美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
这是马克一号。
在截至本季度末的季度内
或
在由至至的过渡期内
(注册人的确切姓名载于其 章程)
| (州或其他司法管辖区 (br}注册成立) | (委托文件编号) | (税务局雇主 识别号码) |
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(注册人电话号码，含 区号)
不适用
(前姓名或前地址，如果自 上次报告以来更改)
根据1934年证券交易法第12(B)条 注册的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 单位，每个单位包括一股A类普通股，每股面值0.0001美元，以及购买一股A类普通股的一份可赎回认股权证的一半 | SCVX.U | 纽约证券交易所 | ||
| 购买A类普通股的可赎回认股权证 | SCVX WS | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人
(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求
。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章§232.405
)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人 是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。 请参阅《交易所法案》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的申报公司”、 和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，请勾选
标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
。
用复选标记表示注册人
是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年11月29日，
SCVX公司
表格10-Q季度报告
目录
| 页码。不，不。 | ||||
| 第一部分财务信息 | ||||
| 第1项。 | 财务报表 | 1 | ||
| 浓缩 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日(已重新审计和未经审计)的合并资产负债表 | 1 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表 | 2 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益(亏损)简明变动表 | 3 | |||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月未经审计的现金流量表简并报表 | 4 | |||
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 | |||
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 | ||
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 | ||
| 第四项。 | 管制和程序 | 29 | ||
| 第二部分：其他信息 | ||||
| 第1项。 | 法律程序 | 30 | ||
| 第1A项。 | 风险因素 | 30 | ||
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 30 | ||
| 第三项。 | 高级证券违约 | 31 | ||
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 31 | ||
| 第五项。 | 其他信息 | 31 | ||
| 第6项 | 陈列品 | 31 | ||
| 签名 | 32 | |||
i
第一部分-财务信息
第一项财务报表
SCVX公司
压缩合并资产负债表
| 9月30日， 2021 |
十二月三十一日， 2020 |
|||||||
| (未经审计) | (重述 & (未经审计) |
|||||||
| 资产： | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中的投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损： | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计费用关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延承销佣金 | ||||||||
| 认股权证负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承担和或有事项(附注5) | ||||||||
| 可能赎回的A类普通股，$ |
||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，$ |
||||||||
| A类普通股，$ |
||||||||
| B类普通股，$ |
||||||||
| 累计赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 股东赤字总额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 总负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分 。
1
SCVX公司
未经审计的经营简明合并报表
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 9月30日， 2020 | 9月30日， 2021 | 9月30日， 2020 | |||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 行政事业性收费关联方 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 与权证发行相关的发售成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||||||
| A类普通股每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)，B类普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分 。
2
SCVX公司
未经审计的股东权益变动(亏损)简明合并报表
截至2021年9月30日的三个月和九个月
| 普通股 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
| 甲类 | B类 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 余额-2020年12月31日-重报 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||
| A类普通股增持 ，但可能赎回金额(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年3月31日(未经审计)-重报 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 受可能赎回金额限制的A类普通股增持(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 余额-2021年6月30日(未经审计)-重报 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| A类普通股增持 ，但可能赎回金额(重述) | - | - | ( |
( |
||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月和九个月
| 普通股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 甲类 | B类 | 实缴 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益(赤字) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| A类普通股增持 ，但可能赎回金额(重述) | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年3月31日(未经审计)-重报 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 受可能赎回金额限制的A类普通股增持(重述) | - | - | - | ( |
( |
|||||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年6月30日(未经审计)-重报 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 受可能赎回金额限制的A类普通股增持(重述) | - | - | - | ( |
( |
|||||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年9月30日(未经审计)-重报 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分 。
3
SCVX公司
未经审计的现金流量简明合并报表
| 在过去的9个月里 | ||||||||
| 9月30日， 2021 |
9月30日， 2020 |
|||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( |
) | ||||
| 对净收益(亏损)与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 关联方支付的一般和行政费用包括在应付票据中 | ||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( |
) | ||||||
| 与权证发行相关的发售成本 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 信托账户中的投资净收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||||||
