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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(
(标记一)
在截至本季度末的季度内
由_的过渡期
佣金档案编号
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
| (美国国税局雇主 识别号码) |
(主要执行机构地址和邮政编码) |
( |
(注册人电话号码,包括区号) |
不适用 |
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化) |
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| |||
|
| |||
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短期限)内,以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义:
大型加速滤波器☐ | 加速文件管理器☐ |
规模较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2022年1月11日,有
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解释性注释
本10-Q/A表格季度报告的第1号修正案(“第1号修正案”)修订了截至2021年9月30日的Avista Public Acquisition Corp.II(“本公司”)截至2021年9月30日的3个月的10-Q表格季度报告,以及2021年11月10日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2021年2月5日(开始)至2021年9月30日的季度报告(“原始10-Q表格”)。
2021年11月10日,本公司提交了原始的10-Q表格,其中包括修订之前发布的财务报表的附注2(“附注2”),其中描述了本公司对其A类普通股分类的修订,该A类普通股作为本公司2021年8月12日首次公开募股(IPO)中出售的单位的一部分发行,但须赎回。如附注2所述,在首次公开招股时,本公司将部分A类普通股归类为永久权益,以维持有形资产净额超过5,000,000美元,这是基于本公司只有在有形资产净额至少为5,000,001美元的情况下才会完成最初的业务合并。本公司管理层重新评估结论,并确定须赎回的A类普通股包括若干规定,不论完成本公司初步业务合并所需的最低有形资产净值如何,均须将A类普通股分类为临时股本。因此,管理层更正了错误,将所有需要赎回的A类普通股修改为临时股权。这导致对可能赎回的A类普通股的初始账面价值进行调整,抵销计入额外实缴资本(在可用范围内)、累计赤字和A类普通股。
关于可能赎回的A类普通股的列报方式改变,本公司修订了每股收益计算,以按比例分配两类股票分摊的收益和亏损。这份报告与之前提出的每股收益方法不同,后者类似于两类方法。
本公司管理层此前已认定上述变化对本公司先前发布的财务报表没有实质性影响,并将附注2中的财务报表修订为原来的10-Q表格。然而,在2021年11月30日,公司管理层和公司董事会审计委员会(“审计委员会”)在与公司的独立注册会计师事务所Marcum LLP(“Marcum”)讨论后,改变了对错误陈述的结论,因为定性和定量因素支持错误陈述在数量上是重大的结论,以至于对其以前发布的财务报表进行修订是不合适的。管理层的结论是,错误陈述的程度如此之大,以至于依赖财务报表的合理人士的判断很可能会受到上述项目的纳入或更正的影响。因此,本修订第1号重申公司截至2021年9月30日的季度报告10-Q表中包含的未经审计的中期财务报表,删除附注2中的“修订以前报告的财务报表”,因为它已不再适用。
公司管理层得出结论,鉴于上述分类错误,公司对与复杂金融工具会计有关的财务报告的内部控制存在重大缺陷,公司的披露控制和程序在截至2021年9月30日的季度内无效。这一重大弱点以及公司针对该重大弱点的补救计划已添加到本季度报告10-Q/A第一部分的第4项中。
本公司确定,上述任何变动均不会对其现金状况和与首次公开募股相关设立的信托账户中持有的现金产生任何影响。
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
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页面 | ||
第1部分-财务信息 | ||
第1项。 | 财务报表(未经审计) | |
截至2021年9月30日的浓缩资产负债表(未经审计) | 1 | |
截至2021年9月30日的三个月以及2021年2月5日(开始)至2021年9月30日期间的未经审计的简明运营报表 | 2 | |
2021年2月5日(成立)至2021年9月30日期间未经审计的股东赤字变动简明报表 | 3 | |
2021年2月5日(开始)至2021年9月30日期间未经审计的现金流量表 | 4 | |
未经审计的简明财务报表附注 | 5 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 18 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 21 |
第四项。 | 控制和程序 | 21 |
第二部分-其他资料 | ||
第1项。 | 法律程序 | 22 |
第1A项。 | 危险因素 | 22 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 23 |
第三项。 | 高级证券违约 | 23 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 23 |
第五项。 | 其他信息 | 23 |
第6项 | 展品 | 24 |
签名 | 25 |
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第1部分-财务信息
项目1.财务报表
Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
浓缩资产负债表
2021年9月30日
(未经审计)
资产 |
| ||
流动资产 | |||
现金 | $ | | |
预付费用 |
| | |
流动资产总额 | | ||
信托账户中持有的现金 | | ||
总资产 | $ | | |
|
| ||
负债和股东赤字 |
|
| |
流动负债 | |||
应付帐款和其他应付款项 | $ | | |
应计费用关联方 | | ||
应计发售成本和费用 | | ||
流动负债总额 | | ||
应付递延承销费 | | ||
总负债 |
| | |
|
| ||
承诺(见附注6) |
|
| |
A类普通股,$ | | ||
|
| ||
股东亏损 |
|
| |
优先股,$ |
| ||
A类普通股,$ |
