第99号证物
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Regis Corporation公布2022财年第二季度收益

明尼阿波利斯，2022年2月2日--头发护理行业的领先者瑞吉斯公司(纽约证券交易所代码：RGS)今天公布了截至2021年12月31日的第二财季与上一财年相比的业绩，如下所示。结果反映了全系统同店销售额的改善和较低的成本结构。

·本季度7030万美元的总收入同比下降3410万美元，降幅为32.7%，主要原因是退出了公司所有的沙龙，这些沙龙创造了可观的收入，但处于亏损状态。
·全系统同店销售额增长22.1%。
·报告的并购减少了1070万美元，调整后的并购减少了980万美元。
·营业亏损110万美元，较上年同期的2680万美元亏损有所改善。
·净亏损490万美元，或每股稀释后亏损0.11美元，而去年同期净亏损3290万美元，或每股亏损0.92美元。
·调整后的EBITDA为240万美元，比去年同期亏损1750万美元有所改善。
·经调整的特许经营部门EBITDA为550万美元，与2021年第二季度相比增加了1230万美元。
·财报网络直播定于美国中部夏令时2月3日上午9点进行，内容将包括对雷吉斯未来业务和未来盈利潜力的洞察。与网络广播配套的还有幻灯片演示。

里吉斯临时首席执行官马特·多克托说：“我们第二季度的业绩反映了我们向完全特许经营的商业模式的转变，因为在劳动力供应和客户流量持续受到疫情影响的情况下，我们正接近盈利。”我们本季度经营业绩的改善是由于公司拥有的沙龙减少，特许权使用费增加，以及费用水平降低。虽然大流行抑制了我们本季度的整体收入表现，但里吉斯已经为未来业绩的改善奠定了基础，我们对我们平台的潜力感到兴奋。“


截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
(千美元)2021202020212020
合并收入$70,256 $104,320 $148,012 $215,716 
全系统收入(1)304,364 261,452 620,649 523,573 
全系统同店销售对比22.1 %(32.0)%22.6 %(32.3)%
两年全系统同店销售对比(16.9)%不适用(17.0)%不适用
营业亏损$(1,127)$(26,755)$(6,929)$(58,345)
净损失(4,928)(32,879)(15,306)(68,144)
稀释后每股净亏损(0.11)(0.92)(0.37)(1.90)
EBITDA(2)389 (20,030)(4,700)(38,968)
占收入的百分比0.6 %(19.2)%(3.2)%(18.1)%
调整后(2)
调整后的净亏损$(2,643)$(25,902)$(13,117)$(53,833)
经调整的稀释后每股净亏损(0.06)(0.72)(0.32)(1.50)
调整后的EBITDA2,367 (17,526)(3,269)(36,169)
占收入的百分比3.4 %(16.8)%(2.2)%(16.8)%
_______________________________________________________________________________
(1)代表系统内的总销售额。
(2)请参阅所附标题为“非GAAP对帐”的“GAAP对非GAAP对帐”。

Regis报告2022年第二季度净亏损490万美元，或每股稀释后亏损0.11美元，而2021年第二季度净亏损3290万美元，或每股稀释后亏损0.92美元。不包括离散项目，该公司报告2022年第二季度调整后净亏损为260万美元，或每股稀释后亏损0.06美元，而去年同期调整后净亏损为2590万美元，或每股稀释后亏损0.72美元。调整后净亏损的同比下降主要是由于销售的改善导致特许权使用费的增加；一般和行政费用的减少；以及公司退出亏损的公司所有的沙龙。
该季度总收入为7030万美元，同比减少3410万美元，降幅为32.7%，主要原因是该公司退出了公司所有的沙龙，这些沙龙创造了可观的收入，但仍在亏损。部分抵消了公司自有收入下降的是，由于特许经营沙龙销售额增加和特许经营沙龙数量增加，特许权使用费收入增加。
第二季度调整后的EBITDA为240万美元，增加了1990万美元，而去年同期调整后的EBITDA为亏损1750万美元。这一改善是由于特许权使用费的增加，一般和行政费用的减少，以及公司在过去12个月中退出亏损的公司所有的沙龙。




