |
| 原油和NGL资产的吞吐量(MBbls/d) |
| 特拉华州盆地 | | | | | | | | 183 | | | 189 | | | (3) | % | | 150 | | | 26 | % |
| DJ盆地 | | | | | | | | 90 | | | 101 | | | (11) | % | | 118 | | | (14) | % |
| 股权投资 | | | | | | | | 366 | | | 381 | | | (4) | % | | 343 | | | 11 | % |
| 其他 | | | | | | | | 33 | | | 41 | | | (20) | % | | 52 | | | (21) | % |
原油总吞吐量-石油和NGL资产 | | | | | | | | 672 | | | 712 | | | (6) | % | | 663 | | | 7 | % |
| 产出水资产的产量(MBbls/d) |
| 特拉华州盆地 | | | | | | | | 717 | | | 712 | | | 1 | % | | 556 | | | 28 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
生产的总生产量-水资产 | | | | | | | | 717 | | | 712 | | | 1 | % | | 556 | | | 28 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
我们的业务
我们的业绩主要是由我们通过我们的系统提供服务的天然气、NGL、原油和采出水的数量推动的。在我们的业务中，我们与客户签订合同，提供专注于天然气、天然气、原油和采出水的中游服务。我们从位于收集系统附近的单个油井或生产设施收集天然气，天然气可能被压缩并输送到加工厂、处理设施或下游管道，最终到达最终用户。我们处理和加工我们收集的天然气的很大一部分，以使其满足管道运输所需的规格。我们从位于收集系统附近的单个油井或生产设施收集原油，在某些情况下，对原油进行处理或稳定，以满足管道运输所需的规格。我们还收集和处理产出的水。
我们在德克萨斯州、新墨西哥州、科罗拉多州、犹他州、怀俄明州和宾夕法尼亚州中北部开展业务，我们的大部分业务集中在德克萨斯州西部和落基山脉。例如，截至2021年12月31日的年度，我们的西德克萨斯和DJ盆地资产分别占总收入的47%和35%，(Ii)天然气资产吞吐量(不包括股权投资产能)的33%和36%，(Iii)原油和NGL资产产能(不包括股权投资产能)的60%和29%，以及(Iv)我们所有的产出水资产产能。
截至2021年12月31日止年度，我们总收入及其他收入的57%、天然气资产吞吐量的36%(不包括股权投资产能)、原油及天然气资产产能的89%(不包括股权投资产能)、以及产出水资产产能的87%可归因于西方石油拥有或控制的产量。虽然西方石油公司是我们的合同对手方，但与西方石油公司的这些安排不仅包括西方石油公司生产的产品，在某些情况下，还包括西方石油公司的其他工作利益所有者的产品，他们依赖我们的设施和基础设施将其产品推向市场。此外，根据我们的某些合同，西方集团还提供奉献、最小数量承诺和相关的缺额付款，和/或服务成本承诺。
在截至2021年12月31日的一年中，我们93%的井口天然气产量(不包括股权投资)和100%的原油和产出水产量(不包括股权投资)是根据收费合同提供服务的，根据这些合同，我们根据天然气的体积或热含量以及我们收集、加工、处理、运输或处置的天然气、原油和采出水的体积收取固定和可变费用。这类合同为我们提供了相对稳定的收入来源，不受直接商品价格风险的影响，除非(1)我们保留和销售在从井口或生产设施收集天然气期间回收的滴状凝析油，或(2)实际回收不同于有限数量加工协议下的合同回收。
我们还间接面临商品价格风险，因为相对波动的商品价格环境已经并可能继续导致现有或潜在客户推迟某些地区的钻探或关闭生产，这将减少我们系统可用的碳氢化合物数量。通过解决失衡，我们还承担了有限的大宗商品价格风险。朗读第7A项。关于市场风险的定量和定性披露在本表格10-K的第II部分。
我们如何评估我们的运营
我们的管理层依赖于某些财务和运营指标来分析我们的业绩。这些指标是评估我们的经营结果和盈利能力的重要因素，包括(I)吞吐量，(Ii)运营和维护费用，(Iii)一般和行政费用，以及(Iv)以下非公认会计准则财务指标：调整后的毛利率、调整后的EBITDA和自由现金流量(见关键绩效指标在本项目7)内。
吞吐量.吞吐量是一个重要的运营变量，我们用来评估我们创造收入的能力。为了维持或增加我们系统的吞吐量，我们必须连接到更多的油井或生产设施。我们在维持或增加产能方面的成功受到以下因素的影响：专门用于我们系统的生产商成功钻探新油井、重新完成与我们系统连接的现有油井、我们从非专用面积上钻探的新油井获得产量的能力，以及我们吸引天然气、原油、NGL或目前由我们的竞争对手提供服务的产出水的能力。
运营和维护费用。我们监测运营和维护费用，以评估这些成本对资产盈利能力的影响，并评估我们运营的整体效率。运营和维护费用包括现场劳务、保险、维修和维护、设备租赁、车队管理、合同服务、水电费以及提供给我们或代表我们提供的服务。
一般和行政费用.为了评估我们的一般和行政费用的适当性，并最大限度地增加我们可用于分配的现金，我们通过与前几个期间和年度预算进行比较的方式来监测这些费用。
影响我们财务业绩可比性的项目
由于下文所述的原因，本公司过去的经营业绩和现金流可能无法与未来或历史的经营业绩或现金流相提并论。参考经营业绩请在本项目7内讨论我们与前几个期间相比的业务成果。
商品买卖协议. 自2020年4月1日起，与AESC的营销合同条款的变化终止了AESC作为合作伙伴关系第三方销售代理的先前地位，并建立了AESC作为合作伙伴关系客户的地位。因此，我们不再确认AESC提供的营销服务的服务收入和/或产品销售收入以及产品费用的等值成本。截至2021年12月31日的年度差异包括以下与此变化相关的影响：(I)服务收入减少4590万美元–按费用计算，(Ii)产品销售额减少2,120万美元，及(Iii)产品开支成本减少6,710万美元。截至2020年12月31日的年度差异包括以下与此变化相关的影响：(I)服务收入减少1.309亿美元–按费用计算，(Ii)产品销售额减少2,970万美元，及(Iii)产品开支成本减少1.606亿美元。这些变化对营业收入(亏损)、净收入(亏损)、资产负债表、现金流或用于评估我们运营的任何非GAAP指标没有影响(请参阅关键绩效指标在本项目7)内。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
收集和处理协议。 西德克萨斯综合体、斯普林菲尔德系统、DJ盆地石油系统、马塞卢斯利息系统和DBM石油和水系统的某些收集协议允许在协议有效期内以商定的回报率为目标进行利率重置。对这些协议下收取的服务成本费率进行年度调整，对于其中某些协议，可能会记录与已经提供的服务有关的累积追赶收入调整。看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
天气相关的影响。2021年2月，美国经历了冬季风暴乌里，给包括德克萨斯州在内的美国中部地区带来了极端寒冷的气温、冰雪，2021年3月，科罗拉多州经历了一场历史性的暴风雪。冬季风暴乌里对我们的交易量造成了大约10天的不利影响，科罗拉多州的暴风雪同样扰乱了我们在该州的资产。我们估计这些天气事件的影响减少了我们的净收入和调整后的EBITDA(如标题所定义关键绩效指标在本项目内，截至2021年12月31日的年度减少约3,000万美元，原因是销量下降、大宗商品价格的影响以及与公用事业有关的运营费用增加。
减损。截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度，我们分别确认了3050万美元的长期资产减值、2.039亿美元的减值和630万美元的其他减值。于截至2020年12月31日止年度，我们亦确认商誉减值4.41亿美元，令收集及处理报告单位的商誉账面值降至零。
有关记录的减值的说明，请参阅附注9--财产、厂房和设备, 附注7-股权投资，以及附注10--商誉和其他无形资产在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
一般和行政费用。2019年12月31日，我们签署了2019年12月的协议，帮助我们提高了独立于西方石油公司运营的能力。因此，从2020年开始，我们开始产生成本，以(I)实施技术系统来管理我们日常业务的运营和管理，(Ii)确保我们敬业的员工队伍，以及(Iii)作为独立实体运营。看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
非控制性利益。于合并完成后期间，吾等于综合财务报表中的非控股权益包括(I)Chipeta的25%第三方权益及(Ii)西方附属公司拥有的有限合伙人于WES营运的2.0%权益。于合并完成前一段期间，吾等于综合财务报表中的非控股权益包括(I)Chipeta的25%第三方权益、(Ii)WES营运中的公开有限合伙人权益、(Iii)WES营运向Anadarko的附属公司发行的普通单位，作为先前向Anadarko收购的代价的一部分，及(Iv)WES营运向Anadarko的一间附属公司发行的C类单位，作为收购DBM的资金的一部分。
收购和资产剥离。于2020年10月，吾等(I)出售我们于联合炮台的14.81%权益(按权益会计方法入账)，及(Ii)订立期权协议，将位于怀俄明州东北部的Bison处理设施出售予第三方。
在2021年第二季度，第三方行使了购买野牛处理设施的选择权，交易完成。我们在2020年第四季度收到了800万美元的总收益，在2021年第二季度完成出售时收到了100万美元，导致销售净收益540万美元，在综合运营报表中记为资产剥离和其他净收益(亏损)。
2019年2月，Wes Operating从Anadarko手中收购了AMA。2019年1月，我们收购了红崖快递30%的股权。
看见附注3-收购和资产剥离在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
行动的结果
经营业绩
以下表格和讨论总结了我们的业务成果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
总收入和其他 (1) | | | | | | $ | 2,877,155 | | | $ | 2,772,592 | | | $ | 2,746,174 | |
| 权益收益，净关联方 | | | | | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
总运营费用 (1) | | | | | | 1,745,573 | | | 2,129,063 | | | 1,750,943 | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | | | | | 44 | | | 8,634 | | | (1,406) | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | 1,336,271 | | | 878,913 | | | 1,231,343 | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 利息支出 | | | | | | (376,512) | | | (380,058) | | | (303,286) | |
| 提前清偿债务的收益(损失) | | | | | | (24,944) | | | 11,234 | | | — | |
| 其他收入(费用)，净额 | | | | | | (623) | | | 1,025 | | | (123,785) | |
| 所得税前收入(亏损) | | | | | | 934,192 | | | 522,850 | | | 821,172 | |
| 所得税支出(福利) | | | | | | (9,807) | | | 5,998 | | | 13,472 | |
| 净收益(亏损) | | | | | | 943,999 | | | 516,852 | | | 807,700 | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | 27,707 | | | (10,160) | | | 110,459 | |
可归因于西部中游合伙公司的净收益(亏损)(2) | | | | | | $ | 916,292 | | | $ | 527,012 | | | $ | 697,241 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)总收入和其他包括向关联方提供服务以及向关联方销售天然气、凝析油和天然气液化天然气所赚取的金额。营业费用总额包括关联方为接受服务收取的费用。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
(2)有关与WES运营的可比合并结果的对账，请参见影响财务结果与WES经营可比性的事项在本项目7范围内。
就以下讨论而言，“截至2021年12月31日的年度”的任何增减是指截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度的比较，而“截至2020年12月31日的年度”的任何增减是指截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度的比较。
吞吐量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 天然气资产的吞吐量(MMcf/d) |
| 采集、处理和运输 | | | | | | | | 466 | | | 543 | | | (14) | % | | 528 | | | 3 | % |
| 正在处理中 | | | | | | | | 3,374 | | | 3,445 | | | (2) | % | | 3,497 | | | (1) | % |
股权投资(1) | | | | | | | | 463 | | | 445 | | | 4 | % | | 398 | | | 12 | % |
| 总吞吐量 | | | | | | | | 4,303 | | | 4,433 | | | (3) | % | | 4,423 | | | — | % |
可归因于非控股权益的吞吐量(2) | | | | | | | | 155 | | | 159 | | | (3) | % | | 175 | | | (9) | % |
可归因于WES的自然总吞吐量-天然气资产 | | | | | | | | 4,148 | | | 4,274 | | | (3) | % | | 4,248 | | | 1 | % |
| 原油和NGL资产的吞吐量(MBbls/d) |
| 采集、处理和运输 | | | | | | | | 306 | | | 331 | | | (8) | % | | 320 | | | 3 | % |
股权投资(3) | | | | | | | | 366 | | | 381 | | | (4) | % | | 343 | | | 11 | % |
| 总吞吐量 | | | | | | | | 672 | | | 712 | | | (6) | % | | 663 | | | 7 | % |
可归因于非控股权益的吞吐量(2) | | | | | | | | 13 | | | 14 | | | (7) | % | | 13 | | | 8% |
可归因于WES的原油总吞吐量-石油和NGL资产 | | | | | | | | 659 | | | 698 | | | (6) | % | | 650 | | | 7 | % |
| 产出水资产的产量(MBbls/d) |
| 收集和处置 | | | | | | | | 717 | | | 712 | | | 1 | % | | 556 | | | 28 | % |
可归因于非控股权益的吞吐量(2) | | | | | | | | 14 | | | 14 | | | — | % | | 11 | | | 27 | % |
可归因于生产的WES的总吞吐量-水资产 | | | | | | | | 703 | | | 698 | | | 1 | % | | 545 | | | 28 | % |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表联合要塞平均吞吐量的14.81%(直到2020年10月剥离)，平均Rendezvous吞吐量的22%，Mi Vida和Ranch Westex平均吞吐量的50%，以及Red Bluff Express平均吞吐量的30%。
(2)在所有呈报期间，包括(I)2.0%的西方子公司-在WES运营中拥有有限合伙人权益，以及(Ii)对于Natural-天然气资产，25%的三分之一-双方在Chipeta的权益，这些权益共同代表Wes的非控股权益。
(3)代表白色悬崖平均吞吐量的10%；Mont Belvieu合资企业平均吞吐量的25%；TEG、TEP、Whitethorn和Saddlehorn平均吞吐量的20%；FRP平均吞吐量的33.33%；以及Panola和仙人掌II平均吞吐量的15%。
天然气资产
在截至2021年12月31日的一年中，收集、处理和运输吞吐量减少了77MMcf/d，这主要是由于(I)2021年第二季度出售给第三方的Bison处理设施的产量减少，以及(Ii)产量下降以及冬季风暴URI对Springfield Gas的影响-收集系统。这些减少部分被马塞卢斯利益系统周围地区产量的增加所抵消。
在截至2020年12月31日的一年中，收集、处理和运输吞吐量增加了15MMcf/d，这主要是由于Marcellus利益系统周围地区的产量增加，但Bison处理设施和Springfield天然气收集系统周围地区的产量下降部分抵消了这一增长。
截至2021年12月31日止年度，加工量下降71MMcf/d，主要是由于(I)产量下降及西德克萨斯综合设施冬季风暴URI的影响，(Ii)格兰杰跨界工厂于2020年第三季度开始闲置，及(Iii)格兰杰及布拉萨达综合设施产量下降所致。这些减少被DJ盆地建筑群的更高运量部分抵消，这主要是由于从2021年1月1日开始增加了与Latham Train II的第三方连接。
截至2020年12月31日止年度，加工产能下降52MMcf/d，主要是由于(I)从2019年第四季度开始第三方产能从Granger跨界工厂分流，工厂在2020年第三季度和第四季度处于闲置状态，(Ii)Chipeta Complex的产能因地区产量下降以及第三方合同于2019年第四季度终止而下降，以及(Iii)Red Desert Complex的产能因地区产量下降而下降。上述减幅因(I)西德克萨斯及DJ盆地综合设施周围地区的产量增加，(Ii)DJ盆地综合设施的Latham Train II于二零二零年第一季度开工，及(Iii)于2019年3月在西德克萨斯综合设施启动Mentone Train II而部分抵销。
权益-在截至2021年12月31日的一年中，投资产量增加了18MMcf/d，这主要是由于Red Bluff Express和Mi Vida工厂的产量增加，但被以下因素部分抵消：(I)由于该地区的产量下降，Rendezvous系统的销量减少，(Ii)联合堡系统的销量减少，该系统在2020年第四季度被出售给第三方。
在截至2020年12月31日的一年中，股权投资吞吐量增加了47MMcf/d，这主要是由于该地区产量增加导致Red Braff Express的产量增加。这一增长被以下因素部分抵消：(I)联合要塞系统的第三方销售量减少，该系统在2020年第四季度被出售给第三方；以及(Ii)由于该地区产量下降，Rendezvous系统的销售量减少。
原油和NGL资产
在截至2021年12月31日的年度内，收集、处理和运输吞吐量下降了25MBbls/d，这主要是由于(I)由于该地区产量下降导致DJ盆地和Springfield石油系统的产量下降，以及(Ii)由于产量下降和冬季风暴URI的影响，DBM石油系统的产量下降。
于截至二零二零年十二月三十一日止年度，收集、处理及运输吞吐量增加11 MBbls/d，主要是由于DBM石油系统的吞吐量增加，而LOVE ROTF Trains III及IV分别于二零二零年第一季度及第三季度开始运作，以及产量增加，但因该地区产量下降而导致DJ盆地石油系统的吞吐量下降而被部分抵销。
权益-在截至2021年12月31日的一年中，投资流量减少了15MBbls/d，这主要是由于怀特索恩管道流量的减少，部分被萨德尔霍恩管道流量的增加所抵消。
截至2020年12月31日止年度的股权投资流量增加38MBbls/d，主要是由于(I)我们于2018年6月收购了我们在仙人掌II的权益，该公司于2019年第三季度开始输送原油，以及(Ii)2020年第二季度完成的管道扩建项目增加了FRP的产量。这些增长部分被怀特索恩管道流量的下降所抵消。
采出水资产
在截至2021年12月31日的年度内，收集和处置吞吐量增加了5 MBbls/d，这是由于(I)该地区产量增加，主要是在2021年下半年，以及(Ii)新的第三方连接在2021年第四季度上线导致DBM水系统的流量增加。这些增长被冬季风暴URI的影响部分抵消。
在截至2020年12月31日的一年中，收集和处置吞吐量增加了156MBbls/d，这是由于增加了(I)生产、(Ii)水处理设施和(Iii)卸载连接增加了系统的能力，从而增加了DBM水系统的吞吐量。
服务收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 服务收入-基于费用 | | | | | | | | $ | 2,462,835 | | | $ | 2,584,323 | | | (5) | % | | $ | 2,388,191 | | | 8 | % |
| 服务收入-基于产品 | | | | | | | | 122,584 | | | 48,369 | | | 153 | % | | 70,127 | | | (31) | % |
| 总服务收入 | | | | | | | | $ | 2,585,419 | | | $ | 2,632,692 | | | (2) | % | | $ | 2,458,318 | | | 7 | % |
服务收入-基于费用
截至2021年12月31日的年度，基于费用的服务收入减少1.215亿美元，主要原因是：(I)减少4590万美元，原因是与AESC签订的营销合同的会计处理发生变化，于2020年4月1日生效(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)中，(2)DBM石油系统的3,640万美元，原因是吞吐量下降，包括冬季风暴URI的影响，以及根据与西方石油公司的运营和维护协议，租赁收入下降；(3)DJ盆地石油系统的2,340万美元，原因是2021年第四季度进行的年度服务费率调整，产量下降，部分被较高的平均采集费抵消；(4)DJ盆地综合设施的1,900万美元，原因是某些收费合同的吞吐量下降，(5)Bison处理设施的1,700万美元，原因是2020年第四季度最低承诺量合同到期，处理量减少，以及2021年第二季度将设施出售给第三方；(6)DBM水系统的1,430万美元，原因是成本导致平均费用降低-的-服务费率重新确定将于2021年1月1日生效，部分抵消了吞吐量的增加。这些减少额被下列因素部分抵消：(1)西德克萨斯综合体增加2,660万美元，原因是自2021年1月1日起重新确定服务成本率导致平均费用增加，但被吞吐量下降(包括冬季风暴URI的影响)部分抵消；(2)斯普林菲尔德系统增加1,310万美元，原因是对2021年估计对价的变化进行了累积追赶调整，以及费用增加-的-服务费率自2021年1月1日起生效。
截至2020年12月31日的年度，基于费用的服务收入增加了1.961亿美元，主要是由于(I)西德克萨斯综合体增加了9810万美元，DJ盆地综合体增加了9790万美元，(Ii)DBM石油系统增加了6360万美元，以及根据与西方石油公司2019年12月31日生效的新运营和维护协议对租赁收入进行了直线处理的影响，(Iii)DBM供水系统增加了5930万美元，(4)Springfield系统的2 140万美元，原因是年度服务成本率调整增加了2020年第四季度的收入，减少了2019年第四季度的收入，但数量的减少部分抵消了这一影响。这些增加被减少1.309亿美元部分抵销，原因是与AESC签订的营销合同的会计核算发生变化，自2020年4月1日起生效(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
服务收入-基于产品
截至2021年12月31日的一年中，基于产品的服务收入增加了7,420万美元，主要原因是：(1)由于电力增加，西德克萨斯综合体的收入增加了2,220万美元-冬季风暴期间向客户收取的相关费用：(Ii)DJ盆地建筑群2,050万美元，原因是第三名增加-派对数量和平均价格：(3)格兰杰建筑群890万美元，希莱特系统850万美元，奇佩塔建筑群690万美元，以及由于价格上涨，经理资产530万美元。
在截至2020年12月31日的一年中，基于产品的服务收入减少了2180万美元，这主要是由于(I)DJ盆地综合体和MGR资产的第三方交易量减少，以及(Ii)多个系统的定价下降。
产品销售
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比和单位金额外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
天然-天然气销售 | | | | | | | | $ | 83,102 | | | $ | 30,527 | | | 172 | % | | $ | 66,557 | | | (54) | % |
| NGLS销售 | | | | | | | | 207,845 | | | 108,032 | | | 92 | % | | 219,831 | | | (51) | % |
| 产品总销售额 | | | | | | | | $ | 290,947 | | | $ | 138,559 | | | 110 | % | | $ | 286,388 | | | (52) | % |
人均-单位毛均价： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 天然气(按MCF计算) | | | | | | | | $ | 4.31 | | | $ | 1.45 | | | 197 | % | | $ | 1.65 | | | (12) | % |
| NGL(按BBL) | | | | | | | | 33.69 | | | 13.14 | | | 156 | % | | 20.93 | | | (37) | % |
天然气销售
天然-截至2021年12月31日的年度，天然气销售额增加5,260万美元，主要原因是：(1)西德克萨斯综合设施的天然气销售额增加4,900万美元，这是由于平均价格上涨；(2)由于平均价格上涨，MIGR资产增加了960万美元，但销售量的减少部分抵消了这一增长；以及(3)与AESC签订的营销合同的会计处理发生变化，导致180万美元的增长(见2020年4月1日生效影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。这些增长被DJ盆地建筑群减少560万美元和Granger综合体减少490万美元部分抵消，这是由于销售量减少，但被平均价格增加部分抵消。
截至2020年12月31日的年度，天然气销售额减少3,600万美元，主要原因是：(1)由于平均价格下降，DJ盆地综合体减少了1,520万美元；(2)西德克萨斯综合体减少了980万美元，这是由于平均价格下降，但被销售量增加部分抵消了；(3)希莱特系统减少了620万美元，原因是与Kitty DRAW收集系统关闭有关的2019年第一季度发生了应计逆转，以及(4)与AESC签订的营销合同的会计处理发生了变化，减少了260万美元(见2020年4月1日生效影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
NGLS销售
在截至2021年12月31日的一年中，NGL的销售额增加了9980万美元，主要原因是：(I)西德克萨斯综合体由于平均价格上涨而增加了7380万美元，但销售量的下降部分抵消了这一增长；(Ii)Chipeta综合体增加了2230万美元，Granger综合体增加了1130万美元，这是由于平均价格上涨；以及(Iii)DJ盆地综合体增加了650万美元，这是由于平均价格和销售量增加。这些增加被与AESC的营销合同的会计变更导致的2300万美元的减少部分抵消(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
截至2020年12月31日的年度，NGL销售额减少1.118亿美元，主要原因是：(I)西德克萨斯综合体的销售额减少3,400万美元，原因是平均价格下降，但销售量的增加部分抵消了这一减少；(Ii)由于与AESC的营销合同会计发生变化，导致销售额减少2,710万美元(见2020年4月1日生效)影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)中，(Iii)由于平均价格下降，DJ盆地建筑群的1,770万美元；和(Iv)Brasada建筑群的1,470万美元，Chipeta建筑群的670万美元，以及由于平均价格和销售量下降而产生的MGR资产610万美元。
权益收益，净关联方
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 权益收益，净关联方 | | | | | | | | $ | 204,645 | | | $ | 226,750 | | | (10) | % | | $ | 237,518 | | | (5) | % |
在截至2021年12月31日的年度内，股权收入净额减少了2210万美元，主要是由于(I)Whitthorn LLC由于商业活动和销量减少而减少了3080万美元，(Ii)White Cliff由于销量减少而减少了470万美元，以及(Iii)仙人掌II由于2021年记录的折旧费用增加而减少了400万美元。这些减少额因(I)Mont Belvieu JV主要由于2021年第二季度收到的与冬季风暴URI有关的减负电力信贷而增加810万美元和(Ii)因销量增加而分别增加530万美元和460万美元而被部分抵销。
在截至2020年12月31日的年度内，股权收入净额减少了1,080万美元，主要是由于(I)与商业活动有关的Whitthorn LLC减少了3880万美元，交易量减少，以及(Ii)White Cliff的利率下降减少了420万美元。这些减少额因(I)于2018年6月收购我们在仙人掌II的权益(于2019年第三季度开始供应原油)而增加1,140万美元，以及(Ii)因数量增加而增加的TEP 550万美元、Ranch Westex 530万美元、FRP 510万美元及Red Bluff Express 510万美元而部分抵销。
产品成本和运维费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 残留物购买 | | | | | | | | $ | 146,673 | | | $ | 65,193 | | | 125 | % | | $ | 100,570 | | | (35) | % |
| NGLS购买 | | | | | | | | 160,662 | | | 131,964 | | | 22 | % | | 331,872 | | | (60) | % |
| 其他 | | | | | | | | 14,950 | | | (9,069) | | | NM | | 11,805 | | | (177) | % |
| 产品成本 | | | | | | | | 322,285 | | | 188,088 | | | 71 | % | | 444,247 | | | (58) | % |
| 运维 | | | | | | | | 581,300 | | | 580,874 | | | — | % | | 641,219 | | | (9) | % |
| 产品总成本和运维费用 | | | | | | | | $ | 903,585 | | | $ | 768,962 | | | 18 | % | | $ | 1,085,466 | | | (29) | % |
_________________________________________________________________________________________
NM—没有意义
残留物购买
在截至2021年12月31日的年度内，渣油购买量增加了8150万美元，主要是由于(I)西德克萨斯综合体增加5860万美元，Chipeta综合体增加670万美元，希莱特系统增加630万美元，这是由于平均价格上涨和(Ii)由于平均价格增加，MGR资产增加了920万美元，但被采购量减少部分抵消。这些增加被与AESC的营销合同的会计变更导致的520万美元的减少部分抵消(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
截至2020年12月31日的年度，残渣购买量减少3,540万美元，主要原因是：(1)与AESC签订的营销合同的会计处理发生变化，导致减少2,110万美元(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)，(Ii)1,130万美元于DJ盆地综合体，可归因于平均价格下降，及(Iii)430万美元于经理资产，可归因于平均价格及采购量减少。这些减少被Chipeta Complex增加的320万美元部分抵消，这主要是由于采购量和平均价格的增加。
NGLS购买
截至2021年12月31日的年度，NGL采购增加了2,870万美元，主要是由于(I)西德克萨斯建筑群增加了4,040万美元，Chipeta建筑群增加了1,370万美元，Granger建筑群增加了820万美元，这是由于平均价格上涨，(Ii)DJ盆地建筑群增加了2,150万美元，原因是平均价格和采购量增加，以及(3)Brasada建筑群增加了410万美元，这是由于平均价格上涨，但被采购量减少部分抵消了。这些增加被与AESC的营销合同的会计变更导致的6,110万美元的减少部分抵消(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
截至2020年12月31日的年度，NGL购买量减少1.999亿美元，主要原因是：(I)与AESC签订的营销合同的会计处理发生变化，导致减少1.395亿美元(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)中，(2)西德克萨斯建筑群的3,260万美元是由于平均价格下降，但被采购量增加部分抵消；(3)Brasada建筑群的1,380万美元是由于采购量减少，但被平均价格上涨部分抵消；(4)Chipeta建筑群的690万美元是由于平均价格和采购量下降而被抵消。
其他项目
在截至2021年12月31日的一年中，其他项目增加了2,400万美元，主要是由于西德克萨斯综合体增加了2,910万美元，奇佩塔综合体增加了510万美元，这主要是由于不平衡头寸的变化，但由于不平衡头寸的变化，DJ盆地综合体减少了1,170万美元，部分抵消了这一增加。
截至2020年12月31日止年度的其他项目减少2,090万美元，主要是由于(I)西德克萨斯综合体由于不平衡仓位变化而减少1,030万美元，以及(Ii)DJ盆地综合体由于运输成本下降和不平衡仓位变化而减少1,000万美元。
运维费用
在截至2021年12月31日的一年中，运营和维护费用增加了40万美元，这主要是由于西德克萨斯综合设施增加了760万美元，这主要是由于与油田相关的费用增加，以及冬季风暴URI的影响导致公用事业费用增加，但斯普林菲尔德系统主要由于环境和监管费用减少而减少了660万美元，这部分抵消了这一增加。
在截至2020年12月31日的一年中，运营和维护费用减少了6,030万美元，这主要是由于与WES作为一个独立组织站起来有关的集中成本节约举措所致，导致(1)西德克萨斯综合体减少3,420万美元，主要是由于薪金和工资、合同劳工和咨询服务以及地面维护和工厂维修费用下降，(2)斯普林菲尔德和DBM石油系统分别减少610万美元和330万美元，主要是由于工资和工资以及地面维护和工厂维修费用减少，但被其他外地费用增加部分抵消。(Iii)Chipeta建筑群的460万美元，主要是由于地面维护、工厂维修和公用事业费用减少，以及(Iv)Hilight系统和Granger建筑群的320万美元和240万美元，主要是由于工资和工资、地面维护和工厂维修以及安全费用的减少。
其他运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 一般和行政 | | | | | | | | $ | 195,549 | | | $ | 155,769 | | | 26 | % | | $ | 114,591 | | | 36 | % |
| 财产税和其他税 | | | | | | | | 64,267 | | | 68,340 | | | (6) | % | | 61,352 | | | 11 | % |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 12 | % | | 483,255 | | | 2 | % |
长-活期资产和其他减值 | | | | | | | | 30,543 | | | 203,889 | | | (85) | % | | 6,279 | | | NM |
| 商誉减值 | | | | | | | | — | | | 441,017 | | | (100) | % | | — | | | NM |
| 其他运营费用合计 | | | | | | | | $ | 841,988 | | | $ | 1,360,101 | | | (38) | % | | $ | 665,477 | | | 104 | % |
一般和行政费用
在截至2021年12月31日的一年中，一般和行政费用增加了3980万美元，这主要是由于(I)人员成本增加2370万美元，包括我们的员工储蓄计划下与奖金相关的缴款和基于股权的薪酬支出的增加，以及(Ii)主要与信息技术服务和费用有关的合同和咨询费用1690万美元。
截至2020年12月31日止年度的一般及行政开支增加4,120万美元，主要是由于(I)与西方集团向WES提供的资讯科技服务有关的2,120万美元，以及(Ii)WES于2019年12月31日获得专职员工所产生的1,640万美元人事成本。在截至2020年12月31日的一年中，一般和行政费用也增加了600万美元，这主要是由于公司费用和专业费用的增加。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
于截至2019年12月31日止年度，一般及行政开支由利率估计厘定，并由西方根据综合协议分配予我们。自2019年12月的协议生效后，根据服务协议的条款，WES开始直接或通过西方石油公司直接收取此类费用。
财产税和其他税
在截至2021年12月31日的一年中，财产税和其他税减少了410万美元，主要是由于西德克萨斯综合体的从价税减少，这是由于2021年实现了税收节省，但由于税率较高，DJ盆地的从价税增加部分抵消了这一减税。
截至2020年12月31日的年度，财产税和其他税项增加了700万美元，主要是由于资本项目投入使用，包括Latham Train I于2019年11月完工，DJ盆地综合体的从价税增加了650万美元。由于估值和税率较低，犹他州和西德克萨斯州的从价税减少部分抵消了这一增长。
折旧及摊销费用
2021年12月31日终了年度的折旧和摊销费用增加6,050万美元，主要原因是：(1)DJ盆地建筑群增加3,360万美元，主要是由于第三溪收集系统的资产报废债务估计数在上一期间发生变化，(2)希莱特系统因修订与资产报废债务有关的费用估计数而增加1,320万美元，(3)与资本化信息技术实施费用有关的折旧增加820万美元，这与WES作为一个独立组织的站立有关。(Iv)由于加速折旧费用以及与资产报废债务相关的成本估计的修订，MGR资产的730万美元，以及(V)西德克萨斯综合体的720万美元，这是资本项目投入使用的结果。这些增加被2021年第二季度因出售Bison处理设施而减少的1,740万美元部分抵消。
截至2020年12月31日的年度，折旧和摊销费用增加了780万美元，主要是由于(I)由于资本项目投入使用，西德克萨斯综合体和DBM石油系统分别增加了1190万美元和590万美元，(Ii)与融资租赁有关的摊销费用增加了780万美元，以及(Iii)由于修订了与资产报废义务相关的成本估计，怀俄明州的一条管道费用增加了330万美元。该等金额被以下各项部分抵销：(I)主要由于Third Creek收集系统的资产报废责任估计变动3,270万美元而导致DJ盆地综合设施的1,060万美元减少，但因投入服务的资本项目折旧开支增加2,210万美元而被抵销；(Ii)Hilight系统的1,030万美元主要由于与资产报废责任有关的成本估计修订及较前期间折旧开支加快所致；及(Iii)Chipeta综合设施的5,300,000美元主要由于二零二零年第一季产生的减值而导致折旧减少所致。看见附注12--资产报废债务在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下，了解有关资产报废债务的更多信息。
长期资产及其他减值费用
长-截至2021年12月31日止年度的真实资产及其他减值支出，主要由于(I)因项目取消而导致DJ盆地综合体减值1,420万美元及(Ii)我们在Ranch Westex的投资发生1,180万美元非暂时性减值。
长-截至2020年12月31日止年度的已减值资产及其他减值支出主要由于(I)位于怀俄明州及犹他州的资产减值1.502亿美元，(Ii)吾等于Ranch Westex的投资计提非暂时性减值2,940万美元，(Iii)主要由于项目取消及路权减值而导致的DJ盆地综合设施减值1,670万美元，及(Iv)主要由于项目取消而导致的DBM石油系统减值380万美元。
截至2019年12月31日止年度的长期资产及其他减值支出，主要是由于路权减值及项目取消导致DJ盆地综合体减值490万美元所致。
有关Long的详细信息，请访问-活期资产及其他减值费用，见附注9--财产、厂房和设备在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
商誉减值费用
于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，因重大单位减值进行中期商誉减值测试-全球新冠肺炎爆发的综合影响引发的价格下跌-19和石油-市场混乱。作为中期减值测试的结果，收集和处理报告股确认了4.41亿美元的商誉减值。有关其他信息，请参阅附注10--商誉和其他无形资产在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
利息收入-阿纳达科应收票据和利息支出
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| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | | | $ | — | | | $ | 11,736 | | | (100) | % | | $ | 16,900 | | | (31) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | | | | | | | | | | | | | | | | |
长-长期和短期-定期债务 | | | | | | | | $ | (366,570) | | | $ | (369,815) | | | (1) | % | | $ | (315,872) | | | 17 | % |
| 融资租赁负债 | | | | | | | | (861) | | | (1,510) | | | (43) | % | | — | | | NM |
| 承诺费和债务相关费用的摊销 | | | | | | | | (12,705) | | | (13,501) | | | (6) | % | | (12,424) | | | 9 | % |
| 资本化利息 | | | | | | | | 3,624 | | | 4,774 | | | (24) | % | | 26,980 | | | (82) | % |
| 关联方 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| APCWH应付票据 | | | | | | | | — | | | — | | | — | % | | (1,833) | | | (100) | % |
| 融资租赁负债 | | | | | | | | — | | | (6) | | | (100) | % | | (137) | | | (96) | % |
| 利息支出 | | | | | | | | $ | (376,512) | | | $ | (380,058) | | | (1) | % | | $ | (303,286) | | | 25 | % |
利息收入
利息收入-Anadarko应收票据在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别减少1,170万美元和520万美元，原因是根据单位赎回协议于2020年9月交换了Anadarko应收票据。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
利息支出
截至2021年12月31日止年度的利息开支减少350万美元，主要原因是(I)2021年3月1日到期的5.375%优先债券的未偿还本金总额减少2,120万美元，(Ii)2022年到期的4.000%优先债券、2023年到期的浮动利率债券、2025年到期的3.950%优先债券和2026年到期的4.650%优先债券的未偿还余额减少570万美元，其中部分于2021年第三季偿还。以及(Iii)360万美元，原因是2021年区域合作框架下的未偿还借款减少。这些减少额被以下各项部分抵销：(1)因信贷实际利率上升而产生的额外利息增加2,640万美元-2025年到期的3.100%的优先债券、2030年到期的4.050%的优先债券和2050年到期的5.250%的优先债券的评级下调，以及(Ii)由于资本支出减少，资本化利息减少120万美元。
截至2020年12月31日止年度的利息开支增加7,680万美元，主要是由于(I)于2025年到期的3.100%优先债券、2030年到期的4.050%优先债券、2050年到期的5.250%优先债券以及2023年到期的浮动利率优先债券产生的利息1.509亿美元，以及(Ii)由于资本支出减少而产生的资本化利息减少22,200,000美元。这些增加额因(I)于2020年1月偿还及终止定期贷款安排而减少7,500万美元及(Ii)因2020年区域合作框架下未偿还借款减少而减少1,550万美元而被部分抵销。
看见流动资金和资本资源--债务和信贷安排在本项目7范围内。
其他收入(费用)，净额
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| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 其他收入(费用)，净额 | | | | | | | | $ | (623) | | | $ | 1,025 | | | (161) | % | | $ | (123,785) | | | (101) | % |
其他收入(支出)，在截至2020年12月31日的年度净增加1.248亿美元，主要是由于截至2019年12月31日的年度内发生的利率掉期非现金亏损1.253亿美元。所有未完成的利率互换协议均于2019年12月结算(见附注13--债务和利息支出在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。
所得税支出(福利)
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| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
| 所得税前收入(亏损) | | | | | | | | $ | 934,192 | | $ | 522,850 | | 79 | % | | $ | 821,172 | | (36) | % |
| 所得税支出(福利) | | | | | | | | (9,807) | | 5,998 | | NM | | 13,472 | | (55) | % |
| 实际税率 | | | | | | | | NM | | 1 | % | | | | 2 | % | | |
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就美国联邦所得税而言，我们不是应税实体；因此，我们的联邦法定税率为零。然而，可分配给德克萨斯州的收入需缴纳德克萨斯州保证金税。在2019年2月之前(包括2019年2月)可归因于AMA资产的收入须缴纳联邦和州所得税。2019年2月以后期间在AMA资产上赚取的收入只需就可分摊给德克萨斯州的收入缴纳德克萨斯州保证金税。
在截至2021年12月31日的年度内，与联邦法定税率的差异主要受到与西方石油公司就州审计事项达成和解以及我们的德克萨斯州保证金税债务相关的州保证金税率下调的影响。在截至2020年12月31日的一年中，与联邦法定税率的差异主要是由于我们的德克萨斯州保证金税义务。
关键绩效指标
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| | | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比和单位金额外的千元 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 公司/
(12月) | | 2019 | | 公司/
(12月) |
调整后的天然毛利率-天然气资产 | | | | | | | | $ | 1,882,726 | | | $ | 1,820,926 | | | 3 | % | | $ | 1,656,041 | | | 10 | % |
调整后的原油毛利率-石油和NGL资产 | | | | | | | | 547,134 | | | 647,390 | | | (15) | % | | 578,100 | | | 12 | % |
调整后的生产毛利率-水资产 | | | | | | | | 237,656 | | | 249,889 | | | (5) | % | | 193,936 | | | 29 | % |
| 调整后的毛利率 | | | | | | | | 2,667,516 | | | 2,718,205 | | | (2) | % | | 2,428,077 | | | 12 | % |
人均-调整后的天然毛利率-天然气资产(1) | | | | | | | | 1.24 | | | 1.16 | | | 7 | % | | 1.07 | | | 8 | % |
人均-BBL调整后的原油毛利率-石油和NGL资产(2) | | | | | | | | 2.28 | | | 2.54 | | | (10) | % | | 2.44 | | | 4 | % |
人均-BBL调整后的生产毛利率-水资产(3) | | | | | | | | 0.93 | | | 0.98 | | | (5) | % | | 0.97 | | | 1 | % |
| 调整后的EBITDA | | | | | | | | 1,946,690 | | | 2,030,366 | | | (4) | % | | 1,719,090 | | | 18 | % |
| 自由现金流 | | | | | | | | 1,490,128 | | | 1,226,588 | | | 21 | % | | 36,709 | | | NM |
_________________________________________________________________________________________
(1)期间的平均值。按调整后的天然毛利计算-天然气资产，除以可归因于WES的天然气总产量(MMcf/d)-天然气资产。
(2)期间的平均值。按调整后的原油毛利率计算-石油和NGL资产，除以可归因于WES的原油总吞吐量(MBbls/d)-石油和NGL资产。
(3)期间的平均值。计算为已生产的调整后毛利-水资产，除以用于生产的可归因于WES的总吞吐量(MBbls/d)-水资产。
调整后的毛利率。我们将可归因于Western Midstream Partners LP的调整后毛利(“调整后毛利”)定义为总收入和其他(减去电力报销)-相关费用计入收入)，减去产品成本，加上股权投资的分配，不包括非控股权益所有者按比例分享的收入和产品成本。我们相信，与中游行业的其他公司相比，调整后的毛利率是衡量我们业务盈利能力和业绩的重要业绩指标。产品费用成本包括：(I)根据我们的百分比购买天然气和天然气的相关成本-的-收益，百分比-的-产品，并保持-(Ii)与评估天然气和天然气不平衡有关的成本，以及(Iii)与我们根据某些合同向托运人重新交付大量天然气的义务相关的成本，这些天然气在热量上相当于我们保留并出售给第三方的凝析油。我们的经调整毛利定义中包括的电力相关费用涉及由某些客户报销的传递费用(记为收入，抵销记为运营和维护费用)。
为了便于投资者和行业分析师将我们与同行进行比较，我们还披露了每桶调整后的天然气资产毛利率，每桶调整后的原油和天然气资产毛利率，和每桶调整后的产出水资产毛利率.