| — | |
B类普通股,$ |
| | |
额外实收资本 |
| — | |
累计赤字 |
| ( | |
股东赤字总额 |
| ( | |
总负债和股东赤字 | $ | |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
操作简明报表
(未经审计)
在这段期间内 | ||||||
从二月开始 | ||||||
5, 2021 | ||||||
三个月 | (开始) | |||||
截至9月 | 到9月 | |||||
| 30, 2021 |
| 30, 2021 | |||
组建和运营成本 | $ | | $ | | ||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
|
|
|
| |||
基本和稀释加权平均股份 ,A类普通股 |
| |
| | ||
A类普通股每股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
基本和稀释加权平均股份 ,B类普通股 |
| |
| | ||
每股基本及摊薄净亏损,B类普通股 | $ | ( | $ | ( |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
股东亏损变动简明报表
自2021年2月5日(开始)至2021年9月30日
(未经审计)
总计 | |||||||||||||||||||
A类普通股 | B类普通股 | 额外付费- | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 金额 |
| 在“资本论”中 |
| 赤字 |
| 权益(赤字) | ||||||
2021年2月5日的余额(开始) | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
向保荐人发行B类普通股 | — | — | | | | | |||||||||||||
净损失 |
| — |
| — | — | — |
|
| ( |
| ( | ||||||||
2021年3月31日的余额 |
| — | — | | | | ( | | |||||||||||
净损失 |
| — |
| — | — | — |
| |
| ( |
| ( | |||||||
2021年6月30日的余额 | — | — | | | | ( | | ||||||||||||
分配给公开认股权证的首次公开发行(IPO)成本所得收益(扣除发行成本) | — | — | — | — | | | | ||||||||||||
向保荐人出售私募认股权证所得款项(扣除发售成本) | — | — | — | — | | | | ||||||||||||
A类普通股增持至赎回价值 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
净损失 | — | — | — | — | | ( | ( | ||||||||||||
2021年9月30日的余额 | — | $ | — | | $ | $ | | $ | ( | $ | ( |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明现金流量表
自2021年2月5日(开始)至2021年9月30日
(未经审计)
经营活动的现金流: |
|
| |
净损失 | $ | ( | |
营业资产和负债变动情况: |
|
| |
预付费用 | ( | ||
应付帐款和其他应付款项 | | ||
应计费用关联方 | | ||
应计发售成本和费用 | | ||
用于经营活动的现金净额 | ( | ||
投资活动的现金流: | |||
将现金投入信托账户 | ( | ||
用于投资活动的净现金 | ( | ||
融资活动的现金流: | |||
首次公开发行(IPO)收益,扣除已支付的承销商折扣 | | ||
出售私募认股权证所得款项 | | ||
保荐人附注所得款项 |
| | |
保荐人票据的偿还 |
| ( | |
支付要约费用 |
| ( | |
融资活动提供的现金净额 | | ||
|
| ||
现金净变动 |
| | |
现金-期初 |
| — | |
现金-期末 | $ | | |
|
|
| |
非现金投融资活动 |
|
| |
A类普通股增持至赎回价值 | $ | | |
应付递延承销费 | $ | | |
保荐人支付并计入本票关联方的要约费用 | $ | | |
保荐人支付的发行费用以换取发行B类普通股 | $ | | |
计入应计发售成本的发售成本 | $ | |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注1.组织和业务运作及流动资金说明
Avista Public Acquisition Corp.II(“本公司”)是一家于2021年2月5日在开曼群岛注册成立的空白支票公司。本公司成立的目的是与以下公司进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并
截至2021年9月30日,公司尚未开始任何运营。从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关,详情如下。公司最早在业务合并完成之前不会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股的收益中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
本公司首次公开发行股票的注册书于2021年8月9日宣布生效。2021年8月12日,本公司完成首次公开发行
在首次公开招股结束的同时,本公司完成了
交易成本总计为$
首次公开发售及出售私募认股权证完成后,合共
本公司将为其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开批准企业合并的股东大会有关或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准业务合并或进行收购要约,将完全由本公司自行决定。公众股东将有权按当时信托账户中金额($)的一定比例赎回他们的公开股票。
5
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
只有当公司的有形资产净值至少为#美元时,公司才会继续进行业务合并
尽管有上述规定,如果公司寻求股东对企业合并的批准,并且没有根据要约收购规则进行赎回,修订和重新制定的组织章程大纲和章程规定,公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(下称“交易法”)第13条的定义),将被限制赎回其股份的总和超过以下几个方面的规定:如果公司寻求股东批准企业合并,并且它没有根据收购要约规则进行赎回,则修订和重新制定的组织章程规定,公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人,将被限制赎回其股票的总和超过
