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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

这是马克一号。

 

☒

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

 

在截至本季度末的季度内2021年10月31日

或

 

☐

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

 

的过渡期 至

委托文件编号：001-37883

 

Nutanix，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

特拉华州

 

27-0989767

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(税务局雇主

识别号码)

 

科技大道1740号，套房150

圣何塞, 钙 95110

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

 

(408) 216-8360

(注册人电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

 

交易代码

 

注册的每个交易所的名称

A类普通股，每股面值0.000025美元

 

NTNX NTNX

 

纳斯达克全球精选市场

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒否+

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒否+

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

 

☒

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服务器

 

☐

规模较小的报告公司

 

☐

 

 

 

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☒

截至2021年11月30日，注册人拥有214,714,323A类普通股股票，$0.000025每股面值，以及2,272,877B类普通股股票，$0.000025每股面值，已发行。

 

 

 

表OF 目录

 

 

 

页

第一部分：

 

财务信息

 

 

 

 

 

 

项目1

财务报表(未经审计)

6

 

 

 

 

 

项目2

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

36

 

 

 

 

 

项目3

关于市场风险的定量和定性披露

55

 

 

 

 

 

项目4

管制和程序

55

 

 

 

 

第二部分。

 

其他信息

 

 

 

 

 

 

项目1

法律程序

56

 

 

 

 

 

第1A项

风险因素

56

 

 

 

 

 

项目2

未登记的股权证券销售和收益的使用

56

 

 

 

 

 

项目3

高级证券违约

56

 

 

 

 

 

项目4

煤矿安全信息披露

56

 

 

 

 

 

第5项

其他信息

56

 

 

 

 

 

项目6

陈列品

56

 

 

 

 

展品索引

57

签名

58

 

3

目录

 

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年“证券法”(“证券法”)第27A条和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节的含义的明示和暗示的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定因素。除有关历史事实的陈述外，本季度报告10-Q表格中包含的所有陈述，包括有关我们未来的经营结果和财务状况、我们的业务战略和计划以及我们未来经营目标的陈述，均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将会”、“可能”、“估计”、“继续”、“预期”、“计划”、“打算”、“可能”、“将会”、“预期”或类似实质内容或其负面的词语或表述，传达未来事件或结果的不确定性，旨在识别前瞻性陈述。本季度报告中有关Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：

我们未来的账单、收入、收入成本和运营费用，以及产品收入成本、组件成本、合同条款、产品毛利率和支持、权利和其他服务收入的变化以及研发、销售和营销以及一般和行政费用的变化；
我们的业务计划、战略、计划、目标和展望，以及我们成功和及时执行这些计划、战略、计划和目标的能力，以及这些计划、计划和目标对我们的业务、运营和财务结果的好处和影响，包括对我们的收入和产品组合、平均合同期限和折扣行为的任何影响；
我们对当前和未来任何业务模式转型的计划和时间安排，包括我们正在向基于订阅的业务模式的持续转型，我们成功和及时管理、完成或实现此类转型的优势的能力，以及此类转型对我们的业务、运营和财务结果的短期和长期影响；
新冠肺炎疫情爆发的时间、演变及其对全球市场环境和IT行业以及对我们的业务、运营和财务业绩的潜在影响，包括我们已经或预期针对新冠肺炎疫情做出的改变，我们在疫情期间管理业务的能力，以及我们预计在疫情发生后的处境；
我们的平台、解决方案、产品、服务和技术的优势和能力，包括我们的解决方案与第三方平台和第三方平台之间的互操作性和可用性；
我们对新的解决方案、产品、服务、产品功能和技术(包括那些仍在开发或处理中的解决方案、产品、服务、产品功能和技术)的计划和期望；
我们的增长战略，我们有效实现和管理我们增长的能力，以及为发展我们的业务而进行的任何投资的金额、时机和影响，包括在我们的全球工程、研发、销售和/或营销团队中增加或减少投资的任何计划；
我们的上市战略及其任何调整的影响，包括对我们的上市成本结构的任何调整，特别是我们的销售薪酬结构，以及我们关于产品组合的定价和包装计划；
我们的客户、合作伙伴、行业、分析师、投资者和员工活动对我们业务的成功和影响，包括对未来管道生成的影响；
我们决定使用新的或不同的指标，或对我们使用的指标进行调整，以补充我们的财务报告的影响；
我们有能力成功管理或实现首席执行官换届带来的好处，以及其对我们的业务、运营和财务业绩的影响；
我们的业务和我们经营的市场的预期趋势、增长率和挑战，包括我们销售团队的细分和生产率；
市场对新技术和最近推出的解决方案的接受程度；
我们有能力增加我们解决方案的销售，特别是对大型企业客户的销售；
我们有能力吸引新的终端客户，并保持和增长现有终端客户的销售额；

4

目录

 

我们维持和加强现有战略联盟和伙伴关系的能力，包括我们与渠道合作伙伴和原始设备制造商的关系，以及发展任何新的战略联盟和伙伴关系的能力，以及此类关系的任何变化对我们的业务、运营和财务业绩的影响；
季节性趋势对我们经营结果的影响；
我们对与第三方关系的期望，包括我们压缩和稳定销售周期的能力；
我们维护、保护和提高知识产权的能力；
我们对网络攻击和其他实际或感知的安全漏洞的暴露和防范能力；
我们继续在国际上扩张的能力；
竞争的市场，包括我们的有效竞争能力，我们产品的竞争优势，以及我们市场竞争加剧的影响；
预计资本支出；
未来对互补公司、产品、服务或技术的收购或投资，以及成功整合已完成收购的能力；
我们有能力遵守目前在美国和国际上适用或开始适用于我们业务的法律和法规，包括最近全球税法的变化；
宏观经济和行业趋势、预计增长或趋势分析；
我们无法控制的事件的影响，如政治和社会动乱、恐怖袭击、敌对行动、恶意的人类行为、气候变化、自然灾害(包括极端天气)、流行病或其他重大公共卫生问题，以及其他类似事件；
我们吸引和留住合格员工和关键人员的能力；以及
现金余额是否足以满足至少未来12个月的现金需求。

这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，根据我们目前掌握的信息，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营以及目标和财务需求。这些前瞻性声明会受到大量风险、不确定因素和假设的影响，包括在截至2021年7月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”以及本10-Q季度报告第II部分第1A项“风险因素”中描述的那些风险、不确定因素和假设。此外，我们的经营环境竞争激烈，瞬息万变，不时会出现新的风险。我们不可能预测所有风险，也不能评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本季度报告中讨论的前瞻性事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性表述中预期或暗示的结果大不相同。

你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、业绩或事件和情况将会实现或将会发生。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至陈述发表之日的事件。除法律要求外，我们没有义务更新、更改或以其他方式修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订结果，以反映新信息或意外事件或后续事件的发生，并明确表示不承担任何义务。我们可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或期望，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。

5

目录

 

第一部分融资AL信息

项目1.金融科技物业(未经审计)

 

 

页面

 

 

截至2021年7月31日和2021年10月31日的简明合并资产负债表

7

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三个月的简明综合经营报表

8

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三个月的简明综合全面亏损报表

9

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月股东赤字简明合并报表

10

 

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日三个月的简明现金流量表

11

 

 

简明合并财务报表附注

12

 

 

注1：陈述概述和依据

12

注2：收入、递延收入及递延佣金

14

注3：公允价值计量

17

注4：资产负债表组成部分

20

附注5：可转换优先债券

22

注6：租约

27

附注7：承付款和或有事项

29

注8：股东权益

30

注9：股权激励计划

31

注10：所得税

33

注11：每股净亏损

34

注12：细分市场信息

35

 

6

目录

 

Nutanix，Inc.

浓缩Consolida泰德资产负债表

(未经审计)

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位为千，每股数据除外)

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

285,723

 

 

$

350,985

 

短期投资

 

 

928,006

 

 

 

925,116

 

应收账款，扣除备用金净额#美元892及$486，分别

 

 

180,781

 

 

 

116,944

 

递延佣金--当前

 

 

110,935

 

 

 

110,468

 

预付费用和其他流动资产

 

 

56,816

 

 

 

48,882

 

流动资产总额

 

 

1,562,261

 

 

 

1,552,395

 

财产和设备，净值

 

 

131,621

 

 

 

120,596

 

经营性租赁使用权资产

 

 

105,903

 

 

 

100,665

 

递延佣金--非流动佣金

 

 

232,485

 

 

 

239,177

 

无形资产，净额

 

 

32,012

 

 

 

27,885

 

商誉

 

 

185,260

 

 

 

185,260

 

其他资产--非流动资产

 

 

27,954

 

 

 

28,588

 

总资产

 

$

2,277,496

 

 

$

2,254,566

 

负债与股东赤字

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$

47,056

 

 

$

43,184

 

应计薪酬和福利

 

 

162,337

 

 

 

122,372

 

应计费用和其他流动负债

 

 

39,404

 

 

 

33,509

 

递延收入--当期

 

 

636,421

 

 

 

662,501

 

经营租赁负债-流动

 

 

42,670

 

 

 

43,221

 

流动负债总额

 

 

927,888

 

 

 

904,787

 

递延收入-非流动收入

 

 

676,502

 

 

 

670,833

 

经营租赁负债--非流动负债

 

 

86,599

 

 

 

77,675

 

可转换优先票据，净额

 

 

1,055,694

 

 

 

1,261,656

 

衍生负债

 

 

500,175

 

 

 

—

 

其他负债--非流动负债

 

 

42,679

 

 

 

38,354

 

总负债

 

 

3,289,537

 

 

 

2,953,305

 

承担和或有事项(附注7)

 

 

 

 

 

 

股东赤字：

 

 

 

 

 

 

优先股，面值$0.000025对于共享++200,000股票
授权日期为2021年7月31日和2021年10月31日；不是股票
截至2021年7月31日和2021年10月31日已发行和未偿还

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值$0.000025对于共享++1,200,000 
   (1,000,000A级，200,000截至7月31日授权的B类)股票，
2021年和2021年10月31日；214,210 (208,579A类和5,631B类)
和216,959 (211,386A类和5,573B)类已发行股份和
截至2021年7月31日和2021年10月31日的未偿还债务

 

 

5

 

 

 

5

 

额外实收资本

 

 

2,615,317

 

 

 

3,292,255

 

累计其他综合损失

 

 

(8

)

 

 

(659

)

累计赤字

 

 

(3,627,355

)

 

 

(3,990,340

)

股东亏损总额

 

 

(1,012,041

)

 

 

(698,739

)

总负债和股东赤字

 

$

2,277,496

 

 

$

2,254,566

 

 

请参阅简明合并财务报表的附注。

7

目录

 

Nutanix，Inc.

浓缩固结S操作的TATEMENTS

(未经审计)

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位为千，每股数据除外)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

产品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

支持、应享权利和其他服务

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

总收入

 

 

312,754

 

 

 

378,517

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

产品

 

 

12,814

 

 

 

14,221

 

支持、应享权利和其他服务

 

 

55,145

 

 

 

67,225

 

总收入成本

 

 

67,959

 

 

 

81,446

 

毛利

 

 

244,795

 

 

 

297,071

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售和市场营销

 

 

257,290

 

 

 

250,033

 

研发

 

 

135,804

 

 

 

144,266

 

一般事务和行政事务

 

 

33,774

 

 

 

40,028

 

总运营费用

 

 

426,868

 

 

 

434,327

 

运营亏损

 

 

(182,073

)

 

 

(137,256

)

其他费用，净额

 

 

(78,732

)

 

 

(278,549

)

所得税拨备前亏损

 

 

(260,805

)

 

 

(415,805

)

所得税拨备

 

 

4,243

 

 

 

4,047

 

净损失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

可归因于A类和B类的每股净亏损
普通股股东-基本股东和稀释股东

 

$

(1.31

)

 

$

(1.95

)

用于计算净亏损的加权平均份额
可归因于A类和B类的每股
普通股股东-基本股东和稀释股东

 

 

203,095

 

 

 

215,499

 

 

请参阅简明合并财务报表的附注。

8

目录

 

Nutanix，Inc.

浓缩合并状态综合损失额

(未经审计)

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

净损失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

其他综合亏损，税后净额：

 

 

 

 

 

 

可供出售未实现亏损变动
证券，税后净额

 

 

(1,150

)

 

 

(651

)

综合损失

 

$

(266,198

)

 

$

(420,503

)

 

请参阅简明合并财务报表的附注。

9

目录

 

Nutanix，Inc.

精简合并报表股东亏损额

(未经审计)

 

 

 

截至2020年10月31日的三个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
实缴

 

 

累计
其他
全面

 

 

累计

 

 

总计
股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收入

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(单位：千)

 

余额-2020年7月31日

 

 

201,949

 

 

$

5

 

 

$

2,245,180

 

 

$

2,030

 

 

$

(2,522,192

)

 

$

(274,977

)

通过员工权益发行普通股
奖励计划

 

 

3,117

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

通过ESPP购买发行普通股

 

 

1,456

 

 

 

—

 

 

 

18,070

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18,070

 

普通股回购和注销

 

 

(5,176

)

 

 

—

 

 

 

(54,176

)

 

 

—

 

 

 

(70,903

)

 

 

(125,079

)

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

89,198

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

89,198

 

其他综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,150

)

 

 

—

 

 

 

(1,150

)

净损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(265,048

)

 

 

(265,048

)

余额-2020年10月31日

 

 

201,346

 

 

$

5

 

 

$

2,299,903

 

 

$

880

 

 

$

(2,858,143

)

 

$

(557,355

)

 

 

 

 

截至2021年10月31日的三个月

 

 

 

普通股

 

 

其他内容
实缴

 

 

累计
其他
全面

 

 

累计

 

 

总计
股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

损失

 

 

赤字

 

 

赤字

 

 

 

(单位：千)

 

余额-2021年7月31日

 

 

214,210

 

 

$

5

 

 

$

2,615,317

 

 

$

(8

)

 

$

(3,627,355

)

 

$

(1,012,041

)

采用ASU 2020-06

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(148,598

)

 

 

—

 

 

 

100,585

 

 

 

(48,013

)

2026年票据衍生负债重新分类

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

698,213

 

通过员工权益发行普通股
奖励计划

 

 

2,809

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,352

 

通过ESPP购买发行普通股

 

 

1,309

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

28,786

 

普通股回购和注销

 

 

(1,369

)

 

 

—

 

 

 

(14,852

)

 

 

—

 

 

 

(43,718

)

 

 

(58,570

)

2023年票据套期保值平仓

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39,880

 

2023年债券认股权证平仓

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

90,547

 

其他综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(651

)

 

 

—

 

 

 

(651

)

净损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(419,852

)

 

 

(419,852

)

余额-2021年10月31日

 

 

216,959

 

 

$

5

 

 

$

3,292,255

 

 

$

(659

)

 

$

(3,990,340

)

 

$

(698,739

)

 

请参阅简明合并财务报表的附注。

10

目录

 

Nutanix，Inc.

浓缩合并ST现金流状况分析

(未经审计)

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

调整以调节净亏损与由提供的净现金(用于)之间的关系
经营活动：

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

23,499

 

 

 

23,291

 

基于股票的薪酬

 

 

89,198

 

 

 

90,547

 

衍生负债公允价值变动

 

 

64,740

 

 

 

198,038

 

债务清偿损失

 

 

—

 

 

 

64,910

 

摊销债务贴现和发行成本

 

 

11,708

 

 

 

9,831

 

营业租赁成本，扣除增值后的净额

 

 

8,347

 

 

 

9,189

 

租赁相关资产减值

 

 

2,822

 

 

 

—

 

非现金利息支出

 

 

1,952

 

 

 

4,773

 

其他

 

 

1,671

 

 

 

3,072

 

营业资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

应收账款净额

 

 

60,094

 

 

 

64,740

 

递延佣金

 

 

(28,230

)

 

 

(6,225

)

预付费用和其他资产

 

 

6,222

 

 

 

6,751

 

应付帐款

 

 

(4,075

)

 

 

(3,139

)

应计薪酬和福利

 

 

10,041

 

 

 

(39,965

)

应计费用和其他负债

 

 

(1,238

)

 

 

(6,207

)

经营租赁，净额

 

 

(7,970

)

 

 

(12,323

)

递延收入

 

 

22,194

 

 

 

19,508

 

经营活动提供的现金净额(用于)

 

 

(4,073

)

 

 

6,939

 

投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

投资的到期日

 

 

97,578

 

 

 

272,024

 

购买投资

 

 

(513,998

)

 

 

(290,050

)

出售投资

 

 

—

 

 

 

17,999

 

购置物业和设备

 

 

(12,252

)

 

 

(8,844

)

用于投资活动的净现金

 

 

(428,672

)

 

 

(8,871

)

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

清偿债务费用的支付

 

 

—

 

 

 

(14,709

)

解除可转换票据套期保值的收益

 

 

—

 

 

 

39,880

 

解除认股权证的付款

 

 

—

 

 

 

(18,390

)

通过员工权益出售股份的收益
奖励计划

 

 

19,600

 

 

 

30,139

 

发行可转换票据所得款项净额
发行成本

 

 

723,757

 

 

 

89,128

 

普通股回购

 

 

(125,079

)

 

 

(58,570

)

支付融资租赁债务

 

 

—

 

 

 

(219

)

融资活动提供的现金净额

 

 

618,278

 

 

 

67,259

 

现金、现金等价物和限制性现金净增长

 

$

185,533

 

 

$

65,327

 

现金、现金等价物和限制性现金-期初

 

 

321,991

 

 

 

288,873

 

现金、现金等价物和限制性现金-期末

 

$

507,524

 

 

$

354,200

 

受限现金(1)

 

 

3,042

 

 

 

3,215

 

现金和现金等价物--期末

 

$

504,482

 

 

$

350,985

 

现金流量信息的补充披露：

 

 

 

 

 

 

缴纳所得税的现金

 

$

5,050

 

 

$

6,181

 

补充披露非现金投资和
融资信息：

 

 

 

 

 

 

购买的财产和设备包括在内
应付账款、应计账款和其他负债

 

$

2,948

 

 

$

12,099

 

取得使用权产生的融资租赁负债
资产

 

$

—

 

 

$

7,857

 

计入应计负债的可转换优先票据发售成本

 

$

—

 

 

$

700

 

 

(1)
计入其他资产--压缩综合资产负债表中的非流动资产。

请参阅简明合并财务报表的附注。

11

目录

Nutanix，Inc.

