unf-10q_20211127.htm
错误2022Q10000717954--08-27真的真的真的真的P1YP23Y真的真的2022P4Y4M2D00007179542021-08-292021-11-27Xbrli：共享0000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-12-310000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-12-31Iso4217：美元00007179542020-08-302020-11-28Iso4217：美元Xbrli：共享0000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：公共类别成员2020-08-302020-11-280000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-08-292021-11-270000717954US-GAAP：CommonClassBMember2020-08-302020-11-2800007179542021-11-2700007179542021-08-280000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-11-270000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-08-280000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-11-270000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-08-2800007179542021-05-2900007179542020-08-290000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-05-290000717954美国-GAAP：公共类别成员2020-08-290000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-05-290000717954US-GAAP：CommonClassBMember2020-08-290000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2020-08-290000717954美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-08-290000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-08-290000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-290000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-290000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-302020-11-280000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2020-08-302020-11-280000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-08-302020-11-280000717954美国-GAAP：公共类别成员2020-11-280000717954US-GAAP：CommonClassBMember2020-11-280000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2020-11-280000717954美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-11-280000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-11-280000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-11-2800007179542020-11-280000717954美国-GAAP：公共类别成员美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-302020-11-280000717954US-GAAP：CommonClassBMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-302020-11-280000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2021-08-280000717954美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-08-280000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-08-280000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-08-280000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-08-280000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2021-08-292021-11-270000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：公共类别成员2021-11-270000717954美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-11-270000717954US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-11-270000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-11-270000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP：公共类别成员2021-08-292021-11-270000717954美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)US-GAAP：CommonClassBMember2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：会计标准更新201912成员2021-11-270000717954美国-GAAP：会计标准更新201707成员2021-11-270000717954Unf:USandCanadianRentalandCleaningMFGandCorporateSegmentsMember2021-08-292021-11-270000717954UNF：SpecialtyGarmentsMember2021-08-292021-11-270000717954联合国基金会：FirstAidMember2021-08-292021-11-27Xbrli：纯0000717954Unf:USandCanadianRentalandCleaningMFGandCorporateSegmentsMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-08-292021-11-270000717954UNF：SpecialtyGarmentsMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-08-292021-11-270000717954联合国基金会：FirstAidMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-08-292021-11-270000717954Unf:USandCanadianRentalandCleaningMFGandCorporateSegmentsMember2020-08-302020-11-280000717954UNF：SpecialtyGarmentsMember2020-08-302020-11-280000717954联合国基金会：FirstAidMember2020-08-302020-11-280000717954Unf:USandCanadianRentalandCleaningMFGandCorporateSegmentsMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-08-302020-11-280000717954UNF：SpecialtyGarmentsMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-08-302020-11-280000717954联合国基金会：FirstAidMemberUs-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:RevenueFromRightsConcentrationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-08-302020-11-28联合国基金会：商务0000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-11-270000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-11-270000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-11-270000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-11-270000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-08-280000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-08-280000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-08-280000717954美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-08-28ISO4217：CAD0000717954US-GAAP：远期合同成员2021-11-270000717954US-GAAP：远期合同成员美国公认会计准则：应计负债成员2021-11-27联合国基金：退休-计划0000717954US-GAAP：客户合同成员2021-11-270000717954US-GAAP：计算机软件无形资产成员2021-11-270000717954US-GAAP：其他无形资产成员2021-11-270000717954US-GAAP：客户合同成员2021-08-280000717954US-GAAP：计算机软件无形资产成员2021-08-280000717954US-GAAP：其他无形资产成员2021-08-280000717954SRT：最小成员数2021-08-292021-11-270000717954SRT：最大成员数2021-08-292021-11-270000717954SRT：最小成员数2021-11-270000717954SRT：最大成员数2021-11-27UNF：公司0000717954美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUNF：TwoT000andTwentyOneCreditAgreement成员2021-03-260000717954美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUNF：TwoT000andTwentyOneCreditAgreement成员2021-03-262021-03-260000717954美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember联合国基金会：CreditAgreement成员2021-03-252021-03-250000717954美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUNF：TwoT000andTwentyOneCreditAgreement成员US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUNF：TwoT000andTwentyOneCreditAgreement成员2021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-08-280000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-08-280000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-08-280000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-11-270000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-08-290000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-08-290000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-290000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-11-280000717954Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-11-280000717954US-GAAP：远期合同成员Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-08-292021-11-270000717954US-GAAP：远期合同成员Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-302020-11-280000717954Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-08-292021-11-270000717954Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-302020-11-28UNF：段0000717954UNF：USAndCanada RentalAndCleaningMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-08-292021-11-270000717954联合国基金会：MFGMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-08-292021-11-270000717954联合国基金会：MFGMemberUS-GAAP：部门间消除成员2021-08-292021-11-270000717954美国-GAAP：公司成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-08-292021-11-270000717954UNF：SpecialtyGarmentsMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-08-292021-11-270000717954联合国基金会：FirstAidMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-08-292021-11-270000717954UNF：USAndCanada RentalAndCleaningMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-08-302020-11-280000717954联合国基金会：MFGMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-08-302020-11-280000717954联合国基金会：MFGMemberUS-GAAP：部门间消除成员2020-08-302020-11-280000717954美国-GAAP：公司成员US-GAAP：运营细分市场成员2020-08-302020-11-280000717954UNF：SpecialtyGarmentsMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-08-302020-11-280000717954联合国基金会：FirstAidMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-08-302020-11-280000717954US-GAAP：CommonClassBMember2021-10-202021-10-200000717954US-GAAP：CommonClassBMember2019-10-232019-10-230000717954美国-GAAP：公共类别成员2021-10-202021-10-200000717954美国-GAAP：公共类别成员2019-10-232019-10-230000717954SRT：最大成员数2019-01-020000717954SRT：最大成员数2021-10-18

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

☒

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内11月27日，2021

或

☐

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期                    至                    

委托文件编号：001-08504

 

UniFirst公司

(注册人的确切姓名载于其约章)

 

 

马萨诸塞州

04-2103460

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

(税务局雇主

识别号码)

 

 

琼斯平路68号, 威尔明顿, 体量

01887

(主要行政办公室地址)

(邮政编码)

(978)658-8888

(注册人电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.10美元

UNF

纽约证券交易所

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器

☒

加速文件管理器

☐

 

 

 

 

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

 

 

 

 

新兴成长型公司

☐

 

 

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

 

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。

 

2021年12月31日UniFirst公司普通股和B类普通股流通股数量 是15,207,953和3,643,009，分别为。

 

 

 

 

UniFirst公司

表格10-Q季度报告

截至2021年11月27日的季度

目录

 

第一部分-财务信息

3

 

 

项目1--未经审计的财务报表

3

 

 

截至2021年11月27日和2020年11月28日止13周的综合损益表

3

 

 

截至2021年11月27日和2020年11月28日止13周的综合全面收益表

4

 

 

截至2021年11月27日和A的合并资产负债表丑陋 28, 2021

5

 

 

截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周股东权益合并报表

6

 

 

截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周合并现金流量表

7

 

 

合并财务报表附注

8

 

 

项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

20

 

 

项目3--关于市场风险的定量和定性披露

29

 

 

项目4--控制和程序

30

 

 

第二部分-其他资料

31

 

 

项目1--法律诉讼

31

 

 

项目1A--风险因素

31

 

 

项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用

31

 

 

第3项-高级证券违约

32

 

 

项目4--矿山安全信息披露

32

 

 

项目5--其他信息

32

 

 

项目6--展品

33

 

 

签名

34

 

 

证书

 

EX-31.1第302条首席执行官证书

 

EX-31.2第302条CFO认证

 

EX-32.1第906条首席执行官证书

 

EX-32.2第906条CFO认证

 

 

2

 

第一部分-财务信息

项目1.财务报表

合并损益表

UniFirst公司及其子公司

(未经审计)

 

 

 

十三周结束了

 

(单位为千，每股数据除外)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

收入

 

$

486,164

 

 

$

446,853

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(1)

 

 

310,130

 

 

 

275,800

 

销售和行政费用(1)

 

 

104,388

 

 

 

88,703

 

折旧及摊销

 

 

26,856

 

 

 

26,308

 

总运营费用

 

 

441,374

 

 

 

390,811

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

 

44,790

 

 

 

56,042

 

其他(收入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入，净额

 

 

(648

)

 

 

(568

)

其他费用，净额

 

 

736

 

 

 

749

 

其他费用合计(净额)

 

 

88

 

 

 

181

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入

 

 

44,702

 

 

 

55,861

 

所得税拨备

 

 

10,997

 

 

 

13,965

 

净收入

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

每股收益-基本：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.86

 

 

$

2.31

 

B类普通股

 

$

1.49

 

 

$

1.85

 

每股收益-稀释后：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.77

 

 

$

2.20

 

收入分配给--基本收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

28,291

 

 

$

35,171

 

B类普通股

 

$

5,414

 

 

$

6,725

 

收入分配给--摊薄：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

加权平均流通股-基本：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

15,229

 

 

 

15,247

 

B类普通股

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

加权平均流通股-稀释：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

19,026

 

 

 

19,019

 

 

(1)

不包括公司财产、厂房和设备的折旧以及无形资产的摊销。

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。

合并财务报表。 

3

综合全面收益表

UniFirst公司及其子公司

(未经审计)

 

 

 

十三周结束了

 

(单位：千)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

净收入

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

其他全面收益(亏损)：

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算调整

 

 

(2,799

)

 

 

1,310

 

衍生工具扣除所得税后的公允价值变动

 

 

85

 

 

 

(10

)

衍生金融工具重新分类为收益

 

 

(38

)

 

 

(11

)

其他综合收益(亏损)

 

 

(2,752

)

 

 

1,289

 

综合收益

 

$

30,953

 

 

$

43,185

 

 

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。

合并财务报表。

4

合并资产负债表

UniFirst公司及其子公司

(未经审计)

 

(单位为千，股票和面值数据除外)

 

2021年11月27日

 

 

2021年8月28日

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和短期投资

 

$

478,061

 

 

$

512,868

 

应收账款，减去准备金#美元12,921及$11,122

 

 

233,576

 

 

 

208,331

 

盘存

 

 

158,111

 

 

 

143,591

 

服务中的租赁商品

 

 

189,773

 

 

 

181,531

 

预付税款

 

 

6,537

 

 

 

16,580

 

预付费用和其他流动资产

 

 

45,588

 

 

 

40,891

 

流动资产总额

 

 

1,111,646

 

 

 

1,103,792

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产、厂房和设备、净值

 

 

623,785

 

 

 

617,719

 

商誉

 

 

429,454

 

 

 

429,538

 

客户合同，净额

 

 

47,203

 

 

 

49,129

 

其他无形资产，净额

 

 

35,464

 

 

 

35,509

 

递延所得税

 

 

561

 

 

 

580

 

经营性租赁使用权资产净额

 

 

44,059

 

 

 

42,115

 

其他资产

 

 

105,341

 

 

 

102,683

 

总资产

 

$

2,397,513

 

 

$

2,381,065

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$

77,919

 

 

$

81,356

 

应计负债

 

 

154,653

 

 

 

159,578

 

应计税

 

 

—

 

 

 

743

 

经营租赁负债，流动

 

 

13,441

 

 

 

12,993

 

流动负债总额

 

