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000807882Jack:VendorsProvidingInformationTechnologyServicesMember2021-10-03杰克：前雇员0000807882杰克：Gesslev.JackintheBoxInc.成员2010-08-012010-08-310000807882美国-GAAP：次要事件成员2021-11-192021-11-190000807882美国-GAAP：次要事件成员2021-11-19

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-K

☑			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告

截至的财政年度十月三日, 2021

☐			根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期。

佣金档案编号1-9390

盒子里的杰克公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州						95-2698708
(法团注册状态)						(国际税务局雇主识别号码)

9357频谱中心大厦

圣地亚哥, 加利福尼亚92123

(主要行政办公室地址)

注册人的电话号码，包括区号(858) 571-2121

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题			交易代码			注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元			千斤顶			纳斯达克全球精选市场

根据该法第12(G)条登记的证券：无

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是þ不是¨

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13或15(D)条提交报告。是¨    不是þ

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是þ不是¨

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的所有互动数据文件。是þ不是¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器☑加速文件管理器☐非加速滑移☐规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☑

根据截至2021年4月9日纳斯达克全球精选市场综合交易报告的收盘价计算，截至注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日，注册人的非关联公司持有的普通股总市值约为美元。2.5十亿美元。

普通股数量，面值0.01美元，截至2021年11月17日收盘时发行-21,013,361.

以引用方式并入的文件

将提交给证券交易委员会的与2022年股东年会相关的委托书的部分内容通过引用并入本文件的第三部分。

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盒子里的杰克公司

目录

						页面
			第一部分
第1项。			业务			3
第1A项。			风险因素			7
1B项。			未解决的员工意见			20
第二项。			属性			21
第三项。			法律程序			21
第四项。			煤矿安全信息披露			22
			有关我们高管的信息			22
			第二部分
第五项。			注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场			24
第6项			已保留			25
第7项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			26
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			36
第8项。			财务报表和补充数据			36
第九项。			会计与财务信息披露的变更与分歧			36
第9A项。			管制和程序			37
第9B项。			其他信息			39
项目9C。			关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			39
			第三部分
第10项。			董事、高管与公司治理			39
第11项。			高管薪酬			39
第12项。			某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜			39
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事独立性			40
第14项。			首席会计师费用及服务			40
			第四部分
第15项。			展品、财务报表明细表			40
第16项。			表格10-K摘要			42
			签名			43

1

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前瞻性陈述

我们不时作出口头和书面的前瞻性陈述，反映我们目前对Jack in the Box Inc.(以下简称“本公司”)未来经营业绩、经济表现、财务状况和成就的预期。前瞻性陈述既不是对未来事件或结果的预测，也不是对未来结果的保证。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“假设”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“指导”、“打算”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将”等词语来识别。某些前瞻性陈述包括在本10-K表格中，主要包含在标题为“业务”、“法律诉讼”、“综合财务报表”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的部分，包括有关我们的战略计划和经营战略的陈述。尽管我们认为我们的前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，但由于已知和未知的风险和不确定性，这种预期和前瞻性陈述可能被证明是实质性的不正确的。

在某些情况下，可能导致我们的实际结果与任何前瞻性陈述大不相同的某些重要因素的信息与此类陈述一起出现。此外，本10-K表格中“风险因素”和“关键会计估计讨论”中描述的因素，以及其他未列出的可能因素，可能会导致我们的实际结果、经济表现、财务状况或成就与任何前瞻性陈述中所表达的大不相同。因此，投资者不应过度依赖此类前瞻性陈述，这些陈述仅在本报告发表之日发表。公司没有义务根据新信息或其他情况更新前瞻性陈述。

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第一部分

除非本年度报告10-K表格(“年度报告”)中另有规定，或者上下文另有规定，否则Jack in the Box Inc.(纳斯达克代码：JACK)被称为“公司”、“盒子里的杰克”或第一人称符号“我们”、“我们”和“我们的”。

项目1.业务

一般信息

Jack in the Box Inc.总部设在加利福尼亚州圣地亚哥，经营和特许经营Jack in the Box®快餐店(“QSR”)。我们在1951年开了我们的第一家餐厅，从那以后已经成为美国最大的汉堡连锁店之一。根据餐厅的数量，我们排名前十的主要市场约占整个系统的70%，而Jack in the Box至少是其中七个主要市场中第二大QSR汉堡连锁店。