简明合并财务报表附注

(未经审计)

注1.概述和B演示文稿的ASIS

业务的组织和描述

Nutanix，Inc.于2009年9月在特拉华州注册成立。Nutanix公司总部设在加利福尼亚州圣何塞，与其全资子公司(统称为“我们”、“我们”、“我们”或“Nutanix”)一起在北美、欧洲、亚太地区、中东、拉丁美洲和非洲开展业务。

我们提供领先的企业云平台，我们称之为Nutanix Cloud Platform，它由软件解决方案和云服务组成，为我们客户的企业基础设施提供动力。我们的解决方案可在私有云、混合云和多云环境中运行，使组织能够在不同的云环境之间无缝地“提升和转移”其工作负载，包括企业应用程序、高性能数据库、最终用户计算和虚拟桌面基础架构(“VDI”)服务、云本地工作负载以及分析应用程序。我们的解决方案主要通过渠道合作伙伴销售，包括分销商、转售商和原始设备制造商(“OEM”)(统称为“合作伙伴”)，并直接交付给我们的最终客户。

合并原则与重大会计政策

随附的简明综合财务报表(包括Nutanix，Inc.及其全资子公司的账目)是按照美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的，在所有重要方面都与我们于2021年9月21日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中的内容一致。所有公司间账户和交易已在合并中取消。简明综合财务报表未经审计，但包括为公平展示我们的季度业绩所需的所有正常经常性调整。截至2021年7月31日的综合资产负债表来源于经审计的财务报表；然而，它并不包括美国公认会计准则(GAAP)要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。这些简明合并财务报表应与截至2021年7月31日的财政年度Form 10-K年度报告中的合并财务报表及相关附注一并阅读.

预算的使用

根据美国公认会计原则编制中期简明综合财务报表要求管理层作出影响简明综合财务报表和附注中报告金额的估计和假设。此类管理估计和假设包括但不限于对产品和相关支持的销售价格的最佳估计；无形资产、财产和设备的使用年限和可回收性；信贷损失准备；股票奖励公允价值的确定；所得税的会计，包括递延税项资产和不确定税收头寸的估值拨备；保修责任；对原始设备制造商的购买承诺负债；销售佣金费用和递延佣金的受益期；安排是否为或包含租赁；衡量权利现值的递增借款利率-用于确定与2026年到期的2.50%可转换优先票据(“2026年票据”)转换特征相关的或有负债的公允价值的投入；以及或有和诉讼。管理层利用历史经验和其他因素对这些估计和假设进行持续评估，并在事实和情况需要时进行调整。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计和假设大不相同。

为了应对持续和迅速演变的新冠肺炎疫情，我们考虑了估计的经济影响对我们关键和重要的会计估计的影响，包括评估客户合同的收回性、应收账款的估值、对我们原始设备制造商的购买承诺拨备以及长期资产、使用权资产和递延佣金的减值。

12

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Nutanix，Inc.

简明合并财务报表附注(续)

(未经审计)

风险集中

收入和应收账款的集中-我们主要通过我们的合作伙伴销售我们的产品，偶尔也直接向最终客户销售。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，没有最终客户占总收入或应收账款的10%以上。

对于每个重要合作伙伴，收入占总收入的百分比和应收账款占应收账款总额的百分比(净额)如下：

 

 

 

收入

 

 

截至目前的应收账款

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

合作伙伴

 

2020

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

合作伙伴A

 

 

29

%

 

 

31

%

 

 

35

%

 

 

27

%

合作伙伴B

 

 

15

%

 

 

14

%

 

 

23

%

 

 

19

%

合作伙伴C

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

 

13

%

合作伙伴D

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

 

10

%

合作伙伴E

 

 

13

%

 

 

14

%

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(1)
低于10% 

重要会计政策摘要

除了我们可转换优先票据的会计处理(如下所述)外，我们在2021年9月21日提交给美国证券交易委员会的截至2021年7月31日的10-K财年年度报告中描述的重大会计政策没有发生变化，这些变化对我们的简明合并财务报表产生了实质性影响。

可转换优先债券

我们的可转换优先票据，包括任何嵌入的转换特征，是根据传统的可转换债务会计模式核算的，并被视为扣除未摊销发行成本后的负债。如果我们承诺用流动资产结算，负债的账面金额被归类为流动负债；否则，它被归类为长期负债，因为我们保留解决A类普通股股票转换请求的选择权。只要嵌入的转换特征不符合衍生工具的分离要求，它们就不会被重新测量；否则，它们将被归类为衍生工具并按此进行核算。发行成本按票据期限内的实际利率法摊销至利息支出。在计入票据转换时，已转换票据的账面金额减去就相应已转换票据支付或发行的总代价，差额计入我们压缩综合资产负债表的额外实收资本。在对票据的清偿进行会计核算时，已清偿票据的重新收购价格与相应已清偿票据的账面金额进行比较，损益计入其他收益(费用)，净额计入我们的精简综合经营报表。

13

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(未经审计)

最近采用的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2020-06年度会计准则更新(ASU)，即实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理。根据ASU 2020-06，嵌入的转换功能不再与具有转换功能的可转换工具的宿主合同分开，这些转换功能不需要作为主题815衍生工具和对冲下的衍生品入账，或者不会导致大量溢价入账为实缴资本。因此，可转换债务工具将被视为按其摊余成本计量的单一负债，可转换优先股将被视为以其历史成本计量的单一股本工具，只要没有其他特征需要分开并确认为衍生品。通过取消这些分离模式，可转换债务工具的利率通常将更接近票面利率。ASU 2020-06还规定了有关可转换工具和相关公允价值的某些披露。我们很早就采用了新标准，采用修改后的追溯法取得了很好的效果。2021年8月1日并且没有改变之前披露的任何金额，也没有为比较期间提供额外的披露。

采纳这项新指引后，2023年到期的0%可转换优先票据(“2023年票据”)的账面价值增加约$。48.0百万美元，以反映已发行可转换票据的全部本金，扣除发行成本后，额外实收资本减少约#美元。148.6去掉与2023年票据相关的转换特征单独记录的股本部分，以及大约#美元的累计影响调整100.6百万美元到截至的累计逆差期初余额2021年8月1日。剩余的债券发行成本将继续在2023年债券的期限内摊销。新标准对2026年债券没有影响，因为2026年债券上的嵌入式转换功能最初被计入衍生品负债。

2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，发行者对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交易的会计处理，为修改或交换独立股权分类书面看涨期权(如认股权证)提供了指导。实体应将修改条款或条件或交换经修改或交换后仍为股权分类的独立股权分类书面看涨期权视为原始票据与新票据的交换，并就修改或交换后仍为股权分类的独立股权分类书面看涨期权的修改或交换的效果提供进一步的指导意见。(2)实体应将修改或交换后仍为股权分类的独立股权分类书面看涨期权视为原始票据与新票据的交换，并就修改或交换后仍为股权分类的独立股权分类书面看涨期权的变更或交换的影响提供进一步的指导。ASU 2021-04还为确认修改或交换独立股权分类书面看涨期权的效果提供了指导，该期权在修改或交换后仍根据交易实质进行股权分类，其方式与支付现金作为对价的方式相同。新标准在2021年12月15日之后的财年对所有实体有效，允许及早采用，包括这些财年内的过渡期。我们很早就采用了新准则，从2021年8月1日起生效，该准则的采用对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。 

级别2.收入、递延版本预付佣金和递延佣金

收入分类与收入确认

我们的收入主要来自我们企业云平台的销售，该平台可以预先安装在设备上交付，该设备可以配置为订购或单独交付，以便在各种认证的硬件平台上使用。当软件许可证不能移植到其他设备时，它可以在关联设备的整个生命周期内使用，而基于订阅期限的许可证的期限通常为一至五年S.按订单配置的设备，包括我们的Nutanix品牌NX硬件系列，可以从我们的OEM购买，在有限的情况下，也可以直接从Nutanix购买。我们的企业云平台通常包括一年或多年的支持和授权，为客户提供软件升级和增强以及技术支持的权利。很大一部分销售是通过渠道合作伙伴和OEM关系完成的。

14

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简明合并财务报表附注(续)

(未经审计)

下表描述了按收入类型细分的收入，这与我们评估财务业绩的方式一致：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

下标

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

不可移植软件

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬体

 

 

729

 

 

 

2,163

 

专业服务

 

 

13,817

 

 

 

24,116

 

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

订阅收入 —订阅收入包括由销售软件权利和支持订阅、订阅软件许可证和基于云的软件即服务(“SaaS”)产品产生的任何有定义期限的履行义务。

应课税额— 我们在合同服务期内按比例确认来自软件授权和支持订阅以及SaaS产品的收入，其中大部分与软件授权和支持订阅相关。这些产品代表了大约$147.8百万和$183.1在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，我们的订阅收入分别为100万美元。
前期-我们订阅软件许可证的收入通常在控制权移交给客户时预先确认，这发生在我们向客户提供软件时。这些订阅软件许可证的价值约为$130.4百万和$154.8在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，我们的订阅收入分别为100万美元。

非便携软件收入-不可移植软件收入包括我们或我们的某个OEM合作伙伴在按订单配置的设备上交付的企业云平台的销售额。与这些销售相关联的软件许可证通常是不可移植的，并且可以在交付软件的设备的整个生命周期内使用。我们的非便携式软件产品的收入通常在控制权移交给客户时确认。

硬件收入-在硬件设备直接从Nutanix购买的交易中，我们认为自己是交易的委托人，我们按毛数记录销售商品的收入和成本。我们认为分配给硬件收入的金额等同于采购硬件的成本。硬件收入通常在控制权移交给客户时确认。

专业服务收入-我们还与我们的产品一起销售专业服务。我们确认与专业服务相关的收入。

具有多重履行义务的合同-我们与客户签订的大多数合同都包含多项履约义务。对于这些合同，如果它们是不同的，我们将单独核算各个履约义务。交易价按相对独立售价(“SSP”)分配给单独的履约义务。对于我们通常单独销售的交付成果，例如我们核心产品的软件授权和支持订阅，我们通过评估过去12个月的独立销售额来确定SSP。对于那些不是常规销售的产品，我们会根据我们的整体定价趋势和目标，考虑市场状况和其他因素(包括我们的合同价值、销售的产品和地理位置)来确定SSP。

合同余额-收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。应收账款按发票金额扣除信用损失准备后入账。应收账款在我们交付货物或提供服务期间确认，或者在我们的对价权利是无条件的时候确认。在开票之前确认收入的情况下，将创建代表合同资产的未开单应收账款。包括在应收账款中的未开票应收账款在压缩综合资产负债表中的净额，在列报的任何期间都不是实质性的。

15

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(未经审计)

发票金额的付款期限通常为30-45天。我们评估应收账款的信用损失时会考虑过去的催收经验、客户的信用质量、应收账款余额的年龄、当前和未来的经济状况以及可能影响报告金额可收回性的预测。截至2021年7月31日和2021年10月31日的应收账款余额(扣除信贷损失准备)列于所附的简明合并资产负债表中。

获得和履行合同的费用-当签订客户合同时，我们利用支付给销售人员的佣金和相关的工资税。这些成本作为递延佣金记录在压缩的综合资产负债表中，包括流动和非流动。如果佣金是递增的，并且在没有执行客户合同的情况下不会发生，我们会根据我们的销售补偿计划确定是否应该递延成本。在最初获得合同时支付的佣金在估计的受益期内确认，如果续签时预期支付的佣金与最初合同的佣金不相称，则可能超过初始合同的期限。因此，递延成本在系统基础上确认，与在整个受益期内分配给每项绩效义务的收入确认模式一致，并计入简明综合经营报表中的销售和营销费用。我们通过评估客户合同的预期续订、与客户的关系持续时间、客户保持数据、我们的技术开发生命周期和其他因素来确定预计的受益期。递延成本定期审查减值情况。

由政府当局评估的税项，在我们与客户之间的特定收入交易中征收并同时征收，在我们的简明综合经营报表中按净额列示。

递延收入-递延收入主要包括已开具发票但尚未确认为收入的金额，主要与软件授权和支持订阅以及专业服务有关。递延收入的当期部分是指预计在压缩合并资产负债表日起一年内确认为收入的金额。

本报告期内递延收入(合同负债)和递延佣金(合同资产)余额的重大变化如下：

 

 

 

延期
收入

 

 

延期
佣金

 

 

 

(单位：千)

 

截至2021年7月31日的余额

 

$

1,312,923

 

 

$

343,420

 

加法(1)

 

 

398,928

 

 

 

60,187

 

确认的收入/佣金

 

 

(378,517

)

 

 

(53,962

)

截至2021年10月31日的余额

 

$

1,333,334

 

 

$

349,645

 

 

(1)
包括已开单金额和未开单金额。

在截至2020年10月31日的三个月内，我们确认的收入约为$142.7与截至以下日期的递延金额有关的百万美元2020年7月31日。在截至2021年10月31日的三个月内，我们确认的收入约为$183.3与截至以下日期的递延金额有关的百万美元2021年7月31日

我们许多已签订合同但未开具发票的履约义务受取消条款的约束。分配给剩余履约债务的收入是指尚未确认的合同收入(“合同未确认”)，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可注销金额，但不包括受注销条款约束的履约债务。合同未确认的收入约为$1.4截至2021年10月31日，我们希望能认出其中的大约51在接下来的12个月里，这一比例为%，其余部分则在此之后。

16

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(未经审计)

注3.公平价值UE测量

我们金融资产的公允价值按经常性基础计量如下：

 

 

 

截至2021年7月31日

 

 

 

I级

 

 

二级

 

 

第三级

 

 

总计

 

 

 

(单位：千)

 

金融资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$

72,583

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

72,583

 

商业票据

 

 

—

 

 

 

29,997

 

 

 

—

 

 

 

29,997

 

公司债券

 

 

—

 

 

 

2,002

 

 

 

—

 

 

 

2,002

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司债券

 

 

—

 

 

 

513,688

 

 

 

—

 

 

 

513,688

 

商业票据

 

 

—

 

 

 

347,088

 

 

 

—

 

 

 

347,088

 

美国政府证券

 

 

—

 

 

 

67,230

 

 

 

—

 

 

 

67,230

 

按公允价值计量的总额

 

$

72,583

 

 

$

960,005

 

 

$

—

 

 

$

1,032,588

 

现金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

181,141

 

现金、现金等价物和短期总额
投资

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,213,729

 

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

I级

 

 

二级

 

 

第三级

 

 

总计

 

 

 

(单位：千)

 

金融资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$

107,304

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

107,304

 

商业票据

 

 

—

 

 

 

10,000

 

 

 

—

 

 

 

10,000

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司债券

 

 

—

 

 

 

517,494

 

 

 

—

 

 

 

517,494

 

商业票据

 

 

—

 

 

 

346,347

 

 

 

—

 

 

 

346,347

 

美国政府证券

 

 

—

 

 

 

61,275

 

 

 

—

 

 

 

61,275

 

按公允价值计量的总额

 

$

107,304

 

 

$

935,116

 

 

$

—

 

 

$

1,042,420

 

现金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

233,681

 

现金、现金等价物和短期总额
投资

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,276,101

 

 

17

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(未经审计)

未按公允价值经常性记录的金融工具

我们按公允价值报告我们的金融工具，但2023年票据、2026年票据和0.252027年到期的可转换优先债券百分比(“2027年债券”)(统称为“债券”)。非按公允价值经常性记录的金融工具按季度按公允价值计量，以供披露之用。未按公允价值记录的金融工具的账面价值和估计公允价值如下：

