展品99.2
切萨皮克能源公司-补充表
目录：页面
合并资产负债表
2
合并业务报表
3
合并现金流量表
5
石油、天然气和天然气产量及平均销售价格
7
毛利率
9
应计资本支出
11
石油和天然气套期保值头寸
12
非GAAP财务指标
14
可归因于切萨皮克公司的调整后净收益(亏损)的对账
15
调整后EBITDAX的对账
17
调整后的自由现金流
18
净债务
18
1


合并资产负债表(未经审计)
后继者前身
(百万美元)十二月三十一日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$905 $279 
受限现金9 — 
应收账款净额1,115 746 
短期衍生资产5 19 
其他流动资产69 64 
流动资产总额2,103 1,108 
财产和设备：
石油和天然气属性，成功的努力方法
已探明的石油和天然气性质7,682 25,734 
未证明的性质1,530 1,550 
其他财产和设备495 1,754 
总资产和设备9,707 29,038 
减去：累计折旧、损耗和摊销(908)(23,806)
持有待售财产和设备，净值3 10 
财产和设备合计(净额)8,802 5,242 
其他长期资产104 234 
总资产$11,009 $6,584 
负债和股东权益(赤字)
流动负债：
应付帐款$308 $346 
长期债务的当期到期日，净额— 1,929 
应计利息38 3 
短期衍生负债899 93 
其他流动负债1,202 723 
流动负债总额2,447 3,094 
长期债务，净额2,278 — 
长期衍生负债249 44 
资产报废债务，扣除当期部分349 139 
其他长期负债15 5 
可能受到损害的负债— 8,643 
总负债5,338 11,925 
或有事项和承付款
股东权益(赤字)：
前身优先股，面值0.01美元，授权股份20,000,000股：0，流通股5,563,458股— 1,631 
前身普通股，面值0.01美元，授权股份22,500,000股：0股，已发行9,780,547股— — 
前置追加实收资本— 16,937 
前身累计其他综合收益— 45 
后续普通股，面值0.01美元，授权股份4.5亿股：117,917,349股，已发行0股1 — 
继承人追加实收资本4,845 — 
留存收益(累计亏损)825 (23,954)
股东权益合计(亏损)5,671 (5,341)
总负债和股东权益(赤字)$11,009 $6,584 
2

合并业务报表(未经审计)
后继者前身
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
(除每股数据外，以百万美元为单位)
收入和其他：
石油、天然气和天然气$1,786 $739 
营销820 457 
石油和天然气衍生品477 23 
出售资产的收益3 29 
总收入和其他3,086 1,248 
运营费用：
生产103 78 
采集、加工、运输239 269 
遣散费和从价税52 33 
探索3 10 
营销817 451 
一般事务和行政事务28 38 
离职和其他离职费用— 1 
折旧、损耗和摊销340 166 
减损— 13 
其他营业费用(净额)83 13 
总运营费用1,665 1,072 
营业收入1,421 176 
其他收入(费用)：
利息支出(26)(24)
其他收入— 5 
重组项目，净额— (579)
其他费用合计(26)(598)
所得税前收入(亏损)1,395 (422)
所得税优惠(39)(6)
净收益(亏损)1,434 (416)
可归因于非控股权益的净亏损— — 
普通股股东可获得的净收益(亏损)$1,434 $(416)
普通股每股收益(亏损)：
基本信息$12.90 $(42.54)
稀释$11.13 $(42.54)
加权平均已发行普通股(千股)：
基本信息111,160 9,780 
稀释128,846 9,780 
3

