atkr-20211224
00016661382022错误Q1九月三十日00016661382021-10-012021-12-2400016661382022-01-27Xbrli：共享Iso4217：美元00016661382020-10-012020-12-25Iso4217：美元Xbrli：共享0001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-012021-12-2400016661382021-12-2400016661382021-09-3000016661382020-09-3000016661382020-12-250001666138美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001666138美国-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012021-12-240001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-012021-12-240001666138美国-GAAP：CommonStockMember2021-10-012021-12-240001666138美国-GAAP：CommonStockMember2021-12-240001666138美国-GAAP：SecuryStockMember2021-12-240001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-12-240001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-12-240001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-240001666138美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001666138美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-012020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012020-12-250001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-012020-12-250001666138美国-GAAP：CommonStockMember2020-10-012020-12-250001666138美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-250001666138美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-250001666138US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-250001666138美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-2500016661382021-12-252021-12-240001666138SRT：最小成员数2021-10-012021-12-240001666138SRT：最大成员数2021-10-012021-12-240001666138ATKR：FourStarIndustriesLLCFourStarMember2021-12-212021-12-210001666138ATKR：FourStarIndustriesLLCFourStarMember2021-12-210001666138ATKR：SascoTubesAndRollFormingIncMember2021-12-202021-12-200001666138ATKR：SascoTubesAndRollFormingIncMember2021-12-200001666138ATKR：FRECompositesGroupMember2021-02-242021-02-240001666138AKR：皇后城塑胶会员2020-10-222020-10-220001666138ATKR：FRECompositesGroupMember2021-02-240001666138US-GAAP：客户关系成员ATKR：FRECompositesGroupMember2021-02-240001666138US-GAAP：客户关系成员ATKR：FRECompositesGroupMember2021-02-242021-02-240001666138ATKR：FRECompositesGroupMemberUS-GAAP：其他无形资产成员2021-02-240001666138ATKR：FRECompositesGroupMemberUS-GAAP：其他无形资产成员2021-02-242021-02-240001666138美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2021-10-012021-12-240001666138美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-10-012020-12-25Xbrli：纯0001666138美国-GAAP：员工股票期权成员2021-10-012021-12-240001666138美国-GAAP：员工股票期权成员2020-10-012020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-10-012021-12-240001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-012021-12-240001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-240001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-240001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-09-300001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-10-012020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-10-012020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-250001666138Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-250001666138美国-GAAP：本土成员2021-12-240001666138美国-GAAP：本土成员2021-09-300001666138US-GAAP：构建和构建改进成员2021-12-240001666138US-GAAP：构建和构建改进成员2021-09-300001666138美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-12-240001666138美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-09-300001666138美国-GAAP：租赁改进成员2021-12-240001666138美国-GAAP：租赁改进成员2021-09-300001666138美国-GAAP：软件开发成员2021-12-240001666138美国-GAAP：软件开发成员2021-09-300001666138美国-GAAP：建设正在进行成员2021-12-240001666138美国-GAAP：建设正在进行成员2021-09-300001666138ATKR：电气分段成员2021-09-300001666138ATKR：SafetyInfrastructure 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
________________________________________
表格10-Q
_________________________________________
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年12月24日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
在由至至的过渡期内
佣金档案编号001-37793
 _________________________________________
Atkore Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 _________________________________________
特拉华州90-0631463
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(美国国税局雇主
识别号码)
南兰斯洛普大道16100号, 哈维, 伊利诺伊州60426
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
708-339-1610
(注册人电话号码，包括区号)
________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元ATKR纽约证券交易所
_____________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据证券法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
_____________________
截至2022年1月27日，有44,856,063注册人的普通股，每股面值0.01美元，已发行。



目录
 
 页码
第一部分财务信息
项目1.财务报表(未经审计)
2
简明合并操作报表
2
简明综合全面收益表
3
简明综合资产负债表
4
现金流量表简明合并报表
5
简明股东权益变动表
6
简明合并财务报表附注
7
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
19
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
25
项目4.控制和程序
25
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
27
第1A项。风险因素
27
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
27
项目3.高级证券违约
27
项目4.矿山安全信息披露
27
项目5.其他信息
27
项目6.展品
28
签名
29
1

第一部分财务信息
项目1.财务报表

Atkore Inc.
简明合并业务报表
(未经审计)
 
截至三个月
(单位为千，每股数据除外)注意事项2021年12月24日2020年12月25日
净销售额$840,801 $511,082 
销售成本485,993 321,891 
毛利354,808 189,191 
销售、一般和行政78,151 61,078 
无形资产摊销118,229 8,260 
营业收入268,428 119,853 
利息支出，净额6,918 8,254 
其他收入，净额5(308)(431)
所得税前收入261,818 112,030 
所得税费用656,975 26,964 
净收入$204,843 $85,066 
每股净收益
基本信息7$4.38 $1.78 
稀释7$4.32 $1.75 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。

2

Atkore Inc.
简明综合全面收益表
(未经审计)
截至三个月
(单位：千)注意事项2021年12月24日2020年12月25日
净收入$204,843 $85,066 
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币换算调整变动(1,458)7,051 
与养老金福利计划相关的未确认亏损的变化4125 262 
其他综合(亏损)收入合计8(1,333)7,313 
综合收益$203,510 $92,379 
见未经审计的简明合并财务报表附注。


3

Atkore Inc.
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)注意事项2021年12月24日2021年9月30日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$498,959 $576,289 
应收账款，减去当期和预期信贷损失准备金#美元2,847及$2,510，分别
541,685 524,926 
库存，净额9362,099 285,989 
预付费用和其他流动资产45,906 34,248 
流动资产总额1,448,649 1,421,452 
财产、厂房和设备、净值10276,858 275,622 
无形资产净额11251,375 241,204 
商誉11211,928 199,048 
使用权资产，净额40,884 41,113 
递延税项资产635,045 29,693 
其他长期资产2,554 1,967 
总资产$2,267,293 $2,210,099 
负债和权益
流动负债：
应付帐款233,921 243,164 
应付所得税74,508 72,953 
应计薪酬和员工福利29,805 57,437 
客户负债98,563 80,324 
租赁义务11,652 11,785 
其他流动负债51,570 59,273 
流动负债总额500,019 524,936 
长期债务12758,924 758,386 
长期租赁义务30,076 30,236 
递延税项负债618,141 16,746 
养老金负债3,168 3,819 
其他长期负债14,344 11,240 
总负债1,324,672 1,345,363 
股本：
普通股，$0.01面值，1,000,000,000授权股份，45,394,463和45,997,159分别发行和发行的股票
455 461 
国库股，以成本价持有，290,600和290,600分别为股票
(2,580)(2,580)
额外实收资本485,839 506,921 
留存收益488,966 388,660 
累计其他综合损失8(30,059)(28,726)
总股本942,621 864,736 
负债和权益总额$2,267,293 $2,210,099 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4

Atkore Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计)
 