截至2021年12月31日的年度，经调整的毛利率减少5,070万美元，主要是由于(I)产量下降，以及根据与西方石油公司在DBM石油系统的运营和维护协议，租赁收入减少，(Ii)Whitthorn LLC和仙人掌II的分销减少，(Iii)2021年第四季度DJ盆地石油系统的产量下降和年度服务费率调整(见产品的收入和成本在……下面附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注根据本表格第II部分第8项(表10-K)，(Iv)最低承诺量合约于2020年第四季届满，而2021年第二季出售予第三方的Bison处理设施的处理量减少，(V)DBM供水系统重新厘定服务成本费率导致平均费用下降，以及(Vi)DJ盆地综合设施某些收费合约的处理量减少。这些减少额因(1)从2021年1月1日起在西德克萨斯综合体重新确定服务成本率而产生的平均费用增加，(2)因2021年估计对价的变化而进行的累积追赶调整以及费用增加，部分抵消了这些减少额-的-服务费率从2021年1月1日起在Springfield系统生效，以及(Iii)Red Bluff Express和Ranch Westex的配送增加。
截至2020年12月31日的年度，调整后毛利率增加2.901亿美元，主要是由于(I)西德克萨斯和DJ盆地综合体以及DBM水系统的吞吐量增加，(Ii)DBM石油系统的吞吐量增加以及根据与西方石油公司生效的新运营和维护协议对租赁收入进行直线处理的影响，(Iii)我们于2018年6月收购了我们在仙人掌II的权益，该公司于2019年第三季度开始输送原油，(Iv)2020年第二季度完成的管道扩建项目产生的FRP产量增加，(5)Springfield系统的年度服务费用费率调整使2020年第四季度的收入增加，2019年第四季度的收入减少(见产品的收入和成本在……下面附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。这些增长因(I)Whitthorn LLC与商业活动相关的分配减少和(Ii)Hilight系统吞吐量下降以及2019年第一季度与Kitty DRAW收集系统关闭有关的应计逆转而部分抵消。
人均-调整后的天然毛利率-截至2021年12月31日的年度，天然气资产增加0.08美元，主要原因是：(I)从2021年1月1日起，西德克萨斯综合体重新确定服务成本费率导致平均费用增加；(Ii)成本增加-的-服务费率从2021年1月1日起在斯普林菲尔德系统生效。这些增长被DJ盆地综合体某些收费合同的吞吐量下降部分抵消，该综合体具有更高的-比-平均每-与我们的其他天然气资产相比，MCF利润率。
在截至2020年12月31日的一年中，天然气资产的Per-Mcf调整后毛利率增加了0.09美元，这主要是由于西德克萨斯和DJ盆地综合体的产能增加，与我们的其他天然气资产相比，这两个项目的Per-Mcf利润率高于平均水平。
人均-BBL调整后的原油毛利率-截至2021年12月31日的年度内，石油和NGL资产减少0.26美元，主要是由于(I)DJ盆地石油系统在2021年第四季度进行的年度服务成本率调整以及(Ii)与西方石油公司在DBM石油系统的运营和维护协议下吞吐量减少和租赁收入减少，DBM石油系统的租赁收入较高-比-平均每-与我们其他原油相比的基本利润率-石油和NGL资产。这些减少被较高的成本部分抵消-的-服务费率从2021年1月1日起在斯普林菲尔德系统生效。
截至2020年12月31日止年度，每桶经调整的原油和NGL资产毛利率增加0.10美元，主要是由于(I)产量增加，以及根据与西方石油公司于2019年12月31日生效的新运营和维护协议，DBM石油系统对租赁收入进行直线处理的效果，以及(Ii)2020年第二季度完成的管道扩建项目产生的FRP数量增加。这些增加被来自Whitthorn LLC与商业活动有关的分配的减少部分抵消。
人均-BBL调整后的生产毛利率-在截至2021年12月31日的年度内，水资产减少了0.05美元，主要是由于成本导致平均费用下降-的-服务费率重新确定，自2021年1月1日起生效。
调整后的EBITDA。我们将可归因于Western Midstream Partners，LP的调整后EBITDA(“调整后EBITDA”)定义为净收益(亏损)加上(I)股权投资分配，(Ii)非-现金权益-减去(I)资产剥离收益(亏损)及(Vii)资产剥离及其他收益(亏损)，(Ii)提前清偿债务收益(亏损)，(Iii)股权投资收益(亏损)，(Iv)利息收入，(V)所得税收益，(Vi)其他收入，及(Vii)非控股权益拥有人所占收入及开支比例。我们认为，调整后EBITDA的列报为投资者评估我们的财务状况和经营结果提供了有用的信息，调整后EBITDA是一个被广泛接受的财务指标，反映了公司产生和偿还债务、为资本支出提供资金以及进行分配的能力。调整后的EBITDA是一项补充财务指标，我们合并财务报表的管理层和外部用户，如行业分析师、投资者、商业银行和评级机构，除其他指标外，还使用以下指标进行评估：
•与中游行业其他上市合作伙伴相比，我们的经营业绩不受融资方式、资本结构或历史成本基础的影响；
•我们资产产生现金流进行分配的能力；以及
•收购和资本支出的可行性以及各种投资机会的投资回报。
经调整的EBITDA在截至2021年12月31日的年度减少8,370万美元，主要原因是(1)产品成本增加1.341亿美元(扣除成本或市场库存调整后的净额)，(2)不包括非-现金权益-基于薪酬支出，以及(Iii)股权投资分派减少2,390万美元。这些数额被(I)总收入和其他收入增加1.046亿美元和(Ii)物业税减少410万美元部分抵销。
截至2020年12月31日止年度，经调整的EBITDA增加3.113亿美元，主要是由于(I)产品成本减少2.561亿美元(扣除成本或市场库存调整后的净额)，(Ii)运营及维护费用减少6030万美元，(Iii)总收入及其他增加2640万美元，以及(Iv)股权投资分派增加1400万美元。这些数额被(I)一般和行政费用增加3310万美元(不包括基于非现金股权的补偿费用)和(Ii)700万美元的财产税增加部分抵消。
上述产品成本和总收入及其他方面的差异包括2020年4月1日生效的与AESC的营销合同的会计变更所产生的影响，这对调整后的EBITDA没有净影响(见影响我们财务业绩可比性的项目--商品买卖协议在本项目7)内。
自由现金流。 我们将“自由现金流量”定义为经营活动提供的现金净额减去总资本支出和对股权投资的贡献，再加上超过累计收益的股权投资分配。管理层认为自由现金流是评估资本纪律、成本效率和余额的合适指标-板材强度。虽然自由现金流是用来评估WES向单位持有人进行分配的能力的指标，但这一指标不应被视为指示在给定时期可用于分配或计划用于分配的实际现金数量。相反，自由现金流应被视为指示可用于分配、偿还债务和其他一般合伙目的的现金数量。
在截至2021年12月31日的一年中，自由现金流量增加了2.635亿美元，这主要是由于(I)经营活动提供的现金净额增加了1.294亿美元，(Ii)资本支出减少了1.099亿美元，(Iii)对股权投资的贡献减少了1500万美元，(Iv)超过累计收益的股权投资分配增加了920万美元。
在截至2020年12月31日的一年中，自由现金流量增加了11.89亿美元，这主要是由于(I)资本支出减少7.657亿美元，(Ii)经营活动提供的现金净额增加3.133亿美元，以及(Iii)对股权投资的贡献减少1.09亿美元。
看见资本支出和历史现金流请参阅本项目7，以了解更多信息。
非公认会计准则财务计量的对账。 调整后的毛利、调整后的EBITDA和自由现金流在GAAP中没有定义。我们使用的与调整后毛利率最直接可比的公认会计准则衡量标准是毛利率。经营活动提供的净收益(亏损)和净现金是我们使用的GAAP衡量标准，与调整后的EBITDA最直接可比。我们使用的与自由现金流最直接可比的GAAP衡量标准是经营活动提供的净现金。我们的无名-调整后的毛利率、调整后的EBITDA和自由现金流量的GAAP财务计量不应被视为GAAP毛利率、净收益(亏损)、经营活动提供的净现金或根据GAAP提出的任何其他财务业绩衡量标准的替代。调整后的毛利、调整后的EBITDA和自由现金流量作为分析工具有重要的局限性，因为它们排除了一些但不是全部影响毛利、净收益(亏损)和经营活动提供的净现金的项目。调整后的毛利率、调整后的EBITDA和自由现金流不应单独考虑，也不应作为根据GAAP报告的我们业绩分析的替代。我们对调整后毛利率、调整后EBITDA和自由现金流的定义可能无法与业内其他公司的类似名称衡量指标相比较，从而削弱了它们作为比较指标的实用性。
管理层通过审查可比的GAAP衡量标准，了解调整后的毛利率、调整后的EBITDA和自由现金流量与(如果适用的)毛利、净收益(亏损)和经营活动提供的净现金之间的差异，并将这些知识纳入其决策，来弥补调整后的毛利率、调整后的EBITDA和自由现金流量作为分析工具的局限性-制造过程。我们相信，投资者可以获得我们管理层在评估我们的经营业绩时考虑的相同财务指标，从而受益。
下表列出了(一)公认会计准则毛利财务计量与非会计准则的对账-GAAP调整后毛利的财务计量，(2)对GAAP财务计量的净收益(亏损)和经营活动提供给非-调整后EBITDA的公认会计准则财务计量，以及(3)对经营活动提供给非-自由现金流的GAAP财务衡量标准：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 毛利与调整后毛利的对账 | | |
| 总收入和其他 | | | | | | $ | 2,877,155 | | | $ | 2,772,592 | | | $ | 2,746,174 | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 产品成本 | | | | | | 322,285 | | | 188,088 | | | 444,247 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
| 毛利率 | | | | | | 2,003,241 | | | 2,093,418 | | | 1,818,672 | |
| 添加： | | | | | | | | | | |
| 来自股权投资的分配 | | | | | | 254,901 | | | 278,797 | | | 264,828 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 已报销的与电力有关的费用记录为收入 | | | | | | 74,405 | | | 79,261 | | | 74,629 | |
可归因于非控股权益的调整毛利率(1) | | | | | | 67,850 | | | 65,835 | | | 64,049 | |
| 调整后的毛利率 | | | | | | $ | 2,667,516 | | | $ | 2,718,205 | | | $ | 2,428,077 | |
调整后的天然毛利率-天然气资产 | | | | | | $ | 1,882,726 | | | $ | 1,820,926 | | | $ | 1,656,041 | |
调整后的原油毛利率-石油和NGL资产 | | | | | | 547,134 | | | 647,390 | | | 578,100 | |
调整后的生产毛利率-水资产 | | | | | | 237,656 | | | 249,889 | | | 193,936 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)就所有呈交的期间而言，包括(I)25%的三分之一-一方在Chipeta的权益以及(Ii)西方子公司2.0%的权益-拥有WES运营的有限合伙人权益，这些权益共同代表WES的非控股权益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账 |
| 净收益(亏损) | | | | | | $ | 943,999 | | | $ | 516,852 | | | $ | 807,700 | |
| 添加： | | | | | | | | | | |
| 来自股权投资的分配 | | | | | | 254,901 | | | 278,797 | | | 264,828 | |
非-现金权益-基薪费用 | | | | | | 27,676 | | | 22,462 | | | 14,392 | |
| 利息支出 | | | | | | 376,512 | | | 380,058 | | | 303,286 | |
| 所得税费用 | | | | | | 4,403 | | | 10,278 | | | 13,472 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
减值(1) | | | | | | 30,543 | | | 644,906 | | | 6,279 | |
| 其他费用 | | | | | | 1,468 | | | 1,953 | | | 161,813 | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | | | | | 44 | | | 8,634 | | | (1,406) | |
| 提前清偿债务的收益(损失) | | | | | | (24,944) | | | 11,234 | | | — | |
| 权益收益，净关联方 | | | | | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 其他收入 | | | | | | 585 | | | 2,785 | | | 37,792 | |
| 所得税优惠 | | | | | | 14,210 | | | 4,280 | | | — | |
可归因于非控股权益的调整后EBITDA(2) | | | | | | 49,901 | | | 50,607 | | | 45,131 | |
| 调整后的EBITDA | | | | | | $ | 1,946,690 | | | $ | 2,030,366 | | | $ | 1,719,090 | |
| 将经营活动提供的现金净额与调整后的EBITDA进行对账 |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
| 利息(收入)费用净额 | | | | | | 376,512 | | | 368,322 | | | 286,386 | |
| 未缴款现金薪酬奖励 | | | | | | — | | | — | | | (1,102) | |
Long的累加和摊销-定期债务，净额 | | | | | | (7,635) | | | (8,654) | | | (8,441) | |
| 当期所得税支出(福利) | | | | | | (37) | | | 2,702 | | | 5,863 | |
其他(收入)费用，净额(3) | | | | | | 623 | | | (1,025) | | | (1,549) | |
为结清利息而支付的现金-利率互换 | | | | | | — | | | 25,621 | | | 107,685 | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | | | | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | | | | | | |
| 应收账款净额 | | | | | | (16,366) | | | 193,688 | | | 45,033 | |
| 账户和不平衡应付款和应计负债净额 | | | | | | (114,887) | | | (144,437) | | | 30,866 | |
| 其他项目，净额 | | | | | | (49,856) | | | (24,822) | | | (54,876) | |
可归因于非控股权益的调整后EBITDA(2) | | | | | | (49,901) | | | (50,607) | | | (45,131) | |
| 调整后的EBITDA | | | | | | $ | 1,946,690 | | | $ | 2,030,366 | | | $ | 1,719,090 | |
| 现金流信息 |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | | | | | (257,538) | | | (448,254) | | | (3,387,853) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | | | | | (1,752,237) | | | (844,204) | | | 2,071,573 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括截至2020年12月31日的年度商誉减值。看见附注10--商誉和其他无形资产在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
(2)就所有呈交的期间而言，包括(I)25%的三分之一-一方在Chipeta的权益以及(Ii)西方子公司2.0%的权益-拥有WES运营的有限合伙人权益，这些权益共同代表WES的非控股权益。
(3)不包括截至2019年12月31日的年度利率掉期净非现金亏损2,560万美元。看见附注13--债务和利息支出在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 将经营活动提供的现金净额与自由现金流量进行对账 |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
| 更少： | | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | | | | | 313,674 | | | 423,602 | | | 1,189,254 | |
| 对股权投资相关方的供款 | | | | | | 4,435 | | | 19,388 | | | 128,393 | |
| 添加： | | | | | | | | | | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | | | | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| 自由现金流 | | | | | | $ | 1,490,128 | | | $ | 1,226,588 | | | $ | 36,709 | |
| 现金流信息 | | | | | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | | | | | (257,538) | | | (448,254) | | | (3,387,853) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | | | | | (1,752,237) | | | (844,204) | | | 2,071,573 | |
| | | | | | | | | | |
大势与展望
我们预计我们的业务将继续受到以下因素的影响-描述了主要趋势和不确定性。我们的预期是基于我们所做的假设和我们目前掌握的信息。只要我们对现有信息的基本假设或解释被证明是不正确的，我们的实际结果可能与预期结果大不相同。
原油、天然气和天然气价格的影响。原油-天然石油-天然气和NGL的价格可能会大幅波动，而且随着时间的推移也是如此。商品-价格波动会影响我们客户的活动水平，以及我们的客户在自己的资产组合中的资本配置。2020年第一季度，石油和天然气-天然气价格大幅下降，原因是预计供应增加，以及全球新冠肺炎爆发后全球宏观经济低迷导致需求急剧下降-19.这些市场动态对向我们的系统提供吞吐量的生产商产生了不利影响，我们许多地点的吞吐量都出现了下降。例如，NYMEX西德克萨斯中质原油-2020年期间的石油日结算价从2020年1月每桶63.27美元的高点到2020年4月每桶不到20.00美元的低点，2021年期间的油价从2021年1月每桶47.62美元的低点到2021年10月每桶84.65美元的高点不等。尽管大宗商品价格已回升至大流行前的水平，但最近大宗商品价格上涨的程度和持续时间-价格波动无法预测，对我们业务的潜在影响包括：
•如果我们的任何客户，包括西方石油公司，都陷入财务困境，我们面临的信用风险就会增加。看见流动性与资本来源--信用风险请在本项目7内查阅更多信息。
•收入减少的较长时期可能会限制我们完全访问我们的RCF的能力，其中包括各种惯例契约、某些违约事件和最大的综合杠杆截至每个财政季度末(定义为截至一个财政季度最后一天的综合负债与大部分综合EBITDA的比率-最近四次-在这一天结束的连续财政季度).看见流动资金和资本资源--债务和信贷安排请在本项目7内查阅更多信息。
•截至2021年12月31日，未来的商品有合理的可能性-价格下跌，大宗商品价格长期低迷，生产商为应对价格下跌而改变钻探计划，以及潜在的生产商破产，都可能导致未来的多头-活期资产减值。
只要生产商继续在我们的业务区进行开发计划，我们打算继续将新的油井或生产设施连接到我们的系统，以保持我们系统的生产能力，并减轻产量下降的影响。然而，我们在连接更多油井或生产设施方面的成功取决于我们客户的活动水平。此外，我们打算继续评估原油-石油、NGL和天然-调整我们的资本支出计划，以反映我们客户的预期活动水平，同时保持适当的流动性和财务灵活性。
流动性和进入资本市场的机会。从历史上看，我们曾通过债务和股权资本市场筹集资金，为增长项目、收购和长期债务再融资。资本市场的动荡和投资者对MLP以及更广泛的能源行业的情绪不时提高了我们的资金成本，在某些情况下，还暂时使某些资金来源无法获得。如果我们需要的资金超出了我们的流动性来源，而且要么无法进入资本市场，要么无法以合理的成本找到替代资金来源，我们的战略可能会变得更难执行。
法规的变化。我们的业务和我们客户的业务一直并将继续受到政治发展和联邦、州、部落、地方和其他法律和法规的影响，这些法律和法规正变得更加繁多、更加严格和复杂。除其他外，这些法律和法规包括对水力压裂和其他石油和天然气作业的限制、管道安全和完整性要求、许可要求、环境保护措施，如限制甲烷和其他温室气体排放，以及对采出水处理井的限制。此外，在我们开展业务的某些地区，针对石油和天然气业务的公众抗议活动正变得更加频繁。我们和我们的客户必须遵守的法规的数量和范围对我们和他们的业务有重大影响，新的或修订的法规、对现有法规的重新解释以及允许的延迟或拒绝可能会对我们资产的吞吐量和盈利能力产生不利影响。
通货膨胀和供应链中断的影响。尽管近年来美国的通货膨胀率一直相对较低，但相对于历史先例，美国经济目前正在经历严重的通货膨胀，原因包括新冠肺炎危机造成的供应链中断，或者政府为应对危机而采取的刺激或财政政策。更具体地说，新冠肺炎危机的挥之不去的影响造成的瓶颈和中断已经在美国和全球供应链中造成了困难，造成了物流延误和劳动力短缺。通货膨胀率的大幅上升将提高我们的劳动力、材料和服务成本，这可能会大幅增加我们的运营成本和资本支出，并对我们的财务业绩产生负面影响。在某些现有协议中的法规和升级条款允许的范围内，我们有能力以更高的费用的形式收回部分增加的成本。
利率的影响。总体而言，短期和长期利率在2021年期间有所上升，但相对于历史平均水平仍然较低。未来利率的任何上调都可能导致融资成本的增加。此外，与其他收益率导向型证券一样，我们的单价可能会受到我们相对于市场利率的隐含分配收益率的影响。因此，利率的变化，无论是积极的还是消极的，都可能影响投资于我们单位的投资者的收益率要求，而不断上升的利率环境可能会对我们的单位价格和我们发行额外股本的能力产生不利影响，或者增加发行股本的成本，以进行收购、减少债务或用于其他目的。然而，我们预计我们的资金成本将保持竞争力，因为我们的竞争对手面临类似的利率动态。
收购机会。我们可能会进行某些资产收购，这些收购补充了我们现有的资产基础，或者允许我们提高运营效率。然而，如果我们不在经济增长的基础上进行更多的收购，我们未来的增长可能会受到限制。
流动资金和资本资源
我们的主要现金用途包括季度分配、偿债、常规运营费用和资本支出。截至2021年12月31日，我们的流动性来源包括现金和现金等价物、运营产生的现金流、RCF下的可用借款能力，以及可能发行的额外股权或债务证券。我们相信，从这些来源产生的现金流将足以满足我们的短缺-定期营运资金要求和长期营运资金-定期资本-支出和偿债要求。未来分配给单位持有人的金额将取决于我们的经营结果、财务状况、资本要求和其他因素，并将由董事会每季度确定。我们可能依赖外部融资来源，包括股权和债务发行，为资本支出和未来的收购提供资金。然而，我们也可以使用运营现金流为资本支出或收购提供资金，这可能导致在区域合作基金项下借款以支付分配或为其他空头提供资金。-定期营运资金要求。
根据我们的合伙协议，我们在每个季度结束后的55天内分配我们所有的可用现金(超出我们的合伙协议中定义的适当准备金)。我们的现金流和由此产生的现金分配能力取决于我们从运营中产生现金流的能力。一般来说，我们的可用现金是在支付我们的费用以及建立现金储备和在季度末后因营运资本借款而产生的现金储备和手头现金之后的季度末我们手头的现金。普通合伙人建立现金储备，为我们业务的正确开展提供资金，包括(I)为未来资本支出提供资金的储备，(Ii)遵守适用的法律、债务工具或其他协议，或(Iii)为未来四个季度的任何一个或多个季度的单位持有人分配提供资金。自2012年首次公开募股以来，我们每个季度都会向单位持有人分配现金。审计委员会宣布，2021年第四季度向单位持有人分配的现金为每单位0.32700美元，或总计1.347亿美元。现金分配于2022年2月14日支付给我们的单位持有人，在2022年1月31日收盘时登记在册。
2020年11月，我们宣布了一项回购计划，到2021年12月31日，我们将回购高达2.5亿美元的普通单位。在截至2021年12月31日的一年中，我们在公开市场上回购了8,707,869个普通单位，总购买价为1.672亿美元，从西方石油公司回购了2,500,000个普通单位，总购买价为5,020万美元，完成了整个2.5亿美元的授权计划。这些单位在收到后立即被取消。
2022年2月，我们宣布了一项在2024年12月31日之前回购高达10亿美元的普通单位的计划。共同单位可不时在公开市场上以现行市场价格购买，或在私下谈判的交易中购买。该计划下的购买时间和金额将根据对资本需求、我们的财务业绩、我们共同部门的市场价格以及其他因素的持续评估来确定，这些因素包括有机增长和收购机会以及总体市场状况。该计划并不要求我们购买任何特定的美元金额或数量的产品，并且可以随时暂停或停止。
在截至2022年12月31日的年度，我们估计我们的总资本支出将在3.75亿美元至4.75亿美元之间(基于应计项目，包括股权投资，不包括资本化利息，不包括与Chipeta 25%第三方权益相关的资本支出)。
管理层持续监控我们的杠杆状况，并根据预期的现金流入和预计的偿债需求协调我们的资本支出和季度分配。我们将继续评估其他融资方案，包括额外借款和发行债务或股票证券，以确保在需要时获得资金，或为到期债务余额提供较长时间的再融资。-定期债务发行。我们产生现金流的能力受到许多因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的。朗读风险因素在本表格10-K第I部第1A项下。
营运资本.营运资本是流动性和短期潜在需求的指标。-定期资助。营运资金需求受应收账款和应付账款的变化以及其他因素的驱动，例如向我们客户发放的信贷和从客户收取款项的时间，以及我们用于收购、维护和其他资本活动的支出的水平和时机。截至2021年12月31日，我们有4.554亿美元的营运资本赤字，我们将其定义为流动负债超过流动资产的金额。我们的营运资金赤字主要是由于截至2021年12月31日，4.000%的2022年到期的5.021亿美元优先票据在综合资产负债表上被归类为短期债务。截至2021年12月31日，区域合作框架下可供借款的资金为20亿美元。看见附注11--营运资金部分和附注13--债务和利息支出在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
资本支出.我们的业务是资本密集型的，需要大量投资来维护和改善现有设施或开发新的中游基础设施。资本支出包括维护资本支出，包括维持我们资产的现有运营能力和服务能力所需的支出；以及扩展资本支出，包括建设新的中游基础设施的支出，以及在当前水平上降低成本、增加收入或增加系统吞吐量或容量所产生的支出。
合并现金流量表中的资本支出在付款时反映在现金基础上的资本支出。所产生的资本按应计制列报。现金流量和所发生资本的合并报表中列报的收购和资本支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收购 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,100,804 | |
资本支出(1) | | 313,674 | | | 423,602 | | | 1,189,254 | |
产生的资本(1) | | 324,150 | | | 307,644 | | | 1,055,151 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别包括360万美元、480万美元和2330万美元的资本化利息。
2019年的收购包括AMA和Red Braff Express 30%的权益。看见附注3-收购和资产剥离在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
截至2021年12月31日的年度，资本支出减少1.099亿美元，主要原因是：(1)DJ盆地综合体减少4,390万美元，主要是由于2020年第一季度开始运营的Latham Train II完工，以及管道、油井连接和压缩项目减少；(2)西德克萨斯综合体减少2,260万美元，主要是由于设施扩建减少；(3)DBM石油系统减少1,570万美元，主要是由于分别于2020年第一季度和第三季度开始运营的Loving ROTF Trains III和Loving ROTF Trains IV完工管道和水井连接项目减少；(4)DBM供水系统减少1,000万美元，主要原因是增加供水的施工减少-(V)DJ盆地石油系统的480万美元，主要与管道项目的减少有关。
截至2020年12月31日的年度，资本支出减少7.657亿美元，主要是由于(I)DJ盆地综合体减少3.625亿美元，主要是由于分别于2019年11月和2020年2月开始运营的Latham Trains I和II的完工，以及管道、油井连接和压缩项目的减少，(Ii)西德克萨斯综合体的1.868亿美元，主要是由于于2019年3月开始运营的Mentone Train II完工，以及管道和油井连接项目减少。(3)DBM石油系统的1.075亿美元，主要是因为2020年1月开始运营的ROTF第三次列车完工，管道和油井连接项目减少；(4)DBM供水系统的9,040万美元，主要是由于减少建造更多的水处理设施和收集项目。
历史现金流.下表和讨论汇总了我们通过运营、投资和融资活动提供(用于)的净现金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 提供的现金净额(用于)： | | | | | | |
| 经营活动 | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
| 投资活动 | | (257,538) | | | (448,254) | | | (3,387,853) | |
| 融资活动 | | (1,752,237) | | | (844,204) | | | 2,071,573 | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | $ | (242,923) | | | $ | 344,960 | | | $ | 7,820 | |
经营活动。在截至2021年12月31日的年度内，经营活动提供的净现金增加，主要是由于(I)资产和负债变化的影响，(Ii)在截至2020年12月31日的年度内为结算利率互换而支付的现金，以及(Iii)利息支出减少。这些增长被(1)现金经营收入减少、(2)股权投资收益分配减少和(3)利息收入减少所部分抵消。在截至2020年12月31日的一年中，经营活动提供的净现金增加，这主要是由于(I)现金运营收入增加，(Ii)为达成利率互换协议而支付的现金减少，以及(Iii)来自股权投资收益的分配增加。这些增长被较高的利息支出部分抵消。参考经营业绩请在本项目7内讨论我们与前几个期间相比的业务成果。
投资活动。截至2021年12月31日的年度用于投资活动的现金净额包括：
•3.137亿美元的资本支出，主要与建设、扩建和资产有关-西德克萨斯综合体、DBM水系统、DJ盆地综合体和DBM石油系统的完整性项目；
•440万美元的资本缴款，主要支付给仙人掌二号；
•从股权投资收到的分配超过累计收益的4140万美元；
•材料和用品库存减少1110万美元；
•与出售野牛治疗设施有关的800万美元。
截至2020年12月31日的年度用于投资活动的现金净额包括：
•资本支出4.236亿美元，主要用于西德克萨斯和DJ盆地综合体、DBM供水系统和DBM石油系统的建设和扩建；
•材料和用品库存增加5780万美元；
•资本捐助1940万美元，主要支付给仙人掌二期和FRP，用于建筑活动；
•从股权投资收到的超过累计收益的分派3220万美元；以及
•2030万美元，主要来自出售联合堡垒的收益。
截至2019年12月31日的年度用于投资活动的现金净额包括：
•为收购AMA支付的20亿美元现金；
•12亿美元的资本支出，主要用于西德克萨斯和DJ盆地综合体、DBM石油系统和DBM水系统的建设和扩建；
•1.284亿美元的资本捐助，主要支付给仙人掌II、TEFR权益、Red Braff Express、Whitthorn LLC和White Cliff用于建筑活动；
•支付9,250万美元现金收购我们在Red Braff Express的权益；以及
•从股权投资收到的分配超过累计收益的3030万美元。
融资活动。截至2021年12月31日的年度用于筹资活动的现金净额包括：
•支付给WES单位持有人的5.338亿美元分配；
•5.219亿美元，用于通过收购要约购买和注销WES运营的某些优先票据的一部分；
•偿还区域合作框架下的未偿还借款4.8亿美元；
•4.311亿美元，用于赎回WES运营公司2021年到期的5.375%优先债券的未偿还本金总额；
•2.175亿美元的单位回购；
•未付支票减少2160万美元，主要原因是2020年底支付的从价税；
•向WES运营的非控股权益所有者支付的1500万美元分配；
•向Chipeta的非控股权益所有者支付910万美元的分配；
•650万美元的融资租赁付款；
•在区域融资机制下的4.8亿元借款，用于一般合伙业务，以及通过投标要约购买和注销部分WES营运的优先票据；以及
•相关方捐款850万美元。
截至2020年12月31日的年度用于融资活动的现金净额包括：
•偿还定期贷款安排项下的未偿还借款30亿美元；
•偿还区域合作框架下的未偿还借款6.0亿美元；
•支付给WES单位持有人的6.958亿美元分配；
•2.039亿美元用于购买和注销WES Operating的5.375%2021年到期的优先债券、2022年到期的4.000%的优先债券以及通过开放的浮动利率优先债券的一部分-市场回购；
•单位回购3250万美元；
•支付给WES运营的非控股权益所有者的1540万美元的分配；
•1,420万美元融资租赁付款；
•向Chipeta的非控股权益所有者支付的860万美元的分配；
•固定收益净额35亿美元-利率高级票据和浮动-利率高级票据，于2020年1月发行，用于偿还定期贷款安排下30亿美元的未偿还借款，偿还区域合作框架下的未偿还金额，以及用于一般合伙目的；
•区域合作框架下的2.2亿美元借款，用于一般伙伴关系目的；
•未付支票增加2,070万美元，主要是由于年底缴纳的从价税；以及
•2000万美元一套-根据服务协议，在2020年1月收到来自西方集团的时间现金捐助，用于建立展台所需的预期过渡成本-只有人力资源和信息技术职能。
截至2019年12月31日的年度，融资活动提供的现金净额包括：
•定期贷款安排项下扣除发行成本后的30亿美元借款，用于为收购AMA提供资金，偿还APCWH应付票据，以及偿还区域合作框架下的未偿还金额；
•区域合作框架下的12亿美元借款，用于一般伙伴关系目的，包括为资本支出提供资金；
•Anadarko提供的4.588亿美元捐款净额，即可归因于收购AMA的公司间交易；
•APCWH应付票据项下1100万美元的借款，用于为建造DBM供水系统提供资金；
•阿纳达科出资740万美元，涉及互换协议的高于市价部分；
•偿还区域合作框架下未偿还借款的10亿美元；
•支付给WES单位持有人的9.691亿美元分配；
•偿还APCWH应付票据项下未偿还余额总额4.396亿美元；
•向WES运营的非控股权益所有者支付的1.182亿美元的分配；
•偿还2019年3月到期的WGP区域合作框架下未偿还余额总额2,800万美元；以及
•向Chipeta的非控股权益所有者支付的970万美元分配。
债务和信贷安排。截至2021年12月31日，未偿债务的账面价值为69亿美元，我们估计2022年未来的利息和RCF费用支付总额为3.426亿美元。看见附注13--债务和利息支出在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
WES运营高级笔记。在中期-2020年1月，WES运营发布了固定-2025年到期的优先债券利率为3.100%，2030年到期的优先债券利率为4.050%，2050年到期的优先债券利率为5.250%及浮动利率-2023年到期的高级债券的利率。包括发行价格、承销折扣和利息的影响-利率调整后，2025年、2030年及2050年到期的优先债券的实际利率分别为4.542厘、5.424厘及6.629厘。上浮利率-高级债券利率于2021年12月31日为1.97%。这些票据的实际利率会因信贷评级的改变而不时调整。2021年8月和2021年12月，标准普尔(S&P)和惠誉评级(Fitch Ratings)分别将WES Operating的长期债务评级从“BB”上调至“BB+”。2022年1月，标普将WES Operating的长期债务评级从“BB+”上调至“BBB-”。由于这些升级，年化借款成本将减少2360万美元。
在2021年第三季度，WES运营通过收购要约购买并注销了5.0亿美元的某些优先票据。于2021年第一季度，WES营运根据WES营运契约中的可选择赎回条款，按面值赎回2021年到期的5.375%优先票据的未偿还本金总额。在截至2021年12月31日的一年中，这些票据的注销确认了2490万美元的损失。
截至2021年12月31日，2022年到期的4.000%优先债券在综合资产负债表上归类为短期债务。截至2021年12月31日，WES的运营符合相关管理契约下的所有契约。
我们可能会不时地寻求通过现金购买、交换、开放、重新安排或修改部分或全部未偿债务或债务协议-市场回购、私下协商的交易、要约收购或其他方式。此类交易(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性状况和要求、合同限制和其他因素。涉及的金额可能很大。
循环信贷安排。WES Operating的20亿美元优先无担保循环信贷安排可扩展至最高25亿美元，每个延长贷款机构将于2025年2月到期。非人-延长贷款人的承诺将于2024年2月到期，占所有贷款人20亿美元总承诺的1.00亿美元。截至2021年12月31日，没有未偿借款和510万美元未偿信用证，区域合作框架下的可用借款能力为20亿美元。截至2021年12月31日，任何未偿还RCF借款的利率为1.60%，该贷款-费率为0.25%。
RCF的利息为LIBOR加1.00%至1.50%的适用保证金，或相当于(A)最优惠利率、(B)联邦基金有效利率加0.50%或(C)LIBOR加1.00%中最大者的备用基本利率，每种情况下均加目前为零至0.50%的适用保证金，基于WES Operating的高级无担保债务评级。所需的季度融资费为承诺额(无论已提取或未提取)的0.125%至0.250%不等，这也是基于优先无担保债务评级。
RCF包含某些契约，这些契约限制了WES运营公司及其某些子公司产生额外债务、授予某些留置权、合并、合并或允许其业务性质发生任何实质性变化、达成某些相关协议的能力-当事人进行交易，并将收益用于非合伙目的。RCF还包括各种惯例契约、某些违约事件和每个财政季度结束时的最高综合杠杆率(定义为截至财政季度最后一天的综合债务与大多数情况下的综合EBITDA的比率-最近四次-在这一天结束的连续财政季度)为5.0%至1.0%，或综合杠杆率为5.5%至1.0%(相对于以第270天结束的季度而言-在某些收购之后紧随其后的天期。由于区域合作框架内包含的某些公约，我们根据区域合作框架借款的能力可能会受到限制。截至2021年12月31日，WES的运作符合区域合作框架下的所有公约。
融资租赁负债。在2020年第一季度，WES与第三方签订了设备和车辆的融资租赁。其中一些设备租约在2021年第三季度进行了修订，要求重新评估租赁类别。因此，这些租约被归类为经营性租约。截至2021年12月31日，我们在2022年的未来融资租赁付款为390万美元，此后几年的融资租赁付款总额为160万美元。看见附注14-租契在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
资产报废义务。 当资产被收购或建造时，初始估计资产报废债务以相当于结算债务净现值的金额确认，并伴随房地产、厂房和设备的相关增加。估计资产报废债务的修订可能是由于估计资产报废成本、通货膨胀率、贴现率和估计结算时间的变化造成的。截至2021年12月31日，我们预计2022年的资产报废成本为990万美元，此后几年的总成本为2.983亿美元。有关其他信息，请参阅附注12--资产报废债务在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
经营租约。 我们已经签订了公司办公室、共享外地办公室、地役权和支持我们运营的设备的运营租赁，西方和第三方都是出租人。截至2021年12月31日，我们在2022年的未来运营租赁付款为1,070万美元，此后几年的总金额为4,490万美元。看见附注14-租契在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
管道承诺。 2020年12月，我们签订了一份为期五年的运输合同，该合同于2021年1月1日生效，其中包括红崖快线管道的运量承诺。截至2021年12月31日，我们估计2022年未来最低数量承诺费为370万美元，此后几年总计为1110万美元。
信用风险.我们通过风险敞口承担信用风险-付款或不付款-我们的交易对手的表现，包括西方、金融机构、客户和其他方。一般情况下，无-付款或不付款-业绩的结果是客户无法满足我们对所提供服务的应付款，至少-卷-承诺额欠款，或因天然气而欠下的数量-不平衡协议。我们检查和监控客户的信誉，并可能为客户设立信用额度。我们要承担的风险是-生产者支付或逾期支付的收集、加工、运输和处置费用。此外，我们继续评估交易对手的信用风险，在某些情况下，我们正在行使我们的权利，要求提供足够的担保。
我们预计我们面临的集中风险是-付款或不付款-只要我们与西方集团的商业关系创造了我们很大一部分收入，我们的业绩就会持续下去。虽然西方集团是我们的合同对手方，但在我们的大多数系统上与西方集团附属公司的收集和处理安排不仅包括西方集团-生产的卷，但在某些情况下，还包括其他工作的卷-西方石油公司的利益所有者依赖我们的设施和基础设施将其产量推向市场。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
如果西方石油无法履行收集、加工、运输和处置协议、出资协议或服务协议的条款，我们向单位持有人进行现金分配的能力可能会受到不利影响。
影响财务结果与WES经营可比性的事项
我们的综合财务报表包括WES经营的综合财务结果。我们的运营结果与WES运营的运营结果和现金流没有实质性差异，下文对此进行了核对。
对净收益(亏损)进行对账。可归因于WES和WES经营的净收益(亏损)之间的差额核对如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 可归因于WES的净收益(亏损) | | | | | | $ | 916,292 | | | $ | 527,012 | | | $ | 697,241 | |
非由WES持有的WES营运中的有限合伙人权益(1) | | | | | | 18,765 | | | 10,830 | | | 103,364 | |
一般和行政费用(2) | | | | | | 2,932 | | | 3,552 | | | 6,819 | |
| 其他收入(费用)，净额 | | | | | | (11) | | | (17) | | | (79) | |
| | | | | | | | | | |
| 所得税 | | | | | | 9 | | | — | | | — | |
| 利息支出 | | | | | | — | | | — | | | 245 | |
| 可归因于WES经营的净收益(亏损) | | | | | | $ | 937,987 | | | $ | 541,377 | | | $ | 807,590 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表净收益(亏损)中分配给有限合伙人权益的部分，该权益并非由WES持有。西方石油的一家子公司持有截至2021年、2020年和2019年12月31日运营的WES 2.0%的有限合伙人权益。看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
(2)指工作环境所招致的一般及行政开支，与工作环境运作所招致的开支分开计算。
对经营和融资活动提供(用于)的现金净额进行对账。WES和WES业务的经营活动和融资活动提供(使用)的现金净额之间的差额核对如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 1,766,852 | | | $ | 1,637,418 | | | $ | 1,324,100 | |
一般和行政费用(1) | | 2,932 | | | 3,552 | | | 6,819 | |
非-现金权益-基薪费用 | | 6,912 | | | (7,858) | | | (1,259) | |
| 营运资金的变动 | | (11,315) | | | 7,556 | | | 2,383 | |
| 其他收入(费用)，净额 | | (11) | | | (17) | | | (79) | |
| 所得税 | | 9 | | | — | | | — | |
| | | | | | |
| 利息支出 | | — | | | — | | | 245 | |
| 债务相关摊销和其他项目，净额 | | — | | | — | | | (20) | |
| WES经营活动提供的经营现金净额 | | $ | 1,765,379 | | | $ | 1,640,651 | | | $ | 1,332,189 | |
| | | | | | |
| 由融资活动提供(用于)的净现金 | | $ | (1,752,237) | | | $ | (844,204) | | | $ | 2,071,573 | |
分配给WES单位持有人(2) | | 533,758 | | | 695,834 | | | 969,073 | |
运行中的WES对WES的分配(3) | | (734,034) | | | (756,112) | | | (1,006,163) | |
| 未付支票增加(减少) | | (68) | | | (35) | | | — | |
| 单位回购 | | 217,465 | | | 32,535 | | | — | |
| 与发行WES共同单位有关的登记费用 | | — | | | — | | | 855 | |
| WGP RCF还款 | | — | | | — | | | 28,000 | |
| 其他 | | 4,336 | | | — | | | — | |
| 由融资活动提供(用于)的WES经营现金净额 | | $ | (1,730,780) | | | $ | (871,982) | | | $ | 2,063,338 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)指工作环境所招致的一般及行政开支，与工作环境运作所招致的开支分开计算。
(2)代表根据WES的合伙协议支付给WES普通单位持有人的分配。看见附注4--伙伴关系分配和附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
(3)差额归因于WES业务对WES拥有的合伙企业权益的分配在合并中的取消。看见附注4--伙伴关系分配和附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下.
非控股权益。WES运营公司的非控股权益由25%的三分之一组成-政党对奇佩塔的兴趣。看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
WES运营分配。WES运营按季度将其所有可用现金分配给WES运营单位持有人，比例与他们在WES运营中的有限合伙人权益份额相匹配。看见附注4--伙伴关系分配在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下.