后继者前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年终
2020年12月31日
(除每股数据外，以百万美元为单位)
收入和其他：
石油、天然气和天然气$4,401 $398 $2,745 
营销2,263 239 1,869 
石油和天然气衍生品(1,127)(382)596 
出售资产的收益12 5 30 
总收入和其他5,549 260 5,240 
运营费用：
生产297 32 373 
采集、加工、运输780 102 1,082 
遣散费和从价税158 18 149 
探索7 2 427 
营销2,257 237 1,889 
一般事务和行政事务97 21 267 
离职和其他离职费用11 22 44 
折旧、损耗和摊销919 72 1,097 
减损1 — 8,535 
其他营业费用(收入)，净额84 (12)80 
总运营费用4,611 494 13,943 
营业收入(亏损)938 (234)(8,703)
其他收入(费用)：
利息支出(73)(11)(331)
购买或交换债务的收益— — 65 
其他收入(费用)31 2 (4)
重组项目，净额— 5,569 (796)
其他收入(费用)合计(42)5,560 (1,066)
所得税前收入(亏损)896 5,326 (9,769)
所得税优惠
(49)(57)(19)
净收益(亏损)945 5,383 (9,750)
可归因于非控股权益的净亏损— — 16 
切萨皮克公司的净收益(亏损)945 5,383 (9,734)
优先股股息— — (22)
普通股股东可获得的净收益(亏损)$945 $5,383 $(9,756)
普通股每股收益(亏损)：
基本信息$9.29 $550.35 $(998.26)
稀释$8.12 $534.51 $(998.26)
加权平均已发行普通股(千股)：
基本信息101,754 9,781 9,773 
稀释116,341 10,071 9,773 
4

合并现金流量表(未经审计)
后继者前身
 截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
(百万美元)
经营活动的现金流：
净收益(亏损)$1,434 $(416)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧、损耗和摊销340 166 
递延所得税优惠(49)— 
衍生工具损失，净额(477)(23)
衍生产品结算的现金支付净额(705)(6)
基于股份的薪酬4 5 
出售资产的收益(3)(29)
减损— 13 
非现金重组项目，净额— 87 
探索1 8 
其他36 (18)
资产负债变动情况(18)222 
经营活动提供的净现金563 9 
投资活动的现金流：
资本支出(265)(169)
企业合并，净额(194)— 
剥离财产和设备所得收益4 135 
用于投资活动的净现金(455)(34)
融资活动的现金流：
普通股股息支付的现金(52)— 
其他— (2)
用于融资活动的净现金(52)(2)
现金、现金等价物和限制性现金净增长56 (27)
期初现金、现金等价物和限制性现金858 306 
期末现金、现金等价物和限制性现金$914 $279 
现金和现金等价物$905 $279 
受限现金9 — 
现金总额、现金等价物和限制性现金$914 $279 
5

后继者前身
 2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年终
2020年12月31日
(百万美元)
经营活动的现金流：
净收益(亏损)$945 $5,383 $(9,750)
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：
折旧、损耗和摊销919 72 1,097 
递延所得税优惠(49)(57)(10)
衍生(收益)损失，净额1,127 382 (596)
衍生产品结算的现金收入(付款)，净额(1,142)(17)884 
基于股份的薪酬9 3 21 
出售资产的收益(12)(5)(30)
减损1 — 8,535 
非现金重组项目，净额— (6,680)(213)
探索2 2 417 
购买或交换债务的收益— — (65)
其他46 45 (41)
资产负债变动情况(37)851 915 
经营活动提供(用于)的现金净额1,809 (21)1,164 
投资活动的现金流：
资本支出(669)(66)(1,142)
企业合并，净额(194)— — 
剥离财产和设备所得收益13 — 150 
用于投资活动的净现金(850)(66)(992)
融资活动的现金流：
退出信贷安排的收益--A档贷款30 — — 
退出信贷安排的付款--A档贷款(80)(479)— 
请愿前循环信贷贷款的收益— — 3,656 
请愿前循环信贷安排借款的付款— — (3,317)
DIP贷款的收益— — 60 
DIP贷款的偿付— (1,179)(60)
发行优先票据所得款项净额— 1,000 — 
发行普通股所得款项— 600 — 
行使认股权证所得收益2 — — 
债务发行和其他融资成本(3)(8)(109)
用于购买债务的现金— — (94)
普通股股息支付的现金(119)— — 
优先股股息支付的现金— — (22)
其他(1)— (13)
融资活动提供(用于)的现金净额(171)(66)101 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)788 (153)273 
期初现金、现金等价物和限制性现金126 279 6 
期末现金、现金等价物和限制性现金$914 $126 $279 
现金和现金等价物$905 $40 $279 
受限现金9 86 — 
现金总额、现金等价物和限制性现金$914 $126 $279 
6