截至三个月
(单位：千)注意事项2021年12月24日2020年12月25日
经营活动：
净收入$204,843 $85,066 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销20,046 19,044 
递延所得税6(5,720)1,117 
基于股票的薪酬3,427 5,522 
使用权资产摊销3,124 3,352 
净利润的其他非现金调整4,050 1,703 
经营性资产和负债的变动，扣除收购的影响
应收账款(12,301)(45,382)
盘存(75,091)(20,326)
预付费用和其他流动资产(11,591)(2,692)
应付帐款(13,335)13,060 
应计负债和其他负债(23,171)3,280 
其他，净额2,911 22,532 
经营活动提供的净现金97,192 86,276 
投资活动：
资本支出(9,358)(8,229)
出售物业和设备所得收益432 1,122 
收购业务，扣除收购现金后的净额(36,098)(7,186)
其他，净额— 35 
用于投资活动的净现金(45,024)(14,258)
融资活动：
偿还长期债务12— (40,000)
发行普通股，扣除扣缴税款的股份后的净额(24,505)(3,927)
普通股回购(104,543)(35,037)
其他，净额— (17)
用于融资活动的现金净额(129,048)(78,981)
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响(450)2,912 
现金和现金等价物减少(77,330)(4,051)
期初现金及现金等价物576,289 284,471 
期末现金和现金等价物$498,959 $280,420 
补充现金流信息
资本支出，尚未支付$1,501 $306 
以租赁负债换取的经营性租赁使用权资产$1,066 $850 
尚未支付的收购业务$2,864 $— 

见未经审计的简明合并财务报表附注。



5



Atkore Inc.
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
普通股库存股额外实收资本留存收益累计其他综合损失总股本
(单位：千)股票金额金额
截至2021年9月30日的余额45,997 $461 $(2,580)$506,921 $388,660 $(28,726)$864,736 
净收入— — — — 204,843 — 204,843 
其他综合损失— — — — — (1,333)(1,333)
基于股票的薪酬— — — 3,427 — — 3,427 
发行普通股，扣除扣缴税款的股份后的净额355 4 — (24,509)— — (24,505)
普通股回购(958)(10)— (104,537)— (104,547)
截至2021年12月24日的余额45,394 $455 $(2,580)$485,839 $488,966 $(30,059)$942,621 


普通股库存股额外实收资本留存收益累计其他综合损失总股本
(单位：千)股票金额金额
截至2020年9月30日的余额47,407 $475 $(2,580)$487,223 $(64,154)$(42,554)$378,410 
净收入— — — — 85,066 — 85,066 
其他综合收益— — — — — 7,313 7,313 
基于股票的薪酬— — — 5,522 — — 5,522 
发行普通股，扣除扣缴税款的股份后的净额358 3 — (3,930)— — (3,927)
普通股回购(1,140)(11)— — (35,026)— (35,037)
截至2020年12月25日的余额46,625 $467 $(2,580)$488,815 $(14,114)$(35,241)$437,347 



见未经审计的简明合并财务报表附注。
6

Atkore Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(美元和股票(以千计)，每股数据除外)

1.重大会计政策的列报和汇总依据
    
陈述的基础

组织和所有权结构-Atkore Inc.(以下简称“公司”，“Atkore”或“AI”)是一家主要为非住宅建筑和翻新市场以及建筑和工业市场的安全和基础设施解决方案提供电气产品的领先制造商。Atkore于2010年11月4日在特拉华州注册成立，名称为Atkore International Group，Inc.，Atkore是Atkore International Holdings Inc.(“AIH”)的唯一股东，而Atkore International Inc.(“AII”)又是Atkore International Inc.(“AII”)的唯一股东。

电气部门生产用于电力系统建设的高质量产品，包括导管、电缆和安装附件。这一细分市场与电气批发渠道合作，为承包商提供服务。

安全与基础设施部门设计和制造解决方案，包括金属框架、机械管道、周边安全和电缆管理，以保护关键基础设施并确保其可靠性。这些解决方案面向承包商、原始设备制造商和最终用户销售。

陈述依据-随附的本公司未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。这些未经审计的简明综合财务报表是根据公司的会计政策编制的，其基础与公司于2021年11月18日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的最新10-K表格年度报告中包含的财务报表相同，应与这些综合财务报表及其附注一起阅读。按照公认会计原则编制的公司年度财务报表中通常包含的某些信息和披露已根据美国证券交易委员会的规章制度进行了精简或省略。
    
未经审计的简明综合财务报表包括用于经营本公司业务的资产和负债。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。收购或出售公司的结果自收购生效日或至出售日计入未经审计的简明综合财务报表。
    
这些报表包括公司认为对其经营结果、财务状况和现金流量进行公允陈述所必需的所有调整(包括正常的经常性调整)。这些未经审计的简明综合财务报表中报告的结果不应被视为一定代表全年可能预期的结果。

财务期-该公司的会计年度将于9月30日结束。该公司的财务季度通常在12月、3月和6月的最后一个星期五结束，因为它遵循4-5-4日历。
    
使用预算-根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层作出影响资产和负债报告金额的估计和假设，披露简明合并财务报表日期的或有资产和负债，并报告相关的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计大不相同。

近期会计公告

以下是最近采用的会计准则摘要。除另有说明外，领养日期为以下所示会计年度的第一天。
7

ASUASU描述对阿特科尔的影响领养日期
2019-12简化所得税会计(主题740)ASU取消了与ASC 740中关于特许经营税的一般方法有关的某些现有例外，降低了中期会计年度迄今亏损限制和税法变化的复杂性，并澄清了导致商誉计税基础提高的企业合并外交易的会计处理。
该公司在2022年第一季度采用了这一标准。该准则的采用并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
2022


2.与客户签订合同的收入

该公司的收入安排主要包括转让承诺货物的单一履约义务，该义务在所有权、所有权的风险和回报以及随后的控制权转移给客户的时间点上得到履行。这通常发生在产品发货给客户的时候，在发货时控制权转移的交易数量微乎其微。该公司主要提供保证型标准保修，不代表单独的履约义务。

该公司有某些安排，要求它在销售时估计不应记录为收入的可变对价金额，因为预计不会从客户那里收取某些金额，以及估计将退还的产品的价值。该公司主要依靠历史经验、具体的客户协议和预期的未来趋势来估计销售时的这些金额，并降低交易价格。这些安排包括销售折扣和津贴、批量回扣和退货。
    
该公司记录支付给客户的金额，用于偿还收入内的运输和搬运成本。在产品控制权转移到客户手中后，与出站运费相关的运输和搬运成本被计入履行成本，并计入售出货物成本。销售税和其他基于用途的税收不包括在收入中。该公司不评估销售价格是否包括一年以下合同的融资利息部分。该公司还支付获得合同所产生的费用，主要是销售佣金，因为所有债务将在不到20%的时间内结清。一年.

