六月三十日, 2021 | 十二月三十一日, 2021 | ||||||||||
资产 | |||||||||||
流动资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 202,287 | $ | 84,104 | |||||||
企业投资 | 4,456 | — | |||||||||
应收账款净额 | 6,267 | 9,830 | |||||||||
递延合同成本 | 44,230 | 50,294 | |||||||||
预付费用和其他费用 | 15,966 | 22,795 | |||||||||
为客户持有资金前的流动资产总额 | 273,206 | 167,023 | |||||||||
为客户持有的资金 | 1,759,677 | 1,920,063 | |||||||||
流动资产总额 | 2,032,883 | 2,087,086 | |||||||||
大写的内部使用软件,网络 | 45,018 | 53,107 | |||||||||
财产和设备,净值 | 59,835 | 62,425 | |||||||||
经营性租赁使用权资产 | 43,984 | 49,611 | |||||||||
无形资产净额 | 13,027 | 35,175 | |||||||||
商誉 | 33,650 | 68,326 | |||||||||
长期递延合同成本 | 170,663 | 191,385 | |||||||||
长期预付费用和其他 | 4,223 | 6,778 | |||||||||
递延所得税资产 | 11,602 | 34,697 | |||||||||
总资产 | $ | 2,414,885 | $ | 2,588,590 | |||||||
负债与股东权益 | |||||||||||
流动负债: | |||||||||||
应付帐款 | $ | 4,230 | $ | 6,600 | |||||||
应计费用 | 103,109 | 79,507 | |||||||||
客户资金负债前的流动负债总额 | 107,339 | 86,107 | |||||||||
客户资金义务 | 1,759,677 | 1,920,063 | |||||||||
流动负债总额 | 1,867,016 | 2,006,170 | |||||||||
长期经营租赁负债 | 67,201 | 71,877 | |||||||||
其他长期负债 | 1,958 | 2,069 | |||||||||
递延所得税负债 | 1,780 | 1,781 | |||||||||
总负债 | $ | 1,937,955 | $ | 2,081,897 | |||||||
股东权益: | |||||||||||
优先股,面值0.001美元,授权5,000股,在2021年6月30日和2021年12月31日没有发行和发行股票 | $ | — | $ | — | |||||||
普通股,面值0.001美元,2021年6月30日和2021年12月31日授权发行的155,000股;2021年6月30日发行和发行的54,594股,2021年12月31日发行和发行的55,105股 | 55 | 55 | |||||||||
额外实收资本 | 241,718 | 231,106 | |||||||||
留存收益 | 235,091 | 275,876 | |||||||||
累计其他综合收益(亏损) | 66 | (344) | |||||||||
股东权益总额 | $ | 476,930 | $ | 506,693 | |||||||
总负债和股东权益 | $ | 2,414,885 | $ | 2,588,590 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
经常性收入和其他收入 | $ | 145,393 | $ | 195,041 | $ | 280,268 | $ | 375,865 | |||||||||||||||
为客户持有的基金的利息收入 | 936 | 996 | 1,855 | 1,869 | |||||||||||||||||||
总收入 | 146,329 | 196,037 | 282,123 | 377,734 | |||||||||||||||||||
收入成本 | 53,542 | 70,821 | 102,922 | 134,070 | |||||||||||||||||||
毛利 | 92,787 | 125,216 | 179,201 | 243,664 | |||||||||||||||||||
运营费用: | |||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 | 37,775 | 52,219 | 75,449 | 102,104 | |||||||||||||||||||
研发 | 19,338 | 25,278 | 37,985 | 48,354 | |||||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | 29,323 | 39,581 | 55,967 | 74,816 | |||||||||||||||||||
总运营费用 | 86,436 | 117,078 | 169,401 | 225,274 | |||||||||||||||||||
营业收入 | 6,351 | 8,138 | 9,800 | 18,390 | |||||||||||||||||||
其他费用 | (379) | (372) | (636) | (489) | |||||||||||||||||||
所得税前收入 | 5,972 | 7,766 | 9,164 | 17,901 | |||||||||||||||||||
所得税优惠 | (3,670) | (2,087) | (12,938) | (22,884) | |||||||||||||||||||
净收入 | $ | 9,642 | $ | 9,853 | $ | 22,102 | $ | 40,785 | |||||||||||||||
其他综合亏损,税后净额 | (187) | (335) | (410) | (410) | |||||||||||||||||||
综合收益 | $ | 9,455 | $ | 9,518 | $ | 21,692 | $ | 40,375 | |||||||||||||||
每股净收益: | |||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 0.18 | $ | 0.18 | $ | 0.41 | $ | 0.74 | |||||||||||||||
稀释 | $ | 0.17 | $ | 0.17 | $ | 0.39 | $ | 0.72 | |||||||||||||||
用于计算每股净收益的加权平均股份: | |||||||||||||||||||||||
基本信息 | 54,305 | 55,067 | 54,160 | 54,938 | |||||||||||||||||||
