rhi-20211231

错误2021财年0000315213P2YP2Y00003152132021-01-012021-12-3100003152132021-06-30Iso4217：美元00003152132022-01-31Xbrli：共享00003152132021-12-3100003152132020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00003152132020-01-012020-12-3100003152132019-01-012019-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-3100003152132018-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-3100003152132019-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-12-310000315213Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000315213Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-12-310000315213美国-GAAP：CommonStockMember2021-12-310000315213US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310000315213Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000315213美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-12-31RHI：细分市场0000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-12-310000315213RHI：MutualFundBondMember2021-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundBondMember2021-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundBondMember2021-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RHI：MutualFundBondMember2021-12-310000315213RHI：MutualFundStockMember2021-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundStockMember2021-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundStockMember2021-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RHI：MutualFundStockMember2021-12-310000315213RHI：MutualFundBlendMember2021-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundBlendMember2021-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundBlendMember2021-12-310000315213RHI：MutualFundBlendMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310000315213美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310000315213RHI：MutualFundBondMember2020-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundBondMember2020-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundBondMember2020-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RHI：MutualFundBondMember2020-12-310000315213RHI：MutualFundStockMember2020-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundStockMember2020-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundStockMember2020-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RHI：MutualFundStockMember2020-12-310000315213RHI：MutualFundBlendMember2020-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RHI：MutualFundBlendMember2020-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员RHI：MutualFundBlendMember2020-12-310000315213RHI：MutualFundBlendMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310000315213美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310000315213US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310000315213美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310000315213SRT：最小成员数RHI：计算机硬件成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最大成员数RHI：计算机硬件成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最小成员数RHI：计算机软件成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最大成员数RHI：计算机软件成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最小成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最大成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-01-012021-12-310000315213SRT：最小成员数Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-01-012021-12-310000315213Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最大成员数2021-01-012021-12-310000315213SRT：最小成员数2021-01-012021-12-310000315213SRT：最大成员数2021-01-012021-12-310000315213RHI：AccountempsMember2021-01-012021-12-3100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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-K


☒			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告

截至的财政年度12月31日, 2021

或


☐			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告

__________________________________________

佣金档案编号1-10427

罗伯特哈夫国际公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州						94-1648752
(述明或其他司法管辖权公司或组织)						(税务局雇主识别号码)

沙山道2884号, 套房200, 门洛帕克, 加利福尼亚						94025
(主要行政办公室地址)						(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号： (650) 234-6000

__________________________________________

根据该法第12(B)条登记的证券：


每节课的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值.001美元	RHI	纽约证券交易所

根据该法第12(G)条登记的证券：无。

__________________________________________

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13或15(D)条提交报告。是的，☐不是 ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器☒加速文件服务器☐非加速文件服务器☐较小的报告公司☐新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司。☐ Yes ☒ No

截至2021年6月30日，注册人的非关联公司持有的普通股总市值约为$9,676,365,011以当天的收盘价计算。这一数额不包括注册人董事和高级职员及其关联公司直接或间接持有的3225653股普通股的市值。

截至2022年1月31日，有110,685,988注册人普通股的流通股。

以引用方式并入的文件

与计划于2022年5月召开的注册人年度股东大会相关的注册人最终委托书中将邮寄给股东的部分内容通过引用并入本报告的第三部分。除非通过引用明确并入，否则注册人的委托书不应被视为本报告的一部分。

第一部分

项目1.业务

罗伯特哈夫国际公司(以下简称“公司”)通过以下部门提供专业的人员配备和风险咨询服务Accountemps®，Robert Half®财务与会计，OfficeTeam®，Robert Half®《技术》，罗伯特·哈夫®管理资源，罗伯特·哈夫®法律，创意集团®,和活动®。该公司通过其Accountemps, 罗伯特·哈弗财务与会计，及Robert Half管理资源分部，是一家专业提供会计和财务领域的合同、全职和高级项目专业人员的公司。OfficeTeam专业培养高技能的合同、行政支持专业人才。罗伯特哈夫技术公司提供项目和全职技术专业人员。Robert Half Legal为律师、律师助理和法律支持人员提供合同、项目和全职工作人员。创意群体提供创意、数字、营销、广告和公关专业人员。活动2002年开始运营，是一家全球咨询公司，帮助公司解决财务、技术、运营、数据、分析、治理、风险和内部审计方面的问题，是公司的全资子公司。

该公司的业务最初成立于1948年。在1986年之前，该公司主要是一家特许经营商，名称为Accountemps和罗伯特·哈夫(现在称为罗伯特·哈弗财务与会计)，在会计和金融领域提供临时和全职专业人员的办公室。从1986年开始，该公司及其目前的管理层开始实施收购特许经营地点的战略。所有的特许经营权都已获得。该公司相信，办事处的直接所有权使其能够更好地监控和保护其商号形象，在整个办事处网络中促进更一致和更高水平的质量和服务，并通过集中其许多行政职能来提高盈利能力。自1986年以来，该公司在收购的许多地点大大扩大了业务，开设了许多新地点，并收购了其他当地或地区性的专业临时服务人员提供商。该公司还通过推出新的产品线扩大了服务范围OfficeTeam, 罗伯特哈夫技术公司, Robert Half管理资源, Robert Half Legal和创意群体.

2002年，该公司聘用了700多名与安达信律师事务所的内部审计以及商业和技术风险咨询业务有关联的专业人员，其中包括50多名曾是该公司合伙人的人。这些专业人员构成了该公司Protiviti Inc.子公司的基础。活动使公司得以进入商业咨询和内部审计服务市场，公司相信这一市场与其传统业务线具有协同效应。

Accountemps

Accountemps为客户提供了一种可靠且经济的方法，用于应对因度假、盘点库存、税务工作、月末活动和特殊项目等可预测事件以及疾病和紧急情况等不可预测事件而导致的会计、财务和簿记人员的不均匀或高峰工作量。企业将使用临时工视为控制人员成本并将其从固定成本转换为可变成本的一种手段。客户雇用和解雇正式员工的成本和不便通过使用Accountemps临时的。临时工是以下公司的雇员Accountemps并由以下人员支付Accountemps。客户只为工作时间支付固定费率。

Accountemps客户可使用Accountemps试用期员工，如果需要，还可以将临时职位“转换”为正式职位。客户通常会为此类转换支付一次性费用。

OfficeTeam

本公司的OfficeTeam该科于一九九一年开始运作，设有临时及全职办公室及行政人员，包括行政及行政助理、接待员及客户服务代表。OfficeTeam其运行方式与Accountemps组织。

罗伯特·哈弗财务与会计

公司成立于1948年，是本公司第一个事业部和专业化招聘的先行者罗伯特·哈弗财务与会计专门从事全职会计、财务、税务和会计业务人员的安置工作。成功安置的费用只由雇主支付，通常是新员工年薪的一个百分比。求职人士不收取就业服务费。

罗伯特哈夫技术公司

本公司的罗伯特哈夫技术公司该部门于1994年开始运营，专门提供信息技术合同专业人员，安置全职员工，并在以下领域提供管理型服务

从多平台系统集成到最终用户技术和桌面支持，包括软件和应用程序开发、网络和云、系统集成和部署、数据库设计和管理以及安全和业务连续性方面的专家。

Robert Half Legal

自1992年以来，公司一直通过其以下途径安排临时和全职员工担任律师、律师助理、法律行政和法律秘书职位Robert Half Legal组织。法律界的要求(对保密性、准确性和可靠性的要求，对成本效益的强烈追求，以及频繁的案件高峰期)与律师事务所客户的要求相似。Accountemps组织。Robert Half Legal提供全套法律人员配备和咨询服务，帮助组织管理不断变化的工作负载，并在按需的法律实践领域获取专业知识。

Robert Half管理资源

本公司的Robert Half管理资源该部门于1997年开始运营，专门提供会计、财务和业务系统领域的高级项目专业人员，包括首席财务官、财务总监、高级财务分析师、内部审计师和业务系统分析师，以完成财务系统转换、业务流程重组、业务系统性能改进和合并后的财务整合等任务。

创意群体

创意群体事业部于1999年开始运营，专门为客户寻找创意、数字、营销、广告和公共关系领域的创意专业人士。该部门将合同制员工和长期员工安排在各种不同的职位上，如创意总监、平面设计师、网页设计师、媒体买家、前端开发人员、文案、数字营销经理、营销分析专家、品牌经理和公关专家。

活动

活动是一家全球性的商业咨询公司，在其定义的内部审计、技术咨询、风险和合规咨询以及业务绩效改进等解决方案产品中提供不断扩大的一系列服务。Protiviti及其独立拥有的成员公司与其在25个国家和地区的客户合作，帮助他们实现业务目标，并在不断发展的动态商业世界中传递信心。服务于不同行业的组织，客户范围从高增长、上市前/交易性成熟的初创公司到跨行业的最大的全球公司和政府实体。

市场营销和招聘

该公司通过全国性和地方性广告活动(包括广播、数字广告、招聘公告板、联盟伙伴和活动)向客户和应聘者推销其人事服务。该公司还通过其网站、博客和移动应用程序以及有针对性的在线战术、电子邮件和社交媒体营销其服务。对客户的直接营销是该公司整体营销努力的重要组成部分。与主要软件制造商签订了联合营销安排，通常规定开发专有技能测试、合作广告、联合活动和类似的促销活动。该公司还积极寻求与会计和金融、技术、法律、创意和营销领域的专业组织的支持和联系。公司还开展公关活动，旨在提高公众对公司及其服务的认知度。公关活动的核心是以研究为基础的内容、有针对性的媒体关系和思想领导。我们鼓励Robert Half员工积极参与当地社区的民间组织和行业贸易团体。

活动向各行各业的全球客户推销其商业咨询服务。行业和能力团队在本地、全国和全球范围内开展有针对性的营销工作，包括数字广告、搜索广告、电子邮件营销、思想领导力的制作、社交媒体以及现场和虚拟演讲活动。活动定期举办各种项目，与客户分享其对当前和新兴业务问题的见解。它进行公关活动，包括发布新闻稿，分享专有研究成果，并提供专题专家接受新闻采访，以提高对活动建立其品牌，在围绕其业务的关键问题上建立其专业知识，并推广其服务。活动通过数字和户外广告以及专业的高尔夫品牌大使计划推广其品牌。Protiviti定期更新全球Protiviti网站上的服务、增值内容和数字体验。鼓励员工积极参与相关社交媒体社区、公民组织和行业贸易团体。

公司及其子公司拥有许多商标、服务标志和商号，包括罗伯特·哈夫®财务与会计，会计临时工®，OfficeTeam®，Robert Half®《技术》，罗伯特·哈夫®管理资源，罗伯特·哈夫®法律，创意集团®和活动®商标，在美国和一些外国注册。

组织

该公司人员配备业务的管理由其设在加利福尼亚州门洛帕克和圣拉蒙的总部设施进行协调。该公司总部在行政、营销、公共关系、会计、信息技术、培训和法律领域为其办事处提供支持和集中服务，特别是在涉及其办事处运作程序标准化方面。截至2021年12月31日，该公司在42个州、哥伦比亚特区和17个国家和地区的321个办事处开展了人事服务业务。办公室经理负责办公室的大部分活动，包括销售、当地广告以及市场营销和招聘。

的日常运作活动由一名首席执行官和一支高级管理团队管理，运营和行政支持由位于加利福尼亚州圣拉蒙和门洛帕克的个人提供。截至2021年12月31日，活动在24个州和12个国家设有64个办事处。

竞争

公司的人事服务在吸引客户和熟练的专业应聘者方面面临着竞争。招聘业务竞争激烈，许多公司在全国、地区或地方提供与公司提供的服务类似的服务。在许多领域，本土公司是最强大的竞争对手。人员配备业务中最重要的竞争因素是价格和服务的可靠性，这两个因素通常都是人员可获得性和质量的函数。对远程工作的广泛接受为公司创造了巨大的机遇。它汇集了公司的众多优势，包括其全球品牌、全球办事处网络、全球候选人数据库，以及先进的人工智能驱动的技术和数据分析，其规模足以在市场外招聘和安置方面脱颖而出。这大大加强了公司的竞争地位，因为其传统上最强硬的竞争对手，当地和地区的人力资源公司，通常没有这些能力。

活动在努力吸引客户、扩大与现有客户的关系以及赢得新的商业提案方面，该公司面临着竞争。全球专业服务行业竞争激烈，充满活力的监管环境、颠覆性的新技术、安全和隐私问题以及对熟练专业人员的高需求都带来了巨大的机遇。的主要竞争对手活动仍然是“四大”会计师事务所和其他咨询公司。重要的竞争因素包括声誉、技术、工具、项目方法、服务价格和人员的技能深度。活动相信其竞争优势在于与客户合作所采取的协作方式，这推动了知识转移、对客户问题的理解和价值创造。这可能与“配置到合适”的资源模式相结合，从Robert Half的专业人才网络中创建由全职Protiviti专业人员和参与专业人员组成的混合团队，使专业知识、方法和人员与客户在咨询和管理解决方案项目上不断变化的全球需求精确匹配。

人力资本管理

员工。该公司拥有大约14600名全职内部员工，其中包括大约5700名直接从事Protiviti业务的员工。此外，在2021年期间，该公司安排了大约177,000名参与专业人员与客户进行任务分配。2020年，该公司拥有约13,000名全职内部员工，其中约5,000名员工直接从事Protiviti业务。2020年，该公司为客户安排了约150,500名参与专业人员。公司委派的聘用专业人员中，绝大多数是公司在执行任务时的合法雇员。该公司支付与雇佣相关的费用，如工人补偿保险、州和联邦失业税、社会保险和某些附带福利。该公司为感兴趣的员工提供自愿医疗保险。

多样性、公平性和包容性。该公司相信，其丰富的多元化、公平和包容的文化使其能够利用其员工的优势，同时也为员工创造了一个能够相互联系、蓬勃发展和成长的环境。2021年，我们继续支持CEO促进多样性和包容性行动承诺，并通过与Ascend和残疾人：In签署联合承诺，进一步承诺促进多样性、公平和包容性。

目前的主要举措包括全公司范围内的多样性和包容性教育系列，创建员工网络小组(“ENG”)作为业务资源小组，以及专注于外部战略伙伴关系，以增加代表性不足社区的参与度和代表性。该公司高度重视包容，让员工参与其ENG计划，这些计划的员工具有不同的背景、经验或特征，他们对以下方面有共同的兴趣

专业发展，改善企业文化，并提供持续的业务成果。2021年，Robert Half发起了LGBTQIA+和全球女性员工网络小组，加入了黑人、亚洲人和西班牙裔/拉丁裔社区的现有小组。Protiviti有一些已经存在了几年的Eng。该公司利用这些群体作为吸纳人才的来源，并支持在内部和外部获得不同的人才。每个ENG都得到了企业高层领导的赞助和支持。

在Robert Half和Protiviti两家公司，截至2021年12月31日，公司全球员工中约有55%是女性，担任管理和领导职务的公司员工中有47%是女性。截至2021年12月31日，该公司约33%的美国员工来自代表性不足的群体。

员工敬业度。作为Robert Half员工发声计划的一部分，为员工提供反馈机会，该公司在2021年全年进行了三次调查，以了解员工需求并在疫情期间为员工提供支持。调查结果由独立的第三方分析，然后由执行干事审查。这项敬业度调查的结果被分享给个人经理，然后他们的任务是根据员工的机密反馈(包括数量和质量)采取行动。2021年，Robert Half还在新员工入职和离职调查中的特定时间点向选定的员工发出了新员工调查。通过密切关注总体企业层面和部门/业务/工作组层面的结果，以及Robert Half的员工生命周期，公司已经能够加强其奖励和认可的文化，推动努力促进包容性和多样性，加强沟通以支持员工的福祉，并使其方法现代化，以培养持续学习和反馈的文化。Protiviti利用了美国和国际上的调查，包括伟大的工作场所调查。

学习与发展。公司强调将员工发展和培训作为组织的优先事项。培训和发展是整体留住、参与和员工体验战略的关键要素。我们的战略旨在使员工能够充分发挥他们的潜力，我们提供广泛的发展计划、机会和成功所需的资源。该公司为所有受众提供专门的课程，包括新员工、终身员工和领导力。我们提供多种学习渠道，包括讲师指导、促进的定制研讨会、领导指导、队列和指导、自定进度、电子学习以及供应商提供的课程、视频、资源和书籍目录。作为人才评估和继任规划过程的一部分，公司致力于员工的整体健康，并通过提供个人发展、准备和过渡计划来提供职业发展。由于这场大流行，我们的学习战略已经转向虚拟/混合方法。这使我们能够扩大我们的服务范围，并通过虚拟交付模式覆盖范围。2021年，我们还推出了虚拟辅助的入职计划，因为新员工的入职实际上需要更有计划、更有条理、更有吸引力。由于我们的学习计划转变为虚拟/混合方法，员工可以更多地接触到公司的学习计划，并与之建立更紧密的联系。2021年，约有10,432名员工虚拟地参与了公司的学习计划。

薪酬、福利和福利。该公司提供公平、有竞争力的薪酬和福利，以支持其员工的整体福祉。为了确保与管理层的短期和长期目标保持一致，公司对所有员工的薪酬计划包括有竞争力的基本工资以及对部分员工的短期和长期激励。该公司提供广泛的福利，包括全面的健康和福利保险，慷慨的休假和休假，以及退休和财务支持。该公司通过其员工援助计划提供情感福利服务，以及一些额外福利和其他便利福利。

为应对冠状病毒(“新冠肺炎”)疫情，该企业实施了重大变革。我们为所有员工提供了无条件在家工作的机会，绝大多数员工都这样做了。我们还为继续进行关键现场工作的员工实施了额外的安全措施。该公司还确保员工获得无限制的带薪假期，以照顾受新冠肺炎影响的自己或家人，无论是由于疾病、隔离，还是缺乏育儿资源。

其他信息

公司不依赖于单个客户或有限数量的客户。该公司的人事服务业务通常在一年的第一季度和第四季度更为活跃。活动通常在日历年的第三和第四季度更为活跃。订单积压不是公司人事服务业务的重要方面。积压对Protiviti更重要，通常在12个月内实现。