公司通常会收到付款30至60从即日起已履行相关履约义务。有关按地理位置和产品类别分列的收入，请参阅附注16，“细分信息”。

3.收购

为了更好地服务现有客户和获得新客户，公司不时进行战略性收购。

2022财年

2021年12月21日，公司的全资子公司Atkore HDPE，LLC和Allied Tube and Conduit Corporation收购了Four Star Industries LLC(“Four Star”)的资产，收购价为1美元。23,195。四星公司是一家高密度聚乙烯(HDPE)管道制造商，主要服务于电信、公用事业、基础设施和数据通信市场。作为收购的结果，公司初步确认了$7,138商誉，$11,946可识别的无形资产和美元4,111营运资金和其他净其他有形资产。截至2021年12月24日，由于公司正在最终确定营运资金、无形资产和固定资产公允价值，收购价格分配尚未敲定。

2021年12月20日，该公司的全资子公司哥伦比亚-MBF公司(Columbia-MBF Inc.)以1美元的收购价收购了萨斯科管材和轧管成型公司(Sasco Tubes&Roll Fording Inc.)的全部流通股。15,767，其中$12,903在成交时支付，额外支付的购买价格为#美元。2,864是累积的。SASCO是一家加拿大金属框架及相关产品制造商，服务于电气、机械、建筑和太阳能行业。作为收购的结果，公司初步确认了$6,033商誉，$6,715可识别的无形资产和美元3,019营运资金和其他净其他有形资产。截至2021年12月24日，由于公司正在最终确定营运资金、无形资产和固定资产公允价值，收购价格分配尚未敲定。

8

2021财年

2021年2月24日，公司的全资子公司Atkore Southwest，LLC收购了FRE Composites USA Inc.的资产，并分别收购了FRE Composites Inc.(统称为FRE Composites Group)的全部流通股，收购价为1美元。36,993，扣除收到的现金。 Fre Composites是电气和工业市场玻璃纤维导管的领先制造商。 收购价格根据收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值进行分配。

2020年10月22日，公司的全资子公司Atkore Plastic东南有限责任公司收购了皇后城市塑料公司(“皇后城市塑料”)的资产，该公司是电气市场PVC导管、弯头和配件的领先制造商。 收购价是根据收购的有形资产和根据其公允价值承担的负债分配的。购买价格为$6,214被认为对公司无关紧要。

以下部分提供适用会计年度重大收购的采购价格分配披露和其他财务披露。

FRE复合材料的收购价格在2021会计年度第四季度敲定，根据其公允价值分配给收购的有形和无形资产以及承担的负债。 下表汇总了截至2021财年收购日分配给收购净资产和承担的负债的第3级公允价值：

(单位：千)FRE复合材料
转让对价的公允价值： 
现金对价$36,993 
取得的资产和承担的负债的公允价值： 
现金437 
应收账款2,163 
盘存3,355 
无形资产18,300 
固定资产8,509 
应付帐款(1,186)
所得税(4,293)
其他(240)
取得的净资产27,045 
可归因于获得商誉的超额收购价格$9,948 

该公司估计为$1.6在FRE收购中确认的商誉中，有100万可以在税收方面扣除。 从2021财年和2022财年的收购中确认的商誉主要包括将该公司与现有业务整合所产生的协同效应和规模经济。

下表汇总了截至收购日的无形资产公允价值：
 FRE复合材料
(千美元)公允价值加权平均使用寿命(年)
客户关系$14,700 12
其他3,600 6
无形资产总额$18,300 

上述两项收购的净销售额和净收益均包括在收购后的简明综合营业报表中。 由于这些收购的非实质性性质，无论是个别的还是总体的，本公司不包括收购年度或前几年的全年预计经营业绩。

9

4.退休后福利

该公司通过一系列覆盖合格美国员工的非缴费和缴费固定福利退休计划提供养老金福利。截至2017年9月30日，所有固定养老金福利计划均被冻结，参保人不再计入计入学分的服务。定期福利净额积分如下：
截至三个月
(单位：千)注意事项2021年12月24日2020年12月25日
利息成本$739 $682 
计划资产的预期回报率(1,348)(1,606)
精算损失摊销158 333 
定期福利净额抵免5$(451)$(591)


10

5.其他收入，净额

其他收入，净额包括：
截至三个月
(单位：千)2021年12月24日2020年12月25日
非指定外币衍生工具(176)2,617 
公司间贷款汇兑损失(收益)319 (2,457)
与养老金相关的福利(451)(591)
其他收入，净额$(308)$(431)


6.所得税

截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月，公司所得税前收入的有效税率为21.8%和24.1%。截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月，公司所得税支出为56,975及$26,964分别为。 本期有效税率下降的主要原因是与股票补偿相关的超额税收优惠增加。

在某些外国司法管辖区，某些净营业亏损已计入估值拨备。当确定这些资产在可预见的未来更有可能不能完全变现时，计入估值拨备。递延税项资产的变现取决于公司能否在未来产生适当性质和管辖权的应税收入，以利用这些资产。被视为可变现的递延税项资产的金额可能会在未来期间进行调整。

本公司在所得税拨备中确认在纳税申报单中采取或预期采取的不确定税收头寸的好处，仅针对我们经审查确定更有可能变现的那些头寸。我们将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款记录为所得税费用的一个组成部分。在截至2021年12月24日的三个月中，未确认的税收优惠余额增加了1美元。1,218主要是由于国家储备的应计收益。

在截至2021年12月24日的三个月里，该公司没有为与子公司投资基差相关的临时性差异而为未确认的递延税负债额外拨备美国或非美国所得税，因为这些投资基本上是永久性的。

7.每股收益

该公司使用两级法计算普通股基本收益和稀释后每股收益。在两级法下，净收益被分配给每一类普通股和参股证券，就像该期间的所有净收益都已分配一样。该公司参与的证券包括基于股票的支付奖励，其中包含不可剥夺的获得红利的权利，因此被认为参与普通股股东的未分配收益。
 

普通股每股基本收益不包括摊薄，计算方法是将分配给普通股的净收益除以当期已发行普通股的加权平均数。普通股每股摊薄收益的计算方法是将分配给普通股的净收益除以当期的加权平均流通股数量，并根据非参与性股票奖励的潜在稀释效应进行调整。

下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
11

截至三个月
(单位为千，每股数据除外)2021年12月24日2020年12月25日
分子：
净收入$204,843 $85,066 
减去：分配给参与证券的未分配收益3,642 1,656 
普通股股东可获得的净收入$201,201 $83,410 
分母：
基本加权平均已发行普通股45,980 46,917 
稀释证券的影响：非参股员工股票期权(1)
595 630 
稀释加权平均已发行普通股46,575 47,547 
基本每股收益$4.38 $1.78 
稀释后每股收益$4.32 $1.75 
(1)大约购买的股票期权2000万和0.1在截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月里，分别有100万股普通股流通股，但没有包括在稀释后每股收益的计算中，因为这些期权的影响将是反稀释的。
8.累计其他综合损失     
下表显示了截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月按组成部分划分的累计其他综合亏损的变动情况。

(单位：千)确定的优势
养老金项目		货币
翻译
调整		总计
截至2021年9月30日的余额$(19,318)$(9,408)$(28,726)
改分类前的其他综合损失— (1,458)(1,458)
从累计其他金额重新分类的金额
综合收益，税后净额		125 — 125 
本期净其他综合(亏损)收入125 (1,458)(1,333)
截至2021年12月24日的余额$(19,193)$(10,866)$(30,059)