 

246,013

 

 

 

254,670

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应计负债

 

 

134,837

 

 

 

134,085

 

应计和递延所得税

 

 

89,642

 

 

 

89,177

 

经营租赁负债

 

 

32,120

 

 

 

30,181

 

总负债

 

 

502,612

 

 

 

508,113

 

承付款和或有事项(附注12)

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股，$1.00票面价值；2,000,000授权股份；不是已发行及已发行的股份

杰出的

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.10票面价值；30,000,000授权股份；15,219,531和

  15,235,601截至2021年11月27日已发行和已发行的股票以及

分别于2021年8月28日

 

 

1,522

 

 

 

1,524

 

B类普通股，$0.10票面价值；20,000,000授权股份；3,643,009

截至2021年11月27日和2021年8月28日发行和发行的股票，

分别

 

 

364

 

 

 

364

 

资本盈余

 

 

90,340

 

 

 

89,257

 

留存收益

 

 

1,830,263

 

 

 

1,806,643

 

累计其他综合损失

 

 

(27,588

)

 

 

(24,836

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益总额

 

 

1,894,901

 

 

 

1,872,952

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$

2,397,513

 

 

$

2,381,065

 

 

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。

合并财务报表

5

合并股东权益报表

UniFirst公司及其子公司

(未经审计)

 

(单位：千)

 

普普通通

股票

 

 

B类

普普通通

股票

 

 

普普通通

库存

 

 

B类

普普通通

库存

 

 

资本

盈馀

 

 

留用

收益

 

 

累计

其他

全面

损失

 

 

总计

权益

 

平衡，2020年8月29日

 

 

15,251

 

 

 

3,643

 

 

$

1,525

 

 

$

364

 

 

$

86,645

 

 

$

1,684,565

 

 

$

(31,970

)

 

$

1,741,129

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

41,896

 

 

 

—

 

 

 

41,896

 

衍生工具公允价值变动

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(21

)

 

 

(21

)

外币折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,310

 

 

 

1,310

 

宣布的普通股股息

   ($0.25每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

宣布的B类普通股股息

   ($0.20每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(729

)

 

 

—

 

 

 

(729

)

普通股回购

 

 

(41

)

 

 

—

 

 

 

(4

)

 

 

—

 

 

 

(223

)

 

 

(6,989

)

 

 

—

 

 

 

(7,216

)

基于股份的薪酬，净额(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

788

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

788

 

行使股份奖励，净额(2)

 

 

11

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

平衡，2020年11月28日

 

 

15,221

 

 

 

3,643

 

 

$

1,522

 

 

$

364

 

 

$

87,210

 

 

$

1,714,937

 

 

$

(30,681

)

 

$

1,773,352

 

 

 

(单位：千)

 

普普通通

股票

 

 

B类

普普通通

股票

 

 

普普通通

库存

 

 

B类

普普通通

库存

 

 

资本

盈馀

 

 

留用

收益

 

 

累计

其他

全面

损失

 

 

总计

权益

 

余额，2021年8月28日

 

 

15,236

 

 

 

3,643

 

 

$

1,524

 

 

$

364

 

 

$

89,257

 

 

$

1,806,643

 

 

$

(24,836

)

 

$

1,872,952

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,705

 

 

 

—

 

 

 

33,705

 

衍生工具公允价值变动

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

47

 

 

 

47

 

外币折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,799

)

 

 

(2,799

)

宣布的普通股股息

   ($0.30每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,566

)

 

 

—

 

 

 

(4,566

)

宣布的B类普通股股息

   ($0.24每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(874

)

 

 

—

 

 

 

(874

)

普通股回购

 

 

(23

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(124

)

 

 

(4,645

)

 

 

—

 

 

 

(4,771

)

基于股份的薪酬，净额(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,207

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,207

 

行使股份奖励，净额(2)

 

 

7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

平衡，2021年11月27日

 

 

15,220

 

 

 

3,643

 

 

$

1,522

 

 

$

364

 

 

$

90,340

 

 

$

1,830,263

 

 

$

(27,588

)

 

$

1,894,901

 

 

(1)

这些金额是扣除公司为履行与某些限制性股票单位归属相关的某些预扣税款义务而预扣的任何股份后的净额。

(2)

这些数额是扣除所得税影响后显示的。  

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。

合并财务报表。

6

合并现金流量表

UniFirst公司及其子公司

(未经审计)

 

十三周结束了

(单位：千)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

将净收入与经营活动提供的现金进行调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

26,856

 

 

 

26,308

 

递延融资成本摊销

 

 

41

 

 

 

28

 

出售财产、厂房和设备的损失

 

 

—

 

 

 

5

 

基于股份的薪酬

 

 

1,905

 

 

 

1,622

 

环境意外事件的累积性

 

 

149

 

 

 

112

 

资产报废债务的增值

 

 

246

 

 

 

245

 

递延所得税

 

 

40

 

 

 

242

 

其他

 

 

(6

)

 

 

28

 

资产和负债变动(扣除收购因素)：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款，减去准备金

 

 

(25,583

)

 

 

(18,875

)

盘存

 

 

(14,625

)

 

 

1,783

 

服务中的租赁商品

 

 

(8,567

)

 

 

(684

)

预付费用及其他流动资产和其他资产

 

 

(4,230

)

 

 

(2,812

)

应付帐款

 

 

(3,556

)

 

 

(3,127

)

应计负债

 

 

(8,391

)

 

 

2,876

 

预缴和应计所得税

 

 

9,838

 

 

 

3,094

 

经营活动提供的净现金

 

 

7,822

 

 

 

52,741

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

收购业务，扣除收购现金后的净额

 

 

(493

)

 

 

(603

)

资本支出，包括软件成本资本化

 

 

(31,051

)

 

 

(41,836

)

出售资产所得收益

 

 

27

 

 

 

15

 

用于投资活动的净现金

 

 

(31,517

)

 

 

(42,424

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

行使以股份为基础的奖励所得收益

 

 

—

 

 

 

1

 

与股权奖励的净股份结算相关的预扣和支付的税款

 

 

(698

)

 

 

(834

)

普通股回购

 

 

(4,623

)

 

 

(7,216

)

支付现金股利

 

 

(4,537

)

 

 

(4,541

)

用于融资活动的净现金

 

 

(9,858

)

 

 

(12,590

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

汇率变动的影响

 

 

(1,254

)

 

 

445

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和短期投资净减少

 

 

(34,807

)

 

 

(1,828

)

期初现金、现金等价物和短期投资

 

 

512,868

 

 

 

474,838

 

期末现金、现金等价物和短期投资

 

$

478,061

 

 

$

473,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充披露现金流信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金资本支出

 

$

6,904

 

 

$

5,961

 

 

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。

合并财务报表。

 

 

7

 

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注

1.陈述依据

UniFirst公司(“本公司”)的这些合并财务报表是根据美国证券交易委员会(SEC)的规则和规定编制的，未经审计。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据这些规则和规定进行了浓缩或省略；然而，公司认为所提供的信息反映了管理层认为对公平陈述中期业绩所必需的所有调整(仅包括正常的经常性调整)。

建议将这些综合财务报表与公司截至2021年8月28日会计年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。除采用附注2所述的最近会计声明外，本会计年度公司遵循的会计政策没有发生重大变化。中期的业绩并不代表未来的任何中期或整个会计年度的业绩。在本会计年度内，除采用附注2所述的最新会计声明外，本公司遵循的会计政策没有发生重大变化。中期业绩并不代表未来的任何中期或整个会计年度。

2.近期会计公告

2018年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了最新的指导意见，修改了对发起固定福利养老金或其他退休后计划的雇主的披露要求。本指南适用于2020年12月15日之后的年度报告期，并要求在允许提前采用的情况下进行追溯应用。因此，该标准在以下日期对本公司有效2021年8月29日。该公司于2021年8月29日采纳这一指导意见，并未对其财务报表或相关披露产生实质性影响。

2019年12月，FASB发布了最新的指导意见，通过消除某些例外情况，并改进美国GAAP在该主题其他领域的一致应用和简化，简化了所得税的会计处理。本指南适用于年度报告期以及这些年度报告期内允许提前采用的2020年12月15日之后开始的任何过渡期。本公司在以下方面采用本指南2021年8月29日没有对其财务报表产生实质性影响。

2021年10月，FASB发布了最新的指导意见，以改善与业务合并中的客户获得的收入合同的会计处理。本指南将对2023年12月15日之后开始的年度报告期以及这些年度报告期内的任何过渡期有效，并将要求在允许提前采用的基础上进行前瞻性应用。因此，该标准将于2024年9月1日起对本公司生效。该公司目前正在评估这一指导方针对其财务报表和相关披露的影响。

2021年11月，FASB发布了最新的指导意见，以提高政府援助的透明度，包括披露援助的类型、实体对援助的核算以及援助对实体财务报表的影响。本指南将对2021年12月15日之后开始的年度报告期有效，并将要求在允许提前采用的基础上进行前瞻性应用。据此，该标准将于2022年8月28日起对本公司生效。该公司目前正在评估这一指导方针对其财务报表和相关披露的影响。

 

3.收入确认

下表列出了公司在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内的收入，分别按服务类型分类：

 

 

 

十三周结束了

 

 

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

(除百分比外，以千为单位)

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

核心洗衣房运营

 

$

428,846

 

 

 

88.2

%

 

$

393,190

 

 

 

88.0

%

特种服装

 

 

39,484

 

 

 

8.1

%

 

 

38,134

 

 

 

8.5

%

急救

 

 

17,834

 

 

 

3.7

%

 

 

15,529

 

 

 

3.5

%

总收入

 

$

486,164

 

 

 

100.0

%

 

$

446,853

 

 

 

100.0

%

 

有关细分定义的其他详细信息，请参阅附注16“细分报告”。

收入确认政策

在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，大约91.2%和91.0分别有%的公司收入来自我们的核心洗衣房业务、特种服装和急救部门的路线服务费，这些费用是由公司员工在客户的营业地点执行的。该公司航线的收入

8

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

服务客户合同代表单个 履行义务。随着时间的推移，公司会根据服务的性质确认这些收入s提供的服务和合同费率(输入法)。该公司的某些客户合同，主要是在该公司的核心洗衣房业务范围内，包括定价条款和条件，其中包括可变对价的组成部分。可变对价通常是由客户进行对价的形式-基于 合同中指定的绩效指标。具体地说，有些合同包含折扣或回扣，客户可以通过达到指定的数量水平来赚取这些折扣或回扣。可变对价的每个组成部分都是根据公司在合同规定的测算期内的实际业绩赚取的。为确定交易价格，公司根据具体合同，采用最可能金额法估算可变对价条文以及相关测算期内的已知绩效结果。在确定是否应限制可变对价时，该公司会考虑其控制之外的因素是否会导致收入大幅逆转。在作出这些评估时，本公司会考虑潜在逆转的可能性和程度。公司的履约期通常与月度发票期相对应。本公司于年内并无对收入确认施加重大限制截至2021年11月27日的13周 和 2020年11月28日。本公司在每个报告期内都会重新评估这些估计。该公司在合并资产负债表的应计负债中对这些折扣和回扣保持负债。可变对价还包括在合同开始时支付给客户的对价。该公司根据最新的收入确认会计指导，将这一对价资本化，并在合同有效期内摊销，作为收入的减少。这些资产计入综合资产负债表中的其他资产。

