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ePlanMember2021-10-012021-12-310000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-10-012021-12-310000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-12-310000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2021-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2021-10-012021-12-310000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2021-12-31FICO：细分市场0000814547FICO：OnPremisesAndSaaSSoftwareMemberFICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：软件会员FICO：OnPremisesAndSaaSSoftwareMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547美国-GAAP：技术服务成员FICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：软件会员美国-GAAP：技术服务成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：软件会员FICO：ScoresProductsMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：软件会员US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-10-012021-12-310000814547US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000814547FICO：OnPremisesAndSaaSSoftwareMemberFICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：软件会员FICO：OnPremisesAndSaaSSoftwareMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547美国-GAAP：技术服务成员FICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：软件会员美国-GAAP：技术服务成员US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：软件会员FICO：ScoresProductsMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：ScoresMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547FICO：软件会员US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-10-012020-12-310000814547US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000814547美国-GAAP：次要事件成员2022-01-31
目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 (标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年12月31日
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
佣金档案编号1-11689  
公平的艾萨克公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程) 
特拉华州94-1499887
(述明或其他司法管辖权(税务局雇主
公司或组织)识别号码)
西门登霍尔5号套房10559715
博兹曼蒙大拿州
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：406-982-7276 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元菲科纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
大型加速滤波器☒加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

目录
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
☐
是
☒
不是
2022年1月14日发行的普通股数量为26,279,614(不包括我们作为库存股持有的62,577,169股)。

目录
目录
 
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
1
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
18
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
32
第四项。
管制和程序
34
第二部分-其他资料
第1项。
法律程序
35
第1A项。
风险因素
35
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
49
第三项。
高级证券违约
49
第四项。
煤矿安全信息披露
49
第五项。
其他信息
49
第六项。
陈列品
50
签名
51
 


i
目录
第一部分-财务信息
第1项。 财务报表
费尔艾萨克公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
十二月三十一日，
2021		2021年9月30日
 (单位为千，面值数据除外)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$162,157 $195,354 
应收账款净额260,161 312,107 
预付费用和其他流动资产39,678 43,513 
流动资产总额461,996 550,974 
有价证券33,926 31,884 
其他投资1,316 1,312 
财产和设备，净值24,597 27,913 
经营性租赁使用权资产46,061 47,275 
商誉787,259 788,185 
无形资产净额3,558 4,099 
递延所得税16,612 20,549 
其他资产87,985 95,585 
总资产$1,463,310 $1,567,776 
负债与股东赤字
流动负债：
应付帐款$20,422 $20,749 
应计薪酬和员工福利62,926 103,506 
其他应计负债75,068 79,535 
递延收入98,381 105,417 
债务的当期到期日65,000 250,000 
流动负债总额321,797 559,207 
长期债务1,568,292 1,009,018 
经营租赁负债50,972 53,670 
其他负债60,548 56,823 
总负债2,001,609 1,678,718 
承诺和或有事项
股东赤字：
优先股($0.01票面价值；1,000授权股份；无(已发行及未偿还)
— — 
普通股($0.01票面价值；200,000授权股份，88,857已发行及已发行的股份26,509和27,568分别于2021年12月31日和2021年9月30日发行的股份)
265 276 
额外实收资本1,208,365 1,237,348 
库存股，按成本计算(62,348和61,289分别于2021年12月31日和2021年9月30日的股票)
(4,339,039)(3,857,855)
留存收益2,670,102 2,585,143 
累计其他综合损失(77,992)(75,854)
股东亏损总额(538,299)(110,942)
总负债和股东赤字$1,463,310 $1,567,776 
请参阅随附的说明。
1
目录
费尔艾萨克公司
简明合并收益表和全面收益表
(未经审计)

 截至12月31日的季度，
 20212020
 (单位为千，每股数据除外)
收入：
内部部署和SaaS软件$126,338 $126,455 
专业服务26,536 41,308 
分数169,487 144,651 
总收入322,361 312,414 
运营费用：
收入成本69,203 89,528 
研发38,980 40,651 
销售、一般和行政98,048 93,911 
无形资产摊销544 937 
产品线资产出售和业务剥离收益— (7,334)
总运营费用206,775 217,693 
营业收入115,586 94,721 
利息支出，净额(12,195)(9,641)
其他收入，净额1,429 2,880 
所得税前收入104,820 87,960 
所得税拨备19,861 1,468 
净收入84,959 86,492 
其他综合损益：
外币折算调整(2,138)17,048 
综合收益$82,821 $103,540 
每股收益：
基本信息$3.13 $2.97 
稀释$3.09 $2.90 
用于计算每股收益的股票：
基本信息27,167 29,127 
稀释27,524 29,789 

请参阅随附的说明。

2
目录
费尔艾萨克公司
简明合并股东权益报表(亏损)
(未经审计)
普通股其他内容
实收资本		库存股留存收益累计其他
综合损失		总计
股东亏损
(单位：千)股票面值
2021年9月30日的余额27,568 $276 $1,237,348 $(3,857,855)$2,585,143 $(75,854)$(110,942)
基于股份的薪酬— — 29,878 — — — 29,878 
根据员工持股计划发行库存股185 1 (58,861)12,386 — — (46,474)
普通股回购(1,244)(12)— (493,570)— — (493,582)
净收入— — — — 84,959 — 84,959 
外币折算调整— — — — — (2,138)(2,138)
2021年12月31日的余额26,509 $265 $1,208,365 $(4,339,039)$2,670,102 $(77,992)$(538,299)
普通股其他内容
实收资本		库存股留存收益累计其他
综合损失		总计
股东权益
(单位：千)股票面值
2020年9月30日的余额29,096 $291 $1,218,583 $(2,997,856)$2,193,059 $(82,995)$331,082 
基于股份的薪酬— — 25,132 — — — 25,132 
根据员工持股计划发行库存股241 2 (97,822)12,198 — — (85,622)
普通股回购(101)(1)— (50,010)— — (50,011)
净收入— — — — 86,492 — 86,492 
外币折算调整— — — — — 17,048 17,048 
2020年12月31日的余额29,236 $292 $1,145,893 $(3,035,668)$2,279,551 $(65,947)$324,121 

请参阅随附的说明。
3
目录
费尔艾萨克公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 截至12月31日的季度，
 20212020
 (单位：千)
经营活动的现金流：
净收入$84,959 $86,492 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销5,227 7,026 
基于股份的薪酬29,878 25,132 
递延所得税3,905 (298)
有价证券净(利)损592 (1,768)
非现金经营租赁成本4,115 4,000 
坏账准备，净额325 219 
出售和遗弃财产和设备的净亏损51 62 
产品线资产出售和业务剥离收益— (7,334)
营业资产和负债变动情况：
应收账款58,428 33,130 
预付费用和其他资产157 (7,310)
应付帐款(268)(1,479)
应计薪酬和员工福利(40,335)(46,704)
其他负债(14,904)(12,241)
递延收入(7,249)(980)
经营活动提供的净现金124,881 77,947 
投资活动的现金流：
购置物业和设备(895)(3,045)
出售有价证券所得款项129 567 
购买有价证券(2,763)(1,741)
产品线资产出售和业务剥离的收益2,257 8,291 
购买股权投资— (210)
投资活动提供(用于)的现金净额(1,272)3,862 
融资活动的现金流：
循环信贷额度和定期贷款的收益620,000 116,000 
循环信用额度和定期贷款的付款(788,000)(80,000)
发行优先票据所得款项550,000 — 
债券发行成本的支付(8,200)— 
融资租赁的付款方式— (176)
根据员工持股计划发行库存股所得款项550 57 
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款(47,024)(85,678)
普通股回购(482,755)(50,011)
用于融资活动的净现金(155,429)(99,808)
汇率变动对现金的影响(1,377)5,267 
现金和现金等价物减少(33,197)(12,732)
期初现金和现金等价物195,354 157,394 
期末现金和现金等价物$162,157 $144,662 
现金流量信息的补充披露：
缴纳所得税的现金，扣除退税净额$72及$221分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度
$1,570 $3,186 
支付利息的现金$19,396 $17,858 
非现金投资和融资活动的补充披露：
购买列入应付帐款的财产和设备$67 $13 
未结清的普通股回购$18,870 $— 
请参阅随附的说明。
4
目录
费尔艾萨克公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务性质
费尔艾萨克公司
公平艾萨克公司(纽约证券交易所代码：FICO)(及其合并子公司“公司”，在本报告中可能也称为“我们”、“我们”或“FICO”)是一家领先的应用分析公司。 我们成立于1956年，前提是智能地使用数据可以改善商业决策。今天，FICO的软件和广泛使用的FICO®SCORE将分析付诸实施，使近120个国家/地区的数千家企业能够发现新机遇，及时做出重要决策，并规模化地执行这些决策。大多数领先的银行和信用卡发行商都依赖我们的解决方案，保险公司、零售商、电信提供商、汽车公司、公共机构和其他行业的组织也是如此。我们还通过在线服务为消费者提供服务，这些服务使人们能够访问和了解他们的FICO评分-这是美国衡量消费者信用风险的标准指标-使他们能够提高财务知识并管理自己的财务健康状况。
合并原则和列报依据
吾等已根据10-Q表格的指示及适用的会计指引编制随附的未经审核中期简明综合财务报表。因此，我们不一定包括审计财务报表所需的所有信息和脚注。我们认为，随附的未经审计的中期简明综合财务报表反映了公平展示我们的财务状况和经营结果所需的所有调整(除另有说明外，仅包括正常经常性调整)。这些未经审计的简明综合财务报表及其附注应与我们在截至2021年9月30日的会计年度的Form 10-K年度报告中提交的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。本报告中包含的中期财务信息不一定代表任何其他中期或整个会计年度的预期结果。
简明合并财务报表包括FICO及其子公司的账目。所有公司间账户和交易都已取消。
在我们的2021财年第四季度，我们通过将应用程序和决策管理软件部门合并到新的软件部门，将我们的运营部门结构从三个整合到两个。因此，我们修改了我们部门财务信息的列报方式，追溯适用于以前列报的所有期间。有关更多信息，请参阅我们的2021年年度报告(Form 10-K)第II部分第8项中包含的合并财务报表的附注18-分部报告。

此外，从2021财年第四季度开始，我们将交易和维护、专业服务和许可证的收入分类改为内部和SaaS软件、专业服务和分数，这反映在我们的精简合并收益表和全面收益表中，以及我们的收入分类披露中，以更好地与我们的业务战略保持一致。简明综合收益表和全面收益表以及简明综合财务报表附注中以前报告的金额进行了调整，以符合当前的列报方式。
预算的使用
我们作出的估计和假设会影响财务报表中报告的金额和附注中的披露。例如，我们使用估算来确定各种应计项目的适当水平；我们的客户合同的每项履约义务的交易价格和独立销售价格中包含的可变考虑因素；与固定费用服务合同相关的工作时数；我们的税收拨备金额；以及递延税收资产的变现能力。我们也使用估算值来确定剩余的经济寿命和收购的无形资产、财产和设备以及其他长期资产的账面价值。此外，我们使用假设来估计报告单位的公允价值和基于股份的薪酬。实际结果可能与我们的估计不同。

随着新冠肺炎大流行的影响继续发展，对未来事件及其影响的估计和假设无法确定，因此需要更多的判断。这些估计和假设可能在未来期间发生变化，随着新事件的发生和其他信息的披露，这些估计和假设将在简明合并财务报表中予以确认。如果我们的实际结果与这些估计和假设有很大的不同，我们未来的财务报表可能会受到影响。有关详情，请参阅本季度报告的表格10-Q第II部分第1A项“风险因素”。
5
目录
新会计公告
近期尚未采用的会计公告
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号。企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08要求企业合并中的收购人使用会计准则编纂主题606下的收入确认指南来确认和计量收购合同的合同资产和合同负债，以便使合同负债的确认与履约义务的定义保持一致。该标准适用于2022年12月15日之后开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期，这意味着它将在我们从2023年10月1日开始的财政年度生效。允许提前领养。我们认为采用ASU 2021-08不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
我们预计最近发布的任何其他会计声明都不会对我们的财务报表产生重大影响。
2. 公允价值计量
公允价值定义为于计量日期在市场参与者之间有秩序地交易该资产或负债时，在该资产或负债的本金或最有利市场上转让一项负债所收取的或支付的价格(退出价格)。会计准则建立了一个三级披露层次，基于用于估计资产和负债公允价值的判断程度和水平。
 
•级别1-使用活跃市场上相同资产或负债的未调整报价。我们的一级资产由货币市场基金和某些有价证券组成，我们的一级负债包括截至2021年12月31日和2021年9月30日的优先票据。
•级别2-使用级别1中包含的报价以外的输入，这些输入可通过与市场数据的关联直接或间接观察到。这些包括活跃市场中类似资产或负债的报价；不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；以及估值模型或其他定价方法的输入，这些输入不需要重大判断，因为模型中使用的输入，如利率和波动性，可以由容易观察到的市场数据来证实。截至2021年12月31日和2021年9月30日，我们没有任何资产或负债使用在2级层次结构下确定的投入进行估值。
•级别3-使用一个或多个不可观察的重要输入，这些输入很少或根本没有市场活动的支持，并且反映了重要管理判断的使用。第3级资产和负债包括其公允价值计量是使用定价模型、贴现现金流方法或类似估值技术以及重大管理层判断或估计确定的资产和负债。截至2021年12月31日和2021年9月30日，我们没有任何资产或负债使用在3级层次结构下确定的投入进行估值。
6
目录
下表代表我们在2021年12月31日和2021年9月30日按公允价值经常性计量的金融资产：
2021年12月31日以下项目的活跃市场
相同的仪器
(1级)		截至的公允价值
2021年12月31日
(单位：千)
资产：
现金等价物(1)
$194 $194 
有价证券(2)
33,926 33,926 
总计$34,120 $34,120 
2021年9月30日以下项目的活跃市场
相同的仪器
(1级)		截至2021年9月30日的公允价值
(单位：千)
资产：
现金等价物(1)
$194 $194 
有价证券(2)
31,884 31,884 
总计$32,078 $32,078 
(1)包括在我们2021年12月31日和2021年9月30日的精简合并资产负债表上的现金和现金等价物中。这些表格不包括#美元的现金存款。162.0百万美元和$195.22021年12月31日和2021年9月30日分别为100万。
(2)代表为某些高级管理人员和高级管理人员根据补充退休和储蓄计划持有的证券，这些证券在员工离职或退休时分配。包括在我们于2021年12月31日和2021年9月30日的精简合并资产负债表上的有价证券中。
我们优先票据的公允价值见附注7。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度里，公允价值层次的1级、2级和3级之间没有转移。
3. 衍生金融工具
我们使用衍生工具来管理外汇汇率波动带来的风险。我们衍生品工具的主要目标是保护以外币计价的应收账款和现金余额的价值不受兑换为各自功能货币之前可能出现的外汇汇率波动的影响。我们主要利用外币远期合约，这使我们能够在未来以固定汇率买卖外币，并在经济上抵消外汇汇率的变化。我们通常签订合同，以抵消以英镑、欧元和新加坡元计价的风险敞口。
以外币计价的应收账款和现金余额按资产负债表日的有效汇率重新计量，并计入其他收入净额中反映的汇率变动的影响。远期合约没有被指定为套期保值，而是通过其他收益净额按市价计价。远期合约的公允价值变动有助于减轻因外汇汇率变动而导致的重新计量应收账款和现金余额的价值变动。远期合约本质上是短期合约，通常在开始时的平均到期日低于三个月.
7
目录
下表汇总了我们在2021年12月31日和2021年9月30日按货币划分的未平仓外币远期合约：
 2021年12月31日
 合同金额公允价值
 外国
货币		美元美元
 (单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)欧元15,900 $18,044 $— 
购买外币：
英镑(GBP)英镑10,983 $14,800 $— 
新加坡元(SGD)SGD7,405 $5,500 $— 
 2021年9月30日
 合同金额公允价值
 外国
货币		美元美元
 (单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)欧元17,100 $19,829 $— 
购买外币：
英镑(GBP)英镑11,467 $15,400 $— 
新加坡元(SGD)SGD6,650 $4,900 $— 
外币远期合约分别于2021年12月31日和2021年9月30日签订；因此，其公允价值为#美元。0在这些日期中的每一天。
衍生金融工具的收益在我们的简明综合收益表和全面收益表中作为其他收入净额的一部分记录，包括以下内容：
 截至12月31日的季度，
 20212020
 (单位：千)
外币远期合约收益$562 $1,686 

4. 商誉与无形资产
与我们的无形资产相关的摊销费用反映在一个单独的运营费用标题--无形资产的摊销--中，不包括在附带的简明综合收益表和全面收益表中的收入和销售成本、一般和行政费用。摊销费用由以下部分组成： 
 截至12月31日的季度，
 20212020
 (单位：千)
成套技术$125 $322 
客户合同和关系419 571 
竞业禁止协议— 44 
总计$544 $937 

