美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格6-K
外国私人发行人报告
根据规则13a-16或 15d-16
1934年证券交易法
2022年2月
委员会档案第000-54189号
三菱日联金融集团(Mitsubishi UFJ Financial Group，Inc.)
(注册人姓名英文译本)
千代田区丸之内2-chome 7-1
东京100-8330，日本
(主要行政办公室地址)
用 复选标记表示注册人文件或
将以Form 20-F 或Form 40-F为封面提交年度报告。
Form 20-F X Form 40-F
用复选标记表示注册人是否提交了表格6-K
在S-T规则101(B)(1)允许的纸张上：
用复选标记表示注册人是否提交了表格6-K
在法规S-T规则101(B)(7)允许的纸张上：
本表格 6-K应视为通过引用并入三菱日联金融集团的表格F-3(编号333-242048)的注册声明中。并自本报告提交给美国证券交易委员会之日起成为其组成部分，但不得被随后提交给或提交给美国证券交易委员会的文件或报告所取代。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的 签名人代表其签署。
日期：2022年2月14日
| 三菱日联金融集团(Mitsubishi UFJ Financial Group，Inc.) | ||
| 由以下人员提供： | /s/上田直树 | |
| 姓名： | 上田直树 | |
| 标题： | 董事董事总经理，文件和企业秘书部门负责人， 企业行政部 | |
日本证券季报摘录英译
本文档是三菱UFJ金融集团(MUFG或WE)于2022年2月14日向日本财务省关东地方财政局提交的截至 12月31日的季度证券报告中所选信息的英文译本(《季度证券报告》)。季度证券报告中包括的某些信息的英文翻译之前曾在日期为2022年2月2日的Form 6-K报告中提交。因此，本文件 应与之前提交的报告一起阅读。
本季度证券报告是根据适用的日本披露要求以及日本公认的会计原则(J-GAAP) 在日本编制和提交的。J-GAAP与美国公认的会计原则之间存在重大差异。此外，季度证券报告旨在更新三菱UFG在日本提交的先前披露，并在这些先前披露的背景下讨论选定的最近事态发展 。因此，证券季度报告可能不包含所有对您重要的信息。有关 季度证券报告披露中提供的信息背景的更完整讨论，请参阅我们截至2021年3月31日的财政年度的Form 20-F年度报告以及三菱UFG提交给或提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的其他报告。
以下披露包含前瞻性陈述，除非另有说明，否则这些陈述反映了我们截至提交季度证券报告之日的理解。实际结果可能与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。此外，尽管风险委员会确定了以下最大的 风险，但在我们运营业务的过程中可能还会出现其他重大风险。
与我们业务相关的风险
我们下面介绍一些重大发展和变化，以更新我们之前在2021年6月29日提交给日本的截至2021年3月31日的财政年度证券报告 中包含的风险因素披露。以下更新并不是先前披露的完整更新，而是仅解释我们认为可能对我们的业务风险和其他风险产生 实质性影响的重大发展和变化。以下讨论包含前瞻性陈述，除非另有特别说明，否则这些陈述反映了我们截至提交季度证券报告之日的理解 。
下面风险披露副标题的编号对应于我们在日本提交的最新年度证券报告中或之后新增的同一风险 披露副标题的编号。
我们根据各种风险情景的影响和概率确定它们的重要性，并将被认为在未来一年内需要密切监控和关注的潜在风险事件确定为最高风险 。我们的风险委员会在2022年1月确定的主要顶级风险如下。通过识别这些主要风险，我们寻求实施必要的风险管理措施，以尽可能地将此类风险降至最低，并以这样的方式进行管理 ，以便在这些风险出现时能够灵活地加以处理。此外，通过管理层参与有关此类顶级风险的讨论，我们努力在共同评估 风险的基础上采取有效措施。
主要顶级风险
| 风险事件 | 风险情景 | |
| 盈利能力下降 (包括净利息收入下降) |
* 我们的整体盈利能力可能会受到以下因素的不利影响：由于新冠肺炎大流行和全球经济状况恶化，各司法管辖区央行的货币政策发生变化，导致我们的净利息收入 进一步降低。 我们的整体盈利能力可能会受到不利影响。 | |
| 外币流动性风险 |
*市场状况的 恶化可能导致外币资金枯竭 流动性和我们的外币融资成本增加。 | |
| 信贷成本的增加 |
* 全球经济活动突然恶化可能导致我们的信贷成本增加 。 如果特定行业或交易对手的信用质量出现 恶化，我们对这些行业或交易对手的风险敞口相对较大，可能会导致我们的信贷成本增加。 | |
| IT风险 |
* 网络攻击可能会导致客户信息泄露、我们的服务暂停以及声誉受损。 * 系统问题可能会导致我们支付经济赔偿并 损害我们的声誉。 | |
| 与 外部环境或 重大事件(如卫生流行病、地震、洪水、恐怖主义和其他政治和社会冲突) |
* 卫生流行病、自然灾害、冲突和恐怖袭击可能导致我们的全部或部分业务中断，或者增加应对此类情况或事件的成本和费用。 | |
| 与气候变化相关的风险 |
* 如果我们应对气候变化相关风险或适当披露的努力被认为是不够的 ，我们的公司价值可能会受到损害。 * 我们的信贷组合可能会受到气候变化对借款人和交易对手的负面影响 的不利影响。 |
| * | 这些风险事件是在风险委员会于2022年1月讨论之后向三菱UFG董事会报告的风险事件之一。这些风险事件包括具有普遍适用性的风险事件。 |
1
| 3. | 与伦敦银行间同业拆借利率和其他利率基准改革相关的风险 |
我们有各种交易，包括衍生品、贷款、债券和证券化产品，参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他利率基准。2021年3月5日，英国金融市场行为监管局宣布打算在2021年12月31日之后立即停止发布LIBOR设置，包括(A)在2021年12月31日之后立即发布所有英镑、 欧元、瑞士法郎和日元设置以及1周和2个月美元设置，以及(B)如果是剩余的美元设置，则在2023年6月30日之后立即发布。
由于预计伦敦银行同业拆借利率将在2021年年底后停止发布，我们一直在采取措施应对伦敦银行间同业拆借利率和其他利率基准的改革以及向替代参考利率的过渡，我们从伦敦银行间同业拆借利率向参考2021年底停止发布的伦敦银行间同业拆借利率设置的交易 的过渡已大致完成。但是，对于预计将于2023年6月底停止发布的参考美元LIBOR设置的交易，我们将继续采取措施完成从LIBOR的过渡。这种从伦敦银行同业拆借利率和其他基准利率到替代参考利率的过渡是复杂的，存在不确定性，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生各种不利影响。尤其是，在其他方面，