WES运营LTIP。在合并完成的同时，我们假设了西部天然气合作伙伴，LP 2017长期激励计划。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在第II部分，本表格10-K第8项，以了解更多信息。
关键会计估计
根据公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出明智的判断和估计，以影响截至财务报表日期的资产和负债额以及报告期内确认的收入和费用。管理层不断审查其估计，包括与财产、厂房和设备、其他无形资产、商誉、股权投资、资产报废义务、诉讼、环境负债、所得税、收入和公允价值有关的估计。尽管这些估计是基于管理层对当前和预期未来事件的最佳现有知识，但事实和情况的变化或新信息的发现可能导致修订估计，实际结果可能与这些估计不同。管理层认为以下是涉及判断的最关键的会计估计，并与我们的普通合伙人审计委员会讨论了这些估计的选择和制定。有关会计政策的其他信息，请参阅附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
服务收入–按费用收费。我们的某些中游服务合同有最低承诺量需求费用和费用，需要根据相关设施服务成本重新确定定期费率。这些费用包括固定和可变对价，在合同期限内按一致的单位费率确认。对向客户收取的服务成本率进行年度调整，并在未来期间记录与根据合同已经提供的最低数量的服务有关的累积追赶收入调整，合同剩余期限的收入以合同项下预期的总可变对价为基础，以一致的单位费率确认。服务费用费率是使用合同规定的回报率和估计数计算的，其中包括对资本投资、收款量以及运营和维护费用的长期假设。如果管理层确定累积追赶收入调整可能发生重大逆转，可变对价可能被限制为可能发生重大逆转的金额。看见产品的收入和成本 在……里面附注1--主要会计政策摘要和列报依据和合同余额在……里面注2--与客户签订合同的收入在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
财产、厂房和设备以及其他无形资产的减值。不动产、厂房和设备以及其他无形资产按历史成本减去累计折旧或摊销，如果减值则按公允价值列报。由于之前从Anadarko收购的长期资产是在共同控制的实体之间转移净资产，因此收购的资产最初按Anadarko的历史账面价值入账。在企业合并或与第三方进行非货币交换中获得的资产最初按公允价值入账。
当事件或环境变化显示其账面值可能无法收回时，管理层会评估物业、厂房及设备以及任何相关材料及供应存货及无形资产的减值。评估我们业务和经济状况的变化对资产账面价值可回收性的影响。生产商对产量预测的大幅下调或未来发展计划的变化，如果它们影响我们的运营，可能需要进行减值评估。
当长期资产的账面价值超过资产未来使用和最终处置所产生的估计未贴现净现金流量总额时，就存在减值。当考虑未来使用长期资产的其他行动方案时，对未来未贴现净现金流量的估计纳入了可能的结果及其发生的概率。用于估计未贴现的未来净现金流的主要假设包括长期的客户产量预测以及收入、资本和运营费用估计。管理层在进行减值评估的资产分组中应用判断，确定是否存在减值指标，并确定该等资产的未来用途。
如果存在减值，减值损失以资产账面价值超过其估计公允价值计量，因此资产的账面价值向下调整至其估计公允价值，并计入抵销减值费用。管理层对资产公允价值的估计可根据对未来贴现净现金流量的估计或类似资产在最近交易中在市场上转移的价值(如果有此类数据)来确定。
股权投资减值准备。对合伙企业有重大影响的非受控实体的投资按权益会计方法入账。 每当事件或环境变化显示其股本投资的账面价值可能出现非暂时性的下降时，管理层便会评估其股权投资的减值。当发生价值损失的证据时，管理层将投资的估计公允价值与投资的账面价值进行比较，以确定投资是否已减值。管理层使用普遍接受的方法评估股权投资的公允价值，并可能使用多种方法，包括但不限于最近的第三方可比销售和贴现现金流模型。若账面值超过估计公允价值，则减值亏损按账面值超过其估计公允价值计量，使资产的账面金额向下调整至其估计公允价值，并计入减值费用抵销。
在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内，我们分别确认长期资产和其他减值3,050万美元(包括股权投资的非临时性减值支出)、2.039亿美元(包括股权投资的非临时性减值支出)和630万美元。看见附注9--财产、厂房和设备和附注10--商誉和其他无形资产在合并财务报表附注在第二部分，本表格10-K第8项，用于描述截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度记录的减值。
公允价值。对长期资产、商誉、股权投资的减值分析以及对资产报废债务的初始确认使用第3级投入。管理层还估计在第三方业务合并中获得的或在非货币交易中交换的资产和负债的公允价值，以及利率互换。看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
最近的会计发展
看见附注1--主要会计政策摘要和列报依据在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
大宗商品价格风险。我们的某些加工服务提供的百分比低于-的-收益和保留-完整的协议。低于百分比-的-根据协议，我们从销售残留物和/或液化石油气中获得一定比例的净收益。在保留中-在整个协议中，我们保留100%生产的NGL，并将加工后的天然气或天然气的价值返还给生产商，由于部分天然气在加工过程中被使用和移除，我们通过提供额外的天然气或支付约定的费用来补偿生产商在加工过程中使用和移除的气体量。-根据所用汽油的价值计算。
截至2021年12月31日的年度，我们93%的井口是天然的-天然气产量(不包括股权投资)和我们100%的原油-石油和石油生产-水运量(不包括股权投资)按收费方式提供服务-以合同为基础。大宗商品价格上涨或下跌10%不会对我们未来12个月的营业收入(亏损)、财务状况或现金流产生实质性影响，不包括以下因素的影响-所描述的失衡。
我们承接的商品数量有限-与自然资源结算有关的价格风险-由于我们系统接收的气体量和我们向客户输送的气体量不同而导致的气体不平衡，以及实际液体回收或燃料使用与合同规定的数量不同的情况。天然-欠我公司或欠我公司每月现金结算的气体量是根据截至资产负债表日期的合同条款进行估值的，通常反映市场情况。-指数价格。其他天然的-欠我们或欠我们的煤气量按我们的加权计算。-截至资产负债表日期和结算的天然气平均成本-善良。我们对大宗商品价格变化对严重失衡的影响的敞口，取决于失衡的解决时机。看见大势与展望根据第II部第7项及风险因素在本表格10-K第I部第1A项下。
利率风险。联邦公开市场委员会在2020年两次下调联邦基金利率目标区间，2021年目标区间没有变化。未来联邦基金利率的任何提高都可能导致短期内的增长-定期融资成本。于二零二一年十二月三十一日，吾等并无(I)RCF项下未偿还借款以伦敦银行同业拆息或WES营运选择权之替代基准利率计息，及(Ii)浮动-以伦敦银行同业拆息为基准计息的高级票据的利率。虽然适用基准利率的10%变动不会对我们未偿还借款的利息支出产生实质性影响，但它将影响优先票据于2021年12月31日的公允价值。此外，由于参考利率改革，从2023年开始从LIBOR过渡到有担保隔夜融资利率(SOFR)，预计不会对我们未偿还借款的利息支出产生重大影响。
附加变量-未来可根据区域合作框架或其他融资来源发行利率债务，包括商业银行借款或债务发行。
第八项。 财务报表
合并财务报表索引
| | | | | |
管理层对财务报告内部控制的评价 | 100 |
西部中游合伙公司 | 101 |
独立注册会计师事务所报告 | 101 |
财务报表 | 105 |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的综合经营报表 | 105 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 106 |
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的综合权益和合伙人资本报表 | 107 |
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的合并现金流量表 | 108 |
西部中游运营，LP | 109 |
独立注册会计师事务所报告 | 109 |
财务报表 | 111 |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的综合经营报表 | 111 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 112 |
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的综合权益和合伙人资本报表 | 113 |
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的合并现金流量表 | 114 |
合并财务报表附注 | 115 |
附注1.主要会计政策摘要和列报依据 | 115 |
注2.与客户签订合同的收入 | 124 |
附注3.收购和资产剥离 | 126 |
注4.合伙企业分布 | 127 |
附注5.股权和合伙人资本 | 128 |
附注6.关联方交易 | 130 |
注7.股权投资 | 136 |
注8.所得税 | 138 |
注9.财产、厂房和设备 | 140 |
附注10.商誉及其他无形资产 | 141 |
附注11.营运资金部分 | 143 |
附注12.资产报废债务 | 143 |
附注13.债务和利息支出 | 145 |
注14.租约 | 149 |
注15.基于股权的薪酬 | 151 |
附注16.承付款和或有事项 | 153 |
| |
管理层对财务报告内部控制的评估
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。合伙企业和WES业务的内部控制系统旨在根据普遍接受的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层评估了截至2021年12月31日合伙企业和WES运营部门对财务报告的内部控制的有效性。这项评估是基于内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。根据我们使用COSO标准进行的评估，我们得出结论，合伙企业和WES运营的财务报告内部控制截至2021年12月31日是有效的。
该合伙企业的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所发布了一份关于该合伙企业截至2021年12月31日的财务报告内部控制有效性的认证报告。
| | | | | |
| 西方中游合作伙伴，LP | |
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| /s/Michael P.Ure | |
迈克尔·P·尤尔 首席执行官兼首席财务官总裁 西部中流控股有限责任公司 (担任Western Midstream Partners，LP的普通合伙人) | |
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| 西部中游运营，LP | |
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| /s/Michael P.Ure | |
迈克尔·P·尤尔 首席执行官兼首席财务官总裁 西部中游运营有限责任公司 (作为西部中游运营有限公司的普通合伙人) | |
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2022年2月23日
西方中游合作伙伴，LP
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会
西部中流控股有限责任公司(作为西部中流合伙公司的普通合伙人)和单位持有人
西部中游合作伙伴，LP：
对合并财务报表的几点看法
本公司已审核所附西部中游合伙公司、有限责任公司及附属公司(合伙公司)于2021年12月31日及2020年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日止三年内各年度的相关综合营运报表、权益及合伙人资本及现金流量，以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们认为，合并财务报表按照美国公认会计原则，在所有重要方面公平地反映了合伙企业截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的三年期间每年的经营成果和现金流量。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了合伙企业截至2021年12月31日的财务报告内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2022年2月23日的报告对伙伴关系财务报告内部控制的有效性表达了毫无保留的意见。
意见基础
这些合并财务报表是伙伴关系管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与合伙企业保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。 这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
长期资产潜在减值指标的评估
如综合财务报表附注1、9及10所述，合伙企业评估物业、厂房及设备连同任何相关材料，并提供存货及无形资产(统称为长期资产)以计提减值，而事件或环境变化显示其账面值未必
是可以追回的。当长期资产的账面价值超过资产未来使用和最终处置所产生的估计未贴现净现金流量总额时，就存在减值。
我们将评估长期资产的潜在减值指标确定为一项重要的审计事项。评估合伙企业在确定事件或环境变化是否表明账面价值可能不可收回时的判断，需要更高程度的主观审计师判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们评估了与合伙企业长期资产减值过程相关的某些内部控制的设计并测试了其运作效果。这包括与确定和评估长期资产的定性减值指标以及用于进行分析的基本量化数据有关的控制。我们通过评估合伙企业对所考虑因素的评估，评估了合伙企业为潜在减值指标确定长期资产的情况。具体地说，我们：
•评估整体宏观经济状况和商品价格趋势；
•分析长期资产的财务结果，以确定相关现金流的重大降级；
•将长期资产的剩余使用年限与根据流动现金流量收回资产账面价值所需的时间进行比较；以及
•审查了有关合伙企业某些客户钻探计划的外部信息，并进行了敏感性分析，以确定产量大幅下降可能对相关长期资产的可回收性产生的影响。
/s/毕马威律师事务所
自2012年以来，我们一直担任该合作伙伴关系的审计师。
休斯敦，得克萨斯州
2022年2月23日
西方中游合作伙伴，LP
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会
西部中流控股有限责任公司(作为西部中流合伙公司的普通合伙人)和单位持有人
西部中游合作伙伴，LP：
财务报告内部控制之我见
我们审计了截至2021年12月31日的西部中游合伙人、有限责任公司和子公司(合伙企业)的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为，截至2021年12月31日，伙伴关系在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了合伙企业截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合资产负债表，截至2021年12月31日的三年期间各年度的相关综合经营报表、权益和合伙人资本、现金流量以及相关附注(统称为综合财务报表)，我们于2022年2月23日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
意见基础
合伙企业管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的《管理层财务报告内部控制评估》中。我们的责任是根据我们的审计，就合伙企业对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与合伙企业保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威律师事务所
休斯敦，得克萨斯州
2022年2月23日
西方中游合作伙伴，LP
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 除每单位金额外的千元 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入和其他 | | | | | | | | | | |
| 服务收入-基于费用 | | | | | | $ | 2,462,835 | | | $ | 2,584,323 | | | $ | 2,388,191 | |
| 服务收入-基于产品 | | | | | | 122,584 | | | 48,369 | | | 70,127 | |
| 产品销售 | | | | | | 290,947 | | | 138,559 | | | 286,388 | |
| 其他 | | | | | | 789 | | | 1,341 | | | 1,468 | |
总收入和其他(1) | | | | | | 2,877,155 | | | 2,772,592 | | | 2,746,174 | |
| 权益收益，净关联方 | | | | | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | |
| 产品成本 | | | | | | 322,285 | | | 188,088 | | | 444,247 | |
| 运维 | | | | | | 581,300 | | | 580,874 | | | 641,219 | |
| 一般和行政 | | | | | | 195,549 | | | 155,769 | | | 114,591 | |
| 财产税和其他税 | | | | | | 64,267 | | | 68,340 | | | 61,352 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
长-活期资产和其他减值 | | | | | | 30,543 | | | 203,889 | | | 6,279 | |
| 商誉减值 | | | | | | — | | | 441,017 | | | — | |
总运营费用 (2) | | | | | | 1,745,573 | | | 2,129,063 | | | 1,750,943 | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | | | | | 44 | | | 8,634 | | | (1,406) | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | 1,336,271 | | | 878,913 | | | 1,231,343 | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 利息支出 | | | | | | (376,512) | | | (380,058) | | | (303,286) | |
| 提前清偿债务的收益(损失) | | | | | | (24,944) | | | 11,234 | | | — | |
其他收入(费用)，净额(3) | | | | | | (623) | | | 1,025 | | | (123,785) | |
| 所得税前收入(亏损) | | | | | | 934,192 | | | 522,850 | | | 821,172 | |
| 所得税支出(福利) | | | | | | (9,807) | | | 5,998 | | | 13,472 | |
| 净收益(亏损) | | | | | | 943,999 | | | 516,852 | | | 807,700 | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | 27,707 | | | (10,160) | | | 110,459 | |
| 可归因于西部中游合伙公司的净收益(亏损) | | | | | | $ | 916,292 | | | $ | 527,012 | | | $ | 697,241 | |
| 有限合伙人在净收益(亏损)中的权益： | | | | | | | | | | |
| 可归因于西部中游合伙公司的净收益(亏损) | | | | | | $ | 916,292 | | | $ | 527,012 | | | $ | 697,241 | |
| 分配给阿纳达科的收购前净(收入)损失 | | | | | | — | | | — | | | (29,279) | |
| 净(收益)亏损中的普通合伙人利息 | | | | | | (19,815) | | | (11,104) | | | (5,637) | |
有限责任合伙人在净收益(亏损)中的权益(4) | | | | | | 896,477 | | | 515,908 | | | 662,325 | |
每普通单位净收益(亏损)--基本(4) | | | | | | $ | 2.18 | | | $ | 1.18 | | | $ | 1.59 | |
每普通股净收益(亏损)-摊薄(4) | | | | | | $ | 2.18 | | | $ | 1.18 | | | $ | 1.59 | |
加权-未偿还的平均公用事业单位--基本单位(4) | | | | | | 411,309 | | | 435,554 | | | 415,794 | |
加权-未清偿的平均公用事业单位-稀释(4) | | | | | | 412,022 | | | 435,624 | | | 415,794 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)总收入和相关的其他包括-当事人金额为#美元1.6亿，美元1.8亿美元，以及1.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为10亿美元。看见注6.
(2)总运营费用包括相关的-当事人金额为#美元86.2百万，$182.7百万美元，以及$503.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。看见注6.
(3)其他收入(支出)，净额包括截至2019年12月31日的年度与利率互换协议相关的亏损。看见注13.
(4)看见注5.
西方中游合作伙伴，LP
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 千(单位数除外) | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产 | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 201,999 | | | $ | 444,922 | |
| 应收账款净额 | | 436,513 | | | 452,880 | |
| 其他流动资产 | | 46,252 | | | 45,262 | |
| 流动资产总额 | | 684,764 | | | 943,064 | |
| 物业、厂房和设备 | | | | |
| 成本 | | 12,846,078 | | | 12,641,745 | |
| 减去累计折旧 | | 4,333,171 | | | 3,931,800 | |
| 净资产、厂房和设备 | | 8,512,907 | | | 8,709,945 | |
| 商誉 | | 4,783 | | | 4,783 | |
| 其他无形资产 | | 744,742 | | | 776,409 | |
| 股权投资 | | 1,167,187 | | | 1,224,813 | |
其他资产(1) | | 158,696 | | | 171,013 | |
总资产(2) | | $ | 11,273,079 | | | $ | 11,830,027 | |
| 负债、权益和合伙人资本 | | | | |
| 流动负债 | | | | |
| 应付款帐目和不平衡 | | $ | 326,061 | | | $ | 210,691 | |
短的-定期债务 | | 505,932 | | | 438,870 | |
| 应计从价税 | | 44,955 | | | 41,427 | |
| 应计负债 | | 263,249 | | | 269,947 | |
| | | | |
| 流动负债总额 | | 1,140,197 | | | 960,935 | |
| 长期负债 | | | | |
长-定期债务 | | 6,400,616 | | | 7,415,832 | |
| | | | |
| 递延所得税 | | 12,425 | | | 22,195 | |
| 资产报废债务 | | 298,275 | | | 260,283 | |
| 其他负债 | | 325,806 | | | 275,570 | |
总长-定期负债 | | 7,037,122 | | | 7,973,880 | |
总负债(3) | | 8,177,319 | | | 8,934,815 | |
| 股权和合伙人资本 | | | | |
常用单位(402,993,919和413,839,863已发行和未偿还单位分别为2021年12月31日和2020年12月31日) | | 2,966,955 | | | 2,778,339 | |
一般合作伙伴单位(9,060,6412021年和2020年12月31日已发行和未偿还的单位) | | (8,882) | | | (17,208) | |
| | | | |
| 合伙人资本总额 | | 2,958,073 | | | 2,761,131 | |
| 非控制性权益 | | 137,687 | | | 134,081 | |
| 总股本和合伙人资本 | | 3,095,760 | | | 2,895,212 | |
| 总负债、权益和合伙人资本 | | $ | 11,273,079 | | | $ | 11,830,027 | |
________________________________________________________________________________________
(1)其他资产包括$9.8百万美元和美元4.2百万条NGL生产线-分别截至2021年12月31日和2020年12月31日填写库存。其他资产还包括$56.2百万美元和美元71.9截至2021年12月31日和2020年12月31日的材料和用品库存分别为100万。
(2)总资产包括相关-当事人金额为#美元1.410亿美元1.6分别截至2021年12月31日和2020年12月31日-应收账款，净额为#美元180.2百万美元和美元291.3分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。看见注6.
(3)总负债包括相关-当事人金额为#美元270.5百万美元和美元164.7分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。看见注6.
西方中游合作伙伴，LP
合并权益和合伙人资本报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合伙人资本 | | | | |
| 数千人 | | 网络
投资
阿纳达科著 | | 普普通通
单位 | | 普通合伙人
单位 | | 非控制性
利益 | | 总计 |
| 2018年12月31日的余额 | | $ | 1,388,018 | | | $ | 951,888 | | | $ | — | | | $ | 2,552,777 | | | $ | 4,892,683 | |
| 净收益(亏损) | | 29,279 | | | 662,325 | | | 5,637 | | | 110,459 | | | 807,700 | |
合并交易的累积影响(1) | | — | | | 3,169,800 | | | — | | | (3,169,800) | | | — | |
| 发行一般合作伙伴单位 | | — | | | 19,861 | | | (19,861) | | | — | | | — | |
与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分(2) | | — | | | 7,407 | | | — | | | — | | | 7,407 | |
WES经营性股权交易，净额(3) | | — | | | (755,197) | | | — | | | 755,197 | | | — | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | (9,663) | | | (9,663) | |
| 对WES运营的非控股权益所有者的分配 | | — | | | — | | | — | | | (118,225) | | | (118,225) | |
| 分配给合伙单位持有人 | | — | | | (969,073) | | | — | | | — | | | (969,073) | |
从关联方收购(4) | | (2,149,218) | | | 112,872 | | | — | | | 28,845 | | | (2,007,501) | |
| 西方集团对股权薪酬的贡献 | | — | | | 13,968 | | | — | | | — | | | 13,968 | |
| 关联方收购前缴款净额(分配给关联方) | | 458,819 | | | — | | | — | | | — | | | 458,819 | |
| 其他资产关联方的净贡献(向关联方分配) | | — | | | (90) | | | — | | | — | | | (90) | |
| 递延税项净负债的调整 | | 273,102 | | | (4,375) | | | — | | | — | | | 268,727 | |
| 其他 | | — | | | 561 | | | — | | | (20) | | | 541 | |
| 2019年12月31日的余额 | | $ | — | | | $ | 3,209,947 | | | $ | (14,224) | | | $ | 149,570 | | | $ | 3,345,293 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | 515,908 | | | 11,104 | | | (10,160) | | | 516,852 | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | (8,644) | | | (8,644) | |
| 对WES运营的非控股权益所有者的分配 | | — | | | — | | | — | | | (15,434) | | | (15,434) | |
| 分配给合伙单位持有人 | | — | | | (681,746) | | | (14,088) | | | — | | | (695,834) | |
与西方公司的单位交换(2) | | — | | | (256,640) | | | — | | | (5,238) | | | (261,878) | |
单位回购(5) | | — | | | (32,535) | | | — | | | — | | | (32,535) | |
| 从关联方收购 | | — | | | (3,987) | | | — | | | 3,987 | | | — | |
| 西方集团对股权薪酬的贡献 | | — | | | 14,604 | | | — | | | — | | | 14,604 | |
| 基于股权的薪酬费用 | | — | | | 7,857 | | | — | | | — | | | 7,857 | |
关联方的净捐款(分配给)(6) | | — | | | 4,466 | | | — | | | 20,000 | | | 24,466 | |
| 其他 | | — | | | 465 | | | — | | | — | | | 465 | |
| 2020年12月31日余额 | | $ | — | | | $ | 2,778,339 | | | $ | (17,208) | | | $ | 134,081 | | | $ | 2,895,212 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | 896,477 | | | 19,815 | | | 27,707 | | | 943,999 | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | (9,117) | | | (9,117) | |
| 对WES运营的非控股权益所有者的分配 | | — | | | — | | | — | | | (14,984) | | | (14,984) | |
| 分配给合伙单位持有人 | | — | | | (522,269) | | | (11,489) | | | — | | | (533,758) | |
单位回购(5) | | — | | | (217,465) | | | — | | | — | | | (217,465) | |
股本的贡献-西方人的基础补偿 | | — | | | 10,087 | | | — | | | — | | | 10,087 | |
权益-基薪费用 | | — | | | 17,589 | | | — | | | — | | | 17,589 | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | — | | | 8,533 | | | — | | | — | | | 8,533 | |
| 其他 | | — | | | (4,336) | | | — | | | — | | | (4,336) | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | — | | | $ | 2,966,955 | | | $ | (8,882) | | | $ | 137,687 | | | $ | 3,095,760 | |
| | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)看见注1.
(2)看见注6.
(3)截至2019年12月31日的年度，755.2合作伙伴资本减少100万美元，加上可归因于Western Midstream Partners，LP的净收益(亏损)总计$(58.0)百万。
(4)分配给普通股持有人和非控股权益的金额代表与AMA收购中承担的资产和负债有关的非现金投资活动。
(5)看见注5.
(6)看见2019年12月协议--服务、借调和员工调动协议在注1。
西方中游合作伙伴，LP
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动的现金流 | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 943,999 | | | $ | 516,852 | | | $ | 807,700 | |
| 将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： | | | | | | |
| 折旧及摊销 | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
长-活期资产和其他减值 | | 30,543 | | | 203,889 | | | 6,279 | |
| 商誉减值 | | — | | | 441,017 | | | — | |
非-现金权益-基薪费用 | | 27,676 | | | 22,462 | | | 15,494 | |
| 递延所得税 | | (9,770) | | | 3,296 | | | 7,609 | |
Long的累加和摊销-定期债务，净额 | | 7,635 | | | 8,654 | | | 8,441 | |
| 权益收益，净关联方 | | (204,645) | | | (226,750) | | | (237,518) | |
从股权分配-与投资收益相关的各方 | | 213,516 | | | 246,637 | | | 234,572 | |
| (收益)资产剥离和其他损失，净额 | | (44) | | | (8,634) | | | 1,406 | |
| 提前清偿债务的损失(收益) | | 24,944 | | | (11,234) | | | — | |
| 利率互换(收益)损失 | | — | | | — | | | 125,334 | |
| 为结算利率互换而支付的现金 | | — | | | (25,621) | | | (107,685) | |
| 其他 | | 260 | | | 193 | | | 236 | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | | |
| (增加)应收账款净额减少 | | 16,366 | | | (193,688) | | | (45,033) | |
| 增加(减少)账款及不平衡应付账款和应计负债，净额 | | 114,887 | | | 144,437 | | | (30,866) | |
| 其他项目变动，净额 | | 49,856 | | | 24,822 | | | 54,876 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 1,766,852 | | | 1,637,418 | | | 1,324,100 | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | | | |
资本支出(1) | | (313,674) | | | (423,602) | | | (1,189,254) | |
| 从关联方收购 | | — | | | — | | | (2,007,501) | |
| 从第三方收购 | | — | | | — | | | (93,303) | |
| 对股权投资相关方的供款 | | (4,435) | | | (19,388) | | | (128,393) | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| | | | | | |
| 将资产出售给第三方所得收益 | | 8,102 | | | 20,333 | | | 342 | |
| (增加)材料和用品库存及其他 | | 11,084 | | | (57,757) | | | — | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (257,538) | | | (448,254) | | | (3,387,853) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | | | |
| 扣除债务发行成本后的借款 | | 480,000 | | | 3,681,173 | | | 4,169,695 | |
| 偿还债务 | | (1,432,966) | | | (3,803,888) | | | (1,467,595) | |
| 未付支票增加(减少) | | (21,631) | | | 20,699 | | | 1,571 | |
| | | | | | |
| 与发行伙伴关系共同单位有关的登记费用 | | — | | | — | | | (855) | |
分配给合伙单位持有人(2) | | (533,758) | | | (695,834) | | | (969,073) | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | (9,117) | | | (8,644) | | | (9,663) | |
| 对WES运营的非控股权益所有者的分配 | | (14,984) | | | (15,434) | | | (118,225) | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | 8,533 | | | 24,466 | | | 458,819 | |
与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分(2) | | — | | | — | | | 7,407 | |
融资租赁付款(3) | | (6,513) | | | (14,207) | | | (508) | |
单位回购(4) | | (217,465) | | | (32,535) | | | — | |
| 其他 | | (4,336) | | | — | | | — | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | (1,752,237) | | | (844,204) | | | 2,071,573 | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | (242,923) | | | 344,960 | | | 7,820 | |
| 期初现金及现金等价物 | | 444,922 | | | 99,962 | | | 92,142 | |
| 期末现金及现金等价物 | | $ | 201,999 | | | $ | 444,922 | | | $ | 99,962 | |
| 补充披露 | | | | | | |
与西方集团进行非现金单位交换(2) | | $ | — | | | $ | (261,878) | | | $ | — | |
| | | | | | |
| 支付利息，扣除资本化利息后的净额 | | 375,007 | | | 349,913 | | | 293,795 | |
| 缴纳的所得税(收到的报销) | | 938 | | | (384) | | | 96 | |
| 应计资本支出 | | 35,240 | | | 25,126 | | | 140,954 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括从关联方购买的$2.0百万美元和美元0.4截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度分别为百万美元。看见注6.
(2)看见注6.
(3)截至2020年12月31日的年度，包括关联方付款$6.4百万美元。
(4)包括从西方石油公司回购的单位，金额为$50.2在截至2021年12月31日的一年中，看见注5.
西部中游运营，LP
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会
Western Midstream Holdings，LLC(作为Western Midstream Partners，LP的普通合伙人)：
对合并财务报表的几点看法
本公司已审核所附的中西部营运、有限责任公司及附属公司(WES营运)于二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的综合资产负债表，截至二零二一年十二月三十一日止三年期间各年度的相关综合营运表、权益及合伙人资本及现金流量，以及相关附注(统称综合财务报表)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了WES截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的三年期间每年的运营结果和现金流，符合美国公认会计原则。
意见基础
这些合并财务报表由WES运营的管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须独立于WES运营。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们不要求WES运营部门对其财务报告的内部控制进行审计，我们也没有受雇进行审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但不是为了对WES运营的财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。 这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
长期资产潜在减值指标的评估
如综合财务报表附注1、9及10所述，当事件或环境变化显示物业、厂房及设备及任何相关材料及存货及无形资产(统称为长期资产)减值时，WES营运公司会评估物业、厂房及设备
值可能无法恢复。当长期资产的账面价值超过资产未来使用和最终处置所产生的估计未贴现净现金流量总额时，就存在减值。
我们将评估长期资产的潜在减值指标确定为一项重要的审计事项。在确定事件或环境变化是否表明账面价值可能不可收回时，评估WES运营的判断需要更高程度的主观审计师判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与WES运营的长期资产减值流程相关的某些内部控制的操作效果。这包括与确定和评估长期资产的定性减值指标以及用于进行分析的基本量化数据有关的控制。我们通过评估WES运营对所考虑因素的评估，评估了WES运营对长期资产的潜在减值指标的识别。具体地说，我们：
•评估整体宏观经济状况和商品价格趋势；
•分析长期资产的财务结果，以确定相关现金流的重大降级；
•将长期资产的剩余使用年限与根据流动现金流量收回资产账面价值所需的时间进行比较；以及
•审查了WES运营的某些客户的钻探计划的外部信息，并进行了敏感性分析，以确定产量的大幅下降可能对相关长期资产的可回收性产生的影响。
/s/毕马威律师事务所
自2007年以来，我们一直担任WES运营的审计师。
休斯敦，得克萨斯州
2022年2月23日
西部中游运营，LP
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入和其他 | | | | | | | | | | |
| 服务收入-基于费用 | | | | | | $ | 2,462,835 | | | $ | 2,584,323 | | | $ | 2,388,191 | |
| 服务收入-基于产品 | | | | | | 122,584 | | | 48,369 | | | 70,127 | |
| 产品销售 | | | | | | 290,947 | | | 138,559 | | | 286,388 | |
| 其他 | | | | | | 789 | | | 1,341 | | | 1,468 | |
总收入和其他(1) | | | | | | 2,877,155 | | | 2,772,592 | | | 2,746,174 | |
| 权益收益，净关联方 | | | | | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | |
| 产品成本 | | | | | | 322,285 | | | 188,088 | | | 444,247 | |
| 运维 | | | | | | 581,300 | | | 580,874 | | | 641,219 | |
| 一般和行政 | | | | | | 192,617 | | | 152,217 | | | 107,772 | |
| 财产税和其他税 | | | | | | 64,267 | | | 68,340 | | | 61,352 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
长-活期资产和其他减值 | | | | | | 30,543 | | | 203,889 | | | 6,279 | |
| 商誉减值 | | | | | | — | | | 441,017 | | | — | |
总运营费用 (2) | | | | | | 1,742,641 | | | 2,125,511 | | | 1,744,124 | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | | | | | 44 | | | 8,634 | | | (1,406) | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | 1,339,203 | | | 882,465 | | | 1,238,162 | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 利息支出 | | | | | | (376,512) | | | (380,058) | | | (303,041) | |
| 提前清偿债务的收益(损失) | | | | | | (24,944) | | | 11,234 | | | — | |
其他收入(费用)，净额(3) | | | | | | (634) | | | 1,008 | | | (123,864) | |
| 所得税前收入(亏损) | | | | | | 937,113 | | | 526,385 | | | 828,157 | |
| 所得税支出(福利) | | | | | | (9,816) | | | 5,998 | | | 13,472 | |
| 净收益(亏损) | | | | | | 946,929 | | | 520,387 | | | 814,685 | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | 8,942 | | | (20,990) | | | 7,095 | |
| 可归因于西部中游经营的净收益(亏损) | | | | | | $ | 937,987 | | | $ | 541,377 | | | $ | 807,590 | |
| 有限合伙人在净收益(亏损)中的权益： | | | | | | | | | | |
| 可归因于西部中游经营的净收益(亏损) | | | | | | $ | 937,987 | | | $ | 541,377 | | | $ | 807,590 | |
| 分配给阿纳达科的收购前净(收入)损失 | | | | | | — | | | — | | | (29,279) | |
| | | | | | | | | | |
| 有限责任合伙人在净收益(亏损)中的权益 | | | | | | 937,987 | | | 541,377 | | | 778,311 | |
________________________________________________________________________________________
(1)总收入和相关的其他包括-当事人金额为#美元1.6亿，美元1.8亿美元，以及1.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为10亿美元。看见注6.
(2)总运营费用包括相关的-当事人金额为#美元89.0百万，$184.0百万美元，以及$501.4截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。看见注6.
(3)其他收入(支出)，净额包括截至2019年12月31日的年度与利率互换协议相关的亏损。看见注13.
西部中游运营，LP
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 千(单位数除外) | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产 | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 195,598 | | | $ | 418,537 | |
| 应收账款净额 | | 436,513 | | | 407,549 | |
| 其他流动资产 | | 44,421 | | | 43,244 | |
| 流动资产总额 | | 676,532 | | | 869,330 | |
| 物业、厂房和设备 | | | | |
| 成本 | | 12,846,078 | | | 12,641,745 | |
| 减去累计折旧 | | 4,333,171 | | | 3,931,800 | |
| 净资产、厂房和设备 | | 8,512,907 | | | 8,709,945 | |
| 商誉 | | 4,783 | | | 4,783 | |
| 其他无形资产 | | 744,742 | | | 776,409 | |
| 股权投资 | | 1,167,187 | | | 1,224,813 | |
其他资产(1) | | 158,696 | | | 171,013 | |
总资产(2) | | $ | 11,264,847 | | | $ | 11,756,293 | |
| 负债、权益和合伙人资本 | | | | |
| 流动负债 | | | | |
| 应付款帐目和不平衡 | | $ | 374,443 | | | $ | 210,532 | |
短的-定期债务 | | 505,932 | | | 438,870 | |
| 应计从价税 | | 44,955 | | | 41,427 | |
| 应计负债 | | 210,693 | | | 230,833 | |
| | | | |
| 流动负债总额 | | 1,136,023 | | | 921,662 | |
| 长期负债 | | | | |
长-定期债务 | | 6,400,616 | | | 7,415,832 | |
| 递延所得税 | | 12,425 | | | 22,195 | |
| 资产报废债务 | | 298,275 | | | 260,283 | |
| 其他负债 | | 324,842 | | | 275,570 | |
总长-定期负债 | | 7,036,158 | | | 7,973,880 | |
总负债(3) | | 8,172,181 | | | 8,895,542 | |
| 股权和合伙人资本 | | | | |
常用单位(318,675,5782021年和2020年12月31日已发行和未偿还的单位) | | 3,063,289 | | | 2,831,199 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 合伙人资本总额 | | 3,063,289 | | | 2,831,199 | |
| 非控股权益 | | 29,377 | | | 29,552 | |
| 总股本和合伙人资本 | | 3,092,666 | | | 2,860,751 | |
| 总负债、权益和合伙人资本 | | $ | 11,264,847 | | | $ | 11,756,293 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)其他资产包括$9.8百万美元和美元4.2百万条NGL生产线-分别截至2021年12月31日和2020年12月31日填写库存。其他资产还包括$56.2百万美元和美元71.9截至2021年12月31日和2020年12月31日的材料和用品库存分别为100万。
(2)总资产包括相关-当事人金额为#美元1.410亿美元1.5分别截至2021年12月31日和2020年12月31日-应收账款，净额为#美元180.2百万美元和美元246.1分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。看见注6.
(3)总负债包括相关-当事人金额为#美元318.7百万美元和美元164.3分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。看见注6.
西部中游运营，LP
合并权益和合伙人资本报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合伙人资本 | | | | |
| 数千人 | | 网络
投资
阿纳达科著 | | 普普通通
单位 | | C类
单位 | | 一般信息
合作伙伴
单位 | | 非控制性
利息 | | 总计 |
| 2018年12月31日的余额 | | $ | 1,388,018 | | | $ | 2,475,540 | | | $ | 791,410 | | | $ | 206,862 | | | $ | 57,767 | | | $ | 4,919,597 | |
| 净收益(亏损) | | 29,279 | | | 765,678 | | | 10,636 | | | 1,997 | | | 7,095 | | | 814,685 | |
合并交易的累积影响(1) | | — | | | 926,236 | | | (802,588) | | | (123,648) | | | — | | | — | |
与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分(2) | | — | | | 7,407 | | | — | | | — | | | — | | | 7,407 | |
| 丙类机组有利可转性摊销 | | — | | | (542) | | | 542 | | | — | | | — | | | — | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,663) | | | (9,663) | |
| 分配给WES运营单位持有人 | | — | | | (1,039,158) | | | — | | | (85,230) | | | — | | | (1,124,388) | |
从关联方收购(3) | | (2,149,218) | | | 141,717 | | | — | | | — | | | — | | | (2,007,501) | |
| 西方集团对股权薪酬的贡献 | | — | | | 13,938 | | | — | | | 19 | | | — | | | 13,957 | |
| 关联方收购前缴款净额(分配给关联方) | | 458,819 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 458,819 | |
| 其他资产关联方的净贡献(向关联方分配) | | — | | | (90) | | | — | | | — | | | — | | | (90) | |
| 递延税项净负债的调整 | | 273,102 | | | (4,375) | | | — | | | — | | | — | | | 268,727 | |
| 其他 | | — | | | 269 | | | — | | | — | | | — | | | 269 | |
| 2019年12月31日的余额 | | $ | — | | | $ | 3,286,620 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,199 | | | $ | 3,341,819 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | 541,377 | | | — | | | — | | | (20,990) | | | 520,387 | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,644) | | | (8,644) | |
| 分配给WES运营单位持有人 | | — | | | (771,546) | | | — | | | — | | | — | | | (771,546) | |
| 从关联方收购 | | — | | | (3,987) | | | — | | | — | | | 3,987 | | | — | |
| 西方集团对股权薪酬的贡献 | | — | | | 14,604 | | | — | | | — | | | — | | | 14,604 | |
与西方公司的单位交换(4) | | — | | | (261,878) | | | — | | | — | | | — | | | (261,878) | |
关联方的净捐款(分配给)(5) | | — | | | 24,466 | | | — | | | — | | | — | | | 24,466 | |
| 其他 | | — | | | 1,543 | | | — | | | — | | | — | | | 1,543 | |
| 2020年12月31日余额 | | $ | — | | | $ | 2,831,199 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,552 | | | $ | 2,860,751 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | 937,987 | | | — | | | — | | | 8,942 | | | 946,929 | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,117) | | | (9,117) | |
| 分配给WES运营单位持有人 | | — | | | (749,018) | | | — | | | — | | | — | | | (749,018) | |
股本的贡献-西方人的基础补偿 | | — | | | 10,087 | | | — | | | — | | | — | | | 10,087 | |
股本的贡献-基于WES的薪酬 | | — | | | 24,501 | | | — | | | — | | | — | | | 24,501 | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | — | | | 8,533 | | | — | | | — | | | — | | | 8,533 | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | — | | | $ | 3,063,289 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,377 | | | $ | 3,092,666 | |
| | | | | | | | | | | | |
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_______________________________________________________________________________________
(1)看见注1.
(2)看见注6.
(3)分配给普通单位持有人的金额代表与AMA收购中承担的资产和负债有关的非现金投资活动。
(4)看见注5.
(5)看见2019年12月协议--服务、借调和员工调动协议在注1.
西部中游运营，LP
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动的现金流 | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 946,929 | | | $ | 520,387 | | | $ | 814,685 | |
| 将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： | | | | | | |
| 折旧及摊销 | | 551,629 | | | 491,086 | | | 483,255 | |
长-活期资产和其他减值 | | 30,543 | | | 203,889 | | | 6,279 | |
| 商誉减值 | | — | | | 441,017 | | | — | |
非-现金权益-基薪费用 | | 34,588 | | | 14,604 | | | 14,235 | |
| 递延所得税 | | (9,770) | | | 3,296 | | | 7,609 | |
Long的累加和摊销-定期债务，净额 | | 7,635 | | | 8,654 | | | 8,421 | |
| 权益收益，净关联方 | | (204,645) | | | (226,750) | | | (237,518) | |
从股权分配-与投资收益相关的各方 | | 213,516 | | | 246,637 | | | 234,572 | |
| (收益)资产剥离和其他损失，净额 | | (44) | | | (8,634) | | | 1,406 | |
| 提前清偿债务的损失(收益) | | 24,944 | | | (11,234) | | | — | |
| 利率互换(收益)损失 | | — | | | — | | | 125,334 | |
| 为结算利率互换而支付的现金 | | — | | | (25,621) | | | (107,685) | |
| 其他 | | 260 | | | 193 | | | 236 | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | | |
| (增加)应收账款净额减少 | | (28,965) | | | (147,041) | | | (44,939) | |
| 增加(减少)账款及不平衡应付账款和应计负债，净额 | | 150,055 | | | 105,352 | | | (29,745) | |
| 其他项目变动，净额 | | 48,704 | | | 24,816 | | | 56,044 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 1,765,379 | | | 1,640,651 | | | 1,332,189 | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | | | |
资本支出(1) | | (313,674) | | | (423,602) | | | (1,189,254) | |
| 从关联方收购 | | — | | | — | | | (2,007,501) | |
| 从第三方收购 | | — | | | — | | | (93,303) | |
| 对股权投资相关方的供款 | | (4,435) | | | (19,388) | | | (128,393) | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| | | | | | |
| 将资产出售给第三方所得收益 | | 8,102 | | | 20,333 | | | 342 | |
| (增加)材料和用品库存及其他 | | 11,084 | | | (57,757) | | | — | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (257,538) | | | (448,254) | | | (3,387,853) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | | | |
| 扣除债务发行成本后的借款 | | 480,000 | | | 3,681,173 | | | 4,169,695 | |
| 偿还债务 | | (1,432,966) | | | (3,803,888) | | | (1,439,595) | |
| 未付支票增加(减少) | | (21,699) | | | 20,664 | | | 1,571 | |
| | | | | | |
分配给WES运营单位持有人(2) | | (749,018) | | | (771,546) | | | (1,124,388) | |
| 分配给Chipeta非控股股东 | | (9,117) | | | (8,644) | | | (9,663) | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | 8,533 | | | 24,466 | | | 458,819 | |
与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分(2) | | — | | | — | | | 7,407 | |
融资租赁付款(3) | | (6,513) | | | (14,207) | | | (508) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | (1,730,780) | | | (871,982) | | | 2,063,338 | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | (222,939) | | | 320,415 | | | 7,674 | |
| 期初现金及现金等价物 | | 418,537 | | | 98,122 | | | 90,448 | |
| 期末现金及现金等价物 | | $ | 195,598 | | | $ | 418,537 | | | $ | 98,122 | |
| 补充披露 | | | | | | |
与西方集团进行非现金单位交换(2) | | $ | — | | | $ | (261,878) | | | $ | — | |
| | | | | | |
| 支付利息，扣除资本化利息后的净额 | | 375,007 | | | 349,913 | | | 293,561 | |
| 缴纳的所得税(收到的报销) | | 938 | | | (384) | | | 96 | |
| 应计资本支出 | | 35,240 | | | 25,126 | | | 140,954 | |
________________________________________________________________________________________
(1)包括从关联方购买的$2.0百万美元和美元0.4截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度分别为百万美元。看见注6.
(2)看见注6.
(3)截至2020年12月31日的年度，包括关联方付款$6.4百万美元。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
将军。Western Midstream Partners，LP是特拉华州的一家大型有限责任合伙企业，成立于2012年9月。西部中游运营有限公司(及其子公司“WES运营”)是特拉华州一家成立于2007年的有限合伙企业，旨在收购、拥有、开发和运营中游资产。西部中流合伙公司直接和间接拥有一家98.0%有限合伙人在WES运营中的权益，并直接拥有西部中游运营GP，LLC的所有未偿还股权，后者持有全部非-经济普通合伙人在WES运营中的利益。
就该等综合财务报表而言，“合伙”指西部中游合伙公司(以其个别身分)或指西部中流合伙公司及其附属公司，包括西部中流营运有限公司、有限责任公司及WES营运公司(视乎情况而定)。“WES营运GP”是指作为WES营运的普通合伙人的西部中游营运GP，LLC。合伙企业的普通合伙人--西部中流控股有限责任公司(“普通合伙人”)是西方石油公司的全资子公司。“西方”是指西方石油公司及其子公司，不包括普通合伙人。“阿纳达科”是指阿纳达科石油公司及其子公司，不包括西部中流控股公司。由于西方石油于2019年8月8日通过合并阿纳达科进行收购，阿纳达科成为西方石油的全资子公司。“关联方”是指西方公司(见注6)，合伙企业的投资按权益会计法入账(见注7)，以及为合并后消除的交易运营的合伙企业和WES(见注6).
该合作伙伴关系从事天然气的收集、压缩、处理、加工和运输；收集、稳定和运输凝析油、天然气-天然气液体(“NGL”)和原油；以及采出水的收集和处理。作为一种天然的-作为天然气加工商，根据某些合同，该伙伴关系还代表自己和作为客户的代理买卖天然气、天然气和凝析油。截至2021年12月31日，该伙伴关系的资产和投资包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 全部
拥有并拥有
已运营 | | 已运营
利益 | | 非运营
利益 | | 权益
利益 |
收集系统(1) | | 17 | | | 2 | | | 3 | | | 1 | |
| 处理设施 | | 37 | | | 3 | | | — | | | — | |
天然-气体处理厂/火车 | | 24 | | | 3 | | | — | | | 5 | |
| NGL管道 | | 2 | | | — | | | — | | | 5 | |
天然-天然气管道 | | 5 | | | — | | | — | | | 1 | |
原油-输油管道 | | 3 | | | 1 | | | — | | | 4 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括DBM水系统。
这些资产和投资位于德克萨斯州、新墨西哥州、落基山脉(科罗拉多州、犹他州和怀俄明州)和北部-宾夕法尼亚州中部。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
陈述的基础。综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制，并包括合伙企业及其持有控股权的实体的账目，包括WES营运、WES营运GP、按比例合并权益及股权投资(见下表)。所有重大的公司间交易都已被取消。
下表概述了非全资拥有实体在合并财务报表中使用的所有权权益和合并会计方法：
| | | | | | | | |
| | 利息率 |
| 完全整合 | | |
Chipeta(1) | | 75.00 | % |
按比例合并(2) | | |
| 斯普林菲尔德系统 | | 50.10 | % |
| 马塞卢斯利益体系 | | 33.75 | % |
股权投资 (3) | | |
| Mi Vida JV LLC(《Mi Vida》) | | 50.00 | % |
| Ranch Westex JV LLC(“Ranch Westex”) | | 50.00 | % |
| 前射程管道有限责任公司(“FRP”) | | 33.33 | % |
| 红崖快递管道有限责任公司(“红崖快线”) | | 30.00 | % |
| Enterprise EF78 LLC(“Mont Belvieu JV”) | | 25.00 | % |
| Rendzvous Gas Services，LLC(“Rendezvous”) | | 22.00 | % |
| 德克萨斯快速管道有限责任公司(“TEP”) | | 20.00 | % |
| 德克萨斯快递聚集有限责任公司(“TEG”) | | 20.00 | % |
| 怀特索恩管道公司(“Whitthorn LLC”) | | 20.00 | % |
| 萨德霍恩管道公司，LLC(“萨德霍恩”) | | 20.00 | % |
| 仙人掌II流水线有限责任公司(《仙人掌II》) | | 15.00 | % |
| Panola管道公司，LLC(“Panola”) | | 15.00 | % |
| 白色悬崖管道有限责任公司(“白色悬崖”) | | 10.00 | % |
_________________________________________________________________________________________
(1)这个25%第三-贵公司于Chipeta Processing LLC(“Chipeta”)的权益于综合财务报表中反映于非控股权益内。看见非控制性权益下面。
(2)合伙企业按比例合并其在资产、负债、收入和可归因于这些资产的费用中的相关份额。
(3)投资于非-合伙企业对其有重大影响的受控实体按权益会计法核算。“公平”-投资产出“是指伙伴关系在这些投资的平均产出中所占份额。
WES业务的综合财务结果包括在伙伴关系的综合财务报表中。在所有这些合并财务报表的附注中，以及在重要程度上，合伙企业和WES业务的合并财务结果之间的任何差异都分别进行了讨论。合伙企业的合并财务报表不同于WES的合并财务报表，其主要原因是：(1)列报非控股权益所有权(见非控制性权益(Ii)取消WES营运GP对以WES营运GP的相关资本账户营运的WES的投资，(Iii)合伙企业产生的一般及行政开支，该等开支与WES营运所产生的开支分开，以及(Iv)计入合伙企业股权结余及合伙企业分派的影响，(V)合伙企业与经营WES营运的WES之间的交易，于合并时注销，及(Vi)高级担保循环信贷安排(“WGP RCF”)，直至其于2019年3月偿还为止。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
合伙企业资产的列报。合伙企业的资产包括合伙企业拥有的资产和按照权益会计方法核算的所有权权益，通过其98.0截至2021年12月31日，WES运营中的合伙权益百分比(见注7)。合伙企业还拥有和控制整个非-经济普通合伙人在WES运营GP中拥有权益，而合伙企业的普通合伙人由西方拥有。
估计的使用。在根据公认会计原则编制财务报表时，管理层会做出影响资产、负债、收入和费用报告金额的明智判断和估计。管理层利用历史经验和其他合理方法，定期评估其估计数和相关假设。事实和情况的变化或补充信息可能会导致修订估计数，实际结果可能与这些估计数不同。当引起修订的事实为人所知时，确认修订估计对业务、财务状况和经营结果的影响。本报告所载信息反映了管理层认为公平列报合并财务报表所需的所有正常经常性调整，某些上期金额已重新分类，以符合本年度列报。
非控制性利益。合并完成后的期间(见合并交易合伙企业在合并财务报表中的非控股权益包括：(I)25%第三-双方在Chipeta的权益和(Ii)2.0西方子公司百分比-拥有WES运营的有限合伙人权益。在合并完成前的期间，合伙企业在综合财务报表中的非控股权益包括：(I)25于Chipeta的第三方权益；(Ii)WES营运中的公开持有有限合伙人权益；(Iii)WES营运向Anadarko的附属公司发行的普通单位，作为先前向Anadarko收购所支付代价的一部分；及(Iv)WES营运向Anadarko的一间附属公司发行的C类单位，作为收购特拉华盆地中游有限责任公司(“DBM”)资金的一部分。
就所列所有期间而言，WES营运在综合财务报表中的非控股权益包括25%第三-政党对奇佩塔的兴趣。看见注5.
2019年12月达成的协议。于2019年12月31日，(I)合伙企业及其若干附属公司(包括WES营运及WES营运GP)与西方集团及/或其若干附属公司(包括Anadarko)订立下述协议，及(Ii)WES营运订立对其债务协议的下述修订(统称为“2019年12月的协议”).