截至2021年10月3日，我们经营和特许经营了2218家Jack in the Box快餐店，主要分布在美国西部和南部，包括关岛的一家。在财年末的2218家餐厅中，有2055家(93%)是特许经营的。

出于报告目的，该公司作为一个单一部门运营。我们的收入来自公司经营的餐厅的销售，以及向我们的特许经营者收取专营权费、租金、广告费、专营权和其他费用。

战略

2021年6月，我们举办了虚拟投资者日，概述了我们的增长战略，包括详细说明单位增长计划、单位经济透明度、首次亮相我们的新门店原型，以及关注未来的数字投资。

我们的战略植根于两项基本原则：

•塑造高绩效文化-当我们为我们的员工和加盟商提供良好的服务时，我们将最大限度地为所有与品牌互动的人提供客人体验。

•利用创新和技术平台-将我们在菜单和操作上强大创新的历史放在数字和技术发展上，并将同样的前瞻性思维放在数字和技术发展上。

我们在执行我们的四大战略支柱时，以这些原则为指导：

•打造品牌忠诚度通过改变我们的餐厅设计，改善现有餐厅的形象，并增强我们客人的数字体验。

•推动卓越运营通过在我们的餐厅开展培训工作，执行我们的品牌标准体系，以及提高速度和一致性。

•增加餐饮业利润通过制定和实施财务基本面，通过动态模型影响定价，以及建立我们的数据优势。

•扩大杰克的触角通过创建模块化和灵活的餐厅设计，建立公司运营的商店来帮助种子增长，培养增长资本，并增加特许经营候选人和餐厅网站的领先世代。

这一战略建立在我们作为差异化、挑战者品牌的历史优势之上。这些优势包括我们独特的广泛菜单、运营能力、热情和忠诚的客人、尽职尽责的团队成员和加盟商，以及投资于开发和创新的能力，这将带来长期增长。

我们的品牌

盒子里的杰克餐厅提供了广泛的独特产品选择，包括经典的汉堡，如我们的巨无霸杰克®和创新的产品线，如黄油插座®汉堡。我们还提供高质量的产品，如带新鲜鸡蛋的早餐三明治，以及令人垂涎的最受欢迎的食品，如玉米饼、卷曲薯条、蛋卷、特色三明治和真正的冰淇淋奶昔等。我们允许我们的客人根据自己的口味定制餐点，并在他们想要的时候点菜单上的任何产品，包括晚上的早餐，或者早上的汉堡和鸡肉。我们以多样化和创新为标志，已经发展出五个真正的白天：早餐、午餐、小吃、晚餐和深夜。

在我们作为一个品牌的70年中，我们是第一家发展和扩大得来速餐厅概念的餐厅和汉堡连锁店。除了免下车窗口，我们大多数餐厅的座位容量从20到100人不等，一天18-24小时营业。

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特许经营计划

特许经营协议一般规定，每家餐厅的初始特许经营费为5万美元，为期20年，专营权费和营销费用一般定为总销售额的5.0%。特许权使用费通常是总销售额的5.0%，但可能高达总销售额的10.0%。一些现有的协议规定在有限的时间内收取较低的特许权使用费，并且可能有可变的费率。我们可能会向特许经营商(在本文中称为“开发商”)提供发展协议，以便在规定的时间内和在规定的地理区域内建造一家或多家新餐厅。开发商可能被要求为某些公司来源的新网站支付费用。如果发展商不能维持所需的启用时间表，他们可能会失去未来发展的权利。为了刺激增长，我们除了提供较低的专营权费或发展贷款外，还为在指定时间内开设餐厅的特许经营商提供免收新用地开发费的优惠。

此外，向我们租借现有餐厅地点的特许经营商(主要与我们重新安排餐厅的时间有关)将支付每月最低租金，以及根据每月总销售额计算的百分比租金(如果适用)。典型的百分比租金是总销售额的9.5%。

选址、设计和施工

所有新餐厅的选址都是在进行经济分析和审查人口数据和其他与人口密度、交通、竞争、餐厅可见度和准入、可用停车位、周围业务和市场渗透机会有关的信息后做出的。由加盟商开发的新餐厅是按照品牌标准和规格建造的，使用我们批准的物业上的品牌批准的计划。