| 预付费用 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计费用关联方 | ||||||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 存入信托账户的现金 | ( |
) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( |
) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 首次公开募股(IPO)所得收益(毛) | ||||||||
| 私募收益 | ||||||||
| 已支付的报价成本 | ( |
) | ||||||
| 偿还关联方应付票据 | ( |
) | ||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金净变动 | ( |
) | ||||||
| 现金-期初 | ||||||||
| 现金-期末 | $ | $ | ||||||
| 补充披露非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 计入应计费用的发售成本 | $ | $ | ||||||
| 计入应付票据的要约成本 | $ | $ | ||||||
| 与首次公开发行(IPO)相关的递延承销佣金 | $ | $ | ||||||
| 增加A类普通股 ，但可能赎回金额(重述) | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分 。
4
注1-组织描述、 业务运营和持续经营
SCVX Corp.(“本公司”) 于2019年11月15日注册为开曼群岛豁免公司。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、 股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并 (以下简称“业务合并”)。本公司是一家新兴成长型公司，因此，本公司面临与新兴成长型公司相关的所有 风险。
截至2021年9月30日，公司尚未开始运营。 2019年11月15日(成立)至2021年9月30日期间的所有活动 涉及公司的组建和首次公开募股(定义见下文)，以及自首次公开募股结束以来寻找并努力完成初始业务合并的过程 。公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入 。本公司从首次公开招股所得款项中，以信托账户所持投资的利息收入 形式产生营业外收入。
2020年1月28日，
公司完成了首次公开募股(“首次公开募股”)，
在首次公开招股
结束的同时，公司完成了以下的定向增发(“定向增发”)
首次公开发售和定向增发完成后，首次公开发售的净收益2.3亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的某些 收益被存入一个信托账户(“信托账户”)，该账户位于美国，由大陆股票转让和信托公司作为受托人 ，仅投资于美国政府证券，符合第(Br)节第2(A)(16)节规定的含义。到期日不超过185天或任何 个由本公司选定并符合投资公司法第2a-7条 (D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段条件(由本公司决定)的不限成员名额投资公司，直至(I)业务合并完成 及(Ii)如下所述的信托账户分配(以较早者为准)为止。
公司管理层
对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务
合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须完成
一项或多项初始业务合并，其总公平市值至少为
5
本公司将向其A类普通股持有人(“公众股东”)提供面值$
尽管如上所述， 修订和重新制定的组织章程大纲和章程规定，公众股东以及该 股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第 13节的定义)，不得赎回其持有的 股份，其赎回的A类普通股总数不得超过于年出售的A类普通股的15%或更多
本公司的保荐人、
高级管理人员及董事(“最初股东”)已同意不会对经修订及重新修订的章程大纲
及组织章程细则(A)提出修订，以修改本公司赎回义务的实质或时间。
如果本公司无法 在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除 清盘外的所有业务；(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份，但赎回后不超过10个工作日，以每股 价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括利息(支付解散费用的利息最高可减去10万美元，利息应扣除应付税款)除以当时已发行的公众 股票数量，赎回将完全丧失公众股东作为股东的权利(包括进一步收取 的权利及(Iii)经本公司其余股东及本公司董事会批准 后，于赎回后在合理可能范围内尽快清盘及解散，惟须受第(Ii)及(Iii)条规定的本公司根据开曼群岛法律就债权人债权及其他适用法律的规定作出规定的责任 的规限。
6
发起人已同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将 放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人或公司管理团队成员在首次公开募股中或之后获得公开募股 ，且公司 未能在合并期内完成业务合并，保荐人或成员将有权从信托账户中清算与该公开招股相关的分配。承销商已同意，如果本公司未能在 合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延 承销佣金(注5)的权利，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中可用于赎回公开发行股票的 其他资金中。在这种分配情况下，剩余可供分配的 剩余资产(包括信托帐户资产)的每股价值可能只有每股10.00美元，最初存放在信托 帐户中。为了保护信托账户中持有的金额，发起人已同意在 供应商就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或本公司 已与其洽谈达成交易协议的预期目标企业提出的任何索赔中，对本公司承担责任，并在此范围内减少信托账户中的资金金额。本责任不适用于执行放弃信托账户中所持任何款项的任何权利、所有权、利息或索赔的第三方的任何索赔 ，也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿就某些债务提出的任何索赔 ， 不适用于该第三方对信托账户中持有的任何款项的任何权利、所有权、利息或索赔 ，也不适用于根据本公司对首次公开募股(IPO)承销商的赔偿针对某些债务提出的任何索赔, 包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)承担的责任。此外，如果 已执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不会对此类第三方索赔承担任何 责任。本公司将努力让与本公司有业务往来的所有供应商、服务提供商、潜在目标企业或其他实体 与本公司签署协议，放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性 。
持续经营的企业
截至2021年9月30日，
该公司约有$
在完成
首次公开发行和定向增发之前，本公司通过出资
$满足了公司的流动资金需求
关于公司根据FASB ASC主题205-40“陈述-持续经营的基础”对持续经营考虑进行的 评估， 管理层认定营运资金赤字使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生很大怀疑，直到业务合并完成或公司被要求清算的日期(较早者)，即2022年1月28日 28。未经审核的简明综合财务报表不包括在本公司 无法继续经营时可能需要进行的任何调整。
7
建议的业务合并
2021年5月15日，公司 与公司、 公司的全资直属子公司Bloom Merger Sub Inc.(“合并子公司”)和特拉华州的Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)签订了一项协议和合并计划(“合并协议”，该协议可能会被不时修订、补充或以其他方式修改，“合并 协议”)由本公司、Bloom Merger Sub Inc.(特拉华州一家公司和 公司的全资直属子公司)以及Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)签订。
合并协议规定，除其他事项外，
进行以下交易：(I)至少在生效时间(定义见合并协议)前一天，公司将成为特拉华州公司(“注册地”)；(Ii)紧接生效时间之前，光明机器的每股已发行
优先股将自动转换为光明机器的普通股，面值为$。
业务合并 需经本公司股东批准并满足其他惯例成交条件。 本公司将申请将合并后公司的证券在纳斯达克挂牌上市，上市日期不晚于合并生效时间 。
根据条款 并在符合合并协议条件的情况下，光明机器普通股在优先股转换 后，除任何注销股份(定义见合并协议)和异议股份(定义见合并协议)外，应 转换为可获得若干正式授权、有效发行、缴足股款和不可评估普通股的权利， 每股票面价值0.0001美元。按根据 合并协议确定的交换比率出售本公司(“公司普通股”)，该交换比例基于光明机器11亿美元的钱前企业价值和每股10.00美元的公司普通股价格。 合并协议基于光明机器的现金前企业价值11亿美元和公司普通股每股10.00美元的价格确定。此外，如果公司普通股的收盘价在业务合并结束后的前五年内的任何 连续30个交易日中有20个交易日超过一定的价格门槛(“关闭”)， 可以向紧接合并生效时间之前持有光明机器公司普通股的各方额外发行最多23,000,000股公司普通股 。
在签署合并协议的同时，本公司与若干投资者
(“管道投资者”)签订了认购协议(“认购协议”)。根据认购协议，管道投资者同意认购及购买，
及本公司同意向该等投资者发行及出售合共
附注2-重要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
随附的未经审计的 简明综合财务报表按照美国公认会计原则 提供财务信息，并根据美国证券交易委员会的规章制度以美元列报。因此， 它们不包括GAAP要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审核的简明综合财务报表反映所有调整，其中仅包括公允报告所列期间的 余额和业绩所需的正常经常性调整。截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩 不一定代表到2021年12月31日或未来任何时期的预期业绩。