8
目录
与2021年12月31日存在的无形资产相关的未来无形资产摊销费用估计如下：
截至九月三十日止的一年，(单位：千)
2022年(不包括截至2021年12月31日的季度)$1,541 
20231,100 
2024917 
总计$3,558 
下表汇总了截至2021年12月31日的季度商誉的变化，包括总额和分配给我们部门的变化：
分数软件总计
 (单位：千)
2021年9月30日的余额$146,648 $641,537 $788,185 
外币折算调整— (926)(926)
2021年12月31日的余额$146,648 $640,611 $787,259 

5. 某些财务报表标题的构成
下表列出了截至2021年12月31日和2021年9月30日的财产和设备、净资产和其他资产的构成：
十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
 (单位：千)
财产和设备，净额：
财产和设备$123,516 $124,966 
减去：累计折旧和摊销(98,919)(97,053)
Total$24,597 $27,913 
其他资产：
长期应收账款$30,297 $37,452 
预付佣金45,998 44,932 
其他11,690 13,201 
总计$87,985 $95,585 

9
目录
6. 循环信贷额度
我们有一美元600与一个银行银团的百万无担保循环信贷额度，将于2026年8月19日。信贷安排下的借款可用于营运资金和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。根据信贷安排借款的利息以(I)调整后的基本利率为基础，以(A)最优惠利率、(B)联邦基金利率加0.500%；及(C)一个月期伦敦银行同业拆息加1.000%，在每种情况下，加上适用的保证金，或(Ii)调整后的LIBOR利率加上适用的保证金。基本利率借款的适用保证金范围为0%至0.750%，对于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)，范围为1.000%至1.750%，并根据我们的综合杠杆率确定。此外，我们还必须支付信贷手续费。信贷安排包含若干限制性条款，包括维持最高综合杠杆率为3.50，但要提高到4.00在某些允许的收购之后；以及最低利息覆盖率为3.00。信贷协议还包含其他无担保贷款的典型契约。
2021年10月20日，我们修改了我们的信贷协议，规定发行一美元300百万美元定期贷款，使协议的总容量增加到$900百万美元。定期贷款的定价和契诺与循环信贷额度相同，将于2026年8月19日贷款到期。定期贷款要求连续按季度分期付款本金，金额为#美元。3.75每个季度的最后一个工作日，从2022年3月31日开始。
截至2021年12月31日，我们拥有50.0循环信贷安排下未偿还借款百万美元，加权平均利率为1.352%, and $300.0这笔定期贷款的未偿还余额为百万美元，利率为1.354%，其中$285.0百万美元被归类为长期负债，并在随附的简明综合资产负债表中计入长期债务。截至2021年12月31日，我们遵守了这一信贷安排下的所有金融契约。
7. 高级注释
2018年5月8日，我们发行了$400向合格机构投资者非公开发售的百万优先票据(“2018年优先票据”)。2018年高级债券每半年支付一次利息，利率为5.25年息%，并将于May 15, 2026.
2019年12月6日，我们发行了$350向合格机构投资者非公开发售的百万优先票据(“2019年优先票据”)。2019年发行的高级债券每半年支付一次利息，利率为4.00年息%，并将于June 15, 2028.
2021年12月17日，我们发行了美元550以私募方式向合格机构投资者发售与2019年高级债券相同类别的额外优先债券100万份(“2021年高级债券”，与2018年高级债券及2019年高级债券合计为“高级债券”)。2021年发行的高级债券每半年支付一次利息，利率为4.00年息%，并将于June 15, 2028，与2019年高级票据的日期相同。
高级债券的契约包含某些无担保债务的典型契约。
下表载列高级债券在二零二一年十二月三十一日及二零二一年九月三十日的面值及公允价值：
 2021年12月31日2021年9月30日
 面值(*)公允价值面值(*)公允价值
 (单位：千)
2018年高级债券400,000 437,000 400,000 453,000 
2019年高级债券及2021年高级债券900,000 920,250 350,000 357,000 
Total $1,300,000 $1,357,250 $750,000 $810,000 
(*) 高级债券的账面价值为面值减去发行债券成本净额$。15.8百万美元和$9.02021年12月31日和2021年9月30日分别为100万。
10
目录
8. 与客户签订合同的收入
收入的分类

下表提供了按主要地理市场分列的收入信息：

截至2021年12月31日的季度
分数软件总计百分比
(千美元)
美洲$165,712 $99,185 $264,897 82 %
欧洲、中东和非洲1,493 37,398 38,891 12 %
亚太地区2,282 16,291 18,573 6 %
总计$169,487 $152,874 $322,361 100 %
截至2020年12月31日的季度
分数软件总计百分比
(千美元)
美洲$140,713 $108,024 $248,737 79 %
欧洲、中东和非洲1,713 43,678 45,391 15 %
亚太地区2,225 16,061 18,286 6 %
总计$144,651 $167,763 $312,414 100 %

下表提供了我们软件部门按部署方法分类的收入信息：
截至12月31日的季度，收入百分比
2021202020212020
(千美元)
内部部署软件$57,295 $66,482 45 %53 %
SaaS软件69,043 59,973 55 %47 %
总计$126,338 $126,455 100 %100 %
下表提供了我们软件部门按产品功能分类的收入信息：
截至12月31日的季度，收入百分比
2021202020212020
(千美元)
平台软件(*)$22,072 $14,125 17 %11 %
非平台软件104,266 112,330 83 %89 %
总计$126,338 $126,455 100 %100 %
(*)FICO平台软件是一套可互操作的服务，使用FICO拥有和/或管理的软件资产构建解决方案，并基于云本地计算设计原则的关键元素，符合FICO架构标准。这些标准包括共享安全环境和使用所有服务的FICO标准应用程序编程接口的预集成。

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目录
下表按收入确认时间提供了我们软件部门的分类收入信息：

截至12月31日的季度，收入百分比
2021202020212020
(千美元)
在某个时间点识别的软件(1)
$7,159 $12,894 6 %10 %
在合同条款中认可的软件 (2)
119,179 113,561 94 %90 %
总计$126,338 $126,455 100 %100 %
(1)包括我们本地订阅软件的许可证部分和永久许可证，这两个部分在向客户提供软件时或在订阅开始时识别。
(2)包括我们本地订阅软件的维护部分和基于使用的费用、永久许可证的维护收入以及SaaS收入。
下表按分配方法提供了我们分数细分的分类收入信息：

截至12月31日的季度，收入百分比
2021202020212020
(千美元)
企业对企业得分$112,968 $100,144 67 %69 %
企业对消费者得分56,519 44,507 33 %31 %
总计$169,487 $144,651 100 %100 %
我们很大一部分收入来自与三大消费者报告机构TransUnion、Equifax和Experian的合同。通过与这些客户达成协议而产生的总收入占38%和34分别占我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度总收入的3%，二在截至2021年和2020年12月31日的每个季度，每家消费者报告机构都贡献了我们总收入的10%以上。
合同余额
当我们在开票前履行履约义务时，如果在付款之前只需要经过一段时间，或者如果我们在履行履约义务之前有无条件的对价权利，我们就会记录应收账款。当我们在开票前满足履约义务时，我们会记录合同资产，但我们的对价权利是有条件的。我们在履行履约义务之前付款或到期时记录递延收入。
2021年12月31日和2021年9月30日的应收账款包括： 
 2021年12月31日2021年9月30日
 (单位：千)
已计费$138,608 $198,305 
未开票156,132 155,408 
294,740 353,713 
减去：坏账准备(4,282)(4,154)
应收账款净额290,458 349,559 
减去：长期应收账款**(30,297)(37,452)
短期应收账款**$260,161 $312,107 
(*)短期应收账款及长期应收账款分别记入随附的综合资产负债表内的应收账款、净额及其他资产。
递延收入主要与我们的维护和SaaS合同有关，这些合同是按年预付的，一般在服务期内按比例确认。递延收入余额的重大变化如下：
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目录
截至12月31日的季度，
20212020
(单位：千)
递延收入，期初余额(*)$110,763 $122,141 
期初计入递延收入余额的已确认收入(45,942)(47,793)
因账单而增加，不包括在此期间确认为收入的金额38,515 48,441 
递延收入，期末余额(*)$103,336 $122,789 
(*)截至2021年12月31日的递延收入包括当期部分$98.4百万美元和长期部分4.9在压缩综合资产负债表内分别计入递延收入和其他负债的100万欧元。截至2021年9月30日的递延收入包括当期部分$105.4百万美元和长期部分5.4在压缩综合资产负债表内分别计入递延收入和其他负债的100万欧元。
付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括在以下范围内付款的要求30至60几天。在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下，我们已确定我们的合同通常不包括重要的融资部分。我们发票条款的主要目的是为客户提供简化和可预测的方式购买我们的产品和服务，而不是向客户提供融资或接受客户的融资。例如，多年期内部许可每年开具发票，收入预先确认，在订阅期开始时开具发票，收入在合同期内按比例确认。
履行义务
分配给剩余履约义务的收入是指将在未来期间确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。这不包括：
•将在未来期间从本地软件订阅中确认的基于使用情况的收入；
•SaaS软件的基于消费的可变费用，将在其赚取的不同服务期内确认；以及
•根据“开票权”的实际权宜之计，如从我们的专业服务费中收取的费用，将根据开票权确认的可变考虑因素产生的收入。 在时间和材料的基础上。
分配给剩余履约义务的收入为#美元。270.6截至2021年12月31日，大约50我们希望在接下来的几年里能认出其中的%16几个月，其余时间在此之后。分配给剩余履约义务的收入为#美元。289.0截至2021年9月30日，这一数字为100万。

9. 所得税
实际税率
实际所得税税率为18.9%和1.7分别在截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度内增长2%。中期季度报告期间的所得税拨备是基于我们对整个会计年度实际税率的估计。任何季度的有效税率也可能受到要求在决议的特定季度报告的调整的正面或负面影响。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度，与股票奖励相关的超额税收优惠的记录都对实际税率产生了有利影响。这一影响取决于基于股票的薪酬的授予以及未来股票价格与授予日奖励公允价值的关系。2021年12月授予的奖励的股价下跌导致截至2021年12月31日的季度净超额税收优惠减少。
对于不确定的税收状况，未确认的税收优惠总额估计为#美元。11.8百万美元和$10.92021年12月31日和2021年9月30日分别为100万。我们确认与未确认的税收优惠和罚款相关的利息支出是我们简明综合收益表和全面收益表所得税拨备的一部分。我们应计利息为#美元。0.5百万美元和$0.4截至2021年12月31日和2021年9月30日，分别有100万与未确认的税收优惠相关。
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10. 基于股份的员工福利计划
我们维持《2021年长期激励计划》(《2021年计划》)，授予股权奖励，包括股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、股票单位奖励和其他以股份为基础的奖励。FICO或任何子公司的所有员工、顾问和顾问，以及所有非员工董事，都有资格获得2021年计划下的奖励。股票期权奖励的最长期限为十年。一般来说，股票期权奖励和限制性股票单位奖励不受市场或业绩条件的限制，每年授予超过四年了。受市场或业绩条件制约的限制性股票单位奖励通常每年授予超过三年基于特定标准的实现情况。
我们维持2019年员工购股计划(“2019年购股计划”)，根据该计划，我们有权发行最多1,000,000将我们普通股的股份分给符合条件的员工。员工拥有最多15在半年度发售期间，通过工资扣除扣留他们合格薪酬的%，用于购买FICO普通股。这只股票的收购价是85在每个发行期的最后一个交易日，FICO普通股收盘价的1%。发售期间是指自(A)九月一日或之后的第一个交易日起至翌年二月的最后一个交易日止，及(B)三月一日或之后的首个交易日起至翌年八月的最后一个交易日止的约六个月长期间。
股票期权
下表汇总了截至2021年12月31日的季度内的选项活动：
股票加权平均行权价加权平均剩余合同期限聚合内在价值
(单位：千)(以年为单位)(单位：千)
截至2021年9月30日未偿还
226 $205.90 
授与9 407.49 
练习(7)72.06 
截至2021年12月31日的未偿还金额
228 $218.30 3.44$50,094 
可于2021年12月31日行使
179 $183.75 2.94$45,033 
归属或预期归属于2021年12月31日
226 $216.50 3.42$50,006 
限售股单位
下表汇总了截至2021年12月31日的季度内的限制性股票单位活动：
股票加权平均授权日公允价值
(单位：千)
截至2021年9月30日未偿还
517 $335.16 
授与184 407.25 
已释放(210)268.95 
没收(24)358.29 
截至2021年12月31日的未偿还金额
467 $392.23 
绩效份额单位
下表汇总了截至2021年12月31日的季度内的绩效共享单位活动：
股票加权平均授权日公允价值
(单位：千)
截至2021年9月30日未偿还
126 $403.61 
授与43 407.49 
已释放(64)344.62 
截至2021年12月31日的未偿还金额
105 $440.93 
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市场份额单位
下表汇总了截至2021年12月31日的季度的市场份额单位活动：
股票加权平均授权日公允价值
(单位：千)
截至2021年9月30日未偿还
63 $541.42 
授与50 493.66 
已释放(19)206.71 
截至2021年12月31日的未偿还金额
94 $584.19 
员工购股计划
由于2019年购买计划有半年一次的发行期，股票在2月和8月的最后一个交易日购买，不是股票是在截至2021年12月31日的季度内购买的.

11. 每股收益
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度基本每股收益和稀释后每股收益(EPS)的分子和分母的对账情况： 
 截至12月31日的季度，
 20212020
 (单位为千，每股数据除外)
稀释后每股收益和基本每股收益的分子：
净收入$84,959 $86,492 
分母-份额：
基本加权平均股票27,167 29,127 
稀释证券的影响357 662 
稀释加权平均股票27,524 29,789 
每股收益：
基本信息$3.13 $2.97 
稀释$3.09 $2.90 
在本报告所述期间，不包括在稀释每股收益计算中的基于反摊薄股份的奖励是无关紧要的。
12. 段信息
在我们的2021财年第四季度，我们重新评估了我们的运营部门，以更好地与我们的首席运营决策者(即首席执行官)评估业绩和分配资源的方式保持一致。评估的关键因素包括我们不断发展的平台战略，我们进入市场的考虑因素，以及我们的产品线和业务在2021财年的销售情况，特别是2021年6月剥离我们的C&R业务等。因此，我们通过将应用程序和决策管理软件部门合并到新的软件部门，将我们的运营部门结构从三个合并为两个。基于这个变化，我们决定我们已经二可报告分部和修订后的前几个比较期间，以符合本期分部列报。新的细分市场如下：
 
•得分。这一细分市场包括我们的企业对企业(“B2B”)评分解决方案和服务，使我们的客户能够获得预测性信用和其他评分，这些评分可以很容易地整合到他们的交易流和决策过程中。这一细分市场还包括我们的企业对消费者(“B2C”)评分解决方案，包括我们的myFICO.com订阅服务。
15
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•软件。此细分市场包括针对特定类型的业务需求或流程而设计的预配置分析和决策管理解决方案-例如客户发起、客户管理、客户参与、欺诈检测、金融犯罪合规性和营销-以及相关的专业服务。此细分市场还包括FICO®Platform是一个模块化软件产品，旨在支持高级分析和决策用例，以及独立的分析和决策软件，可由我们的客户进行配置，以满足各种业务用例。这些产品可作为SaaS或内部部署软件提供给我们的客户。
我们的CODM根据部门收入和部门运营收入评估部门的财务表现。分部运营费用包括主要与人员、设施、IT基础设施、咨询、差旅和折旧相关的直接和间接成本。间接成本一般根据相对分部收入、管理层根据估计费用贡献水平确定的固定费率以及管理层认为合理的其他假设分配给各分部。我们不会将广泛的激励费用、基于股份的薪酬费用、重组和收购相关费用、摊销费用、各种公司费用和某些其他收入和支出措施分配给我们的部门。这些收入和支出项目没有分配，因为它们在评估部门的经营业绩时没有考虑到。我们的CODM不会根据各自的资产或资本支出来评估每个部门的财务表现；相反，折旧额是如上所述从各个部门的内部成本中心分配给这些部门的。
下表汇总了截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度的部门信息：
 截至2021年12月31日的季度
 分数软件未分配
公司
费用		总计
 (单位：千)
细分市场收入：
内部部署和SaaS软件$— $126,338 $— $126,338 
专业服务— 26,536 — 26,536 
分数169,487 — — 169,487 
部门总收入169,487 152,874 — 322,361 
部门运营费用(21,984)(118,581)(35,788)(176,353)
分部营业收入$147,503 $34,293 $(35,788)146,008 
未分配的基于股份的薪酬费用(29,878)
未分配摊销费用(544)
营业收入115,586 
未分配利息支出(净额)(12,195)
未分配的其他收入，净额1,429 
所得税前收入$104,820 
折旧费用$192 $3,877 $29 $4,098 
16
目录
 截至2020年12月31日的季度
 分数软件未分配
公司
费用		总计
 (单位：千)
细分市场收入：
内部部署和SaaS软件$— $126,455 $— $126,455 
专业服务— 41,308 — 41,308 
分数144,651 — — 144,651 
部门总收入144,651 167,763 — 312,414 
部门运营费用(21,626)(147,079)(30,253)(198,958)
分部营业收入$123,025 $20,684 $(30,253)113,456 
未分配的基于股份的薪酬费用(25,132)
未分配摊销费用(937)
产品线资产出售和业务剥离的未分配收益7,334 
营业收入94,721 
未分配利息支出(净额)(9,641)
未分配的其他收入，净额2,880 
所得税前收入$87,960 
折旧费用$194 $5,358 $33 $5,585 