Jack in the Box提供了多个新的餐厅原型设计，这些原型设计具有不同的配置和餐厅大小，以便在考虑开发物业时提供最大的灵活性。这种灵活性使公司和加盟商能够根据酒店特定的经济、人口、地理或自然特征优化新餐厅的布局和配置。

根据潜在物业的地理位置、物理特征、当地要求和大小，以及选择使用的原型建筑，开发一家传统餐厅的典型成本从大约140万美元到200万美元不等，不包括土地价值。大多数新的公司餐厅都是在租赁土地上建造的，或者是在购买后出售的土地上建造的，同时还在销售和回租交易中进行了改进。在完成出售和回租交易后，该公司的初始现金投资将减少到设备成本，这通常在大约30万美元到50万美元之间。

餐厅管理与运营

Jack in the Box餐厅由一名公司经理或特许经营经营者经营，他们直接负责餐厅的运营，包括产品质量、服务、食品安全、清洁、库存、现金控制以及员工的行为和外表。我们专注于吸引、挑选、吸引和留住那些与我们一样热衷于创建持久、成功的餐厅的员工和加盟商。

公司经营的餐厅的经理由地区经理监督，地区经理由运营总监监督，运营总监向公司运营副总裁汇报工作。在我们的绩效体系下，副总裁有资格获得年度激励性薪酬，其基础是完成与全公司业绩和餐厅水平利润率相关的目标。董事有资格获得年度激励性薪酬，其基础是实现与所分配地区的销售和利润相关的目标，以及全公司的业绩目标。地区经理和餐厅经理有资格根据餐厅销售额和利润的增长以及某些其他运营业绩标准获得季度激励。

公司经营的餐厅经理需要完成广泛的管理培训计划，包括餐厅内指导和专门指定培训餐厅的在职培训相结合。餐厅经理和监督人员使用每个地点提供的培训辅助工具，按照详细的程序和指南对其他餐厅员工进行培训。

客户满意度

公司经营和特许经营的餐厅投入大量资源，为我们所有的餐厅提供优质的食物和优质的服务。我们用来帮助我们保持高客户满意度的一个工具是我们的客人之声(Voice Of Guest)计划，该计划为餐厅经理、地区经理和特许经营人提供来自客人的持续反馈，这些客人通过通常在登记收据上提供的邀请函完成一项简短的满意度调查。在这些调查中，客人们对他们餐厅体验的关键要素(包括友好性、食物质量、清洁度、服务速度和点菜准确性)进行了满意度评分。我们的客人关系部接收客人通过电话和我们的网站提供的反馈，并将反馈传达给餐厅经理和特许经营经营者。我们还通过社交媒体、餐厅评论和其他反馈来源收集和回应客人的反馈。

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食品安全

我们的“从农场到餐桌”的食品安全计划旨在保持供应商和餐厅使用的食品和食品准备程序的高标准。我们维持我们的配料的产品规格，我们的食品安全和监管合规部必须批准所有向我们的餐厅供应食品的供应商。我们使用第三方和内部审核来审查我们供应商的食品安全管理计划。我们通过基于食品和药物管理局(FDA)食品法规要求的全面食品安全管理计划来管理我们餐厅的食品安全。食品安全管理计划包括员工培训、配料测试、有文件记录的餐厅做法，以及在食品准备周期的每个阶段关注产品安全。此外，我们的食品安全管理项目使用美国国家标准协会(American National Standard Institute)认证的食品安全培训项目，为我们的公司和特许经营餐厅管理员工提供有关我们餐厅食品安全实践的培训。

供应链

我们所有的公司经营和特许经营的餐厅都与第三方经销商签订了长期合同。根据这份合同，分销商将通过美国大陆的七个配送中心向我们的Jack in the Box餐厅提供分销服务，直至2022年8月。

我们餐厅购买的主要商品是牛肉、家禽、猪肉、奶酪和农产品。我们监控和采购商品，以便将价格和供应波动的影响降至最低。在我们认为有利的情况下，合同就会签订，大宗商品市场的头寸可能会得到保证。然而，某些商品仍然受到价格波动的影响。大多数(如果不是全部)必需的食品和饮料产品都是可用的，或者可以在短时间内从其他合格供应商处获得。

