附件99.1

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1821806/000095017022000739/img57390227_0.jpg 

Leslie‘s公司宣布2022财年第一季度财务业绩

根据股份回购计划回购750万股

提高全年展望

 

•
第一季度销售额达到创纪录的1.848亿美元，增长27.5%；可比销售额增长20.5%
•
净亏损增加1580万美元，增至1450万美元；调整后净亏损为1090万美元，上年同期为1060万美元
•
稀释后每股收益增至0.08美元，而去年同期为0.17美元。调整后稀释后每股收益与上年同期持平，为0.06美元
•
调整后的EBITDA增加了130万美元，达到110万美元，而去年同期为20万美元
•
根据股票回购计划，第一季度以1.52亿美元回购了750万股票；现有授权下仍有1.48亿美元
•
将2022财年销售预期提高2000万美元，毛利润增加1000万美元，调整后EBITDA增加500万美元，调整后每股收益增加0.03美元

 

凤凰城，2022年2月3日-美国泳池和水疗护理行业最大和最值得信赖的直销消费者品牌--莱斯利公司(以下简称莱斯利公司)今天公布了2022财年第一季度的财务业绩。

 

首席执行官迈克·埃格克(Mike Egeck)评论说：“我们对2022财年的开局感到非常鼓舞。持续的行业顺风，来自我们实体和数字资产整合平台的竞争优势，以及我们战略增长计划的强劲执行，推动了创纪录的第一季度业绩。有了这个强劲的开局，我们仍然有信心有能力在今年剩余时间里继续保持高水平的表现。”

 

截至2022年1月1日的13周亮点

•
销售额增加了3980万美元，增幅为27.5%，达到1.848亿美元，而去年同期为1.45亿美元。可比销售额增长了20.5%。
•
与去年同期的5170万美元相比，毛利润增加了1560万美元，增幅为30.2%，达到6730万美元；毛利率增加了70个基点，达到36.4%，而去年同期为35.7%。
•
销售、一般和行政费用(“SG&A”)比上一年同期的7750万美元增加了230万美元，或3.0%，达到7980万美元，这主要是由于销售额的增加，支持公司增长的持续投资，以及与2021财年第一季度末之后完成的收购相关的费用。在2022财年第一季度，公司还

1

 

与上年同期相比，产生的非现金股权补偿成本为940万美元，没有产生合同金额820万美元的某些一次性付款。增加的2021财年第一季度成本主要是与公司首次公开募股(IPO)有关的。
•
营业亏损从去年同期的2580万美元增加到1250万美元。
•
净亏损增加了1580万美元，达到1450万美元，而去年同期为3030万美元。
•
调整后的净亏损为1090万美元，而去年同期为1060万美元。
•
稀释后每股收益增至0.08美元，而去年同期为0.17美元。调整后的稀释后每股收益与上年同期持平，为0.06美元。
•
调整后的EBITDA增加了130万美元，增至110万美元，而去年同期为20万美元。

 

资产负债表和现金流亮点

•
截至2022年1月1日，现金和现金等价物总计5330万美元，而截至2021年1月2日的现金和现金等价物为1.028亿美元，减少了4950万美元。在2022财年第一季度，我们回购了750万股普通股，总价值1.519亿美元，不包括发行成本。截至2022年1月1日，该计划仍有1.481亿美元可用。截至2022年1月1日或2021年1月2日，左轮手枪没有借款。
•
截至2022年1月1日，库存总额为2.446亿美元，而截至2021年1月2日，库存总额为1.745亿美元，增加了7010万美元，增幅为40.2%，反映出持续的库存投资，以满足消费者高涨的需求。
•
截至2022年1月1日，融资债务总额为8.039亿美元，而截至2021年1月2日，融资债务总额为8.091亿美元。
•
2022财年第一季度，运营活动中使用的净现金总额为1.256亿美元，而2021财年第一季度为1.193亿美元。
•
2022财年第一季度资本支出总额为540万美元，而2021财年第一季度为270万美元。

 

2022财年展望

该公司上调了对2022财年全年的展望：

 

 

当前展望

 

之前的展望

销售额

 

$1,495 to $1,520 million

 

$1,475 to $1,500 million

毛利

 

6.65亿至6.75亿美元

 