第二季度部门业绩
专营权
截至12月31日的三个月，增加(减少)截至12月31日的六个月，增加(减少)
(百万美元)(1)2021202020212020
收入
版税$16.1 $12.7 $3.4 $32.7 $24.2 $8.5 
费用4.9 2.4 2.5 8.1 4.5 3.6 
向加盟商销售产品2.4 14.2 (11.8)10.4 28.0 (17.6)
广告基金捐款8.0 4.7 3.3 16.1 9.2 6.9 
特许经营租金收入33.8 32.3 1.5 67.5 64.6 2.9 
特许经营总收入$65.2 $66.4 $(1.2)$135.0 $130.4 $4.6 
特许经营同店销售比较22.4 %(31.1)%23.0 %(31.5)%
特许经营两年的同店销售比较(16.6)%不适用(16.7)%不适用
调整后的EBITDA$5.5 $(6.8)$12.3 $1.4 $(14.8)$16.2 
占收入的百分比8.4 %(10.3)%1.1 %(11.3)%
作为调整后收入的百分比(2)23.5 %(23.2)%2.8 %(26.1)%
总特许经营沙龙5,553 5,269 284 
作为总特许经营权和公司拥有的沙龙的百分比97.4 %83.6 %
_______________________________________________________________________________
(1)以百万元为单位计算的差异可能会导致四舍五入的差异。
(2)调整后收入不包括非保证金收入。请参阅非GAAP对账。


第二季度特许经营收入为6520万美元，与去年同期相比下降了120万美元，降幅为1.8%。特许权使用费为1610万美元，比去年同期增加340万美元。特许权使用费的增加是由于特许经营系统销售额的提高和特许经营沙龙的增加。正如预期的那样，向加盟商销售的产品为240万美元，减少了1180万美元。随着公司退出其批发产品销售业务，产品销售额的下降将继续下去。特许经营调整后的EBITDA为550万美元，比去年同期增加了1230万美元，这主要是由于特许权使用费的增加；部分由于一次性福利导致的费用增加；以及一般和行政费用的减少。



公司拥有的沙龙
截至12月31日的三个月，(减少)增加截至12月31日的六个月，(减少)增加
(百万美元)(1)2021202020212020
公司拥有的沙龙总收入$5.0 $37.9 $(32.9)$13.0 $85.3 $(72.3)
公司拥有的同店销售比较7.2 %(36.2)%6.8 %(35.4)%
公司拥有的两年同店销售额比较(33.3)%不适用(32.6)%不适用
调整后的EBITDA$(3.1)$(10.7)$7.6 $(4.7)$(21.4)$16.7 
占收入的百分比
(62.1)%(28.2)%(35.9)%(25.1)%
公司拥有的沙龙总数150 1,037 (887)
作为总特许经营权和公司拥有的沙龙的百分比2.6 %16.4 %
_______________________________________________________________________________
(1)以百万元为单位计算的差异可能会导致四舍五入的差异。

公司拥有的沙龙部门第二季度的收入比去年同期减少了3290万美元，降至500万美元。收入的同比下降是意料之中的，原因是过去12个月出售并转换为该公司特许经营组合的560家沙龙净减少，以及过去12个月关闭了327家不盈利的沙龙。第二季度调整后的EBITDA亏损比去年同期增加了760万美元，增幅为70.7%，主要是由于现已关闭的无利可图的沙龙消除了前一年同期的EBITDA亏损。调整后的EBITDA亏损为310万美元，其中包括120万美元的库存过剩和陈旧费用。



非公认会计准则对账
有关GAAP与非GAAP对帐的信息，请参阅所附的标题为“非GAAP对帐”的章节。报告收益与调整后收益的完全对账包含在本新闻稿中，并可在公司网站www.regiscorp.com上查阅。
收益网络广播
雷吉斯公司将于2022年2月3日中部时间上午9点通过网络直播主持一次电话会议，讨论第二季度业绩。有兴趣的人士请登录www.regiscorp.com/Investors-relations.html注册，参加网络直播。网络直播将包括幻灯片演示。演讲的重播将在我们的网站www.regiscorp.com/Investors-relations.html上收看。
关于瑞吉斯公司
瑞吉斯公司(纽约证券交易所市场代码：RGS)是美容院行业的领先者。截至2021年12月31日，该公司在全球5779个地点特许经营、拥有或持有所有权权益。瑞吉斯在SuperCuts®、SmartStyle®、Cost Cutters®、Roosters®和First Choice Haircuters®等概念下运营。瑞吉斯持有美国帝国教育集团的所有权权益。有关该公司的更多信息，包括某些非GAAP财务信息和某些补充财务信息的核对，请访问公司网站的投资者信息部分，网址是：www.regiscorp.com。