 

 

 

截至2021年7月31日(1)

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

携带
价值

 

 

估计数
公平
价值

 

 

携带
价值

 

 

估计数
公平
价值

 

 

 

(单位：千)

 

2023年票据

 

$

523,671

 

 

$

602,272

 

 

$

145,012

 

 

$

150,367

 

2026年笔记

 

 

532,023

 

 

 

1,128,953

 

 

 

550,781

 

 

 

1,174,029

 

2027年票据(2)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

565,863

 

 

 

544,261

 

总计

 

$

1,055,694

 

 

$

1,731,225

 

 

$

1,261,656

 

 

$

1,868,657

 

 

(1)
由于我们在修改后的追溯方法下采用ASU 2020-06年度，上期金额没有进行调整。有关我们采用ASU 2020-06的更多信息，请参阅注释1和注释5。
(2)
2027年债券于2021年9月发行。

2023年票据截至2021年7月31日的账面价值扣除未摊销债务贴现#美元后的净额48.6百万美元和未摊销债务发行成本为$2.7百万美元。截至2023年发行的票据的账面价值2021年10月31日扣除未摊销债务发行成本$0.7百万美元。

2026年票据截至2021年7月31日和2021年10月31日的账面价值包括$8.9百万美元和$18.4分别为转换为本金余额的非现金利息支出(扣除未摊销债务贴现#美元)203.6百万美元和$195.3分别为100万美元和未摊销债券发行成本为$23.3百万美元和$22.3分别为百万美元。

2027年债券截至2021年10月31日的账面价值扣除未摊销债务发行成本$9.1百万美元。

2023年债券的总估计公允价值是根据每1美元的收盘价确定的。100截至该期间最后一个交易日的2023年债券。由于交易活动有限，我们认为2023年债券的公允价值为二级估值。

2026年债券的总估计公允价值是基于一个二项式模型。我们认为2026年债券的公允价值为3级估值，因为2026年债券不是公开交易的。所使用的第3级投入与用于确定相关衍生负债的估计公允价值的投入相同，详情如下。

2027年债券的总估计公允价值是根据每1美元的收盘价确定的。100截至交易期最后一天的2027年债券。由于交易活动有限，我们认为2027年债券的公允价值为二级估值。

18

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(未经审计)

衍生负债

2026年债券的转换功能代表了一种嵌入式衍生品。2026年票据不被视为常规债务，我们确定嵌入式转换功能需要从主机债务中分离出来，并作为衍生负债计入，因为2026年票据可转换为可变数量的股票，直到2021年9月转换价格固定，这是基于相关财务业绩指标的实现水平。因此，衍生工具的初始公允价值在简明综合资产负债表中作为负债入账，相应金额在发行时作为对2026年债券的折让入账。衍生负债被视为3级估值，并在每个报告期末和截至2021年9月15日转换价格固定时的估计公允价值记录，公允价值变动在其他费用中确认，净额计入简明综合经营报表。

2021年9月15日，2026年票据的转换价格变得固定，分支负债不再作为单独的衍生品入账，因为转换特征现在被视为与我们自己的股权挂钩，并满足股权分类条件。我们估计，截至2021年9月15日，衍生负债的公允价值为$698.2100万美元，这笔钱在那一天被重新分类为股权。

下表显示衍生负债的估计公允价值变动：

 

 

 

截至三个月
2021年10月31日

 

 

 

(单位：千)

 

截至2021年7月31日的衍生负债

 

$

500,175

 

公允价值变动

 

 

198,038

 

截至2021年9月15日的衍生负债

 

 

698,213

 

在转换价格固定后重新分类为股权

 

 

(698,213

)

截至2021年10月31日的衍生负债

 

$

—

 

 

我们使用二项式模型估计了衍生负债的公允价值，估值输入如下：

 

 

 

自.起

 

 

2021年7月31日

 

2021年9月15日

转换率(1)

 

转换价格为$27.75使用一个36.036每1,000美元的转换率

 

转换价格为$27.75使用一个36.036每1,000美元的转换率

无风险利率

 

0.7%

 

0.8%

贴现率(2)

 

6.5%

 

6.5%

波动率

 

40.0%

 

45.0%

股票价格

 

$36.02

 

$42.77

 

(1)
换算率是根据相关财务业绩指标的最新预测估计的。
(2)
贴现率是根据2023年债券的隐含利率以及信用分析估计的。

 

19

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(未经审计)

注4.余额板材零部件

短期投资

我们短期投资的摊销成本接近其公允价值。与我们的短期投资相关的未实现亏损通常是由于利率波动，而不是信贷质量。然而，我们审查处于未实现亏损状态的个别证券，以评估它们是否已经或预计会经历会导致公允价值下降的信用损失。截至2021年7月31日和2021年10月31日，我们短期投资的未实现损益不是实质性的，也不是信贷质量下降的结果。因此，在2021年7月31日和2021年10月31日，我们没有记录这些投资的任何信用损失。

下表汇总了我们按合同到期日对可交易债务证券投资的估计公允价值：

 

 

 

自.起
2021年10月31日

 

 

 

(单位：千)

 

一年内到期

 

$

726,911

 

一到两年后到期

 

 

198,205

 

总计

 

$

925,116

 

 

预付费用和其他流动资产

预付费用和其他流动资产包括以下内容：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

预付营业费用

 

$

36,455

 

 

$

28,509

 

增值税应收账款

 

 

8,290

 

 

 

7,684

 

其他流动资产

 

 

12,071

 

 

 

12,689

 

预付费用和其他流动资产总额

 

$

56,816

 

 

$

48,882

 

 

财产和设备，净值

财产和设备，网络包括以下内容：

 

 

 

 

 

自.起

 

 

 

估计数
使用寿命

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(以月为单位)

 

(单位：千)

 

计算机、生产、工程和其他设备

 

36

 

$

300,583

 

 

$

310,444

 

示范单位

 

12

 

 

68,992

 

 

 

64,560

 

租赁权的改进

 

(1)

 

 

62,676

 

 

 

61,102

 

家具和固定装置

 

60

 

 

16,518

 

 

 

16,473

 

财产和设备总额(毛额)

 

 

 

 

448,769

 

 

 

452,579

 

减去：累计折旧(2)

 

 

 

 

(317,148

)

 

 

(331,983

)

财产和设备合计(净额)

 

 

 

$

131,621

 

 

$

120,596

 

 

(1)
租赁改进按改进的估计使用年限或剩余租赁期中较短的一个摊销。
(2)
包括$0.9在截至2020年10月31日的财季，与某些租赁改善减值相关的注销100万美元。有关此租赁相关减值的更多信息，请参阅附注6。

20

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(未经审计)

与我们的财产和设备相关的折旧费用是$19.2百万美元和$18.7百万美元分别截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月。

商誉和无形资产净额

于年度内，商誉之账面值并无变动。截至2021年10月31日的三个月。

无形资产，净额由以下各项组成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

发达的技术

 

$

79,300

 

 

$

79,300

 

客户关系

 

 

8,860

 

 

 

8,860

 

商号

 

 

4,170

 

 

 

4,170

 

无形资产总额，总金额

 

 

92,330

 

 

 

92,330

 

更少：

 

 

 

 

 

 

已开发技术累计摊销

 

 

(50,764

)

 

 

(54,241

)

累计摊销客户关系

 

 

(6,513

)

 

 

(6,903

)

商号累计摊销

 

 

(3,041

)

 

 

(3,301

)

累计摊销总额

 

 

(60,318

)

 

 

(64,445

)

无形资产总额(净额)

 

$

32,012

 

 

$

27,885

 

 

与我们无形资产相关的摊销费用在精简的综合经营报表中确认，包括产品、已开发技术的收入成本以及客户关系和商号的销售和营销费用。

我们无形资产的未来摊销费用估计如下：

 

截至7月31日的财年：

 

金额

 

 

 

(单位：千)

 

2022年(剩余9个月)

 

$

12,056

 

2023

 

 

10,856

 

2024

 

 

3,210

 

2025

 

 

1,763

 

总计

 

$

27,885

 

 

应计薪酬和福利

应计薪酬和福利包括以下内容：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

累算佣金

 

$

48,321

 

 

$

31,696

 

累积假期

 

 

26,961

 

 

 

27,730

 

应付工资税

 

 

21,603

 

 

 

21,696

 

应计福利

 

 

10,243

 

 

 

11,610

 

对ESPP的捐款被扣留

 

 

26,735

 

 

 

11,241

 

应计奖金

 

 

14,878

 

 

 

5,774

 

其他

 

 

13,596

 

 

 

12,625

 

应计薪酬和福利总额

 

$

162,337

 

 

$

122,372

 

 

21

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(未经审计)

应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下各项：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

应付所得税

 

$

13,309

 

 

$

10,409

 

应计专业服务

 

 

3,541

 

 

 

6,773

 

其他

 

 

22,554

 

 

 

16,327

 

应计费用和其他流动负债总额

 

$

39,404

 

 

$

33,509

 

 

注5.转换为BE高级票据

2023年票据

2018年1月，我们发行了2023年债券，0本金总额为$的利率为%575.0根据证券法第144A条，2023年到期的100万美元将以私募方式向合格机构买家配售。这包括$75.0由于初始购买者充分行使了购买额外票据的选择权，我们发行的2023年债券的本金总额为100万英镑。2023年债券到期前无需支付本金。发行2023年债券所得款项净额如下：

 

 

 

金额

 

 

 

(单位：千)

 

本金金额

 

$

575,000

 

减去：首次购房者的折扣

 

 

(10,781

)

减去：债券对冲的成本

 

 

(143,175

)

新增：出售认股权证所得款项

 

 

87,975

 

减去：其他发行成本

 

 

(707

)

净收益

 

$

508,312

 

 

2023年发行的债券不会产生任何利息，并将于2023年1月15日到期，除非提前按照其条款转换或回购。2023年的票据是无抵押的，不包含任何金融契约，也不包含对我们支付股息、发行或回购证券的任何限制。

2023年债券的每1,000美元本金最初将可转换为20.4705A类普通股，相当于初始转换价格约为$48.85每股，可根据特定事件的发生进行调整。这些2023年债券的持有者只有在以下情况下才可以在紧接2022年10月15日前一个工作日结束前的任何时间选择转换他们的2023年债券：

(1)
在2018年4月30日结束的财季之后开始的任何财季内(仅在该财季期间)，如果我们的A类普通股的最后一次报告销售价格至少20在一段期间内的交易日(不论是否连续)30截至上一财季最后一个交易日(包括最后一个交易日)的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的%；
(2)
在任何连续五个交易日期间(下称“测算期”)后的五个营业日内，2023年债券的每1,000元本金在测算期内每个交易日的交易价低于98A类普通股最近一次报告售价的乘积的百分比以及2023年债券在每个该等交易日的转换率；或
(3)
在某些特定的公司事件发生时。

22

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(未经审计)

基于我们A类普通股的收盘价$34.31在……上面2021年10月31日，2023年债券的IF-转换价值低于本金。我们A类普通股的价格不大于或等于130转换价格的%20或更多交易日内30截至本季度最后一个交易日止的连续交易日2021年10月31日因此，在2021年10月31日之后开始的财政季度，2023年债券不可兑换。

在2022年10月15日或之后，持有者可以在紧接到期日之前的第二个预定交易日交易结束前的任何时间转换其2023年债券的全部或任何部分，无论前述条件如何。

在2023年票据转换后，我们将根据我们的选择支付或交付现金、A类普通股的股票或A类普通股的现金和股票的组合。我们打算用现金支付2023年纸币的本金。

转换率将在某些情况下进行调整，但不会针对任何应计或未付利息进行调整。在某些情况下，持有2023年债券的持有者有权根据管理2023年债券的契约，在与某些公司活动相关的情况下转换其2023年债券，这些活动构成了“彻底的根本性变化”。此外，如果我们在到期日之前发生根本变化，持有人可能会要求我们以现金方式回购全部或部分2023年债券，回购价格相当于100回购的2023年债券本金的%，另加应计和未付利息。

我们可能不会在到期日之前赎回2023年债券，也不会为2023年债券提供偿债基金。

2021年9月22日，我们完成了与某些2023年未偿还票据持有人的私下谈判交换，根据这些持有人，这些持有人交换了大约$416.52023年发行的债券本金总额为百万元477.3本金总额为2027年发行的债券。我们还与2023年债券的某些持有者进行了私下谈判的交易，根据这些交易，我们回购了大约$12.8本金总额为2023年的现金票据。在这些交易所和回购结束后，大约有$145.72023年发行的债券本金总额为100万英镑，条款不变。

2023年发行的债券由以下部分组成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

本金金额：

 

 

 

 

 

 

校长

 

$

575,000

 

 

$

145,704

 

未摊销债务贴现 (1)

 

 

(48,616

)

 

 

—

 

未摊销债务发行成本 (1)

 

 

(2,713

)

 

 

(692

)

净账面金额

 

$

523,671

 

 

$

145,012

 

权益部分账面金额 (2)

 

$

148,598

 

 

$

—

 

 

(1)
包括于简明综合资产负债表内的可转换优先票据，按实际利率法于2023年票据的剩余年期内净额及摊销。截至2021年7月31日，实际利率为6.62%。自.起2021年10月31日，实际利率为0.41%.
(2)
包括在截至2021年7月31日的综合资产负债表中，作为额外的实收资本，净额为#美元3.0股票发行成本为100万美元。

23

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(未经审计)

截至2021年10月31日，2023年纸币的剩余寿命大约是14个月.

下表列出了与2023年票据相关的已确认利息支出总额：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

与债务折价摊销有关的利息支出

 

$

7,725

 

 

$

—

 

与发债摊销有关的利息支出
费用

 

 

431

 

 

 

400

 

利息支出总额

 

$

8,156

 

 

$

400

 

 

注明套期保值和认股权证

在2018年1月发售2023年票据的同时，我们与若干银行交易对手订立了可转换票据对冲交易，据此，我们拥有购买总额约11.8百万股我们的A类普通股，转换价格约为$48.85每股，根据某些特定事件进行调整。可转换票据对冲交易的总成本约为$。143.2百万美元。此外，我们向若干银行交易对手出售认股权证，令认股权证持有人有初步选择权购买合共约11.8百万股我们的A类普通股，价格为$73.46每股，根据某些特定事件进行调整。我们收到了大约$88.0出售这些认股权证所得的现金收益为100万美元。

总而言之，购买可换股票据对冲及出售认股权证的目的，是要抵销转换2023年债券所产生的任何实际摊薄，并有效提高整体换股价格。48.85至$73.46每股。由于这些交易符合某些会计准则，可转换票据套期保值和认股权证计入股东权益，不计入衍生品。与可转换票据对冲和权证交易有关的净成本约为$55.2百万，000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0002021年7月31日和2021年10月31日。票据套期保值和认股权证的公允价值不会在每个报告期重新计量。为票据对冲支付的金额是可抵税的费用，而从权证获得的收益则不应纳税。

于二零二一年九月，就上述交换及回购交易，吾等终止先前与若干金融机构就发行2023年票据订立的部分可换股票据对冲交易及认股权证交易。这些平仓交易的净影响为$。21.5收到百万现金付款，其中包括$18.4为解除认股权证而支付的百万美元和收到的$39.9从树篱解体中获得的百万美元。作为解除交易的一部分而支付和收到的金额计入压缩综合资产负债表内的额外实收资本。

票据对冲被要求从稀释后每股收益的计算中剔除，因为它们将是反稀释的。 在我们报告净亏损的期间，每股基本净亏损和稀释每股净亏损是相同的，因为潜在普通股的影响是反稀释的，因此排除了2023年票据的潜在影响。

当平均股价超过认股权证执行价$时，认股权证将产生摊薄效应。73.46每股。随着我们A类普通股的价格继续高于权证执行价格，额外的摊薄将以下降的速度发生，因此权证执行价格每增加10美元，累积摊薄将产生大约0.4百万股稀释后每股收益。然而，在转换时，票据对冲将中和2023年票据的摊薄，因此只会有认股权证的摊薄，这将导致实际摊薄约为2.1百万股，普通股价格为$83.46.