•交换协议。普通合伙人西部天然气资源股份有限公司(“WGRI”)与合伙企业订立了合伙权益交换协议(“交换协议”)，根据该协议，合伙企业取消了合伙企业的非经济普通合伙人权益，同时发布了一份2.0WGRI转让给普通合伙人作为交换的普通合伙人权益百分比9,060,641向伙伴关系移交共同单位，伙伴关系在收到这些单位后立即取消了这类单位。
•服务、借调和员工调动协议。西方集团、阿纳达科和WES运营GP签订了经修订和重述的服务、借调和员工调动协议(“服务协议”)，根据该协议，西方集团、阿纳达科及其子公司(除其他事项外)同意(I)在长达两年的过渡期内继续向合伙企业提供某些行政和运营服务，以及(Ii)将某些西方企业员工转移到合伙企业，由合伙企业在员工转移时承担与该等员工相关的责任。2020年1月，根据服务协议，西方石油公司一次性提供了#美元的现金捐助20.0为建立独立的人力资源和信息技术职能所需的预期过渡费用向工作人员提供了100万美元的运营费用。2020年3月下旬，借调员工的就业被转移到伙伴关系。之前由西方集团提供的大部分行政和运营服务在2021年12月31日之前完全过渡到伙伴关系，根据服务协议的条款，某些有限的过渡服务仍然存在。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
•RCF修正案。WES运营公司对其$2.0(I)于2020年2月14日生效，行使最后的一年延期选择权，将延长贷款人的优先无抵押循环信贷安排的到期日延长至2025年2月14日，及(Ii)修改控制权定义的更改，以规定(其中包括)在某些条件的规限下，如果合伙企业的有限责任合伙人根据合伙协议的条款选择撤销普通合伙人作为合伙企业的普通合伙人，则该等撤销并不构成撤销该信托基金的控制权。看见注13.
•终止债务赔偿协议。WES运营GP和西方集团的某些全资子公司相互终止了与WES运营产生的某些债务有关的债务赔偿协议。
•终止总括协议。合伙企业和WES运营公司与西方石油公司签订了协议，终止WES和WES运营公司的综合协议。看见注6.
合并交易。于2019年2月28日，合伙公司、WES营运公司、Anadarko及其若干联营公司完成日期为2018年11月7日的出资协议及合并协议及合并计划(“合并协议”)所拟进行的交易，据此(其中包括)(I)合伙公司的全资附属公司Clarity Merge Sub，LLC与WES营运公司合并并并入WES营运公司，而WES营运公司继续作为尚存实体及合伙企业的附属公司经营(“合并”)，及(Ii)WES营运公司收购经营Anadarko Midstream资产(“AMA”)。看见注3.
公允价值。公允价值计量准则将公允价值定义为在计量日从出售资产中获得的价格或在市场参与者之间有序交易中为转移负债而支付的价格。该标准描述了用于确定公允价值的投入的特点，该等级根据投入的可观察性程度对这些投入进行优先排序。公允价值等级的三个投入水平如下：
第1级-投入代表相同资产或负债在活跃市场上的未调整报价。
第2级--直接或间接可观察到的资产或负债的第1级报价以外的投入(例如，活跃市场中类似资产或负债的报价，或不被视为活跃的市场中相同资产或负债的报价，资产或负债可观察到的报价以外的投入，或市场证实的投入)。
第三级--不能从客观来源观察到的投入，例如管理层在为资产或负债定价时使用的内部开发的假设(例如，管理层内部开发的未来现金流量现值模型中使用的未来现金流量估计，该模型是公允价值计量的基础)。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
在确定公允价值时，管理层使用可观察到的市场数据，或结合可观察到的市场数据的模型。当需要公允价值计量，而资产或负债没有市场可见价格，或类似资产或负债没有市场可见价格时，则采用成本、收入或市场方法，这取决于可用于支持管理层假设的信息质量。成本法以管理层对当前资产重置成本的最佳估计为基础。收益法使用管理层对预期现金流的最佳假设，并使用相应的风险调整贴现率对预期现金流进行贴现。这种评估涉及重大判断，因为结果是基于预期的未来事件或条件，如合同费率、对未来吞吐量、资本和运营成本的估计以及时间、经济和监管环境以及其他因素。市场法使用管理层关于预期利息、税项、折旧和摊销前收益(“EBITDA”)的最佳假设，以及愿意购买资产的买家愿意支付的EBITDA的假设倍数。管理层对未来净现金流和EBITDA的估计本质上是不准确的，因为它们反映了管理层对未来情况的预期，而这些情况往往不是管理层所能控制的。然而，使用的假设反映了市场参与者对长期收入、成本和其他因素的看法，并与合伙企业的业务计划和投资决策中使用的假设一致。
管理层使用可用于评估公允价值的估值技术可用的相关可观察信息。如果公允价值计量反映了层次结构内多个级别的投入，则公允价值计量的特征是根据对公允价值计量重要的最低投入水平。最初按公允价值计量的非金融资产和负债包括在第三方业务合并中获得的某些资产和负债、在非货币交易中交换的资产和负债、商誉和其他无形资产以及资产报废负债的初始计量。对长期资产、商誉和股权投资的减值分析以及对资产报废债务的初始确认使用第三级投入。
债务公允价值反映所述利率与季度末市场利率之间差额的任何溢价或折价，并以相同工具的市场报价(如有)或类似债务工具的估值为基础。看见注13.
综合资产负债表所报告的现金及现金等价物、应收账款及应付账款的账面值因该等项目属短期性质而接近公允价值。
现金等价物。所有购买时期限不超过三个月的高流动性投资都被视为现金等价物。
信用损失。应收账款是提供服务的合同权利，平均付款期限为自开票之日起30天。合同资产主要涉及服务费用合同下应计但尚未记账的收入和应计缺陷费。对信用损失的风险敞口在我们所有客户的集体池中进行分析，如果有必要，如果个别客户的信用质量成为一个问题，可能会单独进行分析。该伙伴关系监测对所有客户的信用风险敞口，以确保风险敞口在既定的信用限额之内。
截至2021年12月31日，没有关于重大应收账款可收回性的负面迹象，合伙企业将继续监测其客户群的信用质量，并酌情评估这些资产的可收回性。在2021年12月31日和2020年12月31日，对预期信贷损失的拨备并不重要。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
不平衡。合并资产负债表包括由于伙伴关系系统收到的数量和伙伴关系交付给客户的数量不同而产生的不平衡应收账款和应付款项。欠合伙企业或合伙企业每月现金结算的金额根据截至资产负债表日的合同条款计值，并反映市场指数价格。欠合伙企业或合伙企业的其他金额按合伙企业截至资产负债表日的加权平均成本计值，并以实物结算。截至2021年12月31日，不平衡应收账款和应付款为25.3百万美元和美元16.6分别为100万美元。截至2020年12月31日，不平衡的应收账款和应付款为13.0百万美元和美元3.3分别为100万美元。不平衡应收账款和应付账款的净变动在合并经营报表的产品成本中列报。
库存。NGL库存的成本是在逐个地点基础上采用加权平均成本法确定的。存货按加权平均成本或可变现净值中的较低者列报。NGL库存在其他流动资产中报告，NGL行填充库存在合并资产负债表的其他资产中报告。材料和用品库存按加权平均成本计价，定期审查是否陈旧，并与任何相关财产、厂房和设备以及其他无形资产一起评估减值。材料和用品库存在合并资产负债表的其他资产中报告。
财产、厂房和设备等无形资产。不动产、厂房和设备以及其他无形资产按历史成本减去累计折旧或摊销，如果减值则按公允价值列报。由于之前从Anadarko收购的长期资产是在共同控制的实体之间转移净资产，因此收购的资产最初按Anadarko的历史账面价值入账。从Anadarko收购的净资产账面价值与支付的对价之间的差额被记录为对合伙人资本的调整。在企业合并或与第三方进行非货币交换中获得的资产最初按公允价值入账。
所有与建筑相关的直接人工和材料成本都是资本化的。延长财产、厂房和设备使用寿命的更新和改进的成本也被资本化。没有延长使用寿命或增加财产、厂房和设备的预期产量的维修、更换和重大维护项目的成本在发生时计入费用。
折旧以资产的估计使用年限和残值为基础，采用直线法计算。随后发生的事件可能导致对剩余可用寿命或残值的估计发生变化，从而影响未来的折旧额。可能影响这些估计的不确定性包括但不限于与环境问题有关的法律和法规的变化，包括空气和水质量、恢复和废弃要求、经济条件以及该地区的供需情况。
管理层评估财产、厂房和设备以及任何相关材料，并提供库存和无形资产，如中所述注10，用于当事件或情况变化表明其账面价值可能无法恢复时的减值。当长期资产的账面价值超过资产未来使用和最终处置所产生的估计未贴现净现金流量总额时，就存在减值。当考虑未来使用长期资产的其他行动方案时，对未来未贴现净现金流量的估计纳入了可能的结果及其发生的概率。如果存在减值，减值损失按资产账面价值超过其估计公允价值计量，因此资产账面价值向下调整至其估计公允价值，并计入长期资产和其他减值的抵销费用。参考注9有关截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度记录的减值说明。
资本化的利息。利息被资本化为建造正在进行的资产的历史成本的一部分。资本化利息的计算方法是将合伙企业的加权平均债务借款成本乘以在建资产的平均金额。本年度应计的累计资本化利息通过折旧或减值支出。
细分市场。该伙伴关系的业务继续被组织成一个单一的运营部门，其资产在美国收集、压缩、处理、加工和运输天然气；收集、稳定和运输凝析油、NGL和原油；以及收集和处理产出水。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
善意。当收购企业的购买价格超过有形和可单独计量的无形净资产的公平市场价值时，就记录商誉。此外，商誉是指中游商誉分配的历史账面价值，归因于合伙企业以前从Anadarko获得的资产。伙伴关系为其两个报告单位分配了商誉：(1)收集和处理以及(2)运输。自10月1日起，每年在报告单位层面对商誉减值进行评估，或根据事实和情况需要更频繁地评估商誉减值。进行初步定性评估，以确定商誉是否受损的可能性。如果管理层基于定性因素得出结论认为，报告单位的公允价值很可能超过其账面价值，则不会记录商誉减值，也不需要进一步测试。如果对定性因素的评估不能导致管理层确定报告单位的公允价值更有可能超过其账面价值，则必须进行定量评估。如果量化评估显示报告单位的账面价值(包括商誉)超过其公允价值，则就报告单位的账面价值通过计入商誉减值费用超过其公允价值的金额计入商誉减值。合伙企业确认商誉减值#美元。441.0在2020年第一季度，商誉的账面价值减少到零用于收集和处理报告股。看见注10.
资产报废义务。当有形长期资产被收购或建造时，初始估计资产报废债务负债按公允价值确认，并使用结算债务的贴现预期未来现金流出以及相关的物业、厂房和设备增加来计量。随着时间的推移，贴现负债通过增值费用调整至其预期结算值，这笔费用在合并经营报表的折旧和摊销中报告。估计的资产报废成本通常会持续很多年，而估计需要重大的判断。在初始确认后，负债将根据报废债务预期价值的任何变化进行调整(如果资产已完全折旧，则对财产、厂房和设备或折旧费用进行相应调整)，直到债务清偿为止。估计资产报废债务的修订可能是由于估计资产报废成本、通货膨胀率、贴现率和估计结算时间的变化造成的。看见注12.
环境支出。该伙伴关系受到联邦、州和地方法律法规产生的各种环境补救义务的约束。当可能需要进行环境补救或其他潜在的环境责任，并可合理估计有关成本时，与环境责任有关的亏损应计提，但在企业合并中收购的环境责任除外，该等责任在收购时按公允价值入账。不迟于完成补救可行性研究或完成对应对办法的评价时，确认环境补救义务估计损失的应计项目。当获得更多信息或情况发生变化时，这些应计项目会进行调整。环境补救义务的未来支出费用不按其现值折现。看见注16.
产品的收入和成本。合作伙伴关系 根据各种合同提供收集、加工、处理、运输和处置服务。根据这些安排，合伙企业收取费用和/或保留一定比例的产品或销售客户产品所得收益的一定比例。这些收入包括在综合经营报表中的服务收入和产品销售中。付款一般在产品服务或交付后的下一个月收到。与客户签订的合同的初始期限一般从5年到10年不等。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
服务收入-基于费用的合同在服务当月根据客户交付的数量确认。生产商的油井或生产设施与伙伴关系的收集系统相连，收集、处理、处理、运输和处置天然气、天然气、凝析油、原油和采出水。当费用在合同期限内是相同的每单位费率时，或者当费用上升而递增系数接近通货膨胀时，收入是根据服务月份的有效费率进行估值的。向未达到最低交付要求的客户收取的差额费用将在提供服务时确认，这是根据在履约期结束时将收取的费用估计数来确定的。由于前期资本投入巨大，合伙企业可能只在合同期的一部分(即合同的第一年或达到交易量门槛之前)向客户收取额外服务费，这些费用被确认为客户受益预期期间的收入，这通常是相关物业的寿命。在基于费用的服务收入中确认的金额与向客户开出的金额之间的时间差异被确认为合同资产或合同负债，并在相关合同期间摊销。在2020年4月1日之前，合作伙伴关系还确认了西方石油公司代表其客户提供的营销服务的收入和产品费用。自2020年4月1日起，与西方集团的营销合同条款的更改终止了西方集团作为合作伙伴关系第三方销售代理的先前地位，并确立了西方集团作为合作伙伴关系客户的地位。相应地，, 合作伙伴关系不再确认西方石油公司提供的营销服务的收入和产品费用的等值成本。看见注6.
该伙伴关系还获得服务收入--从具有最小承诺量的合同中收取的费用--需求费和要求根据相关设施服务成本定期重新确定费率的费用。这些费用包括固定和可变对价，在合同期限内按一致的单位费率确认。对向客户收取的服务成本率进行年度调整，并在未来期间记录与根据合同已经提供的最低数量的服务有关的累积追赶收入调整，合同剩余期限的收入以合同项下预期的总可变对价为基础，以一致的单位费率确认。服务费用费率是使用合同规定的回报率和估计数计算的，其中包括对资本投资、收款量以及运营和维护费用的长期假设。如果伙伴关系确定累积追赶收入调整可能发生重大逆转，可变对价可被限制为可能出现重大逆转的数额。
服务收入-基于产品的服务收入包括收集和处理合同收益的百分比，这些合同是从合作伙伴客户购买的产品成本中确认的净额，因为合作伙伴在产品销售中担任代理。保持完整和产品百分比协议导致在从客户收到天然气和/或NGL作为所提供服务的非现金对价时，确认基于服务收入的产品。这些服务的非现金对价在提供服务时计价。当作为非现金对价收到的产品出售给西方公司或第三方时，收入也在产品销售中确认，以及与销售相关的产品费用成本。
该伙伴关系还从井口或生产设施的生产商那里购买天然气，通常以指数价格购买，并向生产商收取与下游收集和加工服务相关的费用。当费用与产品控制权转移给合伙企业后提供的服务有关时，这些费用被视为购买成本的减少。如果费用与产品控制权移交给合伙企业之前提供的服务有关，则该费用被视为服务收入–按费用收费。当购买的产品销售给西方公司或第三方时，产品销售收入与与销售相关的产品费用成本一起确认。
该伙伴关系获得向客户提供服务所需的某些资本成本(即连接费等)的建筑援助报销。在某些服务合同下。援建补偿在收到时反映为一项合同负债，并摊销到服务收入--基于客户受益预期期间的费用，这通常是相关财产的寿命。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
固定缴款计划。 从2020年第一季度开始，合伙企业的员工有资格参加西部中游储蓄计划，这是一个明确的-合伙企业维持的缴款福利计划。所有正式员工都可以通过缴纳合伙企业匹配的选择性缴费来参与该计划，但受某些限制。伙伴关系还根据计划指导方针作出其他贡献。伙伴关系确认了与该计划有关的费用#美元。23.7百万美元和美元12.5截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
合伙企业所得税。随附的综合财务报表中包括的递延联邦和州所得税可归因于合伙企业在WES运营中的投资的财务报表账面金额和纳税基础之间的临时差异。合伙企业的会计政策是为了计算可归因于合伙企业在WES运营中的权益的递延所得税资产和负债余额，“审查”其在WES运营中的投资。截至2021年12月31日或2020年，该伙伴关系没有重大不确定的税收头寸。
WES营业所得税。除德克萨斯州保证金税外，WES一般不缴纳联邦所得税或州所得税，其收入中可分摊给德克萨斯州的部分。递延国家所得税是根据资产和负债及其各自计税基础的财务报表之间的临时差额来记录的。WES运营公司定期评估其递延税项资产的变现能力。如果WES营业部门得出结论认为，一些递延税项资产很可能无法变现，则通过计入估值拨备来减少税项资产。
关于以前从阿纳达科收购的资产，韦斯运营公司记录了阿纳达科在收购此类资产之前的历史上的联邦和州当期及递延所得税。在收购当日及之后，除德克萨斯州保证金税外，WES的经营不需缴税，因此，不会记录与收购资产相关的递延联邦所得税。
在从Anadarko收购资产之日起及之后，WES运营公司根据分税协议向Anadarko支付了包括在西方石油公司提交的任何合并或综合申报表中的所有形式的税收(不包括美国征收的所得税)的估计份额。就财务及税务申报目的而言，WES营运资产的合计差额无法轻易确定，因为WES营运无法取得有关WES营运中每名合伙人的税务属性的资料。
不确定税务头寸的会计准则规定了个人税务头寸必须满足的标准，才能在财务报表中确认该头寸的任何部分的利益。截至2021年12月31日或2020年12月31日，WES运营没有重大不确定的税收头寸。
每个普通单位的净收益(亏损)。合伙企业在确定单位净收入(亏损)时采用两级法，适用于拥有多种证券类别的主有限合伙企业，包括共同单位和普通合伙人单位。两级法根据一个公式分配收益，该公式将参与证券视为拥有普通单位持有人本来可以获得的收益的权利。在两级法下，计算单位净收入(亏损)时，就好像该期间的所有收入都是按照有关合同安排的条款分配的一样。《会计指导意见》规定了将未分配收入分配给普通合伙人和有限责任合伙人的方法，以及在何种情况下应进行这种分配。对合伙企业而言，单位收益是根据以下假设计算的：合伙企业向其单位持有人分配的现金等于合伙企业的净收入，尽管普通合伙人对该期间应分配的现金数额有最终裁量权，存在其他法律或合同限制使其无法分配该期间的所有净收入，或对充分分配该期间净收入的能力存在任何其他经济或实际限制。看见注5.
WES运营的每个普通单位的净收益(亏损)不计算，因为没有未偿还的上市单位。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
1.主要会计政策摘要和列报依据
租约。合伙企业根据合同开始时所传达的权利和义务来确定一项安排是否为租赁。在确定客户是否获得指示使用已确定的财产或设备的权利时，需要作出重大判断。
如果合伙企业在租赁开始日为承租人，租赁被分类为经营性或融资性租赁，使用权(ROU)资产和租赁负债根据租赁期内未来租赁付款的现值确认。由于合伙企业租赁中隐含的利率一般不容易确定，合伙企业使用合伙企业在开始日期的递增借款利率对租赁负债进行贴现。与2019年或以后开始的租赁相关的非租赁组成部分作为租赁组成部分入账，预付租赁付款作为ROU资产计入。在合理确定合伙企业将行使该选项时，延长或终止租赁的选项包括在租赁期内。12个月或以下的租赁不在合并资产负债表中确认。租赁成本一般按租赁期内的直线基础确认。就融资租赁而言，利息支出按实际利息法于租赁期内确认。可变租赁付款在产生这些付款的债务时确认。
如果合伙企业在租赁开始之日是出租人，则租赁分为经营型、销售型或直接融资型。与这些协议相关联的基础资产将被评估，以供未来在租赁期之后使用。就经营性租赁而言，租赁收入一般按租赁期内的直线基础确认。可变租赁付款在履行这些付款的义务时确认。该合伙企业没有销售型或直接融资租赁。对于合伙企业的收集和处理资产，我们选择了实际的权宜之计，不将租赁和非租赁组成部分分开。当非租赁成分被确定为主要成分时，组合成分计入与客户签订合同的收入(主题606).
2.与客户签订合同的收入
下表汇总了与客户签订合同的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 来自客户的收入 | | | | | | | | | | |
| 服务收入-基于费用 | | | | | | $ | 2,283,584 | | | $ | 2,360,680 | | | $ | 2,388,191 | |
| 服务收入-基于产品 | | | | | | 122,584 | | | 48,369 | | | 70,127 | |
| 产品销售 | | | | | | 290,947 | | | 138,559 | | | 287,055 | |
| 来自客户的总收入 | | | | | | 2,697,115 | | | 2,547,608 | | 2,745,373 |
| 来自客户以外的收入 | | | | | | | | | | |
租赁收入(1) | | | | | | 179,251 | | | 223,643 | | | — | |
| 大宗商品价格掉期协议的净收益(亏损) | | | | | | — | | | — | | | (667) | |
| 其他 | | | | | | 789 | | | 1,341 | | | 1,468 | |
| 总收入和其他 | | | | | | $ | 2,877,155 | | | $ | 2,772,592 | | | $ | 2,746,174 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括固定的-和变量-租赁收入来自与西方石油公司签订的运营和维护协议。看见经营租约在注6.
合作伙伴关系的某些中游服务合同至少有-批量承诺需求费用和需要根据相关设施成本重新确定定期费率的费用-的-服务费率规定。从2020年12月31日开始，伙伴关系根据与合同对手方之一发生法律纠纷的商业谈判状况，限制某些服务成本协议的收入。截至2021年9月30日，合作伙伴关系确定不再需要根据这些服务成本协议限制收入。截至2021年12月31日，合伙企业已解决了与合同对手方的法律诉讼和商业谈判。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
2.与客户签订合同的收入
合同余额。客户应收账款计入应收账款，综合资产负债表净额为#美元。424.6百万美元和美元428.2分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。
合同资产主要涉及(一)应计但尚未在成本项下记账的收入-的-固定和可变费用的服务合同以及(2)应计缺陷费合伙企业希望在相关的履约期结束后向客户收取费用。下表汇总了与客户合同中的合同资产相关的活动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
年初合同资产余额 | | $ | 56,344 | | | $ | 67,357 | |
| 转入应收账款的金额，期初计入合同资产余额的净额 | | (10,380) | | | (7,129) | |
| 已确认的额外估计收入 | | 120 | | | 3,877 | |
| 估计对价变动的累积追赶调整 | | (23,527) | | | (7,761) | |
合同资产年末余额 | | $ | 22,557 | | | $ | 56,344 | |
| | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 其他流动资产 | | $ | 5,307 | | | $ | 5,338 | |
| 其他资产 | | 17,250 | | | 51,006 | |
| 与客户签订的合同资产总额 | | $ | 22,557 | | | $ | 56,344 | |
合同责任主要涉及(一)援助-在……里面-从客户收到的必须在客户受益的预期期间内确认的施工付款；(2)成本项下的固定和可变费用-的-从延迟确认收入的客户那里收到的服务合同，以及(Iii)只在合同期限的一部分向客户收取的费用，并且必须在客户受益的预期期间确认为收入。下表汇总了与与客户签订的合同中的合同负债相关的活动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
年初合同负债余额 | | $ | 266,937 | | | $ | 222,274 | |
| 已收或应收现金，不包括期内确认的收入 | | 83,326 | | | 65,215 | |
| | | | |
| 在期初列入合同负债余额的已确认收入 | | (17,265) | | | (13,842) | |
| 估计对价变动的累积追赶调整 | | (19,852) | | | (6,710) | |
合同负债年末余额 | | $ | 313,146 | | | $ | 266,937 | |
| | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| 应计负债 | | $ | 27,763 | | | $ | 31,477 | |
| 其他负债 | | 285,383 | | | 235,460 | |
| 与客户签订合同的合同负债总额 | | $ | 313,146 | | | $ | 266,937 | |
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
2.与客户签订合同的收入
分配给剩余履约义务的交易价格。截至2021年12月31日，预计将从某些未履行(或部分未履行)的业绩债务中确认的收入如下表所示。合伙企业将可选豁免适用于与客户签订合同的收入(主题606)未披露对原预期期限为一年或以下的剩余履约债务的对价，或对与未履行(或部分未履行)的履约债务有关的可变对价。因此，下表仅代表现有合同预期未来收入的一部分，因为来自客户的大部分未来收入取决于未来可变的客户数量，在某些情况下，取决于这些数量的可变商品价格。
| | | | | | | | |
| 数千人 | | |
| 2022 | | $ | 1,056,001 | |
| 2023 | | 1,000,687 | |
| 2024 | | 971,195 | |
| 2025 | | 889,113 | |
| 2026 | | 769,719 | |
| 此后 | | 1,947,577 | |
| 总计 | | $ | 6,634,292 | |
3.收购和资产剥离
联合要塞和野牛设施。2020年10月，合伙企业(I)出售了其14.81(Ii)订立期权协议，将位于怀俄明州东北部的Bison处理设施出售予第三方。该伙伴关系获得的总收益为#美元。27.0100万美元，销售净收益为1美元21.0与联合堡权益有关的100万美元，在2020年第四季度记为资产剥离和其他净收益(亏损)，并在合并经营报表中记录。
在2021年第二季度，第三方行使了购买野牛处理设施的选择权，交易完成。该伙伴关系收到的总收益为#美元。8.0百万，$7.02020年第4季度为100万美元，1.02021年第二季度销售完成时为100万美元，销售净收益为$5.4在合并经营报表中记为资产剥离和其他净收益(亏损)的100万欧元。
收购AMA。2019年2月，WES运营从Anadarko手中收购了AMA，该公司包括(I)位于DJ盆地的DJ盆地石油系统和Wtenberg加工厂；(Ii)DBM石油系统、APC水系统、50Mi Vida的%权益，以及a50位于德克萨斯州西部的Ranch Westex；(Iii)位于怀俄明州的Wamsutter管道；(Iv)a20%的权益，这是一条原油和凝析油管道，始发于怀俄明州拉勒米县，终点为俄克拉何马州库欣；以及(V)a15Panola是一条NGL管道，发源于德克萨斯州的帕诺拉县，终点是德克萨斯州的蒙特贝尔维尤，拥有6%的权益。收购AMA的总代价为#美元。2.010亿现金，减去根据与转让有关而营运的WES所承担的公司间票据(“APCWH应付票据”)而应付的未偿还款额，以及45,760,201运营公共单位的WES。这些WE运行的公共单元较少6,375,284WES经营由WGR Asset Holding Company LLC(“WGRAH”)保留的共同单位，在合并完成时转换为接受合伙企业的共同单位的权利。
红崖快递收购。2019年1月，该伙伴关系收购了一家30该公司拥有一条第三方运营的天然气管道，连接德克萨斯州里夫斯县和洛夫县的加工厂与德克萨斯州佩科斯县的Waha枢纽。该伙伴关系获得了其30第三方通过初始净投资$获得%的利息92.51,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000欧元，占截至收购日期所发生成本的30%。初始投资的资金来自手头的现金，红崖快递的权益按权益会计方法入账。看见注7.
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
4.合伙企业分配
合作伙伴关系分配。根据其合伙协议，合伙将其所有可用现金(超出其合伙协议中定义的适当准备金)在以下日期分配给登记在册的单位持有人55每个季度结束后的几天。普通合伙人董事会(“董事会”)在本报告所述期间向合伙企业的单位持有人宣布了以下现金分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
除每单位金额外的千元 季度结束 | | 季度合计
按单位计算
分布 | | 季度合计
现金分配 | | 分布
日期 |
2019 | | | | | | |
| 3月31日 | | $ | 0.61000 | | | $ | 276,324 | | | May 2019 |
| 6月30日 | | 0.61800 | | | 279,959 | | | 2019年8月 |
| 9月30日 | | 0.62000 | | | 280,880 | | | 2019年11月 |
| 12月31日 | | 0.62200 | | | 281,786 | | | 2020年2月 |
| 2020 | | | | | | |
| 3月31日 | | $ | 0.31100 | | | $ | 140,893 | | | May 2020 |
| 6月30日 | | 0.31100 | | | 140,900 | | | 2020年8月 |
| 9月30日 | | 0.31100 | | | 132,255 | | | 2020年11月 |
| 12月31日 | | 0.31100 | | | 131,265 | | | 2021年2月 |
| 2021 | | | | | | |
| 3月31日 | | $ | 0.31500 | | | $ | 132,969 | | | May 2021 |
| 6月30日 | | 0.31900 | | | 134,662 | | | 2021年8月 |
| 9月30日 | | 0.32300 | | | 134,862 | | | 2021年11月 |
12月31日(1) | | 0.32700 | | | 134,749 | | | 2022年2月 |
| | | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)董事会宣布2021年第四季度向合伙企业单位持有人分配现金#美元。0.32700每单位，或$134.7总计一百万美元。现金分配于2022年2月14日支付给2022年1月31日收盘时登记在册的单位持有人，包括普通合伙人单位。
可用现金。可用现金的数额(超出合伙协议中定义的适当准备金)一般是指季度末的所有现金，加上普通合伙人在该季度结束后发生的营运资本借款，减去普通合伙人为保证合伙企业正确开展业务而建立的现金储备额，包括(I)为未来资本支出提供资金的准备金；(Ii)遵守适用法律、债务工具或其他协议；或(Iii)为未来四个季度的任何一个或多个季度的单位分配提供资金。营运资金借款一般包括根据信贷安排或类似融资安排作出的借款，并拟于12个月内偿还或再融资。在所有情况下，营运资本借款仅用于营运资本目的或为单位持有人分配提供资金。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
4.合伙企业分配
WES运营伙伴关系分配。WES运营公司按照他们在WES运营公司有限合伙人权益中的份额，向合伙企业和西方集团的子公司WGRAH进行季度现金分配。看见注5. 在本报告所述期间，WES运营公司向其有限合伙人进行了以下现金分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千人 季度结束 | | 季度合计
现金分配 | | 分布
日期 |
| 2019 | | | | |
| 3月31日 | | $ | 283,271 | | | May 2019 |
| 6月30日 | | 288,083 | | | 2019年8月 |
| 9月30日 | | 289,676 | | | 2019年11月 |
| 12月31日 | | 290,314 | | | 2020年2月 |
| 2020 | | | | |
| 3月31日 | | $ | 143,404 | | | May 2020 |
| 6月30日 | | 143,404 | | | 2020年8月 |
| 9月30日 | | 143,404 | | | 2020年11月 |
| 12月31日 | | 127,470 | | | 2021年2月 |
| 2021 | | | | |
| 3月31日 | | $ | 137,030 | | | May 2021 |
| 6月30日 | | 140,217 | | | 2021年8月 |
| 9月30日 | | 140,217 | | | 2021年11月 |
| 12月31日 | | 140,217 | | | 2022年2月 |
除上述分配外，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，WES业务进行了#美元的分配204.1百万美元和美元51.0分别向伙伴关系和WGRAH捐赠100万美元。伙伴关系利用其分配的份额回购了共同单位。看见注5.
5.股权及合伙人资本
合伙企业股权的持股。该合伙公司的共同单位在纽约证券交易所上市，股票代码为“WES”。截至2021年12月31日，西方控股200,281,578公共单位，代表一个48.6有限合伙人在合伙企业中的权益，并通过其对普通合伙人的所有权，西方集团间接持有9,060,641一般合伙人单位，代表2.2合伙人在合伙企业中的一般权益百分比。公众举行了202,712,341公共单位，代表一个49.2合伙人在合伙企业中的有限权益。
2021年3月，西方集团的一家附属公司出售11,500,000该伙伴关系通过承销发行持有的共同单位包括1,500,000共同单位根据承销商的充分行使-分配选择权。合伙企业没有从公开募股中获得任何收益。
2020年9月11日，该伙伴关系将其9830%的权益-年份$260.02008年5月在WES运营和Anadarko之间建立的百万张票据(“Anadarko应收票据”)给Anadarko，Anadarko在收到后立即注销并注销，作为交换，西方石油公司使其某些子公司转移了总计27,855,398在合伙企业中代表有限合伙人利益的共同单位。伙伴关系在收到这些单位后立即取消了这些单位。看见注6.
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
5.股权及合伙人资本
合伙企业股权回购。2020年11月，董事会授权合伙企业回购至多$250.0截至2021年12月31日，该伙伴关系的共同单位为100万套(“采购计划”)。共同单位不时在公开市场上以当时的市场价格或在私下谈判的交易中购买。回购的合作伙伴关系8,707,869和2,368,711分别于截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度在公开市场发售普通单位，购入总价为167.2百万美元和美元32.5分别为100万美元。此外，伙伴关系还回购了2,500,000在截至2021年12月31日的年度内，来自西方的普通单位，总购买价为$50.2百万美元。伙伴关系在收到这些单位后立即取消了这些单位。截至2021年12月31日，全部美元250.0已经完成了100万个授权计划。
持有WES运营股权。截至2021年12月31日，(I)合伙企业通过其对WES Operating GP的所有权直接和间接拥有98.0%有限合伙人权益和全部非-经济普通合伙人在WES运营中的权益和(Ii)西方通过其对WGRAH的所有权拥有2.0%有限合伙人在WES运营中的权益，在合伙企业的合并财务报表中反映为非控股权益(见注1).
WES运行C级机组。2014年11月，WES运营发布10,913,853根据与Anadarko和AMH签订的单位购买协议，向APC Midstream Holdings，LLC(“AMH”)出售C类单位。发行C类单位是为了为收购DBM提供部分资金。所有未完成的C类单元转换为WE，在一-在紧接合并结束前的一对一基础上(见注1).
合伙企业每普通单位的净收益(亏损)。普通合伙人和普通合伙人单位持有人对合伙企业应占净收益(亏损)的分配等于他们的现金分配加上他们各自根据其加权分配的未分配收益或损失分配-使用这两个指标计算每个时期的平均拥有量百分比-类方法。
合伙企业每普通单位的基本净收益(亏损)的计算方法是有限合伙人在净收益(亏损)中的利益除以加权的-期内未完成的公用事业单位平均数。每共同单位的摊薄净收益(亏损)包括根据伙伴关系的长期奖励计划发放的未清偿单位的影响。在计算每共同单位的净收益(亏损)时，从阿纳达科获得的资产在收购前的期间应占净收益(亏损)没有分配给有限责任合伙人。
下表提供了每个共同单位的基本净收益(亏损)和摊薄净收益(亏损)之间的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 除每单位金额外的千元 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | | |
| 有限责任合伙人在净收益(亏损)中的权益 | | | | | | $ | 896,477 | | | $ | 515,908 | | | $ | 662,325 | |
| 加权平均未偿还公用事业单位 | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | | 411,309 | | | 435,554 | | | 415,794 | |
| 非既得性虚拟单位的稀释效应 | | | | | | 713 | | | 70 | | | — | |
| 稀释 | | | | | | 412,022 | | | 435,624 | | | 415,794 | |
| 由于反稀释效应而被排除在外 | | | | | | 589 | | | 997 | | | — | |
| 每普通单位净收益(亏损) | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | | $ | 2.18 | | | $ | 1.18 | | | $ | 1.59 | |
| 稀释 | | | | | | $ | 2.18 | | | $ | 1.18 | | | $ | 1.59 | |
WES运营的每普通单位的净收益(亏损)。WES运营的每个普通单位的净收益(亏损)不计算，因为它没有公开交易的单位。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
关联方交易摘要。下表总结了相关材料-合伙企业合并财务报表中所列的缔约方交易：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并业务报表 | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入和其他 | | | | | | | | | | |
| 服务收入-基于费用 | | | | | | $ | 1,589,367 | | | $ | 1,740,999 | | | $ | 1,441,875 | |
| 服务收入-基于产品 | | | | | | 11,888 | | | 8,509 | | | 7,062 | |
| 产品销售 | | | | | | 31,103 | | | 71,104 | | | 158,459 | |
| 总收入和其他 | | | | | | 1,632,358 | | | 1,820,612 | | | 1,607,396 | |
权益收益，净关联方 (1) | | | | | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | |
| 产品成本 | | | | | | 42,805 | | | 92,884 | | | 254,771 | |
| 运维 | | | | | | 27,805 | | | 49,533 | | | 146,990 | |
一般和行政(2) | | | | | | 15,613 | | | 40,295 | | | 101,485 | |
| 总运营费用 | | | | | | 86,223 | | | 182,712 | | | 503,246 | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | | | | | 420 | | | (2,870) | | | — | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | | | | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 利息支出 | | | | | | — | | | (6) | | | (1,970) | |
_________________________________________________________________________________________
(1)看见注7.
(2)包括(I)西方石油公司根据共享服务协议收取的费用(见服务协议 在这个范围内注6)及(Ii)权益-西方集团分配给合伙企业的基本薪酬费用，不偿还给西方集团，并在合并权益表和合伙人资本报表中反映为对合伙人资本的贡献(见奖励计划在这个范围内注6).
| | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | | | |
| 资产 | | | | |
| 应收账款净额 | | $ | 180,205 | | | $ | 291,253 | |
| 其他流动资产 | | 12,490 | | | 5,493 | |
| | | | |
股权投资(1) | | 1,167,187 | | | 1,224,813 | |
| 其他资产 | | 45,494 | | | 50,967 | |
| 总资产 | | 1,405,376 | | | 1,572,526 | |
| 负债 | | | | |
| 应付款帐目和不平衡 | | 49,242 | | | 6,664 | |
| | | | |
| 应计负债 | | 13,914 | | | 19,195 | |
| 其他负债 | | 207,365 | | | 138,796 | |
| 总负债 | | 270,521 | | | 164,655 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)看见注7.
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并现金流量表 | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
从股权分配-与投资收益相关的各方 | | $ | 213,516 | | | $ | 246,637 | | | $ | 234,572 | |
| 资本支出 | | (2,000) | | | — | | | (425) | |
| 从关联方收购 | | — | | | — | | | (2,007,501) | |
| 对股权投资相关方的供款 | | (4,435) | | | (19,388) | | | (128,393) | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| APCWH应付票据借款 | | — | | | — | | | 11,000 | |
| APCWH应付票据的偿还 | | — | | | — | | | (439,595) | |
分配给合伙单位持有人(1) | | (260,703) | | | (367,861) | | | (566,868) | |
分配给WES运营单位持有人(2) | | (14,984) | | | (15,434) | | | (19,768) | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | 8,533 | | | 24,466 | | | 458,819 | |
| 与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分 | | — | | | — | | | 7,407 | |
| 融资租赁付款 | | — | | | (6,382) | | | (508) | |
从西方集团回购单位 (3) | | (50,225) | | | — | | | — | |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表根据合伙企业的合伙协议向西方石油公司支付的分配(见注4和注5).
(2)代表根据WES Operating的合作协议(见)，通过WGRAH的所有权向西方集团支付的分配注4和注5).
(3)回购的合作伙伴关系2.5在截至2021年12月31日的一年中，来自西方石油公司的普通单位为百万(见注5).
下表总结了相关材料-与合伙企业合并财务报表不同的WES经营交易(包括在合伙企业的合并财务报表中)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并业务报表 | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
一般和行政(1) | | | | | | $ | 18,365 | | | $ | 41,609 | | | $ | 99,613 | |
| | | | | | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括(I)西方石油公司根据共享服务协议收取的费用(见服务协议 在这个范围内注6)、(Ii)权益-分配给西方石油公司运营的WE的基本薪酬费用，不偿还给西方石油公司，并在合并权益表和合伙人资本表中反映为对合伙人资本的贡献(见奖励计划在这个范围内注6)，以及(Iii)合伙企业与WES运营公司之间的公司间服务费。
| | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | | | |
| 应收账款净额 | | $ | 180,205 | | | $ | 246,083 | |
应付款帐目和不平衡 (1) | | 97,749 | | | 6,664 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日，包括与伙伴关系和WES业务之间的交易有关的余额。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并现金流量表 | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | | | | |
分配给WES运营单位持有人(1) | | | | | | $ | (749,018) | | | $ | (771,546) | | | $ | (1,025,931) | |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表根据WES Operating的合伙协议，通过其对WGRAH的所有权向合伙企业和西方集团支付的分配。包括在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内向伙伴关系运营的WE所作的分配，伙伴关系使用这些分配来回购共同单位。看见注4和注5.
关联方收入。相关-缔约方收入包括伙伴关系从向西方石油公司提供的服务以及向西方石油公司出售天然气、凝析油和天然气液化天然气所赚取的金额。
收集和处理协议。该伙伴关系在其大部分系统上与西方石油公司的附属公司有重要的收集、处理和产出水处理安排。虽然西方石油公司是合作伙伴关系的合同对手方，但与西方石油公司的这些安排不仅包括西方石油公司-生产的卷，但在某些情况下，还包括其他工作的卷-西方石油公司的利益所有者依赖该伙伴关系的设施和基础设施将其产品推向市场。西方石油公司拥有或控制的天然气产量(不包括股权投资产量)是36%, 41%，以及38截至2021年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日止年度分别为%。可归因于西方石油公司拥有或控制的生产的原油和NGL产量(不包括股权投资产量)是89%, 88%，以及84截至2021年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日止年度分别为%。可归因于西方石油公司拥有或控制的生产的产出水吞吐量87%, 87%，以及82截至2021年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日止年度分别为%。
该合伙公司目前与西方石油公司就成本的计算发生了纠纷-的-一种油下的服务费-与合作伙伴的DJ盆地石油有关的收集合同-收集系统。如果以不利于合伙企业的方式解决此类纠纷，这种解决可能会对合伙企业的财务状况和业务结果产生负面影响，包括降低费率和非-现金计入收益。
在2017年出售其Eagle Ford资产的过程中，Anadarko仍然是该合作伙伴关系中Brasada天然气加工协议的主要交易对手，并与Sanchez Energy Corporation(以下简称Sanchez)、现为Mesquite Energy，Inc.(简称梅斯奎特)建立了代理关系，允许Mesquite根据此类协议加工天然气。2021年12月，布拉萨达天然气加工协议从阿纳达科分配给梅斯奎特，从2023年7月1日起生效。出于这个原因，阿纳达科根据布拉萨达天然气加工协议继续承担责任，直到2023年6月30日，如果梅斯奎特不履行的话。在提交的所有期间，梅斯奎特根据与阿纳达科的代理安排，履行了阿纳达科根据布拉萨达天然气加工协议承担的义务。
此外，在2020年出售其Uinta盆地资产时，西方石油的子公司Kerr McGee Oil&Gas Onshore LP保留了Chipeta工厂天然气加工协议下的短缺付款义务。这项或有付款义务将持续到2022年10月1日之前或处理协议终止时。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
商品买卖协议。截至2020年12月31日，该合作伙伴关系从西方石油的营销附属公司Anadarko Energy Services Company(“AESC”)购买了大量天然气和NGL，并向其出售了大量天然气和天然气。在2020年4月1日之前，AESC代表合伙企业或合伙企业的客户-派对销售。在AESC代表合伙企业的客户销售天然气和NGL的情况下，合伙企业确认了AESC营销服务的相关服务收入和产品支出成本。当产品销售代表合伙企业时，合伙企业根据西方石油公司对第三方的销售价格确认产品销售收入，并记录与AESC提供的营销活动相关的产品费用成本。自2020年4月1日起，市场营销的变化-与AESC的合同条款终止了AESC作为第三方合伙企业代理的先前地位-并建立了AESC作为合作伙伴关系的客户。因此，合伙企业不再确认AESC提供的营销服务的服务收入和/或产品销售收入以及产品费用的等值成本。这一变化对营业收入(亏损)、净收入(亏损)、资产负债表、现金流或任何非-用于评估合伙企业运营的GAAP指标(请参阅关键绩效指标在本表格10-K第II部第7项下)。
营销过渡服务协议。自2019年12月31日起，Anadarko的某些子公司签订了一项过渡服务协议(“营销过渡服务协议”)以提供营销-向合伙企业的某些子公司提供相关服务，直至2020年12月31日，但可选择将此类服务再延长六年-一个月的期间。营销过渡服务协议于2020年12月31日终止。虽然该伙伴关系仍与西方石油公司的附属公司签订了一些营销协议，但从2021年1月1日开始，该伙伴关系开始直接向第三方营销和销售其几乎所有的天然气和NGL。
经营租约。作为表面的结果-使用和加盐-根据CUA修订的水处理协议(见关联方商业协议以下)，这些协议现在被归类为经营租赁和#美元。30.02021年第一季度确认了包括在合并资产负债表其他资产中的100万ROU资产。在协议的剩余期限内，ROU资产将摊销至运营和维护费用。
自2019年12月31日起，西方石油的一家关联公司和合伙企业的全资子公司出租人签订了一项运营和维护协议，根据该协议，西方石油提供关于原油的运营和维护服务-截至2021年12月31日，该伙伴关系拥有的石油收集系统和相关处理设施。2021年4月，合作伙伴行使了终止与西方石油公司2021年12月31日生效的运营和维护协议的选择权。看见附注14.