保荐人已同意放弃(I)就完成企业合并而持有的方正股份及公众股份的赎回权,(Ii)就股东投票以修订修订及重订的组织章程大纲及章程以修改本公司就最初的企业合并或赎回而允许赎回的义务的实质或时间而放弃其持有的任何方正股份及公众股份的赎回权利。(I)保荐人已同意放弃(I)与完成企业合并有关而持有的方正股份及公众股份的赎回权,(Ii)就股东投票修订及重订的组织章程大纲及章程而放弃对其持有的任何方正股份及公众股份的赎回权利。
公司将在此之前
承销商已同意,倘若本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其于信托户口持有的递延承销佣金(见附注6)的权利,而在此情况下,该等款项将与信托户口所持有的其他可用于赎回公众股份的资金一并计入。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于单位的首次公开募股价格($
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
赔偿
为了保护信托账户中的金额,发起人同意,如果第三方(本公司的独立注册会计师事务所除外)或本公司已与之洽谈交易协议的预期目标企业就向本公司提供的服务或销售的产品提出任何索赔,并在一定范围内将信托账户中的金额降至(I)$以下,则发起人将对本公司负责。
流动性
截至2021年9月30日,该公司拥有
持续经营考虑事项
截至2021年9月30日,该公司拥有
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情对该行业的影响,并得出结论,虽然病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩和/或寻找潜在的合作伙伴公司产生负面影响,但具体影响在这些财务报表公布之日还不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
附注2.主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的本公司未经审计的简明财务报表是按照美国公认的会计原则和美国证券交易委员会的规则和规定列报的。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定,按照公认会计准则编制的财务报表中通常包括的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此,它们不包括全面展示财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审核简明财务报表包括所有调整,包括正常经常性调整,这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。阅读随附的未经审计的简明财务报表时,应结合公司于2021年8月10日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书,以及公司目前提交给美国证券交易委员会的8-K表格报告(分别于2021年8月12日和2021年8月18日提交)。2021年2月5日(开始)至2021年9月30日期间的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的一年或未来任何时期的预期业绩。
重新分类
上期的某些金额已重新分类,以符合本期列报。
新兴成长型公司
根据证券法第2(A)节的定义,本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订的“新兴成长型公司”,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法(Sarbanes-Oxley Act)第404条的独立注册会计师事务所认证要求,减少定期报告中关于高管薪酬的披露义务以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,就业法案第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则,直到私营公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订的财务会计准则。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期,即当一项准则发出或修订,而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时,本公司作为一间新兴的成长型公司,可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的公众公司进行比较,后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期,这可能是困难或不可能的。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,对财务报表之日存在的条件、情况或一组情况的影响的估计,管理层在
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
制定其估计,可能会在短期内改变,因为一个或多个未来的确认事件。因此,实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。截至2021年9月30日,该公司没有任何现金等价物。
可能赎回的A类普通股
所有的
当赎回价值发生变化时,本公司立即予以确认,并在每个报告期结束时调整可赎回普通股的账面价值,使其与赎回价值相等。可赎回普通股账面金额的增加或减少受到额外实缴资本和累计亏损费用的影响。
截至2021年9月30日,简明资产负债表反映的可能赎回的A类普通股对账如下:
毛收入 |
| $ | |
更少: |
|
| |
分配给公募认股权证的收益 |
| ( | |
分配给A类普通股的发行成本 |
| ( | |
另外: |
|
| |
账面价值对赎回价值的增值 |
| | |
可能赎回的A类普通股 | $ | |
与首次公开募股(IPO)相关的发售成本
公司遵守ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公报主题5A-要约费用。发售成本主要包括于资产负债表日产生的与首次公开发售有关的专业及注册费用。发行归类为股权的股权合同的直接应占发售成本计入股权减少额。被归类为资产和负债的股权合同的发售成本立即计入费用。该公司招致的要约费用高达$
9
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
所得税