2026年笔记

2020年9月，我们发行了美元750.02026年BCPE Nucleon(DE)SVP，LP债券的本金总额为100万美元，BCPE Nucleon SVP，LP是贝恩资本(Bain Capital，LP)的附属实体。本次发行的净收益总额约为$。723.7百万美元，扣除$后26.3上百万美元的债券发行成本。

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(未经审计)

2026年发行的债券的息率为2.5贝恩资本将通过增加2026年债券的本金金额，以实物形式支付2026年债券的利息(“PIK”)，并以现金支付转让给与贝恩资本没有关联的实体的任何2026年债券。2026年债券的利息将由发行日期(2020年9月24日)起计，并每半年(每年3月15日及9月15日，由2021年3月15日开始)加于本金金额内。2026年发行的债券将于2026年9月15日到期，可提前转换、赎回或回购。

2026年债券将可转换为我们的A类普通股，初始转换率为36.036每股$普通股1,0002026年债券的本金金额，相当于初步兑换价格$27.75每股，须按惯例进行反摊薄及其他调整，包括与因某些非常交易而作出的任何整体调整有关的调整。在2021年9月，也就是2026年债券发行一周年之际，根据某些财务里程碑的实现程度，转换价格进行了一次性调整，因此，转换价格固定在1美元。27.75每股。

在2025年9月15日或之后，如果我们A类普通股的收盘价至少达到150当时有效的转换价格的%，至少在20在任何时间内的交易日(不论是否连续)30连续交易日期间(包括该期间的最后一个交易日)，截至紧接吾等发出赎回通知日期前一个交易日(包括该交易日在内)，以现金形式，赎回价格为1002026年债券本金的%，另加赎回日(但不包括赎回日)的任何应计利息和未付利息。

除某些例外情况外，在控制权变更或根本变更时，2026年债券持有人可要求我们以相当于以下价格的回购价格回购2026年债券的全部或部分本金1002026年债券本金的%，另加回购日(但不包括回购日)的任何应计及未付利息。此外，在某些情况下，我们会提高因控制权改变或根本改变而转换的2026年债券的转换率。

根据有关内嵌转换特征的会计指引，我们对来自各自宿主债务工具的与2026年票据相关的转换选择权进行估值并将其分成两部分，将其视为债务贴现，并初步记录了#美元的转换选择权。230.9于本公司简明综合资产负债表中作为衍生负债记入1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，

2026年发行的债券由以下部分组成：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

本金金额：

 

 

 

 

 

 

校长

 

$

750,000

 

 

$

750,000

 

非现金利息支出转本金

 

 

8,906

 

 

 

18,393

 

未摊销债务贴现(转换功能) (1)

 

 

(203,619

)

 

 

(195,298

)

未摊销债务发行成本 (1)

 

 

(23,264

)

 

 

(22,314

)

净账面金额

 

$

532,023

 

 

$

550,781

 

 

(1)
包括于简明综合资产负债表内的可转换优先票据，按实际利率法于2026年票据的剩余年期内净额及摊销。实际利率为7.05%.

截至2021年10月31日，2026年票据的剩余寿命约为4.9年份.

25

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(未经审计)

下表列出了与2026年票据相关的已确认利息支出总额：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

(单位：千)

 

与债务折价摊销有关的利息支出

 

$

3,187

 

 

$

8,320

 

与债务发行成本摊销相关的利息支出

 

 

365

 

 

 

951

 

非现金利息支出

 

 

1,952

 

 

 

4,773

 

利息支出总额

 

$

5,504

 

 

$

14,044

 

非现金利息支出与2.5我们从发行2026年债券到2021年10月31日，并在其他费用中确认，净额计入简明综合经营表和其他负债-简明综合资产负债表中的非流动负债。应计的PIK利息将在每个付款日转换为2026年债券的本金余额，并在到期或转换时可转换为股票。

随着2026年债券的转换价格在2021年9月固定下来，2026年债券的嵌入式转换选项不再需要分叉，因为转换特征现在被认为是与我们自己的股权挂钩的，并满足股权分类条件。衍生负债的账面金额为$698.2截至当日的600万欧元重新分类为压缩综合资产负债表内的额外实收资本。最初分歧产生的剩余债务折扣将继续在2026年债券的期限内摊销。

2027年票据

2021年9月，我们发行了美元575百万本金0.252027年到期的可转换优先票据的百分比，包括(I)约$477.3本金为2027年发行的债券，换取约$416.52023年债券本金百万元(“交易所交易”)及(Ii)约$97.7本金金额为2027年的现金票据(“认购交易”)。我们没有从交易所交易中获得任何现金收益。认购交易的现金收益净额约为#美元。88.4在扣除交易所交易及认购交易的发售费用后，我们使用了大约(I)美元14.7认购交易所得现金净额中的100万美元用于回购约$12.82023年发行债券的本金金额为百万元；及(Ii)约$58.5认购交易所得现金净额的百万美元用于回购约1.4百万股我们的A类普通股。

2027年发行的债券息率为年息0.25%，由2022年4月1日开始，每半年派息一次，日期为每年4月1日及10月1日。除非提前兑换、赎回或购回，否则2027年债券将于2027年10月1日到期。

根据我们的选择，2027年的票据将可转换为现金、A类普通股的股票，或现金和A类普通股的股票的组合。每美元1,0002027年债券的本金最初将可转换为17.3192A类普通股，相当于初始转换价格约为$57.74每股，受惯例的反稀释调整的影响。这些2027年债券的持有者只有在以下情况下才可以在紧接2027年7月1日前一个营业日结束前的任何时间选择转换他们的2027年债券：

(1)
在2022年1月31日之后的任何财季，且仅在该财季，如果我们普通股的收盘价至少20一段时间内的交易日30在上一会计季度的最后一个交易日(包括最后一个交易日)结束的连续交易日大于或等于130普通股每股票据当时适用转换价格的%；
(2)
在任何连续五个交易日后的五个营业日期间内，就该段期间内的每个交易日而言，2027年债券的每1,000元本金的交易价低于98普通股收盘价与当时适用的换算率在每个交易日的乘积的%；或
(3)
在某些特定的公司事件发生时。

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(未经审计)

在2027年票据转换后，我们将根据我们的选择支付或交付现金、A类普通股的股票或A类普通股的现金和股票的组合。我们打算用现金支付2027年期票据的本金。

转换率将在某些情况下进行调整，但不会针对任何应计或未付利息进行调整。在某些情况下，持有2027年债券的持有者有权根据管理2027年债券的契约，在与某些公司活动相关的情况下转换其2027年债券，这些事件构成了“彻底的根本变化”。此外，如果我们在到期日之前发生根本变化，持有人可能会要求我们以现金方式回购全部或部分2027年债券，回购价格相当于100回购的2027年票据本金额的%，另加应计及未付利息。

在核算可转换票据的交换时，我们评估了这笔交易应该被视为修改交易还是终止交易。部分交换2023年债券与发行2027年债券被视为有重大不同条款，原因是紧接交换前后的转换选择权价值存在重大差异，因此，2023年债券部分交换被视为债务清偿。$64.9已支付的重新收购总价与2023年票据账面净额之间的百万美元差额在精简综合经营报表中确认为其他费用中的债务清偿损失净额。

2027年发行的债券由以下部分组成：

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

(单位：千)

 

本金金额：

 

 

 

校长

 

$

575,000

 

未摊销债务发行成本 (1)

 

 

(9,137

)

净账面金额

 

$

565,863

 

 

(1)
包括于简明综合资产负债表内的可转换优先票据，按实际利率法于2027年票据的剩余年期内净额及摊销。实际利率为0.52%.

截至2021年10月31日，2027年票据的剩余寿命约为5.9年份.

下表列出了与2027年票据相关的已确认利息支出总额：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

合同利息支出

 

$

152

 

与债务发行成本摊销相关的利息支出

 

 

160

 

利息支出总额

 

$

312

 

 

注6。租契

我们有办公室、研发设施和数据中心的运营租赁，以及某些数据中心设备的融资租赁。我们的租约剩余租期为一年到大约七年了，其中一些包括续订或终止的选项。在计算我们的租赁责任时，我们没有在租赁条款中包括续订选择权，因为我们不能合理确定我们是否会在租赁开始时行使这些续订选择权。我们的租赁协议不包含任何剩余价值保证或限制性契约。

总运营租赁成本为$10.4百万美元和$10.9百万美元截至2020年10月31日的三个月和2021年，分别不包括短期租赁成本、可变租赁成本和转租收入，每一项都不是实质性的。可变租赁成本主要包括公共区域维护费。融资租赁总成本为#美元。0.5百万美元截至2021年10月31日的三个月。

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(未经审计)

在2021财年第一季度，我们记录了与我们的某些国际办公空间相关的减值费用，以及与美国的一个办公空间相关的减值费用。我们记录了一美元2.8我们的简明综合经营报表中的百万减值截至2020年10月31日的三个月。在$2.8百万美元减值，约合美元1.9百万美元与我们的经营租赁使用权资产的减值有关，约为#美元。0.9百万美元涉及租赁改进的减值。未来可能会记录与资产减值相关的额外费用。

与租赁相关的补充资产负债表信息如下：

 

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

经营租赁：

 

 

 

 

 

 

经营性租赁使用权资产总额

 

$

170,277

 

 

$

170,855

 

累计摊销

 

 

(64,374

)

 

 

(70,190

)

经营性租赁使用权资产净额

 

$

105,903

 

 

$

100,665

 

经营租赁负债-流动

 

$

42,670

 

 

$

43,221

 

经营租赁负债--非流动负债

 

 

86,599

 

 

 

77,675

 

经营租赁负债总额

 

$

129,269

 

 

$

120,896

 

加权平均剩余租期(年)：

 

 

3.1

 

 

 

2.9

 

加权平均贴现率：

 

 

5.5

%

 

 

5.5

%

 

 

 

截至2021年10月31日

 

 

 

(单位：千)

 

融资租赁：

 

 

 

融资租赁使用权资产总额(1)

 

$

8,972

 

累计摊销(1)

 

 

(1,136

)

融资租赁使用权资产净值(1)

 

$

7,836

 

融资租赁负债-流动(2)

 

$

1,775

 

融资租赁负债--非流动负债(3)

 

 

6,082

 

融资租赁负债总额

 

$

7,857

 

加权平均剩余租期(年)：

 

 

4.4

 

加权平均贴现率：

 

 

6.7

%

 

(1)
包括在压缩合并资产负债表中的财产和设备净额。
(2)
在简明综合资产负债表中计入应计费用和其他流动负债。
(3)
包括在简明综合资产负债表中的其他负债--非流动负债。

与租赁有关的补充现金流和其他信息如下：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

为包括在计量中的金额支付的现金
租赁负债：

 

 

 

 

 

 

营业租赁的营业现金流

 

$

9,976

 

 

$

13,476

 

融资租赁产生的现金流

 

$

—

 

 

$

219

 

取得使用权资产所产生的租赁负债：

 

 

 

 

 

 

经营租约

 

$

9,918

 

 

$

3,950

 

 

28

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(未经审计)

截至我们的经营租赁负债的未贴现现金流2021年10月31日的情况如下：

 

截至7月31日的财年：

 

运营中
租契

 

 

金融
租契

 

 

总计

 

 

 

(单位：千)

 

2022年(剩余9个月)

 

$

36,503

 

 

$

1,373

 

 

$

37,876

 

2023

 

 

48,671

 

 

 

1,832

 

 

 

50,503

 

2024

 

 

34,057

 

 

 

1,832

 

 

 

35,889

 

2025

 

 

7,628

 

 

 

1,832

 

 

 

9,460

 

2026

 

 

2,536

 

 

 

1,130

 

 

 

3,666

 

此后

 

 

2,596

 

 

 

—

 

 

 

2,596

 

租赁付款总额

 

 

131,991

 

 

 

7,999

 

 

 

139,990

 

减去：推定利息

 

 

(11,095

)

 

 

(142

)

 

 

(11,237

)

租赁债务总额

 

 

120,896

 

 

 

7,857

 

 

 

128,753

 

减去：当前租赁义务

 

 

(43,221

)

 

 

(1,775

)

 

 

(44,996

)

长期租赁义务

 

$

77,675

 

 

$

6,082

 

 

$

83,757

 

 

截至2021年10月31日，我们有大约$的额外运营租赁承诺1.0对于某些尚未开始的写字楼租赁，以未打折的基础计算为100万美元。这些运营租赁将在2022财年剩余时间内开始，租赁期限约为两年.

注7.承诺和意外情况

购买承诺

在正常的业务过程中，我们与我们的原始设备制造商作出承诺，确保他们在投资我们的联合解决方案时得到最低程度的财务考虑。这些承诺基于非标准组件的绩效目标或现有库存和不可取消的采购订单。当我们确定可能会发生损失，并能够估计损失金额时，我们会记录与这些项目相关的费用。我们的历史指控并不是实质性的。截至2021年10月31日，我们有大约$86.4百万与我们的日常业务运营相关的不可取消的购买义务和其他承诺，最高可达约$105.7百万以向我们的某些原始设备制造商提供担保的形式。

29

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(未经审计)

法律程序

证券集体诉讼。从2019年3月29日开始，美国加州北区地区法院对我们和我们的两名官员提起了几起据称是证券的集体诉讼。最初的投诉通常指控被告做出虚假和误导性的陈述，违反了交易法第10(B)和20(A)条以及美国证券交易委员会规则10b-5。2019年7月，法院将这些诉讼合并为单一诉讼，并指定了一名首席原告，后者随后提交了合并的修改后的起诉书(“原始起诉书”)。这起诉讼是代表那些在2017年11月30日至2019年5月30日(含)期间购买或以其他方式收购我们股票的人提起的。被告随后提出动议，要求驳回最初的申诉，法院于2020年3月9日批准了这一动议，同时向主要原告提供了修改的许可。2020年4月17日，首席原告提交了第二份修改后的起诉书(“当前起诉书”)，再次将我们和我们的两名警官列为被告。当前诉状指控的课期相同，包括许多与最初诉状相同的事实指控，并再次指控被告违反了交易所法案第10(B)和20(A)条，以及美国证券交易委员会规则10b-5。目前的申诉要求赔偿金额不详。2020年9月11日，法院驳回了被告要求驳回当前申诉的动议，并认为主要原告就有关我们的新客户增长和销售生产率的某些陈述提出了充分的索赔。2021年1月27日，首席原告西蒙·赫德瓦特(Shimon Hedvat)提出动议，要求(I)退出首席原告职位，(Ii)取而代之的是拟议中的新首席原告，并批准他们任命一名新的联合首席律师。2021年3月1日, 法院批准了主要原告撤回主要原告身份的动议，但在不影响原告身份的情况下拒绝了他提出的替代提议的新主要原告的动议。法院还重新启动了主要原告选择程序，允许任何有兴趣担任新的主要原告的假定班级成员提交主要原告申请。在2021年4月28日举行的首席原告遴选听证会之后，2021年6月10日，法院任命加州铁工现场养老金信托公司为主要原告，并批准了其律师的任命。2021年5月28日，主要原告之一约翰·P·诺顿(John P.Norton)代表诺顿家庭生活信托(Norton Family Living Trust)UAD 11/15/2002，代表在2017年11月30日至2019年5月30日期间对Nutanix股票进行公开交易的一类个人或实体，在加利福尼亚州北区单独提起集体诉讼，指控内容与当前诉状中的指控实质上相同(“期权集体诉讼”)，并点名为Nutanix股票的公开交易看涨期权和/或看跌期权2021年9月8日，法院代表诺顿家庭生活信托基金(Norton Family Living Trust)任命约翰·P·诺顿(John P.Norton)为期权集体诉讼的主要原告。2021年11月1日，被告提出动议，要求驳回期权集体诉讼，理由是诉讼时效禁止。诉讼仍处于早期阶段，我们计划继续积极抗辩这些指控，我们无法确定当前的申诉或期权集体诉讼将承担哪些责任(如果有的话)。

我们目前没有参与任何我们认为对我们的业务或财务状况有重大影响的其他法律程序。我们可能会不时地成为各种诉讼事项的当事人，并受到正常业务过程中出现的索赔的影响。

注8.STOCKHO贷款人的股权

我们有二法定普通股类别，A类普通股和B类普通股。自.起2021年10月31日，我们有过一授权发行的A类普通股10亿股，面值为$0.000025每股，以及200授权发行的B类普通股百万股，面值为$0.000025每股。自.起2021年10月31日，我们有过211.4百万股已发行和已发行的A类普通股5.6已发行和已发行的百万股B类普通股。

A类普通股的持有者有权一就所有提交股东表决的事项，为持有的每股A类普通股投票。B类普通股的持有者有权10就提交股东投票表决的所有事项所持有的每股B类普通股的投票权。除投票权外，A类和B类普通股持有人的权利相同。根据持有者的选择，B类普通股可以自愿转换为A类普通股，通常在出售或转让时会自动转换为我们A类普通股的股票。与行使股票期权、授予限制性股票单位相关的股票或根据员工购股计划购买的股票通常会自动转换为我们A类普通股的股票。与行使普通股认股权证相关发行的股票将转换为我们的B类普通股。

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(未经审计)

2020年8月，我们的董事会授权回购高达$125.0百万股我们的A类普通股。回购是透过公开市场购买或私下协商的交易进行，视乎市场情况、适用的法律规定及其他相关因素而定。回购计划并不要求我们购买任何特定数量的普通股，我们可以在任何时候根据自己的判断暂停回购。

在截至2020年10月31日的三个月内，我们回购了5.2百万股A类普通股，在公开市场交易中，平均价格为$24.15每股，总购买价为$125.0百万美元。自.起2021年10月31日，有一个不是剩余的授权，并且该计划已过期。