该公司根据各种联邦、州和地方政府合同开展业务，没有一份合同占2021年总服务收入的2%以上。

可用的信息

该公司的互联网地址是Www.roberthalf.com。公司在向证券交易委员会提交或提交这些报告后，在合理可行的情况下尽快通过其网站免费提供其Form 10-K年度报告、年度股东大会委托书、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的任何修订。公司网站上还提供公司治理准则、商业行为和道德准则以及审计委员会、薪酬委员会和提名与治理委员会的章程，任何向罗伯特·哈夫国际公司(地址：沙山路2884号，200室，门洛帕克，加利福尼亚州94025，收信人：公司秘书)提出要求的股东均可查阅每一份章程的印刷本。(地址：加利福尼亚州门洛帕克，94025，收件人：Robert Half International Inc.，2884Sand Hill Road，Suite200，Menlo Park，CA 94025，Attn：公司秘书)。公司的商业行为和道德准则是美国证券交易委员会S-K条例第406项所要求的道德准则。本公司打算通过在其网站上张贴这些信息来履行Form 8-K第5.05项下有关其商业行为和道德准则的任何修订或豁免的任何披露义务。本公司一直使用，并打算继续使用其网站作为披露重大非公开信息的手段，并履行我们在FD法规下的披露义务。本公司的网站及其所载或与网站相关或链接的信息不属于合并信息，也不构成本年度报告的一部分。

政府规章

我们的运作受到联邦、州、地方和专业管理机构的监管，以及多个外国法律法规的约束，这些法规包括但不限于(A)执照和注册要求，以及(B)对雇主/雇员关系的监管，例如工人分类法规、工资和工时法规、扣缴和申报税款、移民法规、社会保障和其他退休、反歧视以及雇员福利和工人补偿法规。我们的运作可能会受到这些机构的立法修订的影响，特别是有关薪酬和福利、税务和会计、就业、工人分类和数据隐私的条款。由于我们所处的复杂监管环境，我们仍然专注于遵守政府和专业组织的法规。有关监管环境可能对我们的财务结果产生的潜在影响的更多讨论，请参阅项目1A“风险因素”。

第1A项。风险因素

公司的业务前景受到影响其业务的各种风险和不确定因素的影响。这些风险和不确定性中最重要的如下：

与公司经营环境相关的风险

全球经济活动的任何减少都可能损害公司的业务和财务状况。对公司服务的需求，特别是对员工服务的需求，在很大程度上取决于经济状况和公司客户的员工需求。在最近的过去，该公司的某些市场经历了经济不确定性，其特点是失业率上升，信贷供应有限，消费者和企业支出减少。此外，某些地缘政治事件，包括新冠肺炎的蔓延和英国退出欧盟(“英国退欧”)，在公司的一些市场造成了重大的经济、市场、政治和监管不确定性。美国或本公司开展业务的任何外国国家的经济状况或就业水平的任何下降，或上述任何地区或任何特定行业的经济状况的任何下降，都可能严重降低对本公司服务的需求，从而显著降低本公司的收入和利润。此外，公司市场上持续或加剧的经济、政治或监管不确定性可能会减少对公司服务的需求。

该公司的业务依赖于强大的声誉，任何损害其声誉的事情都可能损害其业绩。作为一家提供临时和长期人事解决方案以及顾问服务的公司，公司的声誉取决于它为客户安排的员工的表现以及顾问提供的服务。该公司依靠其声誉和知名度来确保聘用和聘用合格的员工和顾问。如果本公司的客户对该等员工或顾问的表现感到不满，或任何该等员工或顾问从事或相信从事对本公司客户有害的行为，本公司维持或扩大其客户基础的能力可能会受到损害。

该公司在国际化经营中面临风险。该公司的很大一部分业务依赖于在国际市场的业务。这些国际业务受到一系列风险的影响，包括这些国家的一般政治和经济条件，遵守各种外国法律和技术标准的负担，以及外国法规的不可预测的变化，以及美国对在外国经营的美国公司的法律要求

这些因素包括：国家、法律和文化差异、商业行为的差异、潜在的不利税收后果以及人员配置和管理国际业务的困难。此外，本公司的业务可能会受到外币汇率波动的影响。特别是，该公司在将其外币业绩换算成美元时面临风险。如果美元相对于其他货币的价值走强，该公司报告的这些业务收入可能会减少。美元对一些主要外币的价值最近有所下降，但相对于这些其他货币的强势增加可能会对该公司报告的国际市场收入产生不利影响，并导致其在这些市场的收入(换算成美元)下降。

由于英国决定退出欧盟而导致的英国或欧洲的重大事态发展可能会对公司产生重大不利影响。在过去的几年里，欧洲市场经历了经济不确定性，这对公司在欧洲的业务产生了不利影响，而且这种不确定性的回归可能会在未来对公司在欧洲的业务产生不利影响。特别是，英国退欧已经并可能继续加剧欧洲经济、市场和监管的不确定性，并可能对欧洲或全球经济、市场、监管或政治状况产生不利影响。如果欧洲不利的经济状况和不确定性(与英国脱欧或其他方面有关)恶化，对该公司服务的需求可能会下降，这可能会严重损害其业务和运营业绩。

目前一种新型冠状病毒病爆发的演变情况(“新冠肺炎”)已经影响了对本公司服务的需求，扰乱了本公司的运营，并可能继续这样做。新冠肺炎疫情的爆发对公司客户、候选人、员工和整体经济的健康和经济福祉构成了严重威胁。在疫情爆发期间的不同时期，许多县、州和国家采取了戏剧性的行动，包括但不限于命令所有非必要的工人呆在家里，强制关闭学校和非必要的商业场所，并对大部分人口实施隔离措施。这些措施虽然旨在保护人的生命，但对国内外经济产生了严重的不利影响，如果继续实施或重新实施，未来可能会这样做。

新冠肺炎疫情给公司的业务带来了重大的不确定性和波动性。最初，这导致美国和该公司运营的某些其他地区的失业率急剧上升，强制关闭企业和放缓的经济活动减少了临时工的使用，减少了企业招聘新员工，从而减少了对该公司服务的需求。然而，在2021年期间，随着经济活动复苏，工作场所重新开业，许多企业寻求恢复或扩大在疫情期间缩减的劳动力，对工人和公司服务的需求大幅增加。不过，我们不能保证这种对工人和该公司服务增加的需求会持续下去。此外，冠状病毒的新变种或其他疾病的出现可能导致经济状况以及金融和信贷市场的迅速恶化，这可能对公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

为了缓解新冠肺炎的传播，该公司已将大量员工转移到远程工作环境。这种向远程工作的过渡和新冠肺炎的传播可能会对开展公司业务所需的关键人员的可用性以及为公司业务提供关键服务的公司第三方服务提供商的业务和运营产生负面影响。这种向远程工作的过渡还增加了公司对与公司的计算机和通信硬件和软件系统有关的风险的脆弱性，并加剧了某些相关风险，包括网络钓鱼和其他网络安全攻击的风险。

该公司正在继续监测新冠肺炎的传播，包括该疾病的新变种，以及相关风险，包括与减缓该疾病传播的努力相关的风险。然而，局势的迅速发展和变化无常，排除了它对我们的最终影响的任何预测。冠状病毒新变种或其他疾病的出现可能会对全球经济和金融市场造成不利影响，导致经济下滑，这可能会影响对该公司服务的需求。虽然到目前为止，本公司已经渡过了新冠肺炎疫情，但疫情持续或恶化可能会对本公司的业务产生负面影响。

上述任何因素，或新冠肺炎疫情的其他目前不可预见的连锁影响，都可能大幅增加公司的成本，对公司的收入、净利润和其他经营业绩产生严重负面影响，并影响公司的流动性状况。任何此类影响的持续时间都无法预测，而且此类影响还可能增加公司面临的许多其他重大风险。

自然灾害和异常天气条件、大流行疫情、恐怖主义行为、全球政治事件和其他严重的灾难性事件可能会扰乱业务，并以其他方式对公司的业务和财务状况产生重大不利影响。公司在多个州和多个国家开展业务，面临许多公司无法控制的风险，包括由自然灾害引起的风险，如火灾、地震、飓风、洪水、龙卷风、异常天气条件、大流行病(如新冠肺炎大流行)和其他全球卫生紧急情况、恐怖主义行为或破坏性的全球政治事件，或可能对公司产生重大不利影响的类似中断。

公司的业务和财务业绩。从历史上看，公司的运营在很大程度上依赖于员工和顾问从一家企业到另一家企业和从一个地点到另一个地点的出差能力。任何突发公共卫生事件，包括真正或潜在的全球大流行，如禽流感、SARS、埃博拉、冠状病毒，甚至是一种特别严重的流感，都可能减少对本公司服务的需求，降低本公司提供这些服务的能力。由于气候变化，非同寻常或严重的天气状况可能会增加频率或严重程度，并可能影响旅行和企业继续营业的能力，这可能导致提供公司服务的能力下降，并对公司的短期经营业绩产生重大不利影响。此外，这些事件可能导致员工和顾问的安置延误，员工和顾问在海外和国内的运输暂时中断，员工和顾问无法联系到直接受此类事件影响的客户，以及公司的信息系统中断。虽然无法预测此类事件或其后果，但这些事件可能会对公司的声誉、业务和财务状况产生重大不利影响。

与公司运营相关的风险

该公司可能无法为其人员配备业务找到足够的候选人。该公司的人事服务业务包括安置求职人员。不能保证应聘者会继续通过本公司寻找工作。应聘者通常通过多种渠道寻找临时或固定职位，包括公司及其竞争对手。在新冠肺炎大流行之前，美国的失业率处于历史低位，2021年下半年，随着经济复苏，多个行业对工人的竞争变得激烈。当失业率较低时，找到足够的合格候选人来满足雇主的要求就更具挑战性。在大流行期间的不同时期，由于健康问题、学校和日托机构关闭或其他原因，一些工人从劳动力池中撤出，加剧了这一挑战。新冠肺炎的任何复苏都可能对公司为公司运营的某些行业或地区招聘足够的候选人的能力造成不利影响。候选人的任何短缺都可能对公司造成重大不利影响。

该公司在一个竞争激烈的行业中运营可能无法保住客户或市场份额。人事服务行业竞争激烈，由于它是一项服务业务，进入门槛相当低。竞争对手很多，有些竞争对手的资源比公司还多，而且不断有新的竞争对手进入市场。此外，长期合同在公司收入中所占比例可以忽略不计。因此，不能保证该公司将来能够留住客户或市场份额。我们亦不能保证该公司在面对竞争压力的情况下，能够维持盈利，或在盈利的情况下，维持目前的利润率。

公司可能会对员工和客户承担潜在责任。该公司的临时服务业务包括临时雇用个人，并将这些人安置在客户的工作场所。公司控制工作场所环境的能力有限。作为其临时员工的雇主，公司对其临时员工承担各种工作场所事件的责任风险，包括人身伤害、歧视、骚扰或未能保护机密个人信息的索赔。此外，作为一些被安排在可能接触新冠肺炎的客户工作场所的备案雇主，如果这些员工声称他们的工作场所未能充分降低接触新冠肺炎的风险，本公司可能要承担责任。此外，为了方便远程工作安排，公司的一些临时工通过基于云的系统从个人设备访问客户端工作空间，这可能会增加公司客户的网络安全风险，他们可能会要求公司承担责任。虽然此类索赔在历史上并未对本公司造成重大不利影响，但不能保证未来此类索赔不会导致负面宣传或对本公司产生重大不利影响。该公司还承担因其临时员工的错误、遗漏或盗窃的指控或滥用客户机密信息的指控而对其客户承担责任的风险。在某些情况下，该公司已同意就这些类型的索偿向其客户作出赔偿。该公司为许多此类索赔提供保险。虽然此类索赔在历史上并未对公司产生重大不利影响, 不能保证本公司能够继续以不会对本公司造成重大不利影响的成本获得保险，也不能保证该等索赔(无论是由于本公司没有足够的保险，还是因为该等索赔不在本公司的保险范围之内)不会对本公司产生重大不利影响。

该公司依赖于其管理人员和员工，如果不能吸引和留住这些人员，可能会损害其业务。本公司从事服务业。因此，它的成败在很大程度上取决于其管理人员和员工的表现，而不是取决于技术或有形资产(该公司拥有的有形资产很少)。不能保证该公司能够吸引和留住对其成功至关重要的人员。

如果公司不能成功跟上影响其服务开发和实施以及不断变化的需求的技术变化，公司的运营结果和增长能力可能会受到实质性的负面影响

它的客户。该公司的成功取决于它是否有能力跟上影响其服务开发和实施以及其客户的人员需求的快速技术变化的步伐。人工智能、机器学习和自动化等技术进步正在影响公司所有业务线所服务的行业。此外，该公司的业务依赖于各种技术，包括那些支持招聘和跟踪、订单管理、计费和客户数据分析的技术。如果公司没有充分投资于新技术和行业发展，适当实施新技术，或者没有根据这些发展以足够的速度和规模发展业务，或者如果没有做出正确的战略投资来应对这些发展，公司的服务、经营业绩以及开发和维持业务的能力可能会受到负面影响。

对该公司与监管合规相关的服务的需求可能会下降。人事服务业务和人力资源服务业务的运营活动包括与萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)、2020年反洗钱法审查(“AML”)相关的服务，以及其他监管合规服务。不能保证会有对这些服务的持续需求。例如，2012年4月签署成为法律的Jumpstart Our Business Startup(“JOBS”)法案允许大多数在美国上市的公司在首次公开募股(IPO)后推迟实施萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)的部分条款，最长可推迟五年。同样，美国国会最近或目前正在审议一些提案，要求进一步推迟或在某些情况下取消萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)对一些上市公司的要求。监管要求的这些或其他类似修改可能会减少对Protiviti服务的需求。

与新冠肺炎疫情相关的政府和公共部门客户对该公司服务的需求可能会随着时间的推移而减少。该公司报告说，由于失业申领人数和住房援助申领人数的增加，以及公立学区必须满足虚拟学习模式的技术支持要求的需求，疫情期间向公共部门提供的服务的业务有所增加。据报道，2021年与公共部门客户的业务增加，与新冠肺炎大流行没有直接关系。过去一年，为公共部门客户提供的与流行病相关的服务和其他工作为该公司的收入做出了贡献。目前尚不清楚，随着大流行的影响随着时间的推移而减弱或改变，与州、地方和其他公共部门客户的业务可能会减少到什么程度。随着客户适应疫情的影响及其需求的发展，政府和公共部门客户对该公司服务的需求也可能下降。该公司将继续监测情况，但该流行病的未来影响及其对该公司客户需求的影响是不可能完全预测的，也不能保证该公司在公共部门增加的业务将持续下去。

长期合同不占公司收入的很大一部分。由于长期合同不是公司人事服务业务的重要组成部分，因此不能通过考虑过去的趋势或推断过去的结果来可靠地预测未来的结果。此外，该公司的客户将经常与几家公司达成非排他性安排，客户通常可以在短时间内终止这种安排，而不会受到惩罚。这些安排的性质进一步增加了预测公司未来业绩的难度。

Protiviti可能无法吸引和留住关键人员。活动是一家服务性企业，依赖于其吸引和留住合格技能人才的能力。而当活动虽然它迄今保留了关键人员，但不能保证它将继续这样做。

Protiviti在一个竞争激烈的行业中运营，面临着规模更大、声誉更久负盛名的竞争对手。活动在竞争激烈的行业中运营。与该公司的人事服务业务一样，进入门槛相当低。竞争对手很多，其中一些竞争对手的资源比活动其中许多已经运行的时间远远超过活动。特别是，活动面临着来自“四大”会计师事务所的竞争，这四大会计师事务所已经运营了相当长的一段时间，并建立了声誉和客户基础。因为竞争的主要因素是声誉、技术、工具、项目方法、服务价格和人员的技能深度，所以不能保证活动能够成功地吸引和留住客户，或者能够保持成功竞争所需的技术、人员和其他条件。

Protiviti的运营可能会让它承担责任。这是一件很重要的事情。活动包括提供业务咨询和内部审计服务。可能会招致责任，或可能对公司提起诉讼，或者活动与这些活动或之前的交易或活动相关的索赔。不能保证此类责任或诉讼不会对活动或者是公司。

法律和监管风险

公司和某些子公司是几起诉讼的被告，这些诉讼可能导致公司承担重大责任。公司及其某些子公司是由公司现任和前任员工或其代表提起的几起实际或声称的集体和代表诉讼的被告，这些诉讼指控公司在某些工资和工时相关事宜上违反了联邦和州法律，以及质疑公司遵守

公平信用报告法。在一起或多起此类诉讼中提出的各种索赔包括，根据适用法律将某些员工错误归类为豁免员工、未能遵守工资声明要求、未能补偿某些员工执行与面试过程有关的活动所花费的时间，以及其他相关的工资和工时违规行为。此类诉讼要求未支付的加班费、罚金和其他损害赔偿以及律师费，如果适用，金额不详。无法预测这些诉讼的结果。然而，这些诉讼可能会消耗公司的大量财务和管理资源，并可能导致负面宣传，无论诉讼的最终结果如何。此外，公司及其子公司可能会在同一司法管辖区或其他司法管辖区面临类似的诉讼，或在正常业务过程中出现的各种其他索赔、纠纷以及法律或监管程序。如果这些诉讼和未来的任何诉讼或监管程序出现不利结果，可能个别或总体上导致公司承担重大责任或影响其运营，从而可能对公司的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。此外，未来的任何诉讼、索赔、纠纷或法律或监管程序也可能消耗公司的大量财务和管理资源，并可能导致负面宣传，无论最终结果如何。此外，其中一个或多个案例的不利结果可能会导致公司改变其员工的补偿计划，这可能会对公司的业务产生重大不利影响。

政府强制要求接种疫苗可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。2021年9月，拜登总统宣布了两项与疫苗授权相关的行政命令，这两项行政命令将影响该公司在美国的运营。2022年1月13日，美国最高法院暂停执行了第一项行政命令--OSHA疫苗接种和测试紧急临时标准(“ETS”)。2022年1月25日，劳工部撤回了ETS；然而，OSHA仍然可以通过常规的联邦规则制定程序寻求疫苗授权。第二个关于确保联邦承包商有足够的新冠肺炎安全协议的行政命令(“首席执行官14042”)将适用于作为联邦承包商和分包商的公司。EO 14042也受到法律挑战，目前在联邦法院诉讼悬而未决期间受到全国性禁令的约束。目前，除其他事项外，还不清楚是否或何时任何联邦疫苗指令可能生效。此外，美国和我们开展业务的国际司法管辖区的州和地方政府可以执行疫苗规定(目前纽约市有规定)，目前还不清楚这些规定是生效还是继续有效；任何规定是适用于所有员工还是仅适用于在办公室工作的员工；以及如何记录合规性。如果这些规定适用于我们，我们可能会被要求执行一项要求，即我们的所有员工都要接种疫苗，但有限的例外情况除外。目前，Protiviti已经对其业务实施了疫苗要求；然而，该公司的员工业务没有疫苗要求。目前，无法预测联邦疫苗授权、任何其他疫苗授权或如果我们选择采用一种疫苗要求，将对我们或我们的劳动力产生什么影响。任何疫苗要求或疫苗指令, 如果实施，可能会导致员工流失；然而，任何未能执行疫苗要求或命令的情况都可能导致员工流失或拒绝重返现场工作，这两种情况都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的负面影响。

