IBM 2021年第四季度收益非GAAP补充材料2022年1月24日ibm.com/Investors

收入业绩的非GAAP补充材料调节-2021年第四季度4Q21年/年4Q21年/年GAAP@CC软件混合平台和解决方案Red Hat Automation数据和AI安全事务处理混合云8%7%19%13%1%(2%)11%22%10%9%21%15%3%(1%)14%24%咨询业务转型技术咨询应用程序运营混合云13%18%14%6%31%16持平(6%)5%(1%)(12%)2%2%(4%)7%1%(11%)以上内容与“软件”中包含的非GAAP财务信息一致，“咨询”、“基础设施”、“软件和基础设施部门详细信息”、“咨询部门详细信息”，以及公司收益报告中的“事先准备好的发言”讨论。有关使用这些非GAAP财务指标的更多信息，请参见该公司日期为2022年1月24日的8-K表格中的附件99.2。补充材料2

收入业绩的非GAAP补充材料核对-2021年第四季度GAAP@CC总收入6%9%美洲欧洲/ME/非洲亚太地区7%4%11%7%7%16%总混合云16%18%以上对公司收益报告中的“财务要点”、“收入和损益要点”以及“备注”讨论中的非GAAP财务信息进行了协调。有关使用这些非GAAP财务指标的更多信息，请参见该公司日期为2022年1月24日的8-K表格中的附件99.2。补充材料3

费用汇总的非GAAP补充材料调节-2021年第四季度21非GAAP调整运营(非GAAP)GAAP SG&A货币收购/剥离基数*RD&E货币收购/剥离基数*营业费用和其他收入货币收购/剥离基数*1分(2分)22分0分0分1分(2分)23分(0分)(2分)0分0分(2分)0分3分(1分)PTS)18分以上内容与公司收益报告中“费用摘要”讨论中包含的非GAAP财务信息一致。有关使用这些No n-GAAP财务指标的更多信息，请参见公司的F orm 8-K Date d 2022年1月24日中包含的第99.2位。*表示剔除货币、收购和资产剥离的影响后的百分比变化。补充材料4

持续经营的非GAAP补充材料调节-2021年第四季度4Q21与收购相关的调整与退休相关的调整与Kyndryl相关的调整税制改革影响经营(非GAAP)GAAP毛利率SG&A其它(收入)和费用税前总收入税前收入利润率税率每股净收入利润率$9,500 56.9%4,903(18)6,632 2,869 17.2%14.2%2,462 14.7%2.72美元.4分355 2.1分$0.39-(315)315 1.9分1.8分206 1.2分$0.23-(2.7分)94 0.6分$0.10$0 0.0分(8)126 118(118)(0.7分)(0.6分)(81)(0.5分)-$0.09$9,682 58.0%4,605(208)6,145 3,537 21.2%14.2%3,035 18.2%$3.35(百万美元单位：每股收益除外)以上对“财务摘要”中包含的非公认会计准则财务信息进行了核对，公司收益报告中的“收入和损益亮点”、“费用摘要”和“准备好的备注”讨论。有关使用这些非GAAP财务指标的更多信息，请参见该公司日期为2022年1月24日的8-K表格中的附件99.2。补充材料5

IBM分离后基线自由现金流的非GAAP补充材料调节-2021财年截至2021年12月的12个月每个GAAP的合并运营净现金减少12.8美元：融资应收账款变化资本支出净额(2.4美元)合并自由现金流减少6.5美元：Kyndryl费用和分离前活动*(1.4美元)IBM分离后基线自由现金流7.9美元(以十亿为单位)*包括Kyndryl在与结构行动相关的期间发生的现金影响Kyndryl估计的自由现金流被认为是无关紧要的。上述内容与公司收益报告中的“财务要点”、“现金流量和资产负债表要点”和“准备好的评论”讨论中包含的非GAAP财务信息相一致。有关使用这些非GAAP财务指标的更多信息，请参见该公司日期为2022年1月24日的8-K表格中的附件99.2。补充材料6

非GAAP补充材料对营业税前利润率的调节-2022年预期营业GAAP(非GAAP)税前利润率年/年预期B/(W)B/(W)1Q2022年全年4至5点~5点2至3点~4点以上与公司收益报告中“准备好的说明”讨论中包含的非GAAP财务信息一致。99.2包括在该公司日期为2022年1月24日的8-K表格中，以获得有关使用这一非GAAP财务衡量标准的更多信息。见附件补充材料7

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