在2021年9月，我们使用了大约$58.5净现金收益中的100万美元来自发行$97.72027年将购回的债券本金总额为百万元1.4百万股A类普通股，在公开市场交易中，平均价格为$42.77每股。有关这些交易的更多详细信息，请参阅附注5。

注9.权益奖励计划

库存计划

我们有三股权激励计划、2010年股权激励计划(“2010年计划”)、2011年股权激励计划(“2011年计划”)和2016年股权激励计划(“2016年计划”)。我们的股东于2016年3月批准了2016年的计划，该计划与我们的首次公开募股(IPO)相关而生效。因此，在首次公开招股时，我们停止了2010计划和2011计划下的额外股票奖励，这两个计划都被终止了。根据适用计划及奖励协议的条款，二零一零年计划及二零一一年计划下的任何未偿还股票奖励将保持未偿还状态，直至该等股票奖励根据该等股票奖励、通过行使股票期权或结算限制性股票单位(“RSU”)而发行，或直至该等股票奖励根据其条款成为归属或到期为止。

根据2016年计划，我们可以向员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、限制性股票、RSU和股票增值权。我们最初预订了22.4根据2016年计划发行我们的A类普通股100万股。根据2016计划可供发行的A类普通股数量还将包括从2018财年开始的每个财年第一天的年度增幅，相当于以下两者中较小的一项：18.0百万股，5于上一会计年度最后一天所有类别普通股已发行股份的百分比，或董事会可能厘定的其他金额。相应地，在2020年8月1日和2021年8月1日，根据2016年计划可供发行的A类普通股股票数量增加了10.1百万和10.7根据本规定，分别发行百万股。自.起2021年10月31日，我们总共预订了47.4根据股票计划发行股权奖励百万股，其中17.8仍有100万股可供授予。

限售股单位

性能RSU-我们已向我们的高管和员工授予同时具有服务和绩效条件的RSU(“绩效RSU”)。绩效RSU的授予取决于持续服务和某些绩效目标的实现。虽然我们确认两个服务条件均已满足且有可能满足绩效条件的奖励部分的累计股票补偿费用，但绩效RSU的实际归属和结算取决于实际满足的绩效条件。

31

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(未经审计)

市场存量单位

关于聘用他的问题，2020年12月，我公司董事会薪酬委员会批准授予703,117根据某些市场条件(“MSU”)向我们的新任首席执行官提供RSU。这些MSU的加权平均授权日公允价值为每单位$35.69并将授予最多133基于在业绩期间实现某些股价目标的百分比约为4.0年数，但须受该人员在每个归属日期的连续服务所规限。

为了与授予我们新任首席执行官的MSU保持一致，我们董事会的薪酬委员会于2020年12月修改了75,000MSU之前被授予另一个人，当时他是我们的一名高管。这些修改后的MSU的加权平均授权日公允价值为每单位#美元。27.54并基于在原始履约期内实现修改后的股价目标而授予3.9年限，但须在每个归属日期连续服务。这一修改产生的增量补偿费用不是实质性的。

2021年10月，我们董事会的薪酬委员会批准了大约0.4百万MSU给我们的某些高管。这些MSU的加权平均授权日公允价值为每单位$46.20并将授予最多200%基于我们在业绩期间的总股东回报率2.8年限，但须在每个归属日期连续服务。

我们使用蒙特卡罗模拟来计算这些奖励在授予日或修改日(视情况而定)的公允价值。蒙特卡洛模拟需要使用各种假设，包括截至估值日期的股价波动性和无风险利率(对应于业绩期间的剩余时间长度和预期股息收益率)。我们使用分级归属方法确认与这些MSU相关的基于股票的薪酬费用在各自的业绩期间。截至2021年10月31日，大约1.4仍有100万MSU未偿还。

以下是股票计划下包括MSU在内的RSU活动摘要：

 

 

 

数量
股票

 

 

加权
平均值
授予日期
公允价值
对于共享

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

 

截至2021年7月31日未偿还

 

 

21,708

 

 

$

30.98

 

授与

 

 

8,347

 

 

$

37.00

 

已释放

 

 

(2,537

)

 

$

31.31

 

没收

 

 

(976

)

 

$

33.66

 

截至2021年10月31日的未偿还金额

 

 

26,542

 

 

$

32.74

 

 

股票期权

我们做到了不是3.在此期间，我不会授予任何股票期权截至2021年10月31日的三个月。总计0.3年内行使的股票期权达百万份。截至2021年10月31日的三个月，每股加权平均行权价为1美元。4.97。自.起2021年10月31日, 3.1百万份股票期权，加权平均行权价为#美元5.23每股，加权平均剩余合同期限为2.6年，合计内在价值为#美元。89.0一百万美元，仍未偿还。

员工购股计划

2015年12月，董事会通过了2016年员工购股计划，该计划随后于2016年1月和2016年9月进行了修订，并于2016年3月经我们的股东批准(“原2016年员工持股计划”)。最初的2016年ESPP与我们的IPO相关而生效。2019年12月13日，在我们的2019年股东年会上，我们的股东批准了对原2016年ESPP的某些修订。根据修订并重述的原2016 ESPP(“2016 ESPP”)，可供出售的A类普通股的最高股数为11.5百万股，增加了9.2百万股。

32

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(未经审计)

2016年ESPP允许符合条件的员工通过最高可达5%的工资扣减，以折扣价购买我们A类普通股的股票15合资格补偿的百分比，上限为$25,000在任何日历年，并且1,000任何购买日期的股票。2016年ESPP规定12个月招股期间，一般从每年的3月和9月开始，每个招股期间包括二六个月的购买期。

在每个购买日期，参与的员工将以相当于以下价格的每股价格购买A类普通股85于(I)适用发售期间的首个交易日或(Ii)适用发售期间内每个购买期的最后一个交易日，本公司的A类普通股的公平市值以较低者为准。如果我们的A类普通股在某一发行期内的任何购买日期的股价低于该发行期登记日的股价，在该购买日购买股票后，发行期将立即重置，并自动进入新的发行期。

在截至2021年10月31日的三个月内, 1.3根据2016年ESPP购买了100万股普通股，总金额为$28.8百万美元。自.起2021年10月31日, 3.9根据2016年的ESPP，未来有100万股可供发行。

我们使用Black-Scholes期权定价模型来确定根据2016年ESPP购买的股票的公允价值，并在授予日采用以下加权平均假设：

 

 

 

截至10月31日的三个月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

预期期限(以年为单位)

 

 

0.92

 

 

 

0.78

 

无风险利率

 

 

0.1

%

 

 

0.1

%

波动率

 

 

73.3

%

 

 

53.6

%

股息率

 

 

—

%

 

 

—

%

 

基于股票的薪酬

简明合并经营报表中确认的以股票为基础的薪酬费用总额如下：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

产品

 

$

1,504

 

 

$

1,751

 

支持、应享权利和其他服务

 

 

5,761

 

 

 

8,451

 

销售和市场营销

 

 

32,227

 

 

 

29,132

 

研发

 

 

37,887

 

 

 

38,479

 

一般事务和行政事务

 

 

11,819

 

 

 

12,734

 

基于股票的薪酬总费用

 

$

89,198

 

 

$

90,547

 

 

截至2021年10月31日，与已发行股票奖励相关的未确认的基于股票的薪酬支出约为$790.2百万美元，预计将在加权平均期间内确认，加权平均期约为2.8好几年了。

注10.在来交税

所得税拨备为#美元。4.2百万美元和$4.0百万美元分别截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月，主要包括我们国际业务的外国税和美国州所得税。我们公司继续为我们的美国联邦和州递延税项资产维持全额估值免税额，以及与我们的海外净递延税项资产相关的部分估值免税额。

33

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简明合并财务报表附注(续)

(未经审计)

注11.NETL要共享的OSS

我们于2021年8月1日采用了ASU 2020-06，采用了修改后的追溯方法，适用于我们截至采用时已发行的可转换优先票据。我们没有改变之前披露的任何金额，也没有在比较期间提供额外的披露。ASU 2020-06要求在计算稀释后每股收益时，所有可转换工具都采用IF转换方法。根据IF-转换法，与我们的可转换优先票据相关的股票在稀释程度上被假定在期初转换为普通股。

每股基本净收入(亏损)采用当期已发行普通股的加权平均数计算。每股摊薄净收益(亏损)是通过考虑期内已发行的潜在摊薄普通股等价物来计算的，因为它们的影响将是摊薄的。潜在稀释普通股包括参与证券和根据IF-转换方法行使股票期权、行使普通股权证、行使可转换优先股权证、授予RSU和根据2016年ESPP进行的每一次购买而发行的股份。

在亏损期间，每股基本净亏损和稀释每股净亏损是相同的，因为潜在普通股的影响是反稀释的，因此被排除在外。

我们A类和B类普通股持有者的权利，包括清算和分红权利，除了投票权之外，是相同的。由于清算权和股息权相同，我们的未分配收益或亏损按比例分配给A类和B类普通股的持有者。因此，在单独或合并的基础上，A类和B类普通股的每股净收益(亏损)将与普通股股东的净收益(亏损)相同。

A类和B类普通股股东应占每股基本净亏损和稀释后每股净亏损的计算如下：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位为千，每股数据除外)

 

分子：

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

分母：

 

 

 

 

 

 

加权平均股份-基本股份和稀释股份

 

 

203,095

 

 

 

215,499

 

普通股股东每股净亏损-
基本的和稀释的

 

$

(1.31

)

 

$

(1.95

)

 

在本报告所述期间普通股股东应占每股摊薄净亏损的计算中不包括普通股的潜在股票如下，因为将它们包括在内将是反稀释的：

 

 

 

截至10月31日的三个月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

未偿还股票期权和RSU

 

 

29,710

 

 

 

29,602

 

员工购股计划

 

 

2,823

 

 

 

1,836

 

债券转换后可发行的普通股

 

 

—

 

 

 

39,968

 

根据收购或有可能发行的股票

 

 

253

 

 

 

—

 

总计

 

 

32,786

 

 

 

71,406

 

 

34

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Nutanix，Inc.

简明合并财务报表附注(续)

(未经审计)

与我们的股票奖励相关发行的股票和根据员工股票购买计划购买的股票通常会自动转换为我们A类普通股的股票。与行使普通股认股权证相关发行的股票将转换为我们的B类普通股，并根据持有者的选择自愿转换为A类普通股。可转换债券转换时可发行的普通股代表2023年债券、2026年债券和2027年债券在IF转换方法下的反稀释影响。

注12.SEGMENT信息

我们的首席运营决策者是由我们的首席执行官和首席财务官组成的一个小组。该小组审查在综合基础上列报的财务信息，以便分配资源和评估财务业绩。因此，我们有一个单人可报告的细分市场。

下表列出了基于收单方位置按地理位置划分的收入：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

==参考==

 

$

177,113

 

 

$

217,150

 

欧洲、中东和非洲

 

 

59,906

 

 

 

83,995

 

亚太地区

 

 

62,598

 

 

 

65,683

 

其他美洲

 

 

13,137

 

 

 

11,689

 

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

下表列出了按地理位置分列的长期资产，主要包括财产和设备净额：

 

 

自.起

 

 

 

7月31日，
2021

 

 

10月31日，
2021

 

 

 

(单位：千)

 

美国

 

$

86,468

 

 

$

78,081

 

国际

 

 

45,153

 

 

 

42,515

 

长期资产总额

 

$

131,621

 

 

$

120,596

 

 

35

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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

项目2.管理层对以下问题的讨论和分析财务状况和经营业绩

以下对我们财务状况、经营结果和现金流的讨论和分析应与(1)本季度报告10-Q表中其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表及其相关注释以及(2)我们于2021年9月21日提交的截至2021年7月31日的财务年度10-K表年度报告中包括的经审计的综合财务报表及其注释以及“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一并阅读。“。我们财政年度的最后一天是7月31日。我们的财政季度将于10月31日、1月31日、4月30日和7月31日结束。本讨论包含基于当前预期的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，这些因素包括我们截至2021年7月31日的财政年度10-K表格年度报告第I部分第1A项中“风险因素”项下列出的那些因素。另见上文“关于前瞻性陈述的特别说明”。

概述

Nutanix，Inc.(“我们”、“我们”、“我们”或“Nutanix”)提供领先的企业云平台，我们称之为Nutanix云平台，由软件解决方案和云服务组成，为我们客户的企业基础设施提供动力。我们的解决方案可在私有云、混合云和多云环境中运行，使组织能够在不同的云环境之间无缝地“提升和转移”其工作负载，包括企业应用程序、高性能数据库、最终用户计算和虚拟桌面基础架构(“VDI”)服务、云本地工作负载以及分析应用程序。我们的目标是为所有混合和多云应用程序和数据提供单一、简单、开放的软件平台-真正的混合云基础设施。

我们的企业云平台可以部署在各种合格的硬件平台上，或者，如果是基于云的软件和软件即服务(“SaaS”)产品，则可以通过托管服务或预先安装在按订单配置的设备上交付。不可移植软件许可证与按订单配置的设备一起交付或销售，并且可以在关联设备的整个生命周期内使用。我们基于订用期限的许可证可以单独销售，也可以与按订单配置的设备一起销售。按订单配置的设备，包括我们的Nutanix品牌NX硬件系列，可以从我们的渠道合作伙伴、原始设备制造商(“OEM”)购买，在有限的情况下，也可以直接从Nutanix购买。我们的企业云平台通常包括一年或多年的支持和授权，为客户提供软件升级和增强以及技术支持的权利。

产品收入主要来自我们解决方案的许可。支持、授权和其他服务收入主要来自相关的支持和维护合同。在2019财年之前，我们的大部分解决方案都是在设备上交付的，因此我们的收入包括与设备相关的收入和附带的非便携软件，这些软件将持续到相关设备的生命周期。然而，从2018财年开始，由于我们的业务模式向纯软件销售转变，我们的更多客户开始直接从我们的OEM购买设备，同时从我们或我们的渠道合作伙伴那里单独购买我们软件解决方案的许可证。此外，从2019财年开始，作为我们向基于订阅的业务模式过渡的结果，我们的更多客户开始购买单独销售的基于订阅期限的许可证，这些许可证可以部署在各种硬件平台上。随着我们继续向基于订阅的业务模式过渡，我们预计更多的产品将通过基于订阅期限的许可证或基于云的SaaS订阅交付。

截至2021年10月31日，我们拥有广泛而多样的最终客户群，约有20,700家，其中包括约950家全球2000强企业。我们将最终客户数量定义为截至期限最后一天我们已收到订单的最终客户数量，不包括我们为自己演示目的向其销售产品的合作伙伴。单个组织或客户可能代表不同部门、部门或子公司的多个最终客户，并且由于现有最终客户之间的合并、收购或其他整合，最终客户总数可能会收缩。自2012财年推出第一款产品以来，我们的最终客户群迅速增长。

我们的解决方案主要通过渠道合作伙伴(包括分销商、经销商和原始设备制造商)销售，并直接交付给我们的最终客户。我们的解决方案服务于广泛的工作负载，包括企业应用程序、数据库、虚拟桌面基础架构、统一通信和大数据分析，我们同时支持虚拟化和基于容器的应用程序。我们的终端客户遍及汽车、消费品、教育、能源、金融服务、医疗保健、制造业、媒体、公共部门、零售、科技和电信等多个行业。我们还向服务提供商销售产品，服务提供商利用我们的企业云平台向其客户提供各种基于云的服务。

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我们将继续投资于我们业务的长期增长，包括开发我们的解决方案，投资于销售和营销，以利用我们的市场机会，同时通过专注于进入市场的效率来改善我们的运营现金流业绩。通过保持这种平衡，我们相信我们可以在不牺牲整体财务健康的情况下，推动我们的高增长潜力。正如下面“新冠肺炎疫情的影响”和“影响我们业绩的因素”部分进一步讨论的那样，为了应对持续和迅速演变的新冠肺炎疫情，以及作为我们改善运营现金流业绩的整体努力的一部分，我们已积极采取措施管理我们的费用。因此，我们在这方面的整体开支在短期内会每季波动，甚至可能下降。

新冠肺炎大流行的影响

新冠肺炎病毒(连同其任何新的变种或相关毒株，统称为“新冠肺炎”，以及由此造成的持续大流行，称为“新冠肺炎大流行”)造成的持续且迅速演变的流行病极大地抑制了全球范围内人员、货物和服务的流动，给世界各地的政府、医疗保健系统、教育机构、企业和个人带来了前所未有的压力，几乎包括我们开展业务的所有地区，并导致全球经济出现重大波动和不确定性。为了应对这场大流行，当局、企业和个人实施了许多前所未有的措施，包括旅行禁令和限制、隔离、原地避难、呆在家里、远程工作和社会疏远命令以及关闭。尽管遏制疫情的努力取得了进展，一些限制已经放松，但病毒的新变种正在造成更多的疫情。新冠肺炎大流行已经并将继续影响我们的员工和运营，以及我们的客户、供应商、供应商、合作伙伴和社区的员工和运营，随着时间的推移，其持续影响的性质和程度存在很大的不确定性。