随附的未经审计的 简明合并财务报表应与经审计的财务报表一并阅读，并将附注 包含在公司于2021年7月13日提交给美国证券交易委员会的10-K/A表格年度报告中。
8
合并原则
本公司的简明综合财务报表 包括与计划合并相关的全资子公司。所有公司间账户 和交易都将在合并中取消。
对以前报告的财务报表进行重述
本公司采用ASC 480
分类计量A类普通股。这包括将可能赎回的A类普通股归类为公司简明资产负债表中的临时股本
。然而，本公司经修订及重新修订的组织章程大纲及
规定，本公司不会赎回其公开发行的股份，赎回金额将导致其有形资产净值
低于$
关于公司截至2021年9月30日的简明财务报表的编制 ，管理层在其历史财务报表 中发现了错误，即在公司首次公开募股(IPO)结束时，公司不恰当地列报了可能需要赎回的A类普通股 。本公司先前将可能赎回的A类普通股确定为 等于每股10.00美元的赎回价值，同时还考虑到赎回不能导致有形资产净值 低于5,000,001美元。管理层决定，在首次公开发售及超额配售中发行的所有A类普通股均可赎回或可赎回，但须视乎未来发生被视为非本公司所能控制的事件而定。因此， 管理层得出结论，临时股本的初始和后续账面价值应包括所有已发行的A类普通股 股票，而不考虑赎回的总限额。因此，本公司重述了其先前提交的财务报表 ，将所有可能需要赎回的A类普通股作为临时股本列报，并确认首次公开发行(IPO)和超额配售时从初始 账面价值到赎回价值的增值。公司之前提交的包含错误的 财务报表在公司截至2020年1月28日的经审核资产负债表(“IPO后资产负债表”)、截至2020年12月31日的10-K/A表和截至2020年3月31日、2020年6月30日、2020年9月30日、2020年3月31日和6月30日的季度的10-QS 表中报告, 2021年(“受影响的 期”)。公司重述了其每股收益计算，以按比例分配这两类股票的收益和亏损。
下表显示了与上文讨论的重述公司截至2021年3月31日的先前报告的资产负债表以及截至2021年3月31日的三个月的营业报表和现金流量表的重述相关的财务报表调整的影响：
| 截至2021年3月31日 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的简明资产负债表 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||||||
| 优先股-$ | ||||||||||||
| A类普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B类普通股-$ | ||||||||||||
| 额外实收资本 | ( | ) | ||||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总负债、可能赎回的A类普通股和股东权益(亏损) | $ | $ | $ | |||||||||
9
| 截至2021年3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的经营简明报表 | ||||||||||||
| 运营亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||
| 每股A类普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B类普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 和以前一样 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的现金流量表简明表--非现金活动的补充披露： | ||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股公允价值变动 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| A类普通股增持以赎回金额为准 | $ | $ | $ | |||||||||
下表显示了与上述重述有关的财务报表调整的影响 截至2021年6月30日的公司先前报告的资产负债表 、截至2021年6月30日的三个月和六个月的营业报表以及截至2021年6月30日的六个月的现金流量表 ：
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 和以前一样 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的简明资产负债表 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||||||
| 总负债 | $ | - | $ | |||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||||||
| 优先股-$ | ||||||||||||
| A类普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B类普通股-$ | ||||||||||||
| 额外实收资本 | ( | ) | ||||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总负债、可能赎回的A类普通股和股东权益(亏损) | $ | $ | $ | |||||||||
10
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 和以前一样 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的经营简明报表 | ||||||||||||
| 运营亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||
| 其他费用合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||
| 每股A类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 和以前一样 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的经营简明报表 | ||||||||||||
| 运营亏损 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | ||||
| 其他收入： | - | |||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||
| 每股A类普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B类普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 和以前一样 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的现金流量表简明表--非现金活动的补充披露： | ||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股公允价值变动 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| A类普通股增持以赎回金额为准 | $ | $ | $ | |||||||||
截至2020年12月31日 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 资产负债表 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||||||
| 优先股-$ | ||||||||||||
| A类普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B类普通股-$ | ||||||||||||
| 额外实收资本 | ( | ) | ||||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总负债、可能赎回的A类普通股和股东权益(亏损) | $ | $ | $ | |||||||||
11
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的经营简明报表 | ||||||||||||
| 运营亏损 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | ||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||
| 其他费用合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||
| 每股A类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的经营简明报表 | ||||||||||||
| 运营亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 其他(费用)收入： | - | |||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 与发行公共和非公开认股权证相关的发售成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信托账户投资的净收益 | ||||||||||||
| 其他费用合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| A类普通股的加权平均流通股，基本股和稀释股 | ||||||||||||
| 每股A类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股 | ( | ) | ||||||||||
| 每股B类普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 未经审计的现金流量表简明表--非现金活动的补充披露： | ||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股初始值 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 可能赎回的A类普通股公允价值变动 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| A类普通股增持以赎回金额为准 | $ | $ | $ | |||||||||
12
下表显示了截至2020年1月28日，与上文讨论的重述公司先前报告的资产负债表相关的财务报表调整的影响 。
| 截至2020年1月28日 | ||||||||||||
| 正如之前报道的那样 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||||||