本公司根据ASC 740核算所得税,所得税(“ASC 740”)。美国会计准则第740条要求确认递延税项资产和负债,既要考虑资产和负债的财务报表和税基差异的预期影响,也要考虑从税项损失和税项抵免结转中获得的预期未来税项利益。当所有或部分递延税项资产很可能无法变现时,ASC 740还要求建立估值津贴。
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理,并规定了财务报表确认和计量纳税申报单中所采取或预期采取的纳税头寸的确认门槛和计量程序。为了确认这些好处,税务机关审查后,税收状况必须更有可能持续下去。ASC740还提供了取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡方面的指导。根据本公司的评估,得出的结论是,本公司的财务报表中没有需要确认的重大不确定税务状况。由于本公司于2021年2月5日注册成立,因此对即将到来的2021年纳税年度进行了评估,这将是唯一需要审查的时期。
该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净亏损的计算方法是用净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。由于A类股份被视为可按公允价值赎回,而按公允价值赎回并不等同于与其他股东不同的分配,因此在计算每股普通股净收入时,A类和B类普通股作为一类股份列示。因此,对于A类和B类普通股,计算的每股普通股净收入是相同的。本公司并未考虑于首次公开发售及私募中出售的认股权证的影响,以购买合共
下表反映了每股普通股的基本和稀释后净收入(除每股金额外,以美元计算)的计算方法:
从 | ||||||||||||
截至三个月 | 2021年2月5日(盗梦空间)至 | |||||||||||
2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||
| 甲类 |
| B类 |
| 甲类 |
| B类 | |||||
每股基本和稀释后净亏损: |
|
|
|
| ||||||||
分子: |
|
|
|
| ||||||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母: |
|
|
|
| ||||||||
已发行基本和稀释加权平均普通股 |
| | |
| | | ||||||
普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户,该账户有时可能超过联邦存托保险(Federal Depository Insurance)的承保范围$
10
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
金融工具的公允价值
本公司应用ASC主题820,公允价值计量美国会计准则(“ASC 820”)确立了计量公允价值的框架,并在该框架内澄清了公允价值的定义。ASC 820将公允价值定义为退出价格,即在计量日市场参与者之间的有序交易中,为转移公司本金或最有利市场的负债而收到的资产价格或支付的价格。ASC 820中建立的公允价值等级一般要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的投入反映了市场参与者将用于为资产或负债定价的假设,并基于从独立于报告实体的来源获得的市场数据而制定。不可观察到的投入反映了实体基于市场数据的自身假设,以及实体对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设的判断,并将根据在该情况下可获得的最佳信息进行开发。
资产负债表中反映的现金、递延发售成本、应计发售成本、本票关联方和主要投资者预付款的账面价值因其短期性质而接近公允价值。
第1级-未经调整的资产和负债,报价在活跃的市场交易所上市。公允价值计量的投入是可观察的投入,例如相同资产或负债在活跃市场的报价。
第2级-公允价值计量的投入是使用最近交易的具有类似标的条款的资产和负债的价格,以及直接或间接的可观察到的投入,如利率和收益率曲线(可按通常报价的间隔观察)来确定的。
第3级-公允价值计量的投入是不可观察的投入,如估计、假设和估值技术,当资产或负债的市场数据很少或根本不存在时,公允价值计量的投入是不可观察的投入。
近期会计公告
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度,债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有权益合同(分主题815-40)(“ASU 2020-06”),以简化某些金融工具的会计核算。ASU 2020-06取消了当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式,并简化了与实体自有股权合同的股权分类有关的衍生品范围例外指导。新标准还对可转换债务和独立工具引入了额外的披露,这些工具与实体的自有股本挂钩并以其结算。ASU 2020-06修订了稀释后每股收益指引,包括要求所有可转换工具使用IF转换方法。ASU 2020-06将于2022年1月1日生效,应在全面或修改的追溯基础上实施,并允许从2021年1月1日开始提前采用。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2020-06年度对其财务状况、经营业绩或现金流的影响(如果有的话)。
管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前被采用,将不会对本公司的财务报表产生实质性影响。
注3.首次公开招股
本公司首次公开发行股票的注册书于2021年8月9日宣布生效。2021年8月12日,公司完成首次公开募股
11
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注4.私募
在首次公开招股结束的同时,保荐人购买了
注5.关联方交易
方正股份
2021年2月12日,赞助商总共支付了$
发起人同意,除某些有限的例外情况外,创始人的股份在(I)之前不会转让、转让或出售。
本票关联方
2021年2月12日,公司向保荐人发行了一张无担保本票(“本票”),据此,公司可借入总额高达#美元的本票。
行政支持协议
本公司于2021年8月9日签订协议,向赞助商的一家关联公司支付总计$
12
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Avista Public Acquisition Corp.第二部分:
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
关联方贷款