13. 偶然事件
我们与某些客户就销售我们的某些产品和服务所欠的金额存在争议。此外，我们亦曾接获前雇员就补偿及其他雇佣事宜提出的申索。我们还参与了在正常业务过程中出现的各种其他索赔和法律诉讼。我们记录法律事务的诉讼应计费用，这既是可能的，也是可估量的。对于存在合理损失可能性的法律诉讼(即那些可能性极小但可能性较小的损失)，吾等已确定我们总体上没有重大风险敞口。
14. 后续事件
2022年1月，在之前的股票回购计划完成后，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。新计划是不限成员名额的，并授权回购我们普通股的股票，总成本最高可达#美元。500.0在公开市场或谈判交易中有100万美元。
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目录
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
前瞻性陈述
本报告中包含的非历史事实陈述应被视为“1995年私人证券诉讼改革法”(“PSLRA”)所指的前瞻性陈述。此外，在我们未来提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件、新闻稿、由我们或经我们批准作出的口头和书面声明中的某些不属于历史事实的声明构成了PSLRA定义中的前瞻性声明。前瞻性陈述的例子包括但不限于：(I)对收入、收益或亏损、费用、每股收益或亏损的预测、股息的支付或不支付、股票回购、资本结构以及其他有关未来财务业绩的陈述；(Ii)管理层或董事会对公司计划和目标的陈述，包括与产品或服务、研发和资本资源充足有关的陈述；(Iii)有关此类陈述的基本假设的陈述，包括与经济状况相关的陈述；(Iv)有关业务合并或战略资产剥离结果的陈述；(V)有关与供应商、客户或合作者的业务关系的陈述，包括来自国际客户(而不是国内客户)的收入比例；(Vi)有关产品、其特点、业绩、销售潜力或在客户手中的影响的陈述。诸如“相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“目标”、“应该”、“潜在”、“目标”、“战略”、“展望”、“计划”、“估计”、“将会”等词汇以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。, 但不是识别此类陈述的唯一手段。前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与此类陈述中的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果不同的因素包括但不限于第二部分第1A项中描述的因素。“风险因素”本季度报告的10-Q表格。我们的业务和证券的业绩可能会受到这些因素以及其他业务和投资或整体经济共同因素的不利影响。前瞻性陈述受到部分或全部这些风险因素的限制。因此，您应谨慎考虑这些风险因素，并就这些风险因素对我们未来业绩的可能影响得出您自己的批判性独立结论。此类前瞻性陈述仅在陈述发表之日发表，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映该陈述发表之日之后的事件或情况，以反映意外事件或情况的发生。读者应仔细阅读本文件和我们不时提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的披露和风险因素，包括我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和当前的Form 8-K报告。
概述
我们成立于1956年，前提是智能地使用数据可以改善商业决策。今天，FICO的软件和广泛使用的FICO®SCORE将分析付诸实施，使近120个国家/地区的数千家企业能够发现新机遇，及时做出重要决策，并规模化地执行这些决策。大多数领先的银行和信用卡发行商都依赖我们的解决方案，保险公司、零售商、电信提供商、汽车公司、公共机构和其他行业的组织也是如此。我们还通过在线服务为消费者提供服务，这些服务使人们能够访问和了解他们的FICO评分-这是美国衡量消费者信用风险的标准指标-使他们能够提高财务知识并管理自己的财务健康状况。
我们的业务由两个运营部门组成：SCORES和软件。
我们的评分部分包括我们的企业对企业(“B2B”)评分解决方案和服务，使我们的客户能够访问预测性信用和其他评分，这些评分可以很容易地集成到他们的交易工作流程和决策过程中。这一细分市场还包括我们的企业对消费者(“B2C”)评分解决方案，包括我们的myFICO.com订阅服务。
我们的软件部门包括预配置的分析和决策管理解决方案，专为特定类型的业务需求或流程而设计-例如客户发起、客户管理、客户参与、欺诈检测、金融犯罪合规性和市场营销-以及相关的专业服务。此细分市场还包括FICO®Platform是一个模块化软件产品，旨在支持高级分析和决策用例，以及独立的分析和决策软件，可由我们的客户进行配置，以满足各种业务用例。我们的产品可作为软件即服务(“SaaS”)或内部部署软件提供给我们的客户。
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目录
由于新冠肺炎的流行，我们继续对员工的差旅和工作地点进行大幅修改，并对销售和营销活动进行虚拟化。我们预计这些修改将在2022年全年保持不变，同时与客户和供应商的互动也将大幅修改，以及其他调整。由于一些办事处因当地政府取消限制而重新开业，以及少数员工在2021财年开始有限度地返回工作地点，我们保持了“在家自愿工作政策”，为我们的员工提供宝贵的灵活性。虽然我们还没有经历新冠肺炎疫情对我们的运营造成的实质性影响，但我们无法预测新冠肺炎疫情将对我们的运营和未来的财务业绩产生多大影响，包括对我们产品的需求、对我们客户和合作伙伴的影响、政府当局可能采取的行动，以及本报告第二部分第1A项“风险因素”中确定的其他因素。
截至2021年12月31日的季度亮点
•截至2021年12月31日的季度，总营收为3.224亿美元，比截至2020年12月31日的季度增长3%。
•在截至2021年12月31日的季度里，我们得分部门的总收入为1.695亿美元，比截至2020年12月31日的季度增长了17%。
•截至2021年12月31日，我们软件部门的年度经常性收入为5.466亿美元，比2020年12月31日增长10%，不包括资产剥离。
•在截至2021年12月31日的季度里，我们软件部门以美元计算的净留存率为109%，不包括资产剥离。
•截至2021年12月31日，现金和现金等价物为1.622亿美元，而截至2021年9月30日，现金和现金等价物为1.954亿美元。
•截至2021年12月31日的季度，营业收入为1.156亿美元，比截至2020年12月31日的季度增长22%。
•在截至2021年12月31日的季度中，净收入为8500万美元，比截至2020年12月31日的季度下降了2%。
•截至2021年12月31日的季度，每股收益为3.09美元，比截至2020年12月31日的季度增长了7%。
•截至2021年12月31日的季度，运营现金流为124.9美元，而截至2020年12月31日的季度产生的现金流为7790万美元。
•截至2021年12月31日，总债务余额为16.5亿美元，而截至2021年9月30日的债务余额为12.7亿美元。
•截至2021年12月31日的季度，股票回购总额为4.936亿美元，而截至2020年12月31日的季度为5000万美元。
软件细分市场的关键性能指标
年度合同价值预订量(“ACV预订量”)
管理层将ACV预订量视为未来收入的一个重要指标，但它们不能与我们的收入分析和其他GAAP指标相提并论，也不能替代这些指标。我们将ACV预订量定义为在当前报告期内签署的软件合同的平均年化价值，这些合同可产生当前和未来的内部部署和SaaS软件收入。我们只包括初始期限至少为24个月的合同，不包括永久许可证和其他非经常性收入。对于现有软件订用合同的续订，我们仅将当前合同预期的增量年收入计入ACV预订量。
ACV预订量的计算方法是将合同总预期价值除以合同期限(以年为单位)。预期合同价值等于合同中规定的固定金额-包括保证的最低金额-加上对未来基于使用的费用的估计。我们从与客户的讨论以及对类似产品和客户安排的历史数据的检查中得出估计。由于估计使用量的变化，估计结果和实际结果之间会出现差异。这一变化主要是由我们客户所在行业的经济趋势、我们客户相对于其竞争对手的个人表现以及影响我们客户运营的商业环境的监管和其他因素造成的。
我们在随附的简明综合财务报表附注8中披露了与剩余履约义务相关的未来预期确认的估计收入。然而，我们相信ACV预订量是衡量我们业务的更有意义的指标，因为它包括从Note 8中排除的预计收入和未来账单，例如基于使用的费用和从我们的内部软件许可证获得的有保证的最低费用等。
下表汇总了我们在指定时间段内的ACV预订：
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目录
截至12月31日的季度，
20212020
(单位：百万)
内部部署和SaaS软件合计*$16.6 $12.4 
(*)在2021财年，我们出售了与我们的网络风险评分业务相关的所有资产，将与我们的软件部门相关的某些资产出售给了中国的一家附属合资企业，并剥离了我们的收集和回收(C&R)业务。截至2020年12月31日的季度金额不包括这些剥离的产品线和业务。

年度经常性收入(“ARR”)
会计准则修订606要求我们在软件首次向客户提供的时间点或订阅期限开始时确认来自我们本地软件订阅的很大一部分收入，尽管 事实上，我们的合同通常要求在订阅有效期内按比例收取这些金额。我们内部软件订阅收入的剩余部分，包括维护和基于使用的费用，将在合同有效期内确认。根据订阅开始日期和订阅期限的时间安排，我们对一部分本地软件订阅收入的时间点确认会在收入确认期间之间产生很大的差异。此外，这一时间点收入确认可能会在我们确认收入的时间与合同下的实际客户账单之间产生重大差异。我们使用ARR来衡量基于订阅的合同的潜在绩效，并减轻这种可变性的影响。ARR定义为季度报告期内内部部署和SaaS软件协议的年化收入运行率，因此与确认的收入时间和金额不同。我们的软件许可和订阅安排中预计不会再次发生的所有组件(主要是永久许可)都被排除在外。 我们将ARR计算为季度经常性收入运行率乘以4。
下表总结了我们在每个日期的ARR：
March 31, 2020六月三十日，
 2020		2020年9月30日2020年12月31日March 31, 2021六月三十日，
 2021		2021年9月30日2021年12月31日
阵列(*)
(单位：百万)
站台 (**)
$41.1$43.8$47.7$55.1$60.2$67.7$75.2$92.2
非平台450.3438.5443.6439.9437.1445.9448.8454.4
总计$491.4$482.3$491.3$495.0$497.3$513.6$524.0$546.6
百分比
站台8 %9 %10 %11 %12 %13 %14 %17 %
非平台92 %91 %90 %89 %88 %87 %86 %83 %
总计100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %
同比变化
站台48 %44 %45 %38 %47 %54 %58 %67 %
非平台5 %(3)%(2)%(2)%(3)%2 %1 %3 %
整体内部部署和SaaS软件7 %— %1 %2 %1 %7 %7 %10 %
(*)在2021财年，我们出售了与我们的网络风险评分业务相关的所有资产，将与我们的软件部门相关的某些资产出售给了中国的一家附属合资企业，并剥离了我们的C&R业务。上述金额和百分比不包括这些剥离的产品线和业务。
(**)FICO平台软件是一套可互操作的服务，使用FICO拥有和/或管理的软件资产构建解决方案，基于云本地计算设计原则的关键元素，符合FICO架构标准。这些标准包括共享安全环境和使用所有服务的FICO标准应用程序编程接口的预集成。

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目录
基于美元的净留存率(“DBNRR”)
我们认为DBNRR是衡量我们成功留住和增长现有客户收入的重要指标。要计算任何时期的DBNRR，我们将上一可比季度末的ARR(“基本ARR”)与本季度末同一群客户的ARR(“保留ARR”)进行比较；然后将保留ARR除以基本ARR得出DBNRR。我们的计算包括销售额外产品对这群客户的积极影响、价格上涨和基于使用的费用的增加，以及在此期间客户流失、价格下降和基于使用的费用的减少的负面影响。然而，该计算不包括在此期间获得的任何新客户的销售所带来的积极影响。我们的DBNRR可能会因各种因素而增加或减少，包括新销售的时间和客户续约率。
下表汇总了我们在显示的每个时期的DBNRR：
截至的季度
March 31, 2020六月三十日，
 2020		2020年9月30日2020年12月31日March 31, 2021六月三十日，
2021		2021年9月30日2021年12月31日
DBNRR(*)
站台112 %108 %116 %123 %130 %137 %143 %143 %
非平台103 %95 %96 %97 %96 %100 %100 %102 %
整体内部部署和SaaS软件105 %98 %99 %100 %100 %105 %106 %109 %
(*)在2021财年，我们出售了与我们的网络风险评分业务相关的所有资产，将与我们的软件部门相关的某些资产出售给了中国的一家附属合资企业，并剥离了我们的C&R业务。上述百分比不包括这些剥离的产品线和业务。

行动结果
我们分为以下两个可报告的部分：分数和软件。虽然我们向大量最终用户产品和行业市场销售解决方案和服务，但我们可报告的业务部门反映了管理层组织和评估内部财务信息以做出运营决策和评估业绩的主要方法。
分部收入、营业收入和相关财务信息，包括收入分类，载于随附的简明合并财务报表附注8和附注12。
收入
下表列出了与我们在截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度的收入相关的部门基础上的某些摘要信息：
截至12月31日的季度，收入百分比期间间变动一期一期
百分比变化
细分市场2021202020212020
 (单位：千)  (单位：千) 
分数$169,487 $144,651 53 %46 %$24,836 17 %
软件152,874 167,763 47 %54 %(14,889)(9)%
总计$322,361 $312,414 100 %100 %9,947 3 %
分数
分数部门的收入增加了2480万美元，这是因为我们的企业对企业的分数收入增加了1280万美元，企业对消费者的收入增加了1200万美元。B2B得分收入的增长主要归因于几个B2B产品的单价上涨，以及截至2021年12月31日的季度总销量增加。企业对消费者收入的增长归因于通过信用报告机构间接销售给消费者的SCORE和myFICO.com网站产生的直接销售所产生的特许权使用费增加。
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目录
在截至2021年和2020年12月31日的季度里，与三大消费者报告机构TransUnion、Equifax和Experian达成的协议产生的总收入分别占我们总收入的38%和34%，其中两家消费者报告机构在截至2021年和2020年12月31日的每个季度分别贡献了我们总收入的10%以上。

软件
截至12月31日的季度，期间间变动一期一期
百分比变化
 20212020
 (单位：千)(单位：千) 
内部部署和SaaS软件
$126,338 $126,455 $(117)— %
专业服务26,536 41,308 (14,772)(36)%
总计$152,874 $167,763 (14,889)(9)%
软件 部门收入减少了1490万美元，原因是服务收入减少了1480万美元，我们的内部和SaaS软件收入减少了10万美元。服务收入的下降主要是由于我们将重点放在软件而不是服务的战略转变，以及2021年6月剥离我们的C&R业务。我们内部和SaaS软件收入的下降主要归因于C&R业务剥离，但我们平台软件收入的增长部分抵消了这一下降。总体而言，本季度软件部门收入较上年同期减少1630万美元-830万美元来自内部部署和SaaS软件，800万美元来自服务-归因于剥离我们的C&R业务。

营业费用和其他收入/费用
下表列出了与我们截至2021年和2020年12月31日的季度的简明综合收益表和全面收益表相关的某些摘要信息：
 截至12月31日的季度，收入百分比期间间变动期限至-
期间
百分比变化
 2021202020212020
 (以千为单位，除
员工)		  (以千计，
(员工除外)		 
收入$322,361 $312,414 100 %100 %$9,947 3 %
运营费用：
收入成本69,203 89,528 21 %29 %(20,325)(23)%
研发38,980 40,651 12 %13 %(1,671)(4)%
销售、一般和行政98,048 93,911 31 %30 %4,137 4 %
无形资产摊销544 937 — %— %(393)(42)%
产品线资产出售和业务剥离收益— (7,334)— %(2)%7,334 (100)%
总运营费用206,775 217,693 64 %70 %(10,918)(5)%
营业收入115,586 94,721 36 %30 %20,865 22 %
利息支出，净额(12,195)(9,641)(4)%(3)%(2,554)26 %
其他收入，净额1,429 2,880 — %1 %(1,451)(50)%
所得税前收入104,820 87,960 32 %28 %16,860 19 %
所得税拨备19,861 1,468 6 %— %18,393 1,253 %
净收入$84,959 $86,492 26 %28 %(1,533)(2)%
季度末员工人数3,516 3,890 (374)(10)%
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收入成本