| 资产负债表 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||||||
| 优先股-$ | ||||||||||||
| A类普通股-$ | ( | ) | ||||||||||
| B类普通股-$ | ||||||||||||
| 额外实收资本 | ( | ) | ||||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总负债、可能赎回的A类普通股和股东权益(亏损) | $ | $ | $ | |||||||||
新兴成长型公司
根据证券法第2(A)节的定义，本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups Act (“JOBS Act”)修订的“新兴成长型公司”，它可以利用适用于 其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯法案第404节的 独立注册会计师事务所认证要求。免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的 咨询投票的要求。
此外，JOBS法案第102(B)(1) 节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易法注册的证券类别 )必须遵守新的或修订后的财务会计准则。JOBS 法案规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守 适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该 延长过渡期，这意味着当标准发布或修订时，如果标准对上市公司或 私营公司有不同的申请日期，本公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。 这意味着，当标准发布或修订时，公司作为新兴成长型公司可以在私人公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。
这可能会使本公司未经审计的简明合并财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行 比较，因为使用的会计准则存在 潜在差异，因此选择不使用延长的过渡期是困难或不可能的。
预算的使用
根据公认会计原则编制未经审计的 简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响 截至未经审计简明 综合财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用金额。做出估计需要 管理层做出重大判断。管理层在编制其估计时考虑 的未经审核简明综合财务报表日期存在的条件、情况 或一组情况的影响估计至少有合理的可能在短期内因一个或多个未来确认事件而发生变化。因此，实际结果 可能与这些估计值不同。
13
信用风险集中
可能使本公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，
有时可能超过联邦存托保险承保的$
现金和现金等价物
公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有 短期投资视为现金等价物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，运营现金账户中没有现金等价物 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，信托账户 中持有的全部投资余额由现金等价物组成。
信托账户中持有的投资
本公司在信托账户中持有的投资组合 包括《投资公司法》第2(A)(16) 节所述的期限为185天或更短的美国政府证券，或投资于投资于美国政府证券且通常具有易于确定的公允价值的货币市场基金的投资，或两者的组合。当公司在 信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中持有的 投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。交易证券 和对货币市场基金的投资在每个报告期结束时按公允价值列示在未经审计的简明综合资产负债表中。这些证券的公允价值变动所产生的损益计入随附的未经审计的简明综合经营报表中信托账户持有的投资净收益 。信托账户中持有的投资的估计公允价值 是根据现有市场信息确定的。
金融工具
公司 资产和负债的公允价值等于或近似于未经审计的简明综合资产负债表中的账面价值，这些资产和负债符合FASB ASC主题820“公允价值计量”(“ASC 820”)项下的金融工具。
与首次公开发行相关的发售成本
发售成本包括 法律、会计、承销费用以及与首次公开募股直接相关的首次公开募股产生的其他成本 。发售成本按相对公允价值 与收到的总收益比较，分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与认股权证负债相关的发售成本在未经审核的简明综合经营报表中作为已发生的 列示为非营业费用。与A类普通股相关的发售成本 在首次公开发售完成后按可能赎回的A类普通股的账面价值计入 。本公司将递延承销佣金归类为非流动负债 ，因为其清算并不需要使用流动资产或产生流动负债。
可能赎回的A类普通股
必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的 A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么 在发生不确定事件时仅在本公司控制范围内进行赎回)，被归类为临时 股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。本公司的A类普通股 具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受 不确定未来事件发生的影响。因此，所有可能被赎回的已发行A类普通股均以赎回价值作为临时权益列报，不计入本公司未经审计的简明综合资产负债表的股东权益部分 。
自首次公开发售(IPO)结束 起，本公司确认了从初始账面价值到赎回金额的增值，这导致了 额外实收资本和累计亏损的费用。
14
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守 财务会计准则委员会主题260“每股收益”的会计和披露要求。 公司有两类股票，分别为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损) 除以相应期间已发行普通股的加权平均数。
在计算稀释后的每股普通股净收益(亏损)时，没有考虑首次公开发行(IPO)中出售的单位的认股权证和要购买的私募认股权证的影响
下表显示了用于计算每类普通股的基本和稀释后每股净收益(亏损)的分子和分母的对账 ：
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 甲类 | B类 | 甲类 | B类 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净收入分配 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股、基本普通股和稀释普通股 | ||||||||||||||||
| 普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 甲类 | B类 | 甲类 | B类 | |||||||||||||
| (重述) | (重述) | (重述) | (重述) | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股、基本普通股和稀释普通股 | ||||||||||||||||
| 普通股基本及摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
15
所得税
该公司遵循FASB ASC主题740“所得税”(“ASC 740”)下的资产和负债所得税会计核算方法。递延 税项资产和负债按可归因于现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间差异的估计未来税项后果确认。递延税项资产和负债 采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间 的收入中确认。必要时设立估值免税额，以将递延税项资产降至预期变现金额 。
ASC 740规定了确认 阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸 。要确认这些好处，税务机关必须更有可能通过审查 来维持纳税状况 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有未确认的税收优惠。本公司管理层 确定开曼群岛是本公司唯一的主要税务管辖区。本公司将与未确认税收优惠相关的应计利息和罚款 确认为所得税费用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月没有累计利息和罚款金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致 重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立之日起接受主要税务机关的所得税审核。
本公司被视为开曼群岛豁免公司 ，目前在开曼群岛或美国不需要缴纳所得税或所得税申报要求 。因此，本公司在所述期间的税收拨备为零。
基于股份的薪酬
本公司记录非现金补偿 由于私募认股权证的公允价值超过保荐人支付的金额而确认的补偿， 根据FASB ASC主题718“基于股份的补偿”。
衍生认股权证负债
本公司不使用 衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)，本公司评估其所有金融工具(包括已发行股票认购权证)，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合 为嵌入式衍生品资格的特征。衍生工具的 分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估 。
根据ASC 815，本公司将其就首次公开发售及私募发行的认股权证作为衍生认股权证负债 入账。因此，本公司确认该等认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至 公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至行使为止，而公允价值的任何 变动均在本公司未经审核的简明综合经营报表中确认。与定向增发相关发行的权证的公允价值已在每个资产负债表日期使用蒙特卡罗模拟进行估计。 与首次公开发行相关发行的权证的公允价值最初使用蒙特卡罗模拟进行计量 ，随后在每个计量日期根据该等权证单独上市和交易时的市场价格进行计量。