为支付与拟进行的初始业务合并相关的交易成本,本公司的保荐人或保荐人的关联公司或本公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给本公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成了最初的业务合并,它可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还这笔贷款金额。否则,此类贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果最初的业务合并没有结束,本公司可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还该等贷款金额,但本公司信托账户的任何收益将不会用于偿还该等贷款金额。最高可达$
注6.承诺
登记和股东权利协议
根据于2021年8月9日订立的登记权协议,持有创办人股份、私募配售认股权证及在转换营运资金贷款时可能发行的认股权证的持有人(以及行使私募配售认股权证及转换营运资金贷款后发行的任何A类普通股)的持有人将拥有登记权利及股东权利,要求本公司登记出售其根据登记及股东权利协议持有的任何证券,该等证券须于最初的生效日期之前或当日签署。这些证券的持有者有权弥补
承销协议
承销商获得了#美元的现金承销折扣。
远期购买协议
关于首次公开发售的完成,本公司与保荐人Avista Acquisition LP II(一家获开曼群岛豁免的有限合伙企业)订立远期购买协议,该协议规定购买
远期购买证券将在初始业务合并结束时发行。出售远期购买证券所得款项将用作向本公司初始业务合并中的卖方支付的部分代价、与初始业务合并相关的费用或交易后公司的营运资金。
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简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注7.股东(亏损)权益
优先股-本公司获授权发行
A类普通股-本公司获授权发行
B类普通股-本公司获授权发行
登记在册的普通股东有权就所有由股东投票表决的事项,就所持每股股份投一票。除下文所述外,除法律另有规定外,A类普通股持有人与B类普通股持有人将在提交本公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票。除非本公司经修订及重订的组织章程大纲及细则另有规定,或公司法的适用条文或适用的证券交易所规则另有规定,否则所表决的普通股须获得过半数的赞成票,方可批准股东表决的任何该等事项。批准若干行动将需要根据开曼群岛法律及根据经修订及重订的组织章程大纲及章程细则通过特别决议案,即至少三分之二的已投票普通股投赞成票;该等行动包括修订及重订组织章程大纲及章程细则,以及批准与另一家公司的法定合并或合并。公司董事会分为三个级别,每个级别的任期一般为三年,每年只任命一个级别的董事。对于董事的任命没有累积投票权,结果是,超过
可赎回认股权证-每份完整的认股权证使登记持有人有权以$的价格购买一股A类普通股
公司将没有义务根据认股权证的行使交付任何A类普通股,也没有义务结算该认股权证的行使,除非根据证券法关于A类普通股的登记声明
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简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
认股权证相关股份届时生效,有关招股章程亦属现行,惟须视乎本公司履行下述有关注册的义务,或可获有效豁免注册。认股权证将不会被行使,本公司将无义务在行使认股权证时发行A类普通股,除非根据认股权证登记持有人居住国的证券法律,可发行的A类普通股已登记、符合资格或被视为获豁免。如就手令而言,前两项判刑的条件并不符合,则该手令的持有人将无权行使该手令,而该手令可能没有价值,有效期亦会变得一文不值。在任何情况下,本公司均不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果登记声明对已行使的认股权证无效,则包含该认股权证的单位的购买者将仅为该单位相关的A类普通股支付该单位的全部购买价。
本公司已同意在切实可行的范围内尽快,但在任何情况下不得晚于
认股权证的赎回
一旦认股权证可以行使,公司可以赎回尚未赎回的认股权证(本文关于私募认股权证的描述除外):
● | 全部而非部分; |
● | 以……的价格$ |
● | 不少于 |
● | 当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过$ |
本公司将不会赎回上述认股权证,除非证券法下有关在行使认股权证时可发行的A类普通股的登记声明届时生效,且有关该等A类普通股的现行招股说明书可于
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简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
即使本公司不能根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格,本公司仍可行使本公司的赎回权利。
本公司已确立上述最后一项赎回准则,以防止赎回赎回,除非在赎回时已较认股权证行权价有重大溢价。如符合上述条件,本公司发出赎回权证通知,各认股权证持有人将有权于预定赎回日期前行使其认股权证。然而,A类普通股的价格可能会跌破1美元。
行权时不会发行零碎的A类普通股。如果持有人在行使权力后将有权获得股份的零碎权益,本公司将向下舍入至将向持有人发行的A类普通股数量的最接近整数。倘于赎回时,认股权证可根据认股权证协议行使A类普通股以外的证券(例如,倘本公司并非本公司最初业务合并中尚存的公司),则可就该等证券行使认股权证。当认股权证可供A类普通股以外的证券行使时,本公司(或尚存公司)将根据证券法作出其商业合理努力,登记行使认股权证后可发行的证券。
如果A类普通股的发行数量因A类普通股的资本化或应付股息,或普通股的分拆或其他类似事件而增加,则在该资本化或股份股息、分拆或类似事件的生效日期,每份认股权证可发行的A类普通股的数量将按该等已发行普通股的增加比例增加。向所有或几乎所有普通股持有人进行配股,使其有权以低于“历史公允市值”(定义见下文)的价格购买A类普通股,将被视为若干A类普通股的股息,其乘积等于(I)在配股中实际出售的A类普通股数量(或在配股中出售的可转换为或可行使A类普通股的任何其他股权证券下可发行的)和(Ii)1减去(X)价格的商数。该等供股及(Y)历史公平市价。就此等目的而言,(I)如供股为可转换为A类普通股或可为A类普通股行使的证券,则在厘定A类普通股的应付价格时,将会考虑就该等权利所收取的任何代价,以及在行使或转换时须支付的任何额外金额;及(Ii)“历史公平市价”指于年内公布的A类普通股成交量加权平均价。
此外,倘若本公司于认股权证尚未到期及未到期期间的任何时间,因A类普通股(或认股权证可转换成的其他证券)而以现金、证券或其他资产向所有或几乎所有A类普通股持有人支付股息或作出分配,则上述(A)除外;(B)任何现金股息或现金分配,当按每股基准与于本年度就A类普通股支付的所有其他现金股息及现金分配合并时,
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2021年9月30日
(未经审计)
