slqt-20210930

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q/A

(第1号修正案)


☒			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

或


☐			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告

在由至至的过渡期内

001-39295

(委托文件编号)

SelectQuote，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		94-3339273
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)		(国际税务局雇主识别号码)

西115街6800号	2511套房	66211
陆上公园	堪萨斯州	(邮政编码)
(主要行政办公室地址)

(913) 599-9225

(注册人电话号码，包括区号)

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.01美元

SLQT

纽约证券交易所

勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器	☒	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
		新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

注册人有出色的表现164,017,054截至2022年1月31日的普通股。

SELECTQUOTE，Inc.和子公司

表格10-Q/A


	第一部分财务信息	页
第四项。	管制和程序	2
	第二部分其他信息
第1A项。	风险因素	4
第六项。	陈列品	4
	签名	5

解释性注释

亚洲网加利福尼亚州圣何塞11月5日电美国证券交易委员会公司及其子公司(以下简称“本公司”、“本公司”或“本公司”)于2021年11月5日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交了截至2021年9月30日的10-Q表格季度报告(“原始季度报告”)。本公司现提交原始季度报告(经修订，即“修订季度报告”)的第1号修正案(“修正案”)，以修订“第一部分第4项.控制和程序”，以反映管理层的结论，即截至2021年9月30日的季度，我们的披露控制和程序并不有效。管理层在发现公司在提交原始季度报告后发现的财务报告内部控制存在重大弱点后，修改了结论。本修订亦修订“第II部第1A项。“风险因素。”

根据修订后的1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第12b-15条的规定，本修正案还包含2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节所要求的由首席执行官和首席财务官颁发的新证书。因此，对“第二部分第6项.展品”进行了修改，将新的认证列入展品。

本修正案不以任何方式修改、修改或更新原始季度报告中的财务报表和其他披露，原始季度报告附件101中的XBRL数据也没有任何变化。此外，除上述特别描述外，本修正案不反映提交原始季度报告后发生的事件，也不以任何其他方式修改或更新原始季度报告中的披露，除非需要反映上述修订。除其他事项外，原始季度报告中所作的前瞻性陈述并未修改，以反映在原始季度报告提交后发生的事件或为我们所知的事实，任何此类前瞻性陈述都应在其历史背景下阅读。因此，本修正案应与原始季度报告一并阅读。

第一部分

财务信息

项目4.控制和程序

对我们的披露控制和程序进行评估

截至2021年9月30日，我们的管理层在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务会计官)的参与下，对我们的披露控制和程序(根据《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)的有效性进行了评估。根据我们管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本报告所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息：(I)在美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission，简称SEC)规则和表格指定的时间内记录、处理、汇总和报告；(Ii)积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。由于我们对以下财务报告的内部控制存在重大缺陷，我们的首席执行官和首席财务官更新了他们的评估，现在得出结论，截至2021年9月30日，公司的披露控制和程序无效。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。具体地说，发现了与某些最终费用保单的寿险第一年佣金收入拨备相关的错误。作为错误的结果, 管理层的结论是，我们针对承运人和用于确定第一年拨备的保单信息的完整性和准确性的控制措施设计得不够有效。

在设计和评估我们的披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现其预期的控制目标提供合理水平的保证，我们的管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。任何控制系统的设计部分也是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。

管理层弥补物质弱点的计划

由于这一重大缺陷，我们已经启动并将继续实施补救措施，包括但不限于获得完整准确的运营商信息馈送以支持第一年的最终费用政策拨备，审查适用的政策以确保进一步降低风险，以及加强程序以评估用于支持调配控制活动的运营商信息的持续完整性和准确性。我们仍在评估我们的补救计划，我们正在实施的补救重大弱点的计划将接受持续的管理层审查，并得到确认和测试的支持，以及审计委员会的监督。然而，我们不能肯定我们已经采取或将来可能采取的措施是否能确保我们在未来建立和保持对我们的财务流程和报告的充分控制。尽管存在实质性的弱点，我们的管理层得出的结论是，本季度报告中其他部分的Form 10-Q财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们的财务状况、经营结果和现金流，符合公认会计准则(GAAP)。然而，在适用的控制措施运行了足够长的一段时间，并且管理层通过测试得出结论认为公司的控制措施正在有效运行之前，不会认为重大弱点得到了补救。

财务报告内部控制的变化

除上述重大弱点外，在本报告所述期间，我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分

其他信息

第1A项。危险因素

除了在公司于2022年2月14日提交给证券交易委员会的截至2021年6月30日的10-K/A表格中披露的情况外，风险因素没有发生实质性变化。

项目6.展品

以下列出的文件以引用方式并入本修正案，或在适用的情况下与本修正案一起归档或提供。


展品编号						展品说明
31.1						根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证SelectQuote，Inc.首席执行官
31.2						根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证SelectQuote，Inc.首席财务官
32.1†						根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对SelectQuote，Inc.首席执行官的认证
32.2†						根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对SelectQuote，Inc.首席财务官的认证
101.INS						XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH						内联XBRL分类扩展架构文档

101.LAB						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104						封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

†作为本修正案附件32.1和32.2所附的证明不被视为已在美国证券交易委员会备案，并且不得通过引用的方式纳入SelectQuote，Inc.根据证券法或交易法提交的任何备案文件，无论该备案文件是在本修正案日期之前还是之后提交的，无论该备案文件中包含的任何一般注册语言如何。

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。


			SELECTQUOTE，Inc.
2022年2月14日			作者：/s/Tim Danker
			姓名：蒂姆·丹克(Tim Danker)
			头衔：首席执行官

			作者：/s/Raffaele Sadun
			姓名：拉斐尔·萨登(Raffaele Sadun)
			职位：首席财务官