(单位：千)确定的优势
养老金项目		货币
翻译
调整		总计
截至2020年9月30日的余额$(30,761)$(11,793)$(42,554)
改叙前其他综合收益— 7,051 7,051 
从累计其他金额重新分类的金额
综合收益，税后净额		262 — 262 
本期净其他综合收益262 7,051 7,313 
截至2020年12月25日的余额$(30,499)$(4,742)$(35,241)





9.库存，净额

公司的大部分存货以成本(主要是后进先出或“后进先出”)或市场或可变现净值(视情况而定)中的较低者入账。大致82%和81公司存货中有%的价值是在
12

后进先出成本或市场分别在2021年12月24日和2021年9月30日较低。中期后进先出的确定，包括2021年12月24日的确定，是基于管理层对本财年剩余时间未来库存水平和成本的估计。
(单位：千)2021年12月24日2021年9月30日
采购材料和制造部件，净额$102,737 $105,460 
Oracle Work in Process，网络57,595 35,043 
成品净额201,767 145,486 
库存，净额$362,099 $285,989 

总库存将为$135,488更高和$108,911如果所有库存都采用先进先出法，则分别高于截至2021年12月24日和2021年9月30日的报告。截至2021年12月24日和2021年9月30日，超额和陈旧库存准备金为1美元。15,421及$11,780，分别为。

10.物业、厂房及设备

截至2021年12月24日和2021年9月30日，物业、厂房和设备及累计折旧如下：
(单位：千)2021年12月24日2021年9月30日
土地$22,965 $23,043 
建筑物和相关的改善136,860 136,680 
机器设备379,146 372,503 
租赁权的改进9,835 9,720 
软件28,317 28,288 
在建工程正在进行中48,447 43,055 
物业、厂房和设备，按成本计算625,570 613,289 
累计折旧(348,712)(337,667)
财产、厂房和设备、净值$276,858 $275,622 

截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月的折旧费用总计为$11,817及$10,783分别为。
13

11.商誉及无形资产

商誉账面金额变动情况如下：    
(单位：千)电气安全与基础设施总计
截至2021年9月30日的余额$155,471 $43,577 $199,048 
年内取得的商誉7,138 6,033 13,171 
汇率效应(325)34 (291)
截至2021年12月24日的余额$162,284 $49,644 $211,928 
    
截至2021年10月1日和2021年12月24日的商誉余额包括美元3,924及$43,000电气和安全与基础设施部门的累计减值损失。

该公司每年根据ASC 350“无形商誉--商誉和其他”评估商誉和无限期商品名称的可恢复性。计量日期为第四财季的第一天，或更常见的情况是，如果事件或情况表明报告单位或各自的无限期商品名称的公允价值比账面价值更有可能低于账面价值，则计量日期为更频繁的日期。

下表列出了各主要类别无形资产的账面总值、累计摊销和账面净值：
  2021年12月24日2021年9月30日
(千美元)加权平均使用寿命(年)总账面价值累计摊销账面净值总账面价值累计摊销账面净值
可摊销无形资产：
客户关系11$387,626 $(243,020)$144,606 $371,048 $(234,946)$136,102 
其他725,339 (11,450)13,889 23,633 (11,411)12,222 
总计412,965 (254,470)158,495 394,681 (246,357)148,324 
无限期居住的无形资产：
商号92,880 — 92,880 92,880 — 92,880 
总计$505,845 $(254,470)$251,375 $487,561 $(246,357)$241,204 

其他无形资产包括明确存在的商号、技术、竞业禁止协议和积压。截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月的摊销费用为$8,229及$8,260，分别为。2022财年剩余时间以及今后5年及以后无形资产的预期摊销费用如下：
(单位：千)
剩余的2022年$30,399 
202337,191 
202431,548 
202517,575 
202615,810 
202713,261 
此后12,711 

由于额外的无形资产收购、无形资产减值和其他事件，实际摊销金额可能与估计金额不同。

        

14

12.债项

截至2021年12月24日和2021年9月30日的债务如下：
(单位：千)2021年12月24日2021年9月30日
2028年5月26日到期的优先担保定期贷款工具371,167 371,095 
优先债券将于2031年6月到期400,000 400,000 
递延融资成本(12,243)(12,709)
债务总额$758,924 $758,386 
长期债务$758,924 $758,386 

以资产为基础的信贷安排(“ABL信贷安排”)的总承诺额为#美元。325,000。AII是ABL信贷融资的借款人，ABL信贷融资由本公司和作为优先债券担保人的本公司所有其他子公司(AII除外)担保。ABL信贷安排下的所有可用资金为#美元315,499截至2021年12月24日和2021年9月30日。

13.公允价值计量

某些资产和负债要求在经常性基础上按公允价值入账。

该公司使用远期货币合同来对冲外汇对该公司某些以外币计价的公司间余额的影响。该等衍生工具并非由本公司正式指定为套期保值工具，而该等工具的条款范围为六个月至九个月。短期远期货币合约记录在其他流动资产或其他流动负债中，长期远期货币合约记录在压缩综合资产负债表中的其他长期资产或其他长期负债中。公允价值损益计入其他收入，净额计入简明综合经营报表。详情见附注5，“其他收入，净额”。

未指定远期货币合约的名义总金额为英磅。37.4百万和GB37.4分别截至2021年12月24日和2021年9月30日。与衍生金融工具相关的现金流量在简明综合现金流量表的经营部分确认。远期货币合约的公允价值是参考类似到期日的合约的现行远期汇率计算的。

下表列出了按公允价值计量的公司资产和负债：
2021年12月24日2021年9月30日
(单位：千)1级2级1级2级
资产
现金等价物$314,155 $— $489,987 $— 
远期货币合约— 304 — 127 
负债
远期货币合约— $163 — 183 

本公司剩余的金融工具主要包括现金、应收账款和应付账款，由于其短期性质，其账面价值接近其公允价值。

简明综合资产负债表中未按公允价值列账的金融工具的估计公允价值如下：
2021年12月24日2021年9月30日
(单位：千)账面价值公允价值账面价值公允价值
2028年5月26日到期的优先担保定期贷款工具$373,000 $371,601 $373,000 $371,486 
优先债券将于2031年6月到期$400,000 $410,864 $400,000 $415,828 
债务总额$773,000 $782,465 $773,000 $787,314 
15


在确定其长期债务的近似公允价值时，本公司使用金融机构之间的交易价值，这些价值属于公允价值等级的第二级。ABL信贷安排的账面价值接近公允价值，因为它是一种与市场挂钩的浮动利率债务。

14.承担及或有事项

本公司有义务承诺购买某些商品。截至2021年12月24日，此类债务为361,2952022财年剩余时间和2022年美元9,7892023财年及以后。这些金额代表生产中使用的材料的未结采购订单。