6.55亿至6.65亿美元

净收入

 

1.7亿至1.8亿美元

 

1.7亿至1.8亿美元

调整后净收益

 

1.83亿至1.93亿美元

 

1.8亿至1.9亿美元

调整后的EBITDA

 

3亿至3.1亿美元

 

2.95亿至3.05亿美元

调整后稀释后每股收益

 

$0.97 to $1.03

 

$0.94 to $1.00

稀释加权平均流通股

 

1.87亿至1.89亿

 

1.9亿至1.92亿

 

电话会议详细信息

2022年2月3日(星期四)下午4：30将召开电话会议，讨论其2022财年第一季度的财务业绩。东部时间。有兴趣参加电话会议的投资者和分析师请在电话会议开始前大约10分钟拨打877-407-0784(国际电话者请拨打1-201-689-8560)。电话会议的现场音频网络直播将在以下网址在线收看：Https://ir.lesliespool.com/.

2

 

 

电话会议的录音回放将在电话会议结束后大约三个小时内提供，并可与相关幻灯片一起在线观看，网址为：Https://ir.lesliespool.com/已经90天了。

 

关于莱斯利的

成立于1963年的Leslie‘s是美国游泳池和水疗护理行业最大的直接面向消费者的品牌，为住宅、专业和商业消费者提供服务。Leslie‘s通过950多个实体店和多个数字平台营销其产品。我们的员工、游泳池和水疗护理专家以及认证技术人员热衷于为消费者提供必要的知识、产品和解决方案，让他们能够自信地维护和享受他们的游泳池和水疗中心。

 

非公认会计准则财务指标和其他经营指标的使用

除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告财务业绩外，我们还使用某些非GAAP财务指标和其他经营指标，包括可比销售额增长和调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)和调整后每股收益，以评估其业务战略的有效性，做出预算决策，并将其业绩与使用类似衡量标准的其他同行公司进行比较。这些非GAAP财务指标和其他经营指标不应单独考虑，也不应作为GAAP报告的我们业绩的替代品。此外，这些非GAAP财务指标和其他运营指标并不是所有公司都以相同的方式计算的，因此，不一定与其他公司的同名指标可比，也可能不是相对于其他公司的适当业绩衡量标准。

 

可比销售额增长

我们以可比基数在任何报告期记录的销售额与上一报告期可比基数记录的销售额相比的增减来衡量可比销售额增长。可比基数包括通过我们的地点以及通过我们的电子商务网站和第三方市场进行的销售。可比销售额增长是管理层和董事会用来评估我们财务业绩的关键指标。

 

调整后的EBITDA

调整后的EBITDA是管理层和董事会用来评估我们财务业绩的关键指标。调整后的EBITDA也经常被分析师、投资者和其他感兴趣的各方用来评估我们行业的公司，当与其他GAAP指标一起考虑时。

 

调整后的EBITDA定义为利息前收益(包括债务成本的摊销)、税项、折旧和摊销、管理费、基于股权的薪酬支出、债务清偿损失、与股权发行相关的成本、战略举措成本、高管过渡成本、资产处置损失(收益)、利率上限按市值计价以及其他非经常性、非现金或离散项目。调整后的EBITDA不是公认的GAAP财务业绩指标，但被一些投资者用来确定公司偿还债务或招致债务的能力。调整后的EBITDA不应被解释为独立于净收益、运营现金流或现金流数据(所有这些数据都是根据公认会计准则编制的)之外的公司经营业绩指标，或作为净收益、运营现金流或现金流数据的替代品。我们列报调整后的EBITDA仅作为补充披露，因为我们认为它允许对经营结果进行更全面的分析。调整后的EBITDA不打算

3

 

代表或不应被视为比根据公认会计原则确定的经营业绩衡量标准更有意义或更具替代意义的衡量标准，也不应被认为比根据公认会计原则确定的经营业绩衡量标准更有意义。将来，我们可能会产生费用或费用，如调整后EBITDA计算中包括的费用或费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被解读为我们未来的业绩不会受到这些项目的影响。

 