稀释 | 56,343 | 56,468 | 56,122 | 56,486 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
收入成本 | $ | 2,002 | $ | 3,327 | $ | 4,405 | $ | 6,854 | |||||||||||||||
销售和市场营销 | 4,019 | 5,749 | 8,367 | 11,769 | |||||||||||||||||||
研发 | 2,765 | 5,446 | 5,616 | 10,220 | |||||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | 8,300 | 11,948 | 15,435 | 21,383 | |||||||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬支出和雇主工资税总额 | $ | 17,086 | $ | 26,470 | $ | 33,823 | $ | 50,226 |
截至六个月 十二月三十一日, | |||||||||||
2020 | 2021 | ||||||||||
经营活动的现金流: | |||||||||||
净收入 | $ | 22,102 | $ | 40,785 | |||||||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整 | |||||||||||
基于股票的薪酬费用 | 30,936 | 45,802 | |||||||||
折旧及摊销费用 | 21,071 | 23,383 | |||||||||
递延所得税优惠 | (12,940) | (22,952) | |||||||||
信贷损失准备金 | 98 | 103 | |||||||||
可供出售证券折价和溢价摊销净额 | 255 | 221 | |||||||||
债务发行成本摊销 | 83 | 90 | |||||||||
其他 | 515 | 247 | |||||||||
营业资产和负债变动情况: | |||||||||||
应收账款 | (1,287) | (916) | |||||||||
递延合同成本 | (23,431) | (26,786) | |||||||||
预付费用和其他费用 | (3,388) | (10,008) | |||||||||
应付帐款 | 1,070 | 1,403 | |||||||||
应计费用和其他 | (15,412) | (24,514) | |||||||||
经营活动提供的净现金 | 19,672 | 26,858 | |||||||||
投资活动的现金流: | |||||||||||
购买可供出售的证券 | — | (190,000) | |||||||||
可供出售证券的销售收益和到期日 | 58,996 | 60,391 | |||||||||
资本化的内部使用软件成本 | (14,832) | (17,966) | |||||||||
购置物业和设备 | (6,045) | (10,528) | |||||||||
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (14,992) | (60,234) | |||||||||
投资活动提供(用于)的现金净额 | 23,127 | (218,337) | |||||||||
融资活动的现金流: | |||||||||||
客户基金债务净变化 | 876,982 | 160,325 | |||||||||
员工购股计划的收益 | 6,100 | 7,216 | |||||||||
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款 | (44,749) | (67,109) | |||||||||
支付发债成本 | (17) | (41) | |||||||||
融资活动提供的现金净额 | 838,316 | 100,391 | |||||||||
客户现金和现金等价物持有的现金、现金等价物和资金净变化 | 881,115 | (91,088) | |||||||||
为客户的现金和现金等价物持有的现金、现金等价物和资金-期初 | 1,492,133 | 1,945,881 | |||||||||
为客户的现金和现金等价物持有的现金、现金等价物和资金-期末 | $ | 2,373,248 | $ | 1,854,793 | |||||||
补充披露非现金投融资活动 | |||||||||||
购置财产和设备,应计但未支付 | $ | — | $ | 125 | |||||||
为收购而承担的负债 | $ | 281 | $ | 1,874 | |||||||
现金流量信息的补充披露 | |||||||||||
支付利息的现金 | $ | 584 | $ | 126 | |||||||
收到的所得税退款 | $ | (110) | $ | (115) | |||||||
客户现金和现金等价物持有的现金、现金等价物和资金与综合资产负债表的对账 | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 218,696 | $ | 84,104 | |||||||
为客户的现金和现金等价物持有的资金 | 2,154,552 | 1,770,689 | |||||||||
为客户的现金和现金等价物持有的现金、现金等价物和资金总额 | $ | 2,373,248 | $ | 1,854,793 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
从毛利润到调整后毛利润的对账: | |||||||||||||||||||||||
毛利 | $ | 92,787 | $ | 125,216 | $ | 179,201 | $ | 243,664 | |||||||||||||||
资本化内部使用软件成本摊销 | 5,882 | 6,087 | 11,268 | 12,215 | |||||||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 2,002 | 3,327 | 4,405 | 6,854 | |||||||||||||||||||
其他项目(1) | — | 36 | — | 48 | |||||||||||||||||||
调整后毛利 | $ | 100,671 | $ | 134,666 | $ | 194,874 | $ | 262,781 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
营业收入与非GAAP营业收入的对账: | |||||||||||||||||||||||
营业收入 | $ | 6,351 | $ | 8,138 | $ | 9,800 | $ | 18,390 | |||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 17,086 | 26,470 | 33,823 | 50,226 | |||||||||||||||||||