16
近期会计公告
2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB) 发布了美国会计准则委员会(ASU)第2020-06号，债务转换和其他期权(副主题470-20)和实体自有权益衍生工具和套期保值合约 (副主题815-40)：实体自有权益中可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计核算。 美国会计准则(ASU 2020-06)。 美国会计准则(ASU 2020-06)，通过取消现行GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计核算。 美国会计准则 并且在某些方面简化了稀释后每股收益的计算。本公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06。采用ASU不会影响公司的财务状况、运营结果或现金流。
本公司管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则更新(如果目前采用)会对随附的未经审计的简明综合财务报表产生重大影响 。
注3-首次公开发售
2020年1月28日，
公司出售
附注4-关联方交易
方正股份
2019年11月，赞助商
购买
除有限的例外情况外，初始股东
同意不转让、转让或出售其任何创始人股票，直至：(1)
初始业务合并完成后一年和(2)本公司在初始业务合并后完成清算、合并、
换股、重组或其他类似交易的日期(导致本公司所有
股东均有权将其普通股换成现金、证券或其他财产)之前，不得转让、转让或出售其任何创始人股份，以较早者为准：(1)
在初始业务合并完成后一年和(2)本公司完成清算、合并、
换股、重组或其他类似交易之日。尽管有上述规定，
如果公司A类普通股的最新报告销售价格等于或超过$
私募认股权证
在首次公开募股(IPO)结束
的同时，保荐人购买了总计
保荐人和本公司的 高级管理人员和董事同意，除有限的例外情况外，在初始业务合并完成后30天之前，不得转让、转让或出售其任何私募认股权证 。
17
关联方贷款
2019年11月19日，
赞助商同意向该公司提供总额高达$
此外，为了
融资与企业合并相关的交易成本，发起人或发起人的关联公司或公司的某些
高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。
如果公司完成企业合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款
。否则，周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。在
企业合并未结束的情况下，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还
营运资金贷款，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述规定外，
此类营运资金贷款(如果有)的条款尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。
营运资金贷款将在企业合并完成后无息偿还，或由贷款人
酌情偿还，最高可达$
行政支持协议
自
本公司证券首次在纽约证券交易所上市之日起，本公司同意向保荐人支付共计$
附注5--承付款和或有事项
注册权
方正股份、私募认股权证和可能在转换营运资金贷款时发行的认股权证(如果有)的持有者有权根据注册权协议获得注册权 。这些持有者将有权获得特定的需求和“搭载”注册权利 。然而，注册权协议规定，在适用的证券注册锁定期终止之前，本公司将不允许根据证券法提交的任何注册声明生效。公司 将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销协议
18
承销商有权
享受$的承保折扣。
注6-认股权证
公开认股权证只能 针对整数股行使。拆分单位后，不会发行零碎公开认股权证，只会买卖全部公开认股权证 。公开认股权证将于(A)业务合并完成 或(B)首次公开发售(IPO)结束起12个月后(以较晚者为准)行使；惟在上述两种情况下，本公司均须根据证券法就行使公开认股权证时可发行的A类普通股有有效登记 声明，并备有有关A类普通股的现行招股说明书 (或本公司允许持有人以无现金方式行使其公开认股权证，且无现金 )。本公司已同意在业务合并完成后，在可行范围内尽快但无论如何不得迟于 个工作日，本公司将尽其合理最大努力向美国证券交易委员会提交一份根据证券法可根据证券法登记因行使 认股权证而可发行的A类普通股的登记说明书。 本公司已同意在商业合并完成后，本公司将尽其合理最大努力向 美国证券交易委员会提交根据证券法可行使 认股权证而发行的A类普通股的登记说明书。如果在行使认股权证时可发行的股票未根据证券法登记，本公司将被要求 允许持有人以无现金方式行使认股权证。然而，不得以现金或无现金方式行使任何认股权证，本公司亦无义务向寻求行使认股权证的持有人发行任何股份，除非行使认股权证的股份发行 已根据行使认股权证持有人所在国家的证券法登记或符合资格，或可获豁免登记 。尽管如此，, 如果公司的A类普通股在行使并非在国家证券交易所上市的认股权证时符合证券法第18(B)(1)条规定的“担保证券”的定义，公司可根据证券法第3(A)(9)条的规定，要求权证持有人在“无现金基础上”行使认股权证 ，如果公司作出选择，则该认股权证的持有者可根据证券法第3(A)(9)条的规定，以“无现金方式”行使认股权证，并在公司选择的情况下，要求认股权证持有人按照证券法第3(A)(9)条的规定，以“无现金方式”行使认股权证，并在公司作出选择的情况下，要求认股权证持有人按照证券法第3(A)(9)条的规定， 本公司将不会被要求提交或维护有效的注册声明，但本公司将尽其合理的最大努力 根据适用的蓝天法律对股票进行注册或使其符合资格，除非获得豁免。
公共认股权证将
到期
私募认股权证 与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 及行使私募认股权证后可发行的普通股在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售，但若干有限例外情况除外。此外，私募认股权证 只要由初始购买者或此类购买者的许可受让人持有，将不可赎回。如果私募认股权证由初始股东或其许可受让人以外的其他人持有，私募认股权证 将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
19
公司可要求赎回 公开认股权证(私募认股权证除外)：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以每份认股权证0.01美元的价格计算； |
| ● | 在最少30天前发出赎回书面通知；及 |
如果公司要求赎回 公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”进行 赎回。此外，在任何情况下，本公司均不需要 净现金结算任何认股权证。如果本公司无法在合并期内完成初始业务合并，并且 本公司清算信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到有关其 认股权证的任何此类资金，也不会从信托账户以外持有的本公司资产中获得关于此类 认股权证的任何分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。
注7-可能赎回的A类普通股
本公司的
A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受
未来事件发生的影响。本公司获授权发行
截至2021年9月30日，资产负债表反映的A类普通股对账如下：
| 截至9月30日， 2021 | ||||
| 首次公开发行(IPO)获得的总收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 公开认股权证在发行时的公允价值 | ( | ) | ||
| 分配给A类普通股的发售成本 | ( | ) | ||
| 更多信息： | ||||
| A类普通股增持至赎回价值 | ||||
| 可能赎回的A类普通股 | $ | |||
截至2020年12月31日，资产负债表反映的A类普通股对账如下：
| 自.起 十二月三十一日， 2020 | ||||
| 首次公开发行(IPO)获得的总收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 公开认股权证在发行时的公允价值 | ( | ) | ||
| 分配给A类普通股的发售成本 | ( | ) | ||
| 更多信息： | ||||
| A类普通股增持至赎回价值 | ||||
| 可能赎回的A类普通股 | $ | |||
20
附注8-股东权益(赤字)
A类普通股
-公司有权发行
B类普通股
-公司有权发行
A类普通股股东 和登记在册的B类普通股股东在所有由股东表决的事项上每持有一股有权投一票，并作为一个类别一起投票，但法律另有规定的除外；但在公司首次业务合并之前，B类普通股持有人有权选举公司全体董事，并有权以任何理由罢免董事会成员，A类普通股持有人无权在选举中投票。 股东有权以任何理由罢免董事会成员 ，A类普通股持有人无权在选举中投票。 A类普通股股东有权以任何理由罢免董事会成员，而A类普通股持有人无权在选举中投票，但在本公司首次合并前，B类普通股持有人有权选举公司全体董事并罢免董事会成员 。
B类普通股
将在初始业务合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股，
将接受股份拆分、股票分红、配股、拆分、重组、资本重组等调整，
将按照本协议的规定进行进一步调整。如果额外发行的A类普通股或股权挂钩证券
发行或被视为超过首次公开发行(IPO)的发行金额，并与首次公开募股(IPO)组合的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整(除非大多数已发行和已发行B类普通股的持有人
同意就任何此类
发行或被视为发行的股票免除此类反稀释调整)，以使B类普通股转换为A类普通股的比例将被调整(除非大多数已发行和已发行B类普通股的持有人
同意就任何此类
发行或被视为发行的股票免除此类反稀释调整)总体而言，在折算的基础上，
优先股-
本公司有权发行
附注9-公允价值计量
本公司遵循ASC 820中的准则 ，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年以公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债 。