石油、天然气和天然气产量及平均销售价格(未经审计)
后继者
截至2021年12月31日的三个月
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,315 4.94 — — 219 29.66 
海恩斯维尔— — 1,249 5.20 — — 208 31.18 
鹰福特54 77.67 125 4.59 18 36.16 92 58.31 
粉河流域8 76.41 48 5.48 3 47.91 20 53.71 
总计62 77.50 2,737 5.05 21 38.06 539 36.02 
平均已实现价格(含已实现衍生品)50.93 2.92 38.06 22.18 
前身
截至2020年12月31日的三个月
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,113 1.82 — — 186 10.92 
海恩斯维尔— — 559 2.28 — — 92 13.68 
鹰福特125 41.27 172 2.60 21 15.26 125 31.13 
粉河流域10 40.39 51 2.69 3 20.78 22 27.81 
中大陆3 39.99 25 2.56 3 15.11 10 22.60 
总计138 41.15 1,920 2.06 27 15.97 435 18.44 
平均已实现价格(含已实现衍生品)40.77 1.95 15.97 17.90 
7

后继者
2021年2月10日至2021年12月31日
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,296 3.25 — — 216 19.52 
海恩斯维尔— — 750 4.10 — — 125 24.57 
鹰福特60 69.25 137 4.02 19 29.76 101 51.91 
粉河流域9 67.90 53 4.33 3 40.00 21 46.09 
总计69 69.07 2,236 3.61 22 31.37 463 29.19 
平均已实现价格(含已实现衍生品)46.85 2.52 25.55 21.72 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然气NGL总计
Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,233 2.42 — — 206 14.49 
海恩斯维尔— — 543 2.44 — — 90 14.62 
鹰福特74 53.37 165 2.57 18 23.94 120 40.27 
粉河流域10 51.96 61 2.92 4 34.31 24 34.25 
总计84 53.21 2,002 2.45 22 25.92 440 22.63 
平均已实现价格(含已实现衍生品)49.06 2.62 31.42 21.46 
非GAAP合并
截至2021年12月31日的年度
油天然气NGL总计
Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,289 3.16 — — 215 18.99 
海恩斯维尔— — 727 3.96 — — 121 23.76 
鹰福特62 67.14 140 3.84 18 29.14 104 50.42 
粉河流域9 66.08 54 4.16 4 39.26 22 44.66 
总计71 67.01 2,210 3.49 22 30.77 462 28.51 
平均已实现价格(含已实现衍生品)48.77 2.61 30.77 21.49 
前身
截至2020年12月31日的年度
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
马塞卢斯— — 1,052 1.64 — — 175 9.82 
海恩斯维尔— — 543 1.83 — — 90 10.99 
鹰福特86 38.38 185 1.90 24 10.93 141 27.72 
粉河流域13 36.64 58 1.92 4 14.94 26 24.22 
中大陆4 38.17 34 1.98 3 12.36 13 20.18 
总计103 38.16 1,872 1.73 31 11.55 445 16.84 
平均已实现价格(含已实现衍生品)56.74 1.97 11.55 22.09 
8

