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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2022年1月2日
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                     
委托文件编号：001-32253 
 EnerSys公司
(注册人的确切姓名载于其章程) 
特拉华州 23-3058564
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
本维尔道2366号
阅读, 宾夕法尼亚州19605
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：610-208-1991 

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题 商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元 ENS纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。ý  是    ¨不是的。

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站(如果有)中，根据S-T法规(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个互动数据文件。是  ý No ¨

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅1934年证券交易法第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器ý  加速文件管理器☐
非加速文件服务器
☐
  规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如1934年证券交易法第12b-2条所定义)。☐ Yes ý不是的。
2022年2月4日发行的普通股：41,250,202股票
1

EnerSys公司
索引表10-Q
 
  页面
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
截至2022年1月2日和2021年3月31日的合并简明资产负债表(未经审计)
3
截至2022年1月2日和2021年1月3日的综合简明损益表(未经审计)
4
截至2022年1月2日和2021年1月3日的9个月的综合简明损益表(未经审计)
5
截至2022年1月2日和2021年1月3日的季度和9个月的综合简明全面收益表(未经审计)
6
截至2022年1月2日和2021年1月3日的9个月合并现金流量表(未经审计)
7
合并简明财务报表附注(未经审计)
8
1
陈述的基础
8
2
收入确认
9
3
租契
9
4
商誉和其他无形资产
11
5
盘存
12
6
金融工具的公允价值
12
7
衍生金融工具
13
8
所得税
16
9
保修
17
10
承诺、或有事项和诉讼
18
11
重组和其他退出费用
18
12
债务
18
13
退休计划
20
14
基于股票的薪酬
20
15
股东权益与非控制性利益
21
16
每股收益
27
17
业务部门
28
18
后续事件
28
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
29
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第四项。
管制和程序
43
第二部分-其他资料
第1项。
法律程序
44
第1A项。
风险因素
44
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
45
第四项。
煤矿安全信息披露
45
第六项。
陈列品
46
签名
47
2
目录
第I部-财务信息
第1项。财务报表

EnerSys公司
合并简明资产负债表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据) 
2022年1月2日March 31, 2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$397,060 $451,808 
应收账款，扣除坏账准备后的净额：2022年1月2日-$12,800; March 31, 2021 - $12,992
636,049 603,581 
库存，净额671,399 518,247 
预付资产和其他流动资产138,944 117,681 
流动资产总额1,843,452 1,691,317 
财产、厂房和设备、净值501,888 497,056 
商誉700,826 705,593 
其他无形资产，净额405,128 430,898 
递延税金65,592 65,212 
其他资产74,517 72,721 
总资产$3,591,403 $3,462,797 
负债和权益
流动负债：
短期债务$33,503 $34,153 
应付帐款317,585 323,876 
应计费用270,973 318,959 
流动负债总额622,061 676,988 
长期债务，扣除未摊销债务发行成本1,191,469 969,618 
递延税金76,756 76,412 
其他负债193,103 196,203 
总负债2,083,389 1,919,221 
承诺和或有事项
股本：
优先股，$0.01面值，1,000,000授权股份，不是于2022年1月2日及2021年3月31日发行或发行的股份
— — 
普通股，$0.01每股面值，135,000,000授权股份，55,737,999已发行及已发行的股份41,546,3522022年1月2日发行的股票；55,552,810已发行及已发行的股份42,753,020于2021年3月31日发行的已发行股票
557 555 
额外实收资本562,805 554,168 
国库股按成本价计算，14,191,647截至2022年1月2日持有的股票以及12,799,790截至2021年3月31日持有的股份
(677,476)(563,481)
留存收益1,762,841 1,669,751 
反股权--赔偿应收账款(3,620)(5,355)
累计其他综合损失(140,987)(115,883)
EnerSys股东权益总额1,504,120 1,539,755 
不可赎回的非控股权益3,894 3,821 
总股本1,508,014 1,543,576 
负债和权益总额$3,591,403 $3,462,797 
请参阅随附的说明。
3
目录
EnerSys公司
合并简明损益表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
 截至的季度
 2022年1月2日2021年1月3日
净销售额$844,006 $751,067 
销货成本659,668 561,755 
毛利184,338 189,312 
运营费用130,701 118,045 
重组和其他退出费用2,472 15,196 
营业收益51,165 56,071 
利息支出9,744 9,351 
其他(收入)费用，净额(1,413)2,861 
所得税前收益42,834 43,859 
所得税费用6,570 5,235 
EnerSys股东应占净收益$36,264 $38,624 
可归因于EnerSys股东的每股普通股净收益：
基本信息$0.87 $0.91 
稀释$0.85 $0.89 
每股普通股股息$0.175 $0.175 
加权-已发行普通股的平均数量：
基本信息41,905,815 42,599,834 
稀释42,497,045 43,290,403 
请参阅随附的说明。



4
目录
EnerSys公司
合并简明损益表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
 截至9个月
 2022年1月2日2021年1月3日
净销售额$2,450,294 $2,164,393 
销货成本1,893,917 1,622,544 
与退出活动相关的库存调整960 — 
毛利555,417 541,849 
运营费用380,497 357,441 
重组费用和其他退出费用13,161 19,702 
营业收益161,759 164,706 
利息支出28,424 29,345 
其他(收入)费用，净额(1,711)8,433 
所得税前收益135,046 126,928 
所得税费用19,227 17,390 
EnerSys股东应占净收益$115,819 $109,538 
可归因于EnerSys股东的每股普通股净收益：
基本信息$2.73 $2.58 
稀释$2.69 $2.54 
每股普通股股息$0.525 $0.525 
加权-已发行普通股的平均数量：
基本信息42,393,907 42,502,460 
稀释43,096,740 43,103,304 
请参阅随附的说明。
5
目录
EnerSys公司
综合简明全面收益表(未经审计)
(单位：千)
 截至的季度截至9个月
 2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
净收益$36,264 $38,624 $115,819 $109,538 
其他全面收入：
衍生工具未实现(亏损)净收益，税后净额(786)2,718 878 6,531 
养老金出资状况调整，税后净额216 269 689 865 
外币折算调整(18,214)52,901 (26,551)113,881 
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额(18,784)55,888 (24,984)121,277 
综合收益总额17,480 94,512 90,835 230,815 
可归因于非控股权益的全面收益56 149 120 301 
EnerSys股东应占综合收益$17,424 $94,363 $90,715 $230,514 
请参阅随附的说明。

6
目录
EnerSys公司
合并现金流量表简明表(未经审计)
(单位：千)
 截至9个月
 2022年1月2日2021年1月3日
经营活动的现金流
净收益$115,819 $109,538 
对净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销72,322 70,192 
核销与撤离活动有关的资产3,922 7,292 
未在套期保值关系中指定的衍生品：
净收益(421)(592)
现金收益342 790 
坏账拨备1,933 270 
递延所得税(24)(1,785)
非现金利息支出1,620 1,554 
基于股票的薪酬15,817 16,982 
处置财产、厂房和设备的收益(528)(4,007)
资产负债变动情况：
应收账款(40,264)71,077 
盘存(163,747)28,069 
预付资产和其他流动资产(18,344)15,047 
其他资产1,322 3,012 
应付帐款(9,086)(40,933)
应计费用(58,233)9,839 
其他负债(480)(14,246)
经营活动提供的现金净额(用于)(78,030)272,099 
投资活动的现金流
资本支出(52,351)(53,742)
出售设施所得收益3,268 — 
与财产、厂房和设备有关的保险收益— 4,800 
处置财产、厂房和设备所得收益1,433 145 
用于投资活动的净现金(47,650)(48,797)
融资活动的现金流
短期债务净偿还额(297)(9,367)
第二次修订的Revolver借款的收益424,800 90,000 
偿还第二次修订的Revolver借款(39,800)(123,000)
偿还第二次修订后的定期贷款(161,447)(28,194)
发债成本(2,952)— 
期权收益，净额1,273 4,818 
支付与股权奖励的净股份结算有关的税款(9,120)(4,959)
购买库存股(114,534)— 
支付给股东的股息(22,187)(22,338)
其他607 466 
融资活动提供(用于)的现金净额76,343 (92,574)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(5,411)30,944 
现金及现金等价物净(减)增(54,748)161,672 
期初现金及现金等价物451,808 326,979 
期末现金和现金等价物$397,060 $488,651 
请参阅随附的说明。
7
目录
EnerSys公司
合并简明财务报表附注(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)


1. 陈述的基础

随附之未经审核综合简明财务报表乃根据中期财务资料之公认会计原则及表格10-Q及S-X规则第10条之指示编制。因此，它们不包括普遍接受的会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，除非另有披露，否则所有被认为是公平列报所必需的调整(包括正常的经常性调整，本文另有描述者除外)均已包括在内。截至2022年1月2日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2022年3月31日的财年的预期业绩。

截至2021年3月31日的综合资产负债表是从该日经审计的综合财务报表中衍生出来的，但并不包括公认会计原则要求的所有信息和附注，以编制完整的财务报表。

本财务报表应与公司于2021年5月26日提交的公司2021年年报10-K表(美国证券交易委员会文件第001-32253号)(《2021年年报》)中包含的合并财务报表及其附注一并阅读。

EnerSys(“公司”)报告13周的中期财务信息，第一季度和第四季度除外，第一季度总是从4月1日开始，第四季度总是在3月31日结束。2022财年的四个季度分别于2021年7月4日、2021年10月3日、2022年1月2日和2022年3月31日结束。2021财年的四个季度分别截止于2020年7月5日、2020年10月4日、2021年1月3日和2021年3月31日。

综合简明财务报表包括本公司及其全资子公司和本公司有能力控制的任何部分控股子公司的账目。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。

最近采用的会计公告

2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号《所得税(话题740)》：简化所得税会计，意在简化与所得税会计相关的各个方面。ASU 2019-12删除了主题740中一般原则的某些例外，还澄清和修改了现有指南，以改进一致性应用。该指导意见适用于2020年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期。该公司在2022财年第一季度采用了该标准，该标准的采用并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

预算的使用

按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。这些估计和假设考虑了公司认为合理的历史和前瞻性因素，包括但不限于冠状病毒大流行(包括其变种(“新冠肺炎”))造成的潜在影响，以及旨在减少其传播的公共和私营部门政策和倡议。由于新冠肺炎的影响程度和持续时间尚不清楚，公司的估计和假设可能会随着情况的变化而变化。实际结果可能与这些估计大不相同。

重要估计的例子包括信贷损失准备、物业、厂房和设备的可回收性、租赁负债的增量借款利率、无形资产和其他长期资产的可回收性、公允价值计量(包括与金融工具、商誉和无形资产有关的计量)、税务资产的估值扣除、养老金和退休后福利义务、或有事项以及与企业合并相关的收购资产和承担的负债的确认和估值。
8
目录

2. 收入确认

该公司按可报告部门划分的收入列在附注17中，并与我们组织和管理业务的方式以及产品线净销售信息保持一致。

与维护技术人员为公司客户完成的工作相关的服务收入通常是一项单独和独特的履约义务。在执行服务时，对这些服务的控制权将移交给客户。2022和2021财年第三季度的服务收入为87,958及$73,581，分别为。2022财年和2021财年前9个月的服务收入为260,588及$216,666，分别为。

在公司的客户安排中，有一小部分要求公司为其客户创建定制产品，这些产品和服务需要将产品和服务捆绑到单一的履行义务中，因为满足客户要求所需的个别产品和服务不符合明确履行义务的定义。这些定制产品通常对本公司没有替代用途，这些安排的条款和条件赋予本公司可强制执行的权利，以获得迄今已完成的绩效付款，包括合理的利润率。对于这些安排，控制权随着时间的推移转移，公司通过选择最能描述每个相应安排的基础商品和服务控制权转移给客户的输入或输出方法来衡量完成进度。公司用来衡量完工进度的方法包括工时、成本和生产单位。随着时间的推移，2022财年第三季度和2021财年第三季度确认的收入为49,058及$37,975，分别为。前九个月随时间推移确认的收入 2022财年和2021财年的133,569及$109,152，分别为。

2022年1月2日，分配给未履行(或部分未履行)履约义务的交易总价约为$144,588，其中，本公司估计约有$59,599将在2022财年确认为收入，$68,629在2023财年，12,510在2024财年，以及$3,850在2025财年。

在履行相关履约义务和超过确认收入的账单之前，从客户那里预先收到的任何付款都将递延，并被视为合同负债。超过已确认收入的预付款和账单根据预期确认收入的时间被分类为当期或非当期。截至2022年1月2日，合同负债的流动和非流动部分为#美元。31,293及$1,416，分别为。截至2021年3月31日，合同负债的流动和非流动部分为#美元。15,992及$2,072，分别为。在2022财年第三季度和2021年财年第三季度确认的收入，包括在本季度初的合同负债中，总额为#美元。4,890及$6,785，分别为。在2022财年和2021年财年前9个月确认的收入，包括在本季度初的合同负债中，总额为#美元。6,722及$12,110，分别为。

代表已完成且未向客户计费的工作的金额代表合同资产，为$50,257及$46,451分别截至2022年1月2日和2021年3月31日。

该公司使用历史客户产品退货数据作为客户退货估计的基础，并在确认收入时记录销售额的减少。于2022年1月2日，与预期从客户退还的存货价值相关的报酬权资产为#美元。4,604而退款负债相当于估计退还给客户的金额为$。8,119.