如上所述,每当行使认股权证时可购买的A类普通股数目被调整时,认股权证行使价格将会调整,方法是将紧接该项调整前的认股权证行使价格乘以一个分数(X),该分数的分子将为紧接该项调整前行使认股权证时可购买的A类普通股数目,及(Y)其分母将为紧接该项调整后可购买的A类普通股数目。
此外,如果(X)公司为完成初始业务合并而增发A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金,发行价或实际发行价低于$
拆分单位后,不会发行零碎认股权证,只会买卖整份认股权证。如果认股权证持有人在行使认股权证时将有权获得股份的零碎权益,本公司将在行使认股权证时将向认股权证持有人发行的A类普通股数量向下舍入至最接近的整数。
私募认股权证的条款及条款与作为本公司首次公开发售(IPO)单位一部分出售的认股权证相同,不同之处在于私募认股权证(包括行使私募认股权证而可发行的A类普通股)不得转让、转让或出售,直至
本公司的帐目是
注8.后续事件
该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Avista Public Acquisition Corp.II。提及我们的“管理层”或“管理团队”指的是我们的高级管理人员和董事,提及的“发起人”指的是Avista Acquisition LP II。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括“前瞻性陈述”,这些陈述不是历史事实,涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包括的有关历史事实的陈述外,包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅该公司向美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)提交的首次公开募股(定义见下文)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在美国证券交易委员会网站的埃德加板块查阅,网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求,否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述,也不承担任何义务。
概述
我们是一家空白支票公司,于2021年2月5日注册成立为开曼岛豁免公司,成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并,在本季度报告中,我们将其称为我们的“初步业务合并”。我们打算使用首次公开发行(“首次公开发行”)和私募认股权证的私募收益(定义见下文)、出售与初始业务合并相关的股票所得的现金(根据首次公开募股或其他方式我们可能签订的远期购买协议或后盾协议)、向目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款人或目标所有者发行的债务,或上述各项的组合,实现我们的初始业务合并。“首次公开募股”(“首次公开募股”)和私募认股权证的私募(定义见下文)、出售我们的股票所得收益(根据首次公开募股或其他完成后我们可能签订的远期购买协议或后盾协议)、向目标所有者发行的债务、向目标所有者或目标所有者发行的债务或上述各项的组合。
经营成果
到目前为止,我们既没有从事任何业务,也没有产生任何运营收入。从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日,我们唯一的活动是组织活动,即为首次公开募股(IPO)做准备所必需的活动,如下所述,以及在首次公开募股(IPO)之后确定业务合并的目标公司。在我们最初的业务合并完成之前,我们预计不会产生任何营业收入。我们将以首次公开发行(IPO)后持有的现金和现金等价物的利息收入形式产生营业外收入。作为一家上市公司,我们会产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。
在截至2021年9月30日的三个月里,我们净亏损170,579美元,这完全是由组建和运营成本造成的。
从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日,我们净亏损180,550美元,这完全是由组建和运营成本造成的。
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流动性与资本资源
从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日,经营活动中使用的现金净额为966,382美元,这是由于我们净亏损180,550美元,并被880,112美元的预付费用变化所抵消,这些变化被33,292美元的应付帐款和其他应付款的变化,20,000美元的应计费用相关方变化,以及40,988美元的应计发售成本和支出的变化所抵消。
从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日,投资活动中使用的净现金为23575万美元,这是由于将现金投资到信托账户。
从2021年2月5日(成立)到2021年9月30日,融资活动提供的净现金为237,078,585美元,这是由于首次公开发行(IPO)的收益,扣除支付的承销商折扣225,400,000美元,出售私募认股权证的收益12,350,000美元,保荐人票据的收益119,275美元,被偿还保荐人票据175,000美元和支付发售成本615,690美元所抵消。
截至2021年9月30日,我们的运营银行账户中有362,203美元。本公司已与保荐人订立期票(详见附注5),保荐人在本公司首次公开发售前已向本公司提供足够资金。
在首次公开发行(IPO)之前,我们出售了私募认股权证,总金额为12,350,000美元,并收到了从本票转出的119,275美元资金。
于2021年8月12日,我们完成了23,000,000个单位的首次公开发售,包括根据承销商全面行使其超额配售选择权而发行的3,000,000个单位,每单位10.00美元,产生毛收入2.3亿美元。每个单位包括一股A类普通股(“公开股份”)、0.0001美元面值和一份可赎回认股权证(“公开认股权证”)的三分之一。每份公共认股权证使持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股