为了应对新冠肺炎疫情，我们还采取了一系列行动来保护和帮助我们的员工、客户和合作伙伴，其中包括：暂时关闭我们在世界各地的所有办事处(包括加州总部)；要求我们的员工远程工作；实施旅行限制，仅允许最基本的商务旅行；以及推迟、取消、退出或转换为(在可能和适当的情况下)我们的客户、行业、分析师、投资者和员工的面对面活动。由于这些行动以及新冠肺炎疫情的总体影响，我们的业务和运营已经并可能继续经历许多负面影响，包括：对我们的某些解决方案的需求减少；IT支出减少；推迟或放弃计划或未来的采购；销售周期延长，特别是与以前没有我们解决方案经验的新客户和合作伙伴的销售周期延长；供应链中断；网络安全风险或其他安全挑战增加；我们的产品路线图以及我们交付新产品、功能或增强功能的能力受到延迟或中断以及我们的软件解决方案所运行的硬件平台的发货能力和最终客户接受交付的能力方面的自愿和非自愿延迟。我们还预计，大流行导致的制造能力下降将导致用于制造此类硬件平台的某些组件的价格上涨，这可能会提高我们最终客户的这些硬件平台的价格。旅行禁令、停工、社交距离限制和远程工作政策也使我们很难或不可能向我们的合作伙伴和最终客户提供现场服务, 并亲自会见我们现有的和潜在的最终客户。我们还看到了积极的影响，包括我们的最终客户使其员工能够远程工作，从而增加了对我们的虚拟桌面、桌面即服务和最终用户计算解决方案的需求。

我们还迅速适应了新的工作环境，利用数字、视频和其他协作工具使我们的团队能够彼此保持联系，使我们的销售、营销和支持团队能够继续与我们的合作伙伴和最终客户接触并保持响应。此外，我们在最近几个季度看到我们的运营费用减少，包括销售和营销费用，其中一些是由于我们采取了一些积极行动来管理我们的运营费用，以应对新冠肺炎大流行带来的不确定性，还有一些是由于继续限制旅行和大流行带来的面对面活动的自然结果。尽管这些行动的全面影响尚不确定，但其中一些节省成本的措施是暂时的。虽然我们确实预计，随着一些积极的成本节约措施到期，以及一定程度的差旅和其他相关费用回升，我们的一些运营费用将在最近几个季度从被压抑的水平上升，但我们专注于改善我们的运营现金流表现，我们预计差旅或其他相关费用不会恢复到大流行前的水平。请参阅我们截至2021年7月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项中题为“风险因素”的章节，以进一步讨论这些行动对我们的业务和财务业绩可能产生的影响。

37

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新冠肺炎大流行对全球经济和我们业务的持续时间、范围和最终影响仍然高度不稳定，无法确切预测，大流行病的全面影响和我们采取的应对行动可能要到未来一段时间才能在我们的运营业绩和财务业绩中充分反映出来。我们的管理团队专注于指导我们的公司应对新冠肺炎带来的新挑战，并将继续致力于推动积极的业务成果。虽然我们目前预计这场大流行不会影响我们的财务报告系统、财务报告的内部控制或披露控制和程序，但大流行对我们的业务和财务业绩的持续影响将高度依赖于许多因素，其中许多因素是我们无法控制的。请参阅我们截至2021年7月31日的财年Form 10-K年度报告第I部分第1A项中的风险因素一节，以进一步讨论新冠肺炎疫情可能对我们的业务和财务业绩产生的影响，以及我们已采取的应对行动。

关键财务和绩效指标

我们监控以下关键财务和绩效指标：

 

 

 

自

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

同比增长百分比

 

 

(0.6

)%

 

 

21.0

%

订阅收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

总账单

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

订阅账单

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

年度合同值(“ACV”)账单

 

$

137,831

 

 

$

183,334

 

年度经常性收入(“ARR”)

 

$

569,480

 

 

$

952,638

 

运行率ACV

 

$

1,290,742

 

 

$

1,589,682

 

毛利

 

$

244,795

 

 

$

297,071

 

非GAAP毛利

 

$

256,041

 

 

$

310,749

 

毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

非GAAP毛利率

 

 

81.9

%

 

 

82.1

%

运营费用

 

$

426,868

 

 

$

434,327

 

非GAAP运营费用

 

$

341,243

 

 

$

352,626

 

递延收入总额

 

$

1,206,483

 

 

$

1,333,334

 

经营活动提供的现金净额(用于)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

自由现金流

 

$

(16,325

)

 

$

(1,905

)

最终客户总数

 

 

18,040

 

 

 

20,700

 

 

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收入和账单的分类

下表按类型描述了收入和账单的分类，这与我们评估财务业绩的方式一致：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

收入分解：

 

 

 

 

 

 

订阅收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

非便携软件收入

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬件收入

 

 

729

 

 

 

2,163

 

专业服务收入

 

 

13,817

 

 

 

24,116

 

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

帐单解聚：

 

 

 

 

 

 

订阅账单

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

不可移植的软件帐单

 

 

20,043

 

 

 

14,337

 

硬件账单

 

 

729

 

 

 

2,163

 

专业服务账单

 

 

20,253

 

 

 

22,202

 

总账单

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

 

订阅收入 —订阅收入包括任何有定义期限的履约义务，这些义务来自销售软件权利和支持订阅、订阅软件许可证和基于云的软件即服务产品。

应课税额— 我们在合同服务期内按比例确认来自软件授权和支持订阅以及SaaS产品的收入，其中大部分与软件授权和支持订阅相关。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，这些服务分别约占我们订阅收入的1.478亿美元和1.831亿美元。
前期— 我们订阅软件许可证的收入通常在控制权移交给客户时预先确认，这发生在我们向客户提供软件时。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，这些订阅软件许可证分别约占我们订阅收入的1.304亿美元和1.548亿美元。

非便携软件收入-非便携软件收入包括我们的企业云平台在我们或我们的某个OEM合作伙伴通过按订单配置的设备交付时的销售额。与这些销售相关联的软件许可证通常是不可移植的，并且可以在交付软件的设备的整个生命周期内使用。我们的非便携式软件产品的收入通常在控制权移交给客户时确认。

硬件收入-在硬件设备直接从Nutanix购买的交易中，我们认为自己是交易的委托人，我们按毛数记录销售商品的收入和成本。我们认为分配给硬件收入的金额等同于采购硬件的成本。硬件收入通常在控制权移交给客户时确认。

专业服务收入-我们还与我们的产品一起销售专业服务。我们确认与专业服务相关的收入。

39

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非GAAP财务指标和关键业绩指标

我们定期监测总账单、认购账单、ACV账单、ARR、运行率ACV、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP运营费用和自由现金流，这些都是非GAAP财务指标和关键业绩指标，以帮助我们评估增长和运营效率，衡量我们的业绩，识别我们销售活动的趋势，并制定我们的预算。我们评估这些措施是因为它们：

管理层和董事会使用这些指标来了解和评估我们的业绩和趋势，并为我们的核心业务进行逐期比较提供有用的衡量标准，特别是在我们向订阅式业务模式过渡的过程中；
被广泛用作衡量财务业绩的指标，以了解和评估我们行业内的公司；以及
管理层用来编制和批准我们的年度预算，制定短期和长期运营和薪酬计划，并根据我们的目标评估我们的实际业绩。

总账单是一种业绩衡量标准，我们认为它为我们的管理层和投资者提供了有用的信息，因为它代表了在给定时期内收到和开出的具有约束力的采购订单下的美元价值。订阅账单是一种业绩衡量标准，我们认为它为我们的管理层和投资者提供了有用的信息，因为它使我们能够更好地跟踪基于订阅的业务部分的增长情况，这是我们业务计划的关键部分。ACV账单和运行率ACV是业绩衡量标准，我们认为它们为我们的管理层和投资者提供了有用的信息，因为它们允许我们在过渡到基于订阅的业务模式期间更好地跟踪业务的背线增长，因为它们考虑了期限长度的可变性。ARR是一项业绩衡量指标，我们认为它为我们的管理层和投资者提供了有用的信息，因为它使我们能够更好地跟踪我们订阅业务的背线增长，因为它只包括非设备生命周期合同，并考虑了期限长度的可变性。非GAAP毛利、非GAAP毛利和非GAAP运营费用是业绩衡量标准，我们认为它们为投资者提供了有用的信息，因为它们排除了某些费用和支出，如基于股票的薪酬支出，提供了有关我们业绩和流动性的有意义的补充信息，而这些费用和支出可能不能反映我们正在进行的核心业务运营业绩。自由现金流是一种业绩衡量标准，我们认为，在扣除必要的资本支出后，自由现金流为管理层和投资者提供了有关企业使用或产生的现金数量的有用信息。我们使用这些非GAAP财务和关键业绩指标进行财务和运营决策，并将其作为评估期间间比较的一种手段。

总帐单、认购帐单、ACV帐单、ARR、运行率ACV、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP运营费用和自由现金流作为分析工具都有局限性，它们不应被孤立地考虑，也不应作为根据美国公认会计原则报告的我们业绩分析的替代品。总账单、认购账单、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP营业费用和自由现金流量分别不能替代营业活动提供(用于)的总收入、认购收入、毛利、毛利、营业费用或现金。由于没有可与ACV账单、ARR或运行率ACV相媲美的GAAP衡量标准，因此我们没有将本季度报告10-Q表中包含的ACV账单、ARR或运行率ACV数字与任何GAAP衡量标准进行核对。此外，其他公司，包括我们行业的公司，可能会以不同的方式计算非GAAP财务衡量标准和关键绩效衡量标准，或者可能使用其他衡量标准来评估它们的绩效，所有这些都可能降低我们的非GAAP财务衡量标准和关键绩效衡量标准作为比较工具的有效性。我们敦促您审查我们的非GAAP财务指标和关键绩效指标与下面包含的最直接可比的GAAP财务指标的协调情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。

我们计算我们的非GAAP财务和关键业绩指标如下：

总账单-我们通过将期初和期末之间递延收入的变化与同期确认的总收入相加来计算总账单。

订阅账单-我们通过将期初和期末之间订阅递延收入的变化与同期确认的订阅收入相加来计算订阅账单。

40

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ACV账单-我们将ACV账单计算为在此期间开单的所有合同的ACV总和。ACV定义为合同的年化总价值，不包括与专业服务和硬件相关的金额。我们计算一份合同的年化总价值，方法是将合同总价值除以合同期限内的年数，如果适用，对没有规定期限的合同，假定期限为五年。

阵列-我们将ARR计算为截至特定期间结束时有效的所有非设备寿命合同的ACV总和。出于此计算的目的，我们假设合同期限从预订合同之日开始，除非该合同的条款阻止我们在晚些时候才能履行我们的义务，无论我们确认该合同的收入的期限是什么。

运行率ACV-我们将运行率ACV计算为截至期末有效的所有合同的ACV总和。出于此计算的目的，我们假设合同期限从预订合同之日开始，而不考虑我们将确认该合同的收入的期间。

非GAAP毛利和非GAAP毛利率-我们计算非GAAP毛利率为非GAAP毛利除以总收入。我们将非GAAP毛利定义为调整后的毛利，不包括基于股票的薪酬支出、收购无形资产的摊销、租赁相关资产的减值以及与其他非经常性交易相关的成本。我们对非GAAP毛利的陈述不应被解读为意味着我们未来的业绩不会受到任何经常性支出或我们在计算这一非GAAP财务指标时排除的任何不寻常或非经常性项目的影响。

非GAAP运营费用-我们将非GAAP运营费用定义为调整后的总运营费用，不包括基于股票的补偿支出、租赁相关资产的减值、与业务合并相关的成本，如收购无形资产的摊销、或有对价的重估以及其他与收购相关的成本和与其他非经常性交易相关的成本。我们对非GAAP运营费用的陈述不应被解读为意味着我们未来的业绩不会受到任何经常性费用或我们在计算这一非GAAP财务指标时排除的任何不寻常或非经常性项目的影响。

自由现金流-我们计算自由现金流为经营活动提供(用于)的净现金减去购买财产和设备的现金，这衡量了我们在资本支出后从业务运营中产生现金的能力。

41

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下表列出了所示每个时期的总账单、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP运营费用和自由现金流量与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

递延收入变动

 

 

22,194

 

 

 

19,508

 

总账单(非GAAP)

 

$

334,948

 

 

$

398,025

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

244,795

 

 

$

297,071

 

基于股票的薪酬

 

 

7,265

 

 

 

10,202

 

无形资产摊销

 

 

3,694

 

 

 

3,476

 

租赁相关资产减值

 

 

287

 

 

 

—

 

非GAAP毛利

 

$

256,041

 

 

$

310,749

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

基于股票的薪酬

 

 

2.3

%

 

 

2.7

%

无形资产摊销

 

 

1.2

%

 

 

0.9

%

租赁相关资产减值

 

 

0.1

%

 

 

—

%

非GAAP毛利率

 

 

81.9

%

 

 

82.1

%

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

$

426,868

 

 

$

434,327

 

基于股票的薪酬

 

 

(81,933

)

 

 

(80,345

)

无形资产摊销

 

 

(651

)

 

 

(651

)

租赁相关资产减值

 

 

(2,535

)

 

 

—

 

其他

 

 

(506

)

 

 

(705

)

非GAAP运营费用

 

$

341,243

 

 

$

352,626

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动提供的现金净额(用于)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

购置物业和设备

 

 

(12,252

)

 

 

(8,844

)

自由现金流(非GAAP)

 

$

(16,325

)

 

$

(1,905

)

下表列出了订阅帐单和专业服务帐单与最直接可比的GAAP财务指标之间的对账情况，显示了每一段时间内的费用和专业服务帐单与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况：

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

订阅收入

 

$

278,165

 

 

$

337,901

 

订阅递延收入的变化

 

 

15,758

 

 

 

21,422

 

订阅账单

 

$

293,923

 

 

$

359,323

 

 

 

 

 

 

 

 

专业服务收入

 

$

13,817

 

 

$

24,116

 

专业服务递延收入的变化

 

 

6,436

 

 

 

(1,914

)

专业服务账单

 

$

20,253

 

 

$

22,202

 

 

42

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影响我们业绩的因素

我们相信，我们未来的成功将取决于许多因素，包括下面描述的因素。虽然这些领域提供了重大机遇，但也带来了我们必须设法取得成功成果的风险。有关详细信息，请参阅我们截至2021年7月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”一节。如果我们不能应对这些挑战，我们的业务和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。

对增长的投资

我们继续投资于我们的长期增长，同时通过关注进入市场的效率来改善我们的运营现金流表现。通过保持这种平衡，我们相信我们可以在不牺牲整体财务健康的情况下，推动我们的高增长潜力。我们计划投资于销售和营销，以便我们能够利用我们的市场机遇，包括投资于我们的销售和营销团队，继续关注大客户、大交易和商业客户的机会，以及其他销售和营销计划，以增加我们的渠道增长。作为我们改善运营现金流业绩的整体努力的一部分，我们还积极采取措施提高我们的市场生产率，随着时间的推移，我们打算降低我们的总体销售和营销支出占收入的百分比。这些措施包括提高我们的需求生成支出效率、专注于更低成本的续订、提高我们渠道合作伙伴的杠杆作用，以及根据市场机会优化地理位置的员工人数。我们最近还看到我们的销售代表的流失率高于正常水平，虽然我们正在积极招聘更多的销售代表，但需要时间来更换、培训他们，并使他们达到最高生产率。因此，我们的整体销售和营销费用将会波动，并可能在短期内下降。例如，我们最近减少了2.5%的全球员工，主要是在销售和营销方面，这是我们继续完善进入市场模式的一部分。根据过去的经验，我们估计，我们的平均销售团队成员通常在他们在我们工作的第四季度开始时就会全面上岗，随着我们新员工的增加，我们预计他们提高的生产率将为我们的收入增长做出贡献。截至2021年10月31日, 我们认为大约74%的全球销售团队成员已经全面升级，而剩下的大约26%的全球销售团队成员正在进行升级。随着我们继续将一些新的和现有的销售团队成员集中在大客户和大型交易上，随着我们继续向基于订阅的业务模式过渡，这些销售团队成员可能需要更长的时间(可能会显著提高)才能完全提高工作效率，这也可能会影响我们销售团队的整体工作效率。此外，新冠肺炎疫情的影响和我们已实施的应对措施，包括推迟、取消或取消某些历来销售团队成员曾接受过面对面销售提升和相关培训的活动，以及作为改善我们运营现金流业绩的整体努力的一部分而实施的一些措施，以及最近销售代表流失增加的情况，可能会在短期内影响我们销售团队的生产率。我们专注于积极管理这些调整和潜在影响。