已获得无形资产的摊销 | 940 | 2,000 | 1,784 | 3,352 | |||||||||||||||||||
其他项目(2) | 725 | — | 1,085 | 803 | |||||||||||||||||||
非GAAP营业收入 | $ | 25,102 | $ | 36,608 | $ | 46,492 | $ | 72,771 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
从净收入到非GAAP净收入的对账: | |||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 9,642 | $ | 9,853 | $ | 22,102 | $ | 40,785 | |||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 17,086 | 26,470 | 33,823 | 50,226 | |||||||||||||||||||
已获得无形资产的摊销 | 940 | 2,000 | 1,784 | 3,352 | |||||||||||||||||||
其他项目(2) | 725 | 208 | 1,085 | 1,011 | |||||||||||||||||||
所得税对调整的影响(3) | (6,187) | (2,241) | (15,387) | (25,929) | |||||||||||||||||||
非GAAP净收入 | $ | 22,206 | $ | 36,290 | $ | 43,407 | $ | 69,445 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
每股非GAAP净收入的计算: | |||||||||||||||||||||||
非GAAP净收入 | $ | 22,206 | $ | 36,290 | $ | 43,407 | $ | 69,445 | |||||||||||||||
稀释加权-普通股平均数 | 56,343 | 56,468 | 56,122 | 56,486 | |||||||||||||||||||
非GAAP每股净收益 | $ | 0.39 | $ | 0.64 | $ | 0.77 | $ | 1.23 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
从净收入到调整后EBITDA的对账: | |||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 9,642 | $ | 9,853 | $ | 22,102 | $ | 40,785 | |||||||||||||||
利息支出 | 351 | 110 | 691 | 218 | |||||||||||||||||||
所得税优惠 | (3,670) | (2,087) | (12,938) | (22,884) | |||||||||||||||||||
折旧及摊销费用 | 10,836 | 12,061 | 21,071 | 23,383 | |||||||||||||||||||
EBITDA | 17,159 | 19,937 | 30,926 | 41,502 | |||||||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 17,086 | 26,470 | 33,823 | 50,226 | |||||||||||||||||||
其他项目(2) | 725 | 208 | 1,085 | 1,011 | |||||||||||||||||||
调整后的EBITDA | $ | 34,970 | $ | 46,615 | $ | 65,834 | $ | 92,739 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
非GAAP销售和营销的对账: | |||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 | $ | 37,775 | $ | 52,219 | $ | 75,449 | $ | 102,104 | |||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 4,019 | 5,749 | 8,367 | 11,769 | |||||||||||||||||||
其他项目(1) | — | 76 | — | 102 | |||||||||||||||||||
非GAAP销售和营销 | $ | 33,756 | $ | 46,394 | $ | 67,082 | $ | 90,233 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
非GAAP研发总额的对账: | |||||||||||||||||||||||
研发 | $ | 19,338 | $ | 25,278 | $ | 37,985 | $ | 48,354 | |||||||||||||||
资本化的内部使用软件成本 | 6,948 | 8,807 | 14,832 | 17,966 | |||||||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 2,765 | 5,446 | 5,616 | 10,220 | |||||||||||||||||||
其他项目(1) | 230 | 325 | 385 | 468 | |||||||||||||||||||
非GAAP研发总额 | $ | 23,291 | $ | 28,314 | $ | 46,816 | $ | 55,632 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
非GAAP一般和行政对账: | |||||||||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | $ | 29,323 | $ | 39,581 | $ | 55,967 | $ | 74,816 | |||||||||||||||
与股票发行和期权行使相关的基于股票的薪酬费用和雇主工资税 | 8,300 | 11,948 | 15,435 | 21,383 | |||||||||||||||||||
已获得无形资产的摊销 | 940 | 2,000 | 1,784 | 3,352 | |||||||||||||||||||
其他项目(2) | 495 | (437) | 700 | 185 | |||||||||||||||||||
非GAAP一般性和管理性 | $ | 19,588 | $ | 26,070 | $ | 38,048 | $ | 49,896 |