政府法规可能导致禁止或限制某些类型的就业服务，或者强制实施额外的许可或税收要求，这可能会减少公司未来的收益。在公司运营的许多司法管辖区，就业服务行业受到严格监管。例如，一些国家的政府法规限制了合同的期限和可以使用公司员工的行业。在其他国家，对其员工的使用征收特别税、费用或成本。此外，一些国家的工会利用政治程序针对该行业，努力增加与提供或利用临时人员配备解决方案相关的监管负担和费用。

除其他事项外，我们开展业务的国家/地区可能：

•制定禁止或限制公司目前提供的就业服务类型的附加法规；

•要求向公司员工支付新的或额外的福利；

•要求该公司取得额外牌照以提供就业服务；或

•增加由临时工提供者支付的税收，如销售税或增值税。

未来的任何法规可能会对公司的业务和财务业绩产生重大不利影响，因为它们可能会使公司继续提供就业服务变得更加困难或成本更高。此外，随着公司扩展现有的服务产品、增加新的服务产品或进入新的市场，它可能会受到额外的限制和规定，这可能会阻碍其业务、增加成本并影响盈利能力。

该公司的业务受到广泛的政府监管，如果不遵守监管规定，可能会损害其业务。该公司的业务在美国的许多州和某些外国受到监管或许可

国家。虽然公司过去在遵守法规方面没有遇到重大困难，但不能保证公司将能够继续获得所有必要的许可证或批准，也不能保证遵守规定的成本不会被证明是重大的。本公司任何不能遵守政府法规或许可要求的行为都可能对本公司造成重大不利影响。此外，现有法规或许可要求的改变可能会给公司的运营带来额外的成本和其他负担或限制。此外，公司的临时服务业务包括临时雇用个人，并将这些人安置在客户的工作场所。加强政府对工作场所或雇主-雇员关系的监管，或与此类监管相关的司法或行政诉讼，可能会对公司产生重大不利影响。此外，如果政府法规增加了本公司的成本，如失业保险税，则不能保证这些成本不会对本公司的利润率造成不利影响。此外，与公司遵守政府法规或许可要求有关的诉讼或其他程序可能对公司产生重大不利影响。例如，该公司目前在质疑其遵守公平信用报告法的诉讼中被列为被告。无法预测此类诉讼的结果，但此类诉讼或与公司遵守政府法规或许可要求有关的任何未来诉讼或法律程序可能会消耗公司大量的财务和管理资源，并可能导致负面宣传。, 无论任何此类诉讼或其他诉讼的最终结果如何。此类诉讼或未来任何诉讼或诉讼的不利结果可能个别或总体上导致本公司承担重大责任，可能对本公司的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。？

如果公司不遵守反贿赂法律或经济制裁法规，可能会被处以巨额罚款或其他处罚。在世界许多地区，包括公司开展业务和/或寻求扩张的国家，当地商界的做法可能不符合国际商业标准，可能违反美国“反海外腐败法”(“FCPA”)和其他反腐败和反贿赂法律法规(“反贿赂法”)。这些法律一般禁止公司、其雇员和第三方中间人授权、承诺、提供、提供、招揽或接受直接或间接向或从任何公共或私营部门的任何人支付或提供的不当付款或利益。此外，《反海外腐败法》的会计条款要求公司保持准确的账簿和记录，并建立内部会计控制系统。任何违反FCPA或其他适用的反贿赂法律的行为都可能导致巨额罚款、制裁或民事和/或刑事处罚，禁止与某些政府或政府机构进行业务往来，或限制公司产品在某些国家的营销，这可能会损害公司的业务、财务状况或运营结果。

此外，美国财政部外国资产控制办公室(Office Of Foreign Assets Control)和美国政府的其他相关机构执行某些法律和法规，限制美国人(在某些情况下，非美国人)在某些国家或与受美国经济制裁的政府、实体和个人进行活动、业务往来或投资。欧盟和其他司法管辖区也实施了类似的经济制裁。公司的国际业务受这些法律法规的约束，这些法律法规很复杂，限制了公司与某些国家、政府、实体和个人的业务往来，并且不断变化。违反这些复杂法律法规的处罚可能非常严重，包括巨额罚款、制裁或民事和/或刑事处罚，违规行为可能导致负面宣传，从而损害公司的业务、财务状况或运营结果。

尽管公司实施了旨在确保遵守反贿赂法律、经济制裁和其他法律法规的政策和程序，但公司不能确保其员工、代理人或其他第三方不会违反这些政策或适用的法律法规。任何此类违规行为都可能导致巨额罚款和处罚，对本公司、其高级管理人员或员工实施刑事制裁，禁止其开展业务，并对本公司的声誉、品牌、业务和经营业绩造成重大损害。此外，检测、调查和解决实际或被指控的违规行为成本高昂，可能会消耗公司高级管理层的大量时间和精力。

医疗改革可能会增加该公司临时人员配备业务的成本。2010年3月，美国签署了“患者保护和平价医疗法案”(Patient Protection And Affordable Care Act)和“2010年医疗保健和教育和解法案”(Health Care and Education Conmediation Act of 2010，简称“PPACA”)，使之成为法律。2015年，该公司重新设计了员工福利，为临时候选人提供医疗保险，以满足PPACA雇主授权的要求。

美国国会曾多次试图废除或修改PPACA，2020年，美国最高法院审理了美国第五巡回上诉法院(U.S.Court of Appeals for the Five Circuit)做出的一项裁决的上诉，该裁决宣布PPACA的大部分内容无效。在这一点上，目前还不清楚未来任何此类立法的范围将是什么，以及它将于何时生效。由于围绕拟议的替代医疗改革立法或为应对这些法庭挑战而对此类立法进行的任何修改的不确定性，该公司无法确定地预测PPACA的废除或采用任何其他医疗改革立法可能对公司的财务状况或经营业绩产生的影响。

无论美国是否颁布了替代医疗保健立法，未来几个月和几年内，医疗保健市场可能会受到重大干扰，该公司的医疗保健支出的成本可能会增加。

与公司信息技术、网络安全和数据保护相关的风险

该公司的计算机和通信硬件和软件系统容易受到损坏和中断。该公司成功管理其运营的能力对其成功至关重要，在很大程度上取决于其计算机和通信硬件和软件系统的高效和不间断运行，其中一些系统由第三方供应商管理。公司的主要计算机系统和业务容易受到停电、计算机和电信故障、计算机病毒、安全漏洞、灾难性事件以及公司员工和公司供应商使用错误的破坏或中断。

本公司的员工或供应商可能会访问或接触到个人身份或其他机密信息以及客户数据和系统，滥用这些信息可能会导致法律责任。网络攻击，包括出于对整个商业服务行业或特别是对本公司的不满而发起的攻击，可能会使其系统瘫痪或损坏。公司或其第三方供应商对个人和其他数据的安全控制以及它遵循的其他做法可能无法阻止不正当访问或披露个人身份或其他机密信息。这种披露或对公司系统的损坏可能会损害公司的声誉，并根据其保护个人数据和机密信息的合同和法律，使其受到政府制裁和承担责任，从而导致成本增加或收入损失。随着公司推出新的服务产品，安全漏洞和网络攻击的潜在风险可能会增加。

有关个人信息控制的数据隐私和保护法律法规的变化可能会增加公司的成本或以其他方式对其运营产生不利影响。在正常业务过程中，公司收集、使用和保留员工、应聘者和承包商的个人信息，包括但不限于全名、政府颁发的身份号码、地址、出生日期和工资相关信息。在进行公司业务时拥有和使用个人信息使公司受到各种复杂和不断变化的国内外关于数据隐私、保护和安全的法律和法规的约束，这些法规在许多情况下不仅适用于第三方交易，也适用于公司与其子公司之间的信息传输。例如，2018年5月生效的欧盟《一般数据保护条例》(GDPR)对处理个人信息的实体提出了严格的运营要求，例如对向欧盟以外国家传输数据提供强有力的保障，以及强有力的执法当局和机制。遵守GDPR以及与数据传输、居住、隐私和保护相关的其他当前和未来法律法规规定的更多义务，可能会继续增加本公司的运营成本，并需要大量的管理时间和注意力，而本公司或其子公司未能遵守适用法律可能导致政府执法行动、罚款和其他处罚，可能对本公司的运营和声誉产生不利影响。

与公司内部控制和会计政策相关的风险

如果不能保持足够的财务和管理流程和控制，可能会导致公司财务报告中的错误。如果不能保持足够的财务和管理流程和控制，可能会导致公司财务报告中的错误。如果本公司管理层无法证明其内部控制的有效性，或其独立注册会计师事务所无法就其财务报告内部控制的有效性发表意见，或如果发现本公司的内部控制存在重大弱点，本公司可能会受到监管机构的审查，并失去公众信心。此外，如果公司没有保持足够的财务和管理人员、流程和控制，它可能无法及时准确地报告其财务业绩，这可能会导致其股价下跌。

如果不能及时发现和应对风险问题，可能会对公司的业务产生重大不利影响。虽然公司已制定流程，试图及时识别和应对风险问题，但公司的努力可能还不够。

顶层基调、中间基调和底部基调对风险管理、合规和负责任的商业行为的集体影响对风险问题的及时升级产生了巨大影响，特别是那些影响核心运营的问题。公司的流程、企业文化和总体道德氛围可能不足以确保及时识别和上报重大风险问题。

一般风险因素

美国联邦税收法规和解释可能会对公司产生不利影响。2017年12月22日，《减税和就业法案》(简称《TCJA》)签署成为法律。尽管公司所得税税率有所降低，但随着与TCJA相关的新法规和解释的实施，这些变化对公司经营业绩的总体影响可能会发生变化。此外，不同的政界人士承诺支持推翻或修改TCJA的关键方面，这可能会进一步增加与这项或任何未来税收立法对公司经营业绩影响有关的不确定性。

1B项。未解决的员工评论。

不适用。

项目2.属性

该公司的总部设在加利福尼亚州的门洛帕克和圣拉蒙。截至2021年12月31日，通过位于美国、加拿大、英国、比利时、巴西、法国、荷兰、德国、卢森堡、瑞士、日本、中国、新加坡、澳大利亚、新西兰、奥地利、阿拉伯联合酋长国和智利的321个办事处开展了临时和永久安置活动。截至2021年12月31日，活动在美国、加拿大、澳大利亚、中国、法国、德国、意大利、荷兰、日本、新加坡、印度、瑞士和英国设有64个办事处。所有的办公室都租出去了。

项目3.法律诉讼

2015年3月23日，原告杰西卡·金特里(Jessica Gentry)代表她本人和一类据称处境相似的个人向旧金山县加利福尼亚州高等法院(Superior Court of California，San Francisco County)对本公司提出申诉，该申诉随后于2015年10月23日进行了修订。起诉书称，自2010年3月13日以来在加州工作的一批假定的本公司现任和前任员工，被拒绝支付他们花在面试上的时间的补偿，这些面试是为了“寻找临时和永久的就业机会”，以及进行与面试过程相关的活动。Gentry以自己的名义并代表假定的阶级要求赔偿这笔据称未付的赔偿金，数额不详。Gentry还要求赔偿一笔数额不详的赔偿，原因是据称公司未能向她和假定的阶层提供准确的工资报表。Gentry还要求支付数额不详的其他损害赔偿、律师费和法定罚金，包括涉嫌未向前雇员支付分居时应支付的全部工资的罚金，以及代表她本人和加州劳动法私人总检察长法案(“Paga”)定义的其他所谓“受屈雇员”的法定罚金。2016年1月4日，法院驳回了该公司提出的一项动议，该动议要求将Gentry的所有索赔(Paga索赔除外)提交个人仲裁。在诉讼的这个阶段，无法预测本诉讼的损失结果或损失范围，因此，公司的财务报表中没有提供任何金额。该公司认为，它对这些指控有可取的辩护理由，公司打算继续积极抗辩这起诉讼。

2018年4月6日，原告Shari Dorff以自己的名义并代表一类据称处境相似的个人，向洛杉矶县加利福尼亚州高等法院提出了对本公司的申诉。除了原告多尔夫的某些个人索赔外，起诉书还指控，总部设在加利福尼亚州的受薪招聘人员被错误归类为豁免员工，并要求提供数额不详的赔偿：据称分类错误导致的拖欠工资；指控未能提供合理的用餐和休息时间机会；指控在受雇期间和离职后未能及时支付工资；指控未能遵守加州关于工资报表和记录的要求；以及指控不当拒绝费用报销。原告多尔夫还要求获得数额不详的其他损害赔偿、律师费和罚金，包括但不限于代表她自己和Paga定义的其他所谓“受屈员工”的法定罚金。在诉讼的这个阶段，无法预测本诉讼的损失结果或损失范围，因此，公司的财务报表中没有提供任何金额。该公司认为，它对这些指控有可取的辩护理由，公司打算继续积极抗辩这起诉讼。

2022年2月9日，公司收到宾夕法尼亚州联邦保险专员杰西卡·K·阿尔特曼(Jessica K.Altman)以宾夕法尼亚州高级健康保险公司(High Health Insurance Company Of Pennsylvania)法定康复人员的身份提出申诉的通知。在2022年1月28日提交给宾夕法尼亚州联邦法院的起诉书中，将宾夕法尼亚州高级健康保险公司(“SHIP”)和该公司的子公司Protiviti Inc.的某些前高管列为被告。此案起因于管理长期护理保单的人寿保险公司Ship的财务状况恶化。针对Protiviti提出的索赔主要与其作用和履行有关某些船舶投资的有限商定程序有关。原告寻求对本案被告作出超过5亿美元的判决。考虑到这起诉讼的通知时间，公司尚未完成对索赔的审查，或对诉状中声称的潜在责任的评估。在诉讼的这个阶段，无法预测本诉讼的结果或损失范围，因此，公司的财务报表中没有预留金额。根据公司对索赔的初步审查，公司认为其对指控有可取的辩护理由，并打算积极抗辩诉讼。

该公司在正常业务过程中还涉及其他一些诉讼。虽然管理层预计上述任何其他事项都不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响，但诉讼受到某些固有不确定性的影响。

与解决索赔、诉讼和其他或有事项相关的法律费用在发生时计入费用。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

第二部分

项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

市价、股息及相关事项

该公司的普通股在纽约证券交易所挂牌交易，代码为“RHI”。2022年1月31日，有1185名普通股持有者登记在册。

发行人购买股票证券


	总计数量股票购得		平均值支付的价格每股		总计数量股票购得作为公开地宣布平面图	极大值数量那年5月的股票但仍是购得在公开的情况下宣布图则(B)
2021年10月1日至2021年10月31日	—		$	—	—	7,694,176
2021年11月1日至2021年11月30日	259,591		$	116.02	259,591	7,434,585
2021年12月1日至2021年12月31日	376,471	(a)	$	108.61	282,892	7,151,693
总计2021年10月1日至2021年12月31日	636,062				542,483

(a)包括93,579股与员工股票计划相关的回购股票，据此，员工投标公司股票以支付适用的预扣税。

(b)从1997年10月开始，公司董事会根据市场情况，不时批准在公开市场或私下协商的交易中回购公司普通股。自计划实施以来，累计授权回购股份1.28亿股，其中截至2021年12月31日已回购股份120,848,307股。

股权薪酬计划信息


计划类别	证券数量将在以下日期发出演练未完成的选项，认股权证及权利 A	加权平均行权价格未完成的选项，认股权证及权利 B	证券数量剩余可用时间未来在以下条件下发行股权补偿计划 (不包括证券反映在A栏中) C
证券持有人批准的股权补偿计划	—	—	3,945,882
未经证券持有人批准的股权补偿计划	—	—	—
总计	—	—	3,945,882

自2005年5月以来，所有授予都是根据股票激励计划进行的，该计划于2005年5月由股东批准，并于2008年5月、2011年5月、2013年5月、2014年5月和2019年5月再次批准。该计划授权向董事、高管和员工发放股票期权、限制性股票、股票单位和股票增值权。

股票表现图表

下图比较了截至2021年12月31日，该公司普通股和标准普尔500指数的累计总回报率。普通股是某些公开交易的就业服务公司的指数。该图假设在图中所示期间开始时的投资为100美元，并对所有股息进行再投资。同业公司在每个时期开始时都会根据各自的市值进行加权。图中所示信息由本公司从其认为可靠的外部来源获得，但未经本公司独立核实。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/315213/000031521322000018/rhi-20211231_g1.jpg

(a)这一指数代表该公司和以下提供临时或永久就业服务的公司的累计总回报：凯利服务公司、Kforce公司、万宝盛华集团和Resources Connection公司。

项目6.保留

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

管理层的讨论和分析以及本报告其他部分中包含的某些信息可能被视为有关事件和财务趋势的前瞻性陈述，这些事件和财务趋势可能会影响罗伯特哈夫国际公司(以下简称“公司”)未来的经营业绩或财务状况。这些陈述可以通过诸如“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“预期”、“预期”或其变体或否定或类似或类似的词语或短语来标识。前瞻性陈述会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与陈述中表达的大不相同。这些风险和不确定性包括但不限于：美国或国际税收条例、全球金融和经济形势的变化或新解释；新冠肺炎疫情的持续时间和影响以及减缓其蔓延的努力；美国或公司开展业务的国家或地区或行业的失业率和其他经济状况的变化；合同工候选人的供应减少或公司吸引候选人的能力；新的竞争对手进入市场或现有竞争对手的扩张；在经济或竞争环境不断变化的情况下，公司维持现有客户关系和吸引新客户的能力；竞争压力，包括对公司服务需求的任何变化，对公司维持利润率的能力的影响；公司因其活动，包括其参与专业人员的活动而承担责任的可能性, 或在客户场所影响其聘用专业人员的事件；不良宣传可能影响公司吸引和留住客户和候选人的能力；公司在吸引、培训和留住合格的管理人员和其他员工方面的成功；公司遵守影响人事服务业务特别是雇主/员工关系的政府法规的能力；是否会持续对萨班斯-奥克斯利法案或其他监管合规服务的需求；公司很大一部分业务对短期合同的依赖；与以前或当前的交易或活动有关的诉讼，包括可能在公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中不时披露的诉讼；公司管理其国际业务并遵守外国法律法规的能力；外币汇率波动的影响；公司因医疗保健或其他改革立法而产生的额外成本可能对公司的利润率或对公司服务的需求产生不利影响的可能性；本公司的计算机和通信硬件和软件系统可能受损或服务中断，或本公司可能遭遇网络安全漏洞；本公司可能无法保持充分的财务和管理控制，因此其财务报告出现错误的可能性。此外，关于Protiviti，其他风险和不确定性包括这样一个事实，即未来的成功将取决于其留住员工和吸引客户的能力；不能保证会有对基础广泛的咨询的持续需求。, 监管合规、技术服务、公共部门或其他高需求咨询服务；未能产生预期收入可能对财务业绩产生不利影响；以及有可能卷入与以前或当前交易或活动有关的诉讼。由于长期合同不是公司业务的重要组成部分，因此不能通过考虑过去的趋势或推断过去的结果来可靠地预测未来的结果。