联系人：雷吉斯公司：
克斯滕·祖普费尔
邮箱：InvestorRelations@regiscorp.com



本新闻稿包含或可能包含联邦证券法所指的“前瞻性陈述”，包括有关非历史事实的预期未来事件和预期的陈述。这些前瞻性陈述是根据1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款作出的。本文件中的前瞻性陈述反映了管理层在作出这些陈述时的最佳判断，但所有此类陈述都会受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与本文中表述或暗示的结果大不相同。这种前瞻性陈述在本文中通常通过使用包括但不限于“可能”、“相信”、“项目”、“预测”、“预期”、“估计”、“预期”、“预期”和“计划”等词语来标识。此外，下列因素可能会影响公司的实际结果，使这些结果与前瞻性陈述中表达的结果大不相同。这些因素包括：由于新冠肺炎疫情持续时间和严重程度的不确定，可能对我们的业务和运营结果产生重大不利影响，包括达美航空、欧米康和其他变种产品对我们的主要供应商产生的任何不利影响；新冠肺炎疫情对我们的主要供应商的影响；消费者购物趋势和制造商分销渠道的变化；监管和成文法的变化，包括提高最低工资；法律法规可能要求我们修改当前的商业惯例并导致成本增加；经济状况的变化；消费者品味和时尚趋势的变化；公司实施其战略的持续能力。, 优先事项和计划，包括重新设计我们的公司和现场基础设施；新的销售战略；我们的特许经营商吸引、培训和留住有才华的造型师的能力；我们特许经营商的财务业绩；运营或销售从TBG转回的沙龙的能力；我们管理网络威胁和保护关于我们的客人、员工、供应商或公司信息的潜在敏感信息的安全的能力；公司与沃尔玛保持令人满意的关系的能力；为我们的特许经营商沙龙带来客流量的营销努力；我们维护和增强的能力未能标准化各品牌的操作流程；面临未投保或不明风险；Opensalon®Pro可能无法产生预期结果；遵守信贷安排契约并可使用现有的循环信贷安排；能够对我们现有的信贷安排进行再融资，包括以类似利率进行再融资的能力, 这些因素可能会影响到我们的经营业绩和我们筹集额外债务或股权资本的能力；我们在技术上的资本投资可能无法获得适当的回报；提前终止与我们的特许经营商的协议；帝国教育集团的财务业绩；公司持续实施成本削减计划并实现预期成本节约的能力；公司在业务市场上持续竞争的能力；对我们管理团队和其他关键人员的依赖；对财务报告保持有效内部控制制度的持续能力；税务风险敞口的变化；潜在的诉讼和其他法律或监管程序可能对我们的业务产生不利影响或其他上文未列出的因素。有关可能影响未来财务业绩的潜在因素的其他信息列在表格10-K的第1A项下。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。不过，请留意我们随后以10-K、10-Q和8-K表格形式向美国证券交易委员会提交或提交的年报和定期报告以及附表14A中的委托书中所作的任何进一步披露。



瑞吉斯公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(千美元，每股数据除外)
 
 十二月三十一日，
2021		六月三十日，
2021
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$35,442 $19,191 
应收账款净额16,624 27,372 
盘存16,008 22,993 
其他流动资产15,439 17,103 
流动资产总额83,513 86,659 
财产和设备，净值22,244 23,113 
商誉229,028 229,582 
其他无形资产，净额3,474 3,761 
使用权资产548,598 611,880 
其他资产39,301 41,388 
总资产$926,158 $996,383 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付帐款$18,579 $27,157 
应计费用39,041 54,857 
短期租赁负债110,597 116,471 
流动负债总额168,217 198,485 
长期债务，净额194,177 186,911 
长期租赁负债457,924 518,866 
其他非流动负债67,552 75,075 
总负债887,870 979,337 
承诺和或有事项
股东权益：  
普通股，面值0.05美元；分别于2021年12月31日和2021年6月30日发行和发行45,490,074股和35,795,844股普通股
2,277 1,790 
额外实收资本61,601 25,102 
累计其他综合收益9,105 9,543 
累计赤字(34,695)(19,389)
股东权益总额38,288 17,046 
总负债和股东权益$926,158 $996,383 