收入成本主要包括员工工资和直接参与交付软件产品、运营SaaS基础设施以及提供支持、实施和咨询服务的人员的福利；分配的管理费用、设施和数据中心成本；软件版税费用；信用局数据和处理服务；与我们的SaaS服务相关的第三方托管费；差旅成本；以及外部服务。
与去年同期相比，本季度收入成本减少了2030万美元，这主要是由于人员和劳动力成本减少了1660万美元，分配的设施和基础设施成本减少了460万美元。这在很大程度上是由于2021年6月剥离我们的C&R业务导致我们的员工人数减少，以及与服务收入减少相关的资源需求减少。在截至2021年12月31日的季度中，收入成本占收入的比例从截至2020年12月31日的季度的29%降至21%，这主要是由于我们利润率较高的得分产品的销售额增加，而利润率较低的专业服务的销售额下降。
研究与开发
研发费用包括开发新产品和服务所产生的人员和相关管理费用，包括研究数学和统计模型以及开发新版本的软件产品。
与去年同期相比，本季度研发费用减少了170万美元，这主要是由于第三方云计算成本的下降。在截至2021年12月31日的季度里，研发费用占收入的比例从截至2020年12月31日的季度的13%降至12%。
销售、一般和行政
销售、一般和行政费用主要包括员工工资、奖励、佣金和福利；差旅费用；间接费用；广告和其他促销费用；公司设施费用；法律费用；业务发展费用。
与去年同期相比，本季度销售、一般和行政费用增加了410万美元，这主要是由于分配的设施成本增加了130万美元，人员和劳动力成本增加了110万美元，以及差旅成本增加了50万美元。在截至2021年12月31日的季度中，销售、一般和行政费用占收入的百分比为31%，与截至2020年12月31日的季度发生的支出基本一致。
无形资产摊销
无形资产摊销由与收购相关的无形资产摊销费用组成，由收购法核算。我们有限寿命的无形资产，主要由完整的技术和客户合同和关系组成，正在使用直线法在4到15年的时间内摊销。
截至2021年12月31日的季度，摊销费用为50万美元，而截至2020年12月31日的季度为90万美元。
产品线资产销售和业务剥离收益
730万美元的gAIN产品线资产出售和业务剥离在截至2020年12月31日的季度内，归因于2020年10月出售了与我们的网络风险评分业务相关的所有资产，以及于2020年12月将与我们的软件业务相关的某些资产出售给了中国的一家附属合资企业。
利息支出，净额
利息支出包括2021年12月、2019年12月和2018年5月发行的优先票据的利息，以及循环信贷额度和定期贷款的利息和信贷安排费用。我们的简明综合收益表和全面收益表包括扣除利息收入后的利息支出，利息收入主要来自超出我们当前运营需求的资金投资。
本季度利息支出比去年同期增加260万美元，主要是由于截至2021年12月31日的季度平均未偿债务余额增加。
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其他收入，净额
除其他收入外，净额主要包括已实现的投资损益、按期末市场汇率将以外币计价的应收账款和现金余额按各自功能货币重新计量而产生的汇率损益、扣除抵消外币远期合同的影响后的净额以及其他营业外项目。
与去年同期相比，本季度其他收入净减少150万美元，主要原因是我们的补充退休和储蓄计划的未实现净收益减少。
所得税拨备
截至2021年和2020年12月31日的季度，有效所得税税率分别为18.9%和1.7%。 中期季度报告期间的所得税拨备是基于我们对整个会计年度实际税率的估计。任何季度的有效税率也可能受到要求在决议的特定季度报告的调整的正面或负面影响。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度，与股票奖励相关的超额税收优惠的记录都对实际税率产生了有利影响。这一影响取决于基于股票的薪酬的授予以及未来股票价格与授予日奖励公允价值的关系。2021年12月授予的奖励的股价下跌，导致截至2021年12月31日的季度净超额税收优惠减少。
营业收入
下表列出了与我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的季度的营业收入相关的分部基础上的某些摘要信息：
 截至12月31日的季度，期间间变动一期一期
百分比变化
细分市场20212020
 (单位：千)(单位：千) 
分数$147,503 $123,025 $24,478 20 %
软件34,293 20,684 13,609 66 %
未分配的公司费用(35,788)(30,253)(5,535)18 %
部门总营业收入146,008 113,456 32,552 29 %
未分配的基于股份的薪酬(29,878)(25,132)(4,746)19 %
未分配摊销费用(544)(937)393 (42)%
产品线资产出售和业务剥离的未分配收益— 7,334 (7,334)(100)%
营业收入$115,586 $94,721 20,865 22 %
分数
 截至的季度
十二月三十一日，		百分比
收入
 2021202020212020
 (单位：千)  
细分市场收入$169,487 $144,651 100 %100 %
部门运营费用(21,984)(21,626)(13)%(15)%
分部营业收入$147,503 $123,025 87 %85 %
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目录

软件
 截至的季度
十二月三十一日，		百分比
收入
 2021202020212020
 (单位：千)  
细分市场收入$152,874 $167,763 100 %100 %
部门运营费用(118,581)(147,079)(78)%(88)%
分部营业收入$34,293 $20,684 22 %12 %
与去年同期相比，本季度营业收入增加了2090万美元，这主要是由于部门运营费用减少了2820万美元，部门收入增加了990万美元，但在截至2020年12月31日的季度里，产品线资产销售增加了730万美元，公司支出增加了550万美元，基于股票的薪酬成本增加了470万美元，这部分抵消了这一增长。
在部门层面，本季度部门营业收入比去年同期增加3260万美元，这是我们的分数部门营业收入增加2450万美元和软件部门营业收入增加1360万美元的结果，但部分被公司开支增加550万美元所抵消。
本季度分部营业收入比去年同期增加了2450万美元，这是由于分部收入增加了2480万美元，但分部营业费用增加了30万美元，部分抵消了这一增长。分部营业收入占分部收入的百分比从85%增加到87%。
本季度软件部门的营业收入比去年同期增加了1360万美元，这是由于部门的运营费用减少了2850万美元，但部分被部门收入减少的1490万美元所抵消。软件部门营业收入占部门收入的百分比从12%增加到22%，这主要是由于剥离了利润率较低的C&R业务，以及利润率较低的服务收入的减少。
资本资源和流动性
展望
截至2021年12月31日，我们拥有1.622亿美元的现金和现金等价物，其中包括我们的海外子公司持有的9550万美元。我们的现金状况可能会受到各种风险和不确定性的影响，包括但不限于新冠肺炎疫情的影响，以及本季度报告第二部分题为“风险因素”的10-Q表第1A项所详述的其他风险。然而，基于我们目前的业务计划和收入前景，我们相信我们的现金和现金等价物余额，以及我们6亿美元循环信贷额度中的可用借款和经营活动的预期现金流，将足以满足我们的营运和其他资本需求，以及未来12个月我们定期贷款的1500万美元本金支付。根据我们目前的融资安排，我们没有其他重大债务在未来12个月到期。我们在美国以外的未分配收益被视为永久再投资于外国司法管辖区。我们目前预计没有必要将我们海外子公司持有的现金和现金等价物汇回国内。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要为分配的外国收入应计国家收入或外国预扣税，我们预计这是无关紧要的。
在正常的业务过程中，我们会评估收购技术或业务、与这些业务建立战略关系或投资这些业务的优点。我们可能会选择使用可用现金和现金等价物来资助未来的此类活动。如果出现额外的现金需求，或者如果我们对现有债务进行再融资，我们可能会从多种来源筹集额外资金，包括潜在的发行债务或股权证券。额外的融资可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不会。如果没有足够的资金或不能以可接受的条件提供资金，我们利用意想不到的机会或应对竞争压力的能力可能会受到限制。
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目录
现金流量汇总表 
 截至12月31日的季度，期间间变动
 20212020
 (单位：千)
现金由(用于)：
经营活动$124,881 $77,947 $46,934 
投资活动(1,272)3,862 (5,134)
融资活动(155,429)(99,808)(55,621)
汇率变动对现金的影响(1,377)5,267 (6,644)
现金和现金等价物减少$(33,197)$(12,732)(20,465)

经营活动的现金流
我们为运营和增长提供资金的主要方法是通过运营活动产生的现金流。在截至2021年12月31日的季度里，经营活动提供的净现金从截至2020年12月31日的季度的7790万美元增加到1.249亿美元。增加4,700万元，主要是由於我们在日常业务过程中的收付时间安排，以及非现金项目增加1,890万元，因而增加3,140万元。
投资活动的现金流
截至2021年12月31日的季度，投资活动中使用的净现金为130万美元，而截至2020年12月31日的季度提供的净现金为390万美元。520万美元的变化主要是由于产品线资产出售和业务剥离带来的现金收益减少了600万美元。
融资活动的现金流
在截至2021年12月31日的季度，用于融资活动的净现金从截至2020年12月31日的季度的9980万美元增加到1.554亿美元。5560万美元的增长主要是因为普通股回购增加了4.327亿美元，我们循环信贷额度的支付(扣除收益)增加了2.04亿美元，但这部分被发行优先票据的收益增加5.5亿美元和与股票净结算股权奖励相关的税收减少3870万美元所抵消。
普通股回购
2021年8月，在我们之前的计划完成后，我们的董事会批准了一项股票回购计划。这一计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本高达5.0亿美元。2021年11月，在2021年8月计划完成后，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。这一计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本高达5.0亿美元。
根据2021年8月和2021年11月的计划，在截至2021年12月31日的季度里，我们以4.936亿美元的总回购价格回购了约1243,619股普通股。截至2021年12月31日，我们拥有1.675亿美元 仍在2021年11月的计划下。
2021年12月31日之后，根据2021年11月的计划，我们以1.641亿美元的总回购价格回购了约37.5万股普通股。因此，在2022年1月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，该计划是不限成员名额的，并授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本最高可达5.0亿美元。
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循环信贷额度
我们与银行组成的银团有6亿美元的无担保循环信贷额度，将于2026年8月19日到期。信贷融资的收益可用于营运资金和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。根据信贷安排借入款项的利息以(I)基本利率为基准，以(A)最优惠利率、(B)联邦基金利率加0.500%及(C)一个月伦敦银行同业拆息加1.000%加适用保证金中较大者为准，或(Ii)经调整的伦敦银行同业拆息利率加适用保证金。基本利率贷款的适用保证金范围为0%至0.750%，伦敦银行同业拆借利率的适用保证金范围为1.000%至1.750%，并根据我们的综合杠杆率确定。此外，我们还必须支付信贷手续费。信贷安排包含某些限制性条款，包括将最高综合杠杆率维持在3.50，在某些允许的收购后可提高到4.00；以及最低利息覆盖率为3.00。信贷协议还包含其他无担保贷款的典型契约。
2021年10月20日，我们修改了信贷协议，规定发放3亿美元定期贷款，将协议的总容量提高到9亿美元。定期贷款的定价和契诺与循环信贷额度相同，将于2026年8月19日贷款到期。定期贷款要求从2022年3月31日开始，在每个季度的最后一个工作日连续每季度支付375万美元的本金。
截至2021年12月31日，我们在循环信贷安排下有5,000万美元的未偿还借款，加权平均利率为1.352%，定期贷款的未偿还余额为3,000万美元，利率为1.354%，其中2.85亿美元被归类为长期负债，并在随附的压缩综合资产负债表中计入长期债务。截至2021年12月31日，我们遵守了这一信贷安排下的所有金融契约。
高级注释
2018年5月8日，我们面向合格机构投资者私募发行了4亿美元的优先票据(简称“2018年优先票据”)。2018年高级债券每半年支付一次利息，年利率为5.25%，将于2026年5月15日到期。2019年12月6日，我们面向合格机构投资者私募发行了3.5亿美元的优先票据(简称《2019年优先票据》)。2019年优先债券要求每半年支付一次利息，年利率为4.00%，将于2028年6月15日到期。2021年12月17日，我们以私募方式向合格机构投资者发行了5.5亿美元的与2019年高级债券相同级别的额外优先债券(简称2021年高级债券，与2018年高级债券和2019年高级债券统称为高级债券)。2021年发行的优先债券每半年支付一次利息，年利率为4.00%，将于2028年6月15日到期，与2019年优先债券的到期日期相同。高级债券的契约包含某些无担保债务的典型契约。截至2021年12月31日，高级债券的账面价值为13.亿美元，我们遵守了这些义务下的所有金融公约，我们不相信我们会因为新冠肺炎而面临无法履行这些公约的重大风险。
表外安排
我们没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源的当前或未来产生重大影响。
关键会计政策和估算
我们按照美国公认的会计原则编制合并财务报表。这些会计原则要求管理层作出某些判断和假设，这些判断和假设会影响截至财务报表日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用。我们定期评估我们的估计，包括与收入确认、商誉和其他因业务收购、基于股份的薪酬、所得税和或有事项以及诉讼而产生的无形资产有关的估计。我们根据历史经验及我们认为基于特定情况而合理的各种其他假设作出估计，而这些假设的结果构成对某些资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。