获得合同的费用

当佣金被认为是获得路线服务客户合同的递增佣金时，公司将推迟支付给员工-合作伙伴的佣金费用。递延佣金在预期受益期内按直线摊销。本公司持续审核递延佣金余额以计提减值。递延佣金根据公司预计确认费用的时间分为流动佣金和非流动佣金。当前部分包括在预付费用和其他流动资产中，非流动部分包括在公司综合资产负债表的其他资产中。截至2021年11月27日，与递延佣金相关的流动和非流动资产总额为$14.6百万美元和$62.6分别为百万美元。截至2021年8月28日，与递延佣金相关的流动和非流动资产总额为$14.2百万美元和$60.6分别为百万美元。在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，该公司录得3.8百万美元和$3.5与递延佣金相关的摊销费用分别为100万英镑。这项费用在合并损益表上归类为销售费用和行政费用。

4.收购

在截至2021年11月27日的13周内，公司完成了四企业收购，总购买价格约为$0.5100万美元，全部分配给无形资产。这些收购的经营结果自各自的收购日期起已包含在公司的综合财务业绩中。这些收购与公司的综合财务结果相比并不重要，因此没有提供形式上的财务信息。

5.公允价值计量

按公允价值经常性计量的资产或负债汇总如下(以千计)：

 

 

 

截至2021年11月27日

 

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

公允价值

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物

 

$

197,019

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

197,019

 

养老金计划资产

 

 

—

 

 

 

3,718

 

 

 

—

 

 

 

3,718

 

外币远期合约

 

 

—

 

 

 

104

 

 

 

—

 

 

 

104

 

按公允价值计算的总资产

 

$

197,019

 

 

$

3,822

 

 

$

—

 

 

$

200,841

 

9

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

 

 

 

 

截至2021年8月28日

 

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

公允价值

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物

 

$

197,081

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

197,081

 

养老金计划资产

 

 

—

 

 

 

3,795

 

 

 

—

 

 

 

3,795

 

外币远期合约

 

 

—

 

 

 

41

 

 

 

—

 

 

 

41

 

按公允价值计算的总资产

 

$

197,081

 

 

$

3,836

 

 

$

—

 

 

$

200,917

 

 

上面列出的公司现金等价物代表货币市场证券，由于它们是按市场报价进行估值的，因此被归类在公允价值等级的第一级。本公司不调整该等金融工具的市场报价。

上面列出的公司养老金计划资产代表由保诚退休保险和年金公司(“PRIAC”)维护和运营的担保存款账户。所有资产都与PRIAC的一般资产合并，主要投资于私募证券和抵押贷款。在每个日历年度开始时，PRIAC会通知公司下一个日历年度的年利率，该利率将应用于担保存款账户中的金额。在确定适用的利率时，PRIAC会考虑上一年标的资产的投资表现；然而，无论投资表现如何，本公司都会获得合同保证的最低回报率。因此，公司的养老金计划资产包括在公允价值等级的第2级。

该公司的外币远期合同是该公司签订的以固定汇率将加元兑换成美元的合同，目的是管理与其一家子公司的某些预测的加元计价销售有关的风险。这些合同包括在预付费用、其他流动资产和其他长期资产中。2021年11月27日和2021年8月28日。远期合约的公允价值基于类似的交易所交易衍生工具，因此计入公允价值等级的第二级。

6.衍生工具及对冲活动

截至2021年11月27日，该公司拥有名义价值约为11.5未偿还的百万加元，并记录了合同的公允价值$0.1预付费用、其他流动资产和其他长期资产100万美元，累计其他综合亏损相应收益#美元0.1100万美元，这是扣除税后的净额。在截至2021年11月27日的13周内，本公司将与衍生金融工具相关的名义金额从累积的其他全面亏损重新归类为收入。截至2021年11月27日，这些远期合同的收益导致累积的其他综合亏损减少，预计将分别在2022年2月25日和2026年8月29日到期之前重新归类为收入。

7.员工福利计划

固定供款退休储蓄计划

该公司有一项固定缴费退休储蓄计划，为所有不符合集体谈判协议的合格美国和加拿大员工提供401(K)功能。公司将员工的一部分出资与之匹配，并可酌情支付额外的缴费。根据该计划，在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，从费用中扣除的捐款为$5.5百万美元和$5.8分别为百万美元。

养老金计划和行政人员补充退休计划

本公司为本公司某些合资格的员工维持一项无资金支持的高级管理人员退休计划，并一冻结的非缴费固定收益养老金计划。在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，与这些计划相关的费用金额为#美元。0.6百万美元和$0.8分别为百万美元。

10

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

8.每股收益

作为每股收益计算的一部分，该公司通过将收入分配给其未归属的参与证券来计算每股收益。下表列出了公司普通股和B类普通股应占金额(除每股数据外，以千为单位)采用两级法计算每股基本收益的方法：

 

 

 

十三周结束了

 

 

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

可供股东使用的净收入

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

基本收入的净收入分配：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

28,291

 

 

$

35,171

 

B类普通股

 

 

5,414

 

 

 

6,725

 

 

 

$

33,705

 

 

$

41,896

 

基本情况下的加权平均股数：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

15,229

 

 

 

15,247

 

B类普通股

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

 

18,872

 

 

 

18,890

 

基本每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.86

 

 

$

2.31

 

B类普通股

 

$

1.49

 

 

$

1.85

 

 

公司必须使用以下两种方法中稀释程度较高的一种来计算普通股每股摊薄收益：

 

•

库存股票法；或

 

•

假定参与证券的两类方法不会被执行或转换。

在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，公司的稀释每股收益假设将所有既有的B类普通股转换为普通股，并对其未归属的参与股票使用两类方法。下表列出了截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周普通股每股摊薄收益的计算(单位为千，每股数据除外)：

 

 

 

截至2021年11月27日的13周

 

 

 

收益

转到普通

股东

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

如报告所述-基本

 

$

28,291

 

 

 

15,229

 

 

$

1.86

 

补充：稀释潜在普通股的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以股份为基础的奖励

 

 

—

 

 

 

154

 

 

 

 

 

B类普通股

 

 

5,414

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

据报道-稀释

 

$

33,705

 

 

 

19,026

 

 

$

1.77

 

 

 

 

截至2020年11月28日的13周

 

 

 

收益

转到普通

股东

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

如报告所述-基本

 

$

35,171

 

 

 

15,247

 

 

$

2.31

 

补充：稀释潜在普通股的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以股份为基础的奖励

 

 

—

 

 

 

129

 

 

 

 

 

B类普通股

 

 

6,725

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

据报道-稀释

 

$

41,896

 

 

 

19,019

 

 

$

2.20

 

 

11

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

 

基于股票的奖励将导致发行11,119在截至2021年11月27日的13周内，普通股股票被排除在每股稀释收益的计算之外，因为它们是反稀释的。基于股票的奖励将导致发行11,008在截至2020年11月28日的13周内，普通股股票被排除在每股稀释收益的计算之外，因为它们是反稀释的。

9.库存

存货以成本或可变现净值中较低者为准，扣除任何超额和陈旧存货准备金。在制品库存和产成品库存由材料、人工和制造间接费用组成。判断和估计是用来确定手头上的新商品可以卖给客户或用于租赁业务的可能性。在估计过剩和陈旧库存时，历史库存使用量和当前收入趋势都被考虑在内。如果实际产品需求和市场状况不如管理层预测的那样有利，可能需要额外的库存减记。该公司采用先进先出(FIFO)的方法对其库存进行估值。

截至2021年11月27日和2021年8月28日的库存构成如下(以千为单位)：

 

 

 

2021年11月27日

 

 

2021年8月28日

 

原料

 

$

24,203

 

 

$

24,846

 

在制品

 

 

2,422

 

 

 

4,703

 

成品

 

 

131,486

 

 

 

114,042

 

总库存

 

$

158,111

 

 

$

143,591

 

 

10.商誉及其他无形资产

当本公司收购一项业务时，分配给所收购的有形资产、负债和无形资产的金额以各自截至收购日确定的公允价值为准。收购价超过有形资产、负债和无形资产的部分计入商誉。

商誉账面金额变动情况如下(单位：千)：

 

截至2021年8月28日的余额

 

$

429,538

 

期内录得的商誉

 

 

—

 

其他

 

 

(84

)

截至2021年11月27日的余额

 

$

429,454

 

 

 

公司合并资产负债表中的无形资产净值如下(以千计)：

 

 

 

总运载量

金额

 

 

累计

摊销

 

 

净载客量

金额

 

2021年11月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户合同

 

$

237,807

 

 

$

190,604

 

 

$

47,203

 

软件

 

 

75,614

 

 

 

41,836

 

 

 

33,778

 

其他无形资产

 

 

36,826

 

 

 

35,140

 

 

 

1,686

 

 

 

$

350,247

 

 

$

267,580

 

 

$

82,667

 

2021年8月28日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户合同

 

$

237,384

 

 

$

188,255

 

 

$

49,129

 

软件

 

 

74,475

 

 

 

40,763

 

 

 

33,712

 

其他无形资产

 

 

36,866

 

 

 

35,069

 

 

 

1,797

 

 

 

$

348,725

 

 

$

264,087

 

 

$

84,638

 

 

11.资产报废义务

如果能够对公允价值作出合理估计，本公司将在产生资产报废义务的期间确认资产报废义务。相关资产报废成本作为长期资产账面价值的一部分进行资本化。“公司”(The Company)

12

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

在直线基础上继续折旧，计入房地产、厂房和设备，并确认与各种剩余寿命的贴现负债相关的增值费用，折现负债的范围约为1至23好几年了。

本公司截至2021年11月27日的13周资产报废负债对账如下(单位：千)：

 

 

 

2021年11月27日

 

截至2021年8月28日的期初余额

 

$

14,887

 

增值费用

 

 

246

 

汇率变动的影响

 

 

(144

)

截至2021年11月27日的余额

 

$

14,989

 

 

资产报废债务包括在公司综合资产负债表的长期应计负债中。

12.承担及或有事项

租赁承诺额

该公司对某些运营设施、车辆和设备拥有运营租赁，这些租赁提供了使用标的资产的权利，并要求在租赁期内支付租赁费用。对每一份新合同进行评估，以确定一项安排是否包含租赁，以及该租赁是否符合融资或经营租赁的分类标准。所有已确认租赁均记入综合资产负债表，并附有相应的经营租赁使用权资产净值(代表租赁期内相关资产的使用权)和经营租赁负债(代表支付租赁产生的租赁款项的责任)。初始期限为12个月或以下的短期经营租赁不计入综合资产负债表。

经营租赁使用权资产、净额及经营租赁负债于租赁开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认，并包括在合理确定将予行使时延长或终止租赁的选择权。租赁付款的现值主要是根据租赁开始日的现有信息，使用递增借款利率确定的。经营性租赁的租赁费用在租赁期内以直线法记录，可变租赁成本记录为已发生。租赁费用和可变租赁成本主要记录在公司综合收益表的收入成本中。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契约。

下表列出了截至2021年11月27日的13周的经营租赁成本以及与经营租赁使用权资产、净负债和经营租赁负债相关的信息：

 

(单位：千，租期和贴现率除外)

 

 

 

 

租赁费

 

 

 

 