可保负债-该公司与多家保险公司就其工人补偿、产品、财产、一般、汽车和高管责任风险维持保单。本公司维持的保单有不同的留成水平和超额承保限额。未付索赔(包括已发生但未报告的索赔)负债的建立和更新是基于管理层的估计，这是公司索赔管理人对每项索赔进行评估的结果，以及对总索赔的性质和严重程度的独立精算评估。该公司利用第三方索赔管理人支付索赔，跟踪和评估实际索赔经验，并确保精算评估中使用的数据的一致性。

法律或有事项-从历史上看，曾有多起针对本公司的诉讼，本公司还收到其他索赔请求函，指控本公司数年来未生产或销售的抗微生物涂层钢质喷水管道与氯化聚氯乙烯不兼容，并导致由第三方制造的此类管道在安装在同一喷水系统时出现应力开裂，本公司统称为“特殊产品索赔”。在2019年财政年度，在公司与公司的前母公司泰科国际有限公司(“泰科”)就与不兼容问题有关的开支、费用和和解金额的赔偿作出法庭判决后，公司和泰科就这一问题达成了全球和解。该公司同意为全部和解提供资金，以换取泰科同意将该公司的特殊产品索赔可扣除上限定为#美元。12,000，而不是$13,000在最初的赔偿协议中协商的上限。在支付和解款项的同时，泰科公司和公司审查了公司的特殊产品索赔总额，并同意通过这笔和解付款和支付其他几张法律费用发票(这些发票现在都已经支付)，公司已经支付了其$12,000与这些特殊产品索赔相关的可扣除义务。泰科公司，即现在的江森自控公司(“JCI”)，有合同义务就公司在同一喷水系统中使用的抗菌涂层钢制喷水管道和CPVC管道之间的所有剩余和未来的不兼容索赔对公司进行赔偿。JCI目前正在特殊产品索赔中为公司辩护，并自2019年以来根据要求为公司在特殊产品索赔中进行辩护和赔偿。

目前，公司预计特殊产品索赔程序的结果，无论是单独的还是总体的，都不会对其业务、财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响，公司相信其准备金足以应付特殊产品索赔的所有剩余或有事项。

除上述事项外，本公司不时会因本公司业务的正常运作而受到多项争议、行政诉讼及其他索偿的影响。这些事项一般涉及因使用或安装本公司产品而引起的纠纷、产品责任诉讼、合同纠纷、专利侵权指控、雇佣事项、人身伤害索赔和类似事项。根据本公司目前掌握的信息，本公司认为现有的诉讼程序和索赔不会对其业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。然而，诉讼是不可预测的，该公司可能会对当前或未来的索赔做出判决或达成和解，这可能会对其业务、财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。

15.担保

该公司的未偿还信用证总额为$。9,501自2021年12月24日起配套工伤赔偿和一般责任保险政策。该公司还拥有担保保证金，主要涉及供应协议和建筑合同的履约担保，以及总计#美元的关税和税款支付。1,852截至2021年12月24日。

在处置资产或业务时，本公司经常提供陈述、担保和赔偿，以涵盖各种风险，包括资产的未知损害、房地产销售中涉及的环境风险、废物处理场和制造设施的环境污染调查和补救责任，以及与处置前期间相关的不明纳税义务和法律费用。本公司无法估计此类赔偿的潜在责任，因为这些赔偿涉及未知情况。然而，公司没有理由相信
16

这些不确定性将对公司的业务、财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。

在正常业务过程中，公司对产品性能和合同完成负责。管理层认为，该等义务不会对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

16.细分市场信息

电气部门生产用于电力系统建设的高质量产品，包括导管、电缆和安装附件。这一细分市场与电气批发渠道合作，为承包商提供服务。.

安全与基础设施部门设计和制造解决方案，包括金属框架、机械管道、周边安全和电缆管理，以保护关键基础设施并确保其可靠性。这些解决方案面向承包商、原始设备制造商和最终用户销售。
    
这两个部门都使用调整后的EBITDA作为衡量损益的主要指标。分部调整后EBITDA为所得税前收益(亏损)，调整后不包括未分配费用、折旧和摊销、利息支出、净额、重组费用、基于股票的补偿、债务清偿损失、某些法律事项、交易成本和其他项目，如库存储备和调整、财产、厂房和设备处置损失、与财产、厂房和设备损坏有关的保险追回、释放受赔偿的不确定税位，以及公司间贷款和相关远期货币对外汇影响的已实现或未实现收益(亏损)。

部门间交易主要包括以指定转让价格按公平原则进行的产品销售。在该部门内赚取和报告的毛利润在公司的综合业绩中被剔除。由于活动的共同性质，某些制造和分销费用在部门之间按比例分配。记录的数量代表每个细分市场生产的产品数量的比例。某些资产，如机器、设备和设施，尽管为两个细分市场提供服务，但并未分配给每个细分市场。这些共享资产在安全和基础设施部分进行报告。该公司在合理近似估计使用这些服务的基础上，分配某些直接使我们的运营部门受益的公司运营费用，如保险和信息技术。

截至三个月
 2021年12月24日2020年12月25日
(单位：千)外部净销售额细分市场销售调整后的EBITDA外部净销售额细分市场销售调整后的EBITDA
电气$640,344 $1,339 $279,547 $386,320 $825 $133,273 
安全与基础设施200,457 53 27,432 124,762 3 14,252 
淘汰— (1,392)— (828)
整合运营$840,801 $— $511,082 $— 

    
以下是营业部门调整后的EBITDA与所得税前收入的对账：

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截至三个月
(单位：千)2021年12月24日2020年12月25日
营业部门调整后的EBITDA
电气$279,547 $133,273 
安全与基础设施27,432 14,252 
总计$306,979 $147,525 
未分配费用(A)(13,969)(10,535)
折旧及摊销(20,046)(19,044)
利息支出，净额(6,918)(8,254)
基于股票的薪酬(3,427)(5,522)
其他(B)(801)7,860 
所得税前收入$261,818 $112,030 
(A)指未分配的销售、一般及行政活动及相关开支，部分包括行政、法律、财务、人力资源、资讯科技、业务发展及通讯，以及与雇员有关的福利计划的某些成本及收入，例如股票薪酬及部分自保医疗费用。
(B)代表其他项目，例如存货储备及调整、处置物业、厂房及设备的亏损、与物业、厂房及设备损坏有关的保险追讨、释放获保障的不确定税仓、公司间贷款及相关远期货币衍生工具对外币影响的已实现或未实现收益(亏损)、购买业务收益、重组成本及交易成本。


该公司截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月的净销售额如下：

截至三个月
(单位：千)2021年12月24日2020年12月25日
美国$757,398 $454,764 
其他美洲22,487 6,773 
欧洲50,454 39,354 
亚太10,462 10,191 
总计$840,801 $511,082 

下表显示了在截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月中，公司每个产品类别的外部客户净销售额占合并净销售额的10%或更多：

截至三个月
(单位：千)2021年12月24日2020年12月25日
金属电气导管和配件$149,876 $124,829 
电缆和软管115,695 73,512 
塑料管和导管290,179 140,535 
其他电气产品84,594 47,444 
电气640,344 386,320 
机械管道111,243 65,511 
其他安全和基础设施产品89,214 59,251 
安全与基础设施200,457 124,762 
净销售额$840,801 $511,082 