我们认为以下关键会计政策涉及在编制我们的综合财务报表时使用的最重要的判断和估计：
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收入确认
与客户签订合同
我们的收入主要来自内部软件和SaaS订阅、专业服务和评分服务。对于包含各种产品和服务组合的客户合同，我们评估产品或服务是否不同-不同的产品或服务将作为单独的履约义务入账，而不同的产品或服务与其他产品或服务合并形成单一的履约义务。对于有多个履约义务的合同，交易价按相对独立销售价格(“SSP”)分配给每个履约义务。当承诺的商品或服务的控制权转移到我们的客户手中时，收入就会确认。
我们的内部软件主要以订阅方式销售，其中包括基于期限的许可和合同后支持或维护，这两者通常代表不同的性能义务，并单独核算。交易价格要么是固定费用，要么是基于使用的费用-有时是有保证的最低费用。如果金额是固定的，包括基于使用情况的费用中保证的最低金额，则许可证收入将在软件向客户提供时确认。维护收入在合同期内按比例确认，因为客户同时消费和获得福利。任何基于使用的费用不受保证最低限额的限制或赚取的收入超过最低限额，在随后的使用发生时予以确认。我们偶尔会销售由内部永久许可和维护组成的软件安排。许可证收入在软件向客户提供时确认，维护收入在合同期限内按比例确认。
我们的SaaS产品通过我们自己的基础设施或第三方云服务，以订阅方式向客户提供对我们软件的访问和标准支持。SaaS交易合同通常包括保证的每个时段的最低费用，该费用允许高达一定的使用水平，以及超过最低门槛的基于消费的可变费用；或者不受最低门槛限制的基于消费的可变费用。我们SaaS安排的本质是在云中提供对我们托管解决方案的持续访问，即包括一系列不同的服务期(例如，一系列不同的每日、每月或每年服务期)的待命义务。除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的，否则我们会在合同开始时估计总的可变对价(受可能适用的任何限制)，并在新信息可用时更新估计值，并按比例确认SaaS服务期内的金额，除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的。
我们的专业服务包括软件实施、咨询、模型开发和培训。专业服务可以单独销售，也可以与其他产品或服务一起销售，通常代表不同的绩效义务。交易价格可以是固定金额，也可以是可变金额，具体取决于所花费的时间和材料。固定价格服务的收入是使用基于花费的劳动时间的输入法确认的，我们认为这种输入法真实地描述了服务的转移。在时间和材料基础上提供的服务的收入通过应用“开票权”实际权宜之计确认，因为我们有权向客户开具发票的金额直接与我们向客户提供的业绩的价值相对应。
我们的评分服务既包括企业对企业服务，也包括企业对消费者服务。我们的企业对企业评分服务通常包括授权消费者报告机构使用我们的评分解决方案的许可证，以换取基于使用情况的版税。收入一般在使用发生时确认。B2C产品为消费者提供访问其FICO的途径®评分和信用报告，以及其他增值服务。这些服务是以每月或每年续订的一次性或持续订阅服务的形式提供的，所有这些服务都有固定的对价。订阅服务的性质是为我们的客户生成信用报告、提供信用监控和其他服务的随时待命的义务，包括一系列不同的服务期(例如，一系列不同的每日、每月或每年服务期)。一次性或按月订阅服务的收入在服务期间确认。年度订阅服务的收入在订阅期间按比例确认。
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重大判决
我们与客户的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的，是否应该分开核算，可能需要做出重大判断。具体地说，当实施服务包括在原始软件或SaaS产品中时，需要判断实施服务是否以提供软件或SaaS服务的风险与定制服务不可分离的方式对软件或SaaS服务进行重大修改或定制。在极少数情况下，合同可能包括对SaaS服务的软件进行重大修改或定制，并将导致软件或SaaS服务与实施服务的组合作为一项履行义务。
我们使用我们的历史独立销售数据来确定SSP，或者在此类信息不可用的情况下(例如，当我们没有单独销售产品或服务时)，我们会考虑声明的合同价格、我们的整体定价做法和目标、市场进入策略、交易规模和类型以及地理区域对定价的影响等因素。当一种产品或服务的销售价格变化很大时，我们可以使用残差法来确定该产品或服务的SSP。当涉及到上文讨论的许多市场条件和特定于实体的因素时，确定每种不同履约义务的SSP可能需要做出重大判断。
在某些专业服务合同中，我们使用基于花费的工时的输入法来衡量进度，在某些专业服务合同中，我们可能需要重大判断来确定履行义务的时间。为了估算项目的总工时，我们对劳动力利用率、流程效率、客户规格和IT环境等进行了假设。对于某些复杂的项目，由于估算过程中固有的风险和不确定性以及与假设相关的因素，实际进度可能会因估算总时数的变化而有所不同。对估计的调整是在需要进行此类修订的事实已知的期间进行的，因此，随着合同的完成，已确认的收入可能会进行修订。
资本化佣金成本
我们利用因获得客户合同而支付的递增佣金。资本化佣金成本在十年内按直线摊销-使用投资组合方法确定-基于与资产相关的商品或服务的转让，并考虑到最初和未来的合同，因为我们通常不在续签合同时支付佣金。摊销成本包括在我们的简明综合收益表和全面收益表的销售、一般和管理费用中。
如果我们本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，我们采用实际的权宜之计，将获得合同的增量成本确认为发生时的费用。这些成本记录在销售、一般和管理费用中。
企业合并
对我们的收购进行会计要求我们除商誉外，还必须分别确认收购的资产和按收购日公允价值承担的负债。截至收购日的商誉是指收购日转移的对价扣除收购日的资产公允价值和承担的负债后的超额部分。虽然我们使用我们的最佳估计和假设来准确评估收购日收购的资产和承担的负债，但我们的估计本质上是不确定的，需要进行改进。因此，在自收购日期起计最长一年的计量期内，我们记录了对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行了相应的抵销。于计价期结束或收购资产或承担负债价值最终确定(以先到者为准)后，任何后续调整均记入我们的综合收益表及全面收益表。
对业务合并进行会计处理需要我们的管理层做出重大估计和假设，特别是在收购日，包括我们对无形资产、承担的合同义务、收购前或有事项和或有对价(如适用)的估计。倘吾等未能于计量期末合理厘定收购前或有事项(与所得税无关)的公允价值，在以下情况下，吾等将会确认该等收购前或有事项的资产或负债：(I)于收购日期很可能已存在资产或负债，及(Ii)可合理估计资产或负债的金额；及(Ii)在以下情况下，吾等会确认该等收购前或有事项的资产或负债：(I)资产或负债可能于收购日期存在或已产生；及(Ii)资产或负债的金额可合理估计。尽管我们认为我们过去所作的假设和估计是合理和适当的，但它们部分是基于历史经验和从被收购公司管理层获得的信息，本质上是不确定的。在计量期过后，我们对此类或有事项的估计的变化将影响收益，并可能对我们的综合经营业绩和财务状况产生实质性影响。
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在对我们收购的某些无形资产进行估值时，关键估计的例子包括但不限于：(I)来自软件许可销售、支持协议、咨询合同、其他客户合同和收购的开发技术和专利的未来预期现金流；(Ii)将正在进行的研发开发成具有商业可行性的产品的预期成本和项目完成后的估计现金流；(Iii)被收购公司的品牌和竞争地位，以及对收购品牌将在合并后的公司产品组合中继续使用的时间段的假设。可能会发生意想不到的事件和情况，这些事件和情况可能会影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。从历史上看，我们的估计或假设没有重大变化。如果重大收购是在一个会计年度内进行的，我们将酌情扩大讨论范围，以包括用于确定我们收购的无形资产公允价值的具体假设和投入。
此外，与业务合并相关假设的不确定税收状况和与税收相关的估值免税额是在收购日期初步估计的。我们根据收购日存在的事实和情况，每季度重新评估这些项目，只要我们在测算期内，对我们初步估计的任何调整都将计入商誉。在计量期或我们最终确定免税额或或有事项的估计值(以先发生者为准)之后，这些不确定的税务状况和与税务相关的估值免税额的变化将影响我们的综合收益表和全面收益表中的所得税拨备，并可能对我们的综合经营业绩和财务状况产生重大影响。从历史上看，我们的估值免税额或不确定的税收状况没有重大变化，因为它与业务合并有关。我们认为，未来的估计没有合理的可能性会有实质性的变化。
商誉、收购无形资产和其他长期资产-减值评估
商誉是指在企业合并中取得的可识别资产和承担的负债的成本超过公允价值的部分。我们在第四财季使用7月1日的计量日期每年评估我们每个报告单位的减值商誉，除非情况需要更频繁的计量。
在2021财年第四季度，我们重新评估了我们的运营部门，以便更好地与我们的CODM评估绩效和分配资源的方式保持一致，这导致我们从三个运营部门-应用程序、决策管理软件和分数-更改为两个运营部门，即软件和分数。作为重新评估的一部分，我们确定我们的运营部门继续代表我们的报告单位。在评估商誉减值时，我们可能会首先进行定性评估，即报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值，称为“零步法”。如果根据对定性因素的审查，我们认为报告单位的公允价值不太可能低于其账面价值，我们将绕过两步减值测试。我们在进行“零级”定性评估时考虑的事件和情况包括宏观经济状况、市场和行业状况、内部成本因素、股价波动以及报告单位的经营稳定性和整体财务表现。如果我们得出结论认为报告单位的公允价值更有可能低于其账面价值，我们将执行两步减值测试的第一步(“第一步”)，并通过使用贴现现金流量估值模型并将我们的报告单位与指导上市公司进行比较来计算报告单位的估计公允价值。这些方法需要对我们未来的收入、利润、资本支出、营运资本和其他相关因素进行估计，并为每个报告单位选择适当的上市公司指导方针。我们通过评估历史趋势、当前预算、运营计划、行业数据来估算这些金额, 以及其他相关因素。或者，我们可以在任何期间绕过上述对任何报告单位的定性评估，直接执行商誉减值测试的第一步。
在报告单位更改之前和之后，我们对软件和分数报告单位执行了第一步定量减损测试。报告单位的公允价值远远超过账面价值，我们确定在2021财年变更之前或之后，我们的任何报告单位的商誉都没有受到损害。在2019财年和2020财年，我们对商誉减值的年度评估进行了零步定性分析。在评估和权衡所有相关事件和情况后，我们得出的结论是，我们的任何报告单位的公允价值都不太可能低于其账面价值。因此，我们没有执行第一步量化分析，并确定2019财年和2020财年我们的任何报告单位的商誉都没有受到损害。
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当有证据显示与我们的财务表现及经济环境有关的事件及情况显示资产的账面价值可能无法收回时，我们的可使用年期有限的无形资产及其他长期资产会被评估为潜在减值。当减值指标确定后，我们使用未贴现的现金流测试减值。如果该等测试显示减值，则我们以资产账面价值与资产公允价值之间的差额计量并记录减值。在编制预计现金流时，需要对未来的经营业绩进行预测，这需要有重大的管理层判断力。如果情况不同，我们的无形资产或其他长期资产可能会发生重大减记。我们在每个报告期审核我们收购的无形资产的估计剩余使用年限。如果我们减少对剩余使用年限的估计(如果有的话)，可能会导致未来一段时间内年度摊销费用的增加。在2021财年、2020财年和2019年，我们没有确认使用寿命有限的无形资产或其他长期资产的任何减值费用。
如上所述，虽然我们认为所使用的假设和估计基于管理层可获得的信息是适当的，但不同的假设、判断和估计可能会对我们的商誉、有限寿命的收购无形资产和其他长期资产的减值评估产生重大影响。从历史上看，我们的估计或假设没有重大变化，这会对我们的商誉或无形资产减值评估产生实质性影响。我们认为，我们预计的经营业绩和现金流需要大幅降低，才能对我们的减值评估产生实质性影响。然而，根据我们在运营方面的历史经验，我们认为我们的预测没有合理的可能性发生重大变化。
基于股份的薪酬
吾等于授出日根据奖励的公允价值计量以股份为基础的补偿成本，并确认其为股票奖励的归属或服务期(一般为三至四年)期间的费用(扣除估计没收)。我们使用Black-Scholes估值模型来确定我们股票期权的公允价值，使用蒙特卡罗估值模型来确定我们市场份额单位的公允价值。我们的估值模型和普遍接受的估值技术要求我们做出假设，并运用判断来确定我们奖励的公允价值。这些假设和判断包括估计我们股价的波动性、预期股息收益率、员工离职率和员工股票期权行使行为。从历史上看，我们的估计或假设没有实质性的变化。我们不相信未来的估计或假设有合理的可能性会有重大改变。
所得税
我们根据我们开展业务的各个司法管辖区来估算我们的所得税，这涉及到在确定我们的所得税拨备时的重大判断。我们使用当前颁布的税率和法律来估计我们目前的纳税义务，并评估由于税收和会计目的对某些项目的不同处理而导致的暂时性差异。这些差异导致递延税项资产和负债使用当前颁布的税率和法律记录在我们的压缩综合资产负债表上，这些税率和法律将适用于预期实现或结算这些税项资产的年度的应税收入。然后，我们评估我们的递延税项资产变现的可能性，并在我们认为变现的可能性不大的情况下，建立估值津贴。当我们在一个会计期间设立或增加估值免税额时，我们会在合并损益表和综合收益表中记录相应的所得税费用。在评估估值免税额的需要时，我们会考虑我们经营的司法管辖区未来的应税收入；我们将税项属性转回前几年的能力；对我们的递延税项资产及其可变现期间的分析；以及持续审慎和可行的税务筹划策略。提高估值免税额，会对我们的入息税拨备及录得增幅期间的净收入造成不良影响，而这种影响可能是重大的。
我们使用两步法确认和衡量不确定税收头寸的收益。第一步是评估报税表中所采取或预期采取的税务立场，方法是确定税务立场的技术价值是否表明，税务立场在审计(包括解决任何相关的上诉或诉讼程序)后更有可能保持下去。对于在审计后更有可能持续的税收头寸，第二步是将税收优惠衡量为结算后实现的可能性超过50%的最大金额。评估不确定的税收头寸需要重大判断，这些头寸是按季度进行评估的。我们的评估基于一系列因素，包括事实或情况的变化、税法的变化、审计过程中与税务机关的通信以及审计问题的有效解决。对不确定税收状况的确认或计量的变化可能会导致我们在进行变化期间的所得税支出大幅增加或减少，这可能对我们的有效税率和经营业绩产生重大影响。
本公司与税务相关或有事项及假设为业务合并一部分的估值免税额相关的会计政策描述见上文“业务合并”一节。
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或有事件和诉讼
我们面临各种诉讼、诉讼和索赔，涉及产品和服务、技术、劳工、股东和其他事项。我们被要求评估任何不利结果的可能性以及这些事项可能造成的损失范围。如果潜在损失被认为是可能的，且金额可以合理估计，我们应对估计损失承担赔偿责任。如果认为潜在损失小于可能损失或无法合理估计损失金额，将考虑披露该事项。应计亏损或披露亏损(如有)乃于分析每一事项后厘定，如有新发展或经修订的策略需要，则可能会作出调整。由于与这些事项相关的不确定性，应计或披露基于当时可获得的最佳信息。无论是对可能性的评估，还是对潜在损失范围的确定，都需要有重要的判断力。对潜在负债估计的修订可能会对我们的综合财务状况或综合经营业绩产生重大影响。从历史上看，我们的估计或假设没有实质性的变化。我们认为，未来的估计没有合理的可能性会有实质性的变化。
新会计公告
近期尚未采用的会计公告
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号。企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08要求企业合并中的收购人使用会计准则编纂主题606下的收入确认指南来确认和计量收购合同的合同资产和合同负债，以便使合同负债的确认与履约义务的定义保持一致。该标准适用于2022年12月15日之后开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期，这意味着它将在我们从2023年10月1日开始的财政年度生效。允许提前领养。我们认为采用ASU 2021-08不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
我们预计最近发布的任何其他会计声明都不会对我们的财务报表产生重大影响。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
市场风险披露
我们面临着与利率和汇率变化相关的市场风险。我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。
利率，利率
我们维持由银行存款和货币市场基金组成的投资组合。这些基金每天提供流动性，如果市场利率上升，可能会面临利率风险和贬值。我们预计我们的经营业绩或现金流不会因市场利率的突然变化而受到任何重大影响。下表列出了我们的利率风险投资在2021年12月31日和2021年9月30日的本金金额和相关加权平均收益率：
 2021年12月31日2021年9月30日
成本
基础		携带
金额		平均值
产率		成本
基础		携带
金额		平均值
产率
 (千美元)
现金和现金等价物$162,157 $162,157 0.09 %$195,354 $195,354 0.04 %

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2018年5月8日，我们以私募方式向合格机构投资者发行了4亿美元的优先票据(简称《2018年优先票据》)。2019年12月6日，我们面向合格机构投资者私募发行了3.5亿美元的优先票据(简称《2019年优先票据》)。2021年12月17日，我们以私募方式向合格机构投资者增发了5.5亿美元的与2019年高级债券相同级别的优先债券(简称2021年高级债券，统称为2018年高级债券和2019年高级债券，简称高级债券)。高级债券的公允价值可能会因各种因素而增加或减少，这些因素包括市场利率的波动和一般经济状况的波动。有关高级票据的更多信息，请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--资本资源和流动性”。下表载列高级债券在二零二一年十二月三十一日及二零二一年九月三十日的面值及公允价值：
 2021年12月31日2021年9月30日
 面值(*)公允价值面值(*)公允价值
 (单位：千)
2018年高级债券400,000 437,000 400,000 453,000 
2019年高级债券及2021年高级债券900,000 920,250 350,000 357,000 
Total $1,300,000 $1,357,250 $750,000 $810,000 
(*)高级债券的账面价值为于二零二一年十二月三十一日及二零二一年九月三十日分别减去1,580万元及900万元债券发行净成本后的面值。
我们与银行组成的银团有6亿美元的无担保循环信贷额度，将于2026年8月19日到期。信贷融资的收益可用于营运资金和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。根据信贷安排借入款项的利息以(I)基本利率为基准，以(A)最优惠利率、(B)联邦基金利率加0.500%及(C)一个月伦敦银行同业拆息加1.000%加适用保证金中较大者为准，或(Ii)经调整的伦敦银行同业拆息利率加适用保证金。基本利率贷款的适用保证金范围为0%至0.750%，伦敦银行同业拆借利率的适用保证金范围为1.000%至1.750%，并根据我们的综合杠杆率确定。此外，我们还必须支付信贷手续费。信贷安排包含某些限制性条款，包括将最高综合杠杆率维持在3.50，在某些允许的收购后可提高到4.00；以及最低利息覆盖率为3.00。信贷协议还包含其他无担保贷款的典型契约。2021年10月20日，我们修改了信贷协议，规定发放3亿美元定期贷款，将协议的总容量提高到9亿美元。定期贷款的定价和契诺与循环信贷额度相同，并于2026年8月19日贷款到期。截至2021年12月31日，我们在循环信贷安排下有5,000万美元的未偿还借款，加权平均利率为1.352%，定期贷款的未偿还余额为3,000万美元，利率为1.354%。, 其中2.85亿美元被归类为长期负债，并记录在随附的简明综合资产负债表中的长期债务中。

外币远期合约
我们维持着一项计划，通过签订远期合同买卖外币来管理现有外币计价的应收账款和现金余额的汇率风险。期末，我们各报告实体持有的以外币计价的应收账款和现金余额按当前市场汇率重新计量为各自的功能货币。重新计量的价值变动随后在随附的简明综合收益表和全面收益表中报告为该期间的汇兑损益，由此产生的远期合约损益减轻了相关资产的汇率风险。我们所有的外币远期合约到期日都在三个月以内。这类衍生金融工具面临市场风险。
下表汇总了我们在2021年12月31日和2021年9月30日按货币划分的未平仓外币远期合约：
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 2021年12月31日
 合同金额公允价值
 外国
货币		美元美元
 (单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)欧元15,900 $18,044 $— 
购买外币：
英镑(GBP)英镑10,983 $14,800 $— 
新加坡元(SGD)SGD7,405 $5,500 $— 
 2021年9月30日
 合同金额公允价值
 外国
货币		美元美元
 (单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)欧元17,100 $19,829 $— 
购买外币：
英镑(GBP)英镑11,467 $15,400 $— 
新加坡元(SGD)SGD6,650 $4,900 $— 
外币远期合约分别于2021年12月31日和2021年9月30日签订；因此，它们在这两个日期的公允价值均为0美元。
第四项。 管制和程序
信息披露控制和程序的评估
在包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)在内的FICO管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所涵盖期间结束时FICO的披露控制和程序(如1934年证券交易法(修订后的“交易法”)第13a-15(E)或15d-15(E)条所界定)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，菲科的披露控制和程序自2021年12月31日起生效，以确保菲科在其根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的期限内得到记录、处理、汇总和报告。此外，信息披露控制和程序旨在确保积累需要披露的信息，并将其传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。
财务报告内部控制的变化
FICO对财务报告的内部控制在本季度报告所涵盖的期间没有发现与交易所法案规则13a-15或15d-15所要求的评估相关的变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分-其他资料
第1项。 法律程序
不适用。
第1A项。风险因素