3. 租契

公司以不可取消的租赁方式租赁制造设施、配送中心、办公空间、车辆和其他设备，初始条款通常为1至17好几年了。

初始租期为12个月或以下的短期租约不在资产负债表中列示，费用在租赁期内以直线方式确认。
9
目录

下表列出了租赁资产和负债及其资产负债表分类：
分类
自.起
2022年1月2日
自.起
March 31, 2021
经营租赁：
使用权资产其他资产$63,699 $62,159 
经营租赁流动负债应计费用20,108 21,774 
经营租赁非流动负债其他负债45,701 42,528 
融资租赁：
使用权资产财产、厂房和设备、净值$402 $573 
融资租赁流动负债应计费用203 236 
融资租赁非流动负债其他负债280 435 

第三季度租赁费用的构成和九个月 截至2022年1月2日和2021年1月3日的情况如下：
截至的季度截至9个月
分类2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
经营租赁：
经营租赁成本运营费用$6,649 $6,635 $19,787 $20,316 
可变租赁成本运营费用2,288 1,797 7,215 5,529 
短期租赁成本运营费用1,497 1,610 5,067 5,016 
融资租赁：
折旧运营费用$58 $53 $177 $141 
利息支出利息支出6 8 21 22 
总计$10,498 $10,103 $32,267 $31,024 

下表列出了截至2022年1月2日和2021年3月31日的租赁加权平均租期和折扣率：
2022年1月2日
March 31, 2021
经营租赁：
加权平均剩余租赁年限(年)5.7年份5.5年份
加权平均贴现率4.61%5.16%
融资租赁：
加权平均剩余租赁年限(年)2.5年份3.1年份
加权平均贴现率4.80%4.81%
















10
目录
下表列出了截至2022年1月2日根据租赁对账的租赁负债应支付的未来款项：

融资租赁经营租约
截至2022年3月31日的三个月$65 $6,459 
截至三月三十一日止的年度，
2023214 20,462 
2024155 14,561 
202547 10,125 
202625 7,008 
此后— 16,680 
未贴现的租赁付款总额506 75,295 
现值折扣23 9,486 
租赁责任$483 $65,809 


下表提供了截至2022年1月2日和2021年1月3日的第三季度和九个月与租赁相关的现金流信息的补充披露：
截至的季度截至9个月
2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
融资租赁的营业现金流$6 $8 $21 $22 
营业租赁的营业现金流6,775 6,710 20,024 20,370 
融资租赁产生的现金流59 52 179 138 
关于使用权资产产生的租赁负债的补充非现金信息：
以新融资租赁负债换取的使用权资产$— $98 $— $185 
以新的经营租赁负债换取的使用权资产13,987 2,181 19,577 9,313 

4. 商誉和其他无形资产

其他无形资产

有关公司其他无形资产的信息如下：

截至以下日期的余额
2022年1月2日March 31, 2021
总金额累计摊销净额总金额累计摊销净额
无限期居住的无形资产：
商标$147,990 $(953)$147,037 $148,164 $(953)$147,211 
有限寿命无形资产：
客户关系298,107 (104,266)193,841 298,576 (87,308)211,268 
竞业禁止2,825 (2,825)— 2,825 (2,825)— 
技术97,288 (36,446)60,842 97,349 (29,561)67,788 
商标8,012 (4,604)3,408 8,012 (3,381)4,631 
许可证1,196 (1,196)— 1,196 (1,196)— 
总计$555,418 $(150,290)$405,128 $556,122 $(125,224)$430,898 

11
目录
该公司与有限寿命无形资产相关的摊销费用为#美元。8,318及$25,0662022财年第三季度和九个月，相比之下，8,334及$25,076第三季度和九个月 2021财年。根据截至2022年1月2日的有限寿命无形资产，预期摊销费用为$7,5582022财年剩余时间，$30,399在2023财年，27,544在2024财年，26,552在2025财年和$25,618在2026财年。

商誉
下表列出了商誉金额，以及2022财年前9个月按部门划分的商誉账面金额的任何变化：
能源系统动力专业总计
2021年3月31日的余额$279,676 $327,055 $98,862 $705,593 
外币折算调整(2,428)(1,882)(457)(4,767)
截至2022年1月2日的余额
$277,248 $325,173 $98,405 $700,826 

5. 盘存

2022年1月2日March 31, 2021
原料$228,991 $147,040 
在制品104,595 97,715 
成品337,813 273,492 
总计$671,399 $518,247 

6. 金融工具的公允价值

经常性公允价值计量

下表列出了截至2022年1月2日和2021年3月31日按公允价值经常性计量的金融资产和(负债)及其计量基础：
 
公允价值总额计量2022年1月2日报价在
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级)		意义重大
其他
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
主力远期合约$615 $— $615 $— 
外币远期合约(16)— (16)— 
净投资套期保值(5,618)— (5,618)— 
总导数$(5,019)$— $(5,019)$— 
 
总公允价值
量测
March 31, 2021
报价在
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级)		意义重大
其他
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
主力远期合约$(1,980)$— $(1,980)$— 
外币远期合约424 — 424 — 
总导数$(1,556)$— $(1,556)$— 

铅远期合约的公允价值是使用伦敦金属交易所(“LME”)报价的铅的可观察价格计算的，因此被归类为公允价值层次中的第二级，如附注1所述-重要会计政策摘要2021年年报中包括的公司合并财务报表。

外币远期合约及净投资对冲的公允价值以当时的市场报价为基础，并根据交易该等衍生工具的标的市场的性质分类为第二级。


12
目录

金融工具

由于现金和现金等价物的到期日较短，其公允价值接近账面价值。

本公司根据第二项经修订信贷安排(定义见附注12)的短期债务及借款的公允价值与其各自的账面价值大致相同，因为该等债务为浮动利率债务，而该等条款与截至资产负债表日的市场条款相若，并被分类为第2级。

在2020财年，公司发布了4.3752027年12月15日到期的高级债券百分比(“2027年债券”)，原来面值为$300,000。本公司的5.002023年4月30日到期的高级债券百分比(“2023年债券”)，原始面值为$300,000，于2016财年发布。2027年债券及2023年债券(统称为高级债券)的公允价值代表基于市场报价的交易价值，并被归类为第2级。2027年债券的交易价格约为104%和1022022年1月2日和2021年3月31日分别为面值的%。2023年债券的交易价格约为103%和1052022年1月2日和2021年3月31日分别为面值的%。

公司衍生品和高级债券在2022年1月2日和2021年3月31日的账面价值和估计公允价值如下：
 2022年1月2日March 31, 2021
 携带
金额		公允价值携带
金额		公允价值
金融资产：
衍生品(1)
$— $— $— $— 
财务负债：
高级注释(2)
$600,000 $619,890 $600,000 $621,000 
衍生品(1)
5,019 5,019 1,556 1,556 
(1)代表铅、外币远期合约和净投资对冲(2022年1月2日和2021年3月31日的铅资产和负债头寸、外币远期合约和净投资对冲见附注7)。
(2)高级债券于二零二二年一月二日及二零二一年三月三十一日的公平值金额代表该等票据的交易价值。


7. 衍生金融工具

根据既定的程序和控制，该公司利用衍生工具减少其对大宗商品价格、外汇汇率和利率波动的风险。本公司不会为投机目的订立衍生合约。本公司的协议是与信誉良好的金融机构签订的，本公司预计这些合同的对手方将会履行，因此预计不会出现重大损失。

现金流套期保值关系中的衍生工具

主力远期合约

该公司签订远期铅合约，以确定其部分铅采购的价格。管理层认为先行远期合约对相关先导购买现金流的变化是有效的。绝大多数这类合同的期限不超过一年。在2022年1月2日和2021年3月31日，公司已经对冲价格购买了大约48.0百万英镑和54.5百万磅的铅，总收购价为$49,869及$50,567，分别为。

外币远期合约

该公司使用外币远期合约和期权来对冲公司的部分外币铅风险敞口，以及其他外币风险敞口，以便这些合约的损益抵消基础外币风险敞口的变化。绝大多数这类合同的期限不超过一年。截至2022年1月2日和2021年3月31日，本公司共签订了28,622及$26,033分别对这类合同进行了评估。
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净投资套期保值关系中的衍生品

净投资对冲

2021年12月23日，本公司签订交叉货币固定利率掉期协议，名义总金额为$300,000，以对冲其在外国业务中的净投资，以应对未来美元和欧元汇率的波动。这些掉期将于2027年12月15日到期，符合对冲会计作为净投资对冲工具的资格，允许掉期在AOCI(“累计其他全面收益”)内根据外币换算调整进行重新计量，以抵消来自该等投资的换算风险。在外国实体出售或基本完成清算之前，外币换算调整账户的余额一直存在，并在此基础上确认为收入(费用)的一个组成部分。

套期保值工具对AOCI的影响

在接下来的12个月里，公司预计这笔资金5,919与铅有关的税前收益、外币远期合约和净投资对冲将从AOCI重新分类，作为销售商品成本和利息支出的一部分。这一数额代表了当前对冲铅、汇率和利率的未实现净影响，这些影响将随着未来市场利率的变化而变化。该金额最终将在综合综合收益表中实现，以抵销因套期变动的潜在成本、外汇和利率而导致的相应的铅、外汇汇率和利息成本的实际变化。

未在套期保值关系中指定的衍生品

外币远期合约

该公司还签订外币远期合同，以经济的方式对冲公司间贷款以及外币计价的应收账款和应付账款的外币波动。该等工具并未指定为对冲工具，而该等工具的公允价值变动直接记录在综合简明损益表中。截至2022年1月2日和2021年3月31日，这些合同的名义金额为1美元。25,802及$28,995，分别为。

下面以表格形式列出综合资产负债表中衍生公允价值的位置和金额以及综合收益表中衍生损益的信息：

衍生工具的公允价值
2022年1月2日和2021年3月31日
 
 被指定为现金流对冲的衍生品和套期保值活动被指定为净投资套期保值的衍生品和套期保值活动衍生工具和套期保值活动未被指定为套期保值工具
 2022年1月2日March 31, 20212022年1月2日March 31, 20212022年1月2日March 31, 2021
预付和其他流动资产：
主力远期合约$615 $— $— $— $— $— 
外币远期合约5 524 — — — — 
净投资套期保值— — 4,083 — — — 
总资产$620 $524 $4,083 $— $— $— 
应计费用：
主力远期合约$— $1,980 $— $— $— $— 
外币远期合约— — — — 21 100 
其他负债：
净投资套期保值— — 9,701 — — — 
总负债$— $1,980 $9,701 $— $21 $100 

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衍生工具对合并简明损益表的影响
截至2022年1月2日的季度
被指定为现金流对冲的衍生品在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
主力远期合约$4,198 销货成本$5,147 
外币远期合约296 销货成本374 
总计$4,494 $5,521 
衍生品被指定为净投资对冲在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
交叉货币固定利率掉期$(5,530)利息支出$88 
总计$(5,530)$88 