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项目2.管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析

以下信息应与本报告中包含的未经审计的简明综合财务报表和相关附注一并阅读。以下讨论可能包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括以下讨论并在本报告其他地方包括或引用的因素，特别是在题为“前瞻性陈述”和“风险因素。”

“新冠肺炎”带来的影响

新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发继续蔓延，目前被归类为一种流行病，导致市场和全球经济出现重大波动和不确定性。这种高度的波动性和不确定性使得我们很难预测新冠肺炎对我们未来运营的影响程度。

截至本文件提交之日，客户和终端市场在工作时间上面临一些不确定性和延误。特别是，一些建筑工地关闭或项目延误，工地不得不调整，以适应物理距离的增加和与健康相关的预防措施。鉴于疫情对经济的影响持续波动，很难判断“新冠肺炎”的影响会有多大。

有助于我们适应疫情的因素包括目前被认为是“基本业务”，主要受益于本地化的供应链，以及继续采取我们控制范围内的行动，将疫情的破坏性影响降至最低。然而，我们不能保证我们将来不会受到实质性和不利的影响。新冠肺炎对我们业务的影响程度将取决于未来的发展和公共卫生的进步，这些都是高度不确定的，也无法充满信心地预测。

目前，我们没有关闭与新冠肺炎相关的设施，因为我们希望满足目前的需求水平。为了应对新冠肺炎，我们实施了各种应对措施，以促进员工在此次疫情期间的健康和安全，包括健康筛查、物理距离做法、加强清洁、使用个人防护装备以及远程工作能力。

经营成果
    
截至2021年12月24日和2020年12月25日的三个月的综合经营业绩如下：
截至三个月
(千美元)2021年12月24日2020年12月25日变化%变化
净销售额$840,801 $511,082 $329,719 64.5 %
销售成本485,993 321,891 164,102 51.0 %
毛利354,808 189,191 165,617 87.5 %
销售、一般和行政78,151 61,078 17,073 28.0 %
无形资产摊销8,229 8,260 (31)(0.4)%
营业收入268,428 119,853 148,575 124.0 %
利息支出，净额6,918 8,254 (1,336)(16.2)%
其他收入，净额(308)(431)123 (28.5)%
所得税前收入261,818 112,030 149,788 133.7 %
所得税费用56,975 26,964 30,011 111.3 %
净收入$204,843 $85,066 $119,777 140.8 %

19

    净销售额
%变化
卷(9.9)%
平均售价72.0 %
外汇0.2 %
收购2.1 %
其他0.1 %
净销售额64.5 %
    
截至2021年12月24日的三个月，净销售额增加了3.297亿美元，增幅为64.5%，达到8.408亿美元，而截至2020年12月25日的三个月的净销售额为5.111亿美元。净销售额的增长主要归因于公司产品的平均售价增加3.68亿美元，以及前一年收购皇后城市塑料公司和FRE复合材料集团导致净销售额增加1070万美元。这些增长被电气和安全与基础设施部门不同产品类别的5070万美元的销售额下降所抵消。PVC产品以及其他业务的定价预计将随着时间的推移恢复到更正常的历史水平，但具体时间尚不确定。

    销售成本
%变化
卷(10.5)%
平均投入成本53.5 %
外汇0.2 %
收购1.8 %
其他6.0 %
销售成本51.0 %

截至2021年12月24日的三个月，销售成本增加了1.641亿美元，增幅为51.0%，达到4.86亿美元，而截至2020年12月25日的三个月的销售成本为3.219亿美元。这一增长主要是由于钢铁、铜和PVC树脂的投入成本增加了1.722亿美元，以及上一年收购皇后城市塑料和FRE复合材料集团的570万美元，部分被电气和安全与基础设施部门不同产品类别3360万美元的销售额下降所抵消。

    销售、一般和行政

截至2021年12月24日的三个月，销售、一般和行政费用增加了1710万美元，增幅为28.0%，达到7820万美元，而截至2020年12月25日的三个月为6110万美元。这一增长主要是由于销售佣金支出增加了800万美元，业务改善计划(包括数字计划)的一般支出增加了360万美元，以及可变薪酬增加了210万美元。

无形资产摊销

截至2021年12月24日的三个月，无形资产摊销费用保持相当一致，为820万美元，而截至2020年12月25日的三个月为830万美元。

    利息支出，净额

在截至2021年12月24日的三个月里，利息支出净额减少了130万美元，降幅为16.2%，降至690万美元，而截至2020年12月25日的三个月为830万美元。减少的主要原因是利息支出来自公司2021财年债务重组交易导致的平均本金余额下降。

其他收入，净额

在截至2021年12月24日的三个月中，其他收入的净额保持在30万美元，而截至2020年12月25日的三个月的净收入为40万美元。
20


    所得税费用

在截至2021年12月24日的三个月里，该公司的所得税税率降至21.8%，而截至2020年12月25日的三个月为24.1%。本期有效税率下降的主要原因是与股票补偿相关的超额税收优惠增加。

细分结果

电气部门生产用于电力系统建设的高质量产品，包括导管、电缆和安装附件。这一细分市场与电气批发渠道合作，为承包商提供服务。

安全与基础设施部门设计和制造解决方案，包括金属框架、机械管道、周边安全和电缆管理，以保护关键基础设施并确保其可靠性。这些解决方案面向承包商、原始设备制造商和最终用户销售。

这两个部门都使用调整后的EBITDA作为衡量损益的主要指标。分部调整后EBITDA为所得税前收益(亏损)，调整后不包括未分配费用、折旧和摊销、利息支出、净额、重组费用、基于股票的补偿、债务清偿损失、某些法律事项、交易成本和其他项目，如库存储备和调整、财产、厂房和设备处置损失、与财产、厂房和设备损坏有关的保险追回、释放受赔偿的不确定税位，以及公司间贷款和相关远期货币对外汇影响的已实现或未实现收益(亏损)。我们将分部调整后EBITDA利润率定义为分部调整后EBITDA占分部净销售额的百分比。
        
    电气
截至三个月
(千美元)2021年12月24日2020年12月25日变化%变化
净销售额$641,683 $387,145 $254,538 65.7 %
调整后的EBITDA$279,547 $133,273 $146,274 109.8 %
调整后的EBITDA利润率43.6 %34.4 %

净销售额
%变化
卷(6.0)%
平均售价68.6 %
外汇0.3 %
收购2.8 %
净销售额65.7 %


截至2021年12月24日的三个月，净销售额增加了2.545亿美元，增幅为65.7%，达到6.417亿美元，而截至2020年12月25日的三个月的净销售额为3.871亿美元。净销售额的增长主要归因于电气产品系列的平均销售价格增加了2.658亿美元，以及前期收购皇后城市塑料公司和FRE复合材料集团增加了1060万美元的净销售额。这些增长被2340万美元的销售额减少部分抵消。PVC产品以及其他业务的定价预计将随着时间的推移恢复到更正常的历史水平，但具体时间尚不确定。