经营租赁成本，包括短期租赁费用和可变租赁成本，这在该期间并不重要

 

$

5,237

 

 

 

 

 

 

运营现金流影响

 

 

 

 

为计入经营租赁负债的金额支付的现金

 

$

3,701

 

以新的经营租赁负债换取的经营租赁使用权资产

 

$

5,539

 

加权平均剩余租赁期限-经营租赁

 

4.34

 

加权平均贴现率-营业租赁

 

 

1.96

%

 

13

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

 

截至2021年11月27日，公司各财年经营租赁负债的合同未来最低租赁支付如下：

 

(单位：千)

 

 

 

 

2022年(剩余9个月)

 

$

2,043

 

2023

 

 

14,271

 

2024

 

 

11,262

 

2025

 

 

7,631

 

2026

 

 

5,341

 

此后

 

 

6,781

 

付款总额

 

 

47,329

 

较少的兴趣

 

 

(1,768

)

租赁付款现值合计

 

$

45,561

 

 

 

环境和法律或有事项

 

本公司及其业务受各种联邦、州和地方法律法规的约束，其中包括空气排放、废水排放以及危险废物和其他物质的产生、处理、储存、运输、处理和处置。特别是，工业洗衣店目前使用并必须处理洗涤剂废水和其他残留物，过去使用的是全氯乙烯和其他干洗溶剂。该公司十分关注处置这些物料所涉及的环境问题，并已采取措施，以避免这些物料被不当处置。本公司已了结或协助了结过去针对本公司提出的与在多个地点处置危险材料有关的诉讼或索赔，不能保证本公司将来不需要花费重大金额来补救任何此类处置的后果。

美国公认会计准则(GAAP)要求，当负债很可能已经发生，且负债金额可以合理估计时，应记录或有负债。要确定负债的存在以及要记录的金额，需要作出重大判断。本公司在记录或有负债前定期咨询律师和外部顾问，以考虑相关事实和情况。制定的法律、监管命令或法令、管理层对成本的估计、无风险利率、保险收益、其他各方的参与、付款时间、公司律师和外部顾问的投入或其他实际情况的变化可能会对环境和其他或有负债的记录金额产生重大影响。

根据环境法，房地产的业主或承租人可能需要承担移除或补救某些位于或位于房产内或源自房产的危险或有毒物质的费用，以及相关的调查费用和财产损害费用。这类法律往往规定责任，而不考虑业主或承租人是否知道或对此类危险或有毒物质的存在负有责任。不能保证收购或租赁的地点的运营符合环境法律法规，也不能保证未来的使用或条件不会导致根据此类法律向公司施加责任，或使公司面临侵权诉讼等第三方诉讼，也不能保证公司的经营符合环境法律法规，也不能保证未来的使用或条件不会导致根据此类法律向公司施加责任，或使公司面临侵权诉讼等第三方诉讼。本公司继续根据与适用的环境主管部门谈判达成的同意书条款或以其他方式处理某些地点的环境条件。

本公司已累计与某些地点相关的某些成本，包括但不限于位于马萨诸塞州沃本和萨默维尔的地点，因为已确定这些成本是可能的，并且可以合理估计。本公司与其他多家公司签署了一项同意法令，涉及其在马萨诸塞州沃本的一块土地上的财产和地块(“中心区”)。美国环境保护署(“EPA”)已向本公司及同意法令的其他签署方提供关于Woburn场地地下水和土壤补救措施的设计和实施以及中部地区环境状况调查的意见。同意法令没有涉及中心区可能需要的任何补救工作。该公司和其他签字方已经实施并提议在沃本工地进行额外的工作，但环境保护局的许多意见仍有待解决。该公司已经累积了执行某些工作的成本，以回应EPA的评论。此外，该公司已实施缓解措施，并继续监测马萨诸塞州萨默维尔工地的环境状况。本公司已同意对马萨诸塞州环保部发出的审计结果通知采取额外行动，该通知涉及本公司在2009年就该地块的一部分提交的监管文件。该公司已收到当地交通当局的要求，要求偿还与其在萨默维尔地区建造一个新的市政中转站有关的某些费用。这个车站是正在进行的交通系统扩建的一部分。本公司已预留与此事有关的费用；然而，鉴于与此事有关的不确定性，, 这些成本和相关准备金可能会发生变化。

14

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

该公司定期审查和评估可能需要补救和监测的地点，并根据各种估计和假设确定其估计成本。这些估算是利用其内部来源或由第三方环境工程师或其他服务提供商编制的。内部编制的估算基于：

 

•

管理层在补救和监督公司现场方面的判断力和经验；

 

•

监管机构提供的有关补救和监测费用的信息；

 

•

可能负责补救和监察特定地点的其他潜在责任方(下称“责任方”)的人数、财政资源和相对责任程度；及

 

•

典型的成本在PRPS之间的分配。

通常对每个站点的相关成本都有一系列合理的估算。根据美国公认会计原则，该公司的应计项目反映了它认为是最佳估计的范围内的金额，或者如果该范围内没有一个点是更好的估计，则反映在估计范围的低端。如果公司认为特定负债的金额和付款时间都可以可靠地确定，公司将使用以下比率调整成本(以现值美元计算)3预期付款前的通货膨胀率为%，并使用当前无风险利率贴现现值的成本。截至2021年11月27日，公司使用的无风险利率为0.81%至1.89%.

对于已贴现的环境负债，公司在综合收益表中计入基于实际利息法的销售和管理费用中的利息增加。截至2021年11月27日的13周内，公司环境责任的变化情况如下(单位：千)：

 

 

 

2021年11月27日

 

截至2021年8月28日的余额

 

$

32,859

 

预算的修订

 

 

—

 

已拨备准备金所招致的费用

 

 

(374

)

保险收益

 

 

41

 

利息增值

 

 

149

 

贴现率的变化

 

 

160

 

截至2021年11月27日的余额

 

$

32,835

 

 

下面反映了截至2021年11月27日，未来五个财年及以后以现值美元衡量的目前已确定的环境补救责任的预期付款和保险收益。

 

(单位：千)

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

此后

 

 

总计

 

估计成本-当前美元

 

$

12,116

 

 

$

2,530

 

 

$

2,080

 

 

$

1,366

 

 

$

1,129

 

 

$

12,712

 

 

$

31,933

 

估计保险收益

 

 

(169

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(380

)

 

 

(1,213

)

预计净成本

 

$

11,947

 

 

$

2,371

 

 

$

1,907

 

 

$

1,207

 

 

$

956

 

 

$

12,332

 

 

$

30,720

 

通货膨胀的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,061

 

贴现的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5,946

)

截至2021年11月27日的余额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

32,835

 

 

估计的保险收益主要来自与保险公司达成法律和解时收到的年金。年收益约为$0.3100万美元存入一个托管账户，该账户为与佛蒙特州威廉斯敦的前运营相关的两个地点的补救和监测费用提供资金。本年度已收到但未支出的年度收益将累积在此账户中，并可能在未来几年用于与本网站相关的成本，直至2027年。截至2021年11月27日，该托管账户的余额约为#美元，该账户以信托形式持有，没有记录在公司的合并资产负债表中。4.7百万美元。估计保险收益中还包括本公司根据法律和解有权获得的补偿金额。三保险公司为德克萨斯州乌瓦尔德的工地估计成本。

 

本公司的核衣物去污设施由各自的州机构根据核管理委员会(NRC)的协议州计划授予许可，并受适用的联邦和州放射性材料法规的约束，这些授权由核管理委员会(“NRC”)根据NRC的协议州计划授予。此外，该公司的国际地点(加拿大、英国和欧盟)受同等的各自司法当局的监管。不能保证此类法规不会对本公司的成衣去污业务造成重大干扰。

15

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

 

 

本公司亦不时面对因其业务运作而引起的法律诉讼及索偿，包括上述人身伤害索偿、客户合约事宜、雇佣索偿及环境索偿。

虽然公司无法确定与或有负债(包括诉讼和环境或有事项)有关的最终法律和财务责任，但公司相信，超出保险金额的此类负债总额(如果有的话)已根据美国公认会计原则(GAAP)进行了适当的应计。然而，任何特定未来时期的未来财务状况和/或经营结果可能会受到公司假设或战略的变化的重大影响，这些假设或战略与这些或有或有或非公司所能控制的变化有关。

13.所得税

根据ASC 740所得税(“ASC 740”)，每个中期被认为是年度期间的组成部分，税费使用估计的年度实际税率来计量。一个实体必须根据整个会计年度估计的年度有效税率记录每个季度的所得税支出，并使用该税率在本年度迄今的基础上计提所得税，并根据过渡期内发生的离散应税事件进行调整。

实际税率

本公司截至2021年11月27日的13周的实际税率为24.6与之相比的百分比25.0前一年同期的百分比。与上年同期相比，截至2021年11月27日的13周的实际税率下降，主要是由于在截至2021年11月27日的13周内，与外国衍生无形收入扣除相关的税收优惠增加。

 

不确定的税收状况

公司确认与不确定税收状况相关的利息和罚金是所得税支出的一个组成部分，这与以前报告期对这些项目的确认是一致的。在截至2021年11月27日的13周内，未确认税收头寸净增加1美元。0.5与现有储量相关的100万美元。  

    

在2015财年和2013财年之前(包括2015财年)，美国和加拿大的所有联邦所得税法规都已经失效。除少数例外情况外，在2016财年之前，该公司不再接受州和地方所得税审查。本公司并不知悉任何未确认税项优惠总额在未来12个月内有合理可能出现重大变动的税务状况。

14.长期债务

于2021年3月26日，本公司订立经修订及重述的美元175.0与银行银团签订的百万无担保循环信贷协议(“2021年信贷协议”)，于March 26, 2026。2021年信贷协议修订并重述了本公司先前的信贷协议，该协议原定于April 11, 2021。根据2021年信贷协议，公司可以根据公司选择的欧洲美元利率或基本利率，加上基于公司综合融资债务比率的利差，以可变利率借入资金。获得信贷需要遵守某些金融和其他契约，包括2021年信贷协议中定义的最高综合融资债务比率和最低综合利息覆盖率。该公司每季度测试一次其对这些财务契约的遵守情况。自2021年11月27日起，根据2021年信贷协议适用于本公司借款的利率将按LIBOR加1.00在各自借款时的%。截至2021年11月27日，公司拥有不是未偿还借款，未偿还信用证金额达$67.5百万，剩下$107.5根据2021年信贷协议，可供借款的资金为100万美元。

截至2021年11月27日，本公司遵守了2021年信贷协议下的所有契约。

16

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

15.累计其他综合亏损

截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，累计其他综合亏损(扣除税后)各组成部分的变化情况如下(以千为单位)：

 

 

 

截至2021年11月27日的13周

 

 

 

外国

货币

翻译

 

 

退休金-

相关(1)

 

 

导数

金融

仪器(1)

 

 

总计

累计

其他

全面

损失

 

截至2021年8月28日的余额

 

$

(17,801

)

 

$

(7,066

)

 

$

31

 

 

$

(24,836

)

重新分类前的其他综合收益(亏损)

 

 

(2,799

)

 

 

—

 

 

 

85

 

 

 

(2,714

)

从累计其他金额重新分类的金额

综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(38

)

 

 

(38

)

本期净其他综合(亏损)收入

 

 

(2,799

)