未被指定为对冲工具的衍生工具在衍生工具收益中确认的损益的位置税前损益
外币远期合约其他(收入)费用，净额$304 
总计$304 


衍生工具对合并简明损益表的影响
截至2021年1月3日的季度
被指定为现金流对冲的衍生品在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
主力远期合约$4,843 销货成本$998 
外币远期合约(618)销货成本(336)
总计$4,225 $662 
未被指定为对冲工具的衍生工具在衍生工具收益中确认的损益的位置税前损益
外币远期合约其他(收入)费用，净额$220 
总计$220 

衍生工具对合并简明损益表的影响
截至2022年1月2日的9个月
被指定为现金流对冲的衍生品在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
主力远期合约$9,361 销货成本$8,423 
外币远期合约549 销货成本346 
总计$9,910 $8,769 

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衍生品被指定为净投资对冲在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
交叉货币固定利率掉期$(5,530)利息支出$88 
总计$(5,530)$88 

未被指定为对冲工具的衍生工具在衍生工具收益中确认的损益的位置税前损益
外币远期合约其他(收入)费用，净额$421 
总计$421 

衍生工具对合并简明损益表的影响
截至2021年1月3日的9个月
被指定为现金流对冲的衍生品在AOCI衍生工具(有效部分)上确认的税前损益损益位置从AOCI重新分类为收益(有效部分)税前损益从AOCI重新分类为收入(有效部分)
主力远期合约$1,350 销货成本$(7,655)
外币远期合约(811)销货成本(362)
总计$539 $(8,017)
未被指定为对冲工具的衍生工具在衍生工具收益中确认的损益的位置税前损益
外币远期合约其他(收入)费用，净额$592 
总计592 

8. 所得税

该公司的所得税条款包括联邦、州和外国所得税。2022年和2021年第三财季的税收拨备是基于分别适用于截至2022年3月31日和2021年3月31日的全年的估计有效税率，在实施了与过渡期具体相关的项目后。公司在任何时期的有效所得税税率都可能根据公司经营所在税收管辖区的收入组合、税法的变化以及公司综合税前收益的数额而波动。

2019年5月19日，瑞士举行全民公投，通过了瑞士联邦议会2018年9月28日通过的《联邦税制改革和AHV(养老和遗属保险)融资法案》。瑞士税改措施于2020年1月1日生效。该公司记录的所得税优惠为#美元。1,883在2021财年的前九个月。

2022财年第三季度和2021财年第三季度的综合有效所得税税率为15.3%和11.9%，2022财年和2021财年的9个月为14.2%和13.7%。与上一季度相比，第三季度税率上升的主要原因是德国黑根公司的退出费用以及不同税务管辖区收益构成的变化。这九个月的利率增长 与上一年同期相比，2022财年的盈利增长主要是由于不同税收管辖区的收益组合发生了变化。

据估计，外国收入占世界收入的百分比为792022财年的百分比与672021财年为%。2022财年和2021财年前9个月的外国有效税率为10.2%和5.0%。公司瑞士子公司的收入占公司2022财年和2021财年国外收入总额的很大一部分，其实际所得税率约为8%在这两个时期。

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9. 保修

本公司在产品销售时计入预计的产品保修费用，相关负债包括在应计费用和其他负债中。由于保修估计是基于最佳可用信息(主要是历史索赔经验)的预测，因此索赔成本最终可能与提供的金额不同。产品保修责任变动情况分析如下：

 截至的季度截至9个月
 2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
期初余额$56,222 $60,312 $58,962 $63,525 
本期拨备4,237 6,175 11,898 20,832 
已招致的费用(6,269)(6,741)(15,641)(26,713)
外币折算调整221 698 (808)2,800 
期末余额$54,411 $60,444 $54,411 $60,444 

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10. 承诺、或有事项和诉讼

诉讼及其他法律事宜

在正常业务过程中，本公司及其子公司通常是未决和威胁的法律诉讼和诉讼(包括代表各类索赔人提起的诉讼)的被告或当事人。这些行动和程序通常基于涉嫌违反环境、反竞争、雇佣、合同和其他法律。在其中一些诉讼和诉讼中，针对公司及其子公司提出了巨额金钱损害索赔。在正常业务过程中，本公司及其子公司还将接受监管和政府审查、信息收集请求、询问、调查，并威胁采取法律行动和诉讼程序。在联邦、州、地方和外国机构的正式和非正式调查中，公司及其子公司收到许多请求、传票和订单，要求提供与其活动的各个方面有关的文件、证词和信息。

欧洲竞争调查

该公司的一些欧洲子公司收到了传票和索取文件的要求，在某些情况下，还收到比利时、德国和荷兰竞争主管部门关于某些工业电池参与者的行为和反竞争做法的传票和要求，并接受了比利时、德国和荷兰竞争主管部门的现场检查。有关这些事项的其他资料，请参阅附注19-承诺、或有事项和诉讼2021年年度报告中所载的合并财务报表。截至2022年1月2日和2021年3月31日，公司没有与这些事项相关的准备金余额。

争议的确切范围、时间和时间，以及调查或客户索赔的最终结果仍不确定。因此，该公司的估计可能会不时发生变化，实际亏损可能会有所不同。

环境问题

作为其运营的结果，该公司受到各种联邦、州和地方以及国际环境法律法规的约束，并面临登记、处理、加工、储存、运输和处置危险物质(特别是铅和酸)的成本和风险。该公司的运营还受联邦、州、地方和国际职业安全和健康法规的约束，包括与工作场所铅暴露有关的法律和法规。本公司相信其有足够的储备来履行其环境责任。

铅、外币远期合约和掉期

为了稳定其领先成本并减少货币和利率变动带来的波动性，该公司与金融机构签订了合同。绝大多数铅和外币合约的期限不超过一年。该公司还签订了交叉货币固定利率掉期协议，以对冲其在外国业务中的净投资，使其免受未来美元和欧元汇率波动的影响，这些协议将于2027年12月15日到期。请参阅注7-衍生金融工具了解更多详细信息。

11. 重组和其他退出费用

重组计划

正如2021年年报披露的那样，该公司承诺实施旨在提高其各业务部门运营效率的重组计划。这些计划中的很大一部分是完成的，估计为#美元。1,9012022财年结束前仍将发生的费用，主要与2021财年和2022财年开始的计划有关。第三季度和九个月的重组和退出费用 按可报告细分市场划分的2022财年收入如下：
截至2022年1月2日的季度
能源系统动力专业总计
重组费用$682 $261 $36 $979 
出境费用— 1,418 75 1,493 
重组和其他退出费用$682 $1,679 $111 $2,472 

截至2022年1月2日的9个月
能源系统动力专业总计
重组费用$1,701 $1,542 $75 $3,318 
出境费用(370)11,346 (1,133)9,843 
重组和其他退出费用$1,331 $12,888 $(1,058)$13,161 


不包括退出费用的重组准备金前滚如下：
截至2021年3月31日的余额$2,595 
累计3,318 
已招致的费用(4,689)
外币影响34 
截至2022年1月2日的余额$1,258 

出境费用

2021财年计划

黑根，德国

在2021财年，该公司董事会批准了一项计划，关闭其在德国Hagen的几乎所有工厂，该工厂生产用于叉车的充水动力电池。管理层认为，考虑到客户将动力电池从泛滥转变为免维护，市场上现有的竞争对手数量，以及近期需求的下降和增加，该工厂生产的动力电池未来的需求是不够的。
大流行带来的不确定性。该公司计划在可预见的将来保留销售、服务和行政功能有限的设施以及相关人员。

该公司目前估计，这些行动的总费用约为#美元。60,000，其中大部分是截至2022年1月2日记录的。与员工遣散费相关的现金费用、与设施相关的清理、合同解除和法律费用估计为$。40,000存货和设备核销的非现金费用估计为#美元。20,000。这些行动导致大约200员工。

在2021财年，该公司记录了与遣散费有关的现金费用#美元23,331和非现金费用$7,946主要与固定资产核销有关。

在2022财年的前9个月，该公司记录了主要与遣散费#美元有关的现金费用。7,915和非现金费用$3,801主要与固定资产核销有关。该公司还记录了与库存有关的非现金注销#美元。960，这在售出商品的成本中报告了。

保加利亚塔尔戈维什特

在2019财年，该公司承诺计划关闭其在保加利亚塔尔戈维什特的工厂，该工厂生产柴油-电动潜艇电池。管理层认为，考虑到市场上竞争对手的数量，未来对柴电潜艇电池的需求是不够的。估计总收费为#元26,000对于这项计划，公司记录了总计#美元的费用。20,242在2019年财政年度，涉及遣散费、存货和固定资产核销以及额外的#美元5,123与2020财年现金和非现金费用有关。在2021财年，根据其
退出柴油-电力潜艇电池的制造，该公司完成了进一步的行动，导致
$220与现金和非现金费用有关。在2022财年的前9个月里，该公司以美元的价格出售了这一设施1,489。净收益$1,208在综合简明损益表中记为退出费用的贷方。

维贾亚瓦达(Vijayawada)，印度

在2021财年，该公司承诺计划关闭其在印度维贾亚瓦达的工厂，以与其对新业务结构和足迹的战略愿景保持一致。该公司记录的退场费为#美元。1,509，主要与资产冲销有关。

2022财年计划

西班牙扎穆迪奥

在2022财年第一季度，该公司关闭了位于西班牙扎穆迪奥的一家小型组装厂，并以#美元的价格出售了该工厂。1,779。净收益$740在综合简明损益表中记为退出费用的贷方。

肯塔基州里士满工厂火灾

在2021财年，该公司与其保险公司就2020财年在公司位于肯塔基州里士满的动力生产设施的电池形成区发生的火灾达成了和解。

在2021财年的前9个月，该公司记录了一笔#美元的费用16,577作为清理的应收账款，并收到$18,408从保险公司寄来的。除财产损失索赔外，公司还收到#美元。7,500在商业中断索赔中，被记入销售商品成本的索赔。

12. 债务

以下汇总了该公司截至2022年1月2日和2021年3月31日的长期债务：
 
2022年1月2日March 31, 2021
校长未摊销发行成本校长未摊销发行成本
高级注释$600,000 $4,205 $600,000 $5,106 
第二次修订信贷安排，2026年到期599,222 3,548 376,039 1,315 
$1,199,222 $7,753 $976,039 $6,421 
减去：未摊销发行成本7,753 6,421 
长期债务，扣除未摊销发行成本$1,191,469 $969,618 

该公司的高级债券包括以下内容：

4.3752027年到期的优先债券百分比

2019年12月11日，公司发行美元300,000其本金总额4.3752027年12月15日到期的优先债券百分比(下称“2027年债券”)。这次发行的收益，扣除债券发行成本后为#美元。296,250并用于偿还修订后的2017款左轮车(定义见下文)。2027年发行的债券的息率为4.375自2019年12月11日起计的年利率。利息每半年支付一次，从2020年6月15日开始，每年6月15日和12月15日拖欠一次。2027年债券将于2027年12月15日到期，除非早先赎回或全部回购，而且是公司的无担保和无从属债务。它们由其若干附属公司根据第二次修订信贷安排(定义见下文)提供全面及无条件担保，并由该等附属公司共同及各别提供担保，而该等附属公司是第二修订信贷安排(定义见下文)下的担保人。这些担保是此类担保人的无担保和无从属义务。

公司可在2027年9月15日前赎回全部或部分2027年发行的债券，赎回价格相当于100将赎回的2027年期债券本金的%，另加应计及未付利息，以及至赎回日(但不包括赎回日)的“全部”溢价。公司可在2027年9月15日或之后赎回全部或部分2027年债券，赎回价格相当于1002027年债券本金的%，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。如果控制权变更触发事件发生，公司将被要求提出以现金价格回购2027年债券，价格相当于1012027年债券本金总额的%，另加回购日(但不包括回购日)的应计及未付利息。2027年债券与2023年债券(定义见下文)并列。

5.002023年到期的优先债券百分比

这个52023年4月30日到期的优先债券(“2023年债券”)的息率为5.00年息%，并具有$的原始面值。300,000。利息每半年支付一次，每年4月30日和10月30日拖欠一次，自2015年10月30日开始支付。除非提前赎回或悉数购回，否则2023年债券将于2023年4月30日到期。2023年债券是本公司的无抵押和无附属债券。2023年债券由其某些附属公司共同和各自提供全面和无条件的担保，这些子公司是第二次修订信贷安排下的担保人。这些担保是此类担保人的无担保和无从属义务。
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2017信贷安排及后续修订

2018财年，本公司签订了一项信贷安排(“2017年度信贷安排”)。2017年信贷安排原定于2022年9月30日到期，最初包括1美元600,000高级担保循环信贷安排(“2017 Revolver”)和一美元150,000优先担保定期贷款(“2017年定期贷款”)。该公司利用2017年信贷安排的借款偿还其先前存在的信贷安排。

在2019年财政年度，公司修订了2017年信贷安排(修订后的信贷安排)，为阿尔法收购提供资金。修订后的信贷安排包括#美元。449,105优先担保定期贷款(“修订定期贷款”)，包括CAD133,050 ($99,105)高级担保定期贷款和#美元700,000高级担保循环信贷安排(“经修订的变动者”)。该修正案导致2017年的定期贷款和2017年的Revolver增加了$299,105及$100,000，分别为。

在2022会计年度第二季度，该公司对修订后的信贷安排(修订后的“第二修订信贷安排”)进行了第二次修订。第二次修订后的信贷安排定于2026年9月30日到期，其中包括一笔美元130,000高级担保定期贷款(“第二次修订定期贷款”)，CAD106,440 ($84,229)高级担保定期贷款和#美元850,000高级担保循环信贷安排(“第二修正案”)。第二项修正案导致修改后的定期贷款减少了#美元。150,000以及将经修订的左轮车增加$150,000.