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瑞吉斯公司
精简合并业务报表(未经审计)
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月
(美元和股票(以千计)，每股数据额除外)
 截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
 2021202020212020
收入：
版税$16,125 $12,749 $32,726 $24,154 
费用4,867 2,438 8,132 4,480 
向加盟商销售产品2,428 14,236 10,436 27,978 
广告基金捐款8,021 4,715 16,136 9,224 
特许经营租金收入33,772 32,285 67,534 64,568 
公司拥有的沙龙收入5,043 37,897 13,048 85,312 
总收入70,256 104,320 148,012 215,716 
运营费用：
向加盟商销售产品的成本3,419 11,324 11,532 22,003 
一般事务和行政事务15,984 26,690 37,773 52,837 
租金3,088 12,902 4,891 26,127 
广告费8,021 4,715 16,136 9,224 
特许经营权租金费用33,772 32,285 67,534 64,568 
公司自有美容院费用(1)5,067 33,611 13,011 76,554 
折旧及摊销1,980 6,388 3,849 13,764 
长期资产减值52 3,160 215 8,984 
总运营费用71,383 131,075 154,941 274,061 
营业亏损(1,127)(26,755)(6,929)(58,345)
其他(费用)收入：
利息支出(3,449)(3,701)(6,755)(7,463)
将沙龙资产出售给加盟商的损失，净额(615)(3,226)(1,695)(3,888)
利息收入和其他净额99 403 (140)517 
所得税前营业亏损(5,092)(33,279)(15,519)(69,179)
所得税优惠164 400 213 1,035 
净损失$(4,928)$(32,879)$(15,306)$(68,144)
每股净亏损：
基本和稀释：
每股基本和稀释后净亏损(2)$(0.11)$(0.92)$(0.37)$(1.90)
已发行普通股和等值普通股加权平均：
基本的和稀释的45,721 35,931 41,274 35,889 
_______________________________________________________________________________
(1)包括在我们公司拥有的沙龙中销售给客人的服务和产品的成本。不包括与公司拥有的沙龙相关的一般和行政费用、租金和折旧以及摊销。
(2)合计是重新计算，由于四舍五入的原因，单独计算的行项目之和可能不等于合计。

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瑞吉斯公司
简明合并现金流量表(未经审计)
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(千美元)
 截至12月31日的六个月，
 20212020
经营活动的现金流：  
净损失$(15,306)$(68,144)
调整以调节净亏损与经营活动中使用的现金： 
折旧及摊销3,284 11,123 
长期资产减值215 8,984 
递延所得税(529)(669)
将沙龙资产出售给加盟商的损失，净额1,695 3,888 
基于股票的薪酬305 89 
债务折价摊销和融资成本920 875 
其他影响收益的非现金项目551 202 
经营性资产和负债变动，不包括资产出售的影响(15,463)(21,812)
用于经营活动的现金净额(24,328)(65,464)
投资活动的现金流： 
资本支出(2,947)(7,502)
向特许经营商出售资产所得收益— 7,148 
与将沙龙资产出售给特许经营商相关的成本— (222)
来自公司拥有的人寿保险单的收益— 1,200 
投资活动提供的净现金(用于)(2,947)624 
融资活动的现金流： 
循环信贷借款10,000 — 
偿还循环信贷安排(2,734)— 
发行普通股所得收益(扣除发行成本)37,185 — 
为预扣股份支付的税款(823)(212)
少数股权收购— (562)
配送中心租赁付款— (478)
融资活动提供(用于)的现金净额43,628 (1,252)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(134)(68)
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金16,219 (66,160)
现金、现金等价物和限制性现金： 
期初29,152 122,880 
期末$45,371 $56,720 


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瑞吉斯公司
同店销售额

全系统同店销售额(1)：
截至三个月
2021年12月31日2020年12月31日
服务零售总计服务零售总计
智能样式
19.8 %(6.6)%13.2 %(32.3)%(31.9)%(32.2)%
超剪
32.7 2.3 30.8 (33.2)(29.6)(32.9)
投资组合品牌19.0 (1.3)16.6 (30.9)(23.8)(30.0)
总计
25.7 %(3.2)%22.1 %(32.4)%(28.9)%(32.0)%
截至六个月
2021年12月31日2020年12月31日
服务零售总计服务零售总计
智能样式
21.2 %(3.2)%15.1 %(33.6)%(31.3)%(33.0)%
超剪
32.7 0.4 30.6 (33.5)(28.0)(33.2)
投资组合品牌20.0 (0.2)17.6 (31.2)(21.7)(30.1)
总计
26.2 %(1.6)%22.6 %(32.8)%(27.7)%(32.3)%
_______________________________________________________________________________
(1)2022财年全系统同店销售额是根据当期和上一财年在一周中特定日期营业的门店的销售额变化来计算的。2021财年的全系统同店销售额是指当期和上一财年在一周中的特定一天营业的全系统特许经营和公司所有门店一年以上的总销售额变化。季度和年初至今的全系统同店销售额是按天计算的全系统同店销售额的总和。不报告日销售额的特许经营沙龙被排除在同店销售额之外。全系统同店销售额以当地货币计算，以消除计算中的外币波动。