关联方费用。运行和维护费用包括为油田应计或支付给关联方的金额-关联方为合伙企业的某些资产提供的相关费用。一般和行政费用的一部分由西方石油公司支付，这导致-根据合伙企业和WES与西方集团的运营协议中的补偿条款进行的一方交易。产品费用成本包括与西方、相关的附属公司的某些持续营销安排有关的金额-各方不平衡和与关联公司的交易在权益会计方法下核算。看见商品买卖协议和营销过渡服务协议在上面的部分中。相关-党的开支与相关人员没有直接关系-政党收入，第三-派对费用与第三方没有直接关系-派对收入。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
服务协议。 一般及行政开支包括根据日期为2019年12月31日的协议(“服务协议”)由西方石油公司、Anadarko及WES运营GP之间以及根据该协议西方石油公司为合伙企业及WES运营公司履行若干中央企业职能而产生的成本。在2019年12月31日之前，合作伙伴关系和WES运营与西方石油公司有单独的综合协议，这些协议作为2019年12月协议的一部分终止。
根据于2019年12月31日修订及重述的服务协议，西方石油的指定员工被借调至WES Operating GP，在普通合伙人的指导、监督及控制下，就合伙企业拥有及营运的资产提供(I)营运及例行维护服务及(Ii)公司、行政及其他服务。西方石油公司为借调员工提供的服务得到了补偿。2020年1月，根据服务协议，西方石油公司做出了一项-时间现金贡献为$20.0以建立展台所需的预期过渡成本向WES运营-只有人力资源和信息技术职能。2020年3月下旬，借调员工的就业被转移到伙伴关系。之前由西方集团提供的大部分行政和运营服务在2021年12月31日之前完全过渡到伙伴关系，根据服务协议的条款，某些有限的过渡服务仍然存在。
激励计划。 一般和行政费用包括非-现金权益-西方石油公司分配给合伙企业的基本薪酬支出，用于在普通合伙人的高管和其他雇员受雇于合伙企业之前根据(I)经修订和重述的阿纳达科石油公司2012年综合激励薪酬计划授予他们的奖励，(Ii)西方石油公司的2015年-定期激励计划，以及(Iii)西方的影子股份单位奖励计划(统称为“激励计划”)。一般和行政费用包括与奖励计划有关的费用#美元。10.1百万，$14.6百万美元，以及$12.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。这些数额在合并权益表和合伙人资本报表中作为对合伙人资本的缴款反映。截至2021年12月31日，美元2.2可归因于激励计划的估计未确认补偿支出将在#年加权平均期内分配给合伙企业0.5好几年了。
2019年12月达成的协议。中更详细地讨论了注1，2019年12月31日，合伙企业及其某些子公司，包括WES Operating和WES Operating GP，与西方集团和/或其某些子公司，包括Anadarko，签订了协议。
合并交易。中更详细地讨论了注1，2019年2月28日，合伙企业、Wes Operating、Anadarko及其某些附属公司完成了合并以及合并协议中设想的其他交易，其中包括从Anadarko收购AMA。
工程报销协议和向关联方采购.合伙公司不时与西方集团签订建筑补偿协议，规定合伙公司将在合伙公司的业务范围内为西方集团管理某些中游基础设施的建设。这类安排一般规定按成本或成本加成的方式偿还伙伴关系所发生的费用。
此外，为了支持合伙企业的业务，合伙企业不时从西方石油公司或其附属公司购买设备、库存和其他杂项资产。2019年期间，该伙伴关系购买了18.4来自西方石油公司的百万材料和用品库存。
关联方商业协议。2021年第一季度，西方集团的一家关联公司和合伙企业的若干全资子公司签订了一项商业谅解协议(“CUA”)。在CUA之下，某些德克萨斯州西部浮出水面-使用和加盐-对水处理协议进行了修订，以减少伙伴关系欠下的使用费，以换取免除西方石油公司欠下的某些缺陷费和其他不相关的合同修订。CUA下减少的使用费的现值为$30.0在协议签署时为100万美元。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
6.关联方交易
阿纳达科应收票据。2008年5月，WES运营公司借出了$260.0百万美元给阿纳达科，以换取30美元-按固定年利率计息的年度票据，在综合经营报表中列为利息收入。2020年9月11日，合伙公司和西方石油公司签订了一份单位赎回协议，根据该协议，WES运营公司将应收票据转让给Anadarko，Anadarko在收到票据后立即注销并注销(见注5).
APCWH应付票据。2017年6月，在为作为AMA收购的一部分收购的APC供水系统的建设提供资金方面，APC Water Holdings 1，LLC(“APCWH”)与Anadarko签订了一项为期8年的应付票据协议。这张应付票据的最高借款限额为#美元。500.0百万美元，包括应计利息。APCWH应付票据已于合并完成时偿还(见注1).
大宗商品价格互换协议。WES运营与Anadarko签订了商品价格互换协议，以减轻WES运营的收益百分比、产品百分比和保持完整的天然气加工合同中固有的商品价格风险。这些大宗商品价格互换协议于2018年12月31日到期，无需续签。截至2019年12月31日的年度，大宗商品价格掉期协议的净收益(亏损)为(0.7)百万美元(由于2018年活动于2019年结算)，阿纳达科的出资为#美元7.4百万美元。
客户集中度。西方石油公司是唯一一家在综合经营报表中列出的所有时期收入占综合收入10%以上的客户。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
7.股权投资
下表列出了伙伴关系的股权投资对截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度的财务报表影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数千人 | | 2019年12月31日的余额 | | 非临时性的 损伤 费用(1) | | 权益
净收益 | | 投稿 | | 分配 | | 分配 超过 累积 收益(2) | | 资产剥离 | | 2020年12月31日余额 |
| 联合要塞 | | $ | (610) | | | $ | — | | | $ | (544) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,154 | | | $ | — | |
| 白色悬崖 | | 45,877 | | | — | | | 5,474 | | | 993 | | | (4,892) | | | (1,829) | | | — | | | 45,623 | |
| 会合地点 | | 32,964 | | | — | | | 52 | | | — | | | (1,994) | | | (2,824) | | | — | | | 28,198 | |
| 贝尔维尤山合营公司 | | 103,036 | | | — | | | 25,913 | | | — | | | (25,951) | | | (4,124) | | | — | | | 98,874 | |
| TAG | | 18,199 | | | — | | | 4,483 | | | — | | | (4,504) | | | (1,517) | | | — | | | 16,661 | |
| Tep | | 203,556 | | | — | | | 36,351 | | | — | | | (39,655) | | | (5,063) | | | — | | | 195,189 | |
| 玻璃钢 | | 207,782 | | | — | | | 37,736 | | | 3,670 | | | (39,254) | | | (10,053) | | | — | | | 199,881 | |
| 怀特索恩有限责任公司 | | 161,665 | | | — | | | 35,725 | | | 428 | | | (41,070) | | | (19) | | | — | | | 156,729 | |
| 仙人掌II | | 172,165 | | | — | | | 22,193 | | | 13,645 | | | (31,982) | | | (2,100) | | | — | | | 173,921 | |
| 马鞍峰 | | 112,855 | | | — | | | 26,255 | | | — | | | (27,393) | | | — | | | — | | | 111,717 | |
| 帕诺拉 | | 21,783 | | | — | | | 2,047 | | | — | | | (2,047) | | | (916) | | | — | | | 20,867 | |
| 米·维达 | | 57,807 | | | — | | | 10,764 | | | — | | | (11,563) | | | (1,977) | | | — | | | 55,031 | |
| 韦斯特克斯牧场 | | 46,678 | | | (29,399) | | | 12,127 | | | — | | | (9,802) | | | (706) | | | — | | | 18,898 | |
| 赤壁快递 | | 101,960 | | | — | | | 8,174 | | | 652 | | | (6,530) | | | (1,032) | | | — | | | 103,224 | |
| 总计 | | $ | 1,285,717 | | | $ | (29,399) | | | $ | 226,750 | | | $ | 19,388 | | | $ | (246,637) | | | $ | (32,160) | | | $ | 1,154 | | | $ | 1,224,813 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数千人 | | 2020年12月31日余额 | | | | 非临时性的 损伤 费用(1) | | 权益
净收益 | | 投稿 | | 分配 | | 分配 超过 累积 收益(2) | | | | 2021年12月31日的余额 |
| 白色悬崖 | | $ | 45,623 | | | | | $ | — | | | $ | 780 | | | $ | — | | | $ | (199) | | | $ | (5,451) | | | | | $ | 40,753 | |
| 会合地点 | | 28,198 | | | | | — | | | (2,155) | | | — | | | (1,103) | | | (2,865) | | | | | 22,075 | |
| 贝尔维尤山合营公司 | | 98,874 | | | | | — | | | 33,991 | | | — | | | (33,944) | | | (2,193) | | | | | 96,728 | |
| TAG | | 16,661 | | | | | — | | | 4,508 | | | — | | | (4,533) | | | (520) | | | | | 16,116 | |
| Tep | | 195,189 | | | | | — | | | 36,547 | | | — | | | (36,797) | | | (6,014) | | | | | 188,925 | |
| 玻璃钢 | | 199,881 | | | | | — | | | 38,280 | | | 750 | | | (38,275) | | | (4,004) | | | | | 196,632 | |
| 怀特索恩有限责任公司 | | 156,729 | | | | | — | | | 4,969 | | | 349 | | | (6,428) | | | (5,929) | | | | | 149,690 | |
| 仙人掌II | | 173,921 | | | | | — | | | 18,237 | | | 3,336 | | | (18,404) | | | (5,796) | | | | | 171,294 | |
| 马鞍峰 | | 111,717 | | | | | — | | | 30,878 | | | — | | | (31,403) | | | (751) | | | | | 110,441 | |
| 帕诺拉 | | 20,867 | | | | | — | | | 2,188 | | | — | | | (2,188) | | | (823) | | | | | 20,044 | |
| 米·维达 | | 55,031 | | | | | — | | | 10,491 | | | — | | | (10,596) | | | (3,163) | | | | | 51,763 | |
| 韦斯特克斯牧场 | | 18,898 | | | | | (11,805) | | | 12,407 | | | — | | | (15,657) | | | (2,864) | | | | | 979 | |
| 赤壁快递 | | 103,224 | | | | | — | | | 13,524 | | | — | | | (13,989) | | | (1,012) | | | | | 101,747 | |
| 总计 | | $ | 1,224,813 | | | | | $ | (11,805) | | | $ | 204,645 | | | $ | 4,435 | | | $ | (213,516) | | | $ | (41,385) | | | | | $ | 1,167,187 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)在合并经营报表中计入长期资产和其他减值。
(2)超过累计收益的分配，在合并现金流量表中归类为投资现金流量，以个人为单位计算。-投资基础。
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7.股权投资
截至2021年12月31日，白色悬崖的投资余额为$4.6在White Cliff净资产中比合伙企业的基本权益少100万英镑，主要是由于合伙企业记录了对其初始收购的记录0.4以阿纳达科的历史账面价值持有White Cliff的%权益。这一差额将在White Cliff管道剩余的估计使用年限内计入综合运营报表中的权益收入、净相关各方。
截至2021年12月31日，Rendezvous的投资余额包括#美元27.2分配给Rendezvous投资的购买价格超过WGRI的历史成本基础，WGRI之前拥有Rendezvous的权益，Anadarko于2006年8月收购了该实体。产生超额结余的原因是该等收集和处理设施(当时WGRI被Anadarko收购时)的公允价值与账面价值之间的差额，并将在该等设施的剩余估计使用年限内于综合经营报表中摊销至权益收入、净关联方。
截至2021年12月31日，Whitthorn LLC的投资余额为$35.1这主要是由于收购协议的条款为合伙企业提供了收购前运营现金流的一部分。这一差额将在怀特索恩剩余的估计使用年限内计入综合经营报表中的权益收入、净关联方。
截至2021年12月31日，萨德尔霍恩的投资余额为$18.7这主要是由于萨德尔霍恩的其他所有者资助的一个扩建项目的收入从2020年第二季度开始不成比例地分配给了萨德尔霍恩伙伴关系。这一差额将在萨德尔霍恩管道剩余的估计使用年限内计入综合运营报表中的权益收入、净相关各方。
截至2021年12月31日，Ranch Westex的投资余额为$36.1比合伙企业在Ranch Westex净资产中的基础股本少100万英镑。在截至2021年12月31日的年度内，合伙企业确认减值亏损#美元11.8由于账面价值低于账面价值而导致的损失，而账面价值被确定为非临时性的。这项投资减值至其估计公允价值#美元。2.9采用收益法和第三级公允价值投入，预计未来现金流减少，原因是预测的生产商生产能力下降导致估计的未来现金流减少。在截至2020年12月31日的年度内，合伙企业确认减值亏损#美元29.4由于账面价值低于账面价值而导致的损失，而账面价值被确定为非临时性的。
当事件或环境变化显示其股权投资的账面价值可能已经历非暂时性的价值下降时，管理层会评估其股权投资的减值。当发生价值损失的证据时，管理层将投资的估计公允价值与投资的账面价值进行比较，以确定投资是否已减值。管理层使用普遍接受的方法评估股权投资的公允价值，并可能使用多种方法，包括但不限于最近的第三方可比销售和贴现现金流模型。如果估计公允价值低于账面价值，账面价值超过估计公允价值的部分在综合经营报表中确认为减值损失。
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7.股权投资
下表列出了股权投资的汇总综合财务信息(金额占被投资方财务信息的100%)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | | $ | 1,808,791 | | | $ | 1,635,132 | | | $ | 1,687,116 | |
| 营业收入 | | 946,299 | | | 1,045,889 | | | 1,107,664 | |
| 净收入 | | 945,801 | | | 1,045,076 | | | 1,108,173 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| 流动资产 | | $ | 398,696 | | | $ | 398,933 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | 5,442,565 | | | 5,653,853 | |
| 其他资产 | | 182,323 | | | 171,353 | |
| 总资产 | | $ | 6,023,584 | | | $ | 6,224,139 | |
| 流动负债 | | $ | 157,099 | | | $ | 144,629 | |
| 非流动负债 | | 24,713 | | | 31,383 | |
| 权益 | | 5,841,772 | | | 6,048,127 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 6,023,584 | | | $ | 6,224,139 | |
8.所得税
合伙企业不是美国联邦所得税的应税实体；因此，我们的联邦法定税率为零。然而，可分配给德克萨斯州的收入需缴纳德克萨斯州保证金税。在2019年2月之前(包括2019年2月)可归因于AMA资产的收入须缴纳联邦和州所得税。2019年2月以后期间在AMA资产上赚取的收入只需就可分摊给德克萨斯州的收入缴纳德克萨斯州保证金税。
在截至2021年12月31日的年度内，与联邦法定税率的差异主要受到与西方石油公司就州审计事项达成和解以及我们的德克萨斯州保证金税债务相关的州保证金税率下调的影响。在截至2020年12月31日的一年中，与联邦法定税率的差异主要是由于我们的德克萨斯州保证金税义务。在截至2019年12月31日的年度，与联邦法定税率的差异主要是由于之前从Anadarko收购的资产的收购前收入的联邦和州税，以及我们在适用的德克萨斯州保证金税中的份额。
所得税费用(福利)的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 当期所得税支出(福利) | | | | | | |
| 联邦所得税支出(福利) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,550 | |
| 州所得税支出(福利) | | (37) | | | 2,702 | | | 313 | |
| 当期所得税支出(福利)总额 | | (37) | | | 2,702 | | | 5,863 | |
| 递延所得税支出(福利) | | | | | | |
| 联邦所得税支出(福利) | | — | | | — | | | 2,782 | |
| 州所得税支出(福利) | | (9,770) | | | 3,296 | | | 4,827 | |
| 递延所得税支出(福利)合计 | | (9,770) | | | 3,296 | | | 7,609 | |
| 所得税支出(福利)合计 | | $ | (9,807) | | | $ | 5,998 | | | $ | 13,472 | |
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8.所得税
所得税总额不同于将法定所得税税率适用于所得税前收入(亏损)所计算的金额。这些差异的来源如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 除百分比外的千元 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 所得税前收入(亏损) | | $ | 934,192 | | $ | 522,850 | | $ | 821,172 |
| 法定税率 | | — | % | | — | % | | — | % |
| 按法定税率计算的税款 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 因以下原因而产生的调整： | | | | | | |
| 可归因于从阿纳达科收购的资产的收购前收入的联邦税 | | — | | — | | 8,332 |
| | | | | | |
德克萨斯州保证金税费(优惠)(1) | | (9,807) | | 5,998 | | 5,140 |
| 所得税支出(福利) | | $ | (9,807) | | $ | 5,998 | | $ | 13,472 |
| 实际税率 | | (1) | % | | 1 | % | | 2 | % |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括1美元的税收优惠12.5截至2021年12月31日的年度，与西方集团就州审计事务达成和解而导致的德克萨斯州保证金税率降低有关。
产生很大一部分递延税金资产(负债)的暂时性差异的税收影响如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| 可折旧财产 | | $ | (12,395) | | | $ | (22,061) | |
| | | | |
| 其他无形资产 | | (486) | | | (812) | |
| 其他 | | 456 | | | 678 | |
| 长期递延所得税净负债 | | $ | (12,425) | | | $ | (22,195) | |
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9.财产、厂房和设备
财产、厂房和设备的历史成本摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 预计使用寿命 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 土地 | | 不适用 | | $ | 10,955 | | | $ | 9,696 | |
| 收集系统-管道 | | 30年份 | | 5,386,003 | | | 5,231,212 | |
| 收集系统-压缩机 | | 15年份 | | 2,172,953 | | | 2,096,905 | |
| 加工综合体和处理设施 | | 25年份 | | 3,375,317 | | | 3,424,368 | |
| 输送管道和设备 | | 6至45年份 | | 169,356 | | | 168,205 | |
出品-水处理系统 | | 20年份 | | 882,527 | | | 831,719 | |
| 在建资产 | | 不适用 | | 98,473 | | | 176,834 | |
| 其他 | | 3至40年份 | | 750,494 | | | 702,806 | |
| 物业、厂房和设备合计 | | | | 12,846,078 | | | 12,641,745 | |
| 减去累计折旧 | | | | 4,333,171 | | | 3,931,800 | |
| 净资产、厂房和设备 | | | | $ | 8,512,907 | | | $ | 8,709,945 | |
被归类为“在建资产”的财产的成本不包括在折旧的资本化成本中。这些数额代表截至各自资产负债表日尚未投入生产性服务的财产。
长期资产和其他减值。在截至2021年12月31日的年度内，伙伴关系确认减值#美元30.5百万美元，主要归因于(I)$14.2DJ盆地综合体因项目取消而减值100万美元和(2)美元11.8合伙企业对Ranch Westex投资的暂时性减值以外的百万美元(见注7).
在截至2020年12月31日的年度内，伙伴关系确认减值1美元203.9百万美元，主要是由于$150.2位于怀俄明州和犹他州的资产减值数百万美元。这些资产减值至估计公允价值#美元。112.2百万美元。合伙企业评估发生的事件或情况的变化是否表明资产的账面价值可能无法收回。计入减值触发因素的资产的公允价值采用收益法和水平计量。-3公允价值投入。收益法是基于伙伴关系预测的未来EBITDA和自由现金流，这需要重大假设，其中包括基于当前对生产者活动和运营成本的预期的未来吞吐量。这些减值主要是由于预测生产商产量下降和商品价格下降导致估计的未来现金流减少所致。合并经营报表中的长期资产和其他减值还包括$29.4在截至2020年12月31日的年度内，合伙企业对Ranch Westex的投资计提非临时性减值100万欧元。其余减值为#美元。24.3100万美元主要在DJ盆地综合体和DBM石油系统，原因是项目取消和权利减损-的-道路。
在截至2019年12月31日的年度内，合伙企业确认减值1美元6.3100万美元，主要是在DJ盆地建筑群，原因是路权减损和项目取消。
未来潜在的长期资产减值。截至2021年12月31日，未来的商品有合理的可能性-价格下跌，大宗商品价格长期低迷，生产商为应对价格下跌而改变钻探计划，以及潜在的生产商破产，都可能导致未来的多头-活期资产减值。
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10.商誉和其他无形资产
善意。当收购企业的购买价格超过有形和可单独计量的无形净资产的公平市场价值时，就记录商誉。商誉还包括分配给合伙企业先前从Anadarko收购的资产的中游商誉的历史账面价值。该伙伴关系的善意已分配给二报告单位：(一)采集加工和(二)运输。
合伙企业在报告时评估减值商誉-在每年的基础上，从10月1日起，或根据事实和情况需要，更经常地进行单位级别的审查。进行初步定性评估以确定商誉是否受损的可能性，如果根据该评估认为有必要，则随后进行定量评估。如果量化评估显示报告单位的账面价值(包括商誉)超过其公允价值，则就报告单位的账面价值超过其公允价值的金额计入商誉减值。
于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，由于全球新冠肺炎爆发的综合影响，合伙公司的普通单位交易价格大幅下跌，合伙公司进行了中期商誉减值测试-19和石油-全球需求大幅下降和相应的原油供应过剩造成的市场混乱。伙伴关系主要使用市场方法和水平-3估计其两个报告单位的公允价值的投入。市场法的基础是EBITDA的倍数和伙伴关系预测的未来EBITDA。EBITDA倍数基于与合伙企业规模和业务利润相似的可比中游公司的当前和历史市盈率。EBITDA预测需要重要的假设，其中包括基于当前对生产商活动和运营成本的预期的未来吞吐量。市场法的合理性与基于现金贴现的收益法进行了对比检验。-流动分析。此分析中的关键假设包括使用适当的贴现率、终端-年度倍数和估计的未来现金流，包括吞吐量、资本支出以及运营和一般及行政成本的估计。合伙企业还审查了截至2020年3月31日两个报告单位的总公允价值相对于市值的合理性，以及隐含收购溢价的合理性。减值厘定涉及重大假设及判断，有关任何此等投入的不同假设可能会对估值产生重大影响。作为中期减值测试的结果，合伙企业确认商誉减值#美元。441.0在2020年第一季度减少了100万美元，这使收集和处理报告股的商誉账面价值减少到零。分配给运输报告股的商誉#美元4.8截至2020年3月31日，100万美元未受损。
该合伙企业截至2021年10月1日的年度定性商誉减值评估表明，没有进一步的减值。2021年第四季度还对定性因素进行了评估，以审查年度测试后情况的任何变化。这项评估也表明没有减损。
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10.商誉和其他无形资产
其他无形资产。综合资产负债表中的其他无形资产余额包括扣除摊销后的公允价值，主要涉及(I)与2011年收购的加工厂有关的合同，这些合同是DJ盆地综合体的一部分，正在按直线摊销。38(2)2014年11月收购DBM而承担的合同，这些合同按直线摊销30好几年了。
每当事件或环境变化显示一项资产的账面价值可能无法收回时，合伙企业便会评估其他无形资产的减值，并一并评估相关的长期资产。看见财产、厂房和设备以及其他无形资产 在……里面注1以进一步讨论管理层评估长期资产潜在减值的流程。
下表列出了其他无形资产的账面价值和累计摊销总额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| 总账面价值 | | $ | 979,863 | | | $ | 979,863 | |
| 累计摊销 | | (235,121) | | | (203,454) | |
| 其他无形资产 | | $ | 744,742 | | | $ | 776,409 | |
无形资产摊销费用为#美元。31.7百万，$33.0百万美元，以及$32.0截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。未来五年每年将记录的无形资产摊销估计为#美元。31.7每年百万美元。
目录表
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11.营运资金的选定组成部分
应收账款汇总表，净额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合作伙伴关系 | | WES运营 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 应收贸易账款净额 | | $ | 436,513 | | | $ | 452,718 | | | $ | 436,513 | | | $ | 407,547 | |
| 其他应收账款，净额 | | — | | | 162 | | | — | | | 2 | |
| 应收账款总额，净额 | | $ | 436,513 | | | $ | 452,880 | | | $ | 436,513 | | | $ | 407,549 | |
其他流动资产摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合作伙伴关系 | | WES运营 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| NGLS库存 | | $ | 3,370 | | | $ | 882 | | | $ | 3,370 | | | $ | 882 | |
| 不平衡应收账款 | | 25,309 | | | 12,976 | | | 25,309 | | | 12,976 | |
| 预付保险 | | 10,369 | | | 8,131 | | | 8,538 | | | 6,113 | |
| 合同资产 | | 5,307 | | | 5,338 | | | 5,307 | | | 5,338 | |
| 其他 | | 1,897 | | | 17,935 | | | 1,897 | | | 17,935 | |
| 其他流动资产总额 | | $ | 46,252 | | | $ | 45,262 | | | $ | 44,421 | | | $ | 43,244 | |
应计负债摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合作伙伴关系 | | WES运营 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 应计利息支出 | | $ | 131,177 | | | $ | 137,307 | | | $ | 131,177 | | | $ | 137,307 | |
短的-定期资产报废债务 | | 9,934 | | | 20,215 | | | 9,934 | | | 20,215 | |
短的-定期补救和复垦义务 | | 7,454 | | | 2,950 | | | 7,454 | | | 2,950 | |
| 应付所得税 | | 1,516 | | | 3,399 | | | 1,516 | | | 3,399 | |
| 合同责任 | | 27,763 | | | 31,477 | | | 27,763 | | | 31,477 | |
| 其他 | | 85,405 | | | 74,599 | | | 32,849 | | | 35,485 | |
| 应计负债总额 | | $ | 263,249 | | | $ | 269,947 | | | $ | 210,693 | | | $ | 230,833 | |
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
12.资产报废债务
下表汇总了资产报废债务的变化：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| 年初资产报废负债账面金额 | | $ | 280,498 | | | $ | 358,868 | |
| 已发生的负债 | | 23,923 | | | 9,565 | |
| 已结清的债务 | | (12,710) | | | (20,418) | |
| 吸积费用 | | 12,664 | | | 15,070 | |
| 估计负债的修订 | | 3,834 | | | (82,587) | |
| 年终资产报废负债账面金额 | | $ | 308,209 | | | $ | 280,498 | |
对截至2020年12月31日的年度估计负债的修订，主要是由于该伙伴关系的几项资产的预期结算成本降低，其中第三溪流收集系统、DJ盆地综合体、希莱特系统和西德克萨斯综合体的降幅最大。
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合并财务报表附注
13.债务和利息支出
WES运营公司是所有未偿债务的借款人，预计将是未来所有债务发行的借款人。下表列出了未偿债务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 数千人 | | 本金 | | 携带
价值 | | 公平 价值 (1) | | 本金 | | 携带
价值 | | 公平 价值(1) |
短的-定期债务 | | | | | | | | | | | | |
4.0002022年到期的优先债券百分比 | | $ | 502,246 | | | $ | 502,138 | | | $ | 505,153 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
5.3752021年到期的优先债券百分比 | | — | | | — | | | — | | | 431,081 | | | 430,606 | | | 436,241 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 融资租赁负债 | | 3,794 | | | 3,794 | | | 3,794 | | | 8,264 | | | 8,264 | | | 8,264 | |
总短线-定期债务 | | $ | 506,040 | | | $ | 505,932 | | | $ | 508,947 | | | $ | 439,345 | | | $ | 438,870 | | | $ | 444,505 | |
| | | | | | | | | | | | |
长-定期债务 | | | | | | | | | | | | |
4.0002022年到期的优先债券百分比 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 580,917 | | | $ | 580,555 | | | $ | 597,568 | |
漂浮-利率2023年到期的优先债券 | | 213,138 | | | 212,642 | | | 213,072 | | | 239,978 | | | 238,879 | | | 235,066 | |
3.1002025年到期的优先债券百分比 | | 732,106 | | | 728,096 | | | 764,815 | | | 1,000,000 | | | 992,900 | | | 1,028,614 | |
3.9502025年到期的优先债券百分比 | | 399,163 | | | 395,928 | | | 418,506 | | | 500,000 | | | 494,866 | | | 512,807 | |
4.6502026年到期的优先债券百分比 | | 474,242 | | | 471,629 | | | 516,473 | | | 500,000 | | | 496,708 | | | 524,880 | |
4.5002028年到期的优先债券百分比 | | 400,000 | | | 396,145 | | | 437,673 | | | 400,000 | | | 395,617 | | | 415,454 | |
4.7502028年到期的优先债券百分比 | | 400,000 | | | 396,938 | | | 444,550 | | | 400,000 | | | 396,555 | | | 418,786 | |
4.0502030年到期的优先债券百分比 | | 1,200,000 | | | 1,190,339 | | | 1,323,595 | | | 1,200,000 | | | 1,189,407 | | | 1,342,996 | |
5.4502044年到期的优先债券百分比 | | 600,000 | | | 593,733 | | | 717,804 | | | 600,000 | | | 593,598 | | | 607,234 | |
5.3002048年到期的优先债券百分比 | | 700,000 | | | 687,265 | | | 844,223 | | | 700,000 | | | 687,048 | | | 694,172 | |
5.5002048年到期的优先债券百分比 | | 350,000 | | | 342,659 | | | 418,907 | | | 350,000 | | | 342,543 | | | 343,928 | |
5.2502050年到期的优先债券百分比 | | 1,000,000 | | | 983,709 | | | 1,183,514 | | | 1,000,000 | | | 983,512 | | | 1,100,375 | |
| 融资租赁负债 | | 1,533 | | | 1,533 | | | 1,533 | | | 23,644 | | | 23,644 | | | 23,644 | |
总长-定期债务 | | $ | 6,470,182 | | | $ | 6,400,616 | | | $ | 7,284,665 | | | $ | 7,494,539 | | | $ | 7,415,832 | | | $ | 7,845,524 | |
| | | | | | | | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)公允价值采用市场法和水平计量。-2公允价值投入。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
13.债务和利息支出
债务活动。下表列出了2021年和2020年12月31日终了年度的债务活动：
| | | | | | | | |
| 数千人 | | 账面价值 |
| 2019年12月31日的余额 | | $ | 7,959,438 | |
| RCF借款 | | 220,000 | |
| 发行2023年到期的浮息优先债券 | | 300,000 | |
发行：3.1002025年到期的优先债券百分比 | | 1,000,000 | |
发行：4.0502030年到期的优先债券百分比 | | 1,200,000 | |
发行：5.2502050年到期的优先债券百分比 | | 1,000,000 | |
| 融资租赁负债 | | 24,035 | |
| RCF借款的偿还 | | (600,000) | |
| 偿还定期贷款工具借款 | | (3,000,000) | |
偿还5.3752021年到期的优先债券百分比 | | (68,919) | |
偿还4.0002022年到期的优先债券百分比 | | (89,083) | |
| 偿还2023年到期的浮动利率优先票据 | | (60,022) | |
| 其他 | | (30,747) | |
| 2020年12月31日余额 | | $ | 7,854,702 | |
| RCF借款 | | 480,000 | |
| RCF借款的偿还 | | (480,000) | |
偿还5.3752021年到期的优先债券百分比 | | (431,081) | |
偿还4.0002022年到期的优先债券百分比 | | (78,671) | |
| 偿还2023年到期的浮动利率优先票据 | | (26,840) | |
偿还3.1002025年到期的优先债券百分比 | | (267,894) | |
偿还3.9502025年到期的优先债券百分比 | | (100,837) | |
偿还4.6502026年到期的优先债券百分比 | | (25,758) | |
| 融资租赁负债 | | (26,582) | |
| 其他 | | 9,509 | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 6,906,548 | |
WES操作高级说明。在中期-2020年1月，WES运营发布了固定-费率3.1002025年到期的优先债券百分比，4.0502030年到期的优先债券百分比；以及5.2502050年到期的优先票据百分比(统称为“固定-利率优先票据“)和浮动-2023年到期的利率优先票据(“浮动”-评级高级债券“)。包括发行价格、承销折扣和利息的影响-利率调整，2025年、2030年和2050年到期的优先票据的实际利率为4.542%, 5.424%，以及6.629%，分别为2021年12月31日和4.291%, 5.173%，以及6.375%，分别于2020年12月31日。上浮利率-高级票据利率为1.97%和2.07分别为2021年12月31日和2020年12月31日。这些票据的实际利率会因信贷评级的改变而不时调整。
在2021年第三季度，WES运营购买并停用了$500.0通过收购要约购买其特定优先票据的100万美元(见债务活动(见上文)。于2021年第一季，WES营运赎回未偿还本金总额5.375根据WES运营的契约中的可选赎回条款，2021年到期的优先票据按面值计算。在截至2021年12月31日的年度内，亏损为24.9这些钞票的报废金额为100万英镑。在截至2020年12月31日的年度内，WES运营购买并停用了$218.0通过公开市场回购，发行了100万美元的某些优先票据和浮动利率优先票据，收益为13.5这些钞票提前退役的金额为100万英镑。定息优先债券及浮动利率优先债券所得款项净额用来偿还3.0在定期贷款安排下的未偿还借款和区域合作框架下的未偿还金额，以及用于一般合伙目的。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
13.债务和利息支出
截至2021年12月31日，4.0002022年到期的优先票据在综合资产负债表上被归类为短期债务。截至2021年12月31日，WES的运营符合相关管理契约下的所有契约。
循环信贷安排。WES运营的美元2.010亿RCF可扩展至最高$2.510亿美元，每个延期贷款人将于2025年2月到期(见注1)。非人-延长贷款人的承诺将于2024年2月到期，金额为100.0百万美元/美元2.0来自所有贷款人的总承诺的10亿美元。截至2021年12月31日，有不是未偿还借款和美元5.1百万未偿信用证，产生了$2.0区域合作框架下的可用借款能力为10亿美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，任何未偿还RCF借款的利率为1.60%和1.64%。该设施-收费标准是0.25% at December 31, 2021 and 2020.
RCF按伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)计息，外加适用的保证金，范围为1.00%至1.50%，或等于(A)最优惠利率、(B)联邦基金有效利率加0.50%，或(C)LIBOR加1.00%，在每种情况下加适用利润率，目前范围为零至0.50%，基于Wes Operating的优先无担保债务评级。所需的季度贷款费用从0.125%至0.250承诺额的百分比(无论已提取或未提取)，这也是基于优先无担保债务评级。
截至2021年12月31日，WES的运作符合区域合作框架下的所有公约。
定期贷款安排。于二零二零年一月，WES营运以发行固定债券所得款项偿还未偿还借款-利率高级票据和浮动-对高级票据进行评级并终止其$3.0亿优先无担保信贷安排(“定期贷款安排”)，见WES运营高级笔记上面。在2020年第一季度，亏损为2.3为提前终止定期贷款安排，确认了100万美元。
利率互换。2018年12月和2019年3月，WES运营公司签订了利率互换协议，名义本金总额为#美元750.0百万美元和美元375.0分别用于管理与预期债务发行相关的利率风险。根据该等掉期协议，经营业务的WES收取与三个月LIBOR挂钩的浮动利率，并支付固定利率。2019年11月和12月，WES运营公司签订了额外的利率互换协议，名义本金总额为#美元。1,125.0100万美元，有效地抵消了2018年12月和2019年3月签订的掉期协议。
2019年12月，所有未完成的利率互换协议均已结清。作为和解的一部分，WES运营公司支付了#美元的现金。107.7百万美元，并记录了应计负债#美元25.62020年将按季度支付100万美元。截至2020年12月31日止年度，WES营运支付现金款项为$25.6百万美元。这些现金付款在合并现金流量表中被归类为经营活动的现金流量。
该合伙企业没有采用对冲会计，因此，与利率互换协议有关的收益和损失在收益中确认。截至2019年12月31日的年度，非现金亏损为125.3已确认100万美元，计入合并业务报表中的其他收入(支出)净额。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
13.债务和利息支出
融资租赁负债。该合作伙伴通过融资租赁从西方石油公司转租设备，租期至2020年4月。在2020年第一季度，该伙伴关系与第三方签订了设备和车辆的融资租赁。其中一些设备租约在2021年第三季度进行了修订，要求重新评估租赁类别。因此，这些租约被归类为经营性租约。看见附注14-租契.
利息支出。 下表汇总了利息费用中包含的金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | |
| 数千人 | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 第三方 | | | | | | | | | | |
长-长期和短期-定期债务 | | | | | | $ | (366,570) | | | $ | (369,815) | | | $ | (315,872) | |
| 融资租赁负债 | | | | | | (861) | | | (1,510) | | | — | |
| 承诺费和债务相关费用的摊销 | | | | | | (12,705) | | | (13,501) | | | (12,424) | |
| 资本化利息 | | | | | | 3,624 | | | 4,774 | | | 26,980 | |
| 利息支出总额--第三方 | | | | | | (376,512) | | | (380,052) | | | (301,316) | |
| 关联方 | | | | | | | | | | |
| APCWH应付票据 | | | | | | — | | | — | | | (1,833) | |
| 融资租赁负债 | | | | | | — | | | (6) | | | (137) | |
| 利息支出相关各方合计 | | | | | | — | | | (6) | | | (1,970) | |
| 利息支出 | | | | | | $ | (376,512) | | | $ | (380,058) | | | $ | (303,286) | |
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
14.租契
伙伴关系通过了ASU 2016-02，租赁(主题842)2019年1月1日，使用修改后的追溯方法适用于2019年1月1日存在的所有租约。伙伴关系决定不重新评估在通过之前开始的合同，继续对现有或到期的土地地役权适用其现行会计政策，不确认短期租赁的净收益资产或租赁负债。
承租人。该伙伴关系签订了支持该伙伴关系业务的公司办公室、共享外地办事处、地役权和设备的经营租赁，西方和第三方均为出租人。该伙伴关系还通过融资租赁从西方石油公司转租设备，租期至2020年4月。
在2020年第一季度，该伙伴关系与第三方签订了设备和车辆的融资租赁。其中一些设备租约在2021年第三季度进行了修订，要求重新评估租赁类别。因此，这些租约被归类为经营性租约。
下表汇总了与合伙企业租赁有关的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 除租期和贴现率外，以千计 | | 经营租约 | | 融资租赁 | | 经营租约 | | 融资租赁 |
| 资产 | | | | | | | | |
| 其他资产 | | $ | 71,725 | | | $ | — | | | $ | 38,985 | | | $ | — | |
| 净资产、厂房和设备 | | — | | | 5,449 | | | — | | | 31,487 | |
租赁资产总额(1) | | $ | 71,725 | | | $ | 5,449 | | | $ | 38,985 | | | $ | 31,487 | |
| | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 应计负债 | | $ | 10,558 | | | $ | — | | | $ | 3,958 | | | $ | — | |
| 短期债务 | | — | | | 3,794 | | | — | | | 8,264 | |
| 其他负债 | | 35,442 | | | — | | | 34,843 | | | — | |
| 长期债务 | | — | | | 1,533 | | | — | | | 23,644 | |
租赁总负债(1) | | $ | 46,000 | | | $ | 5,327 | | | $ | 38,801 | | | $ | 31,908 | |
| | | | | | | | |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | | 8 | | 2 | | 9 | | 7 |
| 加权平均贴现率(%) | | 4.1 | | | 3.4 | | | 5.1 | | | 4.3 | |
| | | | | | | | |
________________________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，包括增加的ROU资产为$44.9百万美元和美元40.5分别为100万美元和租赁负债增加#美元14.9百万美元和美元40.5百万美元，分别与经营租赁有关。包括增加净收益资产和租赁负债#美元0.9百万美元和美元39.7分别于截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度与融资租赁相关的百万欧元。
下表汇总了合作伙伴关系的租赁成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营租赁成本 | | | | $ | 10,753 | | | $ | 7,702 | | | $ | 6,932 | |
| 短期租赁成本 | | | | 37,616 | | | 43,102 | | | 1,295 | |
| 可变租赁成本 | | | | 2,628 | | | (46) | | | 256 | |
| 转租收入 | | | | (414) | | | (414) | | | (414) | |
| 融资租赁成本 | | | | | | | | |
| ROU资产的摊销 | | | | 7,151 | | | 8,346 | | | 562 | |
| 租赁负债利息 | | | | 861 | | | 1,516 | | | 137 | |
| 总租赁成本 | | | | $ | 58,595 | | | $ | 60,206 | | | $ | 8,768 | |
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
14.租契
下表汇总了计入租赁负债的数额所支付的现金：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 数千人 | | 经营租约 | | 融资租赁 | | 经营租约 | | 融资租赁 | | 经营租约 | | 融资租赁 |
| 营运现金流 | | $ | 5,805 | | | $ | 861 | | | $ | 5,750 | | | $ | 1,516 | | | $ | 7,042 | | | $ | 118 | |
| 融资现金流 | | — | | | 6,513 | | | — | | | 14,207 | | | — | | | 508 | |
下表将截至2021年12月31日的未贴现现金流与经营和融资租赁负债进行对账：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 数千人 | | 经营租约 | | 融资租赁 |
| 2022 | | $ | 10,725 | | | $ | 3,857 | |
| 2023 | | 7,836 | | | 1,446 | |
| 2024 | | 5,214 | | | 137 | |
| 2025 | | 4,444 | | | 23 | |
| 2026 | | 4,450 | | | — | |
| 此后 | | 22,896 | | | — | |
| 租赁付款总额 | | 55,565 | | | 5,463 | |
| 减去代表推定利息的部分 | | 9,565 | | | 136 | |
| 租赁总负债 | | $ | 46,000 | | | $ | 5,327 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
出租人。自2019年12月31日起，西方石油的一家关联公司和合伙企业的全资子公司出租人签订了一项运营和维护协议，根据该协议，西方石油提供关于原油的运营和维护服务-截至2021年12月31日，该伙伴关系拥有的石油收集系统和相关处理设施。协议和基础合同包括：(1)固定对价，按最低标准计算-采集和处理的体积承诺，以及(2)可变考虑，包括最低限度以上的所有体积-数量承诺。在最初的两个-一年的期限，协议规定了自动一年-延长租期，除非任何一方提前通知行使终止租约的选择权。2021年4月，合作伙伴行使了终止与西方石油公司2021年12月31日生效的运营和维护协议的选择权。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，伙伴关系确认的固定租赁收入为#美元175.8百万美元和美元175.8分别为100万美元和可变租赁收入$3.5百万美元和美元47.9分别与这些协议相关的100万美元，这些金额包括在服务收入-综合经营报表中基于费用的费用中。
2021年12月，该伙伴关系的一项加工协议被修订。经修订的合同被确定为租赁协议；然而，伙伴关系选择了实际的权宜之计，将租赁和非租赁部分(包括处理和稳定服务)合并为单一的服务部分，并将考虑到合同项下的与客户签订合同的收入(主题606).
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
15.基于股权的薪酬
普通合伙人有权根据(I)Western Gas Equity Partners，LP 2012长期激励计划(“2012 LTIP”)、(Ii)Western Gas Partners LP 2017长期激励计划(“2017 LTIP”，由合伙企业就合并承担)及(Iii)Western Midstream Partners LP 2021 Long-定期激励计划(《2021年长期激励计划》)。这些计划统称为“WES LTIP”。2012 LTIP、2017 LTIP和2021 LTIP允许发放最多3,000,000, 3,431,251，以及9,500,000单位，分别是484,909, 2,308,578，以及9,500,000截至2021年12月31日，各单位仍可供未来发行。
2021年3月22日，董事会批准了2021年LTIP。根据《2021年长期投资协议》所载的资本化调整条款，根据《2021年长期投资协议》可交付的普通单位总数为9,500,000(《2021年LTIP限额》)。参与者为履行预扣税款义务或支付与裁决有关的任何行使价格而扣留的或交出的共同单位，将不被视为根据2021年长期支付价款协议交付的共同单位，就2021年长期支付价款限额而言。如果任何裁决被没收、取消、行使、以现金结算，或在没有实际交付共同单位的情况下以其他方式终止或到期，则受此类裁决约束的共同单位将再次可用于根据2021年长期转让价格协议进行裁决。2021年LTIP规定授予单位选择权、单位增值权、受限单位、虚拟单位、其他单位-基础奖励、现金奖励、单位奖励或替代奖励授予合伙企业及其普通合伙人的员工和董事。
董事会将影子单位(“奖励”)授予WES LTIP下的合伙企业高管。这些奖项包括：(I)授予时间授予的幻影单位，这些单位在一段时间内按比例归属三年(“以时间为基础的奖项”)，。(二)在业绩期间后授予的市场奖项。三年基于合伙企业相对于一组同行公司的相对总单位持有人回报(“TUR奖”)，以及(Iii)基于合伙企业在业绩期间的平均资产回报率授予的业绩奖励三年(“ROA大奖”)。在归属时，TUR奖和ROA奖的归属单位数量将根据各自授予协议的条款确定，该协议规定的支付百分比范围为0%至200%基于在适用的绩效期间内取得的成果。在授予时，奖励一般将以合伙企业共同单位结算。在授予之前，2020年颁发的奖项以伙伴关系共同单位的形式支付实物分配。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，伙伴关系发布了21,681和48,070共同单位，分别作为此类奖励下的实物分配。在授予之前，2021年授予的基于时间的奖励按比例支付现金分配。2021年授予的TUR和ROA奖根据实际业绩在授予时支付现金分配。
此外，根据WES LTIP，时间授予的幻影单位可能授予合伙企业的非执行员工和独立董事，该合伙企业在一段时间内按比例授予三年和一年分别从授予之日起生效。在授予之前，对非执行员工和独立董事的奖励以现金支付分配等价物。
这些奖励应占的基于股权的补偿费用采用直线法在适用于奖励的归属期间摊销。费用根据授予日的公允价值确认，并在综合经营报表中扣除实际没收后记为一般和行政费用。以时间为基础的奖励和非执行奖励的公允价值以授予奖励之日合伙企业单位的可观察市场价格为基础。TUR奖的公允价值是在颁奖之日使用蒙特卡洛模拟法确定的。ROA奖励的公允价值根据归属时的估计业绩评级进行季度调整。对于ROA奖，所有与绩效相关的公允价值变化都在绩效期间的薪酬支出中确认。归属的虚拟单位的总公允价值为$8.5百万，$0.5百万美元，以及$1.2于截至二零二一年十二月三十一日、二零二零年及二零一九年十二月三十一日止年度，分别按归属日期的市价计算。WES LTIP的薪酬支出为$17.6百万，$7.9百万美元，以及$1.0截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。截至2021年12月31日，该合作伙伴关系拥有27.4可归因于WES LTIP的估计未确认补偿支出，将在#年加权平均期间确认1.1好几年了。
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
15.基于股权的薪酬
下表汇总了截至2021年、2020年和2019年12月31日的WES LTIP下的时间授予奖励活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 |
| 年初的非既有单位 | | $ | 15.69 | | | 1,307,606 | | | $ | — | | | — | | | $ | 35.08 | | | 7,128 | |
| 授与 | | 17.86 | | | 1,041,635 | | | 15.49 | | | 1,442,821 | | | 29.75 | | | 25,212 | |
| 既得 | | 14.82 | | | (497,648) | | | 9.54 | | | (53,551) | | | 31.62 | | | (44,572) | |
| 被没收 | | 16.83 | | | (75,921) | | | 16.27 | | | (81,664) | | | — | | | — | |
已转换(1) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33.46 | | | 12,232 | |
| 年底的非归属单位 | | 16.97 | | | 1,775,672 | | | 15.69 | | | 1,307,606 | | | — | | | — | |
________________________________________________________________________________________
(1)在合并完成时，8,020根据2017年长期合作伙伴计划授予的WES运营虚拟单位根据2012年长期合作伙伴计划转换为合作伙伴关系的虚拟单位。
下表汇总了截至2021年12月31日和2020年12月31日的WES LTIP下的TUR奖活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 |
| 年初的非既有单位 | | $ | 17.79 | | | 108,481 | | | $ | — | | | — | |
| 授与 | | 22.77 | | | 237,720 | | | 17.79 | | | 124,067 | |
| 被没收 | | 21.78 | | | (20,984) | | | 17.79 | | | (15,586) | |
| 年底的非归属单位 | | 21.17 | | | 325,217 | | | 17.79 | | | 108,481 | |
下表汇总了截至2021年12月31日和2020年12月31日的WES LTIP下的ROA奖励活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 单位 |
| 年初的非既有单位 | | $ | 16.27 | | | 108,481 | | | $ | — | | | — | |
| 授与 | | 15.88 | | | 237,720 | | | 16.27 | | | 124,067 | |
| 被没收 | | 15.96 | | | (20,984) | | | 16.27 | | | (15,586) | |
| 年底的非归属单位 | | 16.01 | | | 325,217 | | | 16.27 | | | 108,481 | |
目录表
西部中游合作伙伴，LP和西部中游运营，LP
合并财务报表附注
16.承付款和或有事项
环境义务。该伙伴关系受到联邦、州和地方关于空气和水质量、危险和固体废物处理以及其他环境问题的法规的各种环境补救义务的约束。截至2021年12月31日和2020年12月31日，合并资产负债表包括10.1百万美元和美元8.2分别为补救和填海义务承担了100万美元的债务。这些数额的当前部分计入应计负债，长期部分计入其他负债。与这些债务有关的大部分款项预计将在今后五年内支付。管理层定期监察补救及填海过程及记录的负债，并相信其环境责任足以资助遵守现行法律及法规所需的补救行动，而该等事项的最终责任(如有)不会与记录金额有重大差异，亦不会对整体营运结果、现金流或财务状况造成重大影响。然而，不能保证当前的监管要求不会改变，或者过去不遵守环境问题的行为不会被发现。看见注11.