业务、市场和战略风险
新冠肺炎疫情的影响对我们和我们的客户的业务运营方式产生了负面影响。这些影响的持续时间以及它们将在多大程度上影响我们未来的收入、运营结果和整体财务业绩仍不确定。
新冠肺炎大流行导致广泛的健康危机，对全球经济产生了不利影响，导致消费者支出和贷款活动减少，全球资本市场中断和波动。新冠肺炎已经导致世界各地的企业和城市关闭，扰乱了供应链、商业运营、旅游和消费者信心。
由于新冠肺炎大流行，我们暂时关闭了大部分 我们的办公室(包括我们在美国的公司总部)已经关闭，但正在重新开放，同时将我们的全公司志愿工作政策从家里延长到2022年3月31日，并允许我们的大多数员工灵活地持续远程工作。此外，在适当的情况下，我们会继续实施某些旅行限制。这两个行动都扰乱了我们的业务运营方式。部分由于预期的大流行后劳动力模式，在2020财年末和2021年初，我们永久关闭了某些非核心办公室，减少了某些其他办公空间，并减少了我们的全球员工人数。我们的运营可能会受到一系列与新冠肺炎大流行相关的外部因素的进一步负面影响，这些因素不在我们的控制范围内。例如，许多市、县、州和国家可能会实施或继续实施影响我们的与新冠肺炎相关的要求和限制，包括对我们的员工、合作伙伴和客户的身体活动进行广泛的限制，以限制新冠肺炎的传播。我们推迟、取消或将某些客户、员工或行业活动改为仅限虚拟体验，并可能在未来决定这样做。如果新冠肺炎疫情对我们员工、合作伙伴或客户的生产力或协作能力产生重大影响，我们的运营结果和整体财务业绩可能会受到损害。
围绕新冠肺炎大流行的形势在不断演变，短期和长期影响尚不清楚。我们的客户，以及我们的业务和收入，对总体经济状况和贷款活动的负面变化非常敏感。新冠肺炎疫情可能会影响我们解决方案的支出速度，并可能对我们的客户购买我们的产品和服务的能力或意愿产生不利影响，导致潜在客户改变产品选择或期限承诺，推迟或取消他们的购买决定，延长销售周期，并可能增加付款违约，所有这些都可能对我们未来的收入、运营结果和整体财务业绩产生不利影响。新冠肺炎已经对某些细分市场和原创业务量产生了不利影响，这可能会影响未来的收入. 我们无法准确预测新冠肺炎将对我们未来的运营业绩、财务状况、流动性和现金流产生的全面影响，这其中包括许多不确定性，包括病毒及其变种的严重性和传播率、疫情的持续时间和任何死灰复燃、遏制措施的范围和效力、任何医疗和预防选择的有效性和接受性，以及这些和其他因素对我们、我们的员工、客户、合作伙伴和供应商以及全球和美国经济状况的影响。如果我们不能有效地应对和管理这些影响，我们的业务可能会受到实质性的损害。
我们可能无法成功执行我们的业务战略，这可能会导致我们的增长前景和运营业绩受到影响。
我们的业务战略越来越集中于投入大量的开发资源，使我们几乎所有的软件都能在FICO上运行®平台，我们的模块化软件产品旨在实现高级分析和决策用例。我们的业务战略旨在使我们能够通过向客户销售多种可连接和可扩展的产品来增加我们的业务，并支持定制客户端解决方案的开发，并使我们的客户能够随着时间的推移更容易地扩展其用途和启用的用例。市场可能不接受我们的一般业务方法，包括不接受我们基于云的产品、不接受向我们购买多个产品或不接受我们的定制解决方案。在我们继续实施业务战略的过程中，我们可能会遇到各种因素造成的收入和运营结果波动，包括我们基于云的产品和内部部署软件许可证在收入确认处理方面的差异、开发和运营基于云的产品所需的投资和其他支出的时间安排，以及采用新的销售和交付方法。如果我们的业务战略不成功，我们可能无法实现业务增长，增长速度可能比我们预期的要慢，或者我们的收入和利润可能会下降。

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我们很大一部分收入来自少数产品和服务，如果市场不继续接受这些产品和服务，我们的收入将会下降。
我们预计，在可预见的未来，来自我们的评分解决方案、欺诈解决方案、客户通信服务、客户管理解决方案和决策管理软件的收入将继续占我们总收入的很大一部分。如果市场不继续接受这些产品和服务，我们的收入将会下降。可能影响市场接受这些产品和服务的因素包括：
•商业分析行业的变化；
•技术的变革；
•我们无法获得或使用我们产品的关键数据；
•市场需求饱和或萎缩；
•关键客户流失；
•行业整合；
•未能成功采用基于云的技术；
•我们无法获得监管部门对我们的产品和服务的批准，包括信用评分模型；
•从公共或商业来源获得越来越多的免费或相对便宜的消费信贷、信用评分和其他信息；
•未能执行我们的销售方法；以及
•无法在新的垂直市场成功销售我们的产品。

我们的收入在很大程度上取决于银行业(包括消费信贷)的状况。如果我们客户的行业遇到不确定性，很可能会损害我们的业务、财务状况或运营结果。

在2021财年，我们89%的收入来自向银行业销售产品和服务。过去经历的全球经济不确定时期造成了巨大的压力、波动、流动性不足和全球信贷和其他金融市场的中断，导致几家主要的国内和国际金融机构破产或收购，或政府援助。未来可能出现的压力和中断，包括与新冠肺炎大流行相关的压力和中断，给我们的业务和运营带来了相当大的风险。这些风险包括金融机构的潜在破产或信用恶化，其中许多是我们的客户。这种干扰将导致我们从金融和其他机构获得的收入减少。此外，如果消费者对金融服务和产品的需求和信贷申请数量减少，对我们产品和服务的需求也可能大幅减少。这些类型的中断可能会导致我们向客户提供的服务量下降，并可能对我们的收入和运营结果产生负面影响。

虽然美国银行卡行业的账户增长速度缓慢，我们的许多大型机构客户近年来进行了整合，但我们通过向大型银行和其他信贷发行商销售和交叉销售我们的产品和服务，从与银行卡相关的评分和账户管理业务中获得了大部分收入增长。由于银行业参与机构的数量继续减少，我们收入增长的机会可能会减少，这是因为对我们的产品和服务的需求减少或变化，这些产品和服务支持我们的客户获取计划。此外，行业收缩可能会影响从合同中获得的经常性收入的基础，在这些合同中，我们是按交易支付的，因为以前独立的客户将他们的业务合并到一个合同下。不能保证我们能够防止未来的收入萎缩或有效地促进我们业务未来的收入增长。

虽然我们正试图扩大我们在国际市场的消费信贷和银行产品和服务的销售，但风险更大，因为这些市场也正在经历重大破坏，而我们在这些市场的知名度较低。

我们很大一部分收入和利润依赖于相对较少的客户，以及我们与三大消费者报告机构的合同。我们的许多客户比我们大得多，可能有更大的讨价还价能力。我们最大客户的业务在很大程度上取决于有利的宏观经济条件。如果这些客户受到全球经济状况疲软、全球经济波动或这些关系条款发生其他变化的负面影响，我们的收入和经营业绩可能会下降。

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我们的客户大多是相对较大的企业，如银行、信用卡发行商、保险公司、零售商、电信提供商、汽车公司、公共机构和其他行业的组织。 因此，我们的许多客户和潜在客户比我们大得多，可能有足够的议价能力要求降价和优惠的非标准条款。

此外，美国和其他主要国际经济体正在经历并在过去经历过经济低迷，经济活动受到各种商品和服务需求下降、信贷限制、流动性差、企业盈利能力下降、信贷、股票和外汇市场波动、破产以及经济总体不确定性的影响。潜在的经济混乱给我们的业务带来了相当大的风险，包括与我们有密切关系的金融机构可能破产或信用恶化。这种干扰，无论是否与当前的新冠肺炎疫情有关，都可能导致我们为客户执行的交易量下降。

我们很大一部分收入和营业收入也来自我们与美国三大消费者报告机构Experian、TransUnion和Equifax以及向某些市场分销我们产品的其他方签订的合同。与三家消费者报告机构中的一家在分销我们的产品或我们的myFICO方面的关系丢失或发生重大变化®这些因素可能会对我们的收入和运营业绩产生重大不利影响，包括产品和服务的损失、与主要客户关系的损失或重大变化、与重要第三方分销商(包括支付卡处理器)关系的损失或关系的重大变化，或者这些来源的重大收入损失或延迟。

如果使用菲科®如果房利美和房地美的得分停止或下降，可能会对我们的收入、运营业绩和股价产生实质性的不利影响。

我们在Score部门的很大一部分收入来自美国抵押贷款市场，其中包括，为了符合该市场的抵押贷款，联邦全国抵押贷款协会(Fannie Mae)和联邦住房贷款抵押公司(Freddie Mac)要求美国贷款机构提供FICO®每一笔交付给他们的抵押贷款都有分数。然而，他们继续使用FICO评分目前还有待这些企业和联邦住房金融局的验证和批准。如果房利美和房地美如果不批准他们使用其他信用评分模型，或者不批准他们继续使用FICO评分，可能会对我们的收入、运营结果和股票价格产生实质性的不利影响。

如果我们无法进入新市场或开发新的分销渠道，我们的业务和增长前景可能会受到影响。

我们预计，我们通过业务战略寻求实现的部分增长将来自在我们目前没有服务的行业和市场销售产品和服务解决方案。我们还希望通过更多的分销渠道提供我们的解决方案，从而扩大我们的业务。如果我们不能利用我们的业务战略以我们预期的程度渗透到这些行业和市场，或者如果我们不能开发更多的分销渠道，我们可能无法增长我们的业务，增长可能比我们预期的更慢，或者我们的收入和利润可能会下降。

如果我们不能开发成功的新产品，或者如果我们遇到与推出新产品相关的缺陷、失败和延误，我们的业务可能会受到严重损害。

我们的增长和业务战略的成功取决于我们开发和销售新产品或产品套件的能力，包括我们基于云的产品的开发和销售。如果我们不能开发新产品，或者如果我们不能成功地推出新产品，我们的业务可能无法增长，或者增长速度可能比我们预期的要慢。此外，新产品或新版本产品中未发现的重大错误或延迟可能会影响市场对我们产品的接受程度，并可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。过去，我们在开发和引入新产品和产品增强功能时遇到过延迟，这主要是由于开发模型、获取数据以及适应特定操作环境或某些客户端或其他系统时遇到的困难。我们的软件产品中也有错误或“错误”，尽管在产品发布前进行了测试。我们产品中的软件错误可能会影响我们产品与其他硬件或软件产品协同工作的能力，可能会推迟新产品或新版本产品的开发或发布，并可能对我们产品的市场接受度产生不利影响。我们产品中的重大或被认为严重的错误或缺陷可能会导致拒绝我们的产品、损害我们的声誉、损失收入、转移开发资源、增加产品责任索赔以及增加服务和支持成本以及保修索赔。

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我们增加收入的能力在一定程度上取决于新产品和新服务的推出。如果市场不接受这些新产品和服务，我们的收入可能会下降。

为了增加收入，我们必须改进和改进现有产品，继续推出新产品和现有产品的新版本，以跟上技术发展的步伐，满足日益复杂的客户需求，并获得市场认可。我们相信，我们未来业务的增长和业务战略的成功将很大程度上取决于我们继续为我们的产品和服务拓展较新市场的能力。对于我们的产品开发、销售和营销人员来说，这些领域相对较新。我们未来计划投放市场的产品正处于不同的开发阶段。我们不能保证市场会接受这些产品。如果我们现有的或潜在的客户不愿意转向或采用我们的新产品和服务，无论是由于这些产品和服务的质量，还是由于其他因素，如经济状况，我们的收入将会下降。

如果我们跟不上日新月异的技术，我们的产品可能会失去竞争力或过时。

在我们的市场上，技术日新月异，计算机硬件、网络操作系统、编程工具、编程语言、操作系统、数据库技术、基于云的技术和互联网的使用都在不断改进。如果我们不能根据技术或行业标准的变化来改进我们现有的产品并开发新产品，或者如果我们不能足够快地将产品增强或新产品开发推向市场，我们的产品可能很快就会失去竞争力或过时。我们未来的成功在一定程度上将取决于我们是否有能力：

•通过内部开发具有竞争力的新技术进行创新；
•有效利用领先的第三方技术；
•继续发展我们的技术专长；
•预测并有效响应不断变化的客户需求；
•以最大限度地减少客户因预期新产品发布而推迟购买现有产品的影响的方式推出新产品；以及
•影响和响应新兴行业标准和其他技术变革。

我们的产品和定价策略可能不会成功。如果我们的竞争对手推出新产品和定价策略，可能会减少我们的产品销售和市场份额，或者可能会迫使我们以降低利润率的方式降低产品价格。

对我们产品和服务的需求可能对我们实施的产品和定价变化很敏感，我们的产品和定价策略可能不被市场接受。如果我们的客户不接受我们的产品和定价策略，我们的收入、运营和业务结果可能会受到影响。此外，我们可能无法成功地与我们的竞争对手竞争，这种能力可能会削弱我们销售产品的能力。我们的解决方案市场竞争激烈，而且不断变化，我们预计竞争将持续并加剧。我们的地区和全球竞争对手在其提供的产品和服务范围以及规模上各不相同，其中包括：

•内部分析和系统开发人员；
•神经网络开发者和人工智能系统建设者；
•欺诈和合规解决方案提供商；
•给模型建造者打分；
•提供信用报告和信用评分；
•提供预测性分析建模、规则或分析开发工具的软件公司；
•实体解析和社交网络分析解决方案提供商；
•客户参与和风险管理解决方案提供商；
•账户/工作流程管理软件提供商；
•业务流程管理和决策规则管理提供商；
•企业资源规划和客户关系管理解决方案提供商；
•商业智能解决方案提供商；
•自动化申请处理服务的供应商；以及
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•第三方专业服务和咨询机构。

我们预计将面临来自其他老牌和新兴公司的额外竞争。这可能包括我们的客户，他们开发自己的评分模型或其他产品，因此不再从我们那里购买或减少他们的购买。我们还希望体验到来自其他技术的竞争。例如，我们的某些欺诈解决方案产品与其他防止支付卡欺诈的方法竞争，例如包含持卡人照片的支付卡；智能卡；持卡人验证和认证解决方案；设备上的生物识别措施(包括指纹和面部匹配)；以及其他卡授权技术和用户验证技术。

我们许多现有的和预期的竞争对手比我们拥有更多的财务、技术、营销、专业服务和其他资源，行业整合正在我们的许多市场产生更大的竞争对手。因此，我们的竞争对手可能能够更快地对新技术或新兴技术以及客户需求的变化做出反应。他们也可以投入比我们更多的资源来开发、推广和销售他们的产品。这些公司中有许多拥有广泛的客户关系，包括与我们的许多现有和潜在客户的关系。此外，新的竞争者或竞争者之间的联盟可能会出现，并迅速获得可观的市场份额。例如，益百利、TransUnion和Equifax已经结成联盟，开发了一款与我们的产品竞争的信用评分产品。如果我们不能像我们的竞争对手那样对客户需求的变化做出快速或有效的反应，我们扩大业务和销售产品的能力将受到负面影响。

我们的竞争对手可以单独或作为多个相关产品的集成套件的一部分，以更低的价格销售与我们竞争的产品。这种能力可能导致我们的客户从我们的竞争对手那里购买与我们的产品直接竞争的产品。竞争对手的降价可能会对我们的利润率产生负面影响，还可能损害我们以有利条件获得新的长期合同和续签现有长期合同的能力。

我们依赖与第三方的关系进行营销、分销和某些服务。如果我们在这些关系中遇到困难，包括来自这些第三方的竞争，我们未来的收入可能会受到不利影响。

我们的许多产品都依赖于分销商，我们打算通过现有和未来的分销商关系继续营销和分销我们的产品。我们的评分部分依赖于Experian、TransUnion和Equifax等公司。如果我们现有和未来的分销商未能产生可观的收入或以其他方式履行他们预期的服务或功能，这些分销商要求改变他们提供我们产品的条款，或者我们未能建立更多的分销或销售和营销联盟，都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。此外，我们的某些分销商目前正在与我们竞争，未来可能会通过自己开发有竞争力的产品或分销有竞争力的产品来与我们竞争。例如，益百利、TransUnion和Equifax开发了一款信用评分产品，与我们的产品直接竞争，并共同销售该产品。来自分销商或其他销售和营销合作伙伴的竞争可能会严重损害我们产品和服务的销售。