于首次公开发售结束时,保荐人买入合共8,233,333份认股权证(“私人配售认股权证”),包括900,000份因承销商全面行使其超额配股权而发行的私人配售认股权证,每单位作价1.50美元(合共12,350,000美元)。每份私募认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。出售私募认股权证所得款项加入信托户口持有的首次公开发售所得款项净额。若吾等未能于首次公开发售结束后18个月内完成初步业务合并,则出售私募认股权证所得款项将用于赎回公开股份(受适用法律规定的规限),而私募认股权证将于到期时变得一文不值。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括信托账户赚取的任何利息(减去应缴税款和递延承销佣金),以完成我们最初的业务合并。我们可以提取利息收入(如果有的话)来缴纳所得税。我们的年度所得税义务将取决于从信托账户中持有的金额赚取的利息和其他收入。我们预计信托账户的利息收入(如果有的话)将足以支付我们的特许经营权和所得税。只要我们的全部或部分股权或债务被用作完成我们最初的业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金,为目标业务的运营提供资金,进行其他收购和实施我们的增长战略。
我们预计,截至2021年9月30日,信托账户外持有的现金将不足以让我们至少在财务报表发布后的未来12个月内运营,假设在此期间没有完成业务合并。为了实现我们的收购计划,我们已经并预计将继续招致巨额成本。这些情况使人对我们在财务报表发布之日起一年内继续经营一段时间的能力产生了很大的怀疑。管理层计划通过如上所述的业务合并来解决这一不确定性。不能保证我们完成业务合并的计划在合并期内会成功或成功。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
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表外安排
截至2021年9月30日,我们没有任何表外安排。
合同义务
本票关联方
2021年2月12日,公司向保荐人发行了一张无担保本票(“本票”),据此,公司可以借入总计30万美元的资金,以支付与首次公开募股(IPO)相关的费用。承付票为无息票据,于(I)二零二一年十二月三十一日或(Ii)首次公开发售完成时(以较早者为准)支付。2021年8月12日,本公司偿还了本票项下的未偿还余额。
承销协议
在2021年8月12日首次公开募股(IPO)结束并全部行使超额配售后,承销商获得了每单位0.2美元的现金承销折扣,或总计460万美元。此外,每单位0.35美元,或总计805万美元,将支付给承销商作为递延承销佣金。根据承销协议的条款,仅在公司完成业务合并的情况下,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
远期购买协议
关于首次公开发售的完成,本公司与保荐人Avista Acquisition LP II(一家获开曼群岛豁免的有限合伙企业)订立远期购买协议,规定以私募方式购买合共10,000,000股A类普通股加总计3,333,333股可赎回认股权证,以每股11.50美元购买A类普通股,总购买价为100,000,000美元。远期购买协议项下的责任并不取决于本公司公众股东是否赎回任何A类普通股。
远期购买证券将在初始业务合并结束时发行。出售远期购买证券所得款项将用作向本公司初始业务合并中的卖方支付的部分代价、与初始业务合并相关的费用或交易后公司的营运资金。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策:
可能赎回的A类普通股
在首次公开发售中作为单位一部分出售的全部23,000,000股A类普通股均设有赎回功能,允许在与业务合并相关的股东投票或要约收购以及与本公司经修订和重述的公司注册证书的若干修订相关的情况下,就本公司的清算赎回该等公开股份。根据美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股权工具的指引(已编入会计准则编纂第480-10-S99号文件),不完全在本公司控制范围内的赎回条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股权以外的普通股。因此,所有A类普通股都被归类在永久股权之外。
当赎回价值发生变化时,本公司立即予以确认,并在每个报告期结束时调整可赎回普通股的账面价值,使其与赎回价值相等。可赎回普通股账面金额的增加或减少受到额外实缴资本和累计亏损费用的影响。
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每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净亏损的计算方法是用净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。由于A类股份被视为可按公允价值赎回,而按公允价值赎回并不等同于与其他股东不同的分配,因此在计算每股普通股净收入时,A类和B类普通股作为一类股份列示。因此,对于A类和B类普通股,计算的每股普通股净收入是相同的。在计算每股摊薄收益时,本公司并未考虑于首次公开发售及私募出售合共15,900,000股股份的认股权证的影响,因为该等认股权证的行使视乎未来事件的发生而定,而纳入该等认股权证将为反摊薄。
近期会计公告
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度,债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有权益合同(分主题815-40)(“ASU 2020-06”),以简化某些金融工具的会计核算。ASU 2020-06取消了当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式,并简化了与实体自有股权合同的股权分类有关的衍生品范围例外指导。新标准还对可转换债务和独立工具引入了额外的披露,这些工具与实体的自有股本挂钩并以其结算。ASU 2020-06修订了稀释后每股收益指引,包括要求所有可转换工具使用IF转换方法。ASU 2020-06将于2022年1月1日生效,应在全面或修改的追溯基础上实施,并允许从2021年1月1日开始提前采用。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2020-06年度对其财务状况、经营业绩或现金流的影响(如果有的话)。
管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前被采用,将不会对本公司的财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年9月30日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。
项目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据1934年证券交易法(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时决定需要披露的信息。
信息披露控制和程序的评估