调整后净收益(亏损)和调整后每股收益

调整后净收益(亏损)和调整后每股收益是管理层和董事会用来评估我们财务业绩的额外关键指标。调整后的净收益(亏损)和调整后每股收益也经常被分析师、投资者和其他感兴趣的各方用来评估我们行业的公司，当与其他GAAP衡量标准一起考虑时。

 

调整后净收益(亏损)定义为调整后的净收益(亏损)，不包括管理费、基于股权的补偿费用、债务清偿损失、与股权发行相关的成本、战略举措成本、高管过渡成本、资产处置损失(收益)、利率上限按市价计价以及其他非经常性、非现金或离散项目。调整后稀释每股收益的定义是调整后净收益(亏损)除以稀释后的已发行普通股加权平均数。

 

前瞻性陈述

本新闻稿包含有关我们和我们的行业的前瞻性陈述，涉及重大风险和不确定因素。除有关历史事实的陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述，都是前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如“预期”、“相信”、“思考”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”或“将”等词语或表达的否定词。由于各种原因，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同，其中包括：

•
我们执行增长战略的能力；
•
我们与供应商和制造商保持良好关系的能力；
•
来自大众商家和专业零售商的竞争；
•
对我们业务的影响，从我们的业务对天气条件、经济变化和房地产市场的敏感度；
•
我们有能力在不中断运营的情况下实施可带来预期收益的技术计划；
•
我们吸引和留住高级管理人员和其他合格人才的能力；
•
影响我们当前和未来产品的法规变化和发展；
•
我们获得额外资本以资助运营的能力；
•
商品价格的通货膨胀和通货紧缩；
•
新冠肺炎疫情对我们业务的影响；
•
网络事件和其他安全威胁或中断对我们业务的影响；以及
•
其他风险和不确定性，包括我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中标题为“风险因素”的章节中列出的风险和不确定性。

 

 

4

 

你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本新闻稿中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受上述风险、不确定性和其他因素的影响。此外，我们的运营环境竞争激烈，变化迅速。新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测所有可能对本新闻稿中的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。

 

此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本新闻稿发布之日我们掌握的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，提醒投资者不要过度依赖这些声明。

 

本新闻稿中的前瞻性陈述是基于截至陈述发表之日的事件或情况。我们没有义务更新本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或期望，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述不反映任何未来收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。

联系人

投资者

Farah Soi/Caitlin Churchill

ICR

邮箱：InvestorRelations@lesl.com

 

 

5

 

合并业务报表

(以千计，每股除外)

(未经审计)

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

销售额

 

$

184,824

 

 

$

145,006

 

销售商品和服务的成本

 

 

117,508

 

 

 

93,291

 

毛利

 

 

67,316

 

 

 

51,715

 

销售、一般和行政费用

 

 

79,785

 

 

 

77,489

 

营业亏损

 

 

(12,469

)

 

 

(25,774

)

其他费用：

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

6,863

 

 

 

11,516

 

债务清偿损失

 

 

—

 

 

 

7,281

 

其他费用(净额)

 

 

389

 

 

 

—

 

其他费用合计

 

 

7,252

 

 

 

18,797

 

税前亏损

 

 

(19,721

)

 

 

(44,571

)

所得税优惠

 

 

(5,270

)

 

 

(14,314

)

净损失

 

$

(14,451

)

 

$

(30,257

)

每股收益

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

(0.08

)

 

$

(0.17

)

稀释

 

$

(0.08

)

 

$

(0.17

)

加权平均流通股

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

188,507

 

 

 

176,990

 

稀释

 

 

188,507

 

 

 

176,990

 

 

其他财务数据(1)

(以千计，每股除外)

(未经审计)

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

调整后的EBITDA

 

$

1,096

 

 

$

(243

)

调整后净亏损

 

$

(10,916

)

 

$

(10,619

)

调整后每股收益-基本

 

$

(0.06

)

 

$

(0.06

)

调整后每股收益-稀释后

 

$

(0.06

)

 

$

(0.06

)
(1)
见标题为“GAAP到非GAAP对账”的章节。

 

 

 

 

6

 

合并资产负债表

(金额以千为单位，不包括每股和每股金额)

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年10月2日

 

 

2021年1月2日

 

资产

 

(未经审计)

 

 

(经审计)

 

 

(未经审计)

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

53,341

 

 

$

343,498

 

 

$

102,809

 