调整后的EBITDA

截至2021年12月24日的三个月，调整后的EBITDA增加了1.463亿美元，增幅为109.8%，从截至2020年12月25日的三个月的1.333亿美元增至2.795亿美元。截至2021年12月24日的三个月，调整后的EBITDA利润率增至43.6%，而截至2020年12月25日的三个月为34.4%。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率的增加在很大程度上是由于平均销售价格高于投入成本。
21


    安全与基础设施
截至三个月
(千美元)2021年12月24日2020年12月25日变化%变化
净销售额$200,510 $124,765 $75,745 60.7 %
调整后的EBITDA$27,432 $14,252 $13,180 92.5 %
调整后的EBITDA利润率13.7 %11.4 %
    
    
净销售额
%变化
卷(22.0)%
平均售价81.9 %
收购0.1 %
其他0.7 %
净销售额60.7 %

截至2021年12月24日的三个月，净销售额增加了7570万美元，增幅为60.7%，达到2.05亿美元，而截至2020年12月25日的三个月的净销售额为1.248亿美元。这一增长主要归因于平均销售价格上涨1.022亿美元，这是由于钢铁投入成本上升，部分被产量减少2740万美元所抵消，这主要是由于机械管道产品线的减少。

调整后的EBITDA

截至2021年12月24日的三个月，调整后的EBITDA增加了1320万美元，增幅为92.5%，达到2740万美元，而截至2020年12月25日的三个月为1430万美元。截至2021年12月24日的三个月，调整后的EBITDA利润率增至13.7%，而截至2020年12月25日的三个月为11.4%。调整后的EBITDA增长主要是由于价格上涨，但如上所述，部分被销量下降所抵消。


流动性与资本资源

我们相信，我们有足够的流动性来支持我们正在进行的运营，并投资于未来的增长，为股东创造价值。截至2021年12月24日，我们的现金和现金等价物为4.99亿美元，其中5460万美元由非美国子公司持有。如果公司永久再投资这些收入的意图发生变化，并将现金汇回美国，外国子公司的这些现金余额可能需要缴纳预扣税或当地税。

一般来说，我们需要现金来为营运资本投资、收购、资本支出、债务偿还、利息支付、税收和股票回购提供资金。我们可以使用ABL信贷机制，为运营需求提供资金。截至2021年12月24日，ABL信贷安排下没有未偿还借款，ABL信贷安排下签发的信用证为950万美元。截至2021年12月24日，借款基数估计为3.25亿美元，ABL信贷安排下的可用资金约为3.155亿美元。未偿信用证计入对ABL信贷机制下的承诺的使用，并减少可供借款的金额。
    
管理高级担保定期贷款工具及ABL信贷工具(统称“信贷工具”)的协议载有限制或限制AII产生额外债务、回购债务、产生留置权、出售资产、支付若干款项(包括股息)及与联属公司进行交易的能力的契诺。在提交的所有期间，所有投资者都遵守了协议下的公约。

我们可能会不时地回购我们的债务或采取其他措施来减少我们的债务。这些行动可能包括公开市场回购、协商回购或债务机会性再融资。可回购或再融资的债务金额(如果有的话)将取决于市场状况、我们债务的交易水平、我们的现金状况、债务契约的遵守情况以及其他考虑因素。
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由于需求的差异和主要与我们购买的商品价格有关的经济状况的变化，我们对现金的使用可能会在一年内和每年之间波动。

从历史上看，资本支出对于扩大和更新生产能力以及提高我们制造业务的生产率是必要的。

我们持续的流动资金需求预计将由手头现金、经营活动提供的净现金以及根据需要通过ABL信贷安排借款提供。我们预计，运营提供的现金和ABL信贷机制下的可用能力将提供足够的资金来运营我们的业务，进行预期的资本支出，并至少在未来12个月内满足我们的流动性要求，包括支付我们债务的利息和本金。

对附属公司派发股息的限制
    
AI、AII和AIH都是控股公司，因此除了拥有各自子公司的股权外，没有任何独立的业务或重大资产。每家公司依赖其各自的子公司向其分配资金，以便它可以支付义务和费用，包括偿还与债务有关的义务。我们子公司向我们分配和分红的能力取决于它们的经营业绩、现金需求、财务和一般业务状况，以及我们子公司管辖范围内的法律限制。

管理信贷安排的协议极大地限制了我们的子公司(包括AII)支付股息、发放贷款或以其他方式将资产从AII转移到我们的能力，进而限制了AII向我们转移资产的能力。此外，根据信贷安排的条款，AII的附属公司可招致额外的债务，从而限制或禁止该等附属公司向AII及反过来向吾等作出分派、支付股息或贷款。高级担保定期贷款安排要求所有机构在与额外债务相关的基础上达到一定的综合覆盖率。ABL信贷安排包含根据产生额外债务的各种条件对额外债务的限制。在提交的所有期间，所有投资者都遵守了协议下的公约。

下表汇总了从我们的现金流量表中得出的所示期间的现金流量信息：
截至三个月
(单位：千)2021年12月24日2020年12月25日
现金流由(用于)：
经营活动$97,192 $86,276 
投资活动(45,024)(14,258)
融资活动(129,048)(78,981)
    
经营活动
    
在截至2021年12月24日的三个月中，公司通过经营活动获得了9,720万美元，而截至2020年12月25日的三个月为8,630万美元。提供的现金增加1090万美元，主要是因为营业收入增加1.486亿美元带来的现金流增加。营运资本中使用的现金增加了5700万美元，这主要是由于2022财年第一季度库存增加，部分抵消了这一增长。

投资活动

在截至2021年12月24日的三个月中，该公司在投资活动中使用了4500万美元，而在截至2020年12月25日的三个月中，该公司使用了1430万美元。投资活动中使用的现金增加，主要是由于在截至2021年12月24日的三个月中，收购了Sasco和Four Star，支付的现金总额为3610万美元。
    
融资活动
    
在截至2021年12月24日的三个月中，该公司在融资活动中使用了1.29亿美元，而在截至2020年12月25日的三个月中使用了7900万美元。用于融资活动的现金增加的主要原因是，在截至2021年12月24日的三个月里，用于回购普通股的现金比上年同期增加了6950万美元。
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合同义务和承诺

自我们提交Form 10-K年度报告以来，我们的合同义务和承诺没有实质性变化。


关键会计政策和估算的变化

自我们提交Form 10-K年度报告以来，我们的关键会计政策和估计没有发生重大变化。

最新会计准则

见我们未经审计的简明综合财务报表的附注1，“重要会计政策的列报基础和摘要”。    

前瞻性陈述

这份Form 10-Q季度报告包含1995年“私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述和警告性陈述，这些陈述和警告性陈述是基于管理层目前可获得的信念、假设和信息。一些前瞻性陈述可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“将会”、“应该”、“将会”、“可能”、“寻求”、“目标”、“计划”、“乐观”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或其他类似术语来识别。前瞻性陈述包括但不限于所有非历史事实的事项。在本季度报告10-Q表格中的许多地方都会出现这些表述，包括但不限于有关我们的意图、信念、假设或当前预期的陈述，这些陈述涉及但不限于财务状况；经营业绩；现金流；前景；增长战略或预期；客户保有；(通过判决或和解)法律、行政或监管诉讼、调查或检查的结果和成本，包括但不限于集体、代表或集体诉讼；以及当前经济状况的影响。