 

 

—

 

 

 

47

 

 

 

(2,752

)

截至2021年11月27日的余额

 

$

(20,600

)

 

$

(7,066

)

 

$

78

 

 

$

(27,588

)

 

 

 

 

截至2020年11月28日的13周

 

 

 

外国

货币

翻译

 

 

退休金-

相关(1)

 

 

导数

金融

仪器(1)

 

 

总计

累计

其他

全面

损失

 

截至2020年8月29日的余额

 

$

(22,009

)

 

$

(10,026

)

 

$

65

 

 

$

(31,970

)

重新分类前的其他综合收益(亏损)

 

 

1,310

 

 

 

—

 

 

 

(10

)

 

 

1,300

 

从累计其他金额重新分类的金额

综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(11

)

 

 

(11

)

本期净其他综合(亏损)收入

 

 

1,310

 

 

 

—

 

 

 

(21

)

 

 

1,289

 

截至2020年11月28日的余额

 

$

(20,699

)

 

$

(10,026

)

 

$

44

 

 

$

(30,681

)

 

(1)

金额显示的是扣除税金后的净值。

截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周，从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额如下(以千为单位)：

 

 

 

十三周结束了

 

 

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

衍生金融工具，净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

远期合约(B)

 

$

(38

)

 

$

(11

)

合计(扣除税金)

 

 

(38

)

 

 

(11

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新分类的总金额(扣除税金)

 

$

(38

)

 

$

(11

)

 

 

(a)

在合并损益表中计入销售和行政费用的金额。

 

(b)

合并损益表中收入中包含的金额。  

16.细分市场报告

运营部门被确定为企业的组成部分，其独立的离散财务信息可供首席运营决策者或决策小组在就如何分配资源和评估业绩做出决策时进行评估。公司的首席运营决策者是公司的首席执行官。本公司拥有六根据首席执行官审阅的信息，该公司的业务细分为：美国租赁和清洁、加拿大租赁和清洁、制造(“MFG”)、公司、特种服装和急救。美国租赁和清洁公司和加拿大租赁公司

17

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

和清洁运营部门已合并为美国和加拿大租赁和清洁报告部门，因此，公司五报告段。

美国和加拿大租赁和清洁报告部门在美国和加拿大购买、租赁、清洁、交付和销售制服、防护服和非服装物品。美国和加拿大租赁和清洁报告部门的洗衣地点被公司称为“工业洗衣店”或“工业洗衣地点”。

MFG运营部门设计和制造制服和非服装产品，主要是为了向美国和加拿大的租赁和清洁报告部门提供这些商品。制造企业的收入主要是当货物从公司的制造设施或其分包制造商运往公司其他地点时产生的。这些公司间收入记录的转移价格通常高于实际制造成本。制成品在投入使用前一直存入库存，到时它们将按此转移价格摊销。在合并的基础上，公司间收入和收入被抵消，库存和在役租赁商品的账面价值减少到制造成本。扣除公司间MFG抵销后的MFG所得税前收入抵消了美国和加拿大租赁和清洁报告部门发生的商品摊销成本，因为这一报告部门的商品成本是根据以高于公司制造成本的转移价格从MFG购买的库存摊销和确认的。

公司运营部门包括与公司配送中心、销售和营销、信息系统、工程、采购、供应链、会计和财务、人力资源、其他一般和行政成本以及利息支出相关的成本。公司运营部门产生的收入代表公司直接从其配送中心进行的某些直接销售。这一运营部门销售的产品与美国和加拿大租赁和清洁报告部门出租和销售的产品相同。在首席执行官审阅的信息中，没有资产或资本支出分配给这一运营部门。然而，与某些资产相关的折旧和摊销费用反映在公司经营部门的营业收入和所得税前收入中。引起折旧和摊销的资产包括在美国和加拿大租赁和清洁报告部门的总资产中，因为公司就是这样跟踪和审查这些资产的。公司部门中的大部分费用与美国和加拿大租赁和清洁部门的成本有关，其余成本与特种服装和急救部门有关。

特种服装经营部门主要为核心和洁净室应用采购、租赁、清洁、交付和销售特种服装和非成衣产品，并在有限的客户地点提供洁净室清洁服务。急救运营部门销售急救柜服务和其他安全用品，提供一定的安全培训，以及维持批发分销和药丸包装业务。

该公司将美国和加拿大的租赁和清洁、MFG和公司报告部门合并为其“核心洗衣房业务”，并将其作为小计包括在下表中(以千为单位)：

 

十三周结束了

 

美国和

加拿大人

租赁

和

清洗

 

 

MFG

 

 

网络

Interco

MFG

埃利姆

 

 

公司

 

 

小计

堆芯

洗衣房

运营

 

 

专业

成衣

 

 

急救

 

 

总计

 

2021年11月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

420,053

 

 

$

90,725

 

 

$

(90,725

)

 

$

8,793

 

 

$

428,846

 

 

$

39,484

 

 

$

17,834

 

 

$

486,164

 

营业收入(亏损)

 

$

73,925

 

 

$

24,025

 

 

$

(7,599

)

 

$

(53,844

)

 

$

36,507

 

 

$

8,629

 

 

$

(346

)

 

$

44,790

 

利息(收入)费用净额

 

$

(666

)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

18

 

 

$

(648

)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(648

)

税前收益(亏损)

 

$

74,570

 

 

$

23,966

 

 

$

(7,599

)

 

$

(53,990

)

 

$

36,947

 

 

$

8,105

 

 

$

(350

)

 

$

44,702

 

2020年11月28日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

386,158

 

 

$

59,082

 

 

$

(59,082

)

 

$

7,032

 

 

$

393,190

 

 

$

38,134

 

 

$

15,529

 

 

$

446,853

 

营业收入(亏损)

 

$

74,840

 

 

$

19,810

 

 

$

(994

)

 

$

(44,786

)

 

$

48,870

 

 

$

7,159

 

 

$

13

 

 

$

56,042

 

利息(收入)费用净额

 

$

(693

)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

125

 

 

$

(568

)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(568

)

税前收益(亏损)

 

$

75,542

 

 

$

19,674

 

 

$

(994

)

 

$

(45,383

)

 

$

48,839

 

 

$

7,008

 

 

$

14

 

 

$

55,861

 

 

18

UniFirst公司及其子公司

合并财务报表附注(续)

 

 

17.购回的股份及派息

2021年10月20日，该公司宣布将季度股息提高到1美元。0.30普通股每股收益为$0.24B类普通股每股收益，高于$0.25及$0.20分别为每股。未来股息支付的金额和时间取决于董事会每个季度的批准。

2019年1月2日，公司董事会批准了一项股份回购计划(“2019年股份回购计划”)，授权公司不时回购至多$100.0百万股普通股流通股。2021年10月18日，公司董事会批准了一项新的股份回购计划(“2021年股份回购计划”，并与2019年股份回购计划一起，“股份回购计划”)，以不时回购不超过$100.0我们普通股已发行股票的百万股，包括2019年1月2日批准的现有股票回购计划下剩余的可用金额。根据新计划进行的回购(如果有的话)将在公开市场或私下谈判的交易中进行。任何回购的时间、方式、价格和金额将取决于各种因素，包括经济和市场状况、公司股价、公司流动性要求和优先事项、适用的法律要求和其他因素。股票回购计划将使用公司2021年信贷协议下的可用现金或能力提供资金，并可能随时暂停或停止。在截至2021年11月27日的13周内，公司回购22,750股票，每股平均价格为$209.73在股票回购计划下。在截至2020年11月28日的13周内，公司回购41,000股票，每股平均价格为$176.01根据2019年股票回购计划。截至2021年11月27日，该公司拥有97.3根据2021年股票回购计划，剩余的100万美元有待回购。

19

 

 

 

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述的避风港

这份关于Form 10-Q的季度报告和任何通过引用合并的文件都可能包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述。本季度报告中包含的关于Form 10-Q的前瞻性陈述以及通过引用并入的任何文件均受1995年“私人证券诉讼改革法”所规定的安全港的约束。前瞻性陈述可以通过诸如“估计”、“预期”、“项目”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“寻求”、“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“战略”、“目标”、“假设”、“努力”或其负面版本，以及类似的表述及其使用的上下文来识别。这些前瞻性陈述是基于我们目前的预期，仅在作出之日发表。这类陈述高度依赖于各种风险、不确定因素和其他重要因素，这些因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中反映的结果大不相同。此类因素包括但不限于不利经济条件造成的不确定性，包括但不限于新冠肺炎疫情等非常事件或情况引起的不确定性，以及它们对客户业务和员工水平的影响；我们业务和运营的中断，包括我们的设施受到限制或关闭，或我们客户或供应商在与新冠肺炎疫情等非常事件或情况相关的情况下的业务和运营受到限制；我们完成和成功整合收购业务的能力方面的不确定性。与环境合规和补救相关的任何现有或新发现的费用和负债的不确定性, 悬而未决或未来意外事件或索赔的任何不利结果，我们成功竞争而利润率没有任何重大下降的能力，业务水平的季节性和季度波动，我们保持积极劳动关系和避免成为可能扰乱我们业务的企业工会运动的目标的能力，货币波动对我们的运营结果和财务状况的影响，我们对第三方供应原材料的依赖，这些供应可能会由于特殊事件或情况(如新冠肺炎疫情)而严重中断，由于联邦或州法律、规则和法规的任何变化或政府对此类法律、规则和法规的解释而导致的成本增加，天然气、电力、燃料和劳动力价格水平的不确定性，石油和天然气价格大幅下跌对我们业务的负面影响，包括但不限于，诸如新冠肺炎疫情等非常事件或情况所导致的成本增加，国内医疗成本持续上升，工人索赔成本增加，医疗索赔成本增加，包括由新冠肺炎疫情等非常事件或情况引起的。我们保持和发展客户基础的能力，对我们产品和服务的需求和价格，我们特种服装业务的波动，政治不稳定，供应链中断或我们主要服装制造厂所在墨西哥和尼加拉瓜员工的感染，包括但不限于，由于非常事件或情况，如新冠肺炎大流行，我们适当和高效设计、建造, 实施和运行新的客户关系管理(“CRM”)计算机系统，我们的信息技术系统中断或故障，包括由于网络攻击，遵守美国证券交易委员会、纽约证券交易所和会计规则的任何变化所需的额外专业和内部成本，罢工和失业水平，我们评估和潜在降低内部成本的努力，与反恐战争相关的经济和其他发展及其对经济的影响，外贸政策和关税或其他对进口商品征收的关税对我们业务的影响，运营结果和财务状况，我们成功实施我们的业务战略和流程的能力，包括我们的资本配置战略和“第一部分，第1A项”中描述的其他因素。我们在截至2021年8月28日的10-K表格年度报告以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中都提到了“风险因素”，包括但不限于“第二部分，第1A项”。风险因素“以及本季度报告中表格10-Q的其他部分。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映它们发表之日之后发生的事件或情况。

业务概述

UniFirst公司及其子公司，以下简称“我们”、“我们”、“公司”或“UniFirst”，是美国最大的工作服和防护工作服供应商之一。我们设计、制造、个性化、租赁、清洁、交付和销售各种制服和防护服，包括衬衫、裤子、夹克、工作服、实验室大衣、工作服、围裙和特殊防护服，如阻燃和高能见度服装。我们还出租和销售工业擦拭产品、地垫、设施服务产品和其他非成衣用品，提供洗手间和清洁用品、急救柜服务和其他安全用品，并为各种制造商、零售商和服务公司提供一定的安全培训。

