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戴维斯·波尔克和沃德威尔LLP | 212 450 4000 tel | |
列克星敦大道450号 | 212 701 5800 fax | |
纽约州纽约市,邮编:10017 |
2022年1月28日
PDR 服务有限责任公司
C/o纽约证交所控股有限责任公司
华尔街11号
纽约,纽约10005
女士们、先生们:
SPDR S&P500 ETF Trust是一家根据纽约州法律成立的单位投资信托基金(以下简称信托基金),现正向美国证券交易委员会(SEC)提交该信托注册声明的第36号生效后修正案(即第36号修正案),该修正案与该信托公司根据《投资公司法》第24F-2条继续发行无限数量的信托单位的部分不可分割权益有关。 该信托基金根据《投资公司法》第24F-2号规则继续发行该信托基金的单位数不限的不可分割权益(?Units?),该信托基金根据《投资公司法》(Investment Company Act)第24F-2号规定继续发行该信托基金的登记声明的第36号后效修正案(第36号修正案)。
作为您的律师,我们已审查了我们认为必要的文件以及事实和法律事项,以便 陈述此处表达的意见。基于上述情况,我们谨此通知阁下,根据信托文件(定义见下文 )的条款,当该等单位已按有关代价正式发行及交付时,该等单位将获有效发行、全额支付及不可评税。(B)本公司将根据信托文件的条款(定义见下文 )正式发行及交付该等单位,该等单位将获有效发行、全额支付及不可评税。
在提出本意见时,我们已 假定PDR Services LLC(信托发起人)和道富环球顾问信托公司(道富环球顾问信托公司)(信托受托人)已适当授权、签署和交付(I)截至2004年1月1日修订和重订的信托标准信托条款和条件(标准条款),(Ii)纳入标准条款的信托契约和协议(契约),以及(Iii)对{在每一种情况下,都是通过电子数据收集、分析和检索系统提交给委员会的表格。
我们是纽约州律师协会的成员,上述意见仅限于纽约州法律和美利坚合众国的联邦法律。
本意见仅针对生效后修正案第36号提交给您。未经我们事先书面同意,您不得将本意见 用于任何其他目的,或任何其他人不得将其用于任何其他目的。
PDR服务有限责任公司 | 2 | 2022年1月28日 |
我们在此声明,生效后修正案第36号不包含会使 根据修订后的1933年证券法(证券法)(证券法)根据规则485第(B)款提交申请即无资格立即生效的披露。
我们特此同意将本意见作为第36号生效修正案的证物提交,并进一步同意在作为第36号生效修正案一部分的招股说明书中的 标题下提及我们的名字。在给予这一同意时,我们不承认我们属于证券法第7条规定必须征得同意的那类人。
非常真诚地属于你, |
/s/Davis Polk&Wardwell LLP |