高管概述

该公司在2021年实现了创纪录的服务收入和净收入水平，这是由于对其员工和商业咨询服务的广泛、全球需求的加速。2021年，年度服务收入达到64.6亿美元，同比增长26.5%。2021年全年净收入增长95.5%，达到5.99亿美元，稀释后每股净收入增长98.5%，达到5.36美元。

未来的工作越来越多地包括灵活、混合和完全远程的模式，该公司可以通过扩大本地市场以外的候选人搜索，同时利用其全球办公室网络和先进的人工智能驱动技术，为客户提供更深层次的技能和更多的价位选择。对远程工作的广泛接受为公司创造了巨大的机遇。它汇集了公司的众多优势，包括其全球品牌、全球办事处网络、全球候选人数据库，以及先进的人工智能驱动的技术和数据分析，其规模足以在市场外招聘和安置方面脱颖而出。这大大加强了公司的竞争地位，因为其传统上最强硬的竞争对手，当地和地区的人力资源公司，通常没有这些能力。

Protiviti仍然是公司的一个强大的差异化因素，拥有多年的连续增长和高度多样化的客户基础和一整套解决方案产品。在内部审计、技术咨询、风险和合规咨询以及业务绩效改善方面，增长依然强劲。技术咨询是最大的解决方案集团，在网络安全和隐私解决方案以及企业应用和数据分析方面具有特别的实力。公司继续看到Protiviti与人员配备之间的合作取得积极成果，将Protiviti的世界级咨询人才与人员配备的深厚运营资源相结合，为客户的技能和可扩展性需求提供经济高效的解决方案。Protiviti还受益于政府各种刺激计划导致的公共部门项目工作。

对公司临时和顾问人员、永久安置人员以及风险咨询和内部审计服务的需求在很大程度上取决于国内外的总体经济和劳动力趋势。2021年美国的经济背景有利于公司的增长，2021年实际国内生产总值(GDP)增长了5.7%，而2020年下降了3.5%，失业率从2020年12月的6.7%下降到2021年12月的3.9%。在美国，截至2021年12月底，职位空缺数量超过了招聘数量，这引发了对技能人才的竞争，从而增加了公司对客户的价值。美国劳动力市场依然强劲，由于专业领域的人才短缺，美国劳动力市场需求旺盛。

我们在我们开展业务的所有国家监测各种经济指标和业务趋势，以预测对本公司服务的需求。我们对这些趋势进行评估，以确定适当的投资水平，包括人员，这将使公司在当前和未来的全球宏观经济环境中获得成功。该公司在员工人数方面的投资通常是为了主动支持并与预期的收入增长趋势和生产率指标保持一致。我们对未来收入的可见性有限，这不仅是因为对上述宏观经济状况的依赖，也是因为公司与客户接触的持续时间相对较短。因此，我们通常至少每季度评估一次员工人数和其他投资。2021年，与之前的年终水平相比，该公司所有细分市场的员工人数都有所增加。

关键会计政策和估算

如下所述，公司最重要的会计政策和估计是那些涉及主观决定或评估的政策和估计。

服务收入。该公司的收入来自三个部门：临时和顾问人员、永久安置人员以及风险咨询和内部审计服务。收入在承诺的商品或服务交付给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。见本报告第二部分第8项下的公司合并财务报表附注C-“收入确认”。

所得税。该公司的业务需缴纳美国联邦、州、地方和外国所得税。在确定递延所得税资产和负债及其所得税拨备时，本公司根据适用于其在不同司法管辖区经营的已颁布税法作出判断和解释。递延税项资产和负债使用现行制定的税率计量和记录，公司预计现行税率将适用于收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。本公司预期实现其递延税项资产发生重大变化的可能性取决于未来的应税收入及其在各个相关司法管辖区的税务筹划的有效性。

本公司亦评估估值津贴的需要，以将递延税项资产减至可变现金额。管理层评估所有积极和消极的证据，并利用对过去和未来事件(包括经营业绩)的判断，帮助确定何时更有可能无法实现全部或部分递延税项资产。在适当情况下，对递延税项资产计入估值津贴，以抵消可能无法实现的未来税收优惠。的估值免税额截至2021年12月31日和2020年12月31日，分别记录了2420万美元和2410万美元。计入的估值津贴主要涉及某些海外业务的净营业亏损。如果这些亏损最终被用来抵消未来的营业收入，公司将确认最高可达相关估值储备的全部金额的税收优惠。

虽然管理层认为其关于所得税的判断和解释是适当的，但实际经验的重大差异可能会对公司未来的财务业绩产生重大影响。

近期会计公告

见本报告第二部分第8项下的公司合并财务报表附注B-“新会计声明”。

经营成果

该公司分析了三个可报告部门的经营业绩：临时和顾问人员、永久安置人员以及风险咨询和内部审计服务。临时和顾问人员部分提供会计和财务、行政和办公室、信息技术、法律、广告、营销和网页设计领域的专业人员。永久安置人员配置部分提供会计、财务、行政和办公室以及信息技术领域的全职人员。风险咨询和内部审计服务部门提供内部审计、技术咨询、风险和合规咨询以及业务绩效改进服务。

对公司临时和顾问人员、永久安置人员以及风险咨询和内部审计服务的需求在很大程度上取决于国内外的一般经济和劳动力市场情况。由於预测经济趋势本身存在困难，因此不能肯定地预测未来对该公司服务的需求。2021年全年的业绩显示，从最近的经济低迷中复苏的势头已经超过了大流行前的水平，并继续保持强劲的势头，对公司的人员配备和商业咨询服务的需求持续广泛。该公司将继续对其人员、技术、品牌和商业模式进行投资，以加强将人们与有意义和令人兴奋的新工作联系起来的能力，并向客户提供他们自信地竞争和发展所需的人才和深厚的主题专业知识。

该公司的临时和长期员工业务通过在42个州、哥伦比亚特区和17个国家和地区的321个办事处开展安置活动，而Protiviti公司在24个州和12个国家和地区设有64个办事处。

非GAAP财务指标

本公司的财务业绩是按照美国公认的会计原则和美国证券交易委员会的规则编制的。为了帮助读者了解公司的财务业绩，公司在GAAP财务结果中补充了以下非GAAP指标：调整后的收入增长率；调整后的毛利率；调整后的销售、一般和行政费用；部门收入和合并部门收入。

该公司财务业绩的变化包括外币汇率和账单天数变化的影响。该公司提供“调整后”的收入增长计算，以消除这些项目的影响。这些计算显示了该公司各业务部门在报告基础上以及在调整后的全球、美国和国际业务基础上的收入同比增长率。该公司之所以提供这一数据，是因为它侧重于公司可归因于经营活动的收入增长率，并有助于评估一段时间内的收入趋势。该公司使用相同的计费天数和不变的货币汇率将收入同比变化表示为计算出的百分比。

为了计算不变货币收入增长率，报告的金额使用上一年可比期间的外币汇率重新换算。然后，管理层根据来自所有国家/地区和所有业务线的输入，计算每个报告期的全球加权平均计费天数。为了消除不同计费天数的可比期间造成的波动，公司计算相同的计费日收入增长率，方法是将每个比较期间的报告收入除以该期间计算的计费天数，得出每个计费日的金额。然后根据每个计费日的金额计算相同的计费日增长率。调整后的术语是指不同计费天数和汇率波动的影响从收入增长率计算中剔除。

以下衡量标准包括：调整后的毛利率；调整后的销售、一般和行政费用；以及部门收入，包括为公司在员工递延补偿计划下的义务提供资金而持有的投资的损益。本公司之所以提供这些措施，是因为它们被管理层用来审查其经营业绩。

合并分部收入是扣除利息收入、无形资产净额和无形资产摊销后的所得税前收入。该公司提供合并的部门收入，因为这是管理层评估部门业绩的方式。

本文提供的非GAAP财务指标可能无法提供与本公司所在行业的其他公司提供的信息直接可比的信息，因为其他公司可能会以不同的方式计算此类财务结果。该公司的非GAAP财务指标不是根据GAAP衡量财务业绩的指标，不应被视为根据GAAP呈报的金额的替代方案。该公司不认为这些非GAAP财务指标替代或优于GAAP财务结果提供的信息。以下页面提供了非GAAP财务指标与最直接可比GAAP财务指标的对账。

请参阅项目7a。“关于市场风险的定量和定性披露”，以进一步讨论外币汇率对公司经营业绩和财务状况的影响。

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

服务收入。在截至2021年12月31日的一年中，该公司的收入为64.6亿美元，比截至2020年12月31日的一年的51.1亿美元增长了26.5%。截至2021年12月31日的一年，来自美国业务的收入增长了25.6%，达到50.1亿美元(占总收入的77.5%)，而截至2020年12月31日的一年，来自美国业务的收入为39.8亿美元(占总收入的78.0%)。截至2021年12月31日的一年，来自海外业务的收入增长了29.4%，达到14.5亿美元(占总收入的22.5%)，而截至2020年12月31日的一年，来自海外业务的收入为11.2亿美元(占总收入的22.0%)。美国和国外的经济复苏促进了对该公司人员配备和商业咨询服务的广泛需求的增加。每个可报告分部的贡献因素将在下面进一步详细讨论。

截至2021年12月31日的一年，临时和顾问员工收入为40.4亿美元，与截至2020年12月31日的34.8亿美元的收入相比，增长了16.1%。临时和顾问员工收入的主要驱动因素包括平均每小时账单费率和该公司的雇佣专业人员在客户合约上工作的小时数。在调整后的基础上，2021年临时和顾问人员的收入比2020年增长了15.5%，这主要是因为公司雇佣专业人员的工作时间增加了，加权平均账单费率增加了5.3%，并根据不同业务线、货币和国家/地区的收入组合的变化进行了调整。在美国，与2020年相比，2021年的收入在报告的基础上增长了15.6%，调整后的基础上增长了16.1%。对于公司的国际业务，2021年的收入在报告的基础上比2020年增长了17.9%，在调整后的基础上增长了13.4%。

截至2021年12月31日的一年，永久安置人员收入为5.7亿美元，与截至2020年12月31日的3.7亿美元的收入相比，增长了54.0%。永久安置人员收入的主要驱动因素包括应聘者安置的数量和每次安置所赚取的平均费用.在调整后的基础上，2021年永久安置人员收入比2020年增长了52.6%，这是由于安置数量和每次安置赚取的平均费用的增加。在美国，与2020年相比，2021年的收入在报告的基础上增长了55.2%，调整后的基础上增长了55.8%。就公司的国际业务而言，与2020年相比，2021年的收入在报告的基础上增长了51.3%，在调整后的基础上增长了45.7%。从历史上看，对永久安置服务的需求对经济和劳动力市场状况的需求甚至比对临时和顾问人员的需求更敏感，预计这种情况将持续下去。

截至2021年12月31日的一年，风险咨询和内部审计服务收入为18.5亿美元，与截至2020年12月31日的12.6亿美元的收入相比，增长了46.9%。风险咨询和内部审计服务收入的关键驱动因素是顾问在客户接洽方面的计费工作时间和平均每小时账单费率。在调整后的基础上，2021年风险咨询和内部审计服务收入比2020年增长了46.2%，主要是由于计费时间的增加。在美国，与2020年相比，2021年的收入在报告的基础上增长了45.1%，调整后的基础上增长了45.6%。对于公司的国际业务，2021年的收入在报告的基础上比2020年增长了54.0%，在调整后的基础上增长了48.6%。

下表对截至2021年12月31日的年度非GAAP收入同比增长率与报告的同比收入增长率进行了核对：


	全球		美国		国际
临时和顾问人员配置
据报道，	16.1	%	15.6	%	17.9	%
开单天数影响	0.4	%	0.5	%	0.2	%
货币影响	-1.0	%	—		-4.7	%

作为调整后的	15.5	%	16.1	%	13.4	%
永久安置人员配置
据报道，	54.0	%	55.2	%	51.3	%
开单天数影响	0.5	%	0.6	%	0.3	%
货币影响	-1.9	%	—		-5.9	%
作为调整后的	52.6	%	55.8	%	45.7	%
风险咨询和内部审计服务
据报道，	46.9	%	45.1	%	54.0	%
开单天数影响	0.4	%	0.5	%	0.3	%
货币影响	-1.1	%	—		-5.7	%

作为调整后的	46.2	%	45.6	%	48.6	%

毛利率。该公司截至2021年12月31日的年度毛利率为27亿美元，较截至2020年12月31日的20.1亿美元增长34.0%。每个可报告分部的贡献因素将在下面进一步详细讨论。

临时和顾问人员的毛利美元是收入减去服务成本，服务成本包括聘用专业人员的工资、工资税和福利成本，以及可报销的费用。毛利率的主要驱动因素是：i)工资单价差，代表支付给聘用专业人员的工资与向客户开出的账单金额之间的差额；ii)附加成本，主要由工资税和福利成本组成；iii)转换收入，当临时职位转换为公司客户的永久职位时赚取。在截至2021年12月31日的一年中，公司临时和顾问员工部门的毛利率为16亿美元，比截至2020年12月31日的13.1亿美元增长了21.8%。2021年，临时和顾问人员的毛利率占收入的比例为39.6%，高于2020年的37.8%。这一毛利率百分比的同比增长主要归因于更高的工资-账单价差和更高的转换收入。

永久安置人员的毛利率美元代表收入减去可报销费用。在截至2021年12月31日的一年中，公司永久安置员工部门的毛利率为5.69亿美元，比截至2020年12月31日的3.69亿美元增长了54.0%。由于永久安置人员服务的可报销费用微乎其微，毛利美元的增长主要是由前面讨论的收入增长解释的。

风险咨询和内部审计服务的毛利率美元是指收入减去服务成本，主要由专业人员工资、工资税、福利成本和可报销费用组成。风险咨询和内部审计服务毛利率的主要驱动因素是：i)专业人员的相对构成和数量以及他们各自的薪酬和账单费率；ii)员工使用率，这是花在客户活动上的时间与公司风险咨询和内部审计服务人员可用总时间的比例关系。在截至2021年12月31日的一年中，公司风险咨询和内部审计部门的毛利率为5.28亿美元，比截至2020年12月31日的3.3亿美元增长了59.9%。2021年，风险咨询和内部审计服务的毛利率占收入的百分比为28.5%，高于2020年的26.2%。2021年，风险咨询和内部审计服务的调整后毛利率占收入的百分比为29.0%，高于2020年的27.1%。毛利率百分比的同比增长是由于员工使用率提高，以及专业员工的相对构成和数量以及他们各自的工资和账单费率。

销售、一般和行政费用。该公司的销售、一般和行政费用主要包括员工薪酬、广告、可变管理费用、折旧和入住费。在截至2021年12月31日的一年中，该公司的销售、一般和行政费用为19.5亿美元，比截至2020年12月31日的16.7亿美元增长了17.1%。2021年，报告的销售、一般和行政费用占收入的百分比为30.2%，低于2020年的32.6%。2021年，调整后的销售、一般和行政费用占收入的比例为29.4%，低于2020年的31.4%。每个可报告分部的贡献因素将在下面进一步详细讨论。

在截至2021年12月31日的一年中，公司临时和顾问员工部门的销售、一般和管理费用为12.5亿美元，比截至2020年12月31日的11.3亿美元增长了10.5%。2021年，临时和顾问人员的报告销售、一般和管理费用占收入的百分比为31.0%，低于2020年的32.6%。2021年，临时和顾问人员的调整后销售、一般和管理费用占收入的百分比为29.8%，低于2020年的30.9%，这主要是由于收入增加带来的积极杠杆作用。

在截至2021年12月31日的一年中，公司永久安置人员部门的销售、一般和行政费用为4.68亿美元，比截至2020年12月31日的3.47亿美元增长了35.0%。2021年，永久安置人员服务的报告销售、一般和行政费用占收入的百分比为82.1%，低于2020年的93.7%。2021年，永久安置人员的调整后销售、一般和行政费用占收入的百分比为81.2%，低于2020年的92.0%，这主要是由于收入增加带来的积极杠杆作用。

在截至2021年12月31日的一年里，公司风险咨询和内部审计服务部门的销售、一般和管理费用为2.32亿美元，比截至2020年12月31日的一年的1.86亿美元增长了24.3%。2021年，风险咨询和内部审计服务的销售、一般和管理费用占收入的百分比为12.5%，低于2020年的14.8%，这主要是由于收入增加带来的积极运营杠杆。

下表(以千为单位)对截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度非公认会计准则调整后的业务摘要与报告的业务摘要进行了对账：


	截至十二月三十一日止的年度，												两性关系
	2021						2020						2021		2020		2021		2020
	已报告		调整		已调整(1)		已报告		调整		已调整(1)		已报告				调整后的
服务收入：
Accountemps	$	1,870,563	$	—	$	1,870,563	$	1,558,024	$	—	$	1,558,024	29.0	%	30.5	%	29.0	%	30.5	%
OfficeTeam	1,058,906		—		1,058,906		764,947		—		764,947		16.4	%	15.0	%	16.4	%	15.0	%
罗伯特哈夫技术公司	795,319		—		795,319		695,418		—		695,418		12.3	%	13.6	%	12.3	%	13.6	%
Robert Half管理资源	894,334		—		894,334		698,942		—		698,942		13.8	%	13.7	%	13.8	%	13.7	%
消除部门间收入	(580,379)		—		(580,379)		(239,996)		—		(239,996)		(9.0	%)	(4.7	%)	(9.0	%)	(4.7	%)
临时和顾问人员配置	4,038,743		—		4,038,743		3,477,335		—		3,477,335		62.5	%	68.1	%	62.5	%	68.1	%
永久安置人员配置	569,921		—		569,921		370,109		—		370,109		8.8	%	7.2	%	8.8	%	7.2	%
活动	1,852,780		—		1,852,780		1,261,556		—		1,261,556		28.7	%	24.7	%	28.7	%	24.7	%
总计	$	6,461,444	$	—	$	6,461,444	$	5,109,000	$	—	$	5,109,000	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%