诉讼和法律程序。合伙企业不时参与各种论坛的法律、税务、监管和其他诉讼程序，涉及业绩、合同和其他在正常业务过程中出现的问题。管理层不知道任何此类程序的最终处置可能会对合伙企业的财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。
其他承诺。伙伴关系有付款义务或承诺，其中除其他外，包括循环信贷安排、其他-派对长-定期债务、与合伙企业资本支出计划相关的债务、管道承诺以及各种运营和融资租赁。与合伙企业资本支出方案有关的付款义务，其中大部分预计将在未来12个月内支付，主要涉及建筑、扩建和资产-西德克萨斯综合体、DBM水系统、DJ盆地综合体和DBM石油系统的完整性项目。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估.WES的普通合伙人兼WES运营总干事的首席执行官和首席财务官(就本项目4而言，“管理”)对WES和WES运营的披露控制和程序进行了评价，如规则13a所界定-15(e) and 15d-《交易法》第15(E)条。WES和WES经营的披露控制和程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息，并确保根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息累积并传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。根据这一评估，管理层得出结论，WES和WES运营的披露控制和程序自2021年12月31日起有效。
管理层财务报告内部控制年度报告.看见管理层对财务报告内部控制的评价在本表格10-K第II部分第8项下。
注册会计师事务所认证报告.看见独立注册会计师事务所报告在本表格10-K第II部第8项下.
财务报告内部控制的变化.在截至2021年12月31日的季度内，WES或WES运营的财务报告内部控制没有发生变化，这些变化对WES或WES运营的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
西部中游合作伙伴的管理
作为一家MLP，我们没有董事或高管。相反，我们的普通合伙人管理我们的运营和活动。我们普通合伙人的董事监督我们的运营。单位持有人无权选举我们普通合伙人的董事，或直接或间接参与我们的管理或运营。然而，我们的普通合伙人对我们的合伙协议中定义和描述的单位持有人负有责任。作为普通合伙人，我们的普通合伙人将对我们的所有债务(不是从我们的资产中偿还的部分)承担责任，但债务或其他特别无法追索的债务除外。因此，我们的普通合伙人可能会导致我们产生债务或其他无法追索的义务。我们普通合伙人的高级职员也是WES运营全科医生的高级职员。
我们的普通合伙人董事会有八名成员，其中三名是独立的，根据纽约证券交易所和交易所法案建立的独立标准定义。纽交所不要求像我们这样的上市有限合伙企业在董事会中拥有多数独立董事，也不需要设立薪酬委员会或提名委员会。本公司董事会已确认肯尼斯·F·欧文先生、David·J·舒尔特先生和丽莎·A·斯图尔特女士是独立的，如纽约证券交易所规则和交易所法案所述。
董事会领导结构
西方石油拥有我们的普通合伙人，并在我们的合伙协议以及适用的美国证券交易委员会和纽约证券交易所规则和法规的限制内，在制定我们普通合伙人的有限责任公司协议的治理条款方面行使广泛的自由裁量权。因此，我们的董事会结构是由西方建立的。
尽管我们的董事会结构历来将董事长和首席执行官(“CEO”)的角色分开，但我们普通合伙人的有限责任公司协议和公司治理准则允许董事长和首席执行官的角色合并。这些角色未来可能会合并。
董事及行政人员
以下每个董事的简介包含有关此人作为董事的服务、商业经验、目前或过去五年内任何时间担任的董事职位、是否参与某些法律或行政诉讼(如果适用)的信息，以及导致我们的普通合伙人及其董事会决定此人应作为我们的普通合伙人的董事的经验、资格、属性或技能。鉴于我们与我们的赞助商西方集团的战略关系，我们的普通合作伙伴认为，作为西方高管提供服务是作为我们普通合作伙伴的非独立董事服务的一种有意义的资格。
下表列出了截至2022年2月17日我们普通合伙人董事和高管的某些信息。
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| 名字 | | 年龄 | | 在西部中流控股有限公司担任职务 |
| 彼得·J·班尼特 | | 54 | | 董事会主席 |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 45 | | 董事首席执行官、首席财务官总裁 |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 66 | | 高级副总裁与首席商务官 |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 49 | | 高级副总裁和首席运营官 |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | 45 | | 高级副总裁，总法律顾问兼秘书长 |
| 凯瑟琳·A·格林 | | 48 | | 高级副总裁与首席会计官 |
| 奥斯卡·K·布朗 | | 51 | | 董事 |
| 妮可·E·克拉克 | | 52 | | 董事 |
| 弗雷德里克·A·福萨伯 | | 58 | | 董事(2021年12月17日生效) |
| 肯尼斯·F·欧文 | | 48 | | 董事 |
| David·舒尔特 | | 60 | | 董事 |
| 丽莎·A·斯图尔特 | | 64 | | 董事 |
我们的董事任期直到他们的继任者被正式选举并获得资格，或直到他们去世、辞职、免职或取消资格的较早者为止。高级人员由董事会酌情决定。我们的任何董事或高管之间都没有家族关系。
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彼得·J·班尼特 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2019年8月 不独立 | 传记/资历
Bennett先生自2019年8月以来一直担任董事会成员，自2021年12月以来担任董事会主席，并自2022年2月以来担任董事会薪酬委员会成员。贝内特先生目前担任西方石油公司美国陆上资源和碳管理商业开发部总裁。在这一职位上，Bennett先生负责西方石油公司美国陆上资源和碳管理业务的战略方向和资本配置。2018年4月至2020年4月，他还担任西方石油天然气公司子公司西方石油天然气公司二叠纪资源公司高级副总裁；2020年4月至2020年10月，他担任二叠纪资源和落基山脉公司总裁兼总经理。班尼特先生曾任总裁和总经理—在此之前，他于2017年1月至2018年4月在新墨西哥州特拉华州盆地二叠纪资源公司任职，2016年6月至2017年1月担任首席转型官，2016年2月至2016年6月担任西方油气投资组合及优化副总裁总裁，在此之前，于2015年10月至2016年2月担任西方油气运营组合及综合规划副总裁总裁，开创了创新的物流和运营解决方案。 |
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迈克尔·P·尤尔 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2019年8月 不独立 自以下日期起： 2019年8月 | 传记/资历
余先生自2019年8月起担任本公司普通合伙人总裁兼行政总裁及董事会成员。在加入WES之前，余承东先生于2017年7月开始担任西方石油天然气业务开发部高级副总裁，并于2014年10月至2017年7月担任西方石油并购副总裁总裁。余尔先生在评估收购和剥离机会方面发挥了领导作用，包括在他任职期间，负责西方石油公司在北美和拉丁美洲的业务发展活动。在加入西方之前，余雷先生在壳牌勘探和生产公司的上游美洲业务开发组织担任领导职务，并在纽约、伦敦和休斯顿担任投资银行家；最近在高盛公司工作。在他的职业生涯中，余雷先生处理过总价值超过1500亿美元的已完成交易。 |
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罗伯特·W·伯恩 休斯敦，得克萨斯州 自以下日期起： 2019年10月 | 传记/资历 伯恩先生自2019年10月起担任我们普通合伙人的高级副总裁兼首席商务官。在加入WES之前，伯恩先生于2018年11月至2019年8月担任Altus Midstream公司董事会成员。伯恩先生还担任过董事会成员和业务发展部总裁副主任— 阿帕奇公司2017年4月至2019年8月的营销工作。在加入阿帕奇公司之前，Bourne先生担任Smith Production Inc.的顾问。Bourne先生在2014年11月至2015年12月31日期间担任American Midstream GP LLC业务发展部高级副总裁，American Midstream Partners LP的普通合伙人。伯恩先生在专注于生产者和最终用户关系的中游企业业务开发方面拥有31年以上的经验，是珊瑚能源执行管理团队的创始成员之一。 |
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克莱格·W·柯林斯 休斯敦，得克萨斯州 自以下日期起： 2019年8月 | 传记/资历
柯林斯先生自2019年8月起担任我们普通合伙人的高级副总裁兼首席运营官。柯林斯在2019年6月至2019年12月期间担任中流西方副总裁总裁。在这一职位上，柯林斯负责领导西方石油的中游业务部门。2019年4月至2019年5月，柯林斯先生担任Altus Midstream的首席运营官。2018年4月至2019年4月，柯林斯先生任总裁副— Alta Mesa Resources，Inc.的Midstream，该公司于2019年9月根据联邦破产法提交了请愿书。除了在Alta Mesa Resources，Inc.担任职务外，Collins先生还曾担任Alta Mesa Resources，Inc.的全资子公司翠鸟中流的首席运营官。2017年2月至2018年4月，Collins先生在西部天然气合作伙伴有限公司(现为WES运营)担任高级副总裁和首席运营官。柯林斯先生曾于2016年7月至2017年2月担任阿纳达科中游工程公司的董事，在此期间，他负责阿纳达科和西部天然气公司中游基础设施的工程和建设。柯林斯先生于2003年加入阿纳达科，并在阿纳达科的财务部、企业开发部和中流部担任了多个职责日益增加的职位。 |
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克里斯托弗·B·戴尔 休斯敦，得克萨斯州 自以下日期起： 2019年12月 | 传记/资历 戴尔先生自2019年12月起担任我们普通合伙人的总法律顾问兼秘书高级副总裁。在加入WES之前，Dial先生于2018年1月至2019年9月担任美国中游合伙人有限公司总法律顾问兼首席合规官。在加入American Midstream Partners，LP之前，Dial先生曾在Susser Holdings II，L.P.担任过八年多的法律总顾问，最近在Susser Holdings Corporation和Sunoco LP担任过副总法律顾问和公司秘书。戴尔先生的职业生涯始于安德鲁斯·库尔特律师事务所，代表客户处理各种企业、资本市场和其他交易事务。 |
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凯瑟琳·A·格林 休斯敦，得克萨斯州 自以下日期起： 2019年10月 | 传记/资历 格林女士自2021年5月起担任我们普通合伙人的高级副总裁兼首席会计官，并于2019年10月至2021年5月担任我们普通合伙人的副总裁兼首席会计官。格林女士于2001年加入阿纳达科，拥有超过25年的会计和审计经验。在Anadarko的职业生涯中，Green女士在Anadarko会计和财务组织中担任过各种不同的职位，包括内部审计、美国公认会计准则技术会计、内部控制，最近担任董事支出会计。在加入Anadarko之前，Green女士是均富律师事务所在英国和休斯顿的审计师。 |
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奥斯卡·K·布朗 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2019年8月 不独立 | 传记/资历
Brown先生自2019年8月以来一直担任董事会成员，自2021年2月以来担任董事会ESG委员会主席，并自2022年2月以来担任董事会薪酬委员会成员。布朗先生于2018年11月至2020年3月担任西方集团战略、业务发展和供应链部高级副总裁。在这一职位上，布朗先生负责西方石油公司的全球业务发展职能和全球供应链管理等事务。布朗先生曾于2017年7月至2018年11月担任高级副总裁，负责企业战略和业务发展。在2016年加入西方之前，布朗先生曾在美银美林工作，在那里他最近担任董事的董事总经理和美洲能源投资银行业务的联席主管。2017年8月至2019年9月，布朗先生担任西方石油公司在Plains All American Pipeline管理实体PAA GP Holdings LLC(纽约证券交易所代码：PAA和PAGP)董事会的指定代表。布朗也是休斯顿小巷剧院的董事会成员，也是该董事会执行委员会的成员。 |
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妮可·E·克拉克 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2020年12月 不独立 | 传记/资历
克拉克女士自2020年12月起担任本公司董事会成员，自2021年2月起担任董事会ESG委员会成员，并自2022年2月以来担任董事会薪酬委员会成员。克拉克女士于2014年加入西方集团，现任副总法律顾问兼西方集团公司秘书总裁。在加入西方之前，克拉克女士在一家私募股权支持的能源和石化市场工业分销商担任副法律顾问、公司秘书和首席合规官总裁。在此之前，克拉克女士是Vinson&Elkins LLP的企业合伙人，专门从事并购、证券监管和公司治理方面的工作。她在Wachtell，Lipton，Rosen&Katz律师事务所开始了她的法律生涯，在那里她是一名企业助理。在进入律师行业之前，克拉克是Arthur Andersen LLP的审计师。 |
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弗雷德里克·A·福萨伯 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2021年12月 不独立 | 传记/资历
自2021年12月以来，福萨伯先生一直担任本公司董事会和董事会ESG委员会的成员。他目前担任西方集团子公司Oxy Energy Services，LLC的总裁。在这一职位上，福萨伯先生负责原油、天然气液体和天然气的中游和营销。此外，福萨伯先生还负责全球健康和安全职能，以及西方石油和天然气监管和土地职能。福萨伯先生在石油和天然气运营领域拥有超过35年的行业经验。自2000年加入西方石油公司并收购Altura Energy以来，他一直在工程和项目管理方面承担越来越多的责任。最近，他担任西方石油天然气公司全球运营副总裁总裁。在加入西方石油公司之前，福萨伯先生曾在Altura Energy和埃克森美孚担任工程职务。 |
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肯尼斯·F·欧文 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2020年9月 独立的 | 传记/资历 欧文先生自2020年9月以来一直担任本公司董事会成员、审计委员会主席和董事会特别委员会成员。欧文先生还担任南海岸码头公司的董事长、首席执行官和总裁，该公司是美国最大的特种化学品和润滑油添加剂的独立制造商之一。欧文先生曾在2015年至2018年担任Moda Midstream的联合创始人、总裁兼首席执行官。在加入Moda之前，欧文先生曾在Oiltanking Partners担任总裁和首席执行官，担任Oiltanking Partners L.P.(纽约证券交易所代码：OILT)和Oiltanking North America(OTNA)的普通合伙人。欧文先生最初于2011年加入OTNA，担任副董事长兼首席财务官，并领导了Oiltanking Partners的首次公开募股。在加入Oiltanking之前，欧文曾在花旗全球市场公司和瑞银投资银行的能源投资银行部门工作，在那里他主要为中游能源行业的并购、合资企业、首次公开募股以及股权和债务交易提供咨询。 |
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David·舒尔特 密苏里州堪萨斯城 董事自： 2020年9月 独立的 | 传记/资历 舒尔特先生自2020年9月以来一直担任本公司董事会成员、特别委员会主席和董事会审计委员会成员。舒尔特先生是CorEnergy Infrastructure，Inc.的董事长、首席执行官和总裁，CorEnergy Infrastructure，Inc.是第一家公开交易的能源基础设施房地产投资信托基金。在创立CorEnergy之前，舒尔特先生是乌龟资本顾问公司的联合创始人兼董事董事总经理，从2002年到2015年，他在该公司担任投资委员会成员和新基金开发负责人，并担任几只在纽约证券交易所上市的封闭式基金的总裁。当他离开时管理着160亿美元的资产，领导CorEnergy时，Turtoise在开发专注于上市能源基础设施债务和股票证券的基金方面一直是先驱，包括2004年第一只封闭式主有限合伙基金。在联合创立Tortoise之前，Schulte先生在私募股权领域拥有专业经验，包括能源分销公司、投资银行和证券法。舒尔特先生还曾在1995至1999年间担任Electrsys Corporation的董事会和审计委员会成员，并于2001至2005年间担任InEnergy L.P.的董事会和审计委员会成员。 |
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丽莎·A·斯图尔特 休斯敦，得克萨斯州 董事自： 2020年9月 独立的 | 传记/资历 斯图尔特女士自2020年9月以来一直担任董事会成员、董事会审计委员会和特别委员会成员，并自2022年2月以来担任董事会薪酬委员会主席。斯图尔特女士担任Sheridan Production Partners执行董事长，自2020年4月以来一直担任该职位。自2006年Sheridan成立以来，她一直担任Sheridan的董事长、首席执行官和首席投资官，监督Sheridan收购的各个方面和Sheridan战略的实施。2019年9月，斯图尔特女士担任高管的八家Sheridan实体在德克萨斯州南区根据破产法第11章申请破产。斯图尔特女士在石油和天然气行业的工程和管理职位上拥有40多年的经验。在创立Sheridan之前，斯图尔特女士曾担任埃尔帕索公司执行副总裁总裁和埃尔帕索E&P和其他非监管企业的总裁。在埃尔帕索之前，Stewart女士在阿帕奇工作了20年，于2004年1月离开，担任执行副总裁总裁，负责油藏工程、业务发展、土地、环境、健康和安全以及企业采购。斯图尔特女士目前是Coterra Energy的董事主管，Coterra Energy是纽约证交所上市的能源公司，专注于二叠纪、中大陆和宾夕法尼亚州的业务；Jaestone Energy的独立董事董事，是AIM上市的公共能源公司，专注于东南亚地区。 |
报销本公司普通合伙人及其关联方的费用
我们的普通合伙人不会因其管理WES而获得任何管理费或其他报酬。在2019年期间，根据WES综合协议，我们支付了250,000美元的年度一般和行政费用报销，并报销了西方石油公司发生的所有保险费用或代表我们支付的款项。同样在2019年，根据WES运营的合作伙伴协议和WES运营的综合协议，WES运营向西方运营偿还了由西方运营合理酌情决定分配给它的一般和行政费用。2019年12月31日，WES和WES运营综合协议因服务协议的修订和重述而终止。之前由西方集团提供的大部分行政和运营服务在2021年12月31日之前完全移交给我们，根据服务协议的条款，某些有限的过渡服务仍然有效。有关这些协议的其他信息，请阅读本表格10-K的第三部分第13项。
董事会委员会
董事会有四个常设委员会：审计委员会、特别委员会、ESG委员会和薪酬委员会。
审计委员会。审计委员会由三名独立董事欧文先生(主席)、舒尔特先生和斯图尔特女士组成，他们中的每一人都能够理解基本财务报表，并且至少有一人具有会计或相关财务管理经验。董事会已确定，根据纽约证券交易所上市标准和交易所法案，审计委员会的每名成员都是独立的。在作出独立性决定时，董事会考虑了纽约证券交易所的要求以及我们的道德和商业行为准则。审计委员会在2021年召开了5次会议。
欧文先生已被董事会指定为“审计委员会财务专家”，符合美国证券交易委员会基于其教育和工作经验公布的要求，这一点在上文欧文先生的传记中更为详细。
审计委员会协助董事会监督综合财务报表的完整性、对财务报告的内部控制、遵守法律和法规要求，以及WES和WES的经营政策和控制。审计委员会拥有(I)保留和终止我们的独立注册会计师事务所的唯一权力，(Ii)批准我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计服务和相关费用及其条款，以及(Iii)为预先批准我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计、审计相关、非审计和税务服务制定政策和程序。审计委员会还负责确认我们独立注册会计师事务所的独立性和客观性。我们的独立注册会计师事务所已被允许在必要时不受限制地接触审计委员会和我们的管理层。
特别委员会。 特别委员会由三名独立董事舒尔特先生(主席)、欧文先生和斯图尔特女士组成。特别委员会审查审计委员会认为可能涉及利益冲突的具体事项(包括与西方石油公司的某些交易)。特别委员会将按照我们的伙伴关系协定的规定，确定提交给它的利益冲突解决方案对我们是否公平合理。特别委员会的成员不是我们普通合伙人的官员或员工，也不是包括西方石油公司在内的相关各方的董事、官员或员工。我们的合伙协议规定，特别委员会真诚批准的任何事项将最终被视为对我们是公平合理的，并得到我们所有合伙人的批准，而普通合伙人不会违反其可能欠我们或我们的单位持有人的任何义务。特别委员会在2021年期间举行了七次会议。
ESG委员会。 ESG委员会由三名董事组成：布朗先生(主席)、福萨伯先生和克拉克女士。ESG委员会协助董事会监督与伙伴关系的活动和业绩相关的环境、社会和治理事项，包括与可持续性和气候变化相关的事项，并对利益攸关方对此类事项的关切给予适当关注和有效回应。ESG委员会在2021年期间举行了三次会议。
补偿委员会。2022年2月，董事会成立了薪酬委员会，以协助董事会评估、设计并建议董事会批准我们的高管和非雇员董事的薪酬。薪酬委员会由四名董事组成，梅斯特斯。斯图尔特(主席)和克拉克，以及班尼特和布朗先生。
非管理董事会议及与董事的沟通
在我们董事会的每个季度会议上，我们的所有独立董事在没有管理层参与或非独立董事参与的情况下召开执行会议。根据我们的企业管治指引，这些会议由董事会审计委员会及特别委员会主席轮流主持。
董事会欢迎对世界经济论坛及其业务提出的问题或意见。单位持有人或有兴趣的人士可通过BoardofDirector@westernmidstream.com或以下地址与董事会(包括任何个人董事)联系：董事名称，西中流控股公司C/o秘书，地址：德克萨斯州伍德兰兹家族，2800号伍德洛克森林大道9950号，邮编：2800。
道德准则、公司治理准则和董事会委员会章程
我们的普通合伙人已经通过了一项道德和商业行为守则(“道德守则”)，该守则适用于我们普通合伙人的首席执行官、首席财务官、首席会计官、财务总监和所有其他高级财务和会计官员。我们的道德准则也适用于WES的所有员工。如果普通合伙人修改了《道德守则》或批准了《道德守则》的豁免，包括默示放弃，我们将在我们的网站上披露信息。我们的普通合伙人还采纳了公司治理准则，概述了有关我们治理的重要政策和实践。
我们在我们网站的“治理”部分免费提供Www.westernmidstream.com，并打印给任何提出要求的单位持有人，我们的道德准则、公司治理准则、审计委员会章程、特别委员会章程、ESG委员会章程和薪酬委员会章程。欲索取印刷本，请发送电子邮件至Investors@westernmidstream.com，或发送至：投资者关系部，西部中流合作伙伴公司，LP，电话：(832)6361009，邮编：77380。我们网站上包含的或与我们网站相关的信息不会以引用方式并入本10-K表格中，因此不应被视为本报告或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告的一部分。
项目11.高管薪酬
薪酬问题探讨与分析
本薪酬讨论与分析(“CD&A”)描述了WES为其指定的高管(“NEO”)制定的2021年高管薪酬计划的材料要素、目标和原则、最近的薪酬决定，以及董事会在做出这些决定时考虑的因素。2021年的近地天体是：
| | | | | | | | |
| 名字 | | 职位 |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 首席执行官兼首席财务官总裁 |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 高级副总裁和首席运营官 |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | 高级副总裁，总法律顾问兼秘书长 |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 高级副总裁与首席商务官 |
查尔斯·G·格里菲(1) | | 前高级副总裁，运营与工程 |
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(1)格里菲于2021年12月31日离开韦斯公司。
执行摘要
在2019年西方公司合并后，WES进行了战略转变，成为一家职能独立的公司，因为我们认识到，在专注于中游的组织基础设施下运营我们的业务，并拥有专门负责WES的独立管理团队，将使WES定位于实现长期成本效益，提高WES服务提供的质量、安全性和可靠性，并更具竞争力，从而促进WES单位持有人创造长期价值。我们的执行管理团队在阿纳达科或西方石油公司没有任何剩余的角色或责任，他们在2019年8月至2019年年底期间被带到WES执行这一过渡。组织结构的这种变化仍然是一项重要的任务，继续为我们的所有薪酬决定提供信息，包括薪酬水平、短期和长期激励计划的设计、这些计划中使用的WES特定指标的确定，以及我们提供的福利计划。
2021年，我们的董事会在高管薪酬方面采取了以下关键行动：
•执行我们所有官员的单位所有权指导方针；
•审查并对高管基本工资、目标奖金机会和长期激励奖励进行薪酬调整；
•审查了我们的年度现金激励计划，并更新了业绩指标，以纳入ESG指标，扩展我们现有的安全措施，并包括自由现金流指标；
•更新了对我们业绩单位奖励的分配等价权的处理，以规定在业绩期间支付的分配的应计费用，在业绩期间结束时根据基本奖励的实际业绩以现金支付这种权利，而不是我们以前以当前为基础以单位支付分配等价权的做法；
•批准了西部中游合伙人有限责任公司高管离职计划和西部中游合伙人有限责任公司高管控制权变更计划；以及
•批准了西部中游储蓄恢复计划。
这些行动是为了推动我们向一家独立的中游公司转型，并使我们的高管薪酬计划进一步与WES的整体战略保持一致，提供对高管人才的吸引和留住，并使高管的兴趣与我们长期单位持有人的兴趣保持一致。
2021年业务和业绩亮点
2021年对WES来说继续是变革性的一年，因为它实施了支持2020年转型为独立中游公司的方案和政策。在执行这一过渡的同时，尽管世界性大流行带来了持续的挑战，但在2021财政年度，WES：
•在特拉华州盆地生产者活动水平上升的推动下，所有产品线的年终出口率都超过了预期。
•保持强劲的运营业绩，系统可用性连续第二年超过99%。
•产生了14.9亿美元的自由现金流，比2020年增长了20%以上，比2019年的3670万美元增加了约14.5亿美元。
•通过注销2021年到期的4.311亿美元高级债券和回购5亿美元的其他优先债券，超过了4.0倍的年终杠杆率目标，实现了约3.6倍的年终杠杆率目标，即净杠杆率3.5倍。
•完成了2.5亿美元的单位回购计划，在2021年回购了11,207,869个单位，总代价为2.175亿美元。
•尽管冬季风暴URI，但通过特拉华州生产商持续的优异表现、在承包额外第三方产量方面的商业成功以及可持续的成本节约，2021年调整后的EBITDA产生了高于预测的EBITDA。
•与去年相比增加了5%的分配。
•发布了我们的第二份ESG报告，并成立了董事会级别的ESG委员会。
我们如何做出薪酬决定
我们的董事会负责评估和批准合作伙伴关系的高级管理人员和董事的薪酬计划、政策和计划。董事会在审查行政人员薪酬的要素和作出薪酬决定时使用了若干资源。这些决定并不纯粹是公式化的，董事会在其认为适当的情况下行使判断和酌情决定权。尽管纽约证券交易所上市标准没有要求，但我们于2022年2月成立了薪酬委员会，协助董事会评估、设计并建议董事会批准我们高管和非雇员董事的薪酬。
薪酬哲学。我们的薪酬计划旨在吸引、留住和激励我们的高管团队成功管理一家独立的中游公司的运营。具体地说，我们的薪酬计划旨在：
•与单位持有人的利益保持一致；
•强调绩效薪酬，平衡短期和长期结果；
•奖励绝对和相对业绩；以及
•提供与我们整个行业的其他高管相比具有竞争力的总薪酬机会。
薪酬顾问。2021年，董事会继续聘请Meridian Compensation Partners，LLC(Meridian)作为其独立薪酬顾问，就各种高管薪酬事宜提供咨询。这是我们的董事会第二年完全负责与我们的近地天体有关的薪酬决定，也是我们第二年使用独立的薪酬顾问。2021年，子午线就我们的标杆同行群体、薪酬水平、薪酬组合、遣散费福利和整体高管薪酬计划设计提供了指导。独立高管薪酬顾问直接向董事会报告，并不向我们提供其他实质性服务。
标杆同行。在子午线公司的协助下，董事会在确定适当的同业公司集团以确定薪酬机会的基准时，考虑了几个因素。这些因素包括：规模和范围类似的中游企业、类似的高管角色和职责、相似的结构(主要是独立的战略和治理(无论是MLP还是C-Corp))，以及竞争相同高级管理人才的公司。在进行年度审查后，与用于评估2020年薪酬决定的同行组相比，同行组没有任何变化。
用于进行2021年高管基准评估的伙伴关系同行小组如下：
| | | | | | | | |
•Crestwood Equity Partners LP | | •麦哲伦中流合伙公司 |
•DCP中流LP | | •ONEOK，Inc. |
•启用中流合作伙伴LP | | •普莱恩斯全美管道有限公司 |
•EnLink Midstream，LLC | | •塔尔加资源公司 |
•Equitrans Midstream公司 | | •威廉姆斯公司 |
基准数据。为了协助审查我们高管薪酬计划的设计和结构，Meridian向董事会提供了对我们同行中的薪酬计划和实践的独立评估。这项评估包括薪酬数据和项目设计信息，这些信息是从每家公司最近的公开申报文件中获得的。在审查基准数据时，审计委员会审查了第25、50和75个百分位数的数据，但是，审计委员会没有针对基准数据的具体百分位数，在作出干事薪酬决定时，他们考虑到下文所述的其他考虑因素。
高管在制定高管薪酬中的作用。董事会， 在审阅了Meridian提供的信息并考虑了下文所述的其他因素后，根据Merdian的意见，确定了我们CEO的每个薪酬要素。在决定其他高管薪酬的每个要素时，董事会也会考虑我们首席执行官的建议。此外，在董事会的要求下，我们的高管可以评估我们薪酬和福利计划的设计，并提出与之相关的建议，包括与我们激励计划中使用的绩效衡量标准相关的建议。审计委员会没有义务执行这些建议。高管和其他人也可以应邀出席董事会会议，但在讨论其个人薪酬时，高管不会出席。
其他考虑因素。除上述资源外，董事会在作出薪酬决定时亦会考虑其他因素，例如个人经验、个人表现、内部薪酬公平、发展和接任情况，以及其他个人或组织情况，包括目前的市场和商业环境。关于以股权为基础的奖励，审计委员会还考虑此类奖励的费用以及构成执行干事目标总薪酬机会的每个要素的相对价值。
2021年年度薪酬计划
我们的高管薪酬方案包括直接薪酬和间接薪酬。我们认为，高管总薪酬机会的大部分应该以业绩为基础；然而，我们没有一个具体的公式来规定每个要素的总权重。我们的董事会制定了年度目标总薪酬计划，旨在支持WES的长期战略目标，并在行业实践中具有竞争力。
如下图所示，我们的近地天体目标年度直接薪酬的大部分都面临风险；我们首席执行官的薪酬为87%，其他近地天体的平均薪酬为75%。具体地说，我们首席执行官目标年度直接薪酬的72%和我们其他近地天体目标年度直接薪酬的平均55%通过其年度长期激励奖直接与WES的单位业绩挂钩。
定向年度直接薪酬
以上图表基于2021年薪酬行动分析中讨论的以下薪酬要素：2021年核定的基本工资；2021年目标奖金机会；以及2021年年度长期激励奖励的目标值。
直接薪酬元素。下表概述了我们2021年年度薪酬计划的直接薪酬要素。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 元素 | | 授奖 | | 绩效指标 | | 目的 |
| 基本工资 | | 现金 | | 不适用 | | 提供固定水平的有竞争力的薪酬，以吸引和留住高管人才。 |
| 基于股权的奖励 | | 基于时间的单位
(奖励的50%) | | 绝对单价 | | 基于时间的单位与绝对单价保持一致，并提供留存价值，特别是在一个动荡的行业。 |
| | 居留权单位
(奖励的25%) | | 三年资产回报率(ROA)
绝对单价 | | 近地天体单位鼓励近地天体将重点放在有效管理伙伴关系的资产上，以产生收益并提供保留价值。 |
| | 转弯单位
(奖励的25%) | | 三年相对单位持有人总回报(TUR)
绝对单价 | | TURE单元提供了我们的单价表现与行业同行的有效比较，并提供了保留价值。 |
| 年度现金奖励 | | 现金 | | 可控现金成本
系统可用性
可自由支配资本支出
杠杆
自由现金流
安全与ESG | | 通过为短期财务和运营结果提供奖励，激励近地天体专注于与世界经济组织的业务目标一致的领域，并在这些领域脱颖而出。 |
2021年赔偿诉讼分析
以下是董事会在2021年就我们的每一项直接薪酬内容采取的具体行动的讨论。每个要素每年都会进行审查，除非情况需要更频繁地审查，如晋升、其他职责变动、重大公司事件或市场状况的重大变化。
基本工资。在确定每个近地天体的基本工资水平时，董事会考虑了若干因素，包括每个管理人员的经验、个人业绩、内部薪酬公平、发展和其他个人或组织情况，包括目前的市场和商业环境。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 截止日期的薪金
February 23, 2020 ($) | | 截止日期的薪金
February 21, 2021 ($) | | 更改百分比 |
| 余先生 | | 650,000 | | | 725,000 | | | 11.5 | % |
| 柯林斯先生 | | 455,000 | | | 475,000 | | | 4.4 | % |
戴尔先生(1) | | — | | | 400,000 | | | 不适用 |
| 伯恩先生 | | 405,000 | | | 405,000 | | | — | % |
| 格里菲先生 | | 405,000 | | | 405,000 | | | — | % |
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(1)戴尔先生不是2020年的近地天体。
余承东的加薪是为了让他的薪水更接近首席执行长职位的同行基准数据的中位数。柯林斯先生的加薪是基于同行基准数据和内部薪酬调整考虑。
基于股权的长期激励奖励。我们的董事会在2021年没有改变我们的年度长期激励计划的整体结构，该计划包括基于时间的单位和基于业绩的单位的组合。这种基于时间的奖励和基于业绩的奖励的使用，旨在提供基于股权的工具的组合，这些工具在绝对和相对方面都是基于业绩的，同时还鼓励留住员工。虽然我们计划的整体结构在2021年没有改变，但我们确实在归属期间更新了分配等价权的处理。分配等价权现在以现金相对于单位支付，业绩单位的分配等价权现在根据实际业绩计提并在业绩期间终了时支付，而不是按当前基础支付。这一变化是为了增加价值交付与公司业绩的整体联系。我们以股权为基础的长期激励计划旨在奖励我们的高管人员持续的长期单位业绩。该计划占我们首席执行官目标年直接薪酬的72%，占我们其他近地天体目标年直接薪酬的55%。
基于时间的单位。这些单位占2021年年度长期奖励总额的50%，在三年内每年授予一次，但近地天体的继续服务须持续到适用的归属日期。一旦授予，奖励将以WES单位结算。基于时间的奖励的分配等价权在归属期间以现金当期支付。
资产回报率单位(“ROA单位”)。董事会将ROA确定为2021年年度长期激励奖励的25%的业绩标准。在三年的业绩期间，每年的净资产收益率计算如下：
在三年业绩期间获得的实际ROA单位数将以WES在业绩期间的平均年ROA业绩为基础。下表反映了用于确定所赚取ROA单位数的支付比例。如果业绩落在一个完整的百分比之间，则支出将线性插补。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| WES 3年平均ROA | 19% | 18% | 17% | 16% | 15% | 14% | 13% | 12% | 11% |
| 以目标的百分比表示的支出 | 200% | 175% | 150% | 125% | 100% | 75% | 50% | 25% | 0% |
获得的ROA单位数将在履约期结束和董事会认证我们的ROA结果后以WES单位的形式支付。在绩效期间对ROA单位进行的分配等价权将根据基础奖励的实际绩效结果在绩效期间结束时应计并以现金支付。
总单位回报业绩单位(“TUR单位”)。董事会确定了2021年年度长期激励奖励的25%的业绩标准为相对TUR。这些单位基于我们在三年绩效期间的相对TUR表现，TUR计算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 履约期最后30个交易日的平均收盘价 | | 减号 | | 履约期开始前30个交易日的平均收盘价 | | 加 | | 业绩期间按普通单位支付的分配(基于除息日期) |
| | | | | | | | |
| 除以 |
| | | | | | | | |
| 履约期开始前30个交易日的平均收盘价 |
2021年TUR大奖的行业同行名单如下：
| | | | | | | | |
•Antero Midstream公司 (1) | | •Equitrans Midstream公司 (1) |
•Crestwood Equity Partners LP | | •麦哲伦中流合伙公司 |
•DCP中流LP | | •普莱恩斯全美管道有限公司 |
•EnLink Midstream，LLC | | •塔尔加资源公司(1) |
(1)这些公司于2021年加入同业集团，以取代EQM Midstream Partners LP、Enable Midstream Partners LP和Noble Midstream Partners，这些公司在授予时不再公开交易或已宣布导致其不再公开交易的交易。
如果在业绩期间，一家同行公司被收购，不再存在，不再是公开交易的合伙企业，申请破产，剥离其25%或更多的资产，或者出售其全部或几乎所有资产，则该合伙企业应被视为在业绩期间相对TUR排名中垫底。
在三年绩效期间获得的实际TUR单位数将基于WES在绩效期间的相对TUR表现。下表反映了用于确定所赚取的TUR单位数的支付表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 最终相对排名 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 以目标的百分比表示的支出 | 200% | 175% | 150% | 125% | 100% | 75% | 50% | 25% | 0% |
| | | | | | | | | |
赚取的TUR单位数将在履约期结束和董事会认证我们的相对TUR表现后以WES单位的形式支付。在履约期间对TUR单位进行的分配等价权在履约期间结束时应计并以现金形式支付，其基础是基础奖励的实际业绩。
2021年股权奖。自2021年2月18日起，董事会根据西部天然气股权合作伙伴，LP 2017长期激励计划批准了以下年度长期激励奖励。这些奖项包括在
基于计划的奖励表。授予近地天体的2021年年度股权奖励的目标值，与前一年的年度奖励目标值相比，平均增加了约18%。在决定年度股权奖励时，董事会考虑了我们的同行基准数据、内部薪酬公平、留任问题以及当前的近地天体单位所有权水平。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 目标LTI值合计(美元)(1) | | 基于时间的单位(50%) | | 转角单位(25%) | | 居留权单位(25%) |
| 名字 | | | 单位数量(#) | | 目标值(美元) | | 单位数量(#) | | 目标值(美元) | | 单位数量(#) | | 目标值(美元) |
| 余先生 | | 4,000,000 | | | 125,945 | | | 2,000,000 | | | 62,972 | | | 1,000,000 | | | 62,972 | | | 1,000,000 | |
| 柯林斯先生 | | 1,500,000 | | | 47,229 | | | 750,000 | | | 23,615 | | | 375,000 | | | 23,615 | | | 375,000 | |
| 戴尔先生 | | 850,000 | | | 26,763 | | | 425,000 | | | 13,382 | | | 212,500 | | | 13,382 | | | 212,500 | |
| 伯恩先生 | | 700,000 | | | 22,040 | | | 350,000 | | | 11,020 | | | 175,000 | | | 11,020 | | | 175,000 | |
格里菲先生(2) | | 800,000 | | | 25,189 | | | 400,000 | | | 12,594 | | | 200,000 | | | 12,594 | | | 200,000 | |
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(1)董事会批准的目标LTI值与薪酬摘要表和基于计划的奖励表中报告的值不同，后者是根据FASB ASC主题718计算的。
(2)根据Griffie先生的奖励协议条款，在他离开WES时，他按比例获得了这些奖励的一部分。
表演所有权奖。除了年度奖励外，董事会还于2021年2月核准了对每个近地天体的一次性业绩所有权奖励。授予这些奖励是为了增加我们高管的股权持有量，他们都是2019年新任命到WES的。它们以TUR单位和ROA单位的形式发放，以便交付的全部价值直接与伙伴关系的业绩挂钩并取决于伙伴关系的业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 目标值(美元)(1) | | 数量
转弯单位(#) | | 数量
居留权单位(#) |
| 余先生 | | 1,500,000 | | | 47,229 | | | 47,229 | |
| 柯林斯先生 | | 750,000 | | | 23,615 | | | 23,615 | |
| 戴尔先生 | | 425,000 | | | 13,382 | | | 13,382 | |
| 伯恩先生 | | 350,000 | | | 11,020 | | | 11,020 | |
格里菲先生(2) | | 400,000 | | | 12,594 | | | 12,594 | |
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(1)董事会批准的目标LTI值与薪酬摘要表和基于计划的奖励表中报告的值不同，后者是根据FASB ASC主题718计算的。
(2)根据Griffie先生的奖励协议条款，在他离开WES时，他按比例获得了这些奖励的一部分。
基于绩效的年度现金奖励-WES现金奖金计划。我们的董事会已经批准了我们美国激励薪酬计划下的WES现金奖金计划(“WCB计划”)。根据WCB计划，年度现金奖金由符合条件的员工获得，包括我们的近地天体，考虑到特定业务目标和个人业绩目标的实现情况。董事会在决定WCB计划下的整体表现方面拥有完全的酌情权，并可根据其认为相关的因素调整奖金支出。
2021年2月，董事会批准了我们每个近地天体的个人目标奖金美元价值，如下表所示。
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| | 2020年目标奖金 | | 2021年目标奖金 |
| 名字 | | $ | | 工资的百分比 | | $ | | 工资的百分比 |
| 余先生 | | 650,000 | | 100% | | 833,750 | | 115% |
| 柯林斯先生 | | 390,000 | | 86% | | 475,000 | | 100% |
戴尔先生(1) | | — | | — | | 275,000 | | 69% |
| 伯恩先生 | | 330,000 | | 81% | | 330,000 | | 81% |
| 格里菲先生 | | 345,000 | | 85% | | 345,000 | | 85% |
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(1)戴尔先生不是2020年的近地天体。
2021年目标奖金的变化是基于对我们同行基准数据的审查和内部薪酬公平考虑。
性能指标。 2021年2月，董事会批准了业绩衡量和目标，以协助确定截至2021年12月31日的一年业绩期间的WCB方案下的年度现金奖励。我们的年度激励计划旨在包括支持我们的主要业务战略的措施，即通过安全地提供高于平均水平的客户服务和系统可用性，并随着时间的推移获得新业务，同时实现成本效益和优化我们的财务状况，为我们的单位持有人创造长期价值。2021年WCB计划的总体设计类似于2020年WCB计划，但进行了调整，将定量ESG指标纳入计划(总体积泄漏率和社会参与度)，并扩展我们的安全组件，以包括TRIR之外的DART。自由现金流也被添加到2021年WCB计划中，以纳入与可用于向我们的单位持有人进行季度分配的现金相关的措施。
下表反映了伙伴关系2021年的业绩指标、业绩目标和这些指标下的业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 绩效指标 | | 相对权重系数 | | WCB计划
性能
目标 | | WCB计划绩效 结果(1) |
| 可控现金成本 | | 25% | | | | |
运营与维护费用占调整后毛收入的百分比 margin (16.75%) (2) | | | | 21.8% | | 20.8% |
可控现金并购(8.25%)(3) | | | | $123MM | | $120.5MM |
系统可用性(4) | | 15% | | > 99% | | 99.2% |
可自由支配的增长资本支出(5) | | 15% | | | | $192MM |
杠杆率(6) | | 15% | | 3.8x | | 3.4x |
自由现金流(7) | | 15% | | $1,200MM | | $1,626.4MM |
| 安全与ESG | | 15% | | | | |
TRIR(9%)(8) | | | | 0.30 | | 0.34 |
DART(3%)(9) | | | | 0.06 | | 0.13 |
TVSR (1.5%) (10) | | | | 10.00 | | 7.30 |
社交参与度(1.5%)(11) | | | | 50%的员工志愿者参与 | | 62.2%
参与 |
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(1)这些业绩结果反映董事会酌情调整特定的计划外项目，包括但不限于冬季风暴URI的影响、支持计划外生产商发展的预算外增长资本支出、与COVID相关的可记录事件对我们安全结果的影响，以及某些其他计划外支出。
(2)营运及维修开支占经调整毛利业绩的百分比反映董事会酌情调整以剔除冬季风暴URI及某些其他计划外开支的影响。这些调整增加了调整后的毛利率(定义见关键绩效指标在第II部分，本表格10-K的第7项下)增加580万美元。
(3)可控现金一般和行政费用(“G&A”)，不包括限制性股票单位、奖金和福利费用。
(4)系统可用性是对WES客户体验到的与其天然气系统、石油系统和水处理井相关的“真实”平均可用性的衡量。它考虑日均实际业务量与预期日业务量的比率，并包括所有有经验的停机时间来源，如计划内和计划外停机时间、物流停机时间等。总可用性分数是加权平均值，更侧重于毛利率较高的资产。
(5)可自由支配增长资本支出是指基于权责发生制的资本支出，包括与股权投资相关的支出，不包括维护资本支出(如WES的财务报表所定义)、资本化利息以及与Chipeta的25%第三方权益相关的资本支出。
(6)杠杆率的计算方法是2021年12月31日，即未偿还本金债务除以往绩12个月调整后EBITDA。业绩结果反映董事会酌情排除某些计划外项目对可控现金成本和未编入预算的增长资本支出的影响。这些调整增加了调整后的EBITDA(定义见关键绩效指标在第II部分，本表格10-K的第7项下)增加4,890万美元。
(7)自由现金流业绩反映董事会酌情决定不计入与未编入预算的增长资本支出相关的支出以及影响可控现金成本的某些计划外项目。这些调整增加了自由现金流(定义见关键绩效指标在第II部分，本表格10-K的第7项下)增加1.363亿美元。
(8)总可记录事故率(“TRIR”)包括导致以下任何一种情况的伤害或疾病：休工天数、限制工作或调换工作、急救以外的医疗、意识丧失或死亡。
(9)DART指的是休假、受限或转移的天数。
(10)总体积泄漏率(“TVSR”)包括释放的mscf加上边界层溢出/操作的BOE总量。
(11)社会参与包括通过关注当地非营利组织的WES协调活动参与员工志愿者活动，或通过注册的501(C)3参与个人志愿者时间。
2021年WCB计划绩效评估。 在根据WCB计划评估公司业绩时，董事会根据上文披露的本年度预先设定的目标考虑了我们的业绩，并考虑了某些计划外项目的影响，包括可报告的COVID案例对我们TRIR结果的影响、本年度为支持计划外生产商发展而产生的未预算增长资本支出的影响以及冬季风暴URI的财务影响。在审查了这些具体的可量化项目后，委员会决定行使其自由裁量权并将其影响排除在总体方案结果之外是适当的。在对这些计划外项目进行调整后，并考虑到总体非凡的财务和运营业绩，董事会批准了2021年WCB计划下168%的派息。董事会认为，这是对WES在2021年的集体表现的一种审慎和适当的回应，符合我们奖励绝对和相对业绩的薪酬理念，并通过促进员工的留任、激励和敬业度来与单位持有人的利益保持一致。
2021年实际获得的奖金。 我们近地天体2021年的现金奖金如下表所示，并反映在薪酬汇总表的“奖金”和“非股权激励计划薪酬”栏中。
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名字 | | 目标
奖金(美元) | | | | 2021年WCB计划的董事会评估 | | | | 现金红利
获奖金额(美元) |
| 余先生 | | 833,750 | | x | | 168% | | = | | 1,400,700 |
| 柯林斯先生 | | 475,000 | | x | | 168% | | = | | 798,000 |
| 戴尔先生 | | 275,000 | | x | | 168% | | = | | 462,000 |
| 伯恩先生 | | 330,000 | | x | | 168% | | = | | 554,400 |
| 格里菲先生 | | 345,000 | | x | | 168% | | = | | 579,600 |
间接薪酬要素
如下表所示，合作伙伴关系提供某些福利和额外福利(被视为间接薪酬要素)，这些福利和福利在我们行业内被认为是典型的，是吸引和留住高管人才所必需的。间接薪酬的每个要素的价值通常在我们的行业内具有竞争力。
| | | | | | | | |
| 间接薪酬要素 | | 主要目的 |
| 退休福利 | | •吸引有才华的高管，并奖励他们延长服务时间 •为管理人员提供安全和税收优惠的工具，以便有效地为退休储蓄 |
| 其他福利(例如，医疗保健、带薪休假、残疾和人寿保险)和津贴 | | •增强高管福利和财务安全 •提供具有竞争力的薪酬，以吸引和留住高管人才，但不构成高管薪酬的重要组成部分 |
| 遣散费福利 | | •在动荡和整合的行业中吸引并帮助留住高管 •在高管非自愿终止雇佣后提供过渡性收入 •在控制权发生变化时，促进管理独立性，并帮助留住、稳定和集中高管 |
退休福利。我们的所有员工，包括我们的近地天体，都有资格参加西部中游储蓄计划，这是一项由WES维护的符合纳税条件的储蓄计划。于2021年11月，本公司董事会批准了西部中游储蓄恢复计划，该计划是一项非限制性递延补偿计划，旨在规定如果没有限制符合税务条件的储蓄计划下的福利金额的国内税法(IRC)限制，参与者本应有资格获得的雇主供款被推迟。在实施储蓄恢复计划之前，董事会核准在2021年向雇员，包括我们的近地天体一次性支付一笔现金，数额为雇主为其2020年合格收入的储蓄计划账户分配的缴款金额，而不考虑IRC的限制。2020年前，我们的近地天体参加了其传统雇主(西方或阿纳达科)提供的退休计划。当他们的工作于2019年12月31日转移到合伙企业时，他们不再参与这些计划，我们不负责与这些先前福利相关的任何费用。
其他好处。 我们提供 其他福利，如医疗、牙科、视力、灵活支出和健康储蓄账户、带薪休假、人寿保险和向我们的高管提供残疾保险。这些福利也提供给所有其他符合条件的美国员工。
额外的待遇。我们提供有限数量的额外福利，包括每年最高可达4000美元的财务咨询、税务准备和遗产规划服务费用的报销，以及个人超额责任保险的报销。与额外津贴有关的费用应酌情计入执行干事并视为应纳税收入。我们不提供这些额外津贴的税收总额。所提供额外津贴的增支费用列在“所有其他报酬”一栏和“报酬汇总表”的附注中。