毛利率(未经审计)
后继者前身
截至三个月
十二月三十一日，		截至三个月
十二月三十一日，
20212020
(百万美元，每单位除外)$/Boe$/Boe
马塞卢斯
石油、天然气和天然气销售$598 29.66 $186 10.92 
生产费用11 0.55 8 0.52 
采集费、加工费和运输费83 4.13 75 4.40 
遣散费和从价税3 0.12 2 0.09 
毛利率$501 24.86 $101 5.91 
海恩斯维尔
石油、天然气和天然气销售$597 31.18 $117 13.68 
生产费用29 1.51 9 1.23 
采集费、加工费和运输费54 2.83 51 5.97 
遣散费和从价税10 0.55 8 0.94 
毛利率$504 26.29 $49 5.54 
鹰福特
石油、天然气和天然气销售$495 58.31 $359 31.13 
生产费用53 6.25 45 3.88 
采集费、加工费和运输费79 9.29 117 10.19 
遣散费和从价税29 3.44 17 1.49 
毛利率$334 39.33 $(179)15.57 
粉河流域
石油、天然气和天然气销售$96 53.71 $56 27.81 
生产费用10 5.54 8 3.60 
采集费、加工费和运输费23 12.80 21 10.71 
遣散费和从价税10 5.43 5 2.55 
毛利率$53 29.94 $(34)10.95 
中大陆
石油、天然气和天然气销售$— — $21 22.60 
生产费用— — 8 9.23 
采集费、加工费和运输费— — 5 5.49 
遣散费和从价税— — 1 1.49 
毛利率$— — $(14)6.39 
后继者前身非GAAP合并前身
2021年2月10日至
十二月三十一日，		期间从
2021年1月1日至
2月9日，		年终
十二月三十一日，		年终
十二月三十一日，
2021202120212020
(百万美元，每单位除外)$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
马塞卢斯
石油、天然气和天然气销售$1,370 19.52 $119 14.49 $1,489 18.99 $631 9.82 
生产费用34 0.49 4 0.50 38 0.49 32 0.50 
采集费、加工费和运输费287 4.09 34 4.17 321 4.10 292 4.55 
遣散费和从价税9 0.12 1 0.07 10 0.12 6 0.09 
毛利率$1,040 14.82 $80 9.75 $1,120 14.28 $301 4.68 
海恩斯维尔
石油、天然气和天然气销售$998 24.57 $53 14.62 $1,051 23.76 $362 10.99 
生产费用59 1.44 4 1.12 63 1.42 41 1.28 
采集费、加工费和运输费118 2.91 11 2.93 129 2.91 188 5.69 
遣散费和从价税22 0.55 2 0.54 24 0.55 23 0.69 
毛利率$799 19.67 $36 10.03 $835 18.88 $110 3.33 
鹰福特
石油、天然气和天然气销售$1,712 51.91 $193 40.27 $1,905 50.42 $1,428 27.72 
生产费用173 5.25 21 4.24 194 5.13 201 3.89 
采集费、加工费和运输费290 8.79 45 9.32 335 8.85 475 9.23 
遣散费和从价税96 2.91 13 2.69 109 2.88 92 1.79 
毛利率$1,153 34.96 $114 24.02 $1,267 33.56 $660 12.81 
粉河流域
石油、天然气和天然气销售$321 46.09 $33 34.25 $354 44.66 $231 24.22 
生产费用31 4.45 3 3.37 34 4.32 42 4.41 
采集费、加工费和运输费85 12.20 12 12.53 97 12.24 100 10.52 
遣散费和从价税31 4.48 2 2.88 33 4.29 23 2.41 
毛利率$174 24.96 $16 15.47 $190 23.81 $66 6.88 
中大陆
石油、天然气和天然气销售$— — $— — $— — $93 20.18 
生产费用— — — — — — 57 12.56 
采集费、加工费和运输费— — — — — — 27 5.76 
遣散费和从价税— — — — — — 5 1.16 
毛利率$— — $— — $— — $4 0.70
9

应计资本支出(未经审计)
后继者前身
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
(百万美元)
钻井和完井资本支出：
马塞卢斯$72 $71 
海恩斯维尔131 39 
鹰福特32 45 
粉河流域21 4 
钻井和完井资本支出总额256 159 
租赁和对其他PP&E的增建7 4 
资本化利息5 2 
资本支出总额$268 $165 

后继者前身非GAAP合并前身
2021年2月10日至
2021年12月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		年终
2021年12月31日		年终
2020年12月31日
(百万美元)
钻井和完井资本支出：
马塞卢斯$239 $30 $269 $263 
海恩斯维尔278 22300141
鹰福特109 9118378
粉河流域35 — 3595
中大陆— — — 2
钻井和完井资本支出总额661 61722879
租赁和对其他PP&E的增建12 — 12 26 
资本化利息11 1 12 15 
资本支出总额$684 $62 $746 $920 
10

截至2022年2月21日的石油和天然气套期保值仓位(A)
原油掉期
卷
(Mmbbls)		平均纽约商品交易所
掉期价格
Q1 2022 (b)
3.1 $43.57 
Q2 20222.8 $43.12 
Q3 20222.7 $44.85 
Q4 2022 2.6 $45.92 
总计2022年11.2 $44.30 
总计2023年1.9 $47.17 

原油双向卡箍
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
买入卖权价格		平均纽约商品交易所
已售出通话价格
总计2023年4.4 $65.00 $79.09 

油基保护掉期
卷
(Mmbbls)		平均纽约商品交易所
加/(减)
Q1 2022 (b)
3.2 $0.53 
Q2 20223.6 $0.60 
Q3 20223.5 $0.89 
Q4 20223.5 $0.89 
总计2022年13.8 $0.73 
总计2023年6.2 $0.96 

天然气掉期
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
掉期价格
Q1 2022 (b)
177 $2.88 
Q2 2022130 $2.60 
Q3 2022134 $2.63 
Q4 2022117 $2.60 
总计2022年558 $2.69 
总计2023年229 $2.69 
总计2024年103 $2.67 
总计2025年27 $2.65 
11