在第二次修订后，第二次修订后的定期贷款的季度分期付款为#美元。2,678从2022年12月31日开始，$4,017从2024年12月31日开始，和$5,356从2025年12月31日开始，最后付款为$160,6722026年9月30日。第二次修订后的信贷安排可增加总额为#美元。350,000在某些条件下，在循环承诺和/或一批或多批新的定期贷款中。第二次修订的Revolver和第二次修订的定期贷款的利息，由公司选择，年利率等于(I)伦敦银行间同业拆借利率(“LIBOR”)或加元拆借利率(“CDOR”)加(I)伦敦银行同业拆借利率(“LIBOR”)加(I)伦敦银行同业拆借利率(“LIBOR”)加(I)伦敦银行同业拆借利率(“LIBOR”)加1.125%和2.00%(当前1.50%，并基于本公司的综合净杠杆率)或(Ii)美元基本利率(相当于任何一天的年波动率等于(A)联邦基金实际利率加最高者)或(Ii)美元基本利率(相当于任何一天的年利率波动等于(A)联邦基金实际利率加0.50%，(B)美国银行“最优惠利率”和(C)欧洲货币基础利率加1%；但如果基本利率小于零，则该利率应视为零)(Iii)CDOR基本利率等于(A)美国银行“最优惠利率”和(B)30天平均CDOR利率加0.50%。第二项经修订的信贷安排提供其他基准利率，例如有担保隔夜融资利率(“SOFR”)，以取代逐步取消的伦敦银行同业拆息。

第二项修订信贷安排下的债务以本公司现有和未来收购的几乎所有资产为抵押，包括作为第二项修订信贷安排担保人的本公司美国子公司的几乎所有股本，最高可达65公司美国子公司拥有的某些外国子公司股本的%。

第二次修订的信贷安排允许最多两次临时提高最高杠杆率，从3.50X到4.00在一笔超过美元的收购后的四个季度内250,000.

截至2022年1月2日，该公司拥有385,000根据第二次修订的左轮车未付款项及$214,222根据第二次修订的定期贷款。

第二次修订后的定期贷款的当前部分为#美元。2,678.

短期债务

截至2022年1月2日和2021年3月31日，该公司拥有33,503及$34,153分别是短期借款。这些借款的加权平均利率约为22022年1月2日和2021年3月31日均为%。

信用证

截至2022年1月2日和2021年3月31日，该公司拥有2,959备用信用证。

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发债成本

关于第二次修订的信贷安排，该公司资本化了#美元。2,952债务发行成本，并注销了#美元128未摊销债务发行成本。计入利息支出的与债务发行成本有关的摊销费用为#美元。487及$518分别为截至2022年1月2日和2021年1月3日的第三季度和美元1,620及$1,554分别为2022财年和2021财年的9个月。债务发行成本，扣除累计摊销后，总计为$7,753及$6,421，分别于2022年1月2日和2021年3月31日。

可用信贷额度

截至2022年1月2日和2021年3月31日，公司在其所有信贷额度下有可用和未支取的美元570,731及$697,875，包括$107,856及$122,303分别是未承诺的信用额度。


13. 退休计划

下表列出了该公司与其固定收益养老金计划相关的定期净收益成本的组成部分：
 美国的计划国际计划
截至的季度截至的季度
2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
服务成本$— $— $282 $252 
利息成本127 135 352 352 
计划资产的预期回报率(137)(73)(545)(480)
摊销和延期(5)92 290 263 
净定期收益成本$(15)$154 $379 $387 
 美国的计划国际计划
截至9个月截至9个月
2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
服务成本$— $— $872 $739 
利息成本387 400 1,078 1,027 
计划资产的预期回报率(394)(204)(1,663)(1,401)
摊销和延期5 357 890 766 
净定期收益成本$(2)$553 $1,177 $1,131 


14. 基于股票的薪酬

截至2022年1月2日，公司维持不定期修订的2017年度股权激励计划(下称《2017 EIP》)。2017年弹性公网IP预留4,173,554普通股用于授予各类非限制性股票期权、限制性股票单位、基于市场条件的股东总回报(“TSR”)和基于业绩条件的股票单位(“PSU”)等形式的股权补偿。

该公司确认与其股权激励计划相关的基于股票的薪酬支出为#美元。6,3932022财年第三季度和美元6,3962021财年第三季度。基于股票的薪酬为$15,817及$16,982分别为2022财年和2021财年的9个月。本公司在奖励归属期间采用直线法确认补偿费用。

在2022财年的前九个月，公司授予非雇员董事23,548非雇员董事递延薪酬计划下的限制性股票单位。奖励在授予之日立即授予，并以普通股的形式结算。

在2022财年的前9个月，公司向管理层和其他关键员工发放了246,222可按比例授予的不合格股票期权三年由批出日期起计，并229,600可按比例授予的限制性股票单位四年了自授予之日起生效。

20
目录
2022财年前9个月的普通股活动包括41,552股票期权及其归属209,910限制性股票单位，46,295TSR和670PSU。

截至2022年1月2日，有981,356不合格的股票期权，891,281限制性股票单位包括非雇员董事限制性股票单位，75,218TSR和77,195未完成的PSU。

15. 股东权益与非控制性利益

普通股

以下显示了截至2022年1月2日的9个月内已发行普通股数量的变化：
 
截至2021年3月31日的已发行股票42,753,020 
购买库存股(1,422,569)
根据股权薪酬计划发行的股票，扣除为期权价格和税收交出的股权奖励后的净额215,901 
截至2022年1月2日的已发行股票41,546,352 

库存股

在截至2022年1月2日的9个月内，本公司购买了1,422,569股票价格为$114,534并做到了不是在截至2021年1月3日的9个月里，我没有购买任何股票。于2022年1月2日及2021年3月31日，本公司举行14,191,647和12,799,790股票分别作为库存股。在这九个月里 截至2022年1月2日，本公司还发行了10,712从其库存股中抽出的股票，价值#美元。62.55在后进先出的基础上，按后进先出原则，向公司员工股票购买计划下的参与者提供每股收益。

累计其他综合收益(“AOCI”)

截至2022年1月2日和2021年3月31日，扣除税后的AOCI的组成部分如下：
March 31, 2021在重新分类之前从AOCI重新分类的金额2022年1月2日
养老金基金状况调整$(20,947)$— $689 $(20,258)
衍生工具未实现净收益(亏损)360 7,592 (6,714)1,238 
外币折算调整(1)
(95,296)(26,671)— (121,967)
累计其他综合(亏损)收入$(115,883)$(19,079)$(6,025)$(140,987)

(1)截至2022年1月2日的9个月的外币换算调整包括1美元4,302亏损(扣除税金净额#美元1,316)与本公司于2021年12月23日订立的净投资对冲有关。
















21
目录




下表列出了截至2022年1月2日的第三季度AOCI的重新分类：

AOCI的组成部分从AOCI重新分类的金额损益在损益表中确认的位置
现金流套期保值关系中的衍生品：
衍生工具未实现净收益$(5,521)销货成本
税费1,294 
衍生工具未实现净收益，税后净额$(4,227)
净投资对冲关系中的衍生品：
衍生工具未实现净收益$(88)利息支出
税费20 
衍生工具未实现净收益，税后净额$(68)
固定收益养老金成本：
以前的服务费用和延期$285 净定期福利成本，包括在其他(收入)费用中，净额-见附注13
税收优惠(69)
定期收益净成本，扣除税收后的净成本$216 


下表列出了截至2022年1月2日的9个月内AOCI的重新分类：

AOCI的组成部分从AOCI重新分类的金额损益在损益表中确认的位置
现金流套期保值关系中的衍生品：
衍生工具未实现净收益$(8,769)销货成本
税费2,055 
衍生工具未实现净收益，税后净额$(6,714)
净投资对冲关系中的衍生品：
衍生工具未实现净收益$(88)利息支出
税费20 
衍生工具未实现净收益，税后净额$(68)
固定收益养老金成本：
以前的服务费用和延期$895 净定期福利成本，包括在其他(收入)费用中，净额-见附注13
税收优惠(206)
定期收益净成本，扣除税收后的净成本$689 
22
目录

下表列出了截至2021年1月3日的第三季度AOCI的重新分类：

AOCI的组成部分从AOCI重新分类的金额损益在损益表中确认的位置
现金流套期保值关系中的衍生品：
衍生工具未实现净收益$(662)销货成本
税费157 
衍生工具未实现净收益，税后净额$(505)
固定收益养老金成本：
以前的服务费用和延期$355 净定期福利成本，包括在其他(收入)费用中，净额-见附注13
税收优惠(86)
定期收益净成本，扣除税收后的净成本$269 

下表列出了截至2021年1月3日的9个月内AOCI的重新分类情况：

AOCI的组成部分从AOCI重新分类的金额损益在损益表中确认的位置
现金流套期保值关系中的衍生品：
衍生工具未实现净亏损$8,017 销货成本
税收优惠(1,897)
衍生工具未实现净亏损，税后净额$6,120 
固定收益养老金成本：
以前的服务费用和延期$1,123 净定期福利成本，包括在其他(收入)费用中，净额-见附注13
税收优惠(258)
定期收益净成本，扣除税收后的净成本$865 
23
目录
下面显示了第三季度和九个月期间EnerSys股东应占权益和不可赎回的非控股权益的变化。 截至2022年1月2日：
(单位：千, (每股数据除外)

择优
库存		普普通通
库存		额外缴费
资本		财务处
库存		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		反制股权总计
EnerSys公司
股东的
权益		非-
可赎回的
非-
控管
利益		总计
权益
2021年3月31日的余额$— $555 $554,168 $(563,481)$1,669,751 $(115,883)$(5,355)$1,539,755 $3,821 $1,543,576 
基于股票的薪酬— — 3,659 — — — — 3,659 — 3,659 
股票期权的行使— 1 386 — — — — 387 — 387 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (4,803)— — — — (4,803)— (4,803)
购买普通股— — — (31,512)— — — (31,512)— (31,512)
其他— — 44 170 — — — 214 — 214 
净收益— — — — 43,929 — — 43,929 — 43,929 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 173 — (7,608)— — (7,435)— (7,435)
合营企业解散— — — — — — — — (47)(47)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)68)
— — — — — 240 — 240 — 240 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税费净额#美元)1,187)
— — — — — 3,897 — 3,897 — 3,897 
外币折算调整— — — — — 15,272 — 15,272 49 15,321 
2021年7月4日的余额$— $556 $553,627 $(594,823)$1,706,072 $(96,474)$(5,355)$1,563,603 $3,823 $1,567,426 
基于股票的薪酬— — 5,765 — — — — 5,765 — 5,765 
股票期权的行使— 1 770 — — — — 771 — 771 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (4,197)— — — — (4,197)— (4,197)
与收购相关的税收责任应收赔偿金额的对价权益调整(Contra Equity-Contra Equity-Addiment)— — — — — — 1,354 1,354 — 1,354 
购买普通股— — — — — — — — — — 
其他— — 52 174 — — — 226 — 226 
净收益— — — — 35,626 — — 35,626 — 35,626 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 185 — (7,641)— — (7,456)— (7,456)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)69)
— — — — — 233 — 233 — 233 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税收优惠净额#美元)683)
— — — — — (2,233)— (2,233)— (2,233)
外币折算调整— — — — — (23,673)— (23,673)15 (23,658)
2021年10月3日的余额$— $557 $556,202 $(594,649)$1,734,057 $(122,147)$(4,001)$1,570,019 $3,838 $1,573,857 
24
目录
基于股票的薪酬— — 6,393 — — — — 6,393 — 6,393 
股票期权的行使— — 115 — — — — 115 — 115 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (120)— — — — (120)— (120)
与收购相关的税收责任应收赔偿金额的对价权益调整(Contra Equity-Contra Equity-Addiment)— — — — — — 381 381 — 381 
购买普通股— — — (83,022)— — — (83,022)— (83,022)
其他— — 31 195 — — — 226 — 226 
净收益— — — — 36,264 — — 36,264 — 36,264 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 184 — (7,480)— — (7,296)— (7,296)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)69)
— — — — — 216 — 216 — 216 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税收优惠净额#美元)241)
— — — — — (786)— (786)— (786)
外币折算调整— — — — — (18,270)— (18,270)56 (18,214)
2022年1月2日的余额$— $557 $562,805 $(677,476)$1,762,841 $(140,987)$(3,620)$1,504,120 $3,894 $1,508,014 