毛利率：
临时和顾问人员配置	$	1,598,716	$	—	$	1,598,716	$	1,312,797	$	—	$	1,312,797	39.6	%	37.8	%	39.6	%	37.8	%
永久安置人员配置	568,983		—		568,983		369,401		—		369,401		99.8	%	99.8	%	99.8	%	99.8	%
活动	528,329		8,847		537,176		330,413		11,682		342,095		28.5	%	26.2	%	29.0	%	27.1	%
总计	$	2,696,028	$	8,847	$	2,704,875	$	2,012,611	$	11,682	$	2,024,293	41.7	%	39.4	%	41.9	%	39.6	%

销售一般和行政费用：
临时和顾问人员配置	$	1,251,565	$	(46,721)	$	1,204,844	$	1,132,915	$	(57,397)	$	1,075,518	31.0	%	32.6	%	29.8	%	30.9	%
永久安置人员配置	468,028		(5,510)		462,518		346,711		(6,109)		340,602		82.1	%	93.7	%	81.2	%	92.0	%
活动	231,689		—		231,689		186,415		—		186,415		12.5	%	14.8	%	12.5	%	14.8	%
总计	$	1,951,282	$	(52,231)	$	1,899,051	$	1,666,041	$	(63,506)	$	1,602,535	30.2	%	32.6	%	29.4	%	31.4	%

营业/部门收入：
临时和顾问人员配置	$	347,151	$	46,721	$	393,872	$	179,882	$	57,397	$	237,279	8.6	%	5.2	%	9.8	%	6.8	%
永久安置人员配置	100,955		5,510		106,465		22,690		6,109		28,799		17.7	%	6.1	%	18.7	%	7.8	%
活动	296,640		8,847		305,487		143,998		11,682		155,680		16.0	%	11.4	%	16.5	%	12.3	%
总计	$	744,746	$	61,078	$	805,824	$	346,570	$	75,188	$	421,758	11.5	%	6.8	%	12.5	%	8.3	%
持有的投资收益员工递延薪酬信托基金	(61,078)		61,078		—		(75,188)		75,188		—		(1.0	%)	(1.5	%)	—		—
无形资产摊销	2,241		—		2,241		1,219		—		1,219		0.1	%	0.0	%	0.1	%	0.0	%
利息收入，净额	(197)		—		(197)		(1,343)		—		(1,343)		0.0	%	0.0	%	0.0	%	0.0	%
所得税前收入	$	803,780	$	—	$	803,780	$	421,882	$	—	$	421,882	12.4	%	8.3	%	12.4	%	8.3	%

(1)公司递延补偿义务的变化包括销售、一般和行政费用，对于Protiviti公司，则包括服务成本，而相关的投资收入则单独列报。上表所示的非公认会计准则财务计量进行了调整，将员工递延补偿信托投资的投资收入重新归类到同一行项目，其中包括相应的债务变化。这些调整对所得税前收入没有影响。

员工递延补偿信托基金的投资收益。根据公司的员工递延补偿计划，员工直接将其账户余额进行投资，公司根据这些指示将持有的金额投资于相关投资信托基金。随着已实现和未实现投资损益的发生，公司对员工的递延补偿义务也相应发生变化。上述公司递延补偿义务的变化仍然是销售、一般和行政费用，或者就公司的风险咨询和内部审计服务部门而言，是服务成本。相关投资信托资产的价值亦按相等及抵销金额变动，不会为本公司留下任何净成本。该公司持有的员工递延补偿信托基金的投资收入主要包括未实现和已实现的损益以及信托投资的红利收入。在截至2021年12月31日的一年中，公司从员工递延补偿信托基金持有的投资中获得的收入为6100万美元，低于截至2020年12月31日的一年的7500万美元。信托投资收入减少的原因是，与2020年相比，2021年的市场回报较低。

所得税前收入和分段收入。在截至2021年12月31日的一年中，公司的所得税前总收入为8.04亿美元，占收入的12.4%，高于截至2020年12月31日的4.22亿美元，占收入的8.3%。截至2021年12月31日的一年，合并部门收入为8.06亿美元，占收入的12.5%，高于截至2020年12月31日的4.22亿美元，占收入的8.3%。

下表提供了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度的非GAAP合并部门收入与报告的所得税前收入的对账(单位：千)：


	年终十二月三十一日，
		2021		2020
所得税前收入		$	803,780	$	421,882
利息收入，净额		(197)		(1,343)
无形资产摊销		2,241		1,219
合并分部收入		$	805,824	$	421,758

在截至2021年12月31日的一年中，公司临时和顾问人员部门的部门收入为3.94亿美元，占适用收入的9.8%，高于截至2020年12月31日的年度的2.37亿美元，占适用收入的6.8%。在截至2021年12月31日的一年中，公司永久安置人员部门的部门收入为1.06亿美元，占适用收入的18.7%，高于截至2020年12月31日的年度的2900万美元，占适用收入的7.8%。在截至2021年12月31日的一年中，公司风险咨询和内部审计服务部门的部门收入为3.05亿美元，占适用收入的16.5%，而截至2020年12月31日的一年，部门收入为1.56亿美元，占适用收入的12.3%。

所得税拨备。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度所得税拨备分别为25.5%和27.4%。2021年的税率较低，可以归因于2021年收入增加导致的不可抵扣费用得到更好的覆盖，以及公司股价上涨导致股票薪酬扣除增加。

截至2020年和2019年12月31日的年度

关于截至2020年12月31日的年度的公司财务状况和经营结果与截至2019年12月31日的年度相比的变化的讨论，可以在公司于2021年2月12日提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的财务年度10-K表格年度报告的第二部分第7项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中找到，这份报告可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov和www.roberthalf.com/Investors-center上免费获得。

流动性与资本资源

在截至2021年和2020年12月31日的年度中，公司流动性的变化主要是运营产生的资金和用于资本支出的资金、对员工递延补偿信托的投资、员工递延补偿信托的赎回、普通股回购和股息支付的净影响。

截至2021年12月31日和2020年12月31日，现金和现金等价物分别为6.19亿美元和5.74亿美元。在截至2021年12月31日的一年中，经营活动提供了6.03亿美元，分别被用于投资活动和融资活动的8800万美元和4.59亿美元的净现金所抵消。在截至2020年12月31日的一年中，运营和投资活动分别提供了5.97亿美元和900万美元，被用于融资活动的3.15亿美元净现金所抵消。

经营活动--截至2021年12月31日的年度，经营活动提供的净现金为6.03亿美元。这包括经非现金项目向上调整的5.99亿美元净收入8900万美元，被8500万美元营运资本变化中使用的现金净额所抵消。截至2020年12月31日的年度，经营活动提供的净现金为5.97亿美元。这包括3.06亿美元的净收入，经非现金项目向上调整的5900万美元，以及由营运资本变化提供的现金净额2.32亿美元。

投资活动-现金用于截至2021年12月31日的一年，投资活动为8800万美元。这包括3700万美元的资本支出和8500万美元的雇员递延补偿信托投资，被3400万美元的雇员递延补偿信托赎回收益所抵消。截至2020年12月31日的年度，投资活动提供的现金为900万美元。这包括1.23亿美元的员工递延补偿信托赎回收益，主要被3300万美元的资本支出、6500万美元的员工递延补偿信托投资和1600万美元的收购现金所抵消。

2021年，包括与云计算实施相关的3100万美元在内的资本支出总计6800万美元，其中约84%是对软件计划和技术基础设施的投资，这两者对公司的可持续性和未来增长机会都很重要。云计算安排的资本支出包括在公司综合现金流量表的经营活动现金流量中。资本支出包括用于租户改善以及公司租用办公室的家具和设备的金额。我们目前预计，2022年资本化支出将在9500万美元至1.05亿美元之间，其中7500万美元至8000万美元与软件计划和技术基础设施有关，包括与实施云计算安排相关的资本化成本。

融资活动-截至2021年12月31日的一年，融资活动中使用的现金为4.59亿美元。这包括回购2.88亿美元的普通股和支付给股东的1.71亿美元股息。截至2020年12月31日的年度，用于融资活动的现金为3.15亿美元。这包括回购1.59亿美元的普通股和支付给股东的1.56亿美元股息。

自2021年12月31日起，本公司有权根据市场情况，不时在公开市场或私下协商的交易中回购至多720万股本公司普通股。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，该公司分别在公开市场回购了280万股和250万股，成本分别为2.6亿美元和1.38亿美元。额外的股票回购是与员工股票计划相关的，根据该计划，员工投标公司股票，以支付行使价和适用的法定预扣税。在截至2021年和2020年12月31日的年度内，此类回购总计30万股，成本分别为3,000万美元和40万股，成本分别为1,700万美元。股票回购的资金来自运营产生的现金。

截至2021年12月31日，公司的营运资本包括6.19亿美元的现金和现金等价物以及9.85亿美元的应收账款，这两项都将是持续流动性和财务弹性的重要来源。该公司预计，内部产生的现金将足以支持公司的营运资金需求、公司的固定支付、股息和其他短期和长期债务。

由于该公司的收入取决于宏观经济状况，因此对未来现金流的可见性有限。该公司与其临时和顾问员工业务相关的可变直接成本将在很大程度上随着其收入的变化而波动。

于2021年5月，本公司订立修正案，将其1亿美元无抵押循环信贷安排(“信贷协议”)的到期日延长至2024年5月。信贷协议项下的借款将根据借款条款计息，借款条款通常将根据LIBOR或替代基本利率加上适用保证金计算。信贷协议受某些财务契约的约束，截至2021年12月31日，公司遵守了这些契约。截至2021年12月31日或2020年12月31日，信贷协议下没有借款。

2022年2月10日，该公司宣布向截至2022年2月25日登记在册的所有股东支付每股0.43美元的季度股息。股息将于2022年3月15日支付。

合同义务的材料现金需求

租约。截至2021年12月31日，该公司报告的流动和长期经营租赁负债分别为8380万美元和1.813亿美元。这些余额包括2022年及其以后的最低租金承诺，根据截至2021年12月31日执行的不可撤销租赁合同，贴现以反映公司的借款成本。

这些租约中的大部分是房地产租约。如果公司在租赁期结束前腾出地点，公司可能有义务继续支付租赁款。欲了解更多信息，请参阅本报告第II部分第8项下的本公司合并财务报表附注F-“租赁”。

购买义务。截至2021年12月31日，该公司产生了1.279亿美元的合同购买义务，主要与软件订阅、服务、电信服务和软件维护协议有关。其中7,040万元预计将在未来12个月内支付。这些购买义务是在正常业务过程中发生的。

员工延期补偿计划。截至2021年12月31日，该公司在其附带的综合财务状况报表中报告了5.353亿美元的递延补偿计划债务。余额是根据员工在推迟资金时做出的选择而产生的。这些付款的时间可能会根据包括终止公司与参与者的雇佣安排在内的因素而变化。这些计划的资产由独立受托人持有，仅为参与员工的利益而设，由货币市场基金和共同基金组成。欲了解更多信息，请参阅本报告第二部分第8项下的公司合并财务报表附注I-“员工递延补偿计划义务”。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

该公司继续监测新冠肺炎疫情造成的全球经济不确定性，以评估对其运营业绩、财务状况和流动性的影响。实际结果和结果可能与管理层的估计和假设不同。

由于该公司的部分净收入来自其在美国以外的业务，并以当地货币计价，因此该公司容易受到外币波动的影响。该公司对外币汇率的风险主要与该公司的海外子公司有关。汇率影响公司报告的收入、费用、收益、资产和负债的美元价值。

在截至2021年12月31日的一年中，该公司大约22.5%的收入来自美国以外的地区。这些业务使用与当地货币相同的本位币进行交易。因此，外币对美元的价值波动，特别是加元、英镑、欧元、澳元和巴西雷亚尔的汇率波动，都会对公司公布的业绩产生影响。根据公认会计原则，以外币计价的收入和费用按该期间流行的每月平均汇率换算成美元。因此，随着美元的价值相对于该公司非美国市场的货币发生变化，该公司报告的结果也会有所不同。

与一年前相比，2021年期间，美元兑公司开展业务的主要货币出现波动，总体走弱。与前一年相比，货币汇率使2021年报告的服务收入增加了5690万美元，增幅为1.1%。美元的普遍疲软也影响了该公司海外业务报告的支出水平。由于该公司几乎所有的海外业务都是在同一国家和货币内产生的收入和支出，因此报告的收入增加的影响在很大程度上被报告的运营费用的增加所抵消。由于汇率的影响，2021年报告的净收入为340万美元，同比增长1.1%。

在截至2022年1月31日的一个月里，自2021年12月31日以来，美元兑欧元、加拿大元、英镑和澳元走强，对巴西雷亚尔走弱。如果货币汇率在2022年全年保持在2022年1月的水平，汇率对公司全年报告收入的影响将是不利的，但对运营费用的有利影响将抵消这一影响。这些结果可能会对报告的净利润产生无形的影响。

货币汇率的波动会影响公司股东权益的美元金额。公司非美国子公司的资产和负债按期末有效汇率换算成美元。由此产生的换算调整计入股东权益，作为累计其他全面收益的组成部分。虽然汇率波动会影响公司公布的业绩和股东权益，但这种波动一般不会影响现金流，也不会导致实际的经济损益。除了向美国支付公司间贷款、美国和公司外国子公司之间的营运资金贷款以及公司外国子公司的股息外，公司通常很少进行跨境资金转移。

项目8.财务报表和补充数据

罗伯特哈夫国际公司。

合并财务状况表

(单位为千，份额除外)


	十二月三十一日，
	2021		2020
资产
现金和现金等价物	$	619,001	$	574,426
应收账款净额	984,691		714,163
员工递延薪酬信托资产	494,991		406,634
其他流动资产	169,864		147,515
流动资产总额	2,268,547		1,842,738
财产和设备，净值	93,403		109,817
使用权资产	228,793		262,688
其他无形资产，净额	3,334		5,594
商誉	222,855		223,055
非流动递延所得税	135,427		113,532
总资产	$	2,952,359	$	2,557,424
负债
应付账款和应计费用	$	183,796	$	130,770
应计薪资和福利成本	540,183		397,877
员工递延薪酬计划义务	535,276		435,121
应付所得税	15,631		4,015
应付票据	—		239
流动经营租赁负债	83,787		78,604
流动负债总额	1,358,673		1,046,626

非流动经营租赁负债	181,291		223,869
其他负债	31,344		81,640
总负债	1,571,308		1,352,135
承担和或有事项(附注L)
股东权益
优先股，$.001面值；授权5,000,000股份；无已发布	—		—
普通股，$.001面值；授权260,000,000股份；已发行及杰出的110,685,989和113,127,501股票	111		113
额外实收资本	1,235,903		1,179,972
累计其他综合收益(亏损)	(22,622)		(4,732)
留存收益	167,659		29,936
股东权益总额	1,381,051		1,205,289
总负债和股东权益	$	2,952,359	$	2,557,424

合并财务报表附注

是这些财务报表不可分割的一部分。

罗伯特哈夫国际公司。

合并业务报表

(单位为千，每股除外)


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
服务收入	$	6,461,444	$	5,109,000	$	6,074,432
服务成本	3,765,416		3,096,389		3,549,303
毛利率	2,696,028		2,012,611		2,525,129
销售、一般和行政费用	1,951,282		1,666,041		1,958,295
雇员递延补偿信托基金的投资收入(由相关成本和费用完全抵消--附注A&I)	(61,078)		(75,188)		(54,917)
无形资产摊销	2,241		1,219		1,361
利息收入，净额	(197)		(1,343)		(5,125)
所得税前收入	803,780		421,882		625,515
所得税拨备	205,154		115,606		171,082
净收入	$	598,626	$	306,276	$	454,433

每股净收益：
基本信息	$	5.42	$	2.72	$	3.93
稀释	$	5.36	$	2.70	$	3.90
共享：
基本信息	110,482		112,729		115,656
稀释	111,718		113,318		116,411
宣布的每股股息	$	1.52	$	1.36	$	1.24

合并财务报表附注

是这些财务报表不可分割的一部分。

罗伯特哈夫国际公司。

综合全面收益表(损益表)

(单位：千)


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
综合收益(亏损)：
净收入	$	598,626	$	306,276	$	454,433
其他全面收益(亏损)：
扣除税后的外币换算调整	(18,702)		18,973		(1,553)
国外固定福利计划，税后净额	812		(3,719)		(2,324)
其他全面收益(亏损)合计	(17,890)		15,254		(3,877)
综合收益(亏损)总额	$	580,736	$	321,530	$	450,556

合并财务报表附注

是这些财务报表不可分割的一部分。

罗伯特哈夫国际公司。

合并股东权益报表

(单位为千，每股除外)


	普通股			额外实收资本		累计其他综合收益(亏损)		留存收益		总计
	股票	面值

2018年12月31日的余额	119,078	$	119	$	1,079,188	$	(16,109)	$	—	$	1,063,198
净收入	—	—		—		—		454,433		454,433
其他综合收益(亏损)	—	—		—		(3,877)		—		(3,877)
宣布的股息($1.24每股)	—	—		—		—		(145,726)		(145,726)
限制性股票净发行量	647	1		(1)		—		—		—
基于股票的薪酬	—	—		48,300		—		—		48,300
普通股回购	(4,605)	(5)		—		—		(272,640)		(272,645)

2019年12月31日的余额	115,120	$	115	$	1,127,487	$	(19,986)	$	36,067	$	1,143,683

净收入	—	—		—		—		306,276		306,276
采用会计公告	—	—		—		—		(558)		(558)
其他综合收益(亏损)	—	—		—		15,254		—		15,254
宣布的股息($1.36每股)	—	—		—		—		(156,045)		(156,045)
限制性股票净发行量	879	1		(1)		—		—		—
基于股票的薪酬	—	—		52,486		—		—		52,486
普通股回购	(2,871)	(3)		—		—		(155,804)		(155,807)

2020年12月31日的余额	113,128	$	113	$	1,179,972	$	(4,732)	$	29,936	$	1,205,289

净收入	—	—		—		—		598,626		598,626
其他综合收益(亏损)	—	—		—		(17,890)		—		(17,890)
宣布的股息($1.52每股)	—	—		—		—		(170,679)		(170,679)
限制性股票净发行量	701	1		(1)		—		—		—
基于股票的薪酬	—	—		55,932		—		—		55,932
普通股回购	(3,143)	(3)		—		—		(290,224)		(290,227)

2021年12月31日的余额	110,686	$	111	$	1,235,903	$	(22,622)	$	167,659	$	1,381,051

合并财务报表附注

是这些财务报表不可分割的一部分。

罗伯特哈夫国际公司。

合并现金流量表

(单位：千)