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瑞吉斯公司
系统范围内的位置计数
十二月三十一日，
2021		六月三十日，
2021
特许经营沙龙：
沃尔玛门店中的SmartStyle/成本切割器
1,676 1,666 
超剪
2,345 2,386 
投资组合品牌
1,386 1,357 
北美沙龙总数
5,407 5,409 
国际沙龙总数(1)
146 154 
总特许经营沙龙
5,553 5,563 
作为总特许经营权和公司拥有的沙龙的百分比
97.4 %95.3 %
公司拥有的沙龙：
沃尔玛门店中的SmartStyle/成本切割器63 91 
超剪22 35 
投资组合品牌65 150 
公司拥有的沙龙总数150 276 
作为总特许经营权和公司拥有的沙龙的百分比2.6 %4.7 %
所有权权益位置：
股权权益位置76 78 
总计，全系统5,779 5,917 
_______________________________________________________________________________
(1)加拿大和波多黎各沙龙包括在北美沙龙总数中。


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非GAAP调整：
我们相信，我们对非GAAP营业收入(亏损)、净亏损、稀释后每股净亏损和其他非GAAP财务指标的陈述，为我们持续的经营业绩提供了有意义的洞察力，并为我们的经营业绩提供了另一种视角。非GAAP措施的公布使投资者能够从与管理层和董事会相同的角度审查我们的核心持续经营业绩。这些非GAAP财务指标使投资者更好地了解我们的业务，便于投资者分析和比较我们目前和过去的经营业绩，并为我们未来业绩的前景提供洞察力。我们还认为，非GAAP衡量标准对投资者很有用，因为它们提供了研究分析师经常用来分析财务业绩的补充信息。
我们用于产生非GAAP结果的方法与美国GAAP不一致，可能与其他公司使用的方法不同。这些非GAAP结果不应被视为相应的美国GAAP指标的替代品，而应被用作评估我们业务的经营业绩的补充指标。非GAAP衡量标准确实有局限性，因为它们不反映可能对我们报告的财务结果产生实质性影响的某些项目。因此，这些非GAAP指标应与我们根据美国GAAP编制的财务报表结合起来看待。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的非GAAP对账项目：
提供以下信息，以提供与影响可比性的项目相关的定性和定量信息。影响可比性的项目不是美国公认会计准则中定义的术语。因此，我们的非GAAP财务信息可能无法与其他公司报告的类似标题的指标相比较。我们根据管理层如何看待我们的业务、做出财务、运营和规划决策以及评估公司的持续业绩，确定要考虑的“影响可比性的项目”。以下项目已从我们的非GAAP结果中排除：
·CEO换届
·配送中心收尾费用(“配送中心费用”)
·专业费用和结算
·七分
·租赁负债减少额超过以前减损的Roua的收益(“租赁负债收益”)
·租赁终止费
·房地产费用
·资产报废义务
·长期资产减值
·非经常性、非营业收入