25
目录
下面显示了第三季度和九个月期间EnerSys股东应占权益和不可赎回的非控股权益的变化。 截至2021年1月3日：
(单位：千, (每股数据除外)

择优
库存		普普通通
库存		额外缴费
资本		财务处
库存		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		反制股权总计
EnerSys公司
股东的
权益		非-
可赎回的
非-
控管
利益		总计
权益
2020年3月31日的余额$— $551 $529,100 $(564,376)$1,556,980 $(215,006)$(6,724)$1,300,525 $3,537 $1,304,062 
基于股票的薪酬— — 5,053 — — — — 5,053 — 5,053 
股票期权的行使— 2 479 — — — — 481 — 481 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (3,135)— — — — (3,135)— (3,135)
购买普通股— — — — — — — — — — 
其他— — (123)299 — — — 176 — 176 
净收益— — — — 35,183 — — 35,183 — 35,183 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 172 — (7,600)— — (7,428)— (7,428)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)86)
— — — — — 291 — 291 — 291 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税费净额#美元)726)
— — — — — 2,343 — 2,343 — 2,343 
外币折算调整— — — — — 28,139 — 28,139 8 28,147 
2020年7月5日的余额$— $553 $531,546 $(564,077)$1,584,563 $(184,233)$(6,724)$1,361,628 $3,545 $1,365,173 
基于股票的薪酬— — 5,533 — — — — 5,533 — 5,533 
股票期权的行使— 1 1,284 — — — — 1,285 — 1,285 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (1,467)— — — — (1,467)— (1,467)
与收购相关的税收责任应收赔偿金额的对价权益调整(Contra Equity-Contra Equity-Addiment)— — — — — — 1,451 1,451 — 1,451 
购买普通股— — — — — — — — — — 
其他— — (7)224 — — — 217 — 217 
净收益— — — — 35,731 — — 35,731 — 35,731 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 203 — (7,654)— — (7,451)— (7,451)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)86)
— — — — — 305 — 305 — 305 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税费净额#美元)454)
— — — — — 1,470 — 1,470 — 1,470 
外币折算调整— — — — — 32,689 — 32,689 144 32,833 
2020年10月4日的余额$— $554 $537,092 $(563,853)$1,612,640 $(149,769)$(5,273)$1,431,391 $3,689 $1,435,080 
基于股票的薪酬— — 6,396 — — — — 6,396 — 6,396 
股票期权的行使— — 3,052 — — — — 3,052 — 3,052 
根据股权奖励发行的股票(与股权奖励的净股份结算有关的税款)，净额— — (357)— — — — (357)— (357)
购买普通股— — — — — — — — — — 
其他— — (1)191 — — — 190 — 190 
净收益— — — — 38,624 — — 38,624 — 38,624 
股息(美元)0.175每股普通股)
— — 203 — (7,681)— — (7,478)19 (7,459)
其他全面收入：
养恤金供资状况调整(扣除税收优惠#美元)86)
— — — — — 269 — 269 — 269 
衍生工具未实现净收益(亏损)(扣除税费净额#美元)845)
— — — — — 2,718 — 2,718 — 2,718 
外币折算调整— — — — — 52,752 — 52,752 149 52,901 
2021年1月3日的余额$— $554 $546,385 $(563,662)$1,643,583 $(94,030)$(5,273)$1,527,557 $3,857 $1,531,414 

26
目录
16. 每股收益

下表列出了从基本普通股到稀释后的已发行普通股加权平均数的对账，以及EnerSys股东应占普通股每股净收益的计算。
 
 截至的季度截至9个月
2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
EnerSys股东应占净收益$36,264 $38,624 $115,819 $109,538 
加权-已发行普通股的平均数量：
基本信息41,905,815 42,599,834 42,393,907 42,502,460 
稀释效果：
行使股权奖励和股权奖励失效后的普通股，扣除假定重新获得的股份后的净额591,230 690,569 702,833 600,844 
稀释加权-已发行普通股的平均数42,497,045 43,290,403 43,096,740 43,103,304 
可归因于EnerSys股东的普通股基本每股收益$0.87 $0.91 $2.73 $2.58 
可归因于EnerSys股东的稀释后每股普通股收益$0.85 $0.89 $2.69 $2.54 
不包括在稀释加权平均普通股中的反稀释股权奖励835,192 120,048 429,532 218,642 

27
目录
17. 业务部门

与公司第三季度和九个月的可报告部门相关的财务信息摘要 截至2022年1月2日和2021年1月3日的数据如下：
 截至的季度截至9个月
2022年1月2日2021年1月3日2022年1月2日2021年1月3日
按细分市场对非关联客户的净销售额(1)
能源系统$385,242 $337,248 $1,126,287 $1,031,457 
动力339,510 304,373 996,313 830,945 
专业119,254 109,446 327,694 301,991 
总净销售额$844,006 $751,067 $2,450,294 $2,164,393 
按部门划分的营业收益
能源系统$3,542 $18,407 $11,777 $63,489 
动力39,030 40,270 130,660 91,695 
专业11,065 12,590 33,443 29,224 
与退出活动相关的库存调整--动力— — (960)— 
重组和其他退出费用-能源系统(682)(868)(1,331)(2,711)
重组和其他退出费用-动力(1,679)(14,348)(12,888)(16,791)
重组和其他退出费用-专业(111)20 1,058 (200)
总营业收益(2)
$51,165 $56,071 $161,759 $164,706 
(1) 可报告部门不记录部门间收入，因此没有报告。
(2) 公司不会将利息支出或其他(收入)支出净额分配给应报告的部门。

18. 后续事件

在2022年1月3日至2022年2月9日期间，公司回购446,969股票价格约为$33,116.

2022年2月9日，董事会批准季度现金股息为$0.175每股普通股将于2022年3月25日支付给2022年3月11日登记在册的股东。









28
目录
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

有关前瞻性陈述的警示说明

1995年“私人证券诉讼改革法”(“改革法”)为EnerSys公司或代表EnerSys公司所作的前瞻性陈述提供了安全港。能源系统公司及其代表可能不时作出书面或口头的前瞻性陈述，包括能源系统公司提交给证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件以及提交给股东的报告中的陈述。一般而言，包括“预期”、“相信”、“预期”、“未来”、“打算”、“估计”、“将会”、“计划”或此类术语和类似表述的否定词，可识别符合1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节含义的“前瞻性陈述”，这些陈述旨在符合这些条款提供的安全港保护。所有涉及EnerSys预期或预期未来将发生的经营业绩、事件或发展的陈述，包括与销售增长、每股收益或每股收益增长以及市场份额有关的陈述，以及对未来经营结果表示乐观或悲观的陈述，均属“改革法案”所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述现在和将来都是基于管理层当时对未来事件和经营业绩的信念和假设，以及管理层目前可获得的信息，并且仅适用于这些陈述的日期。

前瞻性陈述涉及风险、不确定性和假设。虽然我们不会做出前瞻性陈述，除非我们认为我们有合理的基础这样做，但我们不能保证它们的准确性。由于许多不确定性和风险，实际结果可能与这些前瞻性陈述中表达的大不相同，包括公司在截至2021年3月31日的会计年度的10-K表格年度报告(我们的“2021年年度报告”)中描述的风险以及其他不可预见的风险。你不应该过分依赖任何前瞻性陈述。这些声明仅说明截至本Form 10-Q季度报告的日期，即使随后由我们在我们的网站上或以其他方式提供，我们也没有义务更新或修改这些声明，以反映在本Form 10-Q季度报告日期之后发生的事件或情况。

我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果大不相同，原因有很多，包括以下因素：

•新冠肺炎疫情的经济、金融和其他影响，包括全球供应链中断；
•客户所在行业的一般周期模式；
•我们无法控制固定和可变成本的程度；
•我们产品中的原材料可能会经历市场价格和供应的大幅波动；
•某些原材料构成危险材料，可能导致昂贵的环境和安全索赔；
•关于限制在产品中使用能源或某些有害物质的立法；
•我们经营中涉及的风险，如供应链问题、市场混乱、进出口法律变化、环境法规、货币限制和本币汇率波动；
•当我们的产品成本增加时，我们有能力提高对客户的销售价格；
•我们在多大程度上能够有效利用我们的全球制造设施并优化我们的产能；
•包括通货膨胀、利率、证券和其他金融资产的价值、运输成本、我们使用的电子元件、铅、塑料树脂、钢铁、铜和其他商品的成本和可用性，以及这些变化和波动对我们的财务状况和业务的影响；
•全球电池市场和其他工业应用能源解决方案的竞争力；
•我们在不断变化的环境中及时开发有竞争力的新产品和产品改进，并为客户接受这些产品和产品改进；
•我们有能力充分保护我们的自主知识产权、技术和品牌名称；
•我们可能受到的诉讼和监管程序；
•我们对赔偿义务的期望；
•我们经营的业务部门的市场份额的变化；
•我们有能力成功实施我们的成本削减计划，并提高我们的盈利能力；
•与我们的产品相关的质量问题；
•我们执行业务战略的能力，包括我们的收购战略、制造扩张和重组计划；
•我们的收购战略可能不会成功地找到有利的目标；
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目录
•我们成功地将我们获得的任何资产、负债、客户、系统和管理人员整合到我们的运营中的能力，以及我们实现相关收入协同效应、战略收益和成本节约的能力，可能更难实现，或者可能需要更长的时间才能实现；
•潜在商誉减值费用、未来减值费用以及未在预期时间内实现预期财务业绩时报告单位或资产的公允价值波动；
•我们的债务和偿债要求可能会限制我们的经营和财务灵活性，以及施加不利的利息和融资成本；
•我们维持现有信贷安排或获得令人满意的新信贷安排的能力；
•在我们的信贷安排下，我们的短期和长期债务水平的不利变化；
•我们对浮动利率债务利率波动的风险敞口；
•与停止伦敦银行间同业拆借利率和其他参考利率有关的风险，包括 费用增加和套期保值策略的有效性；
•我们吸引和留住合格管理人员和人才的能力；
•与工会保持良好关系的能力；
•与客户相关的信用风险，包括破产风险和破产风险；
•我们在发生影响我们的基础设施、供应链或设施的灾难时成功恢复的能力；
•延迟或取消发货；
•发生自然或人为灾害或灾难，包括卫生紧急情况、传染病传播、流行病、疫苗接种任务、敌对行动或恐怖行为的爆发，或气候变化的影响，以及我们有效应对上述造成的破坏或干扰的能力；以及
•我们的信息系统和基础设施的运行、容量和安全。