| • | 这种过渡可能会对我们的金融资产和负债(参考LIBOR和其他利率基准)中包括的一系列金融工具(如贷款和衍生品)的价格、流动性、盈利能力和可交易性产生不利影响； |
| • | 我们可能无法修改与交易对手的合同，以在为停止LIBOR和其他利率基准设定的日期之前，将基于LIBOR和其他利率基准或与其他基准利率挂钩的现有合同的参考利率替换为替代参考利率； |
| • | 此类转换可能导致与客户和交易对手就 受影响的合同的解释或对与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他利率基准的改革以及向替代参考利率的过渡所采用的替代参考利率进行经济调整产生争议，或因不适当的贸易做法或滥用与客户的交易中的主导议价地位而产生争议； |
| • | 这种转变可能需要我们就伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他利率基准的改革以及向替代参考利率的转变向监管机构做出回应；以及 |
| • | 我们可能无法充分开发或增强风险管理和其他操作所需的系统，以 有效应对LIBOR和其他利率基准的改革以及向替代参考利率的过渡，并可能产生与此类改革和过渡相关的额外系统投资和其他成本。 |
| 15. | 被视为从事不当或非法行为或其他行为的风险 因此成为监管行动的对象 |
我们在日本和我们开展业务的其他市场遵守法律、法规、规则、政策 和自愿行为守则。我们不时接受与我们业务和运营的各个方面相关的各种监管查询或调查。我们不断加强的合规风险管理系统和计划可能不能完全有效地防止所有违反法律、法规和规则的行为。
如果我们被认为不遵守适用的法律、法规或规则，包括与洗钱、经济制裁、 贿赂、腐败、金融犯罪或其他不当或非法交易有关的法律、法规或规则，如果我们的行为被认为构成不公平或不适当的商业行为，或者如果我们被认为未能满足市场或行业规则或 标准、客户保护要求或公司行为预期，我们可能会受到处罚、罚款、公开谴责、声誉损害、发布业务改善、暂停或其他行政命令，或者 这些后果可能导致客户或市场对我们失去信心，或者可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。我们为 未来战略计划获得监管批准的能力也可能受到不利影响。
2017年11月，三菱UFG银行同意美国货币监理署(OCC)输入同意令，其中包括的补救条款和条件与三菱UFG银行在2013年和2014年与纽约金融部(New York Department Of Financial)达成的关于遵守OFAC制裁要求的同意协议中包含的条款和条件基本相同。 MUFG Bank同意美国货币监理署(OCC)输入同意令，其中包括的补救条款和条件与MUFG银行在2013年和2014年与纽约金融部(New York Department Of Financial)就遵守OFAC制裁要求达成的协议中包含的条款和条件基本相同。同意令是三菱UFG银行在美国的分行和代理机构从州监管机构监管下的州许可分行和代理机构转变为OCC监管下的联邦许可分行和代理机构的条件。2021年7月，OCC终止了2017年11月关于三菱UFG银行遵守OFAC制裁要求的同意令 。
2019年2月，三菱UFG银行与OCC签订了同意令，涉及OCC在 MUFG银行纽约、洛杉矶和芝加哥美国分行的银行保密法/反洗钱合规计划中发现的缺陷。同意令要求三菱UFG银行及其美国分行实施各种补救措施，以解决OCC审查中发现的 缺陷，包括令OCC满意的全面行动计划、实施措施以确保有效的合规管理和合格的人员配备、采用全面的银行保密法/反洗钱风险评估政策和程序，以及其他补救行动。三菱UFG银行正在采取与同意令相关的必要行动。
我们收到了一些司法管辖区政府机构的请求和信息传票，这些机构正在对包括我们在内的专家小组成员过去向设定各种银行间基准利率的机构提交的文件进行调查，并对全球金融机构的外汇相关做法进行调查。对外汇相关做法的一些调查导致我们向相关政府机构支付了罚款。我们正在配合正在进行的调查，并一直在进行内部调查，以及其他一些事情。在这些问题上，我们和其他金融机构作为被告参与了美国的多起民事诉讼，包括推定的集体诉讼。
这些事态发展或其他类似事件，包括可能对我们采取的额外监管行动、支付巨额额外和解款项的协议，可能会给我们带来重大的不利财务和其他后果。
| 22. | 与出售三菱UFG联合银行相关的风险 |
MUFG和MUFG的核心银行子公司MUFG Bank于2021年9月21日宣布，我们与U.S.Bancorp(USB)达成协议，出售通过MUFG America Holdings拥有的MUFG Union Bank，N.A.(MUB)的所有股份，并已达成股份购买协议。
虽然MUB股份的转让(股份转让)预计将于2022年上半年生效，但 股份转让的完成取决于某些先行条件，包括相关监管机构的批准。如果未满足这些先例，或者在满足这些条件时出现任何意外延迟 先例，则股权转让可能不会像我们目前预期的那样完成。
三菱UFG将通过 股份转让转让给USB的MUB业务不包括GCIB(全球企业和投资银行)业务、与MUB目前运营的GCIB业务(与客户和投资者的交易)相关的全球市场业务，以及属于共享中后台职能等的某些 资产和负债等。此类业务以及与这些业务相关的客户资产和负债等(包括与这些客户的关联交易)是计划的{br此外，三菱UFG和三菱UFG都计划签订过渡性服务协议(TSA)和反向过渡性服务协议(RTSA)，目的是让两家公司能够合作，即使在交易完成后，MUB和/或MUFG银行也能够顺利地继续MUB目前的客户交易，并提供更高质量的金融服务。这些根据TSA和RTSA计划的业务转移和 提供服务预计将需要在短时间内实施多项复杂措施，尤其是在系统方面，需要在 集成某些系统和准备与USB共享某些系统方面向USB提供帮助。这些要求预计将给三菱UFG集团带来各种负担。由于意料之外的未来发展，三菱UFG集团的负担可能会比目前预期的更大。
如果三菱UFG没有按计划完成股份转让，包括由于上述任何原因，或者如果我们与股份转让相关的实际成本和其他要求超出了我们目前的预期，我们的业务战略、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
2
截至2021年12月31日的9个月的其他日本GAAP财务信息
| 1. | 权益法合并范围或适用范围的变化 |
| I. | 合并范围的重大变化 |