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瑞吉斯公司
选定的美国GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账
(千美元，每股数据除外)
(未经审计)
美国GAAP营业亏损和美国GAAP净亏损与相当的非GAAP计量的对账
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
美国公认会计准则财务项目
2021202020212020
美国公认会计准则收入
$70,256 $104,320 $148,012 $215,716 
美国公认会计准则营业亏损$(1,127)$(26,755)$(6,929)$(58,345)
非GAAP营业费用调整(1)
CEO换届一般事务和行政事务(516)— (516)(1,294)
配送中心费用一般事务和行政事务56 — 285 — 
专业费用和结算一般事务和行政事务1,061 1,216 1,160 2,943 
遣散费一般事务和行政事务1,735 2,022 1,911 2,391 
租赁责任福利租金(496)(2,226)(2,927)(8,286)
租赁终止费租金238 1,117 1,578 6,670 
房地产费用租金— 375 40 375 
资产报废义务折旧及摊销278 1,383 565 2,672 
长期资产减值长期资产减值52 3,160 215 8,984 
非GAAP营业费用调整总额2,408 7,047 2,311 14,455 
非GAAP营业收入(亏损)(1)$1,281 $(19,708)$(4,618)$(43,890)
美国公认会计准则净亏损$(4,928)$(32,879)$(15,306)$(68,144)
非GAAP净亏损调整：
非GAAP营业费用调整2,408 7,047 2,311 14,455 
非经常性、营业外收入利息收入和其他净额(100)— (100)— 
所得税对非GAAP调整的影响(2)所得税(23)(70)(22)(144)
非GAAP净亏损调整总额2,285 6,977 2,189 14,311 
非GAAP净亏损$(2,643)$(25,902)$(13,117)$(53,833)
_______________________________________________________________________________
(1)截至2021年和2020年12月31日止三个月的经调整营业利润率分别为1.8%和(18.9%)，截至2021年和2020年12月31日止六个月的经调整营业利润率分别为(3.1%)和(20.3%)，计算方法为非GAAP营业收入(亏损)除以各自期间的美国GAAP收入。
(2)根据预计的法定有效税率分析，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的3个月和6个月，所有非GAAP运营费用调整的非GAAP税金拨备被计算为约1%。

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瑞吉斯公司
选定的美国GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账
(千美元，每股数据除外)
(未经审计)
美国GAAP每股摊薄净亏损与非GAAP每股摊薄净亏损的对账
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
美国公认会计准则稀释后每股净亏损$(0.108)$(0.915)$(0.371)$(1.899)
CEO换届(1)(0.011)— (0.013)(0.036)
配送中心费用(1)0.001 — 0.007 — 
专业费用和结算(1)0.023 0.034 0.028 0.081 
遣散费(1)0.038 0.055 0.045 0.067 
租赁责任福利(1)(0.011)(0.061)(0.070)(0.229)
租赁终止费(1)0.005 0.031 0.038 0.184 
房地产费用(1)— 0.010 0.001 0.010 
资产报废义务(1)0.006 0.038 0.014 0.074 
长期资产减值(1)0.001 0.087 0.005 0.248 
非经常性、营业外收入(1)(0.002)— (0.002)— 
非GAAP稀释后每股净亏损(2)$(0.058)$(0.721)$(0.318)$(1.500)
美国公认会计准则加权平均股票-基本和稀释45,721 35,931 41,274 35,889 
非GAAP加权平均股份-稀释45,721 35,931 41,274 35,889 
_______________________________________________________________________________
(1)根据预计法定有效税率分析，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的3个月和6个月，所有非GAAP运营费用调整的非GAAP税金拨备计算为约1%。
(2)合计是重新计算，由于四舍五入的原因，单独计算的行项目之和可能不等于合计。



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瑞吉斯公司
报告的美国GAAP净亏损与调整后EBITDA(非GAAP财务指标)的对账
(千美元)
(未经审计)

调整后的EBITDA
EBITDA代表不包括利息支出、所得税以及折旧和摊销费用的美国公认会计准则(GAAP)各个时期的净亏损。该公司将调整后的EBITDA定义为EBITDA，不包括各个时期影响可比性的已确定项目。截至二零二一年及二零二零年十二月三十一日止三个月及六个月，影响可比性的项目包括于各期间的非公认会计准则核对项目中确认的项目。与上述项目相关的所得税拨备调整的影响已经包括在美国公认会计原则报告的EBITDA调整净亏损中，因此从EBITDA到调整后的EBITDA的调整不需要调整。
截至2021年12月31日的三个月
专营权
公司所有
综合(1)
报告的合并报告净亏损(美国公认会计准则)$(1,708)$(3,220)$(4,928)
利息支出，如报告的那样3,449 — 3,449 
所得税，如所报告的(164)— (164)
如报告的折旧和摊销1,503 477 1,980 
报告的长期资产减值128 (76)52 
EBITDA(如上定义)$3,208 $(2,819)$389 
CEO换届(516)— (516)
配送中心费用56 — 56 
专业费用和结算1,061 — 1,061 
遣散费1,735 — 1,735 
租赁责任福利(60)(436)(496)
租赁终止费116 122 238 
非经常性、营业外收入(100)— (100)
调整后的EBITDA，非GAAP财务指标$5,500 $(3,133)$2,367 
截至2020年12月31日的三个月
专营权
公司所有
综合(1)
报告的合并报告净亏损(美国公认会计准则)$(15,509)$(17,370)$(32,879)
利息支出，如报告的那样3,701 — 3,701 
所得税，如所报告的(400)— (400)
如报告的折旧和摊销2,077 4,311 6,388 
报告的长期资产减值94 3,066 3,160 
EBITDA(如上定义)$(10,037)$(9,993)$(20,030)
专业费用和结算1,216 — 1,216 
遣散费2,022 — 2,022 
租赁责任福利(34)(2,192)(2,226)
租赁终止费— 1,117 1,117 
房地产费用— 375 375 
调整后的EBITDA，非GAAP财务指标$(6,833)$(10,693)$(17,526)
_______________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日及2020年12月31日止三个月的综合EBITDA利润率分别为0.6%及(19.2%)，计算方法为EBITDA(定义见上文)除以各期间的美国GAAP收入。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的合并调整后EBITDA利润率分别为3.4%和(16.8%)，计算方法为调整后EBITDA除以美国GAAP收入。