本公司的 金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或在市场参与者之间有序交易中转让负债而获得的金额的估计 。在计量其资产和负债的公允价值方面，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并尽量减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设 )。以下公允价值层次结构用于根据资产和负债的可观察输入和不可观察输入对资产和负债进行分类 ，以便对资产和负债进行估值：
| ● | 第1级：相同资产或负债在活跃市场的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。 |
21
| ● | 级别2：除级别1输入之外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
| ● | 第三级：基于公司对市场参与者将用于资产或负债定价的假设的评估，不可观察到的输入。 |
下表显示了本公司在2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并指出了本公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
| 截至2021年9月30日计量的公允价值 | ||||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 信托户口投资-货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证法律责任-公有权证 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 认股权证法律责任-私募认股权证 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2020年12月31日计量的公允价值 | ||||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 信托户口投资-货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证法律责任-公有权证 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 认股权证法律责任-私募认股权证 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在报告期开始时确认来往于第 1、2和3级的转账。截至2021年9月30日的三个月和九个月内，级别之间没有任何转移 。
22
与定向增发相关发行的权证
的公允价值已在每个资产负债表日期使用蒙特卡罗模拟进行估算。与首次公开发售相关发行的认股权证的公允价值
最初在每个计量日期使用蒙特卡罗模拟法计量
，随后根据单独上市和交易时的市场价格计量。截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司确认未经审核简明综合经营报表因权证负债公允价值减少而产生的费用约为$
截至2021年9月30日的3个月和9个月的3级衍生权证债务的公允价值变化摘要如下：
| 截至2020年12月31日的权证负债 | $ | |||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||
| 2021年3月31日的权证负债 | ||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ||||
| 2021年6月30日的权证负债 | ||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||
| 2021年9月30日的权证负债 | $ |
衍生权证负债的估计公允价值 是使用第三级投入确定的。蒙特卡洛模拟中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率有关。本公司根据与认股权证的预期剩余期限相匹配的选定同行公司的历史波动性来估计其普通股的波动性。 无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，到期日与认股权证的预期剩余期限相似 。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相等。 股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持为零。
下表提供了有关权证负债的第三级公允价值计量投入作为其计量日期的 定量信息：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 行权价格 | $ | $ | ||||||
| 股价 | $ | $ | ||||||
| 期限(以年为单位) | ||||||||
| 波动率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
注10-后续事件
管理层已评估 后续事件，以确定截至未经审核简明综合财务报表发布之日发生的事件或交易是否需要对未经审核简明综合财务报表进行潜在调整或披露，并已得出结论 所有需要确认或披露的此类事件均已确认或披露。
23
第二项：管理层讨论和 财务状况和经营结果分析。
对“公司”的引用， “SCVX公司”“我们”、“我们”或“我们”指的是SCVX公司以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析 应与本报告其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表及其附注一并阅读。以下讨论和分析 中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份10-Q表格的季度报告 包括根据修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的含义作出的前瞻性陈述。我们基于对未来事件的当前预期和预测做出这些前瞻性陈述 。这些前瞻性陈述会受到已知和未知风险的影响， 有关我们的不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。 在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“ ”将、“预期”、“计划”、“预期”等术语来识别前瞻性陈述。“”估计“、” “继续”或此类术语或其他类似表达的否定。可能导致或导致此类 差异的因素包括但不限于与下述拟议业务合并相关的因素，以及我们在提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的 因素。
概述
我们是一家空白支票公司 于2019年11月15日注册为开曼群岛豁免公司。我们成立的目的是与一个或多个企业进行合并、资本 股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务 合并”)。我们是一家新兴成长型公司，因此，我们面临与新兴成长型公司相关的所有风险 。我们的赞助商是特拉华州的一家有限责任公司SCVX USA LLC(“赞助商”)。
我们首次公开募股(“首次公开募股”)的注册声明 于2020年1月23日宣布生效。于2020年1月28日，我们完成首次公开发售23,000,000股单位(“单位”，就单位所包括的A类普通股 而言，称为“公开股份”)，包括因承销商 全面行使其超额配售选择权而发行3,000,000股单位，每单位10.00美元，产生毛收入2.3亿美元，并产生约13.3美元的发售 成本
在首次公开发售(IPO) 结束的同时，我们完成了向保荐人进行6,600,000份认股权证的定向增发(“定向增发”) (“定向增发认股权证”)，每份定向增发认股权证的收购价为1.00美元，为我们带来了660万美元的总收益，并产生了约21,000美元的发售成本。
首次公开募股和定向增发结束后，首次公开募股和定向增发的净收益中的2.3亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的部分收益被存入一个信托账户(信托账户)，该账户位于 美国，大陆股票转让和信托公司作为受托人，仅投资于美国政府证券。 符合《投资公司法》第2(A)(16)节规定的含义，到期日不超过185天的任何不限成员名额 投资公司，其自称是我们选定的货币市场基金，符合我们确定的《投资公司法》第2a-7条(D)(2)、(D)(3)和 (D)(4)项的条件，直至(I)完成业务合并 和我们的管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体应用 拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益 都旨在一般用于完成业务合并。
24
如果我们无法在首次公开募股(IPO)结束后24个月内或2022年1月28日(“合并 期限”)内完成业务合并，我们将(I)停止除清盘以外的所有业务；(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股票，但赎回时间不得超过 10个工作日，赎回公众股票的每股价格应以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额 ，包括利息(用于支付解散费用的利息最多为10万美元，其中利息 应扣除应付税款)除以当时已发行的公众股票数量，赎回将完全丧失 公众股东作为股东的权利(包括进一步收取的权利及(Iii) 在该等赎回后，经吾等其余股东及吾等 董事会批准，在符合我们根据开曼群岛法律为债权人的债权及其他适用法律的要求提供 规定的义务的情况下，尽快进行清算及解散(如属第(Ii)及(Iii)条的情况)。(Iii) 在赎回该等赎回后，经吾等其余股东及吾等的 董事会批准后，清算及解散。
建议的业务合并
于2021年5月15日，吾等与本公司、本公司的全资直属附属公司Bloom Merger Sub Inc.(“Merge Sub”)和特拉华州的Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)签订了 合并协议和合并计划(可能会不时修订、补充或以其他方式修改)， 本公司、Bloom Merger Sub Inc.和Bright Machines，Inc.(“Bright Machines”)之间签订了 合并协议和计划(“合并协议”)。
合并协议规定，除其他事项外， 以下交易：(I)至少在生效时间(定义见合并协议)前一天， 我们将成为特拉华州公司(“注册地”)，(Ii)紧接生效时间之前，光明机器每股已发行的 优先股将自动转换为光明机器的普通股，每股票面价值$0.0001 (“光明机器普通股”)，根据光明机器的管理文件(“优先股转换”)的条款计算的当时有效换算率，(Iii)在生效时间，合并子公司将 与光明机器合并并并入光明机器公司，光明机器公司作为合并中的幸存公司，合并生效后， 继续作为我们的全资子公司(“合并”)，光明机器公司有权选择促使各方重组交易，以增加由于 合并中幸存的公司将与我们或作为我们全资子公司的一家新的有限责任公司合并 和(Iv)在生效时间，我们的名称将更名为“Bright Machines，Inc.”。合并协议拟进行的迁址、合并及其他 交易以下简称企业合并。