这份可能影响未来业绩的因素列表是说明性的，但绝不是详尽的。因此，所有前瞻性陈述都应在了解其内在不确定性的情况下进行评估。

在以下对经营业绩和财务状况的讨论和分析中，某些财务指标可能被视为美国证券交易委员会规则下的“非公认会计准则财务指标”。这些规则需要补充解释和对账，这在本季度报告的10-Q表格中提供。EnerSys的管理层在评估现金流和财务状况业绩时使用非GAAP计量的“主要营运资本”和“主要营运资本百分比”。这些披露作为一种分析工具具有局限性，不应被视为根据GAAP确定的现金流的替代品，也不应孤立地或替代根据GAAP报告的公司业绩分析，它们也不一定与其他公司可能提出的非GAAP业绩衡量标准相比较。管理层认为，这些非公认会计准则的补充信息有助于了解公司正在进行的经营业绩。

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目录
概述

EnerSys(“公司”、“我们”或“我们”)是工业应用存储能源解决方案的世界领先者。我们还为全球客户制造和分销能源系统解决方案和动力电池、专用电池、电池充电器、电源设备、电池配件和户外设备外壳解决方案。集外壳、电源转换、配电和储能于一体的能源系统被用于电信和宽带、公用事业行业、不间断电源以及需要储能解决方案的众多应用中。电动叉车和其他工业电动车辆使用动力电池和充电器。特种电池用于航空航天和国防应用、大型公路卡车、高级汽车和医疗。我们还通过全球分销商、独立代表和我们的内部销售队伍组成的网络，为100多个国家和地区的10,000多家客户提供售后服务和客户支持服务。

根据业务范围，该公司的三个可报告部门如下：

•能源系统-不间断电源系统，即计算机和计算机控制系统的“UPS”应用，以及工业设施和电力设施、大型储能和能源管道中使用的电信系统、开关设备和电气控制系统。能源系统公司还包括为宽带、电信、可再生能源和工业客户提供的高度集成的电源解决方案和服务，以及电子设备和电池的热管理机柜和外壳。
•动力-用于制造、仓储和其他物料搬运应用的电动工业叉车的电力，以及采矿设备、内燃机车起动和其他铁路设备的电力；以及
•专业-高级启动、照明和点火应用于交通运输、卫星、军用飞机、潜艇、船舶和其他战术车辆以及医疗和安全系统的能源解决方案。

经济环境

北美和中国的经济气候在2021年日历期间经历了强劲增长，预计2022年将强劲增长。2021年，欧洲、中东和非洲地区的经济增速略高于正常水平，预计2022年也将如此。2021年日历期间，欧洲、中东和非洲地区的经济增长更多地受到新冠肺炎疫情的影响。2021年历年期间，所有地区的通货膨胀率都有所上升。

EnerSys正在经历某些材料(如塑料树脂和电子元件)的供应链中断和成本飙升，以及运输和相关物流挑战以及广泛的成本上升。此外，一些地点在实现招聘目标方面遇到了困难。总体而言，我们的缓解努力和最近的经济复苏缓和了与大流行相关的挑战的影响。整体市场需求依然旺盛。

商品和外币的波动性

我们最重要的大宗商品和外汇敞口分别与铅和欧元有关。从历史上看，大宗商品成本和外币汇率的波动曾导致我们的生产成本大幅波动。由于新冠肺炎大流行，铅成本在2021年第一财季降至每磅70美分的低水平，目前已回升至略低于每磅1.1美元，高于新冠肺炎之前的水平。我们的一些其他原材料，如塑料树脂、钢铁、铜和电子产品的成本正在上升，运费也在增加。

客户定价

我们的销售价格在过去几年中波动，以抵消大宗商品价格波动的影响。现在，我们大约30%的收入受到协议的约束，这些协议将定价调整为基于市场的铅指数。客户价格的变化通常滞后于铅价格和其他成本的变动大约6至9个月。在2022财年，由于销售线索价格和其他成本全年上涨，客户定价有所提高。

根据目前的大宗商品市场，我们可能会看到大宗商品价格上涨带来的年复一年的逆风，来年我们的销售价格也会出现一些相关的上涨。随着我们更多地关注能源系统和非铅化学，对铅的重视将继续下降。

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目录
流动性与资本资源

在2022财年第二季度，我们对修订后的信贷安排(修订后的“第二修订信贷安排”)进行了第二次修订。因此，第二次修订信贷安排(现定于2026年9月30日到期)由1.3亿美元优先担保定期贷款(“第二次修订定期贷款”)、1.064亿加元(8,420万美元)定期贷款和8.5亿美元优先担保循环信贷安排(“第二次修订左轮车”)组成。这项修订导致修订后的定期贷款减少1.5亿美元，修订后的Revolver增加1.5亿美元。

我们相信，我们的财务状况强劲，我们有充足的流动性来满足短期流动性需求和可预见的未来的预期增长，截至2022年1月2日，可用现金和现金等价物为3.97亿美元，可用和未提取的承诺信贷额度约为5.71亿美元，可用金额取决于信贷协议财务契约。

该公司的大部分现金和投资由外国子公司持有，被认为可以无限期再投资，预计将用于资助当地的经营活动、资本支出要求和收购。本公司相信其拥有充足的国内外流动资金来源。

本季度，该公司以大约8300万美元的价格回购了1093561股普通股。在2022年1月3日至2022年2月9日期间，该公司以约3310万美元的价格回购了446,969股票。

我们相信，我们强大的资本结构和流动性使我们能够为未来的收购和股票回购机会以及持续的股息支付获得资本。

经营成果

净销售额

与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度的净销售额增加了9290万美元，增幅为12.4%。这一增长主要是由于强劲的市场和疫情缓解带来的强劲需求以及价格上涨3%造成的有机交易量增加10%的结果，但部分被外币兑换影响下降1%所抵消。

与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的净销售额增加了2.859亿美元，增幅为13.2%。这一增长主要是由于强劲的需求导致有机成交量增加了11%，外币换算影响和定价各增加了1%。

细分市场销售
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
能源系统$385.2 45.7 %$337.2 44.9 %$48.0 14.2 %
动力339.5 40.2 304.4 40.5 35.1 11.5 
专业119.3 14.1 109.5 14.6 9.8 9.0 
总净销售额$844.0 100.0 %$751.1 100.0 %$92.9 12.4 %
 截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
能源系统$1,126.2 46.0 %$1,031.4 47.7 %$94.8 9.2 %
动力996.3 40.6 831.0 38.4 165.3 19.9 
专业327.8 13.4 302.0 13.9 25.8 8.5 
总净销售额$2,450.3 100.0 %$2,164.4 100.0 %$285.9 13.2 %
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目录


与2021财年第三季度相比，我们能源系统部门在2022财年第三季度的净销售额增加了4800万美元，增幅为14.2%。这一增长是由于有机产量增加了14%，定价/组合增加了1%，但部分被外币兑换影响减少了1%所抵消。与2021财年前9个月相比，我们能源系统部门在2022财年前9个月的净销售额增加了9480万美元，增幅为9.2%。这一增长是由于有机交易量增加了9%，外币换算影响增加了1%，但价格/组合下降了1%，部分抵消了这一增长。我们的电力系统产品受到供应链驱动的限制，抵消了电信和宽带领域持续强劲的需求。

与2021财年第三季度相比，我们的动力部门在2022财年第三季度的净销售额增加了3510万美元，增幅为11.5%。这一增长主要是由于有机产量增加了9%，定价增加了5%，但部分被外币兑换影响减少2%所抵消。与2021财年前9个月相比，我们的动力部门在2022财年前9个月的净销售额增加了1.653亿美元，增幅为19.9%。这一增长主要是由于有机产量增加了17%，定价增加了2%，外币换算影响增加了1%。与前一年的其他业务相比，上一年新冠肺炎的限制和相关的经济放缓对这一细分市场的影响更大。

与2021财年第三季度相比，我们的专业部门在2022财年第三季度的净销售额增加了980万美元，增幅为9.0%。这一增长主要是由于价格上涨了6%，有机产量增长了3%。与2021财年前9个月相比，我们的专业领域在2022财年前9个月的净销售额增加了2580万美元，增幅为8.5%。这一增长主要是由于有机产量和定价各增加了4%，以及外币兑换影响增加了1%。运输需求持续强劲的同时，航空航天和国防销售也出现了复苏。

毛利 
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
毛利$184.3 21.8 %$189.3 25.2 %$(5.0)(2.6)%
截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
毛利$555.4 22.7 %$541.8 25.0 %$13.6 2.5 %


与2021财年同期相比，2022财年前9个月的毛利润下降了500万美元，降幅为2.6%，2022财年前9个月的毛利润增加了1360万美元，增幅为2.5%。与2021财年第三季度和9个月相比，2022财年第三季度和9个月的毛利润占净销售额的百分比分别下降了340个基点和230个基点。本季度和9个月期间毛利率的下降反映了运费成本上升和供应链零部件短缺的负面影响，以及原材料、劳动力、供应和公用事业方面的其他通胀压力，超过了价格回升和有机产量增长。能源系统公司受到这些压力的影响最大。动力和专业也受到更高成本的影响，但在收回价格方面反应更快。

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经营项目 
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
运营费用$130.7 15.4 %$118.0 15.7 %$12.7 10.7 %
重组和其他退出费用$2.5 0.3 %$15.2 2.0 %$(12.7)(83.7)%
截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
运营费用$380.5 15.5 %$357.4 16.5 %$23.1 6.5 %
重组和其他退出费用$13.2 0.6 %$19.7 0.9 %$(6.5)(33.2)%

与2021财年同期相比，2022财年第三季度和9个月的运营费用占销售额的百分比分别下降了30个基点和100个基点。我们受益于有限的旅行和减少的销售费用。虽然其中一些好处与新冠肺炎相关，但我们相信我们的运营费用水平已经降低，随着收入的增加，这一好处将继续存在。

销售费用是我们运营费用的主要组成部分，与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度增加了310万美元，增幅为6.0%，但下降了40个基点。在2022财年的前9个月，销售费用比2021财年的9个月增加了930万美元，增幅为6.1%，但下降了40个基点。本季度和9个月的销售费用占销售额的百分比都有所下降，这表明我们有能力灵活调整销售费用。

重组和其他退出费用

重组计划

能源系统公司2022财年第三季度和9个月的经营业绩中分别包括70万美元和180万美元的重组费用。在我们2022财年第三季度和九个月的运营业绩中，动力公司的经营业绩分别为30万美元和150万美元的重组费用。

能源系统公司2021财年第三季度和9个月的经营业绩中分别包括80万美元和260万美元的重组费用，主要与阿尔法公司有关。在我们2021财年第三季度和九个月的运营业绩中，动力公司的重组费用分别为270万美元和370万美元。

出境费用

黑根，德国

在2021财年第三季度，我们承诺了一项计划，关闭我们在德国Hagen的几乎所有工厂，该工厂生产用于叉车的充水动力电池。管理层认为，考虑到客户将动力电池从水浸电池转换为免维护电池，市场上现有的竞争对手数量，以及近期需求下降和大流行带来的不确定性增加，该工厂生产的动力电池未来的需求是不够的。我们计划在可预见的将来保留销售、服务和行政功能有限的设施以及相关人员。

我们目前估计，这些行动的总费用约为6000万美元，其中大部分已在2022年1月2日记录在案。与员工遣散费相关的现金费用、与设施相关的清理、合同释放和法律费用估计为4000万美元，库存和设备注销的非现金费用估计为2000万美元。这些行动导致大约200名员工减少。在2021财年，该公司记录了2330万美元与遣散费有关的现金费用和790万美元的非现金费用，主要与固定资产注销有关。
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目录

在2022会计年度的前9个月，该公司记录了现金费用，主要与790万美元的遣散费和380万美元的非现金费用(主要与固定资产注销有关)有关。该公司还记录了与100万美元存货有关的非现金冲销，这在售出货物成本中报告。

保加利亚塔尔戈维什特

在2019财年，该公司承诺计划关闭其在保加利亚塔尔戈维什特的工厂，该工厂生产柴油-电动潜艇电池。管理层认为，考虑到市场上竞争对手的数量，未来对柴电潜艇电池的需求是不够的。在2022财年的前9个月，该公司以150万美元的价格出售了这一设施。120万美元的净收益在综合简明损益表中记为退出费用的贷项。

维贾亚瓦达(Vijayawada)，印度

在2021财年，我们还承诺了关闭我们在印度Vijayawada的工厂的计划，以与我们新业务结构和足迹的战略愿景保持一致。我们记录的退出费用为150万美元，主要与资产注销有关。