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求,我们的首席执行官和首席财务官对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。在编制我们截至2021年9月30日的财务报表(包括本修正案第1号)时,我们改变了对可赎回普通股错报的先前立场,从原来的10-Q表格。根据他们的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,在与复杂金融工具相关的重述方面,我们对财务报告的内部控制存在重大弱点。因此,公司的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的)截至2021年9月30日未生效。
管理层的结论是,截至2021年9月30日,与复杂金融工具的会计处理有关的财务报告内部控制存在重大弱点。重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合,使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。这一重大疲软导致该公司重述了截至2021年9月30日的季度的中期财务报表。
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财务报告内部控制的变化
在最近完成的会计季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义),这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有合理的可能对其产生重大影响。鉴于公司在截至2021年9月30日的财务报告期中发现的重大弱点,我们计划加强我们的流程,以识别和适当应用适用的会计要求,以便更好地评估和理解适用于我们财务报表的复杂会计准则的细微差别。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究材料和文件的访问,以及加强我们的人员和我们就复杂会计应用向他们提供咨询的第三方专业人员之间的沟通。我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成,我们不能保证这些举措最终会产生预期的效果。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。危险因素
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素包括我们于2021年8月11日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期,除下文所述外,我们于2021年8月11日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中披露的风险因素没有实质性变化。
我们发现,截至2021年9月30日,我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷。如果我们不能如果我们不能建立和维持有效的财务报告内部控制制度,我们可能无法及时准确地报告我们的财务结果,这可能会对投资者对我们的信心造成不利影响,并对我们的业务和经营业绩产生重大和不利的影响。
本公司管理层先前已确定其须赎回的A类普通股包括若干规定,须将A类普通股分类为临时股本。因此,管理层更正了截至2021年8月12日的财务报表中包含的错误,在原始表格10-Q的附注2中包括了对之前报告的财务报表的修订。在公司提交原始的10-Q表格之后,公司重新评估了其错误陈述的重要性。经讨论及评估后,本公司得出结论,与可能赎回的A类股份分类有关的错报在数量上属重大,以致不宜修订其先前发布的财务报表。因此,公司截至2021年8月12日的财务报表和其他财务数据、截至2021年9月30日的三个月和2021年2月5日(成立)至2021年9月30日期间的财务报表和其他财务数据都应重述。作为这一过程的一部分,该公司发现我们在财务报告方面的内部控制存在重大缺陷,这与我们对复杂金融工具的会计和报告以及将ASC 480-10-S99-3A应用于我们可能赎回的A类普通股的会计分类有关。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法防止,或无法及时发现和纠正。由于这一重大弱点,我们的管理层得出结论,截至9月30日,我们的披露控制和程序并不有效。, 2021年如果我们不能及时弥补我们的重大弱点,或者如果我们发现更多的重大弱点,我们可能无法及时和可靠地提供所需的财务信息,我们可能会错误地报告财务信息。我们不能保证我们已经采取和未来计划采取的措施将弥补已发现的重大弱点,或不能保证未来不会因未能实施和保持对财务报告的充分内部控制或规避这些控制而出现任何额外的重大弱点或财务业绩重述。
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目录
有效的内部控制对于我们提供可靠的财务报告和防止欺诈是必要的。我们继续评估补救实质性弱点的措施。这些补救措施可能既耗时又昂贵,而且不能保证这些举措最终会产生预期的效果。
重大弱点可能会限制我们防止或检测可能导致年度或中期财务报表重大错报的账目或披露错误陈述的能力。在这种情况下,除了适用的证券交易所上市要求外,我们可能无法继续遵守证券法关于及时提交定期报告的要求,投资者可能会对我们的财务报告失去信心,我们的股价可能会下跌,我们可能会因此面临诉讼。我们不能向您保证,我们迄今采取的任何措施,或我们未来可能采取的任何措施,都足以避免未来潜在的重大弱点。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第5项:其他信息
没有。
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项目6.展品
以下证物作为10-Q表格季度报告的一部分存档,或通过引用并入本季度报告中。
证物编号: |
| 描述 |
31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 | |
31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 | |
32.1** | 依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证 | |
32.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档 | |
101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
* | 谨此提交。 |
** | 家具齐全。 |
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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
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