天然气双向接箍
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
买入卖权价格		平均纽约商品交易所
已售出通话价格
Q1 2022 (b)
18 $2.50 $2.86 
Q2 202290 $3.33 $4.41 
Q3 202294 $3.41 $4.56 
Q4 2022120 $3.12 $4.27 
总计2022年322 $3.23 $4.31 
总计2023年234 $3.02 $4.03 

天然气三通接箍
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
卖出卖权价格		平均纽约商品交易所
买入卖权价格		平均纽约商品交易所
已售出通话价格
Q2 20227 $2.41 $2.90 $3.43 
Q3 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
Q4 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
总计2022年19 $2.41 $2.90 $3.43 
总计2023年4 $2.50 $3.40 $3.79 

天然气书面看涨期权
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
执行价
总计2023年18 $3.29 

天然气基础保护掉期
卷
(Bcf)		平均纽约商品交易所
加/(减)
Q1 2022 (b)
92 $(0.07)
Q2 202256 $(0.14)
Q3 202256 $(0.14)
Q4 202249 $0.05 
总计2022年253 $(0.08)
总计2023年97 $0.05 
总计2024年30 $(0.19)
总计2025年5 $(0.21)
____________________________________________
(A)假设首席交易在2022年4月之前完成。
(B)包括2022年1月和2月结算额。
12

非GAAP财务指标

作为根据美国公认会计原则编制的财务结果的补充，切萨皮克公司发布的季度收益报告包含某些没有按照美国公认会计原则编制或呈报的财务指标。这些非GAAP财务指标包括切萨皮克公司的调整后净收益(亏损)、调整后EBITDAX、调整后自由现金流和净债务。下表列出了每个财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账。

这些财务措施是非公认会计原则，不应被视为根据公认会计原则编制的经营活动提供的净收益(亏损)、每股普通股收益(亏损)或现金流量的替代品或更有意义。

切萨皮克公司认为，提出的非GAAP衡量标准与其根据GAAP制定的财务衡量标准相结合，提供了有用的信息，因为它们排除了管理层认为会影响经营结果可比性的某些项目。管理层认为，这些调整后的财务指标是根据GAAP计算的收益和现金流量的有意义的补充，因为(A)管理层使用这些财务指标来评估公司相对于其他石油和天然气生产公司的趋势和业绩，(B)这些财务指标与证券分析师提供的估计相当，(C)一般排除的项目是一次性项目或其时间或金额无法合理估计的项目。因此，该公司提供的任何指导意见一般都不包括有关这类项目的信息。

由于并非所有公司都使用相同的计算方法，切萨皮克的非GAAP指标可能无法与其他公司的类似标题指标相媲美。

13

可归因于切萨皮克公司的调整后净收益(亏损)对账(未经审计)
后继者前身
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
$$/股$$/股
(百万美元，每股数据除外)
普通股股东可用净收益(亏损)(GAAP)$1,434 $12.90 $(416)$(42.54)
稀释证券的影响— (1.77)— — 
普通股股东的摊薄收益(亏损)(GAAP)$1,434 $11.13 $(416)$(42.54)
调整：
石油和天然气衍生品的未实现收益(1,163)(9.03)(45)(4.59)
离职和其他离职费用— — 1 0.10 
出售资产的收益(3)(0.02)(29)(2.97)
其他营业费用(净额)89 0.69 11 1.12 
减损— — 13 1.33 
重组项目，净额— — 579 59.21 
其他— — (4)(0.41)
所得税优惠(A)
(49)(0.38)— — 
可归因于普通股股东的调整后净收入(非GAAP)$308 $2.39 $110 $11.25 