遣散费福利。于2021年8月，本公司董事会批准了西部中游合伙人有限责任公司高管离职计划(“ESP”)和西部中游合伙人LP高管控制权变更离职计划(“CIC计划”)。
高管离职计划。ESP向参与者(包括我们的近地天体)提供遣散费福利，如果他们的雇佣关系不是出于“原因”，或者如果参与者因“正当理由”而辞职。在及时执行和不撤销索赔释放的前提下，参与者有资格享受以下福利：
•相当于首席执行官基本工资和年度目标奖金之和的2.0倍，以及其他近地天体基本工资和年度目标奖金之和的1.5倍；
•终止年度按比例分配的年度奖金，根据实际业绩支付；
•终止后，继续按雇员费率参加合伙企业的基本生活、医疗和牙科计划，最长达24个月；
•按比例分配任何未授予的长期奖励，包括按时间和按业绩计算的奖励，按比例分配按比例计算的绩效奖励，按比例根据原奖励协议下的实际业绩计算，并在考绩期末支付；
•为期长达九个月的再就业服务；及
•任何应计的，但截至终止之日仍未使用的假期工资；
管理层变更控制分流计划。CIC计划向参与者(包括我们的近地天体)提供遣散费，条件是他们的雇佣关系在控制权变更完成前180天或之后、控制权变更完成后两年内(“保护期”)终止，或参与者在控制权变更完成前180天或之后因“充分理由”辞职。在及时执行和不撤销索赔释放的前提下，参与者有资格享受以下福利：
•相当于首席执行官基本工资和年度目标奖金之和的2.99倍，以及其他近地天体基本工资和年度目标奖金之和的2.0倍；
•终止年度的按比例计算的奖金，根据目标业绩和实际业绩的较大者确定；
•终止后，继续按雇员费率参加合伙企业的基本生活、医疗和牙科计划，最长达24个月；
•完全授予任何未授予的长期奖励，包括基于时间的奖励和基于业绩的奖励，基于业绩的奖励以目标业绩和实际业绩之间的较大者为准；
•为期长达九个月的再就业服务；及
•任何应计的，但截至终止之日仍未使用的假期工资；
然而，ESP和CIC计划于2021年8月生效，因为我们仍处于西方合并引发的两年控制权更改期内，直到2022年8月8日，在某些终止方案中，NEO可能有资格获得与遗留的Anadarko Petroleum Corporation修订和重新签署的控制权变更服务计划(“Anadarko COC计划”)相关的遣散费福利。如果近地天体触发了Anadarko COC计划和ESP计划下的遣散费福利，他们将根据提供更大福利的计划总体上获得福利。在任何情况下，NEO都不会获得重复的遣散费福利。新计划和任何遗留计划下的福利的详细讨论包含在下面的终止或控制变更后的潜在付款部分，包括讨论在Griffie先生于2021年12月31日离开合伙人时应支付给他的ESP福利。
额外的补偿政策和规定
下面讨论了我们与整个高管薪酬计划相关的其他政策和规定。
股权赠与实践。WES维持着西部天然气股权合作伙伴LP 2012长期激励计划、西部天然气合作伙伴LP 2017长期激励计划和西部中游合作伙伴LP 2021长期激励计划，这些计划管理股权和基于股权的奖励的发放。根据这些计划的规定，董事会有权向我们的第16条人员授予股权奖励。授予日的公允价值以董事会指定的授予日WES单位在纽约证券交易所的收盘单价为基础。授权日TUR单位的公允价值还包括授权日奖励的估计支付百分比。
股权指导方针。2021年2月，为了协调高管和单位持有人的利益，董事会批准了高管股权指导方针，如下所述。预计高管应在个人首次当选为该职位之日起五年内遵守这些指导方针。不符合最低拥有权指引的人员不得出售任何西中流单位，直至他或她符合指引，并会在任何此类出售后继续符合指引。在确定股权水平时，我们包括高管的直接单位持有量(包括由生前信托或由高管控制的家族合伙企业或公司持有的单位，除非高管明确放弃该等单位的实益所有权)和长期激励奖励，包括基于时间的限制性单位奖励和既得业绩单位奖励。未授予的业绩单位奖励不计入所有权指导方针。
| | | | | | | | |
| 职位 | | 基本工资的倍数 |
| 首席执行官 | | 6 |
| 首席财务官/首席运营官 | | 4 |
| 其他高级副总裁 | | 3 |
| 副总统 | | 1 |
追回条款。根据我们根据西部天然气股权合作伙伴，LP 2017长期激励计划授予的2021年长期激励奖励的条款，如果WES因合伙企业的重大不合规、由于不当行为、证券法规定的任何财务报告要求而被要求准备会计重述，以及如果接受者故意从事不当行为(无论他们是否根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第304条被自动没收的个人)，董事会(或委托计划管理人)可决定，收款人必须向WES偿还在首次公开发行或向证券交易委员会(以最先发生者为准)提交体现这种财务报告要求的财务文件后12个月期间所赚取或应计的任何赔偿金。
禁止衍生品交易和对冲。我们的内幕交易政策明确禁止董事、高级管理人员和指定员工直接或间接与WES证券(包括作为薪酬计划的一部分收到的股权证券以及个人获得的WES股权证券)挂钩的股权衍生工具或其他金融工具(包括但不限于期权、看跌期权、看跌期权、掉期、套期、远期合约、对冲、交易所基金或卖空)。
税法方面的考虑。我们是一家有限合伙企业，适用于美国联邦所得税。因此，支付给我们的近地天体的补偿不受IRC第162(M)条规定的扣除限制的限制。我们的补偿计划的结构旨在免除或遵守IRC第409a条的规定。
薪酬委员会报告
虽然我们在2022年2月成立了赔偿委员会，但该委员会没有参与2021年的赔偿进程。在2021年期间，我们和我们的普通合伙人都没有薪酬委员会。董事会已审查和讨论了薪酬问题的探讨与分析与管理层进行了上述阐述，并在此审查和讨论的基础上，批准将其包括在10-K表格中。
西部中流控股有限公司董事会：
彼得·J·班尼特
迈克尔·P·尤尔
奥斯卡·K·布朗
妮可·E·克拉克
弗雷德里克·A·福萨伯
肯尼斯·F·欧文
David·舒尔特
丽莎·A·斯图尔特
高管薪酬
在2020年前，我们没有直接聘用任何负责管理或运营我们业务的人员。相反，我们由我们的普通合伙人管理，我们的高管是阿纳达科和西方石油公司的员工。在此期间，我们对高管薪酬的补偿受综合协议的约束。2019年12月，我们与西方石油签署了几项协议，使我们能够作为一家独立的企业运营。这些协议中包括服务协议，该协议将WES的管理团队从西方公司转移到WES公司。
薪酬汇总表
下表汇总了我们在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度内为近地天体支付的补偿金额。2019年，这些数额反映了阿纳达科公司和西方石油公司根据综合协议分配给我们的近地天体补偿部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名称和主要职位 | | 年 | | 薪金 ($) (1) | | | | 奖金 ($) (2) | | 库存
奖项 ($) (3) | | 非股权
激励计划
补偿 ($) (4) | | 所有其他
补偿 ($) (5) | | 总计
($) |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 2021 | | 713,462 | | | | | 416,041 | | | 6,259,276 | | | 984,659 | | | 344,607 | | | 8,718,045 | |
| 首席执行官总裁 | | 2020 | | 641,346 | | | | | 617,500 | | | 4,133,602 | | | — | | | 42,439 | | | 5,434,887 | |
| 和首席财务官 | | 2019 | | 147,981 | | | | | — | | | 1,080,029 | | | 162,000 | | | 43,252 | | | 1,433,262 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 2021 | | 471,923 | | | | | 237,025 | | | 2,575,436 | | | 560,975 | | | 204,045 | | | 4,049,404 | |
| 高级副总裁和 | | 2020 | | 461,923 | | | | | 370,500 | | | 1,757,410 | | | — | | | 41,500 | | | 2,631,333 | |
| 首席运营官 | | 2019 | | 138,462 | | | | | — | | | 500,049 | | | 168,000 | | | 25,826 | | | 832,337 | |
克里斯托弗·B·戴尔 (6) | | 2021 | | 388,462 | | | | | 137,225 | | | 1,459,424 | | | 324,775 | | | 100,514 | | | 2,410,400 | |
| 高级副总裁， | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总法律顾问兼秘书 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 2021 | | 405,000 | | | | | 164,670 | | | 1,201,841 | | | 389,730 | | | 181,082 | | | 2,342,323 | |
| 高级副总裁和 | | 2020 | | 417,692 | | | | | 313,500 | | | 981,448 | | | — | | | 41,725 | | | 1,754,365 | |
| 首席商务官 | | 2019 | | 136,500 | | | | | — | | | 1,250,029 | | | 154,932 | | | 10,680 | | | 1,552,141 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | 2021 | | 405,000 | | | | | 172,155 | | | 1,373,517 | | | 407,445 | | | 1,407,969 | | | 3,766,086 | |
| 前高级副总裁， | | 2020 | | 401,154 | | | | | 327,750 | | | 1,085,394 | | | — | | | 38,231 | | | 1,852,529 | |
| 运营与工程 | | 2019 | | 73,077 | | | | | — | | | 208,008 | | | 70,154 | | | 18,360 | | | 369,599 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)2021年和2020年的数额反映了每个干事的全额基本工资支出。2019年的金额反映了阿纳达科和西方根据综合协议分配给我们的基本工资支出。
(2)2021年，本栏反映的年度现金奖金部分归因于董事会在评估截至2021年12月31日的年度WCB计划下的业绩结果时行使其酌情权，如薪酬问题的探讨与分析。此栏反映了截至2020年12月31日的年度WCB计划下的年度现金奖金。
(3)对于2021年和2020年，此列反映了根据FASB ASC主题718(不考虑没收风险)计算的基于时间的单位、ROA单位和TUR单位的总授予日期公允价值。授予日以时间为基础的单位和ROA单位的公允价值等于授予的单位数乘以授予日的WES收盘单价。授权日TUR单位的公允价值是根据授权日的蒙特卡洛估值计算的。假设支付200%，截至授予日期，2021年ROA单位奖励的最高价值分别约为350万美元、150万美元、戴尔、伯恩和格里菲，分别为350万美元、150万美元、85万美元、70万美元和80万美元。假设支付200%，截至授予日期，2021年TUR单位奖励的最高价值分别约为500万美元、220万美元、Dial、Bourne和Griffie，分别为220万美元、220万美元、120万美元、100万美元和110万美元。在实际授予裁决时最终实现的价值可能等于也可能不等于这个确定的价值。2021年和2020年的数额反映了年内授予的全部授予日期的公允价值。2019年的数额反映了根据综合协议分配的授予日期和2019年授予的奖励的公允价值。有关奖项的估值假设的讨论，请参见附注15--基于股权的薪酬在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。有关2021年颁发的奖项的信息，请参阅2021年基于计划的奖项的授予桌子。
(4)2021年，本栏反映了根据2021年WCB计划，根据我们未经调整的业绩结果计算的年度现金奖金的部分。2019年，这些金额反映了根据阿纳达科和西方计划分配给我们的截至2019年12月31日的年度现金奖金薪酬。
(5)2019年，本栏中的金额反映了分配给我们的与阿纳达科和西方石油公司退休和储蓄计划相关的薪酬支出。2021年的数额详见下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 合伙企业支付给员工的401(K)计划和储蓄恢复计划(美元) | | 财务/税务/产业规划(元) | | 其他(美元) (i) (ii) | | 总计(美元) |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 199,644 | | | 3,112 | | | 141,851 | | | 344,607 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 126,363 | | | 4,000 | | | 73,682 | | | 204,045 | |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | 86,305 | | | 3,134 | | | 11,075 | | | 100,514 | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 122,145 | | | 1,775 | | | 57,162 | | | 181,082 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | 124,568 | | | 4,000 | | | 1,279,401 | | | 1,407,969 | |
________________________________________________________________
(i) 对于Ure、Collins、Dial和Bourne先生，这些金额反映了合伙企业在2021年支付的一次性现金，即本应分配到他们2020年合格收入的储蓄计划账户的金额，而不考虑IRC的限制。余承东的这笔钱包括了不到500美元的与公司相关的配偶差旅费用。
(Ii)就Griffie先生而言，这笔款项包括上文脚注所述的一次性现金付款130,841美元；根据执行离职计划应付的福利1,125,000美元；以及他终止应计但未使用的带薪休假余额23,560美元。
(6)在截至2020年12月31日和2019年12月31日的几年里，戴尔都不是近地天体。
2021年基于计划的奖项的授予
下表列出了年度现金奖励、股权激励计划奖励和单位奖励的相关信息。股权激励计划和单位奖励是根据西部天然气股权合作伙伴，LP 2017年长期激励计划在2021年期间授予每个近地天体的，如下所述。
非股权激励计划奖励(WCB计划)。披露的价值反映了WES WCB计划下的估计现金支出，如薪酬问题的探讨与分析。如果没有达到业绩的门槛水平，支出可以是零。如果达到最高绩效水平，则计划资金上限为所有参与者总目标支出的200%。
股权激励计划奖(ROA单位和TUR单位)。披露的值反映了ROA单位和相对TUR单位的授予日期公允价值，如薪酬问题的探讨与分析。根据WES的表现和在截至2023年12月31日的三年服务期间内的持续服务，人员可获得目标奖励的0%至200%。赚取的绩效单位以共同单位的形式结算。奖励包括根据实际业绩在履约期结束时以现金支付的串联分配等值权利。
以时间为基础的单位奖。披露的价值反映了基于时间的单位奖励的授予日期公允价值，这些单位奖励从2022年2月12日开始在三年内按比例授予。奖励包括在当前基础上以现金支付的串联分配等价权。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 所有其他
单位奖：
单位数
(#) | | 授予日期 公允价值 单位奖的数量 ($) (2) |
| | | | 预计未来支出
在非股权下
奖励计划奖 | | 估计的未来支出 股权激励计划奖 | | |
名称和
奖项类型 | | 授予日期 | | 阀值
($) | | 目标
($) | | 极大值 ($) (1) | | 阀值
(#) | | 目标
(#) | | 极大值
(#) | | |
| 迈克尔·P·尤尔 | | — | | | — | | | 833,750 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于时间的单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 125,945 | | | 2,000,007 | |
| 居留权单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 27,550 | | | 110,201 | | | 220,402 | | | — | | | 1,749,992 | |
| 转弯单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 27,550 | | | 110,201 | | | 220,402 | | | — | | | 2,509,277 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | — | | | — | | | 475,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于时间的单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 47,229 | | | 749,997 | |
| 居留权单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 11,808 | | | 47,230 | | | 94,460 | | | — | | | 750,012 | |
| 转弯单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 11,808 | | | 47,230 | | | 94,460 | | | — | | | 1,075,427 | |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | — | | | — | | | 275,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于时间的单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26,763 | | | 424,996 | |
| 居留权单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 6,691 | | | 26,764 | | | 53,528 | | | — | | | 425,012 | |
| 转弯单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 6,691 | | | 26,764 | | | 53,528 | | | — | | | 609,416 | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | — | | | — | | | 330,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于时间的单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,040 | | | 349,995 | |
| 居留权单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 5,510 | | | 22,040 | | | 44,080 | | | — | | | 349,995 | |
| 转弯单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 5,510 | | | 22,040 | | | 44,080 | | | — | | | 501,851 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | — | | | — | | | 345,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于时间的单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,189 | | | 400,001 | |
| 居留权单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 6,297 | | | 25,188 | | | 50,376 | | | — | | | 399,985 | |
| 转弯单位 | | 02/18/2021 | | — | | | — | | | — | | | 6,297 | | | 25,188 | | | 50,376 | | | — | | | 573,531 | |
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(1)非股权激励计划的最高总资金为所有参与者目标支出总额的200%，但没有设定个人最高限额。
(2)这些数额反映了根据财务会计准则委员会第718号专题计算的2021年向近地天体作出的奖励在授予日的公允价值。行政人员在实际授予裁决时最终实现的价值可能等于也可能不等于确定的价值。有关奖项的估值假设的讨论，请参见附注15--基于股权的薪酬在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
2021年年底杰出股票奖
下表反映了截至2021年12月31日每个近地天体的未偿还股权奖励。所显示的市值是基于WES在2021年12月31日的收盘价22.27美元。该表不包括之前根据西方LTIP计划授予的任何未完成奖励，根据2019年12月服务协议的条款，合作伙伴不再偿还西方在2020年前授予的这些奖励的费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 单位奖 |
| | | | | | 股权激励计划奖 |
| | 受限制单位(1) | | 绩效单位(2) |
| | | 数量
已拥有的单位
未归属
(#) | | 拥有以下条件的单位的市值
未归属
($) | | 未赚取单位数
尚未归属于
(#) | | 市场或派息
未归属的未赚取单位的价值
($) |
| 名字 | | | | |
| 迈克尔·P·尤尔 | | | | | | | | |
| 基于时间的单位 | | 229,981 | | | 5,121,677 | | | — | | | — | |
| 居留权单位 | | — | | | — | | | 231,039 | | | 5,145,239 | |
| 转弯单位 | | — | | | — | | | 207,977 | | | 4,631,648 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | | | | | | | |
| 基于时间的单位 | | 90,925 | | | 2,024,900 | | | — | | | — | |
| 居留权单位 | | — | | | — | | | 99,345 | | | 2,212,413 | |
| 转弯单位 | | — | | | — | | | 89,470 | | | 1,992,497 | |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | | | | | | | |
| 基于时间的单位 | | 49,651 | | | 1,105,728 | | | — | | | — | |
| 居留权单位 | | | | | | 53,175 | | | 1,184,207 | |
| 转弯单位 | | | | | | 47,500 | | | 1,057,825 | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | | | | | | | |
| 基于时间的单位 | | 47,009 | | | 1,046,890 | | | — | | | — | |
| 居留权单位 | | — | | | — | | | 48,491 | | | 1,079,895 | |
| 转弯单位 | | — | | | — | | | 43,936 | | | 978,455 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | | | | | | | |
| 基于时间的单位 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 居留权单位 | | — | | | — | | | 24,516 | | | 545,971 | |
| 转弯单位 | | — | | | — | | | 22,940 | | | 510,874 | |
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(1)下表显示了上述2021年年底杰出股票奖励中所列各时间单位的归属日期：
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| 归属日期 | | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
| 02/12/2022 | | 94,000 | | | 37,591 | | | 20,365 | | | 19,830 | |
| 02/12/2023 | | 93,999 | | | 37,591 | | | 20,365 | | | 19,832 | |
| 02/12/2024 | | 41,982 | | | 15,743 | | | 8,921 | | | 7,347 | |
(2)下表显示了上述2021年年末杰出股权奖励中列出的各个ROA单位的表现时期。每个奖项的未偿还ROA单位数是根据WES截至2021年12月31日的资产回报率计算的，并不一定表明每个三年业绩期末的派息将是多少。根据截至2022年12月31日的ROA奖项，截至2021年12月31日，WES的表现为146.3%，而截至2023年12月31日的奖项的绩效为147.5%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表演期 | | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 | | 格里菲先生 |
| 1/1/2020 to 12/31/2022 | | 68,493 | | 29,681 | | 13,698 | | 15,982 | | 12,166 |
| 1/1/2021 to 12/31/2023 | | 162,546 | | 69,664 | | 39,477 | | 32,509 | | 12,350 |
(3)下表显示了上述2021年年末杰出股权奖励中所列各个TUR单位的业绩周期。每个奖项的未偿还TUR单位数是根据WES截至2021年12月31日的相对总单位回报业绩排名计算的，并不一定表明每个三年业绩期末的支出将是多少。根据截至2022年12月31日的TUR奖项，WES截至2021年12月31日的绩效为150%，而截至2023年12月31日的奖项的绩效为125%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表演期 | | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 | | 格里菲先生 |
| 1/1/2020 to 12/31/2022 | | 70,226 | | | 30,432 | | | 14,045 | | | 16,386 | | | 12,474 | |
| 1/1/2021 to 12/31/2023 | | 137,751 | | 59,038 | | 33,455 | | 27,550 | | 10,466 |
2021年期权行使和归属单位
下表反映了2021年我们的近地天体WES奖励在2021年实现的总美元价值的信息。下表不包括根据西方LTIP授予的任何先前奖励的归属，根据2019年12月服务协议的条款，合作伙伴不再偿还西方在2020年前授予的奖励费用。
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| | | 单位奖 |
| 名字 | | 单位数 归属时取得的 (#) (1) | | 已实现的价值 论归属 ($) (2) |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 65,637 | | | 1,126,164 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 27,647 | | | 474,561 | |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | 14,322 | | | 245,416 | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 15,713 | | | 269,482 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | 36,427 | | | 723,884 | |
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(1)归属时获得的单位数包括在2021年归属的基于时间的单位，以及根据相关2020年授予协议的条款在分配付款之日以共同单位结算的分配等价权。
(2)归属变现价值为归属单位总数乘以归属日的普通单价。该高级职员最终变现的实际价值可能多于或少于上表所披露的价值，视乎他持有或出售与归属事件有关的单位的时间而定。
2021年的养老金福利
WES没有为近地天体提供固定每月退休金的固定福利养老金计划。相反，美元工资单上的所有受薪员工，包括近地天体，都有资格参加符合税务条件的固定缴款计划。
2021年不合格延期补偿
由于IRC限制了符合纳税条件的401(K)计划下应支付的福利金额，2021年11月，我们的董事会批准了西部中游储蓄恢复计划。储蓄恢复计划提供的福利相当于每年分配到参与者的401(K)计划账户的伙伴关系匹配缴款的超额部分(如果有)，而不考虑IRC的限制。符合条件的薪酬包括基本工资收入和年度WCB付款。参与者可将捐款直接用于反映伙伴关系401(K)计划所提供的投资选择。一般来说，递延金额在离职时一次性分配给参与人。
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| 名字 | | 2021年的执行贡献 | | 2021年公司贡献(1) | | 2021年的总收益/亏损 | | 2021年的总提款/分配 | | 2021年底总结余 |
| 迈克尔·P·尤尔 | | $ | — | | | $ | 161,144 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 161,144 | |
| 克莱格·W·柯林斯 | | — | | | 87,863 | | | — | | | — | | | 87,863 | |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | — | | | 47,805 | | | — | | | — | | | 47,805 | |
| 罗伯特·W·伯恩 | | — | | | 83,645 | | | — | | | — | | | 83,645 | |
| 查尔斯·G·格里菲 | | — | | | 89,768 | | | — | | | — | | | 89,768 | |
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(1)反映2021财政年度赚取的捐款，但要到2022年才记入参与人账户。这些捐款列在2021年各近地天体“所有其他补偿”栏下的“补偿表”中。
终止或控制权变更时可能支付的款项
截至2021年12月31日，我们所有的近地天体都有资格享受董事会于2021年8月批准的ESP和CIC计划下的遣散费福利(在CD&A服务部分详细讨论)。除这些计划外，尤尔、柯林斯、伯恩和戴尔仍有资格根据遗留的阿纳达科石油公司修订和重新启动的控制权变更豁免计划(“阿纳达科COC计划”)享受某些福利，直到该计划于2022年8月8日(西方合并引发的两年控制权更改期结束)到期。
根据我们目前的服务协议，我们不会以现金方式偿还西方公司之前授予我们的近地天体的任何未偿还股权或长期激励奖励(无论是既得、非归属、递延或其他)的金额，因此，这些奖励不包括在披露的金额中。
Griffie先生于2021年12月31日离开合伙企业，他根据特别服务计划获得以下福利：一次性支付1,125,000美元的现金遣散费；与其他高管同时支付的2021年年度奖金579,600美元；按雇员费率计算的持续两年的健康和福利福利，价值41,702美元；他有资格获得最多9个月的再就业服务的报销。根据尚未履行的长期奖励奖励协议的条款，他在离职时按比例领取了一部分未获授权的奖励，估计价值为1 487 146美元。这一值反映了他离职时按比例分配的基于时间的单位，以及根据截至2021年12月31日的业绩计算的按比例分配的业绩单位的估计值。绩效单位将在绩效期间结束后根据实际绩效支付。格里菲还将获得他之前在储蓄恢复计划中赚取的和既得的余额89,768美元。Griffie先生与Wes签订了一份释放和分居协议(“释放协议”)，列出了他的离职条款。《放行协议》还包括放行索赔、保密、合作、非邀约、竞业禁止以及此类协议惯用的其他条款，限制期从12个月到24个月不等。
下表反映了根据现有计划和授予协议，在涉及每个近地天体控制权变更或终止雇用的各种情况下，可能向我们的近地天体支付的款项，假定终止日期为2021年12月31日，并在适用的情况下，使用我们共同单位的收盘价22.27美元(根据截至2021年12月31日纽约证券交易所的报告)。除了报告的数额外，在脱离服务后，近地天体还将根据我们的储蓄恢复计划获得以前赚取但未支付的任何福利，如2021年非限定递延补偿表中披露的那样。
出于原因而非自愿的。就ESP和CIC计划而言，“原因”通常被定义为：(I)对涉及道德败坏的重罪或轻罪定罪，(Ii)故意不履行职责或责任，(Iii)从事损害合伙企业(或任何关联企业)的行为(金钱上或其他方面)，(Iv)从事与合伙企业(或任何关联企业)的商业利益相冲突的商业活动，(V)不服从，(Vi)从事违反任何适用政策或工作规则的行为，(Vii)从事违反适用的安全规则或标准的行为，或(Viii)从事违反适用的道德和商业行为守则的行为。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
| 现金流 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 总计 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
非自愿的，不是出于原因终止的。截至2021年12月31日，如果以下近地天体在阿纳达科COC计划规定的控制期(即2022年8月8日)结束之前被无故终止，则有资格根据ESP和基础广泛的Anadarko COC计划获得遣散费福利。最初的Anadarko COC计划遣散费福利是双重触发的；然而，就这些安排而言，西方公司的合并构成了对Anadarko的控制权变更，并满足了第一触发的要求。因此，福利现在只受非自愿、非因由终止的第二次触发。如果NEO有资格获得ESP和Anadarko COC计划下的遣散费福利，他们将根据提供更大福利的计划总体上获得福利。在任何情况下，NEO都不能获得重复的遣散费。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
现金流(1) | | $ | 4,251,400 | | | $ | 2,546,000 | | | $ | 1,724,000 | | | $ | 1,918,800 | |
按比例发放年度现金奖金(2) | | 833,750 | | | 475,000 | | | 275,000 | | | 330,000 | |
按比例授予WES股权奖(3) | | 6,125,679 | | | 2,582,263 | | | 1,351,112 | | | 1,314,016 | |
| 总计 | | $ | 11,210,829 | | | $ | 5,603,263 | | | $ | 3,350,112 | | | $ | 3,562,816 | |
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(1)反映了根据Anadarko COC计划向他们提供的双触发广泛权利下的一次性应付金额。
(2)这些数额反映了根据其本年度目标按比例分配的年度奖金，假设每个近地天体的雇用于2021年12月31日终止，这是根据阿纳达科COC计划赋予他们的权利。
(3)这些数额反映了根据迄今的业绩，截至2021年12月31日按比例分摊的未归属时间单位和未归属业绩单位的现值。在非自愿终止的情况下，将在履约期结束后根据实际履约向履约单位支付报酬。
根据电除尘器终止合同的充分理由。截至2021年12月31日，下列近地天体在有充分理由根据ESP终止的情况下有资格获得遣散费福利。实施特别服务计划的充分理由通常被定义为以下任何情况的发生：职责和责任大幅或不利减少；基本工资或基本工资加上年度目标奖金大幅减少，除非这种削减普遍和一致地适用于合伙企业的高管；或工作地点发生重大变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
现金流(1) | | $ | 3,117,500 | | | $ | 1,425,000 | | | $ | 1,012,500 | | | $ | 1,102,500 | |
按比例发放年度现金奖金(2) | | 1,400,700 | | | 798,000 | | | 462,000 | | | 554,400 | |
按比例授予WES股权奖(3) | | — | | | — | | | — | | | — | |
福利福利的延续(4) | | 59,866 | | | 42,008 | | | 14,530 | | | 44,852 | |
| 总计 | | $ | 4,578,066 | | | $ | 2,265,008 | | | $ | 1,489,030 | | | $ | 1,701,752 | |
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(1)根据ESP的条款，现金遣散费应一次性支付。余日成的价值相当于他目前基本工资加上目标奖金之和的2.0倍。柯林斯、迪尔和伯恩的价值是他们目前基本工资加上目标奖金总和的1.5倍。
(2)根据ESP的条款，假设每个近地天体的雇佣于2021年12月31日终止，这些价值反映了按比例分配的年度奖金。
(3)目前未决的授标协议不包括在控制权变更之外有充分理由终止的归属条款。
(4)这些数额反映了按雇员费率延续两年的福利。近地天体还有资格在分离后获得最长九个月的再就业服务补偿。
控制权变更：非自愿终止或出于正当理由自愿终止。下表反映了在下列情况下应支付给近地天体的利益：(1)WES的控制权变更和(2)随后的合格终止事件。除非另有说明，否则福利应根据CIC计划支付。
根据CIC计划，在下列情况下，控制权的变更被视为发生：(I)除合伙企业或西方(或关联企业)以外的任何个人或集团获得普通合伙人50%以上的股权；(Ii)合伙企业受清算计划的约束；(Iii)出售、转让或以其他方式处置合伙企业的全部或基本上所有资产；(Iv)合伙企业董事会的组成发生某些变化；(V)完成企业合并交易，在交易生效后，合伙企业、西方集团及其附属公司都不符合某些所有权门槛；(Vi)普通合伙人被除名或普通合伙人(或其附属公司)不再是合伙企业的唯一普通合伙人；或合伙企业在其普通股证券不再在国家证券交易所上市的交易中被私有化。
根据CIC计划，正当理由通常被定义为在未经参与者同意的情况下发生以下任何情况：(I)职责和责任的减少；(Ii)补偿的实质性减少；(Iii)工作地点改变超过50英里；或(Iv)与控制权的改变相关的，即购买方未能承担计划。CIC计划中定义的某些通知和补救条件适用于有充分理由的终止生效。
在中投计划生效日期前授予的股权奖励须遵守适用奖励协议中的定义。根据这些授标协议的条款，控制权的变更通常被视为在以下情况下发生：(I)合伙企业或西方(或关联企业)以外的任何个人或集团成为普通合伙人50%以上股权的实益所有者；(Ii)合伙企业完全清算；(Iii)将合伙企业的全部或几乎所有资产出售或处置给除关联企业以外的任何人；或(Iv)普通合伙人(或联营公司)不再是合伙企业的普通合伙人，而合伙企业或西方(或关联企业)以外的个人或集团实益拥有合伙企业普通合伙人超过50%的股份。WES股权奖励协议包括“好的理由”作为合格的终止事件，“好的理由”一般被定义为控制权变更后两年内发生的以下任何一种情况：(I)职责和责任的减少；(Ii)薪酬的大幅减少；(Iii)适用协议中定义的工作地点的重大变更；或(Iv)要求在更大程度上出差，与紧接控制权变更之前的协议相比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
现金流(1) | | $ | 4,660,663 | | | $ | 1,900,000 | | | $ | 1,350,000 | | | $ | 1,470,000 | |
按比例发放年度现金奖金(2) | | 1,400,700 | | | 798,000 | | | 462,000 | | | 554,400 | |
加快WES股权奖的授予(3) | | 14,898,564 | | | 6,229,810 | | | 3,347,760 | | | 3,105,240 | |
福利福利的延续(4) | | 59,866 | | | 42,008 | | | 14,530 | | | 44,852 | |
| 总计 | | $ | 21,019,793 | | | $ | 8,969,818 | | | $ | 5,174,290 | | | $ | 5,174,492 | |
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(1)反映根据CIC计划一次性支付的金额。余承东的身价是其基本工资加上目标奖金的2.99倍。Collins、Dial和Bourne的价值计算为基本工资的2.0倍加上目标奖金。
(2)根据CIC计划的条款，近地天体有资格根据目标业绩和实际业绩之间的较大值，在终止当年按比例获得奖金。这些数额反映了他们在2021年实际发放的奖金，如《薪酬汇总表》所披露。
(3)这些数额反映了根据迄今的业绩，截至2021年12月31日的未归属时间单位和未归属业绩单位的估计现值。如果控制发生变化，将根据控制日期的变化计算执行情况。
(4)这些数额反映了按雇员费率延续两年的福利。近地天体还有资格在分离后获得最长九个月的再就业服务补偿。
因残疾而死亡或终止工作
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余先生 | | 柯林斯先生 | | 戴尔先生 | | 伯恩先生 |
加快WES股权奖的授予(1) | | $ | 14,898,564 | | | $ | 6,229,810 | | | $ | 3,347,760 | | | $ | 3,105,240 | |
| 总计 | | $ | 14,898,564 | | | $ | 6,229,810 | | | $ | 3,347,760 | | | $ | 3,105,240 | |
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(1)这些数额反映了根据迄今的业绩，截至2021年12月31日的未归属时间单位和未归属业绩单位的估计现值。如果因残疾死亡或离职，业绩单位将根据实际业绩在业绩期间结束后支付。
CEO薪酬比率
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第953(B)条和S-K法规第402(U)条要求披露我们员工的年度薪酬与我们的首席执行官(CEO)Michael P.Ure先生的年度薪酬之间的关系。中讨论过的人力资本资源中的部分企业和物业根据本10-K表格第一部分第1项和第2项，截至2021年12月31日，我们有1,127名员工。
根据S-K法规第402(U)项，我们使用的中位数员工与我们2020年10-K表格中披露的中位数员工相同，因为自确定该中位数员工以来，我们的员工人数或员工薪酬安排没有发生变化，我们认为这将对我们的薪酬比率披露产生重大影响。我们使用所有员工的基本工资收入确定了2020年的中位数员工，不包括我们在2020年12月31日聘用的CEO。我们包括所有员工，无论是全职还是兼职，并且没有对数据进行任何估计、假设或调整。我们使用上述2021年薪酬汇总表中为我们的近地天体所使用的相同方法来计算中位数员工的年度总薪酬。所提供的薪酬比率的计算方法是：余日成先生2021年的年薪总额为8,718,045美元，除以雇员的中位数2021年年薪总额158,752美元。2021年，根据这一计算得出的比率为55比1。
董事薪酬
非雇员董事获得现金和股票相结合的薪酬，旨在吸引和留住合格的候选人加入我们的董事会。同时担任我们普通合伙人董事的西方石油的高管或员工不会因他们作为我们普通合伙人的董事的服务而获得额外补偿。2021年，我们普通合伙人的非雇员董事根据董事会批准的董事薪酬计划获得了董事会服务的薪酬。为了协助2021年董事薪酬年度审核，董事会直接聘请子午线为我们非员工董事薪酬计划的设计提供基准薪酬数据和建议。2021年该计划的唯一变化是取消了非员工董事在一年内出席的董事会和委员会会议总数超过10次的每次额外2,000美元的会议费。
2021年非雇员董事的薪酬包括以下内容：
•每名非雇员董事会成员每年聘用费为110 000美元；
•管理局各委员会每名成员每年的聘用费为2,000元，或该委员会主席的聘用费为22,000元；及
•每年授予的虚拟单位，授予日期公允价值约为125,000美元。
此外，每位非董事员工因参加董事会或委员会会议而支付的费用以及与参加董事继续教育项目相关的费用都会得到报销。根据个别赔偿协议和我们的合作协议，每一条董事因在特拉华州法律允许的最大程度上成为董事而受到我们的完全赔偿。
股权指导方针。根据合伙企业的长期激励计划，普通合伙人的非雇员董事必须持有普通单位、影子单位或相关赠与的此类证券，其总价值相当于董事会年度现金预留额的三倍。董事自首次当选为董事会成员之日起有五年的时间来遵守这一要求。
下表列出了2021年期间每个非员工董事获得的总董事薪酬信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 以现金支付或赚取的费用
($) | | 库存 奖项 ($) (1) | | 总计
($) |
| 奥斯卡·K·布朗 | | 129,067 | | | 125,007 | | | 254,074 | |
| 肯尼斯·F·欧文 | | 134,000 | | | 125,007 | | | 259,007 | |
| David·舒尔特 | | 134,000 | | | 125,007 | | | 259,007 | |
| 丽莎·A·斯图尔特 | | 114,000 | | | 125,007 | | | 239,007 | |
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(1)股票奖励一栏中包含的金额代表根据FASB ASC主题718计算的2021年向董事支付的虚拟单位的公允价值，该公允价值是基于授予日我们共同单位的价值计算的。有关2021年期间授予每位董事非员工的虚拟单位，请参见下表。截至2021年12月31日，布朗、欧文、舒尔特和斯图尔特各自拥有7,872个未完成的幻影单元。
下表包含了在2021年期间授予每个非员工董事的幽灵单位奖励的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 授予日期 | | 幻影 单位 (#) (1) | | 赠与日期交易会 股票奖励的价值 ($) (2) |
| 奥斯卡·K·布朗 | | 2月18日 | | 7,872 | | | 125,007 | |
| 肯尼斯·F·欧文 | | 2月18日 | | 7,872 | | | 125,007 | |
| David·舒尔特 | | 2月18日 | | 7,872 | | | 125,007 | |
| 丽莎·A·斯图尔特 | | 2月18日 | | 7,872 | | | 125,007 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)2月18日授予的幻影单元将在2022年2月12日全额授予，前提是董事在该日期之前继续服务。在归属期间，董事将获得按季度现金支付的分配等价权。
(2)授予日期股票奖励公允价值列中包含的金额代表根据FASB ASC主题718计算的2021年授予非雇员董事的奖励的授予日期公允价值。董事在裁决实际归属时最终实现的价值可能等于也可能不等于上述价值。
薪酬委员会联锁与内部人参与
如前所述，我们的普通合伙人董事会不需要也不会设立薪酬委员会。贝内特先生、福萨伯先生和克拉克女士是我们普通合伙人的董事，也是西方石油公司的高管或公司高管。然而，所有关于这些人的薪酬决定都是由西方石油公司做出的，这些人中没有任何人直接从我们或我们的普通合伙人那里获得任何他们担任董事的薪酬。有关我们、我们的普通合伙人和西方公司之间的关系的信息，请阅读本表格10-K中的第三部分第13项。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
下表列出了截至2022年2月17日我们共同单位的实益所有权：
•董事会的每一位成员；
•每位被任命为我们普通合伙人的高级管理人员；
•作为一个集团，我们的普通合伙人的所有董事和高级职员；以及
•西方石油及其附属公司。
| | | | | | | | | | | | | | |
实益拥有人姓名或名称及地址(1) | | 普普通通
单位
实益拥有 | | 百分比
公共单位
有益的
拥有 |
西方石油公司(2) | | 200,281,578 | | | 49.6% |
| 彼得·J·班尼特 | | — | | | * |
| 迈克尔·P·尤尔 | | 138,634 | | | * |
| 罗伯特·W·伯恩 | | 31,498 | | | * |
| 克莱格·W·柯林斯 | | 73,853 | | | * |
| 克里斯托弗·B·戴尔 | | 29,931 | | | * |
| 凯瑟琳·A·格林 | | 12,657 | | | * |
奥斯卡·K·布朗(3) | | 17,115 | | | * |
| 妮可·E·克拉克 | | — | | | * |
| 弗雷德里克·A·福萨伯 | | — | | | * |
| 肯尼斯·F·欧文 | | 15,054 | | | * |
| David·舒尔特 | | 19,554 | | | * |
| 丽莎·A·斯图尔特 | | 15,054 | | | * |
全体董事及行政人员
作为一个团体(12人) | | 353,350 | | | * |
_________________________________________________________________________________________
*不到1%。
(1)西方石油公司及其代表在我们的普通合作伙伴董事会中的地址是德克萨斯州休斯敦110Suit110格林威广场5号，邮编77046。此表中所有其他受益所有人的地址是德克萨斯州伍德兰兹77380号伍德洛克森林大道9950号Suite2800。
(2)WGRI拥有161,319,520个普通股，AMH拥有457,849个普通股，WGRAH拥有24,139,260个普通股，Anadarko USH1 Corporation拥有WES的14,364,949个普通股。西方集团是上述每一实体的最终母公司，因此，可能被视为实益拥有该等实体持有的单位。
(3)包括保证金账户中持有的1,440个普通单位。
下表列出了除西方石油及其附属公司外，持有我们共同单位5%或更多股份的所有者，其持有量列在本项目12的第一个表格中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 班级名称 | | 实益拥有人姓名或名称及地址 | | 金额和
自然界
受益的
所有权 | | 班级百分比 |
| 公共单位 | | 阿尔卑斯山顾问公司
百老汇1290号套房1100
科罗拉多州丹佛市80203 | | 24,330,966 (1) | | 6.04% |
| | | | | | |
_________________________________________________________________________________________
(1)根据其于2022年2月3日提交给美国证券交易委员会的关于截至2021年12月31日持有的合伙证券的附表13G，阿尔卑斯山顾问公司(阿尔卑斯山)对24,330,966个普通单位拥有共同投票权和处置权，由阿尔卑斯山控制的基金Alerian MLP ETF也对阿尔卑斯山持有的24,192,551个共同单位拥有共同投票权和处置权。
根据股权补偿计划授权发行的证券
下表列出了截至2021年12月31日根据WES LTIP可能发行的证券的信息。有关这些计划的更多信息，请阅读附注15--基于股权的薪酬在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | | (a)
数量
证券
将在以下日期发出
演练
未完成的选项，