应收账款和其他应收账款净额

 

 

39,353

 

 

 

38,860

 

 

 

37,116

 

盘存

 

 

244,632

 

 

 

198,789

 

 

 

174,535

 

预付费用和其他流动资产

 

 

38,173

 

 

 

20,564

 

 

 

25,604

 

流动资产总额

 

 

375,499

 

 

 

601,711

 

 

 

340,064

 

财产和设备，净值

 

 

65,883

 

 

 

70,335

 

 

 

62,628

 

经营性租赁使用权资产

 

 

207,291

 

 

 

212,284

 

 

 

191,125

 

商誉和其他无形资产，净额

 

 

132,428

 

 

 

129,020

 

 

 

120,636

 

递延税项资产

 

 

2,327

 

 

 

3,734

 

 

 

14,729

 

其他资产

 

 

27,837

 

 

 

25,148

 

 

 

16,658

 

总资产

 

$

811,265

 

 

$

1,042,232

 

 

$

745,840

 

负债和股东赤字

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用

 

$

188,824

 

 

$

233,597

 

 

$

126,864

 

经营租赁负债

 

 

56,873

 

 

 

61,071

 

 

 

56,398

 

应付所得税

 

 

411

 

 

 

6,945

 

 

 

—

 

长期债务的当期部分

 

 

8,100

 

 

 

8,100

 

 

 

8,341

 

流动负债总额

 

 

254,208

 

 

 

309,713

 

 

 

191,603

 

非流动经营租赁负债

 

 

153,834

 

 

 

160,037

 

 

 

139,796

 

长期债务，净额

 

 

784,527

 

 

 

786,125

 

 

 

795,394

 

其他长期负债

 

 

—

 

 

 

3,915

 

 

 

5,457

 

总负债

 

 

1,192,569

 

 

 

1,259,790

 

 

 

1,132,250

 

承诺和或有事项

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年1月1日和2021年10月2日，普通股面值0.001美元，授权发行和发行股票分别为182,496,645股和189,821,011股，截至2021年1月2日，授权发行和发行在外股票分别为205,150,000股和186,618,446股。

 

 

182

 

 

 

190

 

 

 

187

 

额外实收资本

 

 

80,062

 

 

 

204,711

 

 

 

192,753

 

留存赤字

 

 

(461,548

)

 

 

(422,459

)

 

 

(579,350

)

股东亏损总额

 

 

(381,304

)

 

 

(217,558

)

 

 

(386,410

)

总负债和股东赤字

 

$

811,265

 

 

$

1,042,232

 

 

$

745,840

 

 

 

 

7

 

合并现金流量表

(金额(以千为单位))

(未经审计)

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

经营活动

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$

(14,451

)

 

$

(30,257

)

将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

9,241

 

 

 

6,595

 

基于股权的薪酬

 

 

2,751

 

 

 

12,160

 

递延融资成本和债务贴现摊销

 

 

496

 

 

 

648

 

坏账拨备

 

 

249

 

 

 

59

 

递延所得税

 

 

1,407

 

 

 

(8,146

)

处置资产损失(收益)

 

 

17

 

 

 

(1,758

)

债务清偿损失

 

 

—

 

 

 

7,281

 

营业资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

应收账款和其他应收款

 

 

(742

)

 

 

(5,694

)

盘存

 

 

(43,723

)

 

 

(25,569

)

预付费用和其他流动资产

 

 

(17,593

)

 

 

(2,943

)

其他资产

 

 

(2,741

)

 

 

(2,215

)

应付账款和应计费用

 

 

(48,528

)

 

 

(65,626

)

应付所得税

 

 

(6,534

)

 

 

(1,857

)

经营租赁资产和负债，净额

 

 

(5,408

)

 

 

(1,969

)

用于经营活动的现金净额

 

 

(125,559

)

 

 

(119,291

)

投资活动

 

 

 

 

 

 

购置物业和设备

 

 

(5,402

)

 

 

(2,706

)

企业收购，扣除收购现金后的净额

 

 

(5,146

)

 

 

—

 

处置固定资产所得款项

 

 

21

 

 

 

2,404

 

用于投资活动的净现金

 

 

(10,527

)

 

 

(302

)

融资活动

 