14

后继者前身
期间从
2021年2月10日至
2021年12月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		年终
2020年12月31日
$$/股$$/股$$/股
(百万美元，每股数据除外)
普通股股东可用净收益(亏损)(GAAP)$945 9.29 $5,383 550.35 $(9,756)(998.26)
稀释证券的影响— (1.17)— (14.84)— — 
普通股股东的摊薄收益(亏损)(GAAP)$945 8.12 $5,383 $534.51 $(9,756)(998.26)
调整：
石油和天然气衍生产品的未实现(收益)损失(41)(0.35)369 36.64 259 26.50 
离职和其他离职费用11 0.09 22 2.18 44 4.50 
出售资产的收益(12)(0.10)(5)(0.50)(30)(3.07)
其他营业费用(收入)，净额93 0.79 (12)(1.19)79 8.08 
减损1 0.01 — — 8,535 873.33 
勘探费用--未探明财产的减值— — — — 272 27.83 
非控制性权益--未证实财产的减值— — — — (16)(1.64)
购买或交换债务的收益— — — — (65)(6.65)
并购重组费用— — — — 43 4.40 
重组项目，净额— — (5,569)(552.97)796 81.46 
其他(18)(0.15)— — 17 1.74 
所得税优惠(A)
(49)(0.42)— — — — 
调整的税收影响(B)
(13)(0.11)(57)(5.66)(11)(1.13)
普通股股东可获得的调整后净收入(非GAAP)
917 7.88 131 13.01 167 17.09 
优先股股息— — — — 22 2.25 
可归因于切萨皮克公司的调整后净收入(非GAAP)$917 $7.88 $131 $13.01 $189 19.34 
(a)
在2021年后继期和2021年后续季度，我们记录了与收购Vine Energy，Inc.相关的4900万美元的递延税净负债。由于通过业务合并会计记录了这一递延税净负债，我们释放了相应数额的估值津贴，我们针对我们的递延税净资产头寸保持了这一额度。这一发布带来了4900万美元的所得税优惠。
(b)
2021年后继期包括归因于2021年后继期第三季度的税收影响，该调整使用估计2%的年度有效税率进行调整。2021年以前的期间包括5700万美元的所得税优惠，归因于与以前积累的其他全面收入相关的递延所得税影响，在新的开始会计中消除了这些影响。2020年前一季度包括归因于2020年前一季度调整的税收影响，调整使用估计为0.14%的年度有效税率。
15

净收益(亏损)与调整后EBITDAX的对账(未经审计)
后继者前身
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
(百万美元)
净收益(亏损)(GAAP)$1,434 $(416)
调整：
利息支出26 24 
所得税优惠(39)(6)
折旧、损耗和摊销340 166 
探索3 10 
石油和天然气衍生品的未实现收益(1,163)(45)
离职和其他离职费用— 1 
出售资产的收益(3)(29)
其他营业费用(净额)89 11 
减损— 13 
重组项目，净额— 579 
其他— (4)
调整后的EBITDAX(非GAAP)$687 $304 

后继者前身非GAAP合并前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年终
2021年12月31日		年终
2020年12月31日
(百万美元)
净收益(亏损)(GAAP)$945 $5,383 $6,328 $(9,750)
调整：
利息支出73 11 84 331 
所得税优惠(49)(57)(106)(19)
折旧、损耗和摊销919 72 991 1,097 
探索7 2 9 427 
石油和天然气衍生产品的未实现(收益)损失(41)369 328 259 
离职和其他离职费用11 22 33 44 
出售资产的收益(12)(5)(17)(30)
其他营业费用(收入)，净额93 (12)81 79 
减损1 — 1 8,535 
购买或交换债务的收益— — — (65)
并购重组费用— — — 43 
重组项目，净额— (5,569)(5,569)796 
其他(18)— (18)17 
调整后的EBITDAX(非GAAP)$1,929 $216 $2,145 $1,764 

16

调整后的自由现金流
后继者前身
截至三个月
2021年12月31日		截至三个月
2020年12月31日
(百万美元)
经营活动提供的净现金(GAAP)$563 $9 
为重组项目支付的现金，净额— 22 
为收购成本支付的现金74 — 
资本支出(265)(169)
调整后的自由现金流(非GAAP)$372 $(138)

后继者前身非GAAP合并前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年终
2021年12月31日		年终
2020年12月31日
(百万美元)
经营活动提供(用于)的现金净额(GAAP)$1,809 $(21)$1,788 $1,164 
为重组项目支付的现金，净额65 66 131 140 
为收购成本支付的现金74 — 74 — 
资本支出(669)(66)(735)(1,142)
调整后的自由现金流(非GAAP)$1,279 $(21)$1,258 $162 

净债务
后继者
2021年12月31日
(百万美元)
总债务(GAAP)$2,278 
债务的保费和发行成本(107)
债务本金2,171 
现金和现金等价物905 
净债务(非公认会计准则)$1,266 
17