我们为众多行业类别的各种规模的企业提供服务。典型的客户包括汽车服务中心和经销商、快递服务、食品和百货零售商、食品加工商和服务运营、灯具制造商、维修设施、餐馆、服务公司、软性和耐用品批发商、运输公司、医疗保健提供者，以及出于形象、身份识别、保护或实用目的而需要员工服装的其他人。我们还为客户提供洗手间和清洁用品，包括空气清新剂、纸制品和洗手皂。

20

 

在某些专门设施，我们还对可能接触到放射性物质的工作服和其他物品进行净化和清洁，并为特殊的洁净室防护着装和设施提供服务。这些专门服务的典型客户包括政府机构、研发实验室、高科技公司和运营核反应堆的公用事业公司。

我们继续通过收购和有机增长向更多的地理市场扩张。我们目前通过260多个客户服务、分销和制造设施为美国、加拿大和欧洲的300,000多个客户地点提供服务。

正如我们的合并财务报表附注16中提到和描述的那样，我们有五个报告部门：美国和加拿大租赁和清洁、制造、公司、特种服装和急救。我们将美国和加拿大租赁和清洁报告部门的洗衣房位置称为“工业洗衣房”或“工业洗衣房位置”，将美国和加拿大租赁和清洁、制造和公司报告部门合并称为我们的“核心洗衣房业务”。

关键会计政策和估算

对我们财务状况和经营结果的讨论是以综合财务报表为基础的，综合财务报表是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。因此，管理层需要根据现有信息做出某些被认为是合理的估计、判断和假设。这些估计和假设影响在财务报表日期报告的资产和负债、收入和费用以及或有资产和负债的披露。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。

关键会计政策被定义为反映重大判断和不确定性、所使用的最重要和最普遍的会计政策以及对外部因素重大变化最敏感的领域。我们认为会影响我们在编制本报告中提出的综合财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计估计在管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们截至2021年8月28日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表注释中进行了描述。

新冠肺炎测评

全球新冠肺炎大流行继续影响着我们开展业务的国家。事态发展持续迅速，包括最近出现和传播的新新冠肺炎变体。由于许多客户关闭业务或运营能力有限，我们在2021财年上半年的收入受到了严重的不利影响。如果随着新的新冠肺炎爆发，客户再次被迫关闭或限制运营，任何此类关闭或运营水平的降低都可能对我们的业务产生重大不利影响。在大流行期间，我们有时还会遇到某些产品的供应链中断，包括洗手液和口罩。这样的干扰继续发生，但最近在一定程度上有所缓和。

我们仍然专注于团队合作伙伴的安全和福祉，以及对客户的服务。我们将继续审查和评估快速变化的新冠肺炎疫情及其对我们的团队合作伙伴、我们的客户、我们的供应商和我们的业务的影响，以便我们能够寻求应对对我们的业务和服务我们的客户的影响。

我们评估了新冠肺炎目前对我们的综合财务状况、经营业绩和现金流的影响，以及我们的估计和会计政策。如有需要，我们已额外披露这些评估。鉴于这种情况前所未有的性质，包括新冠肺炎新变种的出现，我们无法合理估计新冠肺炎在可预见的未来对我们的综合财务状况、经营业绩和现金流产生的全面影响或持续影响的程度或持续时间。新冠肺炎对公司的最终影响是高度不确定的，将取决于未来的发展，即使在新冠肺炎疫情消退之后，这种影响也可能在很长一段时间内存在。

截至2021年11月27日，我们的现金、现金等价物和短期投资为4.781亿美元。我们还可以通过我们的无担保循环信贷安排获得可观的借款能力，我们相信，这一安排加上我们的现金余额，将继续帮助我们管理新冠肺炎大流行对我们业务的影响，并满足相关的流动性需求。

请参阅“第I部分，第1A项。在我们提交给美国证券交易委员会的截止到2021年8月28日的10-K表格年度报告中，我们将以“风险因素”为题，进一步讨论新冠肺炎疫情对我们的业务、财务状况和经营业绩带来的风险和潜在风险。

21

 

经营成果

下表列出了某些选定的财务数据，包括截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内每个项目代表的收入百分比。

 

 

 

十三周结束了

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

的百分比

收入

 

 

2020年11月28日

 

 

的百分比

收入

 

 

%

变化

 

收入

 

$

486,164

 

 

 

100.0

%

 

$

446,853

 

 

 

100.0

%

 

 

8.8

%

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(1)

 

 

310,130

 

 

 

63.8

 

 

 

275,800

 

 

 

61.7

 

 

 

12.4

 

销售和行政费用(1)

 

 

104,388

 

 

 

21.5

 

 

 

88,703

 

 

 

19.9

 

 

 

17.7

 

折旧及摊销

 

 

26,856

 

 

 

5.5

 

 

 

26,308

 

 

 

5.9

 

 

 

2.1

 

总运营费用

 

 

441,374

 

 

 

90.8

 

 

 

390,811

 

 

 

87.5

 

 

 

12.9

 

营业收入

 

 

44,790

 

 

 

9.2

 

 

 

56,042

 

 

 

12.5

 

 

 

(20.1

)

其他费用，净额

 

 

88

 

 

 

0.0

 

 

 

181

 

 

 

0.0

 

 

 

(51.4

)

所得税前收入

 

 

44,702

 

 

 

9.2

 

 

 

55,861

 

 

 

12.5

 

 

 

(20.0

)

所得税拨备

 

 

10,997

 

 

 

2.3

 

 

 

13,965

 

 

 

3.1

 

 

 

(21.3

)

净收入

 

$

33,705

 

 

 

6.9

%

 

$

41,896

 

 

 

9.4

%

 

 

(19.6

)%

 

(1)

不包括我们财产、厂房和设备的折旧以及我们无形资产的摊销。

一般信息

我们的收入来自设计、制造、个性化、租赁、清洁、交付和销售各种制服和防护服，包括衬衫、裤子、夹克、工作服、实验服、工作服和围裙，以及特殊的防护服，如阻燃和高能见度服装。我们还租赁工业擦拭产品、地垫、设施服务产品和其他非服装用品，并向各种制造商、零售商和服务公司提供洗手间和清洁用品、急救柜服务和其他安全用品。我们有五个报告部门，美国和加拿大租赁和清洁，制造，特种服装，急救和公司。我们将美国和加拿大的租赁和清洁、MFG和公司报告部门加在一起称为我们的“核心洗衣房业务”。

收入成本包括服务中租赁商品的摊销和与直销相关的商品成本，以及与运营我们的核心洗衣房业务、特种服装设施和急救场所相关的劳动力和其他生产、服务和交付成本以及分销成本。销售和管理成本包括与我们的销售和营销职能相关的成本，以及与我们的公司办事处、非运营环境地点和运营地点(包括信息系统、工程、材料管理、制造计划、财务、预算和人力资源)相关的一般和管理成本。

我们的运营结果也可能受到加拿大汇率下降的不利影响。

我们的业务受到各种州和联邦法规的约束，包括就业法律法规、最低工资要求、加班要求、工作条件要求、公民身份要求、医疗保险要求以及其他影响我们劳动力成本的法律法规。最近，由于州和地方最低工资水平的提高，以及低失业率环境导致的工资压力的整体影响，劳动力成本有所上升。

 

2018财年，我们启动了一个多年CRM项目，以进一步开发、实施和部署我们许可的第三方应用程序。这一新的解决方案改善了功能、能力和信息流，并提高了为客户服务的自动化程度。截至2021年11月27日，我们已经为这个CRM项目投入了3590万美元。我们在2021财年下半年开始部署我们的新CRM项目，预计这将持续到2022财年和2023财年。我们将在10年内对该系统进行折旧，并在截至2021年11月27日的13周内确认了70万美元的摊销费用。

22

 

十三周结束了 2021年11月27日与.相比 截至2020年11月28日的13周

收入

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

核心洗衣房运营

 

$

428,846

 

 

$

393,190

 

 

$

35,656

 

 

 

9.1

%

特种服装

 

 

39,484

 

 

 

38,134

 

 

 

1,350

 

 

 

3.5

%

急救

 

 

17,834

 

 

 

15,529

 

 

 

2,305

 

 

 

14.8

%

合并合计

 

$

486,164

 

 

$

446,853

 

 

$

39,311

 

 

 

8.8

%

 

核心洗衣业务部门在2022财务年度第一季度的收入比上一年同期有所增长。核心洗衣业务的有机增长(根据收购的估计影响以及加元的波动进行调整)为8.6%。这一强劲的有机增长率主要是2022财年第一季度客户重新开业、稳健的销售业绩和客户保留率提高的结果，以及努力与客户分享我们的业务因当前通胀环境而出现的成本上升。

与上一年同期相比，2022财年第一季度特种服装的收入有所增加，这主要是由于洁净室和欧洲核业务的增长，部分抵消了美国核业务减少的影响。特种服装的业绩经常受到季节性、客户电力反应堆停电的时间和时间以及基于项目的活动的影响。

由于我们的面包车和批发分销业务的增长，2022财年第一季度的急救收入比上一年同期有所增长。

收入成本

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

收入成本

 

$

310,130

 

 

$

275,800

 

 

$

34,330

 

 

 

12.4

%

收入的%

 

 

63.8

%

 

 

61.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与上一财年同期相比，2022会计年度第一季度，核心洗衣业务部门的收入成本占收入的百分比有所增加。这一增长主要是由于商品、生产工资、能源和劳动力成本占收入的百分比上升。此外，与去年同期相比，我们在内部使用安全用品方面的支出有所增加。

 

与上一财年同期相比，2022会计年度第一季度特种服装的收入成本占收入的百分比有所下降。这一下降主要是由于商品和其他生产成本占收入的百分比下降，部分被较高的生产工资和运输成本占收入的百分比所抵消。

销售和管理费用

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

销售和管理费用

 

$

104,388

 

 

$

88,703

 

 

$

15,685

 

 

 

17.7

%

收入的%

 

 

21.5

%

 

 

19.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与上一年同期相比，我们在2022财年第一季度的销售和管理成本占收入的百分比有所增加，这主要是因为提高我们的能力和成本的一般和管理工资成本增加，这些成本直接归因于我们的CRM、ERP和品牌推广计划。造成增长的另一个原因是医疗索赔、差旅成本和间接税的增加。

23

 

折旧及摊销

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

折旧及摊销

 

$

26,856

 

 

$

26,308

 

 

$

548

 

 

 

2.1

%

收入的%

 

 

5.5

%

 

 

5.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与上一年同期相比，2022财年第一季度的折旧和摊销费用有所增加，这主要是由于对我们基础设施的持续投资以及我们的关键技术举措。较高的费用包括我们在2021财年下半年开始部署的新CRM项目的摊销70万美元。

营业收入

 

在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，上述收入和成本的变化导致我们的营业收入和利润率发生以下变化：

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

核心洗衣房运营

 

$

36,507

 

 

$

48,870

 

 

$

(12,363

)

 

 

(25.3

)%

特种服装

 

 

8,629

 

 

 

7,159

 

 

 

1,470

 

 

 

20.5

%

急救

 