没有。
| 二、 | 权益法适用范围的重大变化 |
由于与三菱UFJ租赁金融有限公司的吸收式合并，日立资本公司被排除在权益法的适用范围之外。
自2021年4月1日起，三菱UFJ租赁金融有限公司更名为 三菱HC Capital Inc.
3
(会计政策变动)
(会计准则修订等导致会计政策的变化)
(收入确认会计准则)
日本会计准则委员会(ASBJ)第29号声明，收入确认会计准则(ASBJ，2018年3月30日)和ASBJ指导意见第30号，收入确认会计准则实施指南(ASBJ，2018年3月30日)从截至2021年12月31日的9个月开始适用。 根据这些会计准则，收入在控制承诺的商品或服务时，预计将以商品或服务换取的金额确认。 这些会计准则的应用 产生的一个主要变化与记录为信用卡业务收入的年度会员费收入有关。此类收入以前是在从客户处收到时确认的，但目前是在提供服务期间确认的 。
根据《收入确认准则》第84段但书中规定的过渡措施，追溯将新会计政策应用于截至2021年12月31日的九个月初之前的报告期的累积效果确认为对截至2021年12月31日的九个月初留存收益的调整，新会计政策从截至2021年12月31日的九个月初开始实施，作为三菱UFG会计政策的变化。但是，由于 采用了《收入确认会计准则》第86段中规定的方法，新的会计政策并未追溯适用于在截至2021年12月31日的9个月开始前的9个月初按照之前的会计处理在 中确认了几乎所有收入的合同。
因此，截至二零二一年十二月三十一日的九个月初，留存收益减少了六十六亿一千七百万元。这对截至2021年12月31日的9个月的手续费和佣金收入、普通利润和所得税前利润的影响不大。
根据ASBJ声明第12号，季度财务报告会计准则(ASBJ，2020年3月31日)第28-15段规定的过渡措施，未披露截至2020年12月31日的9个月与客户合同收入细目的信息。
(财务资料列报的变动)
从截至2021年12月31日的9个月开始，与信用卡相关的费用，以前被记录为一般费用 和行政费用，被记录为手续费和佣金费用。
这反映了与信用卡相关收入(记为手续费和佣金收入)对应的费用 的列报方式发生了变化，原因是对手续费和佣金收入进行了审查，这与采用ASBJ第29号报表(收入确认会计准则)和ASBJ指导意见第30号(收入确认会计准则实施指南)有关，从截至2021年12月31日的9个月开始，改为 以更密切的方式披露财务信息
为了反映财务信息列报方式的这一变化，对截至2020年12月31日的9个月的综合财务报表进行了追溯重述。
因此，先前在截至2020年12月31日的九个月综合收益表中列报的手续费及佣金费用人民币164，6.09亿元及一般及行政费用人民币20.530.07亿元(br})已重新列报，导致目前列报的手续费及佣金费用人民币2185.39亿元及一般及行政费用人民币19.99078亿元。
4
(其他信息)
(估计新冠肺炎大流行对信贷损失拨备的影响)
我们主要的综合国内银行子公司信用损失拨备的计算过程涉及各种估计 ，例如基于对交易对手偿债能力的评估和分类确定交易对手信用评级、评估借款人提供的抵押品价值以及对基于历史信用损失经验计算的损失率进行未来损失预测和其他因素的调整 。
其中，内部信用评级 除了通过分析交易对手的财务业绩进行定量的财务 评估外，还根据其所属行业当前和预期的未来商业环境以及管理和融资风险等定性因素对交易对手进行评级。特别是，新冠肺炎疫情对某些交易对手的财务状况和经营业绩产生了重大影响。 这些交易对手的内部信用评级的确定可能在很大程度上取决于我们对其经营业绩改善前景以及作为持续经营企业的能力的评估。
在计算信贷损失拨备时，我们的主要合并国内银行子公司三菱UFG银行有限公司主要根据信用损失率的历史平均值或根据实际信用损失经验或实际破产经验得出的违约概率的历史平均值计算损失率，并根据未来的预测和其他因素进行必要的 调整，以确定预期损失率 。在根据未来亏损预测和其他因素对根据历史亏损经验计算的损失率进行调整时，子公司会考虑较近期信用损失率或违约概率的 增长率，特别是考虑到新冠肺炎疫情下经济环境的恶化。 截至2021年12月31日，这些调整的影响金额为人民币51.36亿元(截至2021年3月31日，影响金额为人民币308.46亿元)。
此外，某些在美国应用公认会计原则(美国GAAP)的海外子公司采用了财务会计准则委员会发布的会计准则编纂(ASC)主题326，关于金融工具的信用损失计量 ，并通过估计相关合同剩余期限内目前预期的信用损失来计提信用损失。预期信贷损失 使用反映基于宏观经济变量的经济预测情景的量化模型来计算。计算过程包括确定多个经济预测情景中使用的宏观经济变量以及应用于每个经济预测情景的权重 。预期信贷损失根据定性因素进行调整，以补偿没有反映在定量模型中的预期信贷损失。重新分类为待售贷款的贷款未计入信贷损失拨备 。根据购股协议，三菱UFG美洲控股公司持有的三菱UFG Union Bank，N.A.的所有股份将出售给U.S.Bancorp ，因为这些贷款是根据ASC主题310--应收账款的公允价值计量的。
我们计算信用损失拨备时使用的重要假设(包括上述假设)可能会受到不确定性的影响。特别是，某些交易对手的经营业绩和对其 持续经营能力的预期的改善前景，以及基于对未来预测和其他因素的实际经验计算的损失率的调整，以及某些采用美国公认会计原则的子公司对多种 经济预测情景中使用的宏观经济变量和应用于 经济预测情景的权重的确定，以及对定性因素的调整，是基于与经济环境有关的估计，包括与新冠肺炎大流行有关的前景的调整，关于这些估计的客观数据是新冠肺炎疫情预计将进一步影响我们的 交易对手的经营环境和经济环境，但由于病毒变体的影响等因素，与该疫情相关的前景仍存在重大不确定性。因此，我们做出了某些假设，包括，随着疫苗和药物的进步，前景总体上将呈改善趋势，尽管与未来感染趋势相关的不确定性仍需一段时间才能充分减少。已记录的信用损失拨备 代表我们以确保客观性和合理性的方式作出的最佳估计。
截至2021年12月31日止九个月，作出信贷损失拨备估计的假设大体上维持不变，原因是上一会计年度结束后，该等假设所涉及的因素及情况的可见变化 并不足以导致该等假设的变化。然而，这些假设具有很高的不确定性，由于事态发展影响了新冠肺炎大流行对交易对手财务业绩或经济环境的影响，因此可能会在截至2022年3月31日的财年 和随后的报告期确认信贷损失的重大额外拨备。
5
(主要海外子公司的总信贷成本预计将反映在截至2022年3月31日的财年第四季度的 三菱UFG合并财务报表中)
根据截至2021年9月30日和截至2021年9月30日的季度的财务报表合并的主要海外子公司采用了ASC主题326，金融工具信用损失的衡量， 引入了截至2020年12月31日的财年第一季度初的当前预期信用损失的概念。因此，这些子公司通过考虑宏观经济指标等某些预测信息来记录信贷损失拨备。