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截至2021年12月31日的六个月
专营权
公司所有
综合(1)
报告的合并报告净亏损(美国公认会计准则)$(11,065)$(4,241)$(15,306)
利息支出，如报告的那样6,755 — 6,755 
所得税，如所报告的(213)— (213)
如报告的折旧和摊销3,125 724 3,849 
报告的长期资产减值128 87 215 
EBITDA(如上定义)$(1,270)$(3,430)$(4,700)
CEO换届(516)— (516)
配送中心费用285 — 285 
专业费用和结算1,160 — 1,160 
遣散费1,911 — 1,911 
租赁责任福利(146)(2,781)(2,927)
租赁终止费95 1,483 1,578 
房地产费用— 40 40 
非经常性、营业外收入(100)— (100)
调整后的EBITDA，非GAAP财务指标$1,419 $(4,688)$(3,269)
截至2020年12月31日的6个月
专营权
公司所有
综合(1)
报告的合并报告净亏损(美国公认会计准则)$(30,028)$(38,116)$(68,144)
利息支出，如报告的那样7,463 — 7,463 
所得税，如所报告的(1,035)— (1,035)
如报告的折旧和摊销4,371 9,393 13,764 
长期资产减值704 8,280 8,984 
EBITDA(如上定义)$(18,525)$(20,443)$(38,968)
CEO换届(1,294)— (1,294)
专业费用和结算2,943 — 2,943 
遣散费2,391 — 2,391 
租赁责任福利(298)(7,988)(8,286)
租赁终止费— 6,670 6,670 
房地产费用— 375 375 
调整后的EBITDA，非GAAP财务指标$(14,783)$(21,386)$(36,169)
_______________________________________________________________________________
(1)截至2021年12月31日及2020年12月31日止六个月的综合EBITDA利润率分别为(3.2)%及(18.1%)，计算方法为EBITDA(定义见上文)除以各期间的美国公认会计准则收入。截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月的合并调整后EBITDA利润率分别为(2.2%)和(16.8%)，计算方法为调整后EBITDA除以美国GAAP收入。

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瑞吉斯公司
报告的特许经营EBITDA占美国公认会计准则收入的A%的对账
EBITDA占调整后收入的百分比
(千美元)
(未经审计)

截至12月31日的三个月，
20212020
作为调整后的EBITDA$5,500 $(6,833)
美国公认会计准则收入65,213 66,423 
调整后的EBITDA占美国GAAP收入的百分比(1)8.4 %(10.3)%
非保证金收入调整：
特许经营租金收入(33,772)(32,285)
广告基金捐款(8,021)(4,715)
调整后的收入$23,420 $29,423 
调整后EBITDA占调整后收入的百分比(1)23.5 %(23.2)%

截至12月31日的六个月，
20212020
作为调整后的EBITDA$1,419 $(14,783)
美国公认会计准则收入134,964 130,404 
调整后的EBITDA占美国GAAP收入的百分比(1)1.1 %(11.3)%
非保证金收入调整：
特许经营租金收入(67,534)(64,568)
广告基金捐款(16,136)(9,224)
调整后的收入$51,294 $56,612 
调整后EBITDA占调整后收入的百分比(1)2.8 %(26.1)%
_______________________________________________________________________________
(1)合计是重新计算，由于四舍五入的原因，单独计算的行项目之和可能不等于合计。


– end –