 

 

 

 

 

偿还长期债务

 

 

(2,025

)

 

 

(392,085

)

行使期权所得收益

 

 

100

 

 

 

—

 

普通股回购和注销

 

 

(152,146

)

 

 

—

 

首次公开发行普通股所得款项，净额

 

 

—

 

 

 

458,686

 

融资活动提供的现金净额(用于)

 

 

(154,071

)

 

 

66,601

 

现金和现金等价物净减少

 

 

(290,157

)

 

 

(52,992

)

期初现金和现金等价物

 

 

343,498

 

 

 

155,801

 

期末现金和现金等价物

 

$

53,341

 

 

$

102,809

 

补充信息：

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

6,725

 

 

$

19,635

 

所得税，扣除收到的退款后的净额

 

 

(50

)

 

 

920

 

 

 

8

 

GAAP到非GAAP对账

(除每股金额外，以千计)

(未经审计)

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

净损失

 

$

(14,451

)

 

$

(30,257

)

利息支出

 

 

6,863

 

 

 

11,516

 

所得税优惠

 

 

(5,270

)

 

 

(14,314

)

折旧及摊销费用(1)

 

 

9,241

 

 

 

6,595

 

管理费(2)

 

 

—

 

 

 

382

 

股权薪酬费用(3)

 

 

2,794

 

 

 

12,160

 

债务清偿损失(4)

 

 

—

 

 

 

7,281

 

与股权发行相关的成本(5)

 

 

389

 

 

 

8,152

 

战略计划成本(6)

 

 

1,513

 

 

 

—

 

高管换届成本和其他(7)

 

 

17

 

 

 

(1,758

)

调整后的EBITDA

 

$

1,096

 

 

$

(243

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

净损失

 

$

(14,451

)

 

$

(30,257

)

管理费(2)

 

 

—

 

 

 

382

 

股权薪酬费用(3)

 

 

2,794

 

 

 

12,160

 

债务清偿损失(4)

 

 

—

 

 

 

7,281

 

与股权发行相关的成本(5)

 

 

389

 

 

 

8,152

 

战略计划成本(6)

 

 

1,513

 

 

 

—

 

高管换届成本和其他(7)

 

 

17

 

 

 

(1,758

)

这些调整的税收影响(8)

 

 

(1,178

)

 

 

(6,579

)

调整后净亏损

 

$

(10,916

)

 

$

(10,619

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至三个月

 

 

 

2022年1月1日

 

 

2021年1月2日

 

调整后每股收益-基本

 

$

(0.06

)

 

$

(0.06

)

调整后每股收益-稀释后

 

$

(0.06

)

 

$

(0.06

)

加权平均流通股

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

188,507

 

 

 

176,990

 

稀释

 

 

188,507

 

 

 

176,990

 

 

(1)
包括与我们的配送中心和地点相关的折旧，这些折旧在我们的简明综合经营报表中的商品和服务销售成本中报告。
(2)
代表与我们的管理服务协议相关的支付或应计金额，该协议在我们的IPO于2020年11月完成时终止，并在我们的精简综合运营报表中于SG&A中报告。
(3)
代表以股权为基础的薪酬和相关的公司工资税费用，这些费用在SG&A中在我们的精简综合经营报表中报告。
(4)
代表非现金支出，因为注销了与2021财年偿还优先无担保票据相关的递延融资成本，并在我们的简明综合经营报表中报告了债务清偿损失。
(5)
包括一次性支付与我们于2020年11月完成的IPO相关的合同金额(在SG&A中报告)，以及2021年12月后续股权发行发生的成本(在其他费用中报告，净额在我们的精简综合运营报表中)。
(6)
代表非经常性成本，如第三方咨询成本，这些成本不属于我们持续运营的一部分，是为执行差异化的、基于项目的战略计划而产生的，并在SG&A中报告在我们的精简合并运营报表中。
(7)
包括高管换届成本、处置固定资产的亏损(收益)以及管理层确定的其他非经常性、非现金或离散项目。金额在SG&A和其他费用中报告，净额在我们的精简综合经营报表中报告。
(8)
表示根据我们的实际法定税率进行的总调整的纳税效果。金额在我们的简明综合经营报表中的所得税优惠中报告。

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