前瞻性陈述会受到已知和未知的风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性可能是我们无法控制的。我们提醒您，前瞻性陈述不能保证未来的业绩或结果，实际的业绩和结果，包括但不限于我们的实际经营结果、财务状况和流动性，以及我们所处的市场的发展，可能与本季度报告中的前瞻性陈述所述或所暗示的大不相同。此外，即使我们的运营结果、财务状况和现金流以及我们经营的市场的发展与本季度报告中包含的前瞻性陈述一致，这些结果或发展也可能不能代表后续时期的结果或发展。许多重要因素，包括但不限于，在我们的Form 10-K年度报告和Form 10-Q季度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论或提及的风险和不确定因素，可能会导致实际结果和结果与前瞻性陈述中反映的结果大不相同。其他可能导致实际结果和结果与前瞻性陈述中反映的结果不同的因素包括但不限于：
•美国和我们经营的国际市场的总体商业和经济状况的下滑和不确定性；
•美国非住宅建筑业疲软或再次低迷；
•疾病的广泛爆发，如新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行；
•原材料价格变动情况；
•定价压力大、盈利能力下降、竞争激烈导致市场份额流失；
•第三方货运公司和能源的可获得性和成本；
•进口水平较高的与我们生产的产品相似的产品；
•联邦、州、地方和国际政府法规和贸易政策的变化；
•恶劣的天气条件；
•与未来资本和业务支出有关的费用增加，以维持遵守环境、健康和安全法律；
•由于我们的一个或多个大客户的财务状况恶化或其他不利发展，包括不能或不愿意按时支付我们的发票而导致的支出减少；
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•我们营运资金需求的增加，这是大量的，并根据经济活动和我们主要原材料的市场价格而波动，包括由于未能收集或延迟收集制成品销售的现金；
•由于与工会的现有集体谈判协议下的纠纷或与新的集体谈判协议的谈判有关的纠纷、供应商财务困境或其他原因导致我们工厂的停工或其他生产中断；
•与我们在美国维持的养老金计划相关的财务义务的变化；
•由于我们的设施或我们的主要供应商的运营中断而降低了生产或分销能力；
•损失大量的第三方代理商或分销商，或与他们创造的销售额有很大的偏离；
•安全威胁、攻击或其他信息系统中断，或未能遵守复杂的网络安全、数据隐私和其他法律义务，或未能保护敏感信息；
•商誉或其他长期资产可能因未来触发事件而减值，例如我们的现金流预测或客户需求下降，以及我们的业务和估值假设发生变化；
•与我们产品的制造和测试相关的安全和劳工风险；
•产品责任、结构缺陷和保修索赔以及与我们的各种产品相关的诉讼，以及政府的询问和调查，以及消费者、雇佣、侵权和其他法律诉讼；
•我们保护知识产权和其他物质专有权利的能力；
•在国际上做生意所固有的风险；
•外国法律和法律制度的变化，包括英国脱欧带来的变化；
•我们无法有效地推出新产品或实施我们的创新战略；
•我们无法继续进口原材料、零部件或制成品；
•与收购、合资企业或资产剥离相关的债务的产生和额外债务或股权的发行，以及我们的收购协议中的赔偿条款未能充分保护我们免受意外债务的影响；
•未能成功管理收购，包括识别、评估和评估收购目标以及整合被收购的公司、业务或资产；
•产生额外费用，增加我们供应链的复杂性，以及与“冲突矿物”相关的法规可能对我们在客户中的声誉造成的损害；
•各种反恐安全措施造成的对充足原材料接收的干扰或阻碍；
•我们的债务协议中包含的限制；
•不能产生足够的现金来支付我们债务的本金、利息或其他款项；
•吸引和留住关键人员或高素质员工的挑战；
•税收立法的未来变化；
•未能从运营中产生足够的现金流，或未能在资本市场筹集足够的资金，以履行现有义务并支持我们的业务发展；以及
•本季度报告以及我们不时提交给美国证券交易委员会的文件中描述的其他风险和因素。

您应该完整阅读本季度报告，并了解未来的实际结果可能与预期大不相同。本季度报告中归因于我们或代表我们行事的所有前瞻性陈述，其全部内容均受这些警告性声明的限制。这些前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出，除法律要求外，我们不承担任何义务来更新或修改任何前瞻性或警告性陈述，以反映假设的变化、意外事件或其他事件的发生，以及未来经营业绩随时间或其他方面的变化。

对本期和任何前期业绩的比较不是为了表达任何未来趋势或未来业绩的迹象，除非是这样表述的，而且只应视为历史数据。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

我们之前在Form 10-K年度报告中披露的有关市场风险的定量和定性披露没有实质性变化。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估
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我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(修订后的“交易法”)第13a-15(E)或15d-15(E)条所定义)的有效性。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时运用其判断。

基于这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至本季度报告所涵盖的期间结束时，我们的10-Q表格季度报告所涵盖的披露控制和程序有效，能够合理保证我们根据“交易所法”提交或提交的报告中要求披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息正在积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化

在最近一个会计季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这些变化与《交易法》规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估相关。

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第二部分-其他资料

项目1.法律诉讼

有关涉及本公司的某些诉讼的讨论，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注14“承诺和或有事项”。

第1A项。风险因素

我们之前在Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
    
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

发行人购买股票证券

2021年11月16日，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司可以回购最多4.0亿美元的已发行普通股。截至2021年12月24日，该计划下仍有2.955亿美元的购买。股票回购计划的资金将来自该公司的可用现金余额。这项股票回购计划并不要求本公司收购任何特定数额的普通股，本公司有权随时终止该计划。

下表显示了我们在2021财年根据这一计划购买的普通股(单位为千股，每股数据除外)：

期间
(4-5-4日历)		购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据该计划可购买的股票的最高价值
2021年10月1日至2021年10月22日— $— — $— 
2021年10月23日至2021年11月26日— $— — $— 
2021年11月27日至2021年12月24日958$109.14 958$295,489 
总计958958

项目3.高级证券违约
不适用。

项目4.矿山安全信息披露
不适用。

项目5.其他信息
没有。

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项目6.展品

31.1#
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的交易所法案第13a-14条规定的首席执行官认证。
31.2#
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的交易所法案第13a-14条对首席财务官的认证。
32.1#
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
32.2#
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
101.INS#XBRL实例文档(格式为内联XBRL)
101.SCH#XBRL分类架构链接库文档(格式为内联XBRL)
101.CAL#XBRL分类计算链接库文档
101.DEF#XBRL分类定义Linkbase文档
101.LAB#XBRL分类标签Linkbase文档
101.PRE#XBRL分类演示文稿Linkbase文档
104 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
#在此提交

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签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

Atkore Inc.
(注册人)
日期：2022年1月31日由以下人员提供：/s/大卫·P·约翰逊
副总裁兼首席财务官(首席财务官和首席会计官)
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