2022财年计划

西班牙扎穆迪奥

在2022财年的前9个月，该公司关闭了位于西班牙萨穆迪奥的一家小型组装厂，并将其以180万美元的价格出售。70万美元的净收益在综合简明损益表中记为退出费用的贷项。

肯塔基州里士满工厂火灾

在2021财年，该公司与其保险公司就2020财年在公司位于肯塔基州里士满的动力生产设施的电池形成区发生的火灾达成了和解。

在2021财年的前9个月，该公司记录了1660万美元的清理费用，并从保险公司获得了1840万美元。除了财产损失索赔外，该公司还收到了750万美元的业务中断索赔，这笔索赔记入了销售商品的成本。


营业收益
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万
百分比
占总数的百分比
净销售额 (1)
在……里面
百万
百分比
占总数的百分比
净销售额(1)
在……里面
百万		%
能源系统$3.5 0.9 %$18.5 5.5 %$(15.0)(80.8)%
动力39.0 11.5 40.2 13.2 (1.2)(3.1)
专业11.1 9.3 12.6 11.5 (1.5)(12.1)
小计53.6 6.4 71.3 9.5 (17.7)(24.7)
重组和其他退出费用-能源系统(0.7)(0.2)(0.8)(0.3)0.1 (21.4)
重组和其他退出费用-动力(1.7)(0.5)(14.4)(4.7)12.7 (88.3)
重组和其他退出费用-专业(0.1)(0.1)— — (0.1)NM
总营业收益$51.1 6.1 %$56.1 7.5 %$(5.0)(8.8)%
NM=没有意义
(1) 细分市场显示的百分比是以适用细分市场净销售额的百分比计算的。

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目录
 截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万
百分比
占总数的百分比
净销售额 (1)
在……里面
百万
百分比
占总数的百分比
净销售额(1)
在……里面
百万		%
能源系统$11.8 1.0 %$63.3 6.2 %$(51.5)(81.5)%
动力130.6 13.1 91.7 11.0 38.9 42.5 
专业33.5 10.2 29.4 9.7 4.1 14.4 
小计175.9 7.2 184.4 8.5 (8.5)(4.6)
与退出活动相关的库存调整--动力(1.0)(0.1)— — (1.0)NM
重组和其他退出费用-能源系统(1.4)(0.1)(2.6)(0.3)1.2 (50.9)
重组和其他退出费用-动力(12.9)(1.3)(16.9)(2.0)4.0 (23.2)
重组和其他退出费用-专业1.1 0.3 (0.2)(0.1)1.3 NM
总营业收益$161.7 6.6 %$164.7 7.6 %$(3.0)(1.8)%
NM=没有意义
(1) 细分市场显示的百分比是以适用细分市场净销售额的百分比计算的。

与2021财年第三季度和九个月相比，2022财年第三季度和九个月的营业收益分别下降了500万美元和8.8%，减少了300万美元和1.8%。与2021财年第三季度和9个月相比，2022财年第三季度和9个月的营业收益占净销售额的百分比分别下降了140个基点和100个基点。

2022财年第三季度和9个月，能源系统公司的营业收益占销售额的百分比分别比2021财年第三季度和9个月下降了460个基点和520个基点。较高的销售线索和运费成本，以及缺乏组件供应，对这一业务的业绩和销售组合产生了负面影响。

与2021财年第三季度和9个月相比，2022财年第三季度和9个月的Motive Power运营收益占销售额的百分比分别下降了170个基点，但增加了210个基点。随着价格上涨，有机增长的强劲复苏改善了这一行业的业绩。然而，去年同期受益于670万美元的保险赔偿。

与2021财年第三季度和9个月相比，Specialty营业收益占销售额的百分比在2022财年第三季度和9个月分别下降了220个基点，但增加了50个基点。收入增长和成本控制缓解了业务运输部分的供应链中断，而国防和航空航天利润率则由于特定的项目表现而略有下降。


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利息支出
截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
利息支出$9.7 1.2 %$9.4 1.3 %$0.3 4.2 %
截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
利息支出$28.4 1.2 %$29.4 1.3 %$(1.0)(3.1)%

2022财年第三季度的利息支出为970万美元(扣除利息收入净额60万美元)，比2021财年第三季度的利息支出940万美元(扣除利息收入净额60万美元)高出30万美元。

2022财年前9个月的利息支出为2,840万美元(扣除利息收入净额170万美元)，比2021财年前9个月的利息支出2,940万美元(扣除利息收入净额160万美元)减少了100万美元。

2022财年第三季度利息支出增加的主要原因是借款增加，部分被较低的利率所抵消，2022财年前九个月的利息支出减少主要是因为利率和借款减少。我们在2022财年第三季度和9个月的平均未偿债务分别为11.84亿美元和11.058亿美元，而2021财年第三季度和9个月的平均未偿债务分别为10.865亿美元和11.18亿美元。

关于第二次修订的信贷安排，我们资本化了300万美元的债务发行成本，并注销了
10万美元的未摊销债务发行成本。利息支出中包括2022财年第三季度和9个月的递延融资费用分别为50万美元和160万美元的非现金费用，而2021财年第三季度和9个月的递延融资费分别为50万美元和150万美元。

其他(收入)费用，净额
截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
其他(收入)费用，净额$(1.4)(0.2)%$2.9 0.4 %$(4.3)NM
NM=没有意义

截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
其他(收入)费用，净额$(1.7)(0.1)%$8.4 0.4 %$(10.1)NM
NM=没有意义

2022财年第三季度的其他(收入)支出净额为140万美元，而2021财年第三季度的支出为290万美元。其他(收入)支出，2022财年前9个月的净收入为170万美元，而2021财年前9个月的支出为840万美元。2022财年第三季度和9个月的外汇影响分别导致收益220万美元和310万美元，而2021财年第三季度和9个月的外币亏损分别为240万美元和720万美元。


37
目录
所得税前收益
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
所得税前收益$42.8 5.1 %$43.8 5.8 %$(1.0)(2.3)%
截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
所得税前收益$135.0 5.5 %$126.9 5.9 %$8.1 6.4 %


因此，与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度所得税前收益减少了100万美元，降幅为2.3%；与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的税前收益增加了810万美元，增幅为6.4%。
所得税费用
 截至的季度
2022年1月2日		截至的季度
2021年1月3日		增加(减少)
 在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
所得税费用$6.5 0.8 %$5.2 0.7 %$1.3 25.5 %
实际税率15.3%11.9%3.4%
截至9个月
2022年1月2日		截至9个月
2021年1月3日		增加(减少)
在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		百分比
占总数的百分比
净销售额		在……里面
百万		%
所得税费用$19.2 0.8 %$17.4 0.8 %$1.8 10.6 %
实际税率14.2%13.7%0.5%

该公司的所得税条款包括联邦、州和外国所得税。2022年和2021年第三财季的税收拨备是基于分别适用于截至2022年3月31日和2021年3月31日的全年的估计有效税率，在实施了与过渡期具体相关的项目后。我们在任何时期的有效所得税税率可能会根据我们经营的税收管辖区的收入组合、税法的变化以及我们的综合税前收益的金额而变化，这是基于我们经营的税收管辖区的收入组合、税法的变化和我们的综合税前收益的金额而定的。

2019年5月19日，瑞士举行全民公投，通过了瑞士联邦议会2018年9月28日通过的《联邦税制改革和AHV(养老和遗属保险)融资法案》。瑞士税制改革措施于2020年1月1日生效. 该公司在2021财年前9个月记录了190万美元的所得税优惠。

2022财年和2021财年第三季度合并有效所得税率分别为15.3%和11.9%，2022和2021财年前9个月分别为14.2%和13.7%。与上一季度相比，第三季度税率上升的主要原因是德国黑根公司的退出费用以及不同税务管辖区收益构成的变化。这九个月的利率增长 与上一年同期相比，2022财年的盈利增长主要是由于不同税收管辖区的收益组合发生了变化。

据估计，2022财年外国收入占全球收入的比例为79%，而2021财年为67%。2022财年和2021财年前9个月的对外有效所得税率分别为10.2%和5.0%。该公司瑞士子公司的收入在我们2022财年和2021财年的全部国外收入中占了很大一部分，这两个时期的实际所得税税率都约为8%。
38
目录

关键会计政策和估算

我们的关键会计政策与第7项“关键会计政策和估计”中讨论的政策相比没有实质性变化。管理层在2021年年度报告中对财务状况和运营结果进行了讨论和分析。

流动性与资本资源

现金流与融资活动

2022财年前9个月，运营活动使用的现金为7800万美元，而2021财年前9个月产生的现金为2.721亿美元，运营现金减少的主要原因是我们的主要营运资本发生了变化，详情如下。在2022财年的前9个月，扣除货币换算变化后的主要营运资本导致资金流出2.131亿美元。在2022会计年度的前9个月，净收益为1.158亿美元，折旧和摊销为7230万美元，基于股票的薪酬为1580万美元，与退出费用有关的非现金费用为390万美元，主要与德国Hagen工厂关闭有关，可疑债务拨备为190万美元，非现金利息为160万美元。预付和其他流动资产使用资金1830万美元，主要来自税收、保险和其他预付款等其他预付费用增加1440万美元，以及合同资产增加390万美元。应计支出是5820万美元资金的使用，主要来自2310万美元的工资相关付款、2040万美元的所得税支付、1960万美元的Hagen遣散费和扣除700万美元的应计利息支付，但部分被1170万美元的客户预付款所抵消。
在2021财年的前9个月，经营活动提供了2.721亿美元的现金，扣除货币换算变化后的主要营运资本产生了5820万美元的资金来源。在2021会计年度的前9个月，净收益为1.095亿美元，折旧和摊销为7020万美元，基于股票的薪酬为1700万美元，与退出费用有关的非现金费用为730万美元，主要与德国Hagen工厂关闭有关，出售资产的净收益为400万美元(与里士满火灾索赔有关的保险和解获得的440万美元)，递延税金为180万美元，非现金利息为150万美元。预付和其他流动资产提供了1500万美元的资金来源，主要来自2020财年收到与里士满工厂索赔有关的应收保险款项2340万美元，以及收到与几年前进行的收购有关的营运资本调整索赔200万美元，但被其他预付费用增加1040万美元部分抵消。其他资产减少300万美元。应计费用提供了980万美元的资金来源，主要来自与工资有关的应计费用1450万美元以及销售和其他费用740万美元，但与利息和保修有关的付款750万美元和保修费用450万美元部分抵消了这些费用。其他负债减少了1420万美元，主要与所得税有关。

正如我们在讨论使用“非GAAP财务指标”时所解释的那样，我们监控主要营运资金占销售额的水平和百分比。主要营运资金为应收贸易账款，加上存货，减去应付贸易账款。所得净额除以往绩三个月净销售额(折合成年率)，得出主要营运资金百分比。基本营运资本为9.899亿美元(主要营运资本百分比为
29.3%)，2021年3月31日为7.979亿美元(主要营运资本百分比为24.5%)，2021年1月3日为7.939亿美元(主要营运资本百分比为26.4%)。截至2022年1月2日的29.3%的基本营运资金百分比比2021年3月31日高出480个基点，比2021年1月3日高出290个基点。与2021财年前9个月相比，主要营运资金美元大幅增加，反映出由于供应链延迟、新产品以及原材料成本、制造和运费成本上升导致的库存成本上升，以及为了解决客户订单的大量积压，库存的所有组成部分都有所增加。此外，与上一年新冠肺炎限制的收入相比，2022财年当前9个月的收入增加，导致应收贸易账款增加。与2021年3月31日相比，主要营运资金美元有所增加，主要原因是由于上述类似原因增加了库存水平，以及由于本会计季度末未偿还的季节性天数增加而导致的应收贸易增加。

39
目录
2022年1月2日、2021年3月31日和2021年1月3日的初级营运资本和初级营运资本百分比计算如下：
(百万美元)
余额为贸易
应收账款		库存帐目
应付		总计季度
收入
年化		主要
劳作
资本百分比
2022年1月2日$636.0 $671.4 $(317.5)$989.9 $3,376.0 29.3 %
March 31, 2021603.6 518.2 (323.9)797.9 3,254.2 24.5 
2021年1月3日547.5 515.4 (269.0)793.9 3,004.3 26.4 


在2022财政年度的前9个月，投资活动使用了4770万美元的现金，其中主要包括5240万美元的与工厂改善有关的资本支出。我们还从出售我们在欧洲的两个设施中获得了330万美元。