根据该标准，目前预计，截至2021年12月31日的季度，子公司的总信贷成本约为400亿元人民币。子公司的总信贷成本将反映在三菱UFG截至2022年3月31日的季度的合并财务报表中。
信贷总成本包括信托账户的信贷成本、一般信贷损失准备、贷款核销损失 、特定信贷损失准备、其他信贷成本、信贷损失准备冲销、信贷成本中的或有损失准备金冲销和贷款收益 。
(税效会计在合并税制向集团分税制过渡中的应用 )
三菱UFG及其一些国内合并子公司不适用 日本会计准则委员会(ASBJ)第28号指导意见(税效会计准则修正案，2018年2月16日)第44段在独立税制下修订的项目，这些项目与 根据《所得税法》部分修正案从合并税制过渡到集团分税制等有关的项目(ASBJ实用第8号法案，2020年3月31日)。？关于从综合税制向集团分税制过渡的税收影响会计处理的实际解决方案(2020年3月31日)，改为将修正前的所得税规定适用于递延税项资产和递延税项负债额。
6
| 2. | 合并资产负债表 |
| I. | 包含在贷款和票据贴现中的风险监控贷款 |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2021 | 2021年12月31日 | |||||||
| 向破产借款人提供的贷款 |
¥ | 47,013 | ¥ | 48,618 | ||||
| 非应计拖欠贷款 |
847,073 | 931,280 | ||||||
| 累计合同逾期3个月或以上的贷款 |
26,090 | 12,605 | ||||||
| 重组贷款 |
420,857 | 423,400 | ||||||
|
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|||||
| 总计 |
¥ | 1,341,034 | ¥ | 1,415,903 | ||||
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上述数额为扣除信贷损失拨备前的毛额。
| 二、 | 委托境内信托银行子公司偿还本金的资金信托本金金额 |
客户得到了保证
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2021 | 2021年12月31日 | |||||||
| 本金担保货币信托基金 |
¥ | 7,827,463 | ¥ | 6,852,496 | ||||
| 三. | 证券所包括的债券和其他证券中私募债券的担保义务(根据金融工具和交易法第2-3条规定) |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| March 31, 2021 | 2021年12月31日 | |||||||
| 定向增发债券的担保义务 |
¥ | 268,057 | ¥ | 257,931 | ||||
| 四、 | 或有负债 |
(诉讼)
在正常的业务过程中，三菱UFG面临各种诉讼和监管事宜。根据适用的会计准则，三菱UFG在确定诉讼和监管事项的或有损失 很可能发生并且可能的损失金额可以合理估计时，建立诉讼和监管事项或有损失准备金。根据目前所知及与律师磋商，管理层相信该等诉讼及监管事宜的最终结果(如有可能亏损且可能亏损金额可合理估计)不会对三菱UFG的财务状况、经营业绩或现金流造成重大不利影响。
管理层还认为，各种诉讼和监管事项合理可能但不可能造成的损失对三菱UFG的财务状况、经营业绩或现金流并不重要。
7
| 3. | 合并损益表 |
| I. | *所示期间的其他普通收入包括以下内容： |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 权益法被投资人的权益收益中的权益 |
¥ | 235,689 | ¥ | 324,508 | ||||
| 出售股权证券的收益 |
120,713 | 220,027 | ||||||
| 二、 | *所示期间的其他普通费用包括以下费用： |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 贷款核销 |
¥ | 133,218 | ¥ | 110,646 | ||||
| 信贷损失拨备 |
256,133 | — | ||||||
8
| 4. | 合并现金流量表 |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的9个月期间，没有编制合并现金流量表。所示期间的折旧 (包括商誉以外的无形资产摊销)和商誉摊销如下：
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 折旧 |
¥ | 250,304 | ¥ | 256,303 | ||||
| 商誉摊销 |
12,392 | 13,147 | ||||||
9
| 5. | 股东权益 |
截至2020年12月31日的9个月
| I. | 现金股利 |
| 批准日期 |
股票类型 | 总计股息 (单位：百万 日元) |
分红 每股 (单位：日元) |
分红 记录日期 |
生效日期 | 股息来源 | ||||||||||||||||||
| 2020年6月29日的年度股东大会 |
普通股 | 160,918 | 12.5 | March 31, 2020 | June 30, 2020 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 2020年11月13日董事会会议 |
普通股 | 160,918 | 12.5 | 2020年9月30日 | 2020年12月7日 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 记录日期在九个月期间内且生效日期在九个月期末之后的股息 |
没有。
截至2021年12月31日的9个月
| I. | 现金股利 |
| 批准日期 |
股票类型 | 总计 分红 (单位：百万 日元) |
分红 每股 (单位：日元) |
分红 记录日期 |
生效日期 | 股息来源 | ||||||||||||||||||
| 2021年6月29日的股东周年大会 |
普通股 | 160,918 | 12.5 | March 31, 2021 | June 30, 2021 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 2021年11月15日董事会会议 |