我们的重组努力可能会导致我们的增长前景和盈利能力受到影响。

作为我们管理方法的一部分，我们进行持续的重组努力，旨在通过战略性资源配置增加收入，并通过降低成本提高盈利能力。例如，2020年9月，我们实施了一项行动方案，旨在降低我们在价值较低、战略较少的业务领域的运营成本，以便促进对价值更高、更具战略意义的领域的增量投资，同时还根据预期的大流行后劳动力模式减少我们的设施占地面积。2021年9月，我们主要通过裁员进一步降低了运营成本。此外，我们还实施了远程工作政策，允许一部分员工在家部分或全部工作。如果我们不能在预期水平上降低开支，如果我们不能将收入提高到预期水平，或者根本不能增加收入，或者如果远程工作政策导致生产率下降或员工协作能力下降，这些和其他重组努力从长远来看可能不会成功。如果我们的重组工作长期不成功，我们的收入、运营和业务结果可能会受到影响。

不能保证战略性资产剥离会带来商业利益。

作为我们战略的一部分，我们不断评估我们的业务组合。我们之前已经并可能在未来对我们的投资组合做出其他改变，这可能是实质性的。资产剥离涉及风险，包括：

•中断我们的运营或业务；
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•我们的收入或每股收益减少；
•经营、服务、产品、人员分离困难；
•寻找合适的买家；
•以低于预期的价格或条件处置业务或资产，或调整收购价格或排除必须单独剥离、管理或剥离的资产或负债；
•转移管理层对其他业务的注意力；
•关键人员的潜在流失；
•对我们与客户、供应商或其业务的关系产生不利影响；
•员工士气低落或客户信心下降；以及
•保留与剥离业务有关的或有负债。

如果我们不能成功管理与资产剥离相关的风险，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，因为潜在的战略利益可能无法实现或可能需要比预期更长的时间才能实现。

我们的收购活动可能会扰乱我们正在进行的业务，并可能涉及更多费用，我们可能无法实现交易时设想的财务和战略目标。

我们已经并预计将继续收购公司、业务、产品、服务和技术。收购涉及重大风险和不确定性，包括：

•我们正在进行的业务可能会被中断，我们管理层的注意力可能会被收购、过渡或整合活动转移；
•收购可能不会像我们预期的那样推进我们的业务战略，我们可能不会像我们预期的那样成功地整合收购的业务或技术，或者我们可能会为我们的投资支付过高的价格，或者无法实现预期的回报，这可能会对我们的业务或经营业绩产生不利影响；
•我们可能无法留住被收购业务的关键员工、客户和其他业务伙伴；
•我们可能很难进入新的市场，在这些市场上，我们没有或只有有限的直接经验，或者竞争对手可能拥有更强大的市场地位；
•我们的经营业绩或财务状况可能受到我们在收购中承担的已知或未知索赔或债务的不利影响，或由于收购而强加于我们的索赔，包括政府机构或当局、被解雇的员工、现任或前任客户、前任股东或其他第三方的索赔；
•我们可能会产生与商誉减值或我们收购的其他资产相关的重大费用；
•我们收购的一家公司可能遇到了尚未发现、调查和补救的安全事件，我们可能无法及时发现该事件，并可能在整合过程中更广泛地传播到我们公司的其他部门；
•我们可能会因收购成本、合并和/或经营收购业务所产生的成本或收购中承担的债务大于预期而产生重大费用；
•我们可能无法实现预期的收购收入增长，原因有很多，包括如果客户数量超过预期，拒绝续签合同，如果我们无法以统一的方式将收购的技术或产品与我们现有的产品线结合起来，如果我们无法将收购的产品销售给我们的客户基础，或者如果被收购公司的合同模式或会计处理方式的变化不允许我们及时确认收入；
•我们使用现金进行收购可能会限制我们现金的其他潜在用途，包括股票回购、股息支付和偿还未偿债务；以及
•如果我们发行与未来收购相关的大量股权证券，现有股东可能会被稀释，每股收益可能会下降。

由于收购具有内在的风险，我们的交易可能不会成功，并可能对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。收购在美国以外拥有大量业务的企业将增加我们在国际市场开展业务的风险敞口。
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我们将继续依赖专有技术权利，如果我们不能保护它们，我们的业务可能会受到损害。

我们的成功在一定程度上取决于我们的专有技术和其他知识产权。到目前为止，我们主要依靠著作权法、专利法、商业秘密法和商标法，以及对复制和分发的保密和其他合同限制来保护我们的专有技术。对我们专有技术的保护是有限的，我们的专有技术可能会在未经我们同意的情况下被其他人使用。此外，我们的专利可能不会针对我们未决的或未来的专利申请颁发，我们的专利可能不会被维持为有效，或者可能不会阻止竞争产品的开发。任何披露、丢失、失效或未能保护我们的知识产权都可能对我们的竞争地位产生负面影响，并最终影响我们的业务。不能保证我们在美国或国外对我们的知识产权的保护是充分的，也不能保证其他人，包括我们的竞争对手，在没有我们的同意的情况下不会使用我们的专有技术。此外，为了加强我们的知识产权，保护我们的商业秘密，或者确定他人专有权利的有效性和范围，诉讼可能是必要的。此类诉讼可能导致巨额成本和资源转移，并可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。

我们的一些技术是根据与各种美国政府机构或分包商达成的协议进行的研究项目下开发的。虽然我们拥有这些技术的商业权利，但美国政府通常保留我们根据这些合同开发的技术的知识产权和许可证所有权，在某些情况下，如果我们不能及时将这些技术商业化，美国政府可以终止我们对这些技术的权利。根据与美国政府签订的这些合同，政府可能会公布研究结果，这限制了我们在基于研究的未来产品方面的竞争优势。

操作风险

如果我们的网络安全措施遭到破坏或未经授权获取客户或消费者数据，我们的产品和服务可能会被认为不安全，客户可能会减少或停止使用我们的产品和服务，我们的声誉可能会受损，我们可能会招致重大责任。

由于我们的业务需要存储、传输和利用敏感的消费者和客户信息，因此我们将继续成为外部第三方企图实施的网络安全和其他安全威胁的目标，包括试图访问或窃取我们存储的数据的技术成熟且资源充足的不良行为者。我们的许多产品都是由我们通过互联网提供的。当我们将数据从传统系统迁移到基于云的解决方案时，我们可能会面临额外的网络安全威胁。我们的运营环境极有可能因第三方或内部人员的无意事件或蓄意攻击而导致网络安全事件，这可能涉及利用高度隐蔽的安全漏洞或复杂的攻击方法。这些威胁包括对我们电子邮件系统的网络钓鱼攻击和其他网络攻击，包括国家支持的网络攻击、工业间谍活动、内部威胁、拒绝服务攻击、计算机病毒、勒索软件和其他恶意软件、支付欺诈或其他网络事件。作为软件和技术供应商，我们可能会合并或分发来自第三方的软件或其他材料。对我们的此类软件和材料供应链的攻击或其他威胁可能使我们无法保证此类软件和材料的来源，并可能使我们面临分发软件或其他材料的风险，这些软件或材料可能会对我们自己、我们的客户或其他第三方造成伤害。

网络安全漏洞可能会使我们面临损失、未经授权披露消费者或客户信息、重大诉讼、监管罚款、处罚、客户流失或声誉损害、赔偿义务和其他责任的风险。如果我们的网络安全措施因第三方行为、员工错误、渎职或其他原因而被破坏，从而导致有人未经授权访问我们的系统或访问消费者或客户信息，敏感数据可能会被访问、窃取、泄露或丢失，我们的声誉可能会受到损害，我们的业务可能会受到影响，我们可能会承担重大责任。由于用于获取未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术经常变化，通常在对目标发起攻击之前(甚至在一段时间之后)才会被识别，因此我们可能无法预测这些技术、实施足够的预防措施或及时或有效地补救任何入侵。由于我们的计算机系统、软件、网络或其他技术资产可能被成功入侵，并在被发现之前持续很长一段时间，因此我们可能无法立即解决网络安全事件的后果。

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恶意第三方还可能发起攻击，暂时拒绝客户、分销商和供应商访问我们的系统和服务。我们的供应商、分销商、客户、我们收购的公司或我们的公司经历的网络安全漏洞可能会引发政府通知要求和公开披露，这可能会导致广泛的负面宣传。任何此类网络安全漏洞，无论是实际的还是感知的，都可能损害我们的声誉，侵蚀客户对我们安全措施有效性的信心，对我们吸引新客户的能力产生负面影响，导致现有客户减少或停止使用我们的产品和服务，导致监管或行业变化，影响我们的产品和服务，或者使我们面临第三方诉讼、监管罚款或其他行动或责任，所有这些都可能对我们的业务和运营结果产生实质性和不利影响。此外，新冠肺炎大流行可能会导致网络安全风险增加，因为网络犯罪分子试图从这种中断中获利，包括远程工作安排。

如果我们遇到业务中断或我们的信息技术和通信系统故障，我们的产品和服务可能会中断，这可能会对我们的声誉、业务和财务状况产生不利影响。

我们在业务中提供可靠服务的能力取决于我们的数据中心、信息技术和通信系统以及越来越多的外部服务提供商(包括Amazon Web Services)的高效和不间断运行。随着我们SaaS业务的持续增长，我们对这些系统的持续运营和可用性的依赖也在增加。我们的系统和数据中心以及我们外部服务提供商的系统和数据中心可能会受到损坏或中断。这些中断可能包括软件或硬件故障、通信故障、第三方环境或服务提供商的中断或其他故障、火灾、洪水、地震、流行病(包括新冠肺炎大流行)、战争、恐怖主义行为或内乱、停电、设备故障、计算机病毒、拒绝服务或其他网络安全攻击、员工或内部人员渎职、人为错误以及其他无法控制的事件。虽然我们已采取措施防止系统故障，并安装了备用系统和程序以防止或减少中断，但这些步骤可能不足以防止服务中断，我们的灾难恢复计划可能不会考虑到所有可能发生的情况。

任何这些系统的运行故障或中断，或这些系统的损坏或破坏，导致我们的服务中断，可能会导致客户流失、客户关系受损、收入和利润减少、客户费用退款以及我们的品牌和声誉受损，并可能需要我们支付大量额外费用来维修或更换损坏的设备，并恢复因中断而造成的数据丢失。上述任何一种或多种情况都可能对我们的声誉、业务、财务状况、现金流和经营结果产生重大不利影响。

如果不能招聘和留住更多的合格人员，可能会阻碍我们成功管理业务的能力。

我们的业务战略和未来的成功将在很大程度上取决于我们吸引和留住有经验的销售、咨询、研发、营销、技术支持和管理人员的能力。我们产品的复杂性需要训练有素的人员进行研发，并协助客户进行产品安装、部署、维护和支持。这些人的劳动力市场竞争非常激烈，因为具备必要技术技能和理解力的人数量有限，而且随着一般市场和经济的改善，竞争可能会变得更加激烈。我们不能确定我们的薪酬策略是否会被当前或未来的员工视为具有竞争力。这可能会削弱我们招聘和留住人员的能力。我们在招聘合格人员方面遇到了困难，特别是技术、销售和咨询人员，我们可能需要额外的员工来支持新客户和/或增加的客户需求。我们还可以从其他国家招聘熟练的技术专业人员到美国工作，也可以从美国和其他国家招聘到国外工作。美国和国外移民法施加的限制，以及我们开展业务的国家的签证可获得性，可能会阻碍我们吸引必要的合格人员的能力，并损害我们的业务和未来的经营业绩。即使我们投入大量资源试图吸引、培训和留住合格的人才，也存在这样的风险，我们的努力不会成功，我们的业务可能会受到损害。我们的股票价值未能升值可能会对我们使用股权和基于股权的激励计划来吸引和留住人才的能力产生不利影响，并可能要求我们为此使用替代的和更昂贵的薪酬形式。

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如果不能从我们的客户或其他人那里获得某些形式的模型构建数据，可能会损害我们的业务。

我们的业务要求我们开发或获得足够数量的当前数据和统计相关数据的可靠来源，以分析交易和更新我们的产品。在大多数情况下，这些数据必须定期更新和刷新，才能使我们的产品在不断变化的环境中继续有效工作。我们并不拥有或控制我们需要的大部分数据，其中大部分是私人收集并在专有数据库中维护的。客户和主要业务合作伙伴为我们提供了分析交易、报告结果和构建新模型所需的数据。我们的业务战略在一定程度上取决于我们访问新形式数据以开发定制和专有分析工具的能力。如果我们未能与我们的客户和业务合作伙伴保持足够的数据采购关系，或者如果他们出于隐私、安全、竞争或监管方面的考虑、禁令或缺乏客户或合作伙伴的许可而拒绝提供此类数据，我们可能无法访问所需的数据和我们的产品，新产品的开发可能会变得不那么有效。我们还可能在收集、披露、转移或使用此类数据方面受到更多的法律、法规或司法限制或授权，特别是如果我们的提供商没有以允许我们合法使用这些数据的方式收集此类数据。第三方主张这些数据的版权和其他知识产权权益，如果这些主张成功，可能会阻止我们使用这些数据。我们可能无法成功地维持与这些外部数据源提供商的关系，或继续以可接受的条件或根本不能从他们那里获取数据。我们数据供应的任何中断都可能严重损害我们的业务、财务状况或运营结果。

全球运营风险

全球经济状况的实质性不利发展，或某些其他世界事件的发生，可能会影响对我们产品和服务的需求，并损害我们的业务。

购买技术产品和服务以及决策解决方案会受到不利经济条件的影响。当经济陷入困境时，许多行业的公司会推迟或减少技术采购，我们对决策解决方案和其他产品和服务的需求也会减弱。过去和目前新冠肺炎疫情造成的全球经济不确定性，给全球信贷和其他金融市场带来了巨大的压力、波动性、流动性不足和混乱。新冠肺炎疫情对全球经济造成不利影响，导致消费者支出和借贷活动减少，全球资本市场出现混乱和波动。这场大流行还导致世界各地的企业和城市关闭，扰乱了供应链、商业运营、旅行和消费者信心。

经济不确定性已经并可能继续对我们所服务行业公司的业务和采购决策产生负面影响。这样的中断给我们的业务和运营带来了相当大的风险。由于全球经济状况面临压力和负面波动，或者如果地区或全球冲突或恐怖主义升级，我们可能会遇到可用客户数量和剩余客户的资本支出减少，销售周期延长，对我们产品的购买承诺推迟或推迟，以及价格竞争加剧的情况，这可能会对我们的业务、运营结果和流动性产生不利影响。

我们面临着与英国退出欧盟(“EU”)相关的风险和不确定性，通常称为“英国退欧”(Brexit)，包括对英国(“U.K.”)劳动力和货物自由流动的影响。欧盟以及其他经济、金融、法律、税收和贸易方面的影响。英国退欧后，英国和欧盟之间的关系继续发展，这可能会对我们在英国的业务造成干扰，并带来不确定性，包括影响我们与现有和未来客户、供应商和员工的关系，并可能导致金融、股票和货币兑换市场的长期不稳定，其中任何一项都可能对我们的业务、财务业绩和运营产生不利影响。此外，英国退欧造成的任何持续的法律或经济中断可能会对我们在英国开展业务的客户产生负面影响，这可能会导致他们减少在我们产品和服务上的支出预算。

由于这些条件、风险和不确定性，我们可能需要修改我们的战略、业务或运营，我们可能会产生额外的成本，以便在变化的商业环境中竞争。鉴于全球经济环境的波动性，以及稳定全球经济环境的潜在不确定性，我们可能无法及时预测或管理现有的、新的或额外的风险，以及可能包括监管动态和新产品和服务趋势在内的突发事件或事态发展。如果我们做不到这一点，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。

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在美国以外的业务中，我们面临着额外的风险，这些风险可能会损害我们的业务、财务状况或运营结果。

我们很大一部分收入来自国际销售。在2021财年，我们28%的收入来自美国以外的业务。作为我们增长战略的一部分，我们计划继续寻求美国以外的机会，包括在经济体系处于早期发展阶段、可能还不够成熟的国家/地区的机会，这些国家可能不会为我们的业务带来增长。因此，我们未来的经营业绩可能会受到国际贸易产生的各种因素的负面影响，其中一些因素是我们无法控制的。这些因素包括：

•我们销售产品和服务的国家的一般经济和政治条件；
•在人员配备和有效管理我们在多个地理位置和不同国家的业务方面遇到困难；
•各种外国法律法规的影响，包括对获取个人信息的限制；
•数据隐私和消费者保护法律法规；
•进出口许可要求；
•付款周期较长；
•合同执行困难，应收账款收款困难；
•减少对知识产权的保护；
•货币波动；
•不利的税收规则或关税及其他贸易壁垒的变化；
•国际市场上存在和接受不同程度的商业腐败；
•恐怖主义、战争、自然灾害和流行病，包括新冠肺炎大流行；以及
•将产品和相关文档翻译成外语的困难和延误。