从长远来看，我们还打算扩大我们的全球研发和工程团队，以增强我们的解决方案，包括我们基于订阅的较新产品，改善与新的和现有的生态系统合作伙伴的集成，并通过我们的平台拓宽可用技术和功能的范围。然而，正如上面在“新冠肺炎疫情的影响”一节中所讨论的那样，为了应对新冠肺炎疫情，我们之前曾在少数关键职位之外暂停全球招聘，虽然招聘暂停不再有效，但我们全球研发和工程团队的整体增长在短期内可能会逐季波动。

我们相信，这些投资将有助于我们的长期增长，尽管它们可能会在短期内对我们的盈利能力产生不利影响。

43

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过渡到订阅

从2019财年开始，作为我们向基于订阅的业务模式过渡的结果，我们的更多客户开始购买单独销售的基于订阅期限的许可证，这些许可证可以部署在各种硬件平台上。随着我们继续向基于订阅的业务模式过渡，我们预计更多的产品将通过基于订阅期限的许可证或基于云的SaaS订阅交付。我们的解决方案是否以订阅方式销售的组合发生变化，已经并可能继续导致我们的账单和收入出现波动。订阅销售包括基于订阅期限的许可证和具有持续性能义务的产品，包括软件授权和支持订阅以及基于云的SaaS产品。由于收入被确认为业绩义务的交付，持续业绩义务的销售可能反映出特定时期的收入较低。此外，与我们转向销售更多基于订阅期限的许可证相关的其他因素可能会影响我们的账单、收入和现金流。例如，我们的基于期限的许可证的平均期限通常不到四年，因此与我们设备许可证销售的历史寿命相比，我们在给定时期的账单和收入较低，而设备许可证销售的持续时间等于相关设备的寿命，我们估计约为五年。此外，从2021财年开始，我们开始根据ACV而不是合同总价值来补偿我们的销售人员，虽然我们预计转向基于ACV的销售补偿计划将激励销售代表最大限度地提高ACV并最大限度地减少折扣，但这也可能进一步压缩我们基于订阅期限的许可证的平均期限。此外，我们的客户可以, 包括为应对新冠肺炎疫情带来的不确定性，决定以比历史上更短的订阅期限购买我们的软件解决方案，和/或要求仅预付多年订阅期限的第一年，与历史设备寿命或基于多年期限的许可销售相比，这可能会对我们在给定时期内的账单、收入和现金流产生负面影响。

我们解决方案的收入，无论是否作为基于订阅条款的许可证出售，通常在控制权移交给客户时确认。有关收入确认的更多信息，请参阅本季度报告第I部分第1项表格10-Q中的简明综合财务报表附注2。

我们产品的市场认可度

公共云以及最近出现的混合云模式改变了IT买家对IT资源的简单性、敏捷性、可扩展性、便携性和按增长付费的经济性的期望，这代表着重大的架构转变和业务模式演变。我们销售和营销工作的一个关键重点是让市场认识到我们的企业云平台的优势。这包括我们的核心超融合基础设施产品之外的较新产品，无论是与传统数据中心架构还是公共云相比，尤其是在我们继续追求大型企业和任务关键型工作负载以及向基于订阅的业务模式过渡的情况下。我们的企业云平台所代表的技术转变的广泛性质、我们的最终客户与现有IT供应商的关系，以及我们向基于订阅的业务模式的过渡，有时会导致不可预测的销售周期。我们希望随着市场采用率的增加，随着我们与渠道合作伙伴的合作获得优势，随着我们继续教育市场了解我们基于订阅的业务模式，以及随着我们的销售和营销努力的发展，我们能够压缩和稳定这些销售周期。我们的业务和运营结果将受到组织采用我们企业云平台的程度和速度的显著影响。

利用渠道合作伙伴和OEM

我们计划继续加强和扩大我们的渠道合作伙伴和原始设备制造商网络，以增加对新的和现有的终端客户的销售。我们相信，增加渠道杠杆，特别是当我们扩大对商业客户机会的关注时，通过长期投资于销售支持和与我们的合作伙伴和OEM的联合营销，将扩大和改善我们与广泛的最终客户的接触。我们能否成功利用和扩大我们的渠道合作伙伴和原始设备制造商网络，将对我们的业务和运营结果产生重大影响。

44

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客户保留和扩展

我们的最终客户通常最初会针对特定工作负载部署我们的技术。在新最终客户的初始订单(包括产品和相关软件授权以及支持订阅和服务)之后，我们将重点放在通过服务更多工作负载来扩大我们的足迹。我们还从软件授权和支持续订中产生经常性收入，鉴于我们向以订阅为中心的业务模式的过渡，随着现有订阅即将续订，软件和支持续订对我们未来的收入流将具有越来越重要的意义。我们将持续采购和升级视为我们成功的关键驱动因素，因为与新的最终客户部署相比，销售周期通常较短，销售工作量通常较少。截至2021年10月31日，在我们的最终客户中，已使用我们18个月或更长时间的大约71%进行了重复购买，这被定义为首次购买后的任何购买活动，包括续订基于期限的许可证或软件授权以及支持订阅续订。此外，与我们合作18个月或更长时间的最终客户获得的终身订单(包括初始订单)的金额平均是初始订单的6.4倍以上。对于截至2021年10月31日已与我们合作18个月或更长时间的Global 2000最终客户，这一数字平均增加到约17.7倍。这些倍数不包括一个终端客户的影响，该终端客户的购买模式非常大且不规则，我们认为这种模式并不能代表我们所有其他终端客户的购买模式。

我们的业务和经营业绩将取决于我们向现有和未来的终端客户群保留和销售更多解决方案的能力。我们获得新客户和留住现有客户的能力将在一定程度上取决于许多因素。这些因素包括我们有能力有效地维护现有和未来的客户关系，通过增加新功能和提高我们解决方案的可用性来持续创新，以满足我们最终客户的需求和要求，并根据市场条件、竞争、我们的成本和客户需求对我们的解决方案进行最佳定价。此外，我们正在进行的向基于订阅的业务模式的过渡可能会引起我们的客户群的担忧，包括对定价随时间的变化的担忧，也可能导致新的和现有的最终客户之间产生混淆，例如，对我们的定价模式的担忧。这种担忧和/或困惑可能会减缓我们当前和未来客户群的采用率和续约率。

我们运营结果的组成部分

收入

我们的收入主要来自我们企业云平台的销售，该平台可以部署在各种合格的硬件平台上，或者，如果是基于云的SaaS产品，则可以通过托管服务或预装在按订单配置的设备上交付。不可移植软件许可证与按订单配置的设备一起交付或销售，并且可以在关联设备的整个生命周期内使用。

我们基于订用期限的许可证可以单独销售，也可以与按订单配置的设备一起销售。我们的基于订阅期限的许可证通常有一到五年的期限。我们基于云的SaaS订阅的期限最长可达五年。

按订单配置的设备，包括我们的Nutanix品牌NX硬件系列，可以从我们的渠道合作伙伴(OEM)那里购买，在有限的情况下，也可以直接从Nutanix购买。我们的企业云平台通常包括一年或多年的支持和授权，为客户提供软件升级和增强以及技术支持的权利。我们的平台主要通过渠道合作伙伴销售，包括分销商、经销商和原始设备制造商。

45

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产品收入 — 产品收入包括软件和硬件收入。我们的大部分产品收入来自我们企业云操作系统的销售。我们还销售之前购买的软件许可证和SaaS产品的续订。我们软件产品的收入通常在将控制权移交给客户时确认，通常是在发货销售硬件设备时确认，在向客户提供软件时确认，而不是随设备一起销售，或者在使用SaaS产品执行服务时确认。在硬件设备直接从Nutanix购买的交易中，我们认为自己是交易的委托人，我们按毛数记录销售商品的收入和成本。我们认为分配给硬件收入的金额等同于采购硬件的成本。硬件收入通常在控制权移交给客户时确认。

支持、授权和其他服务收入— 我们的支持、授权和其他服务收入主要来自软件授权和支持订阅，其中包括软件升级和增强以及技术支持的权利。我们的大部分产品销售是与软件授权和支持订阅一起销售的，期限从一年到五年不等。偶尔，我们也会与我们的产品一起出售专业服务。我们在合同服务期内按比例确认软件权利和支持合同的收入，合同服务期通常从将相应产品的控制权移交给客户时开始。我们确认与专业服务相关的收入。

收入成本

产品收入成本— 产品收入成本包括支付给第三方OEM合作伙伴的成本、硬件成本、与运营职能相关的人员成本(包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬)、基于云的成本(与我们的SaaS产品相关)以及分配成本(包括根据员工人数分配的特定设施、折旧和摊销、招聘和信息技术成本)。

支持、权利和其他服务收入的成本— 支持成本、授权和其他服务收入包括与我们的全球客户支持组织相关的人员和运营成本，以及分配的成本。我们预计，随着我们的支持、权利和其他服务收入的增加，我们的支持、权利和其他服务收入的成本将以绝对值计算也会增加。

运营费用

我们的运营费用包括销售和市场营销、研发以及一般和管理费用。我们运营费用中最大的组成部分是人员成本。人员成本包括工资、福利、奖金以及销售和营销费用中的销售佣金。

销售和市场营销— 销售和营销费用主要由人员成本组成。销售和营销费用还包括销售佣金、促销活动成本和其他营销成本、差旅成本和与示范单位相关的成本(包括折旧和分配成本)。佣金在我们确认相关收入时递延确认。我们预计，从长远来看，销售和营销费用按美元绝对值计算将继续增长，这是我们投资于增长的长期计划的一部分。然而，作为我们改善运营现金流业绩的整体努力的一部分，我们还积极采取措施提高我们的市场生产率，随着时间的推移，我们打算降低我们的总体销售和营销支出占收入的百分比。例如，我们最近减少了2.5%的全球员工，主要是在销售和营销方面，这是我们继续完善进入市场模式的一部分。我们最近还看到我们的销售代表的流失率高于正常水平，虽然我们正在积极招聘更多的销售代表，但需要时间来更换、培训他们，并使他们达到最高生产率。因此，我们的销售和营销费用将会波动，并可能在短期内下降。

46

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研发— 研究与开发(R&D)费用主要由人员成本以及其他直接成本和分摊成本组成。我们一直致力于产品开发，主要致力于增强我们解决方案的功能和扩展其功能。研发成本在发生时计入费用，除非它们符合资本化标准。我们预计，从长远来看，研发费用将以绝对美元计算增加，这是我们投资于未来产品和服务的长期计划的一部分，包括我们较新的基于订阅的产品，尽管研发费用占总收入的比例可能会波动，而且在绝对基础上，每个季度都会波动。

一般事务和行政事务— 一般和行政(“G&A”)费用主要包括人事成本，其中包括我们的行政、财务、人力资源和法律组织。并购费用还包括外部专业服务，主要包括法律、会计和其他咨询成本，以及与上市公司相关的保险和其他成本和分摊成本。我们预计，从长远来看，并购费用将以绝对美元计算增加，特别是由于与我们的增长相关的额外法律、会计、保险和其他成本，尽管并购费用占总收入的比例可能会波动，在绝对基础上，每个季度都会波动。

其他收入(费用)，净额

其他收入(支出)，净额主要包括利息收入和支出，其中包括与我们2023年到期的0%可转换优先票据(“2023年票据”)、2026年到期的2.50%可转换优先票据(“2026年票据”)和2027年到期的0.25%可转换优先票据(“2027年票据”)相关的债务发行成本的摊销、与2026年票据相关的衍生负债的公允价值变化、2026年票据的非现金利息支出、债务折价摊销。

所得税拨备

所得税拨备主要包括我们在美国进行商业和州所得税的某些外国司法管辖区的所得税。由于这些资产的未来收益最终实现的不确定性，我们已经记录了与我们的联邦和州净营业亏损和其他净递延税项资产相关的全部估值津贴，以及与我们的外国净递延税项资产相关的部分估值津贴。

47

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经营成果

下表列出了我们的浓缩综合经营业绩(以美元计算)，以及在所述期间占总收入的百分比。期间之间的结果比较不一定代表未来期间的结果。

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

产品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

支持、应享权利和其他服务

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

总收入

 

 

312,754

 

 

 

378,517

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

产品(1)(2)

 

 

12,814

 

 

 

14,221

 

支持、应享权利和其他服务(1)

 

 

55,145

 

 

 

67,225

 

总收入成本

 

 

67,959

 

 

 

81,446

 

毛利

 

 

244,795

 

 

 

297,071

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售和市场营销(1)(2)

 

 

257,290

 

 

 

250,033

 

研发(1)

 

 

135,804

 

 

 

144,266

 

一般事务和行政事务(1)

 

 

33,774

 

 

 

40,028

 

总运营费用

 

 

426,868

 

 

 

434,327

 

运营亏损

 

 

(182,073

)

 

 

(137,256

)

其他费用，净额

 

 

(78,732

)

 

 

(278,549

)

所得税拨备前亏损

 

 

(260,805

)

 

 

(415,805

)

所得税拨备

 

 

4,243

 

 

 

4,047

 

净损失

 

$

(265,048

)

 

$

(419,852

)

 

 

 

 

 

 

 

(1)包括基于股票的薪酬费用作为
以下是：

 

 

 

 

 

 

收入的产品成本

 

$

1,504

 

 

$

1,751

 

支持、权利和其他服务收入成本

 

 

5,761

 

 

 

8,451

 

销售和市场营销

 

 

32,227

 

 

 

29,132

 

研发

 

 

37,887

 

 

 

38,479

 

一般事务和行政事务

 

 

11,819

 

 

 

12,734

 

基于股票的薪酬总费用

 

$

89,198

 

 

$

90,547

 

 

 

 

 

 

 

 

(2)包括无形资产摊销，如下所示：

 

 

 

 

 

 

收入的产品成本

 

$

3,694

 

 

$

3,476

 

销售和市场营销

 

 

651

 

 

 

651

 

无形资产摊销总额

 

$

4,345

 

 

$

4,127

 

 

48

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截至三个月
10月31日，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(占总收入的百分比)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

产品

 

 

49.8

%

 

 

47.6

%

支持、应享权利和其他服务

 

 

50.2

%

 

 

52.4

%

总收入

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

收入成本：

 

 

 

 

 

 

产品

 

 

4.1

%

 

 

3.7

%

支持、应享权利和其他服务

 

 

17.6

%

 

 

17.8

%

总收入成本

 

 

21.7

%

 

 

21.5

%

毛利

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售和市场营销

 

 

82.3

%

 

 

66.1

%

研发

 

 

43.4

%

 

 

38.1

%

一般事务和行政事务

 

 

10.8

%

 

 

10.6

%

总运营费用

 

 

136.5

%

 

 

114.8

%

运营亏损

 

 

(58.2

)%

 

 

(36.3

)%

其他费用，净额

 

 

(25.2

)%

 

 

(73.6

)%

所得税拨备前亏损

 

 

(83.4

)%

 

 

(109.9

)%

所得税拨备

 

 

1.4

%

 

 

1.1

%

净损失

 

 

(84.8

)%

 

 

(111.0

)%

 

截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月的比较

收入

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

产品

 

$

155,752

 

 

$

180,105

 

 

$

24,353

 

 

 

16

%

支持、授权
以及其他服务

 

 

157,002

 

 

 

198,412

 

 

 

41,410

 

 

 

26

%

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

$

65,763

 

 

 

21

%

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

==参考==

 

$

177,113

 

 

$

217,150

 

 

$

40,037

 

 

 

23

%

欧洲、中东
东非

 

 

59,906

 

 

 

83,995

 

 

 

24,089

 

 

 

40

%

亚太地区

 

 

62,598

 

 

 

65,683

 

 

 

3,085

 

 

 

5

%

其他美洲

 

 

13,137

 

 

 

11,689

 

 

 

(1,448

)

 

 

(11

)%

总收入

 

$

312,754

 

 

$

378,517

 

 

$

65,763

 

 

 

21

%

 

在截至2021年10月31日的三个月中，产品收入的增长主要是由于我们产品的使用率增加而导致的软件收入增加，但这部分被我们继续过渡到销售基于订阅期限的许可证的影响所抵消，因为这些许可证的平均期限通常比那些可以在相关设备的整个生命周期内使用的许可证更短。在截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月里，总平均合同期分别约为3.5年和3.1年。总平均合同期限代表在此期间计费的所有订用合同和设备寿命合同的美元加权期限，对于没有指定期限(如设备寿命许可证)的许可证，假定期限为五年。

与去年同期相比，在截至2021年10月31日的三个月中，支持、授权和其他服务收入均有所增长，同时我们的最终客户群以及相关软件授权和支持订阅合同也在增长。

49

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收入成本和毛利率

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

产品收入成本

 

$

12,814

 

 

$

14,221

 

 

$

1,407

 

 

 

11

%

产品毛利率

 

 

91.8

%

 

 

92.1

%

 

 

 

 

 

 

支持成本，
权利和
其他服务收入

 

$

55,145

 

 

$

67,225

 

 

$

12,080

 

 

 

22

%

支持、授权
以及其他服务
毛利率

 

 

64.9

%

 

 

66.1

%

 

 

 

 

 

 

总毛利率

 

 

78.3

%

 

 

78.5

%

 

 

 

 

 

 

 

产品收入成本

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的产品收入成本略有增加，主要原因是硬件收入相应增加。预计硬件收入和产品收入成本将出现小幅波动，因为我们预计在可预见的未来将继续销售少量硬件。

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的产品毛利率上升了0.3个百分点，这主要是由于软件收入的增加，因为我们继续专注于更多仅限软件的交易，与硬件销售相比，这些交易的利润率更高。

支持、权利和其他服务收入的成本

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的支持成本、权利和其他服务收入有所增加，这主要是因为我们的全球客户支持组织的增长导致了与人员相关的成本上升。

与去年同期相比，在截至2021年10月31日的三个月里，支持、福利和其他服务毛利率增加了1.2个百分点，这主要是因为支持、福利和其他服务收入的增长速度高于与人事相关的成本。

50

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运营费用

销售和市场营销

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

销售和市场营销

 

$

257,290

 

 

$

250,033

 

 

$

(7,257

)

 

 

(3

)%

占总收入的百分比

 

 

82.3

%

 

 

66.1

%

 

 

 

 

 

 

 

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的销售和营销费用有所下降，这主要是因为与新冠肺炎疫情相关的支出减少和效率提高导致营销成本降低，以及与员工人数相关的成本下降，这是由于2020年10月31日至2021年10月31日销售和营销员工人数减少了13%。销售和营销费用的总体减少被2021年第一季度全公司休假周带来的上年节省以及收入增加导致的佣金支出增加部分抵消。

研发

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

研发

 

$

135,804

 

 

$

144,266

 

 

$

8,462

 

 

 

6

%

占总收入的百分比

 

 

43.4

%

 

 

38.1

%

 

 

 

 

 

 

 

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的研发费用有所增加，主要原因是研发人员数量增加导致人员相关成本上升，从2020年10月31日到2021年10月31日，研发人员增长了13%。

一般事务和行政事务

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

一般事务和行政事务

 

$

33,774

 

 

$

40,028

 

 

$

6,254

 

 

 

19

%

占总收入的百分比

 

 

10.8

%

 

 

10.6

%

 

 

 

 

 

 

 

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月的一般和行政费用增加，主要原因是与人事有关的费用增加。

51

目录

 

Nutanix，Inc.