普通股 | 173,791 | 13.5 | 2021年9月30日 | 2021年12月6日 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 记录日期在九个月期间内且生效日期在九个月期末之后的股息 |
没有。
10
| 6. | 段信息 |
| I. | 业务细分信息 |
| (1) | 报告分类摘要 |
三菱UFG的报告部门是三菱UFG的业务部门，其执行委员会(执行委员会是执行其业务运营的决策机构)定期审查这些部门，以做出有关管理资源分配和评估业绩的决定。
三菱UFG根据客户特点和业务性质制定并执行统一的全集团战略。
因此，三菱UFG采用了基于客户和基于业务的细分，包括以下报告细分：数字服务业务部、零售和商业银行业务部、日本企业和投资银行业务部、 全球商业银行业务部、资产管理和投资者服务业务部、全球企业和投资银行业务部、全球市场业务部等。
| 数字服务业务部： | 主要在以下地区提供金融服务非面对面面向个人和企业客户的交易，以及 促进三菱UFG范围内的数字化转型 | |
| 零售和商业银行业务部： | 为日本个人和公司客户提供与金融、房地产和股票转让相关的服务 | |
| 日本企业与投资 银行业务部： |
为日本大型企业客户提供与金融、房地产和股票转让相关的服务 | |
| 全球商业银行业务 业务组： |
为三菱UFG投资的境外商业银行的个人和中小企业客户提供金融服务 | |
| 资产管理与投资者 服务业务组： |
为境内外投资者和资产管理客户提供资产管理和行政服务 | |
| 全球企业与投资 银行业务部： |
为大型非日本企业客户提供金融服务 | |
| 全球市场业务部： | 为客户提供外汇、基金和投资证券方面的服务，进行市场交易，管理三菱UFG的流动性和现金。 | |
| 其他： | 除上述业务外 | |
| (a) | 与报告细分相关的更改 |
根据截至2021年12月31日的9个月开始的中期业务计划，三菱UFG根据业务环境的变化(包括社会数字化转变)重组了其业务集团(以前包括零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团、全球企业和投资银行业务集团、全球商业银行业务集团、全球商业银行业务集团、资产管理和投资者服务业务集团、全球市场业务集团等)，并将其报告细分为 当前细分
此外，从截至2021年12月31日的9个月开始，三菱UFG 改变了净收入和营业费用在报告部门之间的分配方法，并相应地改变了每个报告部门的营业利润(亏损)的计算方法。
根据新的细分和新的 计算方法，重述了截至2020年12月31日的9个月的业务细分信息。
此外，如上所述，与 信用卡有关的费用(以前记录为一般和行政费用)被记录为手续费和佣金费用。
因此，截至2020年12月31日的9个月的业务分部信息也已追溯重述，以反映这一变化 。
11
| (2) | 各报告分部的净收入和营业利润(亏损)信息 |
截至2020年12月31日的9个月
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数位 服务 业务 集团化 |
零售业& 商业广告 银行业 业务 集团化 |
日文 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
全球 商业广告 银行业 业务 集团化 |
资产 管理 & 投资者 服务 业务 集团化 |
全球 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
总计 客户 业务 |
全球 市场 业务 集团化 |
其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
¥ | 547,237 | ¥ | 393,407 | ¥ | 383,512 | ¥ | 589,495 | ¥ | 208,591 | ¥ | 304,041 | ¥ | 2,426,286 | ¥ | 587,217 | ¥ | (3,543 | ) | ¥ | 3,009,960 | |||||||||||||||||||
| 运营费用 |
411,705 | 372,323 | 237,108 | 377,566 | 154,552 | 197,266 | 1,750,523 | 173,301 | 107,198 | 2,031,023 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| 营业利润(亏损) |
¥ | 135,532 | ¥ | 21,084 | ¥ | 146,404 | ¥ | 211,928 | ¥ | 54,038 | ¥ | 106,774 | ¥ | 675,763 | ¥ | 413,915 | ¥ | (110,742 | ) | ¥ | 978,936 | |||||||||||||||||||
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(注)
1.上表 中的 ？净收入用于代替日本非金融公司通常使用的净销售额。 2. ？净收入包括净利息收入、信托费用、净手续费和佣金、净交易利润和净其他营业利润。 3. ？运营费用包括人员 费用和驻地费用。
截至2021年12月31日的9个月
| ||||||||||||||||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数位 服务 业务 集团化 |
零售业& 商业广告 银行业 业务 集团化 |
日文 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
全球 商业广告 银行业 业务 集团化 |
资产 管理 & 投资者 服务 业务 集团化 |
全球 公司 & 投资 银行业 业务 集团化 |
总计 客户 业务 |
全球 市场 业务 集团化 |
其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
¥ | 543,421 | ¥ | 434,780 | ¥ | 410,782 | ¥ | 559,392 | ¥ | 255,985 | ¥ | 370,366 | ¥ | 2,574,728 | ¥ | 409,856 | ¥ | 24,357 | ¥ | 3,008,943 | ||||||||||||||||||||
| 运营费用 |
413,647 | 371,812 | 235,842 | 394,279 | 172,471 | 210,466 | 1,798,520 | 181,076 | 92,990 | 2,072,588 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 营业利润(亏损) |