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
经营活动的现金流：
净收入	$	598,626	$	306,276	$	454,433
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
信贷损失拨备	9,464		4,200		9,868
折旧	52,210		62,281		64,264
云计算实施成本摊销	28,023		18,399		3,624
无形资产摊销	2,241		1,219		1,361
投资于员工递延薪酬信托基金的已实现和未实现收益	(37,359)		(66,866)		(44,492)
基于股票的薪酬	55,932		52,486		48,300
递延所得税	(21,133)		(13,146)		(9,473)
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：
应收账款	(292,628)		127,740		(48,461)
资本化的云计算实施成本	(31,240)		(33,178)		(30,338)
应付账款和应计费用	52,610		1,098		(9,204)
应计工资总额和福利成本	99,005		119,231		17,705
员工递延薪酬计划义务	100,058		13,923		87,670
应付所得税	3,587		182		(18,798)
其他资产和负债，净额	(16,260)		2,683		(6,830)
经营活动提供的净现金流量	603,136		596,528		519,629

投资活动的现金流：
资本支出	(36,611)		(33,377)		(59,464)
投资于雇员递延补偿信托基金	(85,432)		(64,351)		(71,432)
雇员递延薪酬信托赎回所得收益	34,434		123,025		28,758
收购付款，扣除收购现金后的净额	—		(15,836)		—
投资活动提供的净现金流量(用于)	(87,609)		9,461		(102,138)

融资活动的现金流：
应付票据的偿还	(239)		(218)		(200)
普通股回购	(287,738)		(159,172)		(277,535)
支付的股息	(170,612)		(155,935)		(145,631)
用于融资活动的现金流量净额	(458,589)		(315,325)		(423,366)
汇率波动的影响	(12,363)		13,284		(226)
现金及现金等价物变动	44,575		303,948		(6,101)
期初现金及现金等价物	574,426		270,478		276,579
期末现金和现金等价物	$	619,001	$	574,426	$	270,478

现金流量信息的补充披露：
年内支付的现金：
利息	$	548	$	577	$	232
所得税，扣除退款后的净额	$	219,726	$	128,321	$	191,522
非现金项目：
等待结算的股票回购	$	5,593	$	3,104	$	6,469
雇员递延补偿信托基金内的资金交换	$	116,815	$	208,055	$	41,648

合并财务报表附注

是这些财务报表不可分割的一部分。

合并财务报表附注

附注A-重要会计政策摘要

业务性质。罗伯特哈夫国际公司(以下简称“公司”)通过以下部门提供专业的人员配备和风险咨询服务Accountemps®, 罗伯特·哈夫®财务与会计, OfficeTeam®, 罗伯特·哈夫®技术, 罗伯特·哈夫®管理资源, 罗伯特·哈夫®法律, 创意群体®，及活动®。该公司通过其Accountemps, 罗伯特·哈弗财务与会计，及Robert Half管理资源分部，是一家专门提供会计和财务领域的临时、全职和高级项目专业人员的公司。OfficeTeam专门培养高技能的临时行政支持专业人员。罗伯特哈夫技术公司提供项目和全职技术专业人员。Robert Half Legal提供临时、项目和全职的律师、律师助理和法律支持人员。创意群体提供互动、设计、营销、广告和公关等专业服务。活动是一家全球咨询公司，帮助公司解决财务、技术、运营、数据、分析、治理、风险和内部审计方面的问题。收入主要来自专门的人员配备服务。该公司在北美、南美、欧洲、亚洲和澳大利亚开展业务。该公司是特拉华州的一家公司。

陈述的基础。公司的综合财务报表(“财务报表”)是根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则编制的。已对前几年的合并财务报表进行了某些重新分类，以符合当前的列报方式。

巩固原则。财务报表包括本公司及其子公司的帐目，所有这些帐目都是全资拥有的。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。

估计的使用。根据公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。这些估计包括信贷损失、可变对价、工人补偿损失、应计医疗费用、收入和其他税收，以及在公司商誉减值评估和股票赠与估值中使用的假设(视市场情况而定)。我们继续关注新冠肺炎及其变种引发的全球经济不确定性，以评估其对公司经营业绩、财务状况和流动性的影响。实际结果和结果可能与管理层的估计和假设不同。

服务收入。该公司的收入来自三细分市场：临时和顾问人员配置、永久安置人员配置、风险咨询和内部审计服务。收入在承诺的商品或服务交付给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。收入确认会计政策的进一步讨论见附注C。

服务成本。临时和顾问人员的直接成本包括专业员工的工资、工资税和公司聘用专业人员的福利成本，以及可报销的费用。永久安置人员配置服务的直接费用包括可报销的费用。风险咨询和内部审计服务的直接成本包括专业人员工资、工资税和福利成本以及可报销费用。

广告费。本公司承担所有已发生的广告费用。广告费是$49.3百万，$37.2百万美元和$54.3截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

员工递延补偿信托基金的投资收益。根据公司的员工递延补偿计划，员工直接将其账户余额进行投资，公司根据这些指示将持有的金额投资于相关投资信托基金。随着已实现和未实现投资收益和亏损的发生，公司对员工的递延补偿义务也相应发生变化。公司递延补偿义务的变化仍然是销售、一般和行政费用，或者在风险咨询和内部审计服务的情况下，是服务成本。相关投资信托资产的价值亦按相等及抵销金额变动，不会为本公司留下任何净成本。该公司持有的员工递延补偿信托基金的投资收入主要包括未实现和已实现的损益以及信托投资的红利收入。

合并财务报表附注(续)

下表列出了该公司持有的员工递延补偿信托基金的投资收入(单位：千)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
股息收入	$	23,719	$	8,322	$	10,425
已实现收益和未实现收益	37,359		66,866		44,492
雇员递延补偿信托基金的投资收益	$	61,078	$	75,188	$	54,917

综合收益(亏损)综合收益(亏损)包括直接计入股东权益的净收益和某些其他项目。该公司其他全面收益(亏损)的唯一来源是外币换算和外国固定收益计划调整。

现金和现金等价物。该公司将购买日期为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。这包括符合被视为现金等价物的要求的货币市场基金。然而，投资信托基金持有的货币市场基金被视为投资，以履行公司在其员工递延补偿计划下的义务。货币市场基金被视为投资，并计入综合财务状况表中的员工递延补偿信托资产。

金融工具的公允价值。按公允价值记录的资产和负债根据市场上可观察到的公允价值投入的可观测性进行计量和分类，概述如下：

级别1：相同资产或负债的可观察投入，例如活跃市场的报价

第2级：可直接或间接观察到的活跃市场报价以外的投入

级别3：无法观察到的输入，其中市场数据很少或根本没有，这需要管理层的最佳表现

市场参与者在为资产或负债定价时使用的估计和假设

现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计费用的账面价值因其短期性质而接近公允价值。该公司持有共同基金和货币市场基金，以履行其员工递延补偿计划下的义务，该计划以相同资产在活跃市场上的报价为基础，以公允价值计价(第1级)。

合并财务报表附注(续)

下表列出了构成本公司递延资产的标的资产的构成

薪酬信托资产(千)：


	公允价值计量使用
	2021年12月31日的余额		报价在相同资产的活动市场中(级别1)		重要的其他可观察到的输入 (2级)	不可观测的重要输入 (3级)
资产
货币市场基金	$	66,700	$	66,700	—	—
共同基金-债券	30,750		30,750		—	—
共同基金-股票	303,277		303,277		—	—
共同基金-混合	94,264		94,264		—	—
	$	494,991	$	494,991	—	—

	公允价值计量使用
	2020年12月31日的余额		报价在相同资产的活动市场中(级别1)		重要的其他可观察到的输入 (2级)	不可观测的重要输入 (3级)
资产
货币市场基金	$	69,681	$	69,681	—	—
共同基金-债券	27,282		27,282		—	—
共同基金-股票	234,667		234,667		—	—
共同基金-混合	75,004		75,004		—	—
	$	406,634	$	406,634	—	—

某些项目，如商誉和其他无形资产，在非经常性基础上按公允价值确认或披露。本公司使用第三级投入来确定这些项目的公允价值。在估计金融工具的公允价值时存在固有的局限性，报告的公允价值不一定代表当前市场交易中可能实现的金额。

信贷损失拨备。本公司因其客户无法支付所需款项而面临信用损失。该公司根据对客户信用状况、历史损失统计、预付款、回收、客户应收账款余额的年限、当前业务状况和宏观经济趋势的审查，为这些潜在的信用损失建立了拨备。本公司根据资产类型和地理位置考虑应收贸易账款的风险特征，以集体评估应收贸易账款。该公司对这些集合应收账款进行信用损失估计，以确定预期的信用损失。

合并财务报表附注(续)

下表列出了2020年1月1日至2021年12月31日期间信贷损失拨备的活动情况(单位：千)：


	信贷损失准备


截至2020年1月1日的余额	$	23,443
收费到费用	4,200
扣减	(7,906)
其他，包括翻译调整	(120)
截至2020年12月31日的余额	$	19,617
收费到费用	9,464
扣减	(6,827)
其他，包括翻译调整	(724)
截至2021年12月31日的余额	$	21,530

财产和设备。财产和设备按成本入账。折旧在以下使用年限内使用直线法计算：


计算机硬件			2至3年份
计算机软件			2至5年份
家具和设备			3至5年份
租赁权的改进			租期

内部使用软件。该公司开发和实施供内部使用的软件，以增强运营技术基础设施的性能和能力。开发内部使用软件所产生的直接成本，从认为内部使用软件可能完成之日起，直至该软件准备好使用为止，计入资本化。所有其他初步和规划阶段成本均在发生时计入费用。托管安排产生的云计算实施成本被资本化并作为其他流动资产的组成部分报告，而所有其他资本化的内部使用软件开发成本在合并财务状况表中作为财产和设备内的计算机软件组成部分报告。资本化的软件成本使用直线法在软件的估计使用寿命内摊销，范围为二至五年.

租约。公司在一开始就确定合同安排是否是租赁。经营租赁计入综合财务状况表中的经营租赁使用权(“ROU”)资产、流动经营租赁负债和非流动经营租赁负债。该公司目前没有融资租赁。

ROU资产代表本公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表本公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于租赁拥有日(一般为开始日)根据租赁期内租赁付款的现值确认。现值包括的租赁付款为固定租赁付款和固定管理费。经营租赁ROU资产包括在开始日期之前支付的任何款项，不包括租赁奖励。由于本公司的大部分租约没有提供隐含利率，本公司在确定租赁付款的现值时，根据开始日期可获得的信息估计其抵押增量借款利率。该公司采用投资组合方法对其租赁类别应用折扣率。租赁付款的租赁费用在租赁期内以直线方式确认。本公司并无任何重大转租。本公司目前在其租约中没有剩余价值担保或限制性契诺。该公司与租赁部分和非租赁部分签订了合同，这些合同在合并的基础上进行核算。

合并财务报表附注(续)

商誉与无形资产。商誉和无形资产主要包括被收购公司的成本超过其在收购之日的有形资产净值的公允市值。可识别的无形资产在其生命周期内摊销，通常范围为二至五年。商誉不摊销，但至少每年进行一次减值测试。本公司于截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度的第二季度完成年度商誉减值评估，并确定商誉账面值无需调整。在截至2021年12月31日的6个月内，没有任何事件或情况变化导致本公司进行中期减值评估。

本公司亦评估估值津贴的需要，以将递延税项资产减至可变现金额。管理层评估所有积极和消极的证据，并利用对过去和未来事件(包括经营业绩)的判断，帮助确定何时更有可能无法实现全部或部分递延税项资产。在适当情况下，对递延税项资产计入估值津贴，以抵消可能无法实现的未来税收优惠。免税额为$24.2百万美元和$24.1截至2021年12月31日和2020年12月31日，分别记录了100万人。计入的估值津贴主要与某些海外业务的净营业亏损有关。如果这些亏损最终被用来抵消未来的部门收入，公司将确认最高可达估值准备金全额的税收优惠。

工伤赔偿。除要求参加国营保险基金的州外，本公司保留第一美元的经济负担。0.5在工人的赔偿要求中，每发生一次就有一百万美元的损失。工人赔偿包括正在进行的医疗和索赔费用，这些费用可能在受伤之日之后的许多年内支付。超过$的申索0.5上百万人投保。工伤赔偿费用包括索赔金额超过#美元的保险费。0.5本报告包括对已发生但未报告的索赔(“IBNR”)责任的估计、公司工伤管理人收取的索赔管理费、支付给国有保险基金的保费以及对现有索赔的持续发展的估计。

在每个报告期内，IBNR索赔和持续发展现有索赔的准备金包括估计数。公司利用损失发展速度为工人索赔建立了准备金，损失发展速度是根据历史损失统计数据(包括公司工人索赔的历史频率和严重程度以及对未来成本趋势的估计)，使用定期的第三方精算估值来估计的。虽然管理层认为其假设和估计是适当的，但实际经验的重大差异或假设的重大变化可能会对公司未来的业绩产生重大影响。

应计医疗费用。该公司为其员工提供多项医疗计划，并保留首$的经济负担1.0每名索赔人每年医疗索赔100万美元。超过$的申索1.0每个索赔人每年投保100万英镑。医疗费用包括索赔金额超过#美元的保险费。1.0索赔管理费、处方费和报销，以及对该公司对IBNR索赔和现有索赔的持续发展的责任的估计。医疗费用在综合经营报表中作为销售、一般和行政费用的组成部分列示，或者在风险咨询和内部审计服务的情况下作为服务成本列报。

在每个报告期内，IBNR索赔和持续发展现有索赔的准备金包括估计数。该公司已经为医疗索赔建立了准备金，这些费率是根据历史损失统计数据(包括公司的历史索赔数据)和对未来索赔趋势的估计，使用定期的第三方精算估值来估算的。虽然管理层认为其假设和估计是适当的，但实际经验的重大差异或假设的重大变化可能会对公司未来的业绩产生重大影响。

合并财务报表附注(续)

外币折算。本公司及其子公司的报告货币为美元。本公司境外子公司的本位币为当地货币。本公司境外子公司的经营业绩按该期间的月平均汇率换算。本公司境外子公司的财务状况在期末按现行汇率折算，相关折算调整计入股东权益内累计其他全面收益(亏损)部分。外币交易产生的损益在综合经营报表中作为销售、一般和行政费用的组成部分包括在内，并不是在所有列报的期间都是重要的。

基于股票的薪酬。根据各种股票计划，高级管理人员、员工和外部董事已经或可能获得限制性股票、股票单位、股票增值权或购买普通股的期权。

该公司确认补偿费用等于授予日的公允价值，用于所有预计将授予的基于股票的支付奖励。这笔费用在整个奖励的必要服务期内以直线方式记录。该公司使用其股票在授予日的公平市值来确定其限制性股票和股票单位奖励的授予日期公允价值，除非奖励受到市场条件的制约，在这种情况下，公司使用二项式网格模型(即蒙特卡洛模拟模型)。蒙特卡罗模拟模型利用多个输入变量来确定股票薪酬的公允价值。

本公司现有股票计划并无授予任何股票增值权。自2006年以来，该公司没有授予任何购买普通股的选择权。

附注B--新会计声明

最近采用的会计公告

参考汇率改革。2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响”。修正案在有限的时间内提供可选的指导，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。新的指导方针为将美国公认会计原则(GAAP)应用于合同、对冲关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。这些修订仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或另一种预期因参考利率改革而停用的参考利率的合约和套期保值关系。这些修改立即生效，可能适用于2022年12月31日或之前签订或评估的合同修改和套期保值关系。这一指导方针的应用并未对公司的财务报表产生实质性影响。

最近发布的尚未采用的会计公告

政府援助。2021年11月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2021-10，“政府援助(主题832)：企业实体关于政府援助的披露”，以提高政府援助的透明度，包括披露实体接受的援助的类型、实体对政府援助的会计处理方法以及援助对实体财务报表的影响。本标准适用于2021年12月15日以后的年度期间。该等修订应(1)前瞻性地适用于在首次申请之日在财务报表中反映的所有修订范围内的所有交易，以及在首次申请之日之后进行的新交易，或(2)追溯至这些交易。本指导意见在2021年12月15日之后的年度期间有效。该公司相信，采用这一指导方针不会对其财务报表产生实质性影响。

附注C--收入确认

该公司的收入来自三细分市场：临时和顾问人员配置、永久安置人员配置、风险咨询和内部审计服务。收入在承诺的商品或服务交付给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。综合经营报表中列报的服务收入是向客户提供的服务，其变动因素较少，如销售调整和津贴。报销，包括与差旅费和自付费用有关的报销，也包括在服务收入中，等值的可报销费用包括在服务费用中。

合并财务报表附注(续)

临时和顾问人员收入。当服务由公司的接洽专业人员提供时，从与客户签订的合同中获得的临时和顾问人员收入将在公司有权开具发票的金额中确认。公司委派的聘用专业人员中，绝大多数是公司在执行任务时的合法雇员。该公司支付所有相关的雇佣费用，包括工人补偿保险、州和联邦失业税、社会保险和某些附带福利。公司承担员工对客户可接受性的风险。

在收入和费用的列报中，该公司将临时和顾问人员的收入按毛数记录为委托人，而不是按净额记录为代理人。本公司的结论是，总报告是适当的，因为本公司(I)有识别和聘用合格员工的风险，(Ii)有权选择员工并确定他们的价格和职责，以及(Iii)承担客户未全额支付的服务的风险。向客户选择的Time Management或Vendor Management服务提供商支付的费用被记录为收入减少，因为本公司不是这些服务的主要义务人。

永久安置人员收入。在应聘者接受永久就业机会时，主要确认从与客户签订的合同中获得的永久安置人员收入。该公司有很长的历史来评估永久安置候选人的财务影响，这些候选人没有通过90-天保期。这些金额主要是根据历史数据确定的，并记录为负债。支付给客户的费用一般按新员工年薪的百分比计算。永久就业服务不会向求职者收取任何费用。

风险咨询和内部审计服务收入。风险咨询和内部审计服务通常是以时间和物质为基础或以固定费用为基础提供的。在按时间和材料安排和固定费用安排下赚取的收入采用按比例业绩法确认。收入是使用发生的成本相对于合同的总估计成本来衡量履行公司业绩义务的进展情况。发生的成本代表完成的工作，因此最好地描述了控制权转移给客户。风险咨询和内部审计服务通常包含一项或多项履约义务，这些义务在一段时间内得到履行。收入随着时间的推移被确认为履行了履约义务，因为提供的服务对公司没有任何替代用途，合同通常包括赋予公司对迄今提供的服务可强制执行的付款权的条款。

本公司定期评估是否需要为这些项目的任何损失拨备，并在可能发生损失时确认损失。

下表列出了按业务分类的公司收入(以千为单位)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
Accountemps	$	1,870,563	$	1,558,024	$	1,985,221
OfficeTeam	1,058,906		764,947		1,040,755
罗伯特哈夫技术公司	795,319		695,418		765,831
Robert Half管理资源	894,334		698,942		792,757
消除部门间收入(A)	(580,379)		(239,996)		(172,439)
临时和顾问人员配置	4,038,743		3,477,335		4,412,125
永久安置人员配置	569,921		370,109		533,432
风险咨询和内部审计服务	1,852,780		1,261,556		1,128,875
服务收入	$	6,461,444	$	5,109,000	$	6,074,432