在2021财年的前9个月，投资活动使用了4880万美元的现金，其中主要包括5370万美元的与工厂改善有关的资本支出。我们还从与里士满工厂火灾索赔有关的保险和解中获得480万美元，以更换财产、厂房和设备。

在2022财年第二季度，我们加入了第二次修订后的信贷安排。 因此，融资活动在2022财年前9个月提供了7640万美元的现金。在2022财年的9个月里，我们在第二次修订的Revolver下借了4.248亿美元，并偿还了第二次修订的Revolver的3980万美元。第二次修订后的定期贷款偿还金额为1.614亿美元，短期债务净偿还金额为30万美元。库房股票公开市场购买额为1.145亿美元，向股东支付的现金股息为2220万美元，支付与股票净结算股权奖励相关的税款为910万美元。与信贷安排再融资有关的债务发行成本为300万美元。股票期权收益为130万美元。

在2021财年的前9个月，融资活动使用了9260万美元的现金。在2021财年的前9个月，我们根据修订的2017年革命车借入了9000万美元，偿还了1.23亿美元的修订版2017年革命车。修订后的2017年定期贷款偿还金额为2820万美元，短期债务净偿付金额为940万美元。2021财年前9个月的股票期权收益为480万美元。向我们的股东支付的现金红利为2230万美元，支付与股权奖励的净股票结算相关的税款为500万美元。
2022财年前9个月，货币换算对我们的现金余额产生了540万美元的负面影响，而2021财年前9个月的正面影响为3090万美元。在2022财年的前9个月，我们开展业务的主要货币，如欧元、波兰兹罗提和英镑，对美元普遍走弱，而瑞士法郎走强。

由于上述原因，2022财年前9个月的现金和现金等价物总额减少5470万美元，至3.971亿美元，而2021财年前9个月增加1.617亿美元，至4.887亿美元。

遵守债务契诺

2021年7月15日，我们对修订的信贷安排进行了第二次修订，导致第二次修订的信贷安排的到期日延长至2026年9月30日，重置了修订的定期贷款的本金摊销，对现有的修订的定期贷款进行了再融资和减少，提高了循环信贷额度，并进行了某些其他修改。

我们第二次修订的信贷安排下的所有债务都以我们几乎所有的美国资产作为担保。第二项经修订的信贷安排载有多项契诺，这些契诺限制了我们进行某些指定业务交易、在正常业务过程中买卖资产、进行售卖及回租交易、派发股息及采取某些其他行动的能力，而这些契诺在没有预付全部欠款及其他债务或获得豁免的情况下，会限制我们进行某些指明的商业交易、买卖资产、进行售卖及回租交易、派发股息及采取某些其他行动。在这项信贷安排下，贷款不会受到提前还款的处罚。

我们遵守了我们第二次修订的信贷安排和高级票据下的所有契约和条件。我们相信，我们将继续遵守这些公约和条件，我们有足够的财政资源和资金，为我们业务的可预见的有机增长提供资金，并继续积极寻求进一步的收购机会。有关我们债务的详细说明，请参阅我们2021年年度报告中的合并财务报表附注10和本季度报告中的合并简明财务报表附注12。
40
目录

合同义务和商业承诺

我们的义务表载于我们2021年年度报告的第二部分，第7项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--合同义务。2021年7月15日，该公司对其现有的经修订的信贷安排进行了第二次修订。第二次修订后的信贷安排定于2026年9月30日到期，包括1.3亿美元的优先担保定期贷款、1.064亿加元(合8420万美元)的优先担保定期贷款和8.5亿美元的优先担保循环信贷安排。第二项修订导致修订后的定期贷款减少1.5亿美元，修订后的Revolver增加1.5亿美元。截至2022年1月2日，根据第二次修订的信贷安排到期的本金和利息如下：2022年财政年度330万美元，2023年财政年度1,190万美元，2024年财政年度1,710万美元，2025年财政年度1,960万美元，2026年财政年度2,470万美元，2027年财政年度438.9美元。



第三项。关于市场风险的定量和定性披露

市场风险

我们的现金流和收益会受到原材料成本、外币汇率和利率变化的影响。我们通过内部制定的政策和程序，并在被认为适当时，通过使用衍生金融工具来管理我们对这些市场风险的敞口。我们的政策不容许投机衍生工具以赚取利润或执行没有潜在风险的衍生工具合约。我们不使用金融工具进行交易，也不参与任何杠杆衍生品。我们持续监控我们的潜在市场风险敞口，并相信我们可以根据需要修改或调整我们的对冲策略。

交易对手风险

我们签订了提前远期购买合同、外汇远期和购买期权合同以及交叉货币固定利率掉期合约，以管理与我们因原材料成本、外币汇率和利率变化而导致的波动相关的风险。该公司的协议是与信誉良好的金融机构达成的。那些在2022年1月2日产生负债头寸的合同为610万美元(税前)。那些在2022年1月2日产生资产头寸的合同是110万美元(税前)。交易对手不履行义务对公司造成的影响已经过评估，并不被视为重大影响。

在2022财务年度第三季度，该公司签订了总名义金额为3亿美元的交叉货币固定利率掉期协议，以对冲其在外国业务中的净投资，以应对未来美元和欧元汇率的波动。这些掉期将于2027年12月15日到期。根据到期时美元和欧元之间的汇率变动，该公司可能欠交易对手的金额与最初名义上的3亿美元有所不同。

剔除交叉货币固定利率互换协议，这些合约绝大多数将在一年内结算。

利率风险

根据我们的信贷协议，我们面临着美国可变借款利率的变化，以及我们外国子公司的短期借款。

如果利率上升100个基点，我们债务的可变利率部分的年利息支出将增加约630万美元。

商品成本风险--主导合同

我们接触某些原材料有很大的风险。我们最大的单一原材料成本是铅，其成本仍然不稳定。为了对冲铅成本的上涨，我们与金融机构签订了远期合同，以确定铅的价格。绝大多数这类合同的期限不超过一年。在下面显示的日期，我们有以下未完成的合同：
 
41
目录
日期$低于
合同
(单位：百万)		#磅
购得
(单位：百万)		平均值
成本/英镑
大约%
%的铅
要求(1)
2022年1月2日$49.9 48.0 $1.04 8 %
March 31, 202150.6 54.5 0.93 10 
2021年1月3日44.1 50.0 0.88 9 

(1) 根据随后结束的财年提前期需求。

对于本财年剩下的一个季度，我们相信我们的销售线索要求的成本大约100%是已知的。这考虑到了2022年1月2日生效的对冲合约，2022年1月2日之前购买的铅，这些铅将反映在我们的FIFO会计政策下的未来成本中，以及我们的铅收费计划带来的好处。

我们估计，铅成本增加10%，将使我们第三季度和九个月的销售成本分别增加约1900万美元和5200万美元。 分别为2022财年。

外币汇率风险

我们在美洲、EMEA和亚洲制造和组装我们的产品。我们大约40%的销售额和相关费用是用外币交易的。我们的销售收入、生产成本、利润率和竞争地位受到我们制造或购买商品的国家货币强势的影响，而我们产品销售国家的货币强势则影响我们的销售收入、生产成本、利润率和竞争地位。此外，当我们以美元报告我们的财务报表时，我们的财务结果受到我们所在国家的货币强势的影响，这些国家的业务相对于美元的强势。我们经营业务的主要外币有欧元、瑞士法郎、英镑、波兰兹罗提、人民币、加元、巴西雷亚尔和墨西哥比索。

我们量化并监控我们的全球外汇敞口。我们最大的外汇敞口来自购买以美元为基础的铅成本，并在欧洲将其转换为当地货币。此外，我们还有来自公司间融资以及公司间和第三方贸易交易的货币风险敞口。在选择性的基础上，我们签订外币远期合约和购买期权合约，以减少汇率波动的影响；然而，我们不能确定外币波动不会影响我们未来的运营。

我们对已知外汇交易敞口名义金额的大约5%-10%进行对冲。我们主要签订外币兑换合同，以减少非功能性货币计价应收账款和应付账款变动对收益和现金流的影响。绝大多数这类合同的期限不超过一年。

套期保值工具产生的损益抵消了被套期保值的标的资产和负债的汇兑损益。远期外汇合约的到期日一般与相关交易的结算日重合。这些合约的已实现和未实现损益与套期保值项目的损益在同一时期确认。我们还选择性地对受外汇风险影响的预期交易进行对冲，主要是使用外币兑换合约，根据主题815-衍生工具和对冲，这些合约被指定为现金流对冲。在本季度，我们还签订了交叉货币固定利率掉期协议，以对冲我们在海外业务中的净投资，以应对未来美元和欧元汇率的波动。

我们估计，在2022年1月2日和2021年1月3日，汇率不利的10%变动将分别对我们的对冲估值造成约4220万美元和380万美元的不利影响。
42
目录
第四项。控制和程序

(A)披露管制和程序。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性(该词在1934年证券交易法(经修订)下的第13a-15(E)和15d-15(E)条规则中定义)，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(该词在规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至期末，我们的披露控制和程序是有效的。

(二)财务报告内部控制。本公司管理层在本公司首席执行官和首席财务官的参与下，评估了本公司财务报告内部控制的任何变化(该术语在外汇法案下的第13a-15(F)和15d-15(F)规则中定义)，并确定本报告所涉季度我们的财务报告内部控制没有发生重大影响，或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
43
目录
第二部分其他信息
第1项。法律程序
时不时地，我们也会卷入与我们的业务运作相关的诉讼中。见附注10所载的诉讼及其他法律事宜-承诺、或有事项和诉讼涉及合并简明财务报表，该合并简明财务报表通过引用并入本文。

第1A项。风险因素
除了本表格10-Q中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第I部分第1A项中讨论的因素。我们2021年年报中的风险因素，可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。


44
目录

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人及关联购买人购买股权证券

下表汇总了我们从股权激励计划参与者手中购买的普通股数量，以及董事会授权的普通股回购。根据本公司的股权激励计划，(A)未行使的既有期权可通过向本公司交出根据本公司股权激励计划已发行的期权股份或既有期权来行使，以满足行使时所需支付的适用总行使价(和任何预扣税)，以及(B)与归属和结算受限股票单位以及基于市场和业绩条件的股票单位相关的预扣税要求可通过交还本公司普通股股份来满足。


购买股票证券
期间(a)
购买的股份(或单位)总数		(b)
每股(或单位)平均支付价格		(c)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份(或单位)总数
(d)
根据计划或计划可购买的股份(或单位)的最大数量(或近似美元价值)或
节目(1) (2) (3)
2021年10月4日-10月31日742,811 $76.74 742,811 $1,307,083 
2021年11月1日-11月28日89,233 74.46 89,233 94,662,534 
2022年11月29日-1月2日265,531 74.18 261,517 75,285,157 
总计1,097,575 $75.93 1,093,561 

(1) 本公司董事会已授权本公司回购最多相当于2017财年根据股权激励计划授予的任何股权奖励的摊薄效应的股份数量，以及本财年通过股票期权奖励行使的股份数量。此计划已在2022财年完成。
(2) 2017年11月8日，公司宣布设立1亿美元的股票回购授权，无到期日，已投入使用。这一授权是对现有股票回购计划的补充，已于2022财年完成。
(3) 2021年11月10日，公司宣布设立1亿美元的股票回购授权，无到期日。这一授权是对现有股票回购计划的补充。在2022年1月3日至2022年2月9日期间，该公司以3310万美元的价格回购了446,969股票，并拥有4200万美元的剩余授权。

第四项。煤矿安全信息披露
不适用。

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目录
第六项。展品
 
展品
数		展品说明
3.1
第五次重新注册证书(参考2004年7月13日提交的公司S-1表格注册说明书第3号修正案附件3.1(第333-115553号文件))。
3.2
第三次修订和重新修订的章程(通过引用注册人于2016年8月3日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-32253)的附件3.1并入)。
31.1
根据1934年证券交易法第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席执行官证书(随函存档)。
31.2
根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席财务官证书(随函存档)。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的“美国法典”第18编第1350节规定的首席执行官和首席财务官证书(随函提供)。
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

46
目录
签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
EnerSys(注册人)
通过/s/Michael J.Schmidtlein
迈克尔·J·施密特莱恩
首席财务官

日期：2022年2月9日

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