¥ | 129,774 | ¥ | 62,967 | ¥ | 174,939 | ¥ | 165,112 | ¥ | 83,514 | ¥ | 159,899 | ¥ | 776,208 | ¥ | 228,779 | ¥ | (68,632 | ) | ¥ | 936,355 | |||||||||||||||||||
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(注)
| 1. | ？上表中的净营收用来代替日本非金融公司通常使用的净销售额。 |
| 2. | ？净收入包括净利息收入、信托费、净手续费和佣金、净交易利润、 和其他净营业利润。 |
| 3. | ？运营费用？包括人员费用和办公场所费用。 |
12
| (3) | 将上述各表中的营业利润总额与相应9个月期间的合并损益表中的普通利润进行对账 |
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 报告分部营业利润总额 |
¥ | 978,936 | ¥ | 936,355 | ||||
| 不计入报告分部的合并子公司营业利润 |
(311 | ) | (253 | ) | ||||
| 信贷损失一般拨备 |
(96,424 | ) | — | |||||
| 信贷相关费用 |
(295,121 | ) | (117,703 | ) | ||||
| 冲销信贷损失拨备的收益 |
— | 25,874 | ||||||
| 计入信贷成本的或有损失准备金冲销收益 |
— | 2,511 | ||||||
| 注销贷款收益 |
47,884 | 61,971 | ||||||
| 股权证券和其他证券的净收益 |
72,798 | 194,899 | ||||||
| 权益法被投资人的权益收益中的权益 |
235,689 | 324,508 | ||||||
| 其他 |
(102,830 | ) | (34,553 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 合并损益表中的普通利润 |
¥ | 840,619 | ¥ | 1,393,611 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
13
| 7. | 金融工具 |
以下显示了截至2021年12月31日在我们集团公司业务管理中被认为具有重大意义的金融工具，与截至2021年3月31日的金融工具相比，这些金融工具显示出重大变化。
下表不包括根据ASBJ第31号指导意见第26段《公允价值计量会计准则实施指南》(2019年7月4日，《公允价值计量应用指导意见》)适用过渡性措施的投资 信托。(见下文第(1)款下各表的注(*1)。)。
金融 工具的公允价值根据公允价值计算中使用的投入的可观测性和重要性分为以下三个级别。
第1级：根据相同资产或负债的活跃市场报价(未经调整)确定的公允价值
第2级：公允价值是根据第1级投入以外的直接或间接可观察到的投入确定的。
第3级：公允价值是根据重大不可观察的投入确定的
若使用多种投入并对公允价值计算产生重大影响，金融工具的公允价值将根据其中任何投入所属的最低优先级别进行分类 。
| (1) | 综合资产负债表中按公允价值计算的金融资产和负债 |
截至2021年3月31日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
合并金额 资产负债表 |
|||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 交易负债(*1)(*2) |
5,447,473 | 82,488 | — | 5,529,962 | ||||||||||||
| (*1) | 根据 《公允价值计量应用指引》第26款规定适用过渡性措施的投资信托金额不包括在上表中。合并资产负债表上的此类投资信托金额为1452.93亿元。 |
| (*2) | 交易负债中记录的衍生品交易不包括在上表中。 |
截至2021年12月31日
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
金额启用 整合 资产负债表 |
|||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 交易负债(*1)(*2) |
4,976,511 | 232,440 | — | 5,208,952 | ||||||||||||
| (*1) | 根据 《公允价值计量应用指引》第26款规定适用过渡性措施的投资信托金额不包括在上表中。合并资产负债表上的此类投资信托金额为314.27亿元。 |
| (*2) | 交易负债中记录的衍生品交易不包括在上表中。 |
14
| 8. | 证券 |
截至2021年12月31日，与2021年3月31日相比，没有实质性的变化。
(其他信息)
以前被归类为持有至到期的债务证券的8.174.28亿元人民币的外国债券被重新归类为·可供销售截至2021年12月31日的证券。这次重新分类是根据ASC主题320， 投资和债务证券，与执行出售三菱UFG联合银行所有股份的股份购买协议有关，这在收购这些外国债券时是没有预料到的。
此次重新分类对截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的三个月的综合财务报表的影响不大 。
| 9. | 以信托形式持有的资金 |
截至2021年12月31日，与2021年3月31日相比，没有实质性的变化。
15
| 10. | 衍生品 |
以下显示了截至2021年12月31日的衍生品，这些衍生品在我们集团公司业务的管理中被认为是重要的 ，与截至2021年3月31日的衍生品相比出现了重大变化。
| I. | 利率相关衍生品 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2021 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值损益 | ||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期货 | ¥ | 8,906,367 | ¥ | (5,218 | ) | ¥ | (5,218 | ) | |||||
| 利率期权 | 1,719,757 | 3,385 | 1,593 | |||||||||||
|
非处方药 |
远期汇率协议 | 150,273,574 | (362 | ) | (362 | ) | ||||||||