管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)

 

其他费用，净额

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

利息收入，净额

 

$

1,300

 

 

$

554

 

 

$

746

 

 

 

57

%

公允价值变动
衍生负债

 

 

(64,740

)

 

 

(198,038

)

 

 

133,298

 

 

 

100

%

债务摊销
贴现和发行
成本和非现金
利息支出

 

 

(13,660

)

 

 

(14,757

)

 

 

1,097

 

 

 

8

%

清偿债务成本

 

 

—

 

 

 

(64,911

)

 

 

64,911

 

 

 

100

%

其他

 

 

(1,632

)

 

 

(1,397

)

 

 

(235

)

 

 

(14

)%

其他费用，净额

 

$

(78,732

)

 

$

(278,549

)

 

$

199,817

 

 

 

254

%

 

在截至2021年10月31日的三个月中，与上年同期相比，其他费用净额增加，这主要是由于与2026年票据有关的衍生负债的公允价值变化，以及2023年票据本金总额4.165亿美元兑换2027年票据本金总额4.773亿美元所产生的债务清偿成本。

所得税拨备

 

 

 

截至三个月
10月31日，

 

 

变化

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(除百分比外，以千为单位)

 

所得税拨备

 

$

4,243

 

 

$

4,047

 

 

$

(196

)

 

 

(5

)%

与去年同期相比，截至2021年10月31日的三个月所得税拨备减少，主要原因是股票价格上涨导致股票期权的税收优惠增加，但随着我们继续进行全球扩张，外国司法管辖区应税收益增加导致外国税收增加，部分抵消了这一影响。我们继续对我们的美国联邦和州递延税项资产维持全额估值津贴，以及与我们的海外净递延税项资产相关的部分估值津贴。

流动性与资本资源

截至2021年10月31日，我们拥有3.51亿美元的现金和现金等价物，320万美元的限制性现金和9.251亿美元的短期投资，这些都是为一般企业目的而持有的。我们的现金、现金等价物和短期投资主要由银行存款、货币市场账户和美国政府及其机构的高评级债务工具以及高评级公司的债务工具组成。

2018年1月，我们发行了利率为0%的可转换优先票据，本金总额为5.75亿美元。2021年9月，我们进行了私下协商的交换和票据回购交易，此后2023年发行的票据本金总额为1.457亿美元。2023年债券到期前无需支付本金。有关更多信息，请参阅本季度报告第I部分第1项表格10-Q中的简明合并财务报表附注5。

2020年9月，我们向贝恩资本(Bain Capital，LP)附属实体BCPE Nucleon(DE)SVP，LP发行了本金总额为7.5亿美元、2026年到期的2.50%可转换优先票据。有关更多信息，请参阅本季度报告第I部分第1项表格10-Q中的简明合并财务报表附注5。

2021年9月，我们发行了利率为0.25%的可转换优先票据，本金总额为5.75亿美元，2027年到期，其中4.773亿美元发行，以换取约4.165亿美元的2023年票据本金，其余9770万美元以现金形式发行。2027年债券到期前无需支付本金。有关更多信息，请参阅本季度报告第I部分第1项表格10-Q中的简明合并财务报表附注5。

52

目录

 

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由于对我们业务的投资，以及我们继续向基于订阅的业务模式过渡带来的潜在现金流影响，我们预计未来12个月我们的运营和自由现金流将继续为负。尽管如此，我们相信我们的现金和现金等价物以及短期投资将足以满足我们至少在未来12个月的营运资本和资本支出的预期现金需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率；支持开发工作的支出的时间和幅度；销售和营销活动的扩大；推出新型和增强型产品与服务的情况；我们的产品持续被市场接受的程度；新冠肺炎疫情对我们的业务、终端客户和合作伙伴以及经济的影响；以及我们的客户在向订阅式商业模式过渡过程中过渡到较短期合同或要求只支付首期多年合同费用的时间和程度。

现金流

下表汇总了我们在报告期间的现金流：

 

 

 

截至10月31日的三个月，

 

 

 

2020

 

 

2021

 

 

 

(单位：千)

 

经营活动提供的现金净额(用于)

 

$

(4,073

)

 

$

6,939

 

用于投资活动的净现金

 

 

(428,672

)

 

 

(8,871

)

融资活动提供的现金净额

 

 

618,278

 

 

 

67,259

 

现金、现金等价物和限制性现金净增长

 

$

185,533

 

 

$

65,327

 

 

经营活动的现金流

截至2021年10月31日的三个月，经营活动提供的净现金为690万美元，而截至2020年10月31日的三个月，经营活动使用的净现金为410万美元。截至2021年10月31日的三个月，经营活动提供的现金增加，主要是由于该季度现金收集量增加。

投资活动的现金流

截至2020年10月31日的三个月，用于投资活动的现金净额为4.287亿美元，其中包括5.14亿美元的短期投资购买和1230万美元的房地产和设备购买，部分被9760万美元的短期投资到期日所抵消。

截至2021年10月31日的三个月，投资活动中使用的净现金为890万美元，其中包括2.901亿美元的短期投资购买和880万美元的房地产和设备购买，部分被2.72亿美元的短期投资到期日和1800万美元的短期投资销售所抵消。

融资活动的现金流

在截至2020年10月31日的三个月里，融资活动提供的净现金为6.183亿美元，其中包括发行2026年债券的收益7.238亿美元(扣除发行成本)，以及通过员工股权激励计划出售股票的收益1960万美元，部分被我们A类普通股回购的1.251亿美元所抵消。

在截至2021年10月31日的三个月里，融资活动提供的6730万美元的净现金包括发行2027年债券的收益8910万美元(扣除发行成本)，解除与2023年债券相关的可转换票据对冲的收益3990万美元，以及通过员工股权激励计划出售股票的收益3010万美元，部分被我们A类普通股回购5860万美元，与2023年相关的认股权证解除支付的1840万美元所抵消。

53

目录

 

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合同义务

下表汇总了截至2021年10月31日我们的合同义务：

 

 

 

按期到期付款

 

 

 

总计

 

 

少于
1年

 

 

1年至
3年

 

 

3至
5年

 

 

多过
5年

 

 

 

(单位：千)

 

可兑换债券的应付本金
高级注释(1)

 

$

1,489,097

 

 

$

—

 

 

$

145,704

 

 

$

—

 

 

$

1,343,393

 

可转换优先股的实物支付利息
注(1)

 

 

2,455

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,455

 

经营租赁(未贴现基础)(2)

 

 

133,031

 

 

 

50,137

 

 

 

74,333

 

 

 

8,561

 

 

 

—

 

其他承诺(3)

 

 

86,412

 

 

 

77,500

 

 

 

6,408

 

 

 

2,504

 

 

 

—

 

向原始设备制造商提供担保

 

 

105,708

 

 

 

105,708

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

总计

 

$

1,816,703

 

 

$

233,345

 

 

$

226,445

 

 

$

11,065

 

 

$

1,345,848

 

 

(1)
有关我们的可转换优先票据的更多信息，请参阅本季度报告第一部分10-Q表第1项中的简明综合财务报表附注5。
(2)
有关我们的经营租赁的更多信息，请参阅本季度报告第一部分10-Q表第1项中的简明综合财务报表附注6。
(3)
与我们日常业务运营相关的购买义务和其他承诺。

在正常的业务过程中，我们不时与我们的原始设备制造商作出承诺，以确保他们在投资我们的联合解决方案时得到最低程度的财务考虑。这些承诺基于非标准组件的收入目标或现有库存和不可取消的采购订单。当我们确定可能会发生损失，并能够估计损失金额时，我们会记录与这些项目相关的费用。我们的历史指控并不是实质性的。

截至2021年10月31日，我们有与不确定的税收状况相关的应计负债，这些负债反映在我们的精简合并资产负债表上。这些应计负债没有反映在上表披露的合同债务中，因为不确定这些金额是否或何时最终清偿。

表外安排

截至2021年10月31日，我们与未合并的组织或金融伙伴关系，如结构性金融或特殊目的实体，没有任何关系，这些组织或合作伙伴本来是为了促进表外安排或其他合同狭隘或有限的目的而成立的。

关键会计政策和估算

我们的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。编制该等简明综合财务报表时，管理层须作出估计、假设及判断，以影响于财务报表日期呈报的资产及负债额及披露或有资产及负债，以及于适用期间呈报的收入及开支。我们在持续的基础上评估我们的估计、假设和判断。我们的估计、假设和判断是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他因素。不同的假设和判断将改变我们编制精简合并财务报表时使用的估计，这反过来又可能改变报告的结果。

与我们在截至2021年7月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中描述的相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。

近期会计公告

有关近期会计声明的完整说明，请参阅本季度报告第I部分第1项中关于Form 10-Q的简明合并财务报表附注1。

54

目录

 

项目3.定量和质量VE关于市场风险的披露

我们在美国国内和国际上都有业务，在正常的业务过程中我们面临着市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是外币汇率和利率波动的结果。

外币风险

由于外币汇率的变化，我们的浓缩综合经营业绩和现金流会受到波动的影响。从历史上看，我们的收入合同一直以美元计价。我们的费用通常是以我们业务所在的货币计价的。到目前为止，我们还没有就外币风险或其他衍生工具达成任何对冲安排。如果我们的海外销售额和支出增加，我们的经营业绩可能会受到外币汇率波动的更大影响，这可能会影响我们的营业收入或亏损。假设外币汇率变化10%对我们的非美元货币资产和负债的影响不会对我们的历史简明合并财务报表产生实质性影响。外币交易损益和汇率波动对我们的简明综合财务报表并不重要。

假设美元兑其他货币下跌10%，将导致截至2020年10月31日和2021年10月31日的三个月我们的运营亏损分别增加约1070万美元和1350万美元。这一假设变化的增加是由于我们持续的全球扩张导致我们以外币计价的费用增加。这种分析忽略了利率可能向相反方向移动的可能性，以及一个地理区域的损失可能被另一个地理区域的收益抵消的可能性。

利率风险

我们的投资目标是保存资本和保持流动性，以支持我们的运营；因此，我们通常投资于高流动性证券，主要包括银行存款、货币市场基金、商业票据、美国政府证券和公司债券。这种固定和浮动的赚取利息的工具带有一定程度的利率风险。固定收益证券的公平市场价值可能会受到利率上升的不利影响，而如果利率下降，浮动利率证券的收入可能会低于预期。由于我们投资组合的短期性质，我们不认为利率立即上升或下降10%会对我们投资组合的公平市场价值产生实质性影响。因此，我们预计我们的经营业绩或现金流不会因利率的突然变化而受到实质性影响。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性，这些控制和程序的定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条。根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时运用其判断。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年10月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这些变化与交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)要求的评估相关。

55

目录

 

第二部分：其他信息

本季度报告10-Q表第一部分第1项所载“简明综合财务报表附注7”中“法律诉讼”副标题下的信息在此引用，以供参考。

第1A项。国际扶轮SK因素

在决定投资A类普通股之前，您应仔细考虑我们截至2021年7月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”项下描述的风险和不确定性，以及本10-Q表格季度报告中包含的所有其他信息，包括我们的简明合并财务报表和相关注释。我们没有意识到或目前认为不重要的额外风险和不确定性也可能成为影响我们业务的重要因素。与我们之前在截至2021年7月31日的10-K表格年度报告中“风险因素”部分披露的风险和不确定性相比，没有额外的实质性变化。

第二项。 未登记的股权销售TY证券及其收益的使用

没有。

发行人购买股权证券

股份回购

下表提供了我们在截至2021年10月31日的三个月内回购的A类普通股的相关信息：

期间

 

总数
的股份
购得

 

 

平均值
支付的价格
对于共享

 

 

总数
的股份
购买方式为
公开的一部分
宣布
计划或
计划(1)

 

 

近似值
美元价值
的股份
可能还会是
购得
在.之下
计划或
节目(1)

 

2021年9月1日-2021年9月30日

 

 

1,368,780

 

 

$

42.77

 

 

 

1,368,780

 

 

$

—

 

 

(1)
2021年9月，我们使用发行2027年债券本金总额为9770万美元的净现金收益中的约5850万美元，在公开市场交易中回购A类普通股的股票。

项目3.默认UPON高级证券

没有。

第四项矿场纯净物信息披露

不适用。

项目5.其他信息

没有。

第6项 EXhibit

关于与本报告一起提交或提供的展品列表，请参见下面的展品索引，该展品索引在此引用作为参考。

 

56

目录

 

EXHIBIT指数

 

 

 

通过引用并入本文

 

数

展品名称

表格

文件编号

展品

归档

日期

已归档

特此声明

4.1

契约，日期为2021年9月22日，由Nutanix，Inc.和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为受托人，以及Nutanix，Inc.和美国银行全国协会之间的契约。

8-K

001-37883

4.1

9/23/2021

 

4.2

2027年到期的0.25%可转换优先票据表格(载于附件4.1)

8-K

001-37883

4.2

9/23/2021

 

10.1

第九修正案，日期为2021年8月23日，由Nutanix，Inc.和Hudson 1740 Technology，LLC

 

 

 

 

X

10.2+

Nutanix，Inc.2016年股权激励计划下基于业绩的限制性股票单位的全球限制性股票单位协议格式

 

 

 

 

X

31.1

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证

 

 

 

 

X

31.2

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官的认证

 

 

 

 

X

32.1*

依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明

 

 

 

 

X

32.2*

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明

 

 

 

 

X

101.INS

XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XRBL标记嵌入在内联XBRL文档中

 

 

 

 

X

101.SCH

XBRL分类扩展架构文档

 

 

 

 

X

101.CAL

XBRL分类扩展计算链接库文档

 

 

 

 

X

101.

XBRL分类扩展定义

 

 

 

 

X

101.

XBRL分类扩展标签链接库

 

 

 

 

X

101.PRE

XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

 

 

 

 

X

104

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

 

 

 

 

X

 

*这些证物随这份10-Q表格季度报告一起提供，并不被视为已向证券交易委员会备案，也没有通过引用将其纳入Nutanix公司根据1933年证券法(修订本)或1934年证券法(修订本)提交的任何文件中，无论这些文件是在本文件日期之前或之后提交的，也不管这些文件中包含的任何一般注册语言如何。

 

+表示管理合同或补偿计划或安排。

57

目录

 

登录解决方案

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

 

 

 

Nutanix，Inc.

 

 

 

日期：2021年12月2日

 

/s/杜斯顿·M·威廉姆斯(Duston M.Williams)

 

 

杜斯顿·M·威廉姆斯

 

 

首席财务官

 

 

(首席财务官)

 

58