认股权证和权利 | | (b)
加权平均
行使价格：
杰出的
期权，认股权证，
和权利 | | (c)
证券数量
仍可供未来发行
在公平条件下
薪酬计划
(不包括证券
反映在(A)栏) |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | | 1,118,191 (1) | | — (2) | | 11,808,578 | |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | | 1,958,349 (1) | | — (2) | | 484,909 | |
| 总计 | | 3,076,540 | | | — | | | 12,293,487 | |
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(1)包括最高派息为200%的绩效单位。
(2)幻影和表演单位是WES LTIP下唯一未决的权利。可以以共同单位结算的每个幻影或表演单位使持有者有权在归属和确定任何表现标准(如果适用)时，获得关于每个幻影或表演单位的一个共同单位，而无需支付任何现金。因此，没有可报告的加权平均行使价格。
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
截至2022年2月17日，西方集团持有(I)200,281,578个我们的共同单位，相当于我们48.5%的有限合伙人权益，(Ii)通过其拥有普通合伙人，9,060,641个普通合伙人单位，相当于我们2.2%的普通合伙人权益，以及(Iii)通过其对WGRAH的所有权经营的WES 2.0%的有限合伙人权益。
我们通过我们对WES运营GP的所有权来控制、管理和运营WES运营。我们直接或间接透过拥有WES营运总公司，拥有WES营运的98.0%有限合伙人权益及全部非经济普通合伙人权益。
我们普通合伙人的高级管理人员也是WES运营GP的高级管理人员，而我们普通合伙人的高级管理人员管理WES运营的业务。根据纽约证券交易所的定义，我们的五名董事目前或以前与西方集团有关联，其余董事是独立的。
与西方石油公司签订的协议
我们、WES运营公司和其他各方已与西方石油公司签订了各种协议，如下所述。这些协议不是公平谈判的结果，因此，它们或相关基础交易的条款可能不像从无关联的第三方获得的条款那么优惠。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下，了解有关下文讨论的交易和协议的更多信息。
物料关联方交易汇总
下表汇总了我们合并财务报表中包含的重大关联方交易(请参阅附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并业务报表 | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入和其他 | | | | | | |
| 服务收入-基于费用 | | $ | 1,589,367 | | | $ | 1,740,999 | | | $ | 1,441,875 | |
| 服务收入-基于产品 | | 11,888 | | | 8,509 | | | 7,062 | |
| 产品销售 | | 31,103 | | | 71,104 | | | 158,459 | |
| 总收入和其他 | | 1,632,358 | | | 1,820,612 | | | 1,607,396 | |
权益收益，净关联方(1) | | 204,645 | | | 226,750 | | | 237,518 | |
| 运营费用 | | | | | | |
| 产品成本 | | 42,805 | | | 92,884 | | | 254,771 | |
| 运维 | | 27,805 | | | 49,533 | | | 146,990 | |
一般和行政(2) | | 15,613 | | | 40,295 | | | 101,485 | |
| 总运营费用 | | 86,223 | | | 182,712 | | | 503,246 | |
| 资产剥离及其他净收益(亏损) | | 420 | | | (2,870) | | | — | |
| 利息收入--阿纳达科应收票据 | | — | | | 11,736 | | | 16,900 | |
| 利息支出 | | — | | | (6) | | | (1,970) | |
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(1)看见附注7-股权投资在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
(2)包括(I)西方石油公司根据共享服务协议收取的费用(见服务协议在本项目13)和(2)西方石油公司分配给我们的基于股权的薪酬费用中，这笔费用不偿还给西方石油公司，并在合并的权益和合伙人资本报表中反映为对合伙人资本的贡献(见奖励计划在本项目13内)。
| | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | | |
| 应收账款净额 | | $ | 180,205 | | | $ | 291,253 | |
| 其他流动资产 | | 12,490 | | | 5,493 | |
股权投资(1) | | 1,167,187 | | | 1,224,813 | |
| 其他资产 | | 45,494 | | | 50,967 | |
| 总资产 | | 1,405,376 | | | 1,572,526 | |
| 负债 | | | | |
| 应付款帐目和不平衡 | | 49,242 | | | 6,664 | |
| | | | |
| 应计负债 | | 13,914 | | | 19,195 | |
| 其他负债 | | 207,365 | | | 138,796 | |
| 总负债 | | 270,521 | | | 164,655 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)看见附注7-股权投资在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并现金流量表 | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 股权投资收益关联方的分配 | | $ | 213,516 | | | $ | 246,637 | | | $ | 234,572 | |
| 资本支出 | | (2,000) | | | — | | | (425) | |
| 从关联方收购 | | — | | | — | | | (2,007,501) | |
| 对股权投资相关方的供款 | | (4,435) | | | (19,388) | | | (128,393) | |
| 股权投资的分配超过累计收益关联方 | | 41,385 | | | 32,160 | | | 30,256 | |
| APCWH应付票据借款 | | — | | | — | | | 11,000 | |
| APCWH应付票据的偿还 | | — | | | — | | | (439,595) | |
分配给合伙单位持有人(1) | | (260,703) | | | (367,861) | | | (566,868) | |
分配给WES运营单位持有人(2) | | (14,984) | | | (15,434) | | | (19,768) | |
| 关联方的净捐款(分配给) | | 8,533 | | | 24,466 | | | 458,819 | |
| 与阿纳达科的互换协议的高于市场的部分 | | — | | | — | | | 7,407 | |
| 融资租赁付款 | | — | | | (6,382) | | | (508) | |
从西方集团回购单位(3) | | (50,225) | | | — | | | — | |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表根据我们的合作伙伴协议向西方石油公司支付的分配(见附注4--伙伴关系分配和附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。
(2)代表根据WES Operating的合作协议(见)，通过WGRAH的所有权向西方集团支付的分配附注4--伙伴关系分配和附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。
(3)在截至2021年12月31日的一年中，我们从西方石油公司回购了250万台普通设备(请参阅附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部第8项下)。
下表汇总了WES运营的物料关联方事务处理(包括在我们的合并财务报表中)，其金额与我们的合并财务报表不同：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并业务报表 | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
一般和行政(1) | | $ | 18,365 | | | $ | 41,609 | | | $ | 99,613 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)包括(I)西方石油公司根据共享服务协议收取的费用(见服务协议在本项目13)中，(2)分配给西方石油公司运营的工作人员的基于股权的补偿费用，这笔费用不偿还给西方石油公司，并在合并的权益和合伙人资本报表中反映为对合伙人资本的贡献(见奖励计划在本项目13)内，以及(Iii)我们与WES运营之间的公司间服务费。
| | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | | | |
| 应收账款净额 | | $ | 180,205 | | | $ | 246,083 | |
应付款帐目和不平衡 (1) | | 97,749 | | | 6,664 | |
_________________________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日，包括与WES和WES之间运营的交易相关的余额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并现金流量表 | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
分配给WES运营单位持有人(1) | | $ | (749,018) | | | $ | (771,546) | | | $ | (1,025,931) | |
_________________________________________________________________________________________
(1)代表根据WES Operating的合作协议，通过其对WGRAH的所有权向我们和西方石油公司支付的分配。包括WES在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内向WES进行的分配，WES用于回购通用单元。看见附注4--伙伴关系分配和附注5--股权和合伙人资本在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
关联方收入。关联方收入包括我们向西方石油公司提供的服务以及向西方石油公司出售天然气、凝析油和天然气液化天然气所赚取的金额。
收集和处理协议。 我们在我们的大多数系统上都与西方石油公司的附属公司达成了重要的收集、处理和污水处理安排。虽然西方石油公司是我们的合同对手方，但与西方石油公司的这些安排不仅包括西方石油公司生产的产品，在某些情况下，还包括西方石油公司的其他工作利益所有者的产品，他们依赖我们的设施和基础设施将其产品推向市场。在截至2021年12月31日的一年中，西方石油公司拥有或控制的产量占我们天然气资产产能的36%(不包括股权投资产能)，占我们原油和天然气液化石油气资产产能的89%(不包括股权投资产能)，占我们产出水资产产能的87%。
我们目前正与西方石油公司就费用的计算问题发生争执-的-一种油下的服务费-与合作伙伴的DJ盆地石油有关的收集合同-收集系统。如果以对我们不利的方式解决此类纠纷，这种解决可能会对我们的财务状况和运营结果产生负面影响，包括降低费率和非-现金计入收益。
在2017年出售其Eagle Ford资产时，Anadarko仍是我们的Brasada天然气加工协议的主要交易对手，并与Sanchez Energy Corporation(现为Mesquit Energy，Inc.)建立了代理关系，允许Mesquit根据此类协议加工天然气。2021年12月，布拉萨达天然气加工协议从阿纳达科分配给梅斯奎特，从2023年7月1日起生效。出于这个原因，阿纳达科根据布拉萨达天然气加工协议继续承担责任，直到2023年6月30日，如果梅斯奎特不履行的话。在提交的所有期间，梅斯奎特根据与阿纳达科的代理安排，履行了阿纳达科根据布拉萨达天然气加工协议承担的义务。
此外，在2020年出售其Uinta盆地资产时，西方石油的子公司Kerr McGee Oil&Gas Onshore LP保留了Chipeta工厂天然气加工协议下的短缺付款义务。这项或有付款义务将持续到2022年10月1日之前或处理协议终止时。
营销过渡服务协议。自2019年12月31日起，Anadarko的某些子公司签订了一项过渡服务协议(“营销过渡服务协议”)，向我们的某些子公司提供营销相关服务，直至2020年12月31日，但可选择将此类服务再延长六个月。营销过渡服务协议于2020年12月31日终止。虽然我们仍与西方石油公司的附属公司签订了一些营销协议，但从2021年1月1日开始，我们开始直接向第三方营销和销售我们几乎所有的天然气和NGL。
经营租约。作为表面的结果-使用和加盐-根据CUA修订的水处理协议(见关联方商业协议这些协议现在被归类为经营租赁，并在2021年第一季度确认了合并资产负债表上其他资产中包括的3,000万美元的净资产收益率。在协议的剩余期限内，ROU资产将摊销至运营和维护费用。
自2019年12月31日起，西方石油的一家关联公司和出租人WES的全资子公司签订了一项运营和维护协议，根据该协议，西方石油提供有关原油的运营和维护服务-截至2021年12月31日，我们拥有的石油收集系统和相关处理设施。2021年4月，我们行使了终止与西方石油公司2021年12月31日生效的运营和维护协议的选择权。看见附注14-租契在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
关联方费用。运行和维护费用包括为油田应计或支付给关联方的金额-关联方在我们的某些资产上提供的相关成本。一般和行政费用的一部分由西方石油公司支付，这导致-根据我们和WES与西方集团的运营协议中的补偿条款进行的一方交易。产品费用成本包括与西方、相关的附属公司的某些持续营销安排有关的金额-各方不平衡和与关联公司的交易在权益会计方法下核算。看见营销过渡服务协议在上面的部分中。相关-党的开支与相关人员没有直接关系-政党收入，第三-派对费用与第三方没有直接关系-派对收入。
服务协议。一般及行政开支包括根据日期为2019年12月31日的协议(“服务协议”)而产生的成本，该协议由西方石油、阿纳达科及WES营运GP之间以及根据该协议为我们及WES营运履行若干集中的公司职能。
根据于2019年12月31日修订及重述的服务协议，西方石油的指定员工被借调至WES Operating GP，在普通合伙人的指导、监督及控制下，就我们拥有及经营的资产提供(I)营运及日常维护服务及(Ii)公司、行政及其他服务。西方石油公司为借调员工提供的服务得到了补偿。2020年1月，根据服务协议，西方石油公司做出了一项-向WES提供2000万美元的时间现金捐助，用于建立展位所需的预期过渡成本-只有人力资源和信息技术职能。2020年3月下旬，借调员工转岗到我公司。之前由西方集团提供的大部分行政和运营服务在2021年12月31日之前完全移交给我们，根据服务协议的条款，某些有限的过渡服务仍然有效。
激励计划。 一般和行政费用包括非-现金权益-基于西方集团分配给我们的薪酬支出，用于在普通合伙人的高管和其他员工受雇于我们之前根据(I)阿纳达科石油公司2012年综合激励薪酬计划(经修订和重述)授予他们的奖励，(Ii)西方集团的2015年-定期激励计划，以及(Iii)西方的影子股份单位奖励计划(统称为“激励计划”)。一般和行政费用包括截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度与激励计划相关的成本，分别为1010万美元、1460万美元和1290万美元。看见附注6--关联方交易在合并财务报表附注在本表格10-K第II部分第8项下。
工程报销协议和向关联方采购.我们不时地与西方石油公司签订建设补偿协议，条件是我们将管理西方石油公司在我们的运营区域内的某些中游基础设施的建设。此类安排一般规定以成本或成本加成的方式偿还我们所发生的费用。
此外，为了支持我们的业务，我们不时从西方石油或其附属公司购买设备、库存和其他杂项资产。
关联方商业协议。于2021年第一季度，西方集团的一家关联公司和韦斯的若干全资子公司签订了一份商业谅解协议(“CUA”)。在CUA之下，某些德克萨斯州西部浮出水面-使用和加盐-修改了水处理协议，以减少我们所欠的使用费，以换取免除西方公司所欠的某些缺陷费和其他无关的合同修改。在签立协议时，CUA下减少的使用费的现值为3,000万美元。
与董事和高级管理人员签订的赔偿协议。我们的普通合伙人已经与其每一位高级管理人员和董事(每人一名被补偿人)签订了赔偿协议。赔偿协议规定，在适用法律允许的最大范围内，因以普通合伙人(或普通合伙人的任何子公司)的高级管理人员和董事的身份或以任何身份担任我们的普通合伙人(或普通合伙人的任何子公司)的高级管理人员和董事，或应我们的普通合伙人或其董事会的要求而实际和合理地招致或遭受的所有费用、责任和损失(包括律师费、判决、罚款或罚款，以及在和解中支付的金额)，每个受赔方都将得到赔偿，并使其不受损害。包括自协议生效之日起生效的《特拉华州有限责任公司法》第18-108条，或可对此类法律进行修订，以向受偿人提供更有利的权利。赔偿协议还规定，必须在任何诉讼的最终处理之前向赔偿对象预付某些费用，包括律师费，但须收到赔偿对象的承诺，即如果最终确定赔偿对象无权获得赔偿，则退还预付款。
截至2021年12月31日，尚未收到西方石油公司与这些赔偿协议有关的付款或索赔，也没有收到西方石油公司与这些赔偿协议有关的付款或索赔。
Chipeta LLC协议。我们是Chipeta LLC协议的一方，还有一个第三方成员。除其他事项外，Chipeta LLC协议提供了以下内容：
•Chipeta的成员将被要求在成员批准的与Chipeta年度预算相关的范围内向Chipeta提供资本金；
•Chipeta将按照Chipeta LLC协议中定义的可用现金(如果有的话)根据成员的成员利益每季度向其成员分配；以及
•Chipeta的会员权益在转让方面受到重大限制。
我们是Chipeta的管理成员。作为管理成员，我们管理Chipeta的日常运营，并从其他成员那里收取管理费，这是为了补偿管理成员履行其职责。只有当我们严重疏忽或欺诈、违反我们的主要职责，或未能以商业合理的方式回应其他成员的书面业务建议，并且此类行为、违约或失败对Chipeta具有重大不利影响时，我们才可能被免去管理成员的职务。
审查、批准或批准与关联人的交易
我们的审计委员会一般会审查WES与其董事、高管或其直系亲属或重要股权持有人之间的交易，在任何情况下，涉及的金额都超过120,000美元。然而，我们的董事会也可以要求WES与西方石油公司或我们的普通合作伙伴之间的某些交易由特别委员会根据我们的合作伙伴协议进行审查，如下所述。
当我们的普通合伙人或其关联方(包括西方)与我们和我们的有限合伙人之间发生冲突时，我们的普通合伙人将解决冲突。我们的合伙协议包含修改和限制我们的普通合伙人默认的州法律对我们的单位持有人的受托责任的条款。我们的合伙协议还限制了我们的单位持有人对我们的普通合伙人采取的行动的补救措施，如果没有这些限制，可能会违反州法律规定的其他受托责任。看见特别委员会在本表格10-K的第III部分，第10项。
如果冲突得到解决，我们的普通合伙人将不会违反其在合伙协议下的义务或对我们或我们的单位持有人的责任：
•由我们的普通合伙人特别委员会批准，尽管我们的普通合伙人没有义务寻求这种批准；
•经多数未完成的共同单位表决通过，不包括我们的普通合伙人或其任何附属公司拥有的任何共同单位；
•对我们有利的条款不低于通常向无关第三方提供或可从无关第三方获得的条款；或
•对我们公平和合理，考虑到所涉各方之间的整体关系，包括可能对我们特别有利或有利的其他交易。
我们的普通合伙人可以(但在大多数情况下不需要)寻求董事会特别委员会批准该决议。在涉及利益冲突的情况下，我们的普通合伙人必须真诚地作出涉及解决利益冲突的任何决定，前提是，如果我们的普通合伙人没有寻求特别委员会的批准，并且其董事会确定就该利益冲突采取的解决方案或行动方案符合上述第三和第四个要点中规定的标准之一，则将推定董事会在作出决定时本着真诚行事，以及在任何有限合伙人或合伙企业或其代表提起的任何诉讼中。提起或起诉此类诉讼的人将有责任推翻这一推定。除非在伙伴关系协议中明确规定解决冲突，否则我们的普通合伙人或特别委员会在解决冲突时，可以考虑它真诚地确定为适当的任何因素。我们的合伙协议规定，对于真诚行事的人，该人必须合理地相信他是在为合伙企业的最佳利益行事。
此外，董事会已通过一项书面的道德及商业行为守则(“守则”)，根据该守则，普通合伙人的所有董事及高级职员及代表吾等工作的雇员应避免与其对吾等的职责及责任有关的冲突或出现冲突，并举报任何人士违反守则的行为。根据我们的企业管治指引，任何高级职员或董事对守则的任何豁免，只可由董事会或由独立董事组成的董事会委员会作出。
项目14.主要会计费用和服务
我们已聘请毕马威会计师事务所作为我们和WES业务的独立注册会计师事务所。下表列出了过去两个会计年度年度合并财务报表的审计费用以及毕马威会计师事务所提供的其他服务的费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 韦斯 | | WES运营 |
| 数千人 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 审计费 | | $ | 400 | | | $ | 250 | | | $ | 2,100 | | | $ | 2,240 | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 400 | | | $ | 250 | | | $ | 2,100 | | | $ | 2,240 | |
审计费用主要用于审计我们和WES运营的合并财务报表，包括对财务报告、同意书、慰问信、其他审计的内部控制有效性的审计，以及对Form 10-Q中财务报表的审查。与审计有关的费用主要用于某些财务会计咨询。
审计委员会对审计和非审计服务的批准
我们普通合伙人的审计委员会对毕马威有限责任公司可能提供的服务采取了预先审批政策。该政策列出了特定的审计相关服务以及毕马威会计师事务所被授权提供的任何其他服务，并为每项特定服务设定了具体的金额限额，在没有审计委员会额外授权的情况下，不得超过限额。审计委员会根据预先核准政策收到关于支出情况的季度报告。审计委员会至少每年审查一次政策，以便批准本年度的服务和限额。政策中没有明确列举的任何服务，在聘用之前必须得到审计委员会或其主席的具体预先批准，该委员会或主席已有条件地向其授予这种权力。在2021年期间，审计委员会没有批准超出审计、审查或认证范围的服务的费用超过17 CFR 210.2-01(C)(7)(I)(C)的豁免规定。在2021年期间，审计委员会审查并批准了使用毕马威会计师事务所的会计研究和披露核对表申请，不收取额外费用。
审计委员会已批准委任毕马威会计师事务所为独立注册会计师事务所，负责审核本公司及WES营运截至2022年12月31日止年度的综合财务报表。
第四部分
项目15.物证、财务报表附表
(a)(1) 财务报表
我们的合并财务报表包括在本表格10-K第II部分第8项下。有关这些语句的列表和附带的脚注，请参阅合并财务报表索引在本表格10-K第II部分第8项下。
(a)(2) 财务报表明细表
财务报表明细表已被省略，因为它们不是必需的、不适用的，或者信息被列入本表格10-K第二部分第8项之下。
(a)(3) 陈列品
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | |
展品
数 | | | 描述 |
| # | 2. | 1 | | | 截至2018年11月7日，由Anadarko Petroleum Corporation、Anadarko E&P Onshore LLC、APC Midstream Holdings、LLC、Western Gas Equity Partners、LP、Western Gas Equity Holdings、LLC、Western Gas Partners、LP、Western Gas Holdings、LLC、Clarity Merge Sub、LLC、WGR Asset Holding Company LLC、WGR Operating、LP、Kerr-McGee Gathering LLC、Kerr-McGee Worldwide Corporation和特拉华盆地中游有限责任公司(通过引用西部天然气股权合作伙伴表2.1合并而成)签署的截至2018年11月7日的出资协议、协议和合并计划，LP于2018年11月8日提交的8-K表格的当前报告案卷第001-35753号)。 |
| 3. | 1 | | | 西部天然气股份有限公司有限合伙企业证书(于2012年11月5日提交的西部天然气股份有限公司S-1表格注册说明书附件3.1，文件第333-184763号)。 |
| 3. | 2 | | | 《西部天然气股份有限公司有限合伙证书修正案》，自2019年2月28日起生效(合并内容参考西部中游合伙人附件3.1，LP于2019年2月28日提交的当前表格8-K，文件编号001-35753)。 |
| 3. | 3 | | | 第二次修订和重新签署的《西部中游合伙人有限合伙协议》，日期为2019年12月31日(通过引用西部中游合伙人附件3.1，LP于2020年1月6日提交的当前表格8-K报告，第001-35753号文件并入)。 |
| 3. | 4 | | | 西部天然气股权控股有限责任公司的成立证书(参照西部天然气股权合伙人的附件3.3，有限责任公司于2012年11月5日提交的S-1表格的注册说明书，文件编号333-184763)。 |
| 3. | 5 | | | 西部天然气股权控股有限责任公司成立证书修正案，自2019年2月28日起生效(通过引用西部中游合伙人附件3.2，LP于2019年2月28日提交的当前表格8-K报告，第001-35753号文件纳入)。 |
| 3. | 6 | | | 第二次修订和重新签署的西部中游控股有限责任公司协议，日期为2019年2月28日(通过引用西部中游合伙人附件3.7，LP于2019年2月28日提交的当前8-K表格报告，第001-35753号文件并入)。 |
| 3. | 7 | | | 日期为2019年2月28日的西部中游控股有限公司第二次修订和重新签署的有限责任公司协议的第1号修正案(通过引用西部中游合伙人的附件3.1，LP于2019年3月26日提交的当前表格8-K报告，第001-35753号文件合并)。 |
| 3. | 8 | | | 西部天然气合伙有限合伙企业证书(参照西部天然气合伙企业附件3.1，于2007年10月15日提交的S-1表格的注册说明书，第333-146700号文件)。 |
| 3. | 9 | | | 第三次修订及重订的《西中游经营有限合伙协议》，日期为2019年2月28日(通过引用西中游合伙人附件3.5，LP于2019年2月28日提交的当前表格8-K报告，第001-35753号文件并入)。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
展品
数 | | | 描述 |
| 3. | 10 | | | 西部天然气控股有限责任公司的成立证书(通过参考西部天然气合作伙伴的附件3.3，有限责任公司于2007年10月15日提交的表格S-1的注册声明，文件编号333-146700而成立)。 |
| 3. | 11 | | | 西部天然气控股有限责任公司成立证书修正案证书，自2019年2月28日起生效(通过引用西部中游合伙人附件3.4，LP于2019年2月28日提交的当前表格8-K报告，第001-35753号文件并入)。 |
| 3. | 12 | | | 第三次修订和重新签署的西部中游经营有限责任公司协议，日期为2019年2月28日(通过引用西部中游合伙人附件3.8，LP于2019年2月28日提交的当前8-K表格报告，第001-35753号文件并入)。 |
| 3. | 13 | | | Clarity Merger Sub，LLC与Western Gas Partners，LP的合并证书，自2019年2月28日起生效(合并内容参考西部中游合作伙伴附件3.3，LP于2019年2月28日提交的当前8-K表格报告，文件编号001-35753)。 |
| * | 4. | 1 | | | 根据1934年《证券交易法》第12条登记的注册人证券的说明。 |
| 4. | 1 | | | 共同单位的单位证书样本(通过引用西方天然气合作伙伴的附件4.1,2008年6月13日提交的LP的Form 10-Q季度报告，文件编号001-34046)。 |
| 4. | 2 | | | 于2011年5月18日，西部天然气合伙公司的发行人为发行人，富国银行全国协会为受托人(通过引用西部天然气合伙公司于2011年5月18日提交的最新8-K表格报告第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 3 | | | 第一补充契约，日期为2011年5月18日，在西部天然气合伙公司中，LP为发行人，其中指定的附属担保人为担保人，富国银行为受托人(通过引用西部天然气合伙公司附件4.2，LP于2011年5月18日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 4 | | | 第四份补充契约，日期为2012年6月28日，在西部天然气合伙公司中，LP作为发行方，富国银行全国协会为受托人(通过引用西部天然气合伙公司附件4.1，LP于2012年6月28日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 5 | | | 于2022年到期的4.000%优先票据表格(并入附件4.2，作为附件A至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，有限责任公司于2012年6月28日提交的表格8-K的最新报告，档案编号001-34046)。 |
| 4. | 6 | | | 第六份补充契约，日期为2014年3月20日，在西部天然气合作伙伴中，LP作为发行方，富国银行全国协会作为受托人(通过引用西部天然气合作伙伴附件4.2合并，LP于2014年3月20日提交的当前8-K表报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 7 | | | 2044年到期的5.450%优先票据表格(并入附件4.4，作为附件A至附件4.2，致西部天然气合作伙伴，LP于2014年3月20日提交的当前表格8-K，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 8 | | | 第七份补充契约，日期为2015年6月4日，在西部天然气合作伙伴中，LP作为发行方，富国银行全国协会作为受托人(通过引用西部天然气合作伙伴附件4.1，LP于2015年6月4日提交的当前8-K表报告，第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 9 | | | 2025年到期的3.950%优先票据表格(并入附件4.2，作为附件A至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2015年6月4日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 10 | | | 第八份补充契约，日期为2016年7月12日，在西部天然气合作伙伴中，LP作为发行方，富国银行全国协会作为受托人(通过引用西部天然气合作伙伴附件4.1，LP于2016年7月12日提交的当前8-K表报告，第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 11 | | | 2026年到期的4.650%优先票据表格(并入附件4.2，作为附件A至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2016年7月12日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 12 | | | 第九份补充契约，日期为2018年3月2日，在西部天然气合作伙伴中，LP作为发行方，富国银行全国协会作为受托人(通过引用西部天然气合作伙伴附件4.1，LP于2018年3月2日提交的当前8-K表报告，第001-34046号文件合并)。 |
| 4. | 13 | | | 2028年到期的4.500%优先票据表格(通过引用附件4.2并入，该表格作为附件A-1至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2018年3月2日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
展品
数 | | | 描述 |
| 4. | 14 | | | 2048年到期的5.300%优先票据的表格(合并于附件4.3，作为附件A-2至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2018年3月2日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 15 | | | 第十份补充契约，日期为2018年8月9日，由西部天然气合伙公司(LP)作为发行方，富国银行(Wells Fargo Bank)作为受托人(通过引用西部天然气合伙公司附件4.1合并而成，LP于2018年8月9日提交的当前8-K表格报告，文件编号001-34046)。 |
| 4. | 16 | | | 2028年到期的4.750%优先票据表格(并入附件4.2，作为附件A-1至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2018年8月9日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 17 | | | 2048年到期的5.500%优先票据表格(并入附件4.3，作为附件A-2至附件4.1，致西部天然气合作伙伴，LP于2018年8月9日提交的当前表格8-K，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 18 | | | 第十一份补充契约，日期为2020年1月13日，由作为发行方的西部中流经营有限责任公司和作为受托人的全国富国银行协会之间的契约(通过引用西部中流经营的附件4.1合并而成，有限责任公司于2020年1月13日提交的当前表格8-K，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 19 | | | 2023年到期的浮动利率优先票据的表格(通过参考附件4.2并入，该表格作为西部中游运营的附件A-1至附件4.1，LP于2020年1月13日提交的当前表格8-K，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 20 | | | 2025年到期的3.100%优先票据表格(并入附件4.3，作为西部中流作业的附件A-2至附件4.1，LP于2020年1月13日提交的表格8-K的当前报告，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 21 | | | 2030年到期的4.050%优先票据的表格(并入附件4.4，作为西部中流作业的附件A-3至附件4.1，LP于2020年1月13日提交的当前表格8-K，第001-34046号文件)。 |
| 4. | 22 | | | 2050年到期的5.250%优先票据表格(并入附件4.5，作为西部中流作业的附件A-4至附件4.1，LP于2020年1月13日提交的表格8-K的当前报告，第001-34046号文件)。 |
| 10. | 1 | | | 西部天然气资源公司、西部中游控股有限责任公司和西部中游合伙公司之间的合伙权益交换协议，日期为2019年12月31日(通过引用西部中游合伙公司附件10.1纳入，有限责任公司于2020年1月6日提交的当前8-K表格报告，文件第001-35753号)。 |
| 10. | 2 | | | 西方石油公司、阿纳达科石油公司和西部中游运营有限责任公司之间的修订和重新签署的服务、借调和员工调动协议，日期为2019年12月31日(通过引用西部中游合作伙伴的附件10.2并入，LP于2020年1月6日提交的当前8-K表报告，文件第001-35753号)。 |
| 10. | 3 | | | 阿纳达科石油公司和西部天然气合伙公司之间的税收分享协议，日期为2008年5月14日(引用西部天然气合伙公司的附件10.5，合伙公司于2008年5月14日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| 10. | 4 | | | 阿纳达科石油公司2038年到期的固定利率票据(通过引用西部天然气合作伙伴表10.1并入，LP于2008年5月14日提交的8-K表格的当前报告，文件编号001-34046)。 |
| 10. | 5 | | | 商品价格掉期协议表(引用西方天然气合作伙伴附件10.3，LP于2010年5月6日提交的Form 10-Q季度报告，文件编号001-34046)。 |
| ‡ | 10. | 6 | | | 西部中游控股有限公司、其高级人员及董事之间的弥偿协议表(于2020年2月27日提交的LP年度报告Form 10-K，第001-34046号文件)。 |
| 10. | 7 | | | 西部中游合伙人，LP 2021年长期激励计划(通过参考西部中游合伙人附件10.1，LP于2021年8月9日提交的10-Q表格季度报告，文件编号001-35753)。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
展品
数 | | | 描述 |
| 10. | 8 | | | 西部中游合伙人，LP高管离职计划(通过参考西部中游合伙人附件10.2，LP于2021年8月9日提交的Form 10-Q季度报告，文件编号001-35753)。 |
| 10. | 9 | | | 西部中游合伙人，LP高管变更控制权分离计划(通过引用西部中游合伙人附件10.3，LP于2021年8月9日提交的10-Q表格季度报告，文件编号001-35753)。 |
| 10. | 10 | | | 2021年幻影单位奖励协议表(基于时间的奖励)(通过引用西部中游合作伙伴表10.1并入，LP于2021年5月10日提交的Form10-Q季度报告，文件编号001-35753)。 |
| 10. | 11 | | | 2021年幻影单位奖励协议表(TUR奖)(引用西部中游合作伙伴表10.2，LP于2021年5月10日提交的Form10-Q季度报告，文件编号001-35753)。 |
| 10. | 12 | | | 2021年幻影单位奖励协议表(ROA奖)(通过引用西部中游合作伙伴表10.3并入，LP于2021年5月10日提交的Form10-Q季度报告，文件编号001-35753)。 |
| ‡ | 10. | 13 | | | 西部天然气合作伙伴，LP 2017年长期激励计划(通过参考西部天然气合作伙伴附件10.1，LP于2017年10月17日提交的当前8-K表格报告，第001-34046号文件)。 |
| ‡ | 10. | 14 | | | 西部天然气合作伙伴，LP 2017年长期激励计划下的奖励协议表格(通过引用西部天然气合作伙伴表4.8，LP于2017年12月13日提交的表格S-8注册声明生效后修订第1号，第333-151317号文件并入)。 |
| ‡ | 10. | 15 | | | 西部天然气股权合伙人，LP 2012年长期激励计划(通过引用西部天然气股权合伙人的附件10.3，LP于2012年12月12日提交的当前8-K表格报告，第001-35753号文件)。 |
| ‡ | 10. | 16 | | | 西部天然气股权合伙公司2012年长期激励计划下独立董事奖励协议表格(引用西部天然气股权合伙公司附件4.4，有限责任公司于2013年1月30日提交的表格S-8注册声明，文件编号333-186306)。 |
| ‡ | 10. | 17 | | | 西部中游合伙人，LP美国激励性薪酬计划(通过引用西部中游合伙人附件10.1并入，LP于2020年2月14日提交的当前8-K表格报告，文件编号001-35753)。 |
| ‡ | 10. | 18 | | | 2020年幻影单位奖励协议表格(基于时间的奖励)(通过引用西部中游合作伙伴附件10.2并入，LP于2020年2月14日提交的当前表格8-K报告，文件编号001-35753)。 |
| ‡ | 10. | 19 | | | 2020年幻影单位奖励协议表(TUR奖)(通过引用西部中游合作伙伴表10.3并入，LP于2020年2月14日提交的当前表格8-K，文件编号001-35753)。 |
| ‡ | 10. | 20 | | | 2020年幻影单位奖励协议表(ROA奖)(通过引用西部中游合作伙伴附件10.4并入，LP于2020年2月14日提交的当前表格8-K报告，文件编号001-35753)。 |
| † | 10. | 21 | | | 经修订及重订的Chipeta Processing LLC有限责任公司协议于2009年7月23日生效(引用西方天然气合作伙伴附件10.4，LP于2009年11月12日提交的10-Q表格季度报告，第001-34046号文件)。 |
| 10. | 22 | | | 第三次修订和重新签署的循环信贷协议，日期为2018年2月15日，由西部天然气合伙公司作为借款人，富国银行全国协会作为行政代理和贷款人(通过引用西部天然气合伙公司于2018年2月16日提交的10-K表格年度报告第001-34046号文件并入)。 |
| 10. | 23 | | | 第三次修订和重新签署的循环信贷协议的第一修正案，日期为2018年12月19日，借款人为西部天然气合伙公司，富国银行作为行政代理，国民银行为行政代理，贷款人为该协议的贷款方(通过引用西部天然气合伙公司附件10.1纳入，合伙公司于2018年12月20日提交的当前8-K表格报告，文件编号001-34046)。 |
| 10. | 24 | | | 第三次修订和重新签署的循环信贷协议的第二修正案，日期为2019年12月31日，由作为借款人的西部中游经营有限责任公司、作为行政代理的富国银行全国协会及其贷款人之间的第二修正案(通过引用西部中游合作伙伴的附件10.3并入，有限责任公司于2020年1月6日提交的当前表格8-K报告，文件编号001-35753)。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
展品
数 | | | 描述 |
| 10. | 25 | | | 364天信贷协议，日期为2018年12月19日，由Western Gas Partners、LP、作为行政代理的巴克莱银行(Barclays Bank PLC)和贷款方签订(通过引用西部天然气合作伙伴附件10.2，LP于2018年12月20日提交的当前表格8-K，文件编号001-34046并入本文)。 |
| 10. | 26 | | | 日期为2019年7月1日的364天信贷协议第一修正案，由作为借款人的西部中游运营有限责任公司、作为行政代理的巴克莱银行PLC以及其贷款人组成(通过引用西部中游合作伙伴的附件10.1合并而成，有限责任公司于2019年7月3日提交的当前表格8-K报告，文件编号001-35753)。 |
| 10. | 27 | | | 《定期贷款信贷协议第二修正案》，日期为2019年12月31日，由作为借款人的西部中游经营有限责任公司、作为行政代理的巴克莱银行及其贷款人组成(通过引用西部中游合伙人附件10.4，有限责任公司于2020年1月6日提交的当前表格8-K，文件第001-35753号合并而成)。 |
| 10. | 28 | | | 西部天然气股权合伙公司和阿纳达科石油公司之间的税收分享协议，日期为2012年12月12日(通过引用附件10.5并入西部天然气股权合伙公司于2012年12月12日提交的当前8-K表格报告第001-35753号文件)。 |
| † | 10. | 29 | | | Kerr-McGee Gathering LLC与Kerr-McGee Oil&Gas Onshore LP签订的天然气收集协议，于2010年7月1日生效，经2011年8月4日第1号修正案、2012年12月3日第2号修正案、2013年11月19日第3号修正案和2014年6月2日第4号修正案修订(通过参考西部天然气合作伙伴表10.23,2015年2月26日提交的LP年度报告Form 10-K，文件第001-34046号)。 |
| † | 10. | 30 | | | 科尔-麦基采集有限责任公司与科麦基陆上油气有限责任公司之间于2017年8月1日生效的天然气收集协议修正案(合并内容参考西部天然气合作伙伴附件10.1，LP于2017年7月26日提交的10-Q表格季度报告，文件编号001-34046)。 |
| † | 10. | 31 | | | Kerr-McGee Gathering LLC与Kerr-McGee Oil and Gas Onshore LP之间于2018年1月1日生效的天然气收集协议修正案(合并内容参考西部天然气合作伙伴附件10.29，LP于2018年2月16日提交的Form 10-K年度报告，文件编号001-34046)。 |
| † | 10. | 32 | | | 科麦基集气有限责任公司与科麦基陆上石油天然气有限责任公司于2018年5月10日签订的天然气收集协议修正案(合并内容参考西部天然气合作伙伴附件10.1，LP于2018年8月1日提交的Form 10-Q季度报告，文件编号001-34046)。 |
| † | 10. | 33 | | | 科尔-麦基采集有限责任公司与科麦基陆上油气有限责任公司之间的天然气收集协议修正案于2020年1月1日生效(通过引用西部中游合作伙伴附件10.42并入，有限责任公司于2020年2月27日提交的10-K表格年度报告，第001-34046号文件)。 |
| † | 10. | 34 | | | Anadarko E&P Onshore LLC与特拉华盆地中游有限责任公司于2018年10月8日签署的天然气收集协议(通过引用西部天然气合作伙伴表10.1，LP于2018年10月31日提交的Form 10-Q季度报告，文件第001-34046号纳入)。 |
| 10. | 35 | | | 西部中游合伙人有限责任公司和阿纳达科石油公司之间的单位赎回协议，日期为2020年9月11日(通过引用西部中游合伙人附件10.1，LP于2020年9月16日提交的当前8-K表格报告，第001-35753号文件)。 |
| * | 21. | 1 | | | 西部中游合伙公司的子公司名单。 |
| * | 23. | 1 | | | 毕马威有限责任公司-西部中游合伙公司同意。 |
| * | 23. | 2 | | | 毕马威有限责任公司同意-西部中流营运有限公司。 |
| 24. | 1 | | | 授权书(包括在本年度报告的10-K表格的签名页上)。 |
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展品
数 | | | 描述 |
| * | 31. | 1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的规则13a-14(A)/15d-14(A)对首席执行官和首席财务官的认证--西部中游合作伙伴。 |
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| * | 31. | 2 | | | 依照依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的规则13a-14(A)/15d-14(A)对首席执行官和首席财务官的认证--西中流运营，LP。 |
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| ** | 32. | 1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证--西部中游合作伙伴公司。 |
| ** | 32. | 2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证--西部中游运营公司。 |
| * | 101. | 惯导系统 | | | XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中) |
| * | 101. | 舍尔 | | | 内联XBRL架构文档 |
| * | 101. | 卡尔 | | | 内联XBRL计算链接库文档 |
| * | 101. | DEF | | | 内联XBRL定义Linkbase文档 |
| * | 101. | 实验室 | | | 内联XBRL标签Linkbase文档 |
| * | 101. | 预 | | | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 |
| * | 104 | | | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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| * | 随函存档 |
| ** | 随信提供 |
| # | 根据S-K条例第601(B)(2)项，注册人同意应要求向证券交易委员会补充提供任何遗漏的附表的副本。 |
| † | 根据S-K规则第601(B)(10)项或保密处理请求，本展品的部分内容已被作为机密省略。 |
| ‡ | 根据第15项要求提交的管理合同或补偿计划或安排。 |
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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| 西方中游合作伙伴，LP |
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| 2022年2月23日 | |
| /s/Michael P.Ure |
| 迈克尔·P·尤尔
首席执行官兼首席财务官总裁
西部中流控股有限责任公司
(担任Western Midstream Partners，LP的普通合伙人) |
| |
| |
| 西部中游运营，LP |
| 2022年2月23日 | |
| |
| /s/Michael P.Ure |
| 迈克尔·P·尤尔 首席执行官兼首席财务官总裁 西部中游运营有限责任公司 (作为西部中游运营有限公司的普通合伙人) |
以下签署的每名人士构成并委任Michael P.Ure其真实及合法的事实受权人及代理人，并以任何及所有身分，以他的名义、地点及代他签署对本表格10-K的任何或所有修订，并将其连同所有证物及其他与此有关的文件送交证券及交易委员会存档，授予上述事实受权人及代理人作出和执行每一项，以及在该处所内及周围所需和必须作出的每项作为及事情的完全权力及权限，完全出于他本人可能或能够做到的所有意图和目的，特此批准和确认上述事实受权人和代理人或其一名或多名替代者可能合法地作出或导致作出的所有凭借本条例而作出的事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已于2022年2月23日由以下注册人以登记人的身份签署。
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| 签名 | 职位(在西部中流控股有限责任公司任职) |
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| //彼得·J·班尼特 | 主席 |
| 彼得·J·班尼特 | |
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| /s/Michael P.Ure | 董事首席执行官、首席财务官总裁 |
| 迈克尔·P·尤尔 | (首席执行官兼财务官) |
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| 凯瑟琳·A·格林 | 高级副总裁与首席会计官 |
| 凯瑟琳·A·格林 | (首席会计主任) |
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| /s/奥斯卡·K·布朗 | 董事 |
| 奥斯卡·K·布朗 | |
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| /妮可·E·克拉克 | 董事 |
| 妮可·E·克拉克 | |
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| /s/弗雷德里克·A·福萨伯 | 董事 |
| 弗雷德里克·A·福萨伯 | |
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| /s/肯尼斯·F·欧文 | 董事 |
| 肯尼斯·F·欧文 | |
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| /s/David J.舒尔特 | 董事 |
| David·舒尔特 | |
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| 丽莎·A·斯图尔特 | 董事 |
| 丽莎·A·斯图尔特 | |