(a)的服务收入Accountemps、OfficeTeam、Robert Half Technology和Robert Half管理资源包括部门间收入，即向公司的风险咨询和内部审计服务部门提供与公司的混合业务解决方案相关的服务的收入。每条业务线的部门间收入被汇总，然后作为一条线剔除。

本公司合同中的付款条款因本公司客户的类型和地点以及所提供的服务而异。开具发票和到期付款之间的期限并不重要。

合并财务报表附注(续)

具有多个履行义务的合同被确认为履行义务已交付，合同价值根据安排中服务和产品的相对独立销售价值进行分配。截至2021年12月31日，分配给预期期限超过一年的合同未履行的履约义务的交易总价为$111.9百万美元。其中，$105.5预计在接下来的几年内将有100万人被认出12个月。截至2020年12月31日，分配给预期期限超过一年的合同未履行的履约义务的交易总价为$134.9百万美元。

合同负债在业绩前收到或到期的现金付款时记录，并反映在综合财务状况表上的应付帐款和应计费用中。下表列出了从2018年12月31日到2021年12月31日的合同负债活动(单位：千)：


	合同
	负债
截至2018年12月31日的余额	$	12,997
在履行履约义务之前支付款项	13,030
已确认收入	(12,072)
其他，包括翻译调整	(1,007)
截至2019年12月31日的余额	$	12,948
在履行履约义务之前支付款项	25,614
已确认收入	(20,687)
其他，包括翻译调整	377
截至2020年12月31日的余额	$	18,252
在履行履约义务之前支付款项	27,341
已确认收入	(20,372)
其他，包括翻译调整	380
截至2021年12月31日的余额	$	25,601

附注D--其他流动资产

其他流动资产包括以下内容(以千计)：


	十二月三十一日，
	2021		2020
预付费用	$	69,526	$	56,157
未摊销的云计算实施成本	44,692		41,517
其他	55,646		49,841
其他流动资产	$	169,864	$	147,515

附注E--财产和设备，净额

财产和设备包括以下内容(以千计)：


	十二月三十一日，
	2021		2020
计算机硬件	$	157,408	$	159,180
计算机软件	246,013		250,585
家具和设备	93,144		91,112
租赁权的改进	165,153		164,807

财产和设备，成本	661,718		665,684
累计折旧	(568,315)		(555,867)
财产和设备，净值	$	93,403	$	109,817

合并财务报表附注(续)

附注F-租约

该公司拥有公司和外地办事处的运营租约，以及某些设备。该公司的租约的剩余租约条款为1年份至8几年，其中一些包括延长租约最多可达10年，其中一些包括在以下时间内终止租约的选项1年。运营租赁费用为$86.6百万，$81.5百万美元和$77.7截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

与租赁有关的补充现金流信息包括以下内容(以千计)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
为经营租赁负债支付的现金	$	91,253	$	84,569	$	78,152
用新租赁的经营性租赁负债换取的使用权资产	$	20,038	$	37,786	$	32,170
用租赁的经营性租赁负债换取的使用权资产修改或重新评估	$	31,433	$	64,221	$	32,122

与租赁有关的补充资产负债表信息包括以下内容：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
经营租赁加权平均剩余租期	3.9年份		4.5年份		4.8年份
经营租赁加权平均贴现率	2.3	%	2.6	%	3.0	%

截至2021年12月31日，不可取消租赁下的未来最低租赁付款如下(以千为单位)：


2022	$	88,785
2023	69,527
2024	53,289
2025	32,354
2026	19,905
此后	13,639
减去：推定利息	(12,421)
经营租赁负债现值(A)	$	265,078

(a)包括$的当前部分83.8百万美元的经营租赁费。

截至2021年12月31日，公司未来的额外最低租赁义务总额为$10.7根据已执行但尚未开始的经营租赁合同，本集团将支付600万欧元。这些经营租赁包括公司和外地办事处设施的协议，租赁条款为1至6好几年了。

合并财务报表附注(续)

附注G-商誉

下表列出了2019年12月31日至2021年12月31日期间的商誉活动(单位：千)：


	商誉
	临时和顾问人员配置		永久安置人员配置		风险咨询和内部审计服务		总计
截至2019年12月31日的余额	$	134,210	$	26,097	$	50,057	$	210,364
收购(A)	—		—		12,199		12,199
外币折算调整	301		83		108		492
截至2020年12月31日的余额	$	134,511	$	26,180	$	62,364	$	223,055

外币折算调整	73		9		(282)		(200)
截至2021年12月31日的余额	$	134,584	$	26,189	$	62,082	$	222,855

(A)2020年12月，公司通过其全资子公司Protiviti收购了独立安全咨询公司IDENDEWARY，Inc.，该公司专门为身份、访问管理和访问治理解决方案提供咨询、实施和管理服务。作为收购的一部分，该公司记录了#美元的商誉。12.2在其风险咨询和内部审计服务部门，这一数字为100万美元。

附注H-应计薪资和福利成本

应计工资和福利费用包括以下费用(以千计)：


	十二月三十一日，
	2021		2020
工资总额和福利	$	449,246	$	311,169
工资税	74,117		67,712
工伤赔偿	16,820		18,996
应计薪资和福利成本	$	540,183	$	397,877

根据冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案，该公司推迟支付$51.1百万美元和$102.2截至2021年12月31日和2020年12月31日，适用的工资税分别为100万美元。延期支付工资的剩余余额为#美元。51.1预计在未来12个月内将支付100万美元，并包括在工资和福利中。

注一--雇员递延补偿计划义务

该公司提供涵盖合格员工的各种合格的限定供款401(K)计划。这些计划提供储蓄功能，公司与员工缴费相匹配。该计划的资产由独立受托人持有，仅为参加计划的员工的利益。不合格计划是为不符合合格计划条件的员工提供的。这些计划包括递延工资、公司匹配和酌情缴费的规定。不合格计划的资产价值为$。495.0百万美元和$406.6分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。公司持有这些资产是为了偿还公司在递延补偿计划下的负债。

不合格计划的负债价值为$。535.3百万美元和$435.1分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。

合并财务报表附注(续)

下表列出了公司与其合格的固定缴费计划和不合格的计划相关的补偿费用(以千为单位)：


	截至十二月三十一日止的年度，
		2021		2020		2019
缴费费用		$	47,119	$	42,092	$	26,122
与信托资产公允价值变动相关的员工递延薪酬支出增加		61,078		75,188		54,917
		$	108,197	$	117,280	$	81,039

该公司在美国以外有法定的固定缴费计划和固定福利计划，这些计划都不是实质性的。

附注J-应付票据

公司有一张应付期票，余额为#美元。0.2截至2020年12月31日，已全额支付，截至2021年12月31日，已全额支付。

公司有一项最高可达$的未承诺信用证融资(“融资”)。35.0这笔资金可用于支付债务支持备用信用证的开具费用。该公司使用了$18.0百万美元和$17.0截至2021年12月31日和2020年12月31日，分别有100万美元的债务支持备用信用证。截至2021年12月31日和2020年12月31日，在未偿还的债务支持备用信用证中，18.0百万美元和$16.8分别有100万人满足了工伤保险公司的抵押品要求。有一笔手续费是1.2设施已使用部分的%。该安排受某些金融契约的约束，将于2022年8月31日到期。截至2021年12月31日，该公司遵守了这些公约。本公司打算在2022年8月31日到期之前续订该设施。

2021年3月，本公司签订了一项修正案，以延长其美元的到期日。100百万无担保循环信贷安排(“信贷协议”)至2024年5月。信贷协议项下的借款将根据借款条款计息，借款条款通常将根据LIBOR或替代基本利率加上适用保证金计算。信贷协议受某些财务契约的约束，截至2021年12月31日，公司遵守了这些契约。有几个不是截至2021年12月31日或2020年12月31日的信贷协议下的借款。

附注K-所得税

2021年、2020年和2019年12月31日终了年度的所得税拨备包括以下内容(以千计)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
当前：
联邦制	$	137,862	$	79,926	$	107,699
状态	47,226		27,401		39,028
外国	41,464		20,018		33,227
延期：
联邦和州政府	(22,515)		(9,089)		(9,959)
外国	1,117		(2,650)		1,087
	$	205,154	$	115,606	$	171,082

合并财务报表附注(续)

截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的所得税拨备前收入包括以下内容(单位：千)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
国内	$	676,445	$	378,876	$	545,695
外国	127,335		43,006		79,820
	$	803,780	$	421,882	$	625,515

上面显示的所得税与这些时期的法定联邦所得税税率不同，如下所示：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
美国联邦所得税税率	21.0	%	21.0	%	21.0	%
州所得税，扣除联邦税收优惠后的净额	4.5		4.9		4.9
永久性账面/税金差异	(0.4)		0.3		0.5
薪酬账簿/税额差异	0.7		1.3		0.6
扣除外国税收抵免后，按不同税率征收的非美国所得税	1.9		1.7		2.1
联邦税收抵免	(1.6)		(1.5)		(1.4)
税收状况不确定对税收的影响	0.3		0.1		0.2


其他，净额	(0.9)		(0.4)		(0.5)
实际税率	25.5	%	27.4	%	27.4	%

税收(福利)拨备的递延部分由以下部分组成(以千计)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019


应计费用，在支付时扣除税款	$	(32,741)	$	(33,997)	$	(29,471)
账面资本化成本，扣除税款	462		1,904		3,246
折旧	(2,286)		6,732		3,526
投资于雇员递延薪酬信托基金的未实现收益	8,167		14,882		11,674



其他，净额	5,000		(1,260)		2,153
	$	(21,398)	$	(11,739)	$	(8,872)

合并财务报表附注(续)

2021年12月31日和2020年12月31日的递延所得税金额构成如下(以千计)：


	十二月三十一日，
	2021		2020
递延所得税资产
员工递延薪酬和其他福利义务	$	155,064	$	128,702
递延收入、外国特许权使用费和管理费	16,034		—
递延工资税(CARE法案)	13,355		27,086
信贷和净营业亏损结转	24,811		30,651
基于股票的薪酬	3,843		3,637
信贷损失拨备	6,557		5,272
工伤赔偿	3,623		3,774
经营租赁负债	52,614		59,249
其他	18,565		13,361
递延所得税资产总额	294,466		271,732
递延所得税负债
无形资产摊销	(24,391)		(24,163)
属性和设备基础差异	(23,305)		(25,555)
投资于雇员递延薪酬信托基金的未实现收益	(34,001)		(26,224)
使用权资产	(43,986)		(49,833)
其他	(10,549)		(8,922)
递延所得税负债总额	(136,232)		(134,697)
估值免税额	(24,198)		(24,132)
递延所得税总资产，净额	$	134,036	$	112,903

抵免和净营业亏损结转主要包括外国受税收影响的净营业亏损#美元。22.82022年及以后到期的100万美元，以及加州企业区税收抵免1.62023年将有100万美元到期。在$1.6100万的加州企业区税收抵免，该公司预计将利用0.4其中100万的信用额度在到期前。免税额为$23.0在国外，已为净营业亏损、结转和其他递延项目计提了100万欧元的准备金。此外，还有#美元的估值津贴。1.2针对加州企业区税收抵免，维持了100万英镑。

截至2021年12月31日，该公司的综合财务报表为可能汇回的外国子公司的收益规定了任何相关的美国纳税义务。

下表核对了2019年1月1日至2021年12月31日期间未确认税收优惠总额(以千为单位)：


	十二月三十一日，
	2021		2020		2019
期初余额	$	9,785	$	9,354	$	8,418
毛收入增长--前几年的税收状况	3		220		—
毛减-前几年的纳税状况	0		0		(760)
毛收入增长--本年度税收状况	3,370		1,678		1,703
聚落	—		—		(4)
诉讼时效失效	(1,894)		(1,467)		(3)
期末余额	$	11,264	$	9,785	$	9,354

如果确认，将影响实际税率的未确认税收优惠总额为#美元。11.3百万，$9.8百万美元和$9.32021年、2020年和2019年分别为100万。

合并财务报表附注(续)

本公司的一贯做法是在所得税支出中确认与所得税有关的利息和罚款。截至2021年12月31日，累计利息和罚款总额为$0.4百万美元，包括一美元0.1本年度所得税支出减少百万美元。截至2020年12月31日，累计利息和罚款总额为$0.5100万美元，其中包括不到1美元0.1本年度所得税支出增加百万美元。截至2019年12月31日，累计利息和罚款总额为$0.5百万美元，包括一美元0.2本年度所得税支出增加百万美元。

本公司认为不可能在未来12个月内解决税务上的不确定因素。

该公司的主要所得税辖区是美国、澳大利亚、比利时、加拿大、法国、德国和英国。对于美国联邦所得税，本公司仍需在2018年及以后几年接受审查。对于美国主要州，除极少数例外，该公司仍需在2017年及以后几年接受检查。一般来说，对于外国，本公司在2014年及以后几年仍需接受检查。

附注L--承付款和或有事项

2015年3月23日，原告杰西卡·金特里(Jessica Gentry)代表她本人和一类据称处境相似的个人向旧金山县加利福尼亚州高等法院(Superior Court of California，San Francisco County)对本公司提出申诉，该申诉随后于2015年10月23日进行了修订。起诉书称，自2010年3月13日以来在加州工作的一批假定的本公司现任和前任雇员，被拒绝支付他们花在面试上的时间的补偿，这些面试是为了“寻找临时和永久的就业机会”，以及进行与面试过程相关的活动。Gentry以自己的名义并代表假定的阶级要求赔偿这笔据称未付的赔偿金，数额不详。Gentry还要求赔偿一笔数额不详的赔偿，原因是据称公司未能向她和假定的阶层提供准确的工资报表。Gentry还要求支付数额不详的其他损害赔偿、律师费和法定罚金，包括涉嫌没有向前雇员支付所有分居工资的罚金，以及代表她本人和加州劳动法私人总检察长法案(“Paga”)定义的其他所谓“受屈雇员”的法定罚金。2016年1月4日，法院驳回了该公司提出的一项动议，该动议要求将Gentry的所有索赔(Paga索赔除外)提交个人仲裁。在诉讼的这个阶段，不可能预测本诉讼的结果或损失范围(如果发生损失)，因此，不是金额已在公司的财务报表中提供。该公司认为，它对这些指控有可取的辩护理由，公司打算继续积极抗辩这起诉讼。

与解决索赔、诉讼和其他或有事项相关的法律费用在发生时计入费用。

合并财务报表附注(续)

附注M-股东权益

股票回购计划。自2021年12月31日起，本公司有权不时回购7.2根据市场情况，在公开市场或私下协商的交易中增持公司普通股100万股。在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内回购的普通股数量和成本反映在下表中(以千为单位)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
回购普通股(以股份为单位)	2,796		2,505		4,253
回购普通股	$	260,410	$	138,408	$	250,154

额外的股票回购是与员工股票计划相关的，根据该计划，员工提交公司股票以支付适用的法定预扣税。在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内进行的员工股票计划回购的数量和成本反映在下表中(以千为单位)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
与员工股票计划相关的回购(股票)	347		366		352
与员工股票计划相关的回购	$	29,817	$	17,399	$	22,491

回购的股票由国库持有，并以建设性退休的方式呈现。库存量采用成本法核算。截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的三个年度的库存股活动(包括为库房购买股份)在股东权益合并报表中列示。

红利。公司董事会可以自行决定从公司留存收益或额外实收资本中宣布和支付公司股票的现金股利。？宣布的每股股息为$。1.52, $1.36及$1.24分别在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度内。

回购股份和发放股息首先用于留存收益，任何剩余金额均用于额外的实收资本。

附注N-库存计划

根据各种股票计划，高级管理人员、员工和外部董事已经或可能获得限制性股票、股票单位、股票增值权或购买普通股的期权。拨款由董事会各委员会酌情决定。赠款通常以直线方式授予四年了或在悬崖之上三年。根据该计划提供的股票是授权但未发行的股票。

限制性股票的接受者无需为股份向本公司支付任何现金代价，并有权投票表决所有受此类授予限制的股票。限制性股票授予包含可没收的股息权。这些赠与的股息在股息支付日应计，但直到股票归属时才支付，最终未归属的股票的应计股息被没收。股票单位的接受者不为该单位支付任何现金对价，没有投票权，也没有关于该单位的分红。

在截至2021年12月31日的年度内，公司以限制性股票的形式向其高管授予绩效股票。授予的股份包括(1)基于投资资本回报率(ROIC)的业绩条件，以及(2)基于股东总回报(TSR)的市场条件。ROIC业绩状况和TSR市场状况衡量公司相对于同行的业绩。股票将在三年制归属、TSR和ROIC履约期以公司相对于同行集团的实际业绩为基础。ROIC性能条件首先计算，可能的结果范围为0%(0%)至150%(150%)。TSR条件被认为是ROIC性能条件的修饰符。TSR条件的范围是75%(75%)至125%(125%)。ROIC百分比乘以TSR百分比的结果用于计算实际赚取的股份数量。这项奖励的公允价值是通过蒙特卡洛模拟在以下假设下确定的：历史波动性为38.0%, a 0股息率为%，无风险利率为0.3%。历史上的波动是基于最近的2.81-本公司和同业集团成员的年度期限。股票价格的变动已经被模型化，这样股息就是

合并财务报表附注(续)

合并到每家公司的股票回报中，因此蒙特卡罗模拟反映了0每只股票的股息率为%。使用0%股息率在数学上相当于将股息计入TSR的计算中。无风险利率等于截至估值日零息美国国库券的收益率，与剩余的履约期相称。

未确认的补偿成本预计将在下一年确认四年了。限制性股票和股票单位扣除估计没收后的未确认补偿费用总额为#美元。75.3百万，$73.9百万美元和$71.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

下表反映了2018年12月31日至2021年12月31日期间所有股票计划下的活动，以及加权平均行权价格(单位为千，每股金额除外)：


	非执行干事基于时间的奖项			基于市场条件的绩效奖励				没有市场条件的绩效奖励		具有绩效条件的总奖励
	数量股份/ 单位	加权平均值授予日期公允价值		数量股份/ 单位		加权平均值授予日期公允价值		数量股份/ 单位	加权平均值授予日期公允价值	数量股份/ 单位		加权平均值授予日期公允价值
出色，2018年12月31日	1,085		$50.24		358		$45.93		608		$51.74		966	$49.58
授与	434		$66.66		236		$74.01		—		—		236	$74.01