| (场外交易)交易 |
利率互换 |
1,025,727,448 | 579,870 | 579,870 | ||||||||||
| 利率互换 |
43,126,740 | (48,341 | ) | 37,861 | ||||||||||
| 其他 | 8,552,889 | 11,157 | 218 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 540,490 | ¥ | 613,962 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)在 综合收益表中列报。 |
| 2. | 应用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 损益 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期货 | ¥ | 6,911,534 | ¥ | (661 | ) | ¥ | (661 | ) | |||||
| 利率期权 | 4,434,029 | 3,836 | 217 | |||||||||||
| 场外交易 |
远期汇率协议 | 74,118,691 | (733 | ) | (733 | ) | ||||||||
| 利率互换 |
1,295,240,120 | 387,560 | 387,560 | |||||||||||
| 利率互换 | 46,194,045 | (64,042 | ) | 17,182 | ||||||||||
| 其他 | 9,490,576 | 594 | (6,716 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 326,553 | ¥ | 396,848 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)在 综合收益表中列报。 |
| 2. | 应用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
16
| 二、 | 债券相关衍生品 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2021 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 损益 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
债券期货 | ¥ | 1,010,436 | ¥ | 862 | ¥ | 862 | |||||||
| 债券期货期权 | 1,376,170 | 1,283 | 561 | |||||||||||
| 场外交易 |
债券场外期权 | 406,335 | 108 | 54 | ||||||||||
| 债券远期合约 | 2,943,678 | (4,771 | ) | (4,771 | ) | |||||||||
| 债券场外掉期 |
385,081 | 13,333 | 13,333 | |||||||||||
| 总回报掉期 | 309,835 | (11,169 | ) | (11,169 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | (355 | ) | ¥ | (1,130 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)在 综合收益表中列报。 |
| 2. | 应用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (单位：百万日元) | ||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金额 | 公允价值 | 估值 损益 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
债券期货 | ¥ | 1,023,529 | ¥ | 410 | ¥ | 410 | |||||||
| 债券期货期权 | 886,986 | 817 | 534 | |||||||||||
| 场外交易 |
债券场外期权 | 582,372 | 286 | 203 | ||||||||||
| 债券远期合约 | 3,409,957 | 2,089 | 2,089 | |||||||||||
| 债券场外掉期 |
492,374 | 51,945 | 51,945 | |||||||||||
| 总回报掉期 | 311,615 | (905 | ) | (905 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 总计 |
— | ¥ | 54,644 | ¥ | 54,278 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允价值列报，相关估值收益(亏损)在 综合收益表中列报。 |
| 2. | 应用对冲会计的衍生品交易不包括在上表中。 |
17
| 11. | 收入确认 |
关于与客户签订合同的收入的分类信息
| (单位：百万日元) | ||||
| 截至2021年12月31日的9个月 | ||||
| 费用及佣金 |
¥ | 1,245,749 | ||
| 汇款和转账的手续费和佣金 |
128,345 | |||
| 存款的费用及佣金 |
43,459 | |||
| 贷款手续费及佣金(*1) |
186,422 | |||
| 信托相关服务的费用和佣金 |
72,994 | |||
| 有关保安服务的费用及佣金 |
147,277 | |||
| 信用卡业务手续费及佣金(*1) |
207,925 | |||
| 投资基金和投资的行政和管理服务的手续费和佣金 咨询服务 |
183,933 | |||
| 担保费(*2) |
81,102 | |||
| 其他费用及佣金(*1) |
194,288 | |||
| 信托费 |
107,925 | |||
(注)
| 1. | 包括不在ASBJ第29号声明(收入确认会计准则)范围内的收入。 |
| 2. | 担保费不包括在ASBJ第29号声明，收入确认会计准则 的范围内。 |