 

(346

)

 

 

13

 

 

 

(359

)

 

 

(2761.5

)%

营业收入

 

$

44,790

 

 

$

56,042

 

 

$

(11,252

)

 

 

(20.1

)%

营业利润率

 

 

9.2

%

 

 

12.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

其他费用，净额

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

利息收入，净额

 

$

(648

)

 

$

(568

)

 

$

(80

)

 

 

14.1

%

其他费用，净额

 

 

736

 

 

 

749

 

 

 

(13

)

 

 

(1.7

)%

其他费用合计(净额)

 

$

88

 

 

$

181

 

 

$

(93

)

 

 

(51.4

)%

 

其他费用，2022财年第一季度的净额与上一年可比时期保持相对一致。

所得税拨备

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

美元

变化

 

 

百分比

变化

 

所得税拨备

 

$

10,997

 

 

$

13,965

 

 

$

(2,968

)

 

 

(21.3

)%

有效所得税率

 

 

24.6

%

 

 

25.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与上一年同期相比，我们2022财年第一季度的有效税率有所下降，主要是因为与外国衍生无形收入扣除相关的税收优惠增加的影响。

 

流动性与资本资源

一般信息

截至2021年11月27日，现金、现金等价物和短期投资总额为4.781亿美元，比2020年11月28日的4.73亿美元增加了510万美元。在截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周内，我们的运营活动分别产生了780万美元和5270万美元的现金。

根据我们董事会于2019年1月2日和2021年10月18日批准的股票回购计划，我们在截至2021年11月27日的13周内回购了22,750股普通股，总金额约为480万美元，其中460万美元在此期间支付。

24

 

我们相信，虽然无法保证，但我们目前的现金、现金等价物和短期投资余额，我们未来业务产生的现金和我们2021年信贷协议(定义如下)下的可用金额将足以满足我们目前预期的至少未来12个月的营运资本和资本支出需求，并将帮助我们管理新冠肺炎疫情对我们业务的影响，并解决相关的流动性需求。

经营活动提供的现金流历来是我们流动性的主要来源。我们通常使用这些现金流为我们的大部分(如果不是全部)运营、资本支出和收购活动以及普通股和股票回购的股息提供资金。我们还可以利用经营活动提供的现金流，以及应付贷款和长期债务的收益，为增长和收购机会以及其他现金需求提供资金。

分别截至2021年11月27日和2020年11月28日的13周的现金流来源和用途摘要如下：

 

(除百分比外，以千为单位)

 

2021年11月27日

 

 

2020年11月28日

 

 

百分比

变化

 

经营活动提供的净现金

 

$

7,822

 

 

$

52,741

 

 

 

(85.2

)%

用于投资活动的净现金

 

 

(31,517

)

 

 

(42,424

)

 

 

(25.7

)%

用于融资活动的净现金

 

 

(9,858

)

 

 

(12,590

)

 

 

(21.7

)%

汇率变动的影响

 

 

(1,254

)

 

 

445

 

 

 

(381.8

)%

现金、现金等价物和现金净减少

短期投资

 

$

(34,807

)

 

$

(1,828

)

 

 

1804.1

%

 

经营活动提供的净现金

在截至2021年11月27日的13周内，经营活动提供的净现金与上年同期相比有所减少，主要原因是库存、在役租赁商品和应收账款增加。净收益和应计负债的减少也是造成这一下降的原因之一。与持续的供应链中断和服务商品增加相关的库存增加可归因于我们的资产负债表状况在走出新冠肺炎大流行影响期后继续正常化。服务中的租赁商品和应收账款增加的原因是，新冠肺炎大流行病早先的影响使经济复苏带来的收入增加。应计负债减少的主要原因是，根据美国CARE法案，我们选择在2021财年第一季度推迟支付美国社会保障税中雇主部分的790万美元。这些导致经营活动提供的净现金减少的项目被预付和应计所得税的减少部分抵消，这主要是因为多付了2021财年的税款，这些税款适用于2022财年第一季度的估计税款支付。

用于投资活动的净现金

在截至2021年11月27日的13周内，用于投资活动的现金净减少，主要原因是资本支出和软件成本资本化减少了1080万美元。

用于融资活动的净现金

用于融资活动的现金净额减少的主要原因是，在截至2021年11月27日的13周里，普通股回购比上年同期减少了260万美元。

长期债务和借款能力

2021年3月26日，我们与一个银行银团签订了经修订并重述的1.75亿美元无担保循环信贷协议(“2021年信贷协议”)，该协议将于2026年3月26日到期。2021年信贷协议修改并重申了我们之前的信贷协议，该协议原定于2021年4月11日到期。根据2021年信贷协议，我们可以根据我们选择的欧洲美元利率或基本利率，加上基于我们的综合融资债务比率的利差，以可变利率借入资金。获得信贷需要遵守某些金融和其他契约，包括2021年信贷协议中定义的最高综合融资债务比率和最低综合利息覆盖率。我们在财政季度的基础上测试我们对这些金融契约的遵守情况。截至2021年11月27日，根据2021年信贷协议，适用于我们借款的利率将按各自借款时的LIBOR加1.00%计算。截至2021年11月27日，我们没有未偿还借款，未偿还信用证金额为6750万美元，根据2021年信贷协议，剩余1.075亿美元可供借款。

截至2021年11月27日，我们遵守了2021年信贷协议下的所有契约。

25

 

衍生工具与套期保值活动

2018年6月，我们签订了12份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季开具的第一笔以加元计价的收入，从2019年第三财季开始，一直持续到2022年第二财季。在这几个季度中，我们总共将以0.7814加元的平均汇率出售大约1210万加元。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则(GAAP)下现金流对冲的标准。

2021年8月，我们签订了20份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季以加元计价的收入的第一笔金额，从2022年第一财季开始，一直持续到2026年第四财季。在这几个季度中，我们将以0.7861加元的平均汇率出售大约1410万加元。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则(GAAP)下现金流对冲的标准。

截至2021年11月27日，我们有名义价值约为1150万加元的未偿还远期合同，并记录了合同的公允价值10万美元的预付费用、其他流动资产和其他长期资产，以及累计其他综合亏损10万美元的相应收益，这已记录为税后净额。在截至2021年11月27日的13周内，我们将与衍生金融工具相关的名义金额从累积的其他全面收入重新归类为收入。截至2021年11月27日，这些远期合同的收益导致累积的其他综合亏损减少，预计将分别在2022年2月25日和2026年8月29日到期之前重新归类为收入。

承诺和或有事项

除其他事项外，我们还必须遵守各种联邦、州和地方法律法规，包括空气排放、废水排放，以及危险废物和其他物质的产生、处理、储存、运输、处理和处置。特别是，工业洗衣店目前使用并必须处理洗涤剂废水和其他残留物，过去使用的是全氯乙烯和其他干洗溶剂。我们十分关注弃置这些物料所引起的环境问题，并已采取措施，多年来避免不当弃置这些物料。我们已经解决或帮助解决了过去针对我们提出的与在几个地点处置危险材料有关的诉讼或索赔，不能保证我们将来不需要花费材料金额来补救任何此类处置的后果。

美国公认会计准则(GAAP)要求，当负债很可能已经发生，且负债金额可以合理估计时，应记录或有负债。要确定负债的存在以及要记录的金额，需要作出重大判断。在记录或有负债之前，我们定期咨询律师和外部顾问，以考虑相关事实和情况。制定的法律、监管命令或法令、我们对成本的估计、无风险利率、保险收益、其他各方的参与、付款时间、我们的律师和外部顾问的投入或其他事实情况的变化可能会对环境和其他或有负债的记录金额产生重大影响。

根据环境法，房地产的业主或承租人可能需要承担移除或补救某些位于或位于房产内或源自房产的危险或有毒物质的费用，以及相关的调查费用和财产损害费用。这类法律往往规定责任，而不考虑业主或承租人是否知道或对此类危险或有毒物质的存在负有责任。不能保证收购或租赁地点的运营符合环境法律法规，也不能保证未来的使用或条件不会导致根据此类法律向本公司施加责任，或使本公司面临侵权诉讼等第三方诉讼。我们继续根据与适用的环境主管部门谈判达成的同意书条款或以其他方式处理某些地点的环境条件。

我们累积了与某些地点相关的某些成本，包括但不限于马萨诸塞州沃本和萨默维尔的地点，因为已经确定这些成本是可能的，并且可以合理估计。我们与其他多家公司一起签署了一项同意法令，涉及我们在马萨诸塞州沃本的一块土地上的房产和其他地块(“中心区”)。美国环境保护署(下称“环保署”)已向我们及同意法令的其他签署方提供意见，内容包括沃本遗址的地下水和土壤补救措施的设计和实施，以及对中部地区环境状况的调查。同意法令没有涉及中心区可能需要的任何补救工作。我们和其他签字人已经实施并提议在沃本遗址做更多的工作，但环境保护局的许多评论仍有待解决。我们已经累积了执行某些工作的成本，以回应环境保护局的评论。此外，我们已经实施了缓解措施，并继续监测马萨诸塞州萨默维尔工地的环境状况。我们已同意对马萨诸塞州环境部发出的审计结果通知采取更多行动。

26

 

关于监管提交的保护我们2009年为该网站的一部分制作的。我们有收到当地交通管理局要求偿还与其建设新的市政公交车站相关的某些费用的要求在……地区萨默维尔遗址。这个车站是正在进行的交通系统扩建的一部分。我们有预留与此事相关的费用；然而，鉴于……与这件事相关的不确定性、这些成本和相关准备金可能会发生变化。

我们定期审查和评估可能需要补救和监控的地点，并根据各种估计和假设确定我们的估计成本。这些估算是使用我们的内部来源或由第三方环境工程师或其他服务提供商编制的。内部编制的估算基于：

 

•

管理层在补救和监控现场方面的判断力和经验；

 

•

监管机构提供的有关补救和监测费用的信息；

 

•

可能负责补救和监察特定地点的其他潜在责任方(下称“责任方”)的人数、财政资源和相对责任程度；及

 

•

典型的成本在PRPS之间的分配。

通常对每个站点的相关成本都有一系列合理的估算。根据美国公认会计原则，我们的应计项目代表我们认为是最佳估计的范围内的金额，或者如果范围内没有任何一点是更好的估计，则代表估计范围的低端。当我们认为某一特定负债的金额和付款时间都是可靠的，我们就会使用3%的通货膨胀率来调整以现值计算的成本，直到预期付款的时候，并使用当前的无风险利率将成本贴现到现值。截至2021年11月27日，我们使用的无风险利率从0.81%到1.89%不等。

对于已贴现的环境负债，我们根据实际利息法将利息增加计入所附综合收益表的销售和行政费用。截至2021年11月27日的13周，我们的环境负债金额变化如下(单位：千)：

 

 

 

2021年11月27日

 

截至2021年8月28日的余额

 

$

32,859

 

已拨备准备金所招致的费用

 

 

(374

)

保险收益

 

 

41

 

利息增值

 

 

149

 

贴现率的变化

 

 

160

 

截至2021年11月27日的余额

 

$

32,835

 

 

以下反映了截至2021年11月27日，未来五个财年及以后与目前确定的环境补救责任有关的预期付款和保险收益，以现值美元计算。

 

(单位：千)

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

此后

 

 

总计

 

估计成本-当前美元

 