业务合并 需经我们的股东批准，并满足其他惯例成交条件 。我们将申请将合并后公司的证券在纳斯达克挂牌上市，生效时间不晚于合并生效时间 。
根据条款 并在符合合并协议条件的情况下，光明机器普通股在优先股转换 后的每股股票，除任何注销股份(定义见合并协议)和异议股份(定义见合并协议)外，应 转换为我们正式授权、有效发行、足额支付和不可评估的普通股 的若干股票，每股票面价值0.0001美元(“公司普通股”)。按根据合并协议确定的兑换率 基于光明机器公司11亿美元的预付企业价值和每股10.00美元的公司普通股价格确定。 此外，如果公司普通股的收盘价在业务合并结束后的前五年内的任何30个连续 交易日中有20个交易日超过一定的价格门槛(以下简称“关闭”)，则该公司普通股的收盘价将会超过一定的价格门槛。 此外，如果公司普通股的收盘价在业务合并结束后的前五年内连续 个交易日中有20个交易日超过某些价格门槛，最多可向紧接合并生效时间之前持有光明机器普通股的各方额外发行最多 23,000,000股公司普通股。
在签署合并协议的同时，我们与某些投资者( “管道投资者”)签订了认购协议(“认购协议”)。根据认购协议，PIPE投资者同意认购及购买，而 吾等同意向该等投资者发行及出售合共20,500,000股A类普通股，收购价为每股10.00美元 ，总收益为205,000,000美元(“PIPE融资”)。PIPE融资的结束取决于(其中包括)业务合并的基本同步完成。
25
经营成果
我们从 成立到2021年9月30日的整个活动涉及我们的组建、首次公开募股(IPO)，以及自首次公开募股 结束以来寻找并努力完成初始业务合并的过程。我们最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入 。
截至2021年9月30日的三个月，我们的净收益约为420万美元，其中包括权证负债公允价值变动带来的约490万美元收益和信托账户投资赚取的约3,000美元利息，部分 被约708,000美元的一般和行政费用以及30,000美元的关联方行政费用所抵消。
截至2021年9月30日的9个月，我们的净收益约为1,440万美元，其中包括权证负债公允价值变动带来的约1,660万美元收益和信托账户投资赚取的约10,000美元利息，部分 被约210万美元的一般和行政费用以及90,000美元的关联方行政费用所抵消。
截至2020年9月30日的三个月，我们净亏损约880万美元，其中包括约142,000美元的一般和行政费用 、30,000美元的关联方行政费用和约870万美元的权证负债公允价值变动亏损， 由信托账户投资赚取的约21,000美元利息部分抵消。
截至2020年9月30日止九个月，吾等净亏损约820万美元，其中包括约180万美元的一般及行政 开支、90,000美元的关联方行政费用、约610万美元的权证 负债公允价值变动造成的亏损，以及约791,000美元与已发行的公开及私募认股权证相关的发售成本，其中约545,000美元由信托账户投资赚取的利息部分抵销。
流动性、资本资源与持续经营
截至2021年9月30日， 我们的运营银行账户中约有341,000美元，运营资本赤字约为240万美元。
在首次公开发售完成 之前，我们的流动资金需求已由本公司主席及联席行政总裁支付25,000美元以支付若干发行成本，以换取方正股份的发行，并根据 附注向我们提供约139,000美元的贷款，以支付与首次公开发售相关的发售成本。继 于2020年1月28日首次公开发售完成后，流动资金需求已通过 完成非信托账户持有的私募所得款项净额满足。我们在2020年1月28日全额偿还了票据。此外，为了支付与企业合并相关的交易成本，我们的高级管理人员、董事和初始股东可以(但 没有义务)向我们提供营运资金贷款。到目前为止，没有任何周转资金贷款项下的未偿还金额。
基于上述情况， 管理层认定营运资金赤字使我们在业务合并完成或我们被要求清算的日期(2022年1月28日)之前，继续经营下去的能力产生了很大的疑问 。未经审计的 简明合并财务报表不包括任何必要的调整，如果我们无法继续经营下去的话 。
管理层继续 评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，截至资产负债表日期 ，具体影响无法轻易确定。未经审计的简明合并财务报表不包括可能因这种不确定性的 结果而导致的任何调整。
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合同义务
注册权
方正股份、私募认股权证和可能在转换营运资金贷款时发行的认股权证(如果有)的持有者有权根据注册权协议获得注册权 。这些持有者将有权获得特定的需求和“搭载”注册权利 。但是，注册权协议规定，我们将不允许根据证券 法案提交的任何注册声明在适用的证券注册锁定期终止之前生效。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的 费用。
承销协议
我们从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书中向承销商授予了45天的选择权，允许承销商以首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金，额外购买最多3,000,000个单位，以弥补 的超额配售。承销商于2020年1月28日全面行使了 超额配售选择权。
承销商有权 获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计460万美元，在首次公开募股(IPO)结束时支付。 此外，每单位0.35美元，或总计810万美元，将支付给承销商延期承保佣金 。在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，仅在我们完成业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
行政支持协议
自 我们的证券首次在纽约证券交易所上市之日起，我们同意每月向保荐人支付总计10,000美元的办公空间、行政和支持服务费用。 完成初始业务合并或清算后，我们将停止支付 这些月费。在截至 2021年和2020年9月30日的三个月和九个月内，我们分别产生了30,000美元和90,000美元与此类服务相关的费用，这反映在随附的未经审计的简明综合经营报表中。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，与关联方的应计费用分别为21万美元和120,000美元，反映在随附的简明综合资产负债表中。
关键会计政策和估算
根据美国普遍接受的会计原则编制未经审计的 简明综合财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、披露 截至未经审计的简明综合财务报表日期的或有资产和负债，以及报告期间的收入和费用的报告金额 。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们已将以下 确定为我们的关键会计政策：
可能赎回的A类普通股
必须强制赎回的A类普通股 被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的 A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内 ，要么在发生不确定事件时需要赎回，而不仅仅在我们的控制范围内)，被归类为临时股权。在 所有其他时间，A类普通股都被归类为股东权益。我们的A类普通股具有一定的赎回权利 这些权利被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。因此，我们所有可能需要赎回的A类普通股都以赎回价值作为临时股本列示，不包括我们未经审计的简明综合资产负债表中股东的 权益部分。
每股普通股净收益(亏损)
我们遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计 和披露要求。本公司有两类股票， 简称A类普通股和B类普通股。收益和亏损在两类 股票之间按比例分摊。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以相应期间已发行普通股的加权平均数 。
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在计算摊薄后的每股普通股净收益(亏损)时，没有考虑首次公开发售(IPO)中出售的单位的认股权证 和认股权证购买18,100,000股A类普通股的影响，因为它们的行使取决于未来的事件 ，根据库存股方法，它们的纳入将是反摊薄的。因此，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，稀释后每股净收益(亏损)与每股基本净收益(亏损)相同 。由于赎回价值接近公允价值，与可赎回A类普通股相关的增值不包括在每股收益中。
衍生认股权证负债
我们不使用衍生工具 来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与股权”和FASB ASC主题815“衍生工具与对冲”(“ASC 815”)对其所有金融工具进行评估，包括 已发行股票认购权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。 根据财务会计准则委员会(“FASB”)的会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与权益”(“ASC 815”)。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或 权益，会在每个报告期末重新评估。
我们根据ASC 815将其与首次公开发行(IPO)和私募相关发行的权证 作为衍生权证负债入账。因此，吾等确认该等权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个 报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至行使为止，而公允价值的任何变动 均在未经审核的简明综合经营报表中确认。与定向增发相关发行的权证的公允价值已在每个资产负债表日期使用蒙特卡罗模拟进行了估算。就首次公开发售而发行的认股权证 的公允价值最初采用蒙特卡罗模拟法计量，其后于每个计量日以该等认股权证分开上市及交易时的市价为基准于 计量。