限制失效	(557)		$50.29		(338)		$45.93		—		—		(338)	$45.93
没收	(15)		$53.85		(20)		$45.93		—		—		(20)	$45.93
杰出，2019年12月31日	947		$57.67		236		$74.01		608		$51.74		844	$57.97
授与	625		$54.92		223		$66.86		70		$47.45		293	$62.22

限制失效	(526)		$54.57		—		—		(400)		$47.45		(400)	$47.45
没收	(26)		$58.37		—		—		—		—		—	—
杰出，2020年12月31日	1,020		$57.57		459		$70.53		278		$56.83		737	$65.36
授与	507		$76.49		167		$88.77		70		$56.83		237	$79.40

限制失效	(530)		$60.10		—		—		(348)		$56.83		(348)	$56.83
没收	(46)		$65.40		—		—		—		—		—	—
未偿还，2021年12月31日	951		$65.85		626		$75.41		—		—		626	$75.41

归属股份的总公允价值为$。78.0百万，$46.2百万美元和$57.0截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

截至2021年12月31日，根据该计划可授予的股票总数(包括限制性股票、股票单位、股票增值权或购买普通股的期权)约为3.9百万美元。

合并财务报表附注(续)

注O-每股净收益

下表反映了截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的三个年度每股净收益的计算(单位为千，每股金额除外)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
净收入	$	598,626	$	306,276	$	454,433
基本信息：
加权平均股份	110,482		112,729		115,656
稀释：
加权平均股份	110,482		112,729		115,656
潜在普通股的稀释效应	1,236		589		755
稀释加权平均股份	111,718		113,318		116,411
每股净收益：
Basic	$	5.42	$	2.72	$	3.93
稀释	$	5.36	$	2.70	$	3.90

潜在的普通股包括未授予的基于业绩的限制性股票、包含可没收股息权的限制性股票和股票单位的稀释效应。

注P-业务细分

本公司拥有三可报告的部门：临时和顾问人员配备、永久安置人员配备以及风险咨询和内部审计服务。运营部门被定义为公司的组成部分，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时，定期评估不同的财务信息。临时和顾问人员部分提供会计和财务、行政和办公室、信息技术、法律、广告、营销和网页设计领域的专业人员。永久安置人员配置部分提供会计、财务、行政和办公室以及信息技术领域的全职人员。风险咨询和内部审计服务部门提供业务和技术风险咨询和内部审计服务。

各部门的会计政策载于附注A。公司根据扣除净利息收入、无形资产摊销费用和所得税前的收入来评估业绩。

合并财务报表附注(续)

下表提供了按可报告部门与合并结果(以千为单位)划分的服务收入和部门收入的对账：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
服务收入
临时和顾问人员配置	$	4,038,743	$	3,477,335	$	4,412,125
永久安置人员配置	569,921		370,109		533,432
风险咨询和内部审计服务	1,852,780		1,261,556		1,128,875
	$	6,461,444	$	5,109,000	$	6,074,432
分部收入
临时和顾问人员配置	$	393,872	$	237,279	$	410,153
永久安置人员配置	106,465		28,799		83,885
风险咨询和内部审计服务	305,487		155,680		127,713
合并分部收入	805,824		421,758		621,751
无形资产摊销	2,241		1,219		1,361
利息收入，净额	(197)		(1,343)		(5,125)
所得税前收入	$	803,780	$	421,882	$	625,515

上面显示的服务收入是扣除部门间收入后的净额。临时和顾问人员配备部门以及风险咨询和内部审计服务部门之间的部门间收入为#美元。580.4百万，$240.0百万美元和$172.4截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分别为100万美元。

与部门间活动相关的收入和直接成本反映在风险咨询和内部审计部门，包括候选人工资、附带福利和招聘人员递增薪酬的成本。

由于本公司不将资产分配给其应报告部门，因此不按可报告部门列报资产，管理层也不会使用此类信息来评估业绩或分配资源。

该公司经营国际业务，业务遍及北美、南美、欧洲、亚洲和澳大利亚。下表按地理位置表示收入和长期资产(以千为单位)：


	截至十二月三十一日止的年度，
	2021		2020		2019
服务收入(A)
国内	$	5,006,525	$	3,984,742	$	4,708,715
外国(B)	1,454,919		1,124,258		1,365,717
	$	6,461,444	$	5,109,000	$	6,074,432

	十二月三十一日，
	2021		2020		2019
财产和设备，净值
国内	$	76,757	$	88,117	$	99,365
外国	16,646		21,700		29,020
	$	93,403	$	109,817	$	128,385

(a)在报告的任何一年中，没有客户占公司总服务收入的10%以上。

(b)在提交的任何一年中，没有一个国家的收入超过10%。

合并财务报表附注(续)

注Q-后续事件

2022年2月10日，公司宣布：


每股季度股息			$.43
申报日期			2022年2月10日
记录日期			2022年2月25日
付款日期			March 15, 2022

独立注册会计师事务所报告

致Robert Half International Inc.董事会和股东

财务报表与财务报告内部控制之我见

吾等已审核载于Robert Half International Inc.及其附属公司(“本公司”)第15(A)(1)项所载索引的综合财务报表(包括相关附注)，以及列于第15(A)(2)项所载索引的财务报表附表(统称为“综合财务报表”)。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。

我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，在所有重要方面公平地反映了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的三个年度的运营结果和现金流量。此外，我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2021年12月31日，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制。

意见基础

本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维护财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，这包括在第9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的职责是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。该等准则要求吾等计划及执行审计工作，以合理保证综合财务报表是否无重大错报(不论是否因错误或欺诈所致)，以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下需要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性

公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)公司的财务报告内部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，记录交易是必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。

所得税

如合并财务报表附注A和K所述，该公司的业务需缴纳美国联邦、州、地方和外国所得税。在确定递延所得税资产和负债及其所得税拨备时，管理层根据适用于其在不同司法管辖区经营的已颁布税法作出判断和解释。递延税项资产和负债以现行制定的税率计量和记录，管理层预计该税率将适用于收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。管理层还评估估值津贴的必要性，以将递延税项资产减少到可变现金额。在确定递延税项资产的变现能力时，管理层评估所有正面和负面证据，并利用对过去和未来事件(包括经营业绩)的判断来帮助确定何时更有可能无法实现全部或部分递延税项资产。正如管理层披露的那样，本公司预期实现其递延税项资产发生重大变化的可能性取决于未来的应税收入及其在各个相关司法管辖区的税务筹划策略的有效性。该公司在截至2021年12月31日的一年中记录了2.052亿美元的所得税准备金和1.34亿美元的递延所得税净资产，其中包括截至2021年12月31日的2420万美元的估值津贴。

我们认定执行所得税相关程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是，管理层在评估当前颁布的税法和公布的税收指导时的重大判断和估计，因为这与确定所得税拨备以及评估其递延所得税资产的变现能力有关，特别是与评估有关过去和未来事件(包括经营业绩)的正面和负面证据有关。这导致了在执行程序和评估所得税审计证据方面的重大审计努力、判断和主观性。审计工作涉及使用具有专门技能和知识的专业人员来协助执行程序和评估从这些程序中获得的审计证据。

处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与所得税有关的控制措施的有效性，包括管理层对现行颁布的税法和已公布的税收指导的应用的控制及其对本年度拨备的影响、确定递延税项资产和负债以及评估递延税项资产的变现能力。除其他外，这些程序还包括：(I)测试所得税拨备以及现行颁布的税法和已公布的税收指南的适用情况，包括有效的税率调整、拨备调整的返还以及永久性和临时性差异，(Ii)测试用于建立和实施现行税法和税收指南的基础数据。

衡量递延税项资产及负债；及(Iii)评估管理层对递延税项资产可变现程度的评估，方法是评估管理层评估过去及未来事件(包括经营业绩及相关递延税项资产的预期用途)的正面及负面证据时所用的因素。具有专业技能和知识的专业人员被用来协助评估计算，包括适用相关税法和发布税收指南。

/s/ 普华永道会计师事务所

加州旧金山

2022年2月14日

自2002年以来，我们一直担任本公司的审计师。

项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧

没有。

第9A项。管制和程序

披露控制和程序。管理层，包括公司总裁兼首席执行官和首席财务官，评估了截至本报告所述期间结束时公司披露控制和程序的设计和运作的有效性。基于这项评估，首席执行官和首席财务官得出结论，披露控制和程序是有效的，以确保本公司根据交易所法案提交和提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且本公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给本公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。在此基础上，首席执行官和首席财务官得出结论，披露控制和程序是有效的，以确保本公司根据交易所法案提交和提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并酌情传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官。

财务报告内部控制的变化。与1934年证券交易法第13a-15条要求的评估相关的公司财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化发生在公司第四季度，对公司财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对公司财务报告内部控制产生重大影响。

管理层关于财务报告内部控制的报告。管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制(根据1934年证券交易法修订后的第13a-15(F)条规定)。管理层评估了截至2021年12月31日公司财务报告内部控制的有效性，使用内部控制-集成框架特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会(COSO)2013年发布的一份报告得出结论，截至2021年12月31日，公司对财务报告保持有效的内部控制。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策和程序的遵守程度可能会恶化。

本公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)进行审计，这一点在本报告中有所陈述。

第9B项。其他信息

没有。

第三部分

除本第III部分的以下规定外，第III部分第10至14项所要求的信息通过引用并入本报告的第1项和注册人的委托书的标题下“董事提名与选举”、“实益股权”、“薪酬讨论与分析”、“薪酬表格”、“公司治理”、“董事会与委员会”和“独立注册会计师事务所”该委托书将邮寄给股东，与计划于2022年5月举行的注册人年度股东大会有关。

第四部分

项目15.证物和财务报表明细表

(a)1.财务报表

本报告第8项包括本公司及其子公司的以下合并财务报表：


			页面
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并财务状况表			26
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的综合营业报表			27
截至2021年、2020年和2019年12月31日的综合全面收益(亏损)表			28
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度股东权益综合报表			29
截至2021年、2020年和2019年12月31日的合并现金流量表			30
合并财务报表附注			31
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238)			50

2.财务报表附表
附表二--截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的估值和合格账户			57
附表I、III、IV及V因不适用而略去。

3.展品


展品不是的。						展品
3.1						重述的公司注册证书，通过引用附件3.1并入注册人截至2009年3月31日的财政季度的Form 10-Q季度报告中.

3.2						修订和重新修订的附例，通过引用附件3.2并入注册人于2020年2月13日提交的当前表格8-K报告中。

4.1						根据1934年证券交易法第12条登记的证券说明。

*10.1						授权书和赔偿协议表格，通过引用附件10.1并入注册人截至2002年9月30日的财政季度Form 10-Q季度报告中.
*10.2						登记人与小哈罗德·M·梅斯默之间的雇佣协议，通过以下方式并入：(I)附件10。(C)登记人截至1985年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告(P)，(Ii)S-1表格登记声明的附件10.2(B)(P)(P)，(3)表格10-K的年度报告附件10.2(C)该财政年度的表格10-K的附件10.2(C)(P)、(3)登记人年度报告的附件10.2(C)(P)、(3)注册人年度报告的附件10.2(C)(P)、(3)登记人年度报告的附件10.2(C)(P)、(3)登记人年度报告的附件10.2(C)(Iv)注册人截至1988年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.2(D)(P)、(V)注册人截至1990年3月31日的财政季度的表格10-Q季度报告的附件28.1(P)、(Vi)注册人截至1991年12月31日的财政年度的表格10-K年度报告的附件10.8(P)、(Vii)注册人的表格10.1(P)、(Vii)注册人的表格10-K年度报告的附件10.1(P)、(Vii)注册人的表格10-K年度报告的附件10.1(P)、(V)注册人截至1990年3月31日的财政年度的表格10-Q季度报告的附件28.1(P)、(Vi)注册人截至1991年12月31日的财政年度的表格10-K1993(P)、(Viii)登记人截至1993年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.7, (ix) 注册人在截至1995年3月31日的财政季度的Form 10-Q季度报告中的附件10.1, (x) 注册人截至1995年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.7, (xi) 注册人截至1996年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.2, (xii) 注册人截至1997年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.2、(Xiii)注册人截至1998年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.2, (xiv) 注册人截至1999年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.2, (xv) 注册人截至2004年3月31日的财政季度10-Q表格季度报告附件10.1, (xvi) 注册人截至2008年6月30日财季的Form 10-Q季度报告附件10.5，(Xvii)注册人截至2010年12月31日的财政年度10-K表格年度报告附件10.2，(Xviii)登记人目前日期为2019年11月7日的8-K表格报告的附件10.1，以及(XIX)注册人截至2020年3月31日季度的Form 10-Q季度报告附件10.1.

*10.3						修订和重新确定的递延补偿计划，通过引用附件10.4并入注册人截至2008年6月30日的财政季度的Form 10-Q季度报告中.

*10.4						修订和重新签署了注册人与Paul F.Gentzkow于2011年2月9日签订的离任协议，该协议通过引用附件10.8并入注册人截至2010年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中.

*10.5						注册人与Paul F.Gentzkow于1995年7月31日签署的协议，通过引用附件10.6并入注册人截至2000年9月30日的财政季度Form 10-Q季度报告中.

*10.6						修订和重新签署的离任协议表格，通过引用附件10.10并入注册人截至2010年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中.

*10.7						注册人董事赔偿协议表，通过引用附件10.27并入注册人截至1989年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告(P)。

*10.8						注册人高管赔偿协议表，通过引用附件10.4并入注册人截至2000年9月30日的财政季度10-Q表格季度报告中.

*10.9						高级管理人员退休计划，经2019年12月15日修订和重述，在截至2019年12月31日的财政年度注册人年度报告Form 10-K中通过引用附件10.9并入。

*10.10						经修订和重述的兼职雇佣协议表格，通过引用附件10.1并入注册人截至2014年9月30日的财政季度Form 10-Q季度报告中.

*10.11						经修订和重述的年度绩效奖金计划，通过引用附件99.1并入注册人于2013年5月23日提交的当前8-K表格报告中.

*10.12						境外董事现金支付摘要，通过引用附件10.2并入注册人截至2010年3月31日的财务季度的Form 10-Q季度报告中.

10.13						经修订和重述的股票激励计划，日期为2022年2月10日。

*10.14						股票激励计划-有效至2020年2月11日的高级管理人员限制性股票协议表格，通过引用附件10.1并入注册人截至2013年3月31日的财政季度Form 10-Q季度报告中.

*10.15						股票激励计划-高级管理人员股票期权协议表格，通过引用附件99.4并入注册人2005年5月3日的8-K表格当前报告中.

*10.16						股票激励计划-针对外部董事的限制性股票协议格式，有效期至2020年10月28日，通过引用附件10.1并入注册人截至2006年3月31日的财务季度的Form 10-Q季度报告中.

*10.17						股票激励计划-针对外部董事的股票期权协议表格，通过引用附件99.6并入注册人2005年5月3日的8-K表格当前报告中.

*10.18						股票激励计划-截至2020年10月28日的高管限制性股票协议表格，通过引用附件10.18并入注册人截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中。

*10.19						股票激励计划-2020年10月29日生效的高管限制性股票协议表格，通过引用附件10.1并入注册人截至2020年9月30日的财务季度10-Q表格季度报告中。

*10.20						股票激励计划-2020年10月29日生效的独立董事限制性股票协议表格，通过引用附件10.2并入注册人截至2020年9月30日的财务季度10-Q表格季度报告中。

10.21						本公司与不时的贷款方以及作为行政代理的摩根大通银行之间于2020年5月11日签订的信贷协议，通过引用附件10.1并入注册人于2020年5月15日的当前8-K表格报告中。

10.22						Protiviti Inc.于2020年5月11日签署的以摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)为行政代理的担保，通过引用附件10.2并入注册人于2020年5月15日提交的当前8-K表格报告中。

10.23						日期为2021年5月6日的信贷协议第1号修正案，日期为2020年5月11日，通过引用附件10.3并入注册人2021年5月11日的当前8-K表格报告中。

21.1						注册人的子公司

23.1						独立注册会计师事务所同意。

31.1						第13a-14(A)条首席执行官的认证规则第13a-14(A)条首席执行官的认证。

31.2						细则13a-14(A)首席财务官的证明。

32.1						第1350条首席执行官的证明。

32.2						第1350条首席财务官的证明规则1350条首席财务官的证明。

101.INS						内联XBRL实例文档

101.SCH						内联XBRL分类扩展架构文档

101.CAL						内联XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF						内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104						封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)

*管理合同或补偿计划。

(P)本展品最初是以纸质形式归档的。因此，没有提供超链接。

项目16.表格10-K总结

没有。

签名

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。


	罗伯特哈夫国际公司。 (注册人)

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/秒/分ICEALELC.BUCKLEY
		迈克尔·C·巴克利尊敬的执行副总裁，首席财务官 (首席财务官)

根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。


日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/HAroldM。M。M。ESSMER, JR.
		哈罗德·M·梅斯默，Jr. 尊敬的董事会执行主席，再来一杯董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/ M. KEITH WADDELL
		基思·沃德尔(M.Keith Waddell)
		总统首席执行官和董事 (首席行政主任)

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/J乌利亚L.C.奥罗纳多
		朱莉娅·L·科罗纳多，董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/DIRKA.KEMPTHORNE
		德克·A·坎普桑(Dirk A.Kempthorne)，董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/秒/分弧形H.M.纪念碑
		马克·H·莫里尔(Marc H.Morial)，董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/秒/B阿巴拉J.N.OVOGRADAC
		芭芭拉·J·诺沃格拉达克，董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/r欧伯特J.P.王牌
		罗伯特·J·佩斯，董事

日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/s/FREDERICKA.R.ICHMAN
		弗雷德里克·A·里奇曼，董事


日期：2022年2月14日	由以下人员提供：	/秒/分ICEALELC.BUCKLEY
		迈克尔·C·巴克利执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官和首席会计官)

附表II-估值及合资格账目

(单位：千)


	余额为开始于期间			收费至费用	扣减	翻译调整	期末余额
截至2019年12月31日的年度
应收坏账准备	$	27,678		9,868	(8,687)	(103)	$	28,756
递延税额估值免税额	$	23,072		719	(2,154)	(19)	$	21,618
截至2020年12月31日的年度
信贷损失拨备	$	23,443	(a)	4,200	(7,906)	(120)	$	19,617
递延税额估值免税额	$	21,618		3,462	(2,333)	1,385	$	24,132
截至2021年12月31日的年度
信贷损失拨备	$	19,617		9,464	(6,827)	(724)	$	21,530
递延税额估值免税额	$	24,132		5,635	(3,936)	(1,633)	$	24,198

(a)根据其采用的ASC 326当前预期信用损失模型，2020年1月1日，公司根据客户因信用风险造成的预期损失设立了拨备。