$

12,116

 

 

$

2,530

 

 

$

2,080

 

 

$

1,366

 

 

$

1,129

 

 

$

12,712

 

 

$

31,933

 

估计保险收益

 

 

(169

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(380

)

 

 

(1,213

)

预计净成本

 

$

11,947

 

 

$

2,371

 

 

$

1,907

 

 

$

1,207

 

 

$

956

 

 

$

12,332

 

 

$

30,720

 

通货膨胀的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,061

 

贴现的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5,946

)

截至2021年11月27日的余额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

32,835

 

 

估计的保险收益主要来自年金，这是我们与保险公司达成法律和解的一部分。每年大约30万美元的收益存入一个托管账户，用于支付与我们以前在佛蒙特州威廉斯敦的运营相关的两个地点的补救和监测费用。本年度已收到但未支出的年度收益将累积在此账户中，并可能在未来几年用于与本网站相关的成本，直至2027年。截至2021年11月27日，这个托管账户的余额约为470万美元，该账户以信托形式持有，没有记录在我们的综合资产负债表中。估计保险收益中还包括我们根据法律和解有权获得的金额，作为三家保险公司对德克萨斯州乌瓦尔德工地估计成本的补偿。

我们的核衣物去污设施由各自的州机构根据核管理委员会(NRC)的协议州计划授予许可，并受适用的联邦和州放射性材料法规的约束。此外，我们的国际办事处(加拿大、英国和欧盟)是

27

 

由同等的各自管辖当局管理。不能保证此类法规不会对本公司的成衣去污业务造成重大干扰。

我们还不时受到法律诉讼和索赔的影响，包括上述人身伤害索赔、客户合同索赔、雇佣索赔和环境索赔。

虽然我们无法确定有关或有负债(包括诉讼和环境或有事项)的最终法律和财务责任，但我们相信，超出保险金额的该等负债的总额(如有)，已按照美国普遍接受的会计原则适当地累算。然而，任何特定未来时期的未来财务状况和/或经营结果可能会受到我们与这些或有事件相关的假设或战略的变化或非我们所能控制的变化的重大影响。

表外安排

截至2021年11月27日，我们没有任何表外安排，如美国证券交易委员会S-K规则第303(A)(4)(Ii)项所定义。

通货膨胀的影响

总的来说，我们认为我们的经营结果并不依赖于通货膨胀率的适度变化。从历史上看，我们能够通过我们的客户关系、通常规定与通货膨胀率保持一致的价格上涨的客户协议以及继续专注于提高运营生产率，来管理通货膨胀率更重大变化的影响。然而，目前的通胀环境对我们的利润率产生了负面影响，我们预计它将在未来继续对我们的利润率造成压力。

合同义务和其他商业承诺

截至2021年11月27日，我们在截至2021年8月28日的年度报告Form 10-K中披露的合同义务没有实质性变化。

近期会计公告

有关最近实施和发布的会计标准的更多信息，请参阅本季度报告10-Q表中包括的我们的合并财务报表的附注2“最近的会计声明”。

28

 

项目3.定量和定性VE关于市场风险的披露

外币兑换风险

我们已经确定，我们所有的海外子公司主要以当地货币运营，这些货币代表这些子公司的功能货币。我们外国子公司的所有资产和负债都使用资产负债表日的汇率换算成美元。汇率波动对资产和负债换算的影响被记录为股东权益的一个组成部分。收入和支出按会计年度每个月的有效平均汇率换算。因此，我们的财务状况和经营业绩受到美元相对于外国货币价值波动的影响。在截至2021年11月27日的13周里，以美元以外的货币计价的收入约占总合并收入的8.4%。截至2021年11月27日和2021年8月28日，以美元以外货币计价的总资产分别约占合并资产总额的6.9%和7.0%。如果在截至2021年11月27日的13周内，汇率比实际汇率上升或下降10%，我们的收入将分别增加或减少约410万美元和 截至2021年11月27日，总资产将增加或减少约1660万美元。

2018年6月，我们签订了12份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季开具的第一笔以加元计价的收入，从2019年第三财季开始，一直持续到2022年第二财季。在这几个季度中，我们总共将以0.7814加元的平均汇率出售大约1210万加元。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则(GAAP)下现金流对冲的标准。

2021年8月，我们签订了20份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与其一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。套期保值交易是指从2022年第一财季开始，一直持续到2026年第四财季，公司的一家国内子公司在每个会计季度开具的第一笔以加元计价的收入。在这几个季度中，该公司将以0.7861加元的平均汇率销售大约1410万加元。该公司的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则(GAAP)规定的现金流对冲标准。

截至2021年11月27日，我们有名义价值约为1150万加元的未偿还远期合同，并记录了合同的公允价值10万美元的预付费用、其他流动资产和其他长期资产，以及累计其他综合亏损10万美元的相应收益，这已记录为税后净额。在截至2021年11月27日的13周内，我们将与衍生金融工具相关的名义金额从累积的其他全面收入重新归类为收入。截至2021年11月27日，这些远期合同的收益导致累积的其他综合亏损减少，预计将分别在2022年2月25日和2026年8月29日到期之前重新归类为收入。

除上述远期合约外，我们不实施对冲计划，以减轻我们外国子公司的功能货币(包括加元、欧元、英镑、墨西哥比索和尼加拉瓜科尔多瓦)相对于美元的价值发生重大变化的影响。非套期保值外币交易造成的任何损失或收益，包括公司间账户的汇率波动，都在我们的其他收入净额中报告为交易损失(收益)。公司间应付账款和应收账款以加元、欧元、英镑、墨西哥比索和尼加拉瓜科尔多瓦计价。在截至2021年11月27日的13周内，50万美元的交易收益包括在其他费用净额中。如果汇率在截至2021年11月27日的13周内上升或下降10%，我们将确认大约20万美元的汇兑损益。

请参阅“第1A项。在我们提交给美国证券交易委员会的截止到2021年8月28日的10-K表格年度报告中，我们将以“风险因素：风险因素”为题，进一步讨论新冠肺炎疫情对我们的业务、财务业绩和普通股市场价格带来的风险和潜在风险。

29

 

项目4.控制和程序

披露控制和程序

根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15条的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求本公司披露的重大信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保该等信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能提供实现预期控制目标的合理保证，管理层在设计和评估控制和程序时必须运用其判断。我们继续审查我们的披露控制和程序，以及我们对财务报告的内部控制，并可能不时做出改变，以提高其有效性，并确保我们的系统与我们的业务同步发展。

财务报告内部控制的变化

在2022财年第一季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

30

 

第二部分-其他资料

我们不时会受到法律程序的约束，以及因我们目前的业务行为而产生的索赔，包括我们的综合财务报表中描述的人身伤害、客户合同、雇佣索赔和环境问题。我们维持保险范围，为许多此类索赔提供赔偿，我们预计我们不会因此而遭受任何重大损失。请参阅合并财务报表附注12“承付款和或有事项”以及项目1A。风险因素在下面，供进一步讨论。

第1A项。危险因素

除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分第1A项中讨论的因素。在截至2021年8月28日的10-K表格年度报告中，“风险因素”可能会对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。除了之前更新的或本Form 10-Q季度报告中其他地方披露的额外事实信息涉及此类风险因素(包括但不限于第I部分第2项-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的事项)外，我们在截至2021年8月28日的年度Form 10-K年度报告中列出的风险因素并没有发生实质性的变化。在截至2021年8月28日的年度里，我们的Form 10-Q季度报告中披露的额外事实信息与此类风险因素有关(包括但不限于第I部分第2项-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的事项)。

 

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

下表提供了在截至2021年11月27日的13周内回购我们的股权证券的信息：

 

 

 

(A)总数

数量

股票的股份

已购买(1)

 

 

(B)平均数

每次支付的价格

共享(1)

 

 

(C)总数

的股份

购买方式为

公开的一部分

已宣布的计划

或程序(1)

 

 

(D)最高

号码(或

近似值

美元价值)的

那年5月的股票

但仍将被购买

根据计划

或程序(1)

 

2021年8月29日-2021年9月25日

 

 

4,750

 

 

$

224.33

 

 

 

4,750

 

 

$

35,448,704

 

2021年9月26日-2021年10月23日

 

 

5,000

 

 

$

218.49

 

 

 

5,000

 

 

$

99,894,783

 

2021年10月24日-2021年11月27日

 

 

13,000

 

 

$

185.00

 

 

 

13,000

 

 

$

97,281,704

 

 

 

 

22,750

 

 

 

 

 

 

 

22,750

 

 

 

 

 

 

(1)

2019年1月2日，我们的董事会批准了一项股份回购计划，授权公司不时回购最多1.00亿美元的已发行普通股。2021年10月18日，公司董事会批准了一项新的股份回购计划，不时回购最多1.00亿美元的普通股流通股，其中包括2019年1月2日批准的现有股份回购计划下剩余的金额。根据新计划进行的回购(如果有的话)将在公开市场或私下谈判的交易中进行。任何回购的时间、方式、价格和金额将取决于各种因素，包括经济和市场状况、公司股价、公司流动性要求和优先事项、适用的法律要求和其他因素。到目前为止，股票回购计划的资金来自我们的可用现金，可能会在任何时候暂停或停止。

31

 

第3项缺省情况高级证券

没有。

项目4.矿山安全披露

不适用。

第5项：其他信息

没有。

32

 

项目6.展品

 

 

 

  31.1

 

规则13a-14(A)/15d-14(A)史蒂文·S·辛特罗斯的认证(随函存档)。

 

 

 

  31.2

 

规则13a-14(A)/15d-14(A)谢恩·奥康纳的证明(随函存档)。

 

 

 

  32.1

 

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条规定的首席执行官证书(随函提供)。

 

 

 

  32.2

 

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350节规定的首席财务官证书(随函提供)。

 

 

 

  99.1

 

根据UniFirst公司修订和重新制定的2010年股票期权和激励计划，UniFirst公司高管就业计划下符合条件的参与者的股票增值权奖励表格(兹提交)。

 

 

 

  99.2

 

根据UniFirst公司修订和重订的2010年股票期权和激励计划，UniFirst公司高管就业计划下符合条件的参与者的限制性股票单位奖励表格(兹提交)。

 

 

 

  99.3

 

员工股票增值权奖励表(兹存档)。

 

 

 

  99.4

 

员工限制性股票奖励表格(兹存档)。

 

 

 

  99.5

 

董事股票增值权奖励表格(兹存档)。

 

 

 

101.SCH

 

内联XBRL分类扩展架构文档(随附存档)。

 

 

 

101.CAL

 

内联XBRL分类扩展计算链接库文档(随函存档)。

 

 

 

101.LAB

 

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档(随附存档)。

 

 

 

101.PRE

 

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档(随附存档)。

 

 

 

101.DEF

 

内联XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase文档(随附存档)。

 

 

 

104

 

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中的适用分类扩展信息)(随函存档)。

 

 

33

 

 

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

 

 

 

UniFirst公司

 

 

 

2022年1月6日

由以下人员提供：

/s/Steven S.Stros

 

 

史蒂文·S·辛特罗斯

 

 

总裁兼首席执行官

 

 

 

2022年1月6日

由以下人员提供：

/s/Shane O‘Connor

 

 

肖恩·奥康纳

 

 

执行副总裁兼首席财务官

 

34