近期会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB) 发布了ASU第2020-06号，债务转换和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权衍生工具和对冲合同 (分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计 (“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP所要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品 范围例外所需的某些结算条件，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06。采用ASU没有影响我们的财务状况、经营结果或现金流。
我们的管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则更新(如果当前采用)会对随附的未经审计的简明合并财务报表产生实质性影响 。
表外安排
截至2021年9月30日， 我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。
就业法案
2012年的JumpStart Our Business 创业法案(“JOBS法案”)包含多项条款，其中包括放宽符合条件的上市公司的某些报告要求 。我们符合“新兴成长型公司”的资格，根据“就业法案”(JOBS Act)，我们可以根据私营(非上市)公司的生效日期遵守 新的或修订后的会计声明。我们选择 推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守此类准则 。因此，我们的财务报表 可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
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此外，我们正在 评估依赖JOBS法案提供的其他降低的报告要求的好处。在符合《就业法案》中规定的某些 条件下，如果我们选择依赖此类豁免，我们可能不会 被要求(I)根据《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404条提供关于我们财务报告内部控制制度的审计师证明报告，(Ii)提供多德-弗兰克华尔街法案(Dodd-Frank Wall Street)规定的 非新兴成长型上市公司可能需要的所有薪酬披露(Iii)遵守PCAOB可能采纳的有关强制性审计公司轮换或补充审计师报告的要求 ，提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的额外 信息，并(Iv)披露某些高管薪酬 相关项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较 。这些豁免将在我们的首次公开募股(br})完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”为止，以较早者为准。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年9月30日， 我们不存在任何市场或利率风险。2020年1月28日，首次公开募股(IPO)的净收益(包括信托账户中的 金额)投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或投资于货币市场基金 ，这些基金符合1940年《投资公司法》(经修订)第2a-7条规定的某些条件，仅投资于美国政府直接国债 。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有与 利率风险相关的重大风险敞口。
我们自成立以来未从事任何 套期保值活动，我们预计不会就我们面临的市场风险进行任何套期保值活动。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在现任首席执行官和首席财务官(我们的“认证官员”)的参与下，根据“交易法”第13a-15(B)条，评估了截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估，我们的认证人员 得出结论，我们的信息披露控制和程序自2021年9月30日起生效。根据这一评估，我们的首席执行官 和首席财务官得出结论，在本报告涵盖的期间，由于我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序 无效。重大 缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的 可能无法及时防止或发现 。具体地说，公司管理层得出的结论是，我们对公司发行的A类普通股和认股权证的某些复杂特征的解释和会计 的控制没有得到有效的设计或维护。 这一重大缺陷导致公司截至2020年1月28日的资产负债表以及截至2021年6月30日的所有中期 财务报表和年度财务报表重述。此外，这一重大弱点可能 导致对认股权证负债、A类普通股及相关账目和披露的错误陈述，这将导致 无法及时预防或发现的财务报表重大错误陈述。
披露控制和程序 是控制和其他程序，旨在确保在美国证券交易委员会规则和 表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中要求披露的 信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。
财务报告内部控制的变化
本Form 10-Q季度报告涵盖的财务报告内部控制在截至2021年9月30日的财季期间未发生任何变化， 或很可能对财务报告内部控制产生重大影响，但以下情况除外。下面讨论的重大弱点 已在截至2021年9月30日的季度内得到补救。
我们的首席执行官和首席财务官执行了额外的 会计和财务分析以及其他成交后程序，包括就A类普通股和认股权证的某些复杂特征咨询与会计相关的主题专家 。公司管理层已经并将继续投入大量精力和资源来补救和改进我们对财务报告的内部控制。 虽然我们有流程来正确识别和评估所有重大或不寻常交易的适当会计技术声明和其他文献，但我们已经扩展并将继续改进这些流程，以确保在日益复杂的会计准则的背景下有效评估此类 交易的细微差别。
29
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
我们在2021年7月13日提交给美国证券交易委员会的最新10-K/A年度报告中的风险因素没有实质性变化 。
第二项股权证券的未登记销售及所得款项的使用。
未登记的股权证券销售
在首次公开发行(IPO) 结束的同时，我们完成了向保荐人定向增发6,600,000份认股权证的交易， 每份定向增发认股权证的收购价为1.00美元，总收益为660万美元。每份私募认股权证可按每股11.50美元的价格(可予调整)行使一股A类普通股。私募认股权证只能 针对整数股行使。如果我们未在合并期内完成初始业务合并， 私募认股权证将失效。私募认股权证将不会被我们赎回，并且只要是由我们的保荐人或其允许的受让人持有，就可以在无现金的基础上行使 。如果私募认股权证由吾等保荐人或其获准受让人以外的持有人持有 ，私募认股权证将可由吾等赎回，并可由持有人按与首次公开发售出售单位所包括的公开认股权证相同的基准 行使。私募 认股权证(包括行使认股权证后可发行的A类普通股)在我们的初始业务合并完成后 30天前不得转让、转让或出售。私募认股权证的发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的豁免注册 作出的。根据D规则501规则 的规定，我们的保荐人是经认可的投资者。我们不会就此类销售支付承销折扣或佣金。
收益的使用
2020年1月28日，我们 完成了23,000,000个单位的首次公开发行，包括由于承销商 全面行使其超额配售选择权而发行了3,000,000个单位，每单位10.00美元，产生了2.30亿美元的毛收入。每个单位包括 一股A类普通股和一半的一份公共认股权证。每份公共认股权证持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股 A类普通股，价格可予调整。首次公开发行(IPO)中出售的单位是根据证券法在经修订的S-1表格注册声明中注册的(第333-235694号文件)。 首次公开募股的注册声明于2020年1月23日宣布生效。瑞士信贷证券(美国)有限责任公司(Credit Suisse Securities(USA)LLC)担任唯一簿记管理人 。
在首次公开募股方面，我们产生了约1330万美元的发售成本，其中包括460万美元的承销折扣和810万美元的递延承销佣金。基本上在首次公开发售(IPO)结束的同时，我们还偿还了 保荐人139,000美元，完全满足了票据的要求。扣除承销折扣和佣金(不包括递延的 部分，根据承销 协议的条款，该金额将仅在我们完成业务合并的情况下支付)和其他发售成本和费用后，首次公开募股和私募的净收益约为 2.314亿美元。总计2.3亿美元，包括首次公开募股(IPO)和私募的某些净收益， 被存入信托账户，仅投资于《投资公司法》第2(A)(16)节规定的美国政府证券，期限为185天或更短的任何开放式投资公司，该公司自称是我们选择的符合(D)(2)段条件的 货币市场基金。(D)投资公司法第2a-7条第(3)和(D)(4)项由我们决定，直至(I)企业合并完成和(Ii)信托账户分配(以较早者为准)。 截至2021年9月30日，我们持有信托账户之外的约341,000美元，用于我们确定合适的企业合并和一般营运资金方面的活动 。
30
项目3.高级证券违约
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
第六项展品
| 展品 号码 |
描述 | |
| 31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官和董事(首席执行官)的认证。 | |
| 31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年“证券交易法”第13a-14(A)和15d-14(A)条规则认证首席财务官和秘书(首席财务和会计官)。 | |
| 32.1 | 根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)颁发的首席执行官和董事(首席执行官)证书。 | |
| 32.2 | 根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)对首席财务官和秘书(首席财务和会计官)的认证。 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
31
签名
根据1934年证券交易法的要求 ，注册人已正式授权以下签名人代表其签署本报告 。
| SCVX公司 | ||
| 日期：2021年11月29日 | 由以下人员提供： | /s/Michael{BR}Doniger |
| 姓名： | 迈克尔·多尼格 | |
| 标题： | 首席执行官兼董事长 | |
32