| 3. | 汇款和转账的手续费和佣金主要通过数字服务业务集团、零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团、全球商业银行业务集团和全球企业和投资银行业务集团产生。 存款的手续费和佣金主要通过数字服务业务集团和全球商业银行业务集团产生。贷款的手续费和佣金主要通过数字服务业务集团、零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团以及全球企业和投资银行业务集团产生。信托相关服务的手续费和佣金主要通过资产管理和投资者服务业务部 产生。与安全相关的服务的手续费和佣金主要通过零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团和全球企业和投资银行业务集团产生。信用卡业务的手续费和佣金主要来自数码服务业务部。投资基金和投资咨询服务的行政和管理服务费用和佣金 主要通过资产管理和投资者服务业务部产生。信托费用主要通过 零售和商业银行业务集团、日本企业和投资银行业务集团以及资产管理和投资者服务业务集团产生。 |
18
| 12. | 企业合并 |
(其他信息)
(关于出售三菱UFG联合银行、转让MUFG联合银行部分业务的协议)
2021年9月21日，三菱UFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)与U.S.Bancorp(？USB？)签订了一项股票购买协议，出售MUAH持有的 MUFG Union Bank，N.A.(？MUB？)的全部股份。MUAH美洲控股公司是MUFG的子公司，其截至2021年9月30日的财务报表已与MUFG美洲控股公司的财务报表合并，包括在本报告中包括的MUFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)和 MUFG America Holdings Corporation(？br}MUFG America Holdings Corporation， MUFG Union Bank，N.A.)的财务报表。
将通过计划转让MUB股份(股份转让)转移到USB的MUB业务不包括GCIB(全球企业和投资银行)业务、与GCIB业务(与客户和投资者的交易)相关的全球市场业务(目前由MUB运营)，以及属于共享的中间和后台职能的某些资产和负债等。这是由MUFG银行有限公司董事会决议决定的。与这些业务(包括与该等客户的相关交易)相关的其他资产，将在股份转让前转移至三菱UFG银行美国分行、子公司或附属公司，以现金形式支付对价。(#**$$} }股份转让前，三菱UFG银行的美国分行、子公司或附属公司将以现金形式支付对价。
| I. | 业务剥离 |
| (1) | 业务剥离概述 |
| (a) | 收购实体的名称 |
美国合众银行
| (b) | 拟剥离的业务描述 |
MUB的零售和商业银行业务
| (c) | 业务剥离的主要目标 |
三菱UFG一直将美国地区银行业务视为集团战略的一项重要业务。同时，鉴于MUB目前的业务环境，包括需要增加技术投资作为数字化转型的一部分，需要一定的规模来保持和加强MUB的竞争力。
在这种情况下，三菱UFG得出结论，将MUB转移到拥有雄厚业务基础的美国大银行USB是最合适的决定，预计这将为客户和社区提供更高质量的金融服务，并释放MUB的潜在特许经营价值。从三菱UFG在当前中期业务计划下优化管理资源的角度来看，三菱UFG确定，出售MUB并将重点转移到美国的公司交易上，有望通过提高资本效率实现股东价值最大化。
| (d) | 业务剥离日期 |
预计将于2022年上半年生效
| (e) | 业务剥离的法律形式 |
转让股份以现金和股份的形式支付代价
| (2) | 主要包括要剥离业务的报告分段名称 |
全球商业银行业务集团
| 二、 | 共同控制下的交易 |
| (1) | 业务转移的概述和目标 |
GCIB(全球企业和投资银行)业务、与MUB目前运营的GCIB业务 (与客户和投资者的交易)相关的全球市场业务，以及属于共享的中间和后台职能的某些资产和负债等，预计将在股份转让之前从MUB转移到MUFG银行在美国的 分行、子公司或附属公司。
股权转让后，三菱UFG集团将继续将美国市场视为具有战略意义的重要市场，并通过此次交易，旨在优化管理资源，将战略重点放在三菱UFG集团认为可以利用其优势的企业交易上。
| (2) | 要应用的会计处理概述 |
根据日本会计准则委员会(ASBJ)第21号声明 企业合并会计准则(ASBJ，2019年1月16日)和ASBJ指南第10号，企业合并会计准则和企业剥离会计准则实施指南(ASBJ，2019年1月16日)，该交易将被视为共同控制下的交易。
19
| 13. | 每股信息 |
普通股基本收益和稀释后每股收益以及所示期间的计算基础如下 ：
| (单位：日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 普通股基本每股收益 |
¥ | 47.26 | ¥ | 83.43 | ||||
| 稀释后每股普通股收益 |
47.09 | 83.16 | ||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 母公司所有者应占利润 |
¥ | 607,037 | ¥ | 1,070,398 | ||||
| 非普通股股东应占利润 |
— | — | ||||||
| 母公司普通股股东应占利润 |
607,037 | 1,070,398 | ||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 期内普通股平均数 |
12,843,043 | 12,828,619 | ||||||
| (单位：百万日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 稀释后每股收益 |
||||||||
| 对母公司所有者应占利润的调整 |
¥ | (2,246 | ) | ¥ | (3,522 | ) | ||
| 与合并子公司和其他公司的稀释股份有关的调整 |
(2,246 | ) | (3,522 | ) | ||||
| (单位：千) | ||||||||
| 截至12月31日的9个月， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| 普通股增加 |
— | — | ||||||
| 截至 十二月三十一日的九个月， | ||||
| 2020 |
2021 | |||
| 未计入稀释后每股普通股收益但在上一会计年度结束后发生重大变化的反摊薄证券说明 |
权益法关联公司发行的股份认购权： 摩根士丹利 股票期权和其他 截至2020年9月30日，销售600万台 |
权益法关联公司发行的股份认购权： 摩根士丹利 股票期权和其他 截至2021年9月30日，发货量为100万台 | ||
20