不能保证我们将能够成功地应对这些挑战中的每一个。此外，我们的一些业务将以美元以外的货币进行。外币交易损益目前对我们的现金流、财务状况或经营结果并不重要。然而，我们对外收入的增加可能会使我们在未来面临更大的外汇交易风险。

除了依赖国际销售的风险外，我们在不同的国际地点拥有研发人员也有风险。我们目前有很大一部分产品开发人员在国际地点，其中一些存在政治和发展风险。如果这种风险成为现实，我们的业务可能会受到损害。

法律、监管和合规风险

适用于我们或我们客户的美国和国外法律法规可能会使我们承担责任，导致我们产生巨额费用，影响我们在某些市场的竞争能力，限制我们产品的盈利能力或需求，或者使我们的产品过时。如果这些法律法规要求我们改变我们的产品和服务，可能会对我们的业务和经营结果产生不利影响。新的法律法规或现有法律法规的变化也可能对我们的业务产生负面影响，增加我们的业务成本。

法律和政府监管影响着我们的业务运作方式，在某些情况下，我们可能会受到政府的监督，并可能在未来因我们的产品和服务而受到诉讼。法律和政府法规也会影响我们当前和潜在客户的活动，以及他们对我们产品和服务的期望和需求。可能影响我们的业务以及我们当前和潜在客户活动的法律法规包括但不限于以下重要监管领域的法律法规：

•隐私和安全法律和法规，限制使用和披露个人身份信息，要求安全程序，或以其他方式适用于受保护数据的收集、处理、存储、使用和传输(例如，1999年美国金融服务现代化法案，也称为Gramm Leach Bliley法案；一般数据保护条例(GDPR)和为补充GDPR而制定的针对具体国家的数据保护法；以及身份盗窃、文件冻结、安全违规通知和类似的州隐私法)；
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•法律法规与个人可识别健康信息的隐私、安全和传输有关，包括《美国健康保险可携性和责任法案》(Health Insurance Porability And Accounability Act)1996年，经“2009年美国复苏和再投资法案”(“HIPAA”)和“卫生信息技术促进经济和临床健康法案”(“HITECH”)及其各自的实施条例修订；
•金融监管改革源于“多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法”以及该法案授权的许多法规，包括消费者金融保护局发布的法规及其监督和调查权力；
•适用或延伸消费者保护法，包括实施条例(例如，《消费者金融保护法》、《联邦贸易委员会法》、《借贷真相法》和《Z条例》、《公平收债行为法》、《军人民事救济法》、《军事贷款法》和《信用修复组织法》)；
•债权人和消费者报告机构使用数据(例如，美国公平信用报告法和类似的州法律)；
•当我们直接或间接向美国联邦、州和地方政府机构提供服务时可能适用的特殊要求(例如，1974年的《隐私法》、美国国税局的出版物4812和《联邦收购条例》)；
•限制使用信用评分模型的法律和法规(例如，州“抵押贷款触发”或“查询”法律，州保险限制使用信用保险评分，以及欧盟消费者信用指令)；
•公平贷款法(例如，“平等信贷机会法”和“B条例”，以及“公平住房法”)；
•2015年的网络安全法案；美国商务部国家标准与技术研究所的网络安全框架；澄清海外合法使用数据的法案；身份盗窃、文件冻结和类似的州隐私法；
•与通过“电子资金转账法”和条例E以及非政府签证和万事达卡电子支付标准向消费者提供信贷有关的法律法规；
•适用于二级市场参与者(例如房利美和房地美)的可能对我们的评分产品和收入产生影响的法律和法规，包括联邦住房金融局根据《经济增长、监管救济和消费者保护法》(公法115-174)第310节发布的12CFR Part 1254(信用评分模型的确认和批准)，以及根据此类法律或法规建立的任何法规、标准或标准；
•适用于我们的客户通信客户及其对我们产品和服务的使用的法律法规(例如，电话营销销售规则、电话消费者保护法、CAN-垃圾邮件法、公平收债行为法及其颁布的法规)；
•适用于我们的保险客户及其使用我们的保险产品和服务的法律法规；
•管理互联网和社交媒体的使用、电话营销、广告、代言和证明的法律法规；
•反洗钱法律法规(如“银行保密法”和“美国爱国者法”)；
•限制与受制裁方的交易，并在适用于在非美国国家交付的FICO产品时实施出口管制的法律和法规(例如，外国资产管制制裁办公室和出口管理条例)；
•反贿赂和腐败法律法规(例如，“反海外腐败法”和“2010年英国反贿赂法”)；
•金融监管标准(例如，《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求维持和核实内部流程控制，包括对重大事件感知和通知的控制)；以及
•管理第三方(例如，供应商、承包商、供应商和分销商)的法规要求。


此外，许多美国和外国司法管辖区已经通过或正在考虑各种消费者保护、隐私和数据安全法律和法规，这些法律和法规可能与我们的业务相关或影响对我们产品和服务的需求。例如，英国和欧盟GDPR对收集、分析和传输英国和欧盟个人数据的能力施加了严格的义务和限制，要求在某些情况下及时通知数据泄露，并可能对任何违规行为处以巨额罚款(包括根据欧盟GDPR可能对某些违规行为处以最高2000万欧元或全球年收入4%的罚款，以及根据英国GDPR最高1750万英镑或全球年营业额的4%以上的罚款)。欧盟法院在2020年7月作出的一项裁决(即2021年6月，欧盟委员会发布了新的标准合同条款(“SCC”)，管理控制器和处理器之间的跨境数据传输和数据交换，这些条款反映了更新的数据保护法，如GDPR，并解释了Schrems II裁决中的分析。我们向新的SCC的过渡可能涉及解释性问题，并可能对个人数据的跨境传输产生不利影响，这可能会使我们受到欧盟监管机构的额外审查，或者可能会增加我们的合规成本。
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巴西、印度、南非、日本、中国、以色列、加拿大和其他几个国家已经出台并在某些情况下颁布了类似的隐私和数据安全法律。

2018年加州消费者隐私法(CCPA)赋予加州居民在收集和披露其个人信息方面的某些隐私权，并要求企业进行某些披露并采取某些其他行动来促进这些权利。此外，从2023年1月1日起，加州隐私权法案(“CPRA”)将修订并大幅扩大CCPA的范围。CPRA还创建了一个新的加州数据保护机构，授权实施和执行CCPA和CPRA，这可能会增加隐私和信息安全执法。美国其他州也考虑和/或颁布了类似的隐私法，包括弗吉尼亚州和科罗拉多州，这两个州在2021年通过了新的消费者隐私法。

遵守隐私和数据安全法律法规的成本和其他负担可能会对我们解决方案的使用和采用产生负面影响，并减少对它们的总体需求。此外，对数据隐私的担忧可能会导致我们的客户或他们的客户和潜在客户拒绝提供使我们能够有效交付解决方案所需的数据。即使认为个人信息隐私没有得到令人满意的保护或不符合监管要求，也可能会阻碍我们解决方案的销售，任何不遵守此类法律和法规的行为都可能导致巨额罚款、处罚或其他责任。需求的任何减少或产生的罚款、罚款或其他负债都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

除了现有的法律法规外，美国或外国立法、司法、监管或消费者环境的变化可能会损害我们的业务、财务状况或经营结果。上述法律法规，以及对它们的修改或法院对它们的解释，可能会影响我们产品的需求或盈利能力，包括得分和消费产品。与我们的客户相关的新法律法规可能会促使他们采取新的战略，减少对我们产品的需求。

如果我们受到侵权指控，可能会损害我们的业务。

我们预计，随着我们所在行业的产品数量和竞争对手的增加，我们竞争的行业领域的产品(包括软件产品)将越来越多地受到专利和其他知识产权侵权的指控。我们可能需要为我们的产品侵犯知识产权的指控辩护，因此我们可能：

•招致重大辩护费或者重大损害的；
•被要求停止使用或销售侵权产品；
•花费大量资源开发或许可替代的非侵权技术；
•停止使用某些技术；或
•我们需要在声称侵权的第三方的知识产权下获得许可，该许可可能不可用，或者可能需要大量版税或许可费，从而降低我们的利润率。

此外，近年来，通常被称为“专利流氓”的非执业实体的个人和团体购买专利和其他知识产权资产，目的是提出侵权索赔，以求和解。我们可能会不时收到恐吓信或通知，或者可能成为声称我们的解决方案和基础技术侵犯或侵犯他人知识产权的对象。对这类索赔做出回应，无论其是非曲直，都可能耗费时间，在诉讼中辩护成本高昂，分散管理层的注意力和资源，损害我们的声誉和品牌，并导致我们招致巨额费用。

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金融风险

我们的产品销售周期长且多变。如果我们不准确预测这些周期，我们可能无法准确预测我们的财务业绩，我们的股价可能会受到不利影响。

我们很难准确预测我们的收入，因为我们的销售周期很长，很难预测销售将发生在哪个季度。此外，我们的销售方法很复杂，因为我们希望在我们的客户组织中销售多种产品和服务。这使得预测任何给定时期的收入都变得更加困难。例如，我们产品的销售周期可以延长到一年以上，因此，不同时期的收入和经营结果可能会有很大差异。 客户在决定购买我们的产品时通常非常谨慎，因为购买我们的产品通常涉及大量资金承诺，可能涉及客户转向新的软件和/或硬件平台或更改客户的操作程序。这可能会导致客户，特别是那些经历财务压力的客户，做出更谨慎的购买决定。在客户完成内部程序以批准大量资本支出以及测试和接受我们的申请时，可能会出现销售延迟。因此，我们很难预测向预期客户销售的季度，我们的收入和经营业绩也会出现波动。如果我们不能准确预测我们的收入，我们的股票价格可能会受到不利影响。

我们通常将创收交易集中在季度的最后几周，这可能会阻碍对我们财务业绩的准确预测，并导致我们的股价下跌。

我们的大部分客户协议都是在季度末之前的几周内完成的。在完成这些协议之前，我们创建并依赖预测收入来进行规划、建模和收益指引。然而，预测只是估计，特定季度或更长时间的实际结果可能会有所不同。因此，实际和预测结果之间的重大差异可能会限制我们计划、预算或提供准确指导的能力，这可能会对我们的股价产生不利影响。任何公开公布的收入或收益预测都会受到这种风险的影响。

我们的财务业绩和关键指标在每个季度和每个季度之间都会波动，这使得我们未来的收入、年度经常性收入(ARR)和财务结果很难预测。 这可能会导致我们未能达到分析师的预期，并可能导致我们普通股的价格下跌。

我们的季度财务业绩和关键指标过去一直波动，未来也将继续波动，因此不应依赖期间与期间的比较作为未来业绩的指标。这些波动可能会导致我们的股票价格发生重大变化或出现下跌。我们还可能向投资者提供季度和年度财务前瞻性指导，这些指导可能会因这些波动和其他因素而被证明是不准确的。除了这些风险因素中描述的其他风险外，可能导致我们的财务业绩和关键指标波动的一些因素包括：

•现有客户需求的多变性；
•未能达到市场分析师的预期；
•市场分析师建议的变化；
•许多产品的销售周期长而多变，加上我们产品的订单规模相对较大，增加了收入短期波动的可能性；
•消费者或客户对我们产品的性能不满意或出现问题；
•与我们的竞争对手相比，新产品发布和推介的时机；
•我们的运营费用水平；
•消费信贷、银行和保险业的需求和竞争等条件的变化；
•国内和国际经济状况的波动，如新冠肺炎疫情造成的波动；
•我们有能力按时并在预算范围内完成大型安装，并采用和配置基于云的部署；
•与诉讼、监管事项有关的公告；
•高级管理人员或者关键人员的变动；
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•与收购有关的费用和收费；以及
•软件系统订单和交付的时间安排。

我们的运营费用在一定程度上是基于我们对未来收入的预期，其中许多是固定的，不能随着收入的变化而迅速调整。因此，任何低于预期的收入缺口已经并在未来可能对我们的经营业绩和盈利能力产生直接和重大的不利影响。高于预期的支出或未能保持严格的成本控制也会对盈利能力产生负面影响。

一般风险因素

我们的股价一直受到波动的影响，而且无论我们的经营业绩如何，我们的股价可能会继续波动，或者可能会下跌。

由于许多因素，包括我们的收入和经营业绩的变化，我们的股票价格一直受到波动的影响。金融市场在不同时期经历了重大的价格和成交量波动，特别是影响了许多科技公司和金融服务公司的股价，而这些波动有时与这些公司的经营业绩无关。广泛的市场波动，以及行业特定和总体的经济状况，可能会对我们的业务产生负面影响，并要求我们记录与商誉相关的减值费用，这可能会对我们的运营业绩、股价和业务产生不利影响。

我们的反收购防御措施可能会使另一家公司难以获得对FICO的控制权，从而限制了某些类型的买家对我们证券的需求，或者限制了投资者愿意为我们的股票支付的价格。

经修订的本公司重新注册证书中的某些条款可能会使涉及本公司的合并、要约收购或代理权竞争变得困难，即使此类事件将有利于我们股东的利益。这些规定包括赋予我们的董事会在没有股东批准的情况下随时发行优先股和确定优先股的权利和名称的能力。我们普通股持有者的权利将受到未来可能发行的任何优先股持有者的权利的制约，并可能受到这些权利的不利影响。优先股的发行，虽然为可能的收购和其他公司目的提供了灵活性，但可能会使第三方更难收购或阻止第三方收购我们大部分已发行的有表决权的股票。这些因素和特拉华州公司法的某些条款可能会阻止敌意收购或以其他方式推迟或阻止我们控制权的变更或管理层的变动，包括我们的股东可能获得高于我们普通股公平市场价值的溢价的交易。

如果我们遇到税法的变化或对所得税申报单的审查产生的不利结果，可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们在美国和某些外国司法管辖区要缴纳联邦和州所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，需要做出重大判断。我们未来的有效税率可能会受到税法变化(包括本届政府提出的全面公司税改革带来的任何变化)、我们在外国司法管辖区产生应税收入以利用外国税收损失的能力以及我们递延纳税资产估值的不利影响。此外，我们还要接受美国国税局和其他税务机关对我们的所得税申报单的审查。我们定期评估此类检查产生不利结果的可能性，以确定我们的所得税拨备是否充足。不能保证这些检查的结果不会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。

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第二项。 未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人购买股票证券 
期间
总计
数量
股票
购得 (1)
平均值
支付的价格
每股
总人数
购买的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序 (2)
最大金额
股份价值
那可能还会发生
在以下条件下购买
计划或
节目 (2)
2021年10月1日至2021年10月31日210,794 $405.42 210,000 $88,033,503 
2021年11月1日至2021年11月30日260,000 $359.94 260,000 $482,355,290 
2021年12月1日至2021年12月31日888,420 $406.97 773,619 $167,499,512 
1,359,214 $397.73 1,243,619 $167,499,512 
(1)包括115,595股，以满足员工在截至2021年12月31日的季度内因归属员工持有的限制性股票单位而产生的预扣税义务。
(2)2021年8月，在我们之前的计划完成后，我们的董事会批准了一项股票回购计划。这一计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本高达5.0亿美元。2021年11月，在2021年8月计划完成后，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。这项计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本最高可达5.0亿美元。
第三项。 高级证券违约
不适用。
第四项。 煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。 其他信息
不适用。
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第六项。 陈列品 
展品
数
描述
3.1
费尔艾萨克公司注册证书复印件。(参考本公司截至2009年12月31日的10-Q表格中的附件3.2)。
3.2
公平艾萨克公司章程。(参考本公司截至2009年12月31日的10-Q表格中的附件3.1)。
4.1
截至2021年12月17日，由公司和作为受托人的美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)之间的补充契约。(通过引用本公司于2021年12月17日提交的Form 8-K表的附件4.2并入)。
4.2
本公司将于2028年到期的4.00%优先债券表格(载于本文件附件4.1)。
10.1
公司、几家银行和其他金融机构不时与作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)之间的信贷协议修订和重新签署的第二修正案，日期为2021年10月20日。(通过引用本公司于2021年10月21日提交的Form 8-K表的附件10.1并入)。
31.1 *
规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官证书。
31.2 *
规则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官证书。
32.1 *
第1350节首席执行官证书。
32.2 *
第1350条首席财务官的证书。
101.INS *内联XBRL实例文档。
101.SCH *内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL *内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF *内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB *内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE *内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104 *封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
*谨此提交。
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签名
根据修订后的1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
费尔艾萨克公司
日期：2022年1月27日
通过迈克尔·I·麦克劳克林(Michael I.McLaughlin)
迈克尔·I·麦克劳克林
执行副总裁兼首席财务官
(注册人为妥为授权人员及
担任首席财务官)
日期：2022年1月27日
通过/s/迈克尔·S·伦纳德
迈克尔·S·伦纳德
副总裁兼首席会计官
(首席会计官)


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