信息系统

适用于所有餐厅的单一POS系统可帮助加盟商和品牌经理更快地适应，以满足消费者需求，并推出新产品、定价、促销和技术，如the Jack in the Box移动应用程序、第三方送货或任何其他业务驱动计划，同时保持安全、符合PCI标准的支付系统。

我们拥有商业智能系统，为我们提供对公司和特许经营餐厅运营中的关键指标的可见性。这些系统在使我们能够积累和分析市场信息方面发挥着不可或缺的作用。我们公司的餐厅使用劳动力排班系统来帮助经理根据预测的销售量来管理工作时间。我们也有库存管理系统，可以及时准确地将食品和包装送到我们的餐厅。为了保证订单的准确性和服务速度，我们的得来速餐厅使用订单确认屏幕。

广告和促销

我们通过我们的营销和广告计划建立品牌知名度并推动销售。这些活动主要由所有公司和特许经营餐厅根据总销售额的百分比向营销基金提供财政捐款。建立品牌资产、宣传产品和吸引客户的活动包括但不限于在电视、数字和社交媒体、广播和印刷媒体上开展的全系统和地区性活动，以及通过我们的品牌移动应用程序和交付合作伙伴接触消费者。

竞争与市场

餐饮业竞争激烈，受到当地和国家经济状况的影响，包括失业率、人口和社会经济趋势、交通模式、地方和国家竞争变化、消费者就餐习惯和偏好的变化，以及有关饮食、营养和健康的新信息，所有这些都可能影响消费者的消费习惯。行业竞争的关键因素是所提供食品的质量和创新、价格和感知价值、服务体验质量(包括技术和其他创新)、服务速度、人员、广告和其他营销努力、名称标识、餐厅位置以及设施的形象和吸引力。

每家餐厅都直接或间接地与大量全国性和地区性连锁餐厅(其中一些拥有明显更大的财力)、快餐和快速休闲领域的当地所有或独立餐厅以及其他消费选择(包括杂货店和专卖店、餐饮和送货服务)展开竞争。在出售特许经营权方面，我们与许多其他餐厅特许经营商和特许经营商竞争，他们中的一些人比我们拥有更多的财政资源。

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人力资本管理

Jack in the Box通过提供范围广泛的有竞争力的薪酬、认可和福利计划来认可和照顾员工。我们很自豪能为我们的员工(许多在Jack in the Box开始他们职业生涯的人)提供他们的第一份入门级工作，在我们投资于他们的教育和职业发展的同时，为他们提供成长和晋升的机会。

截至2021年10月3日，我们大约有5300名员工，其中4900名是餐厅员工，350名是公司管理层和员工，40名是外地运营管理人员。我们的大多数员工都是按小时计酬的，除了经理、现场业务管理人员和某些公司职位。我们雇佣全职和兼职餐厅员工，以便在餐厅运营高峰期提供必要的灵活性，并满足员工的个人需求。截至2021年财年末，我们餐厅约55%的员工是兼职员工。我们没有经历过任何重大的停工。

我们的总体奖励框架包括薪酬和认可、健康和健康、财务福利、工作/生活幸福、文化和社区以及学习和发展。我们致力于为员工提供具有市场竞争力的薪酬和福利，以及在福利选择方面的灵活性。对于我们在全国范围内的公司经营的餐厅职位，职位被分配到最能反映餐饮业和地理位置类似工作的市场定价的薪酬范围，如果员工的表现令人满意，他们每次工作一定时间就会自动加薪。所有公司职位、现场运营管理职位和餐厅管理职位，包括小时助理经理和团队领导，都有资格获得基于绩效的现金奖励。每个激励计划都会加强和奖励实现特定公司和/或餐厅业务目标的个人。

我们努力确保我们的女性员工和男性员工在从事同等或实质上类似工作的情况下享有公平的薪酬。每年，我们都会审查男女员工的薪酬中位数，与董事会分享结果，并采取适当的补救行动，以确保男性和女性员工的薪酬平等。

我们致力于提供具有市场竞争力、高质量和实惠的福利，以满足员工不断变化的需求。我们提供强大的福利套餐，包括医疗、牙科和视力保险，包括医疗、牙科和视力保险，包括健康储蓄账户(HSA)雇主缴费和HMO计划；公司支付的基本定期人寿保险；健康计划；员工援助计划(EAP)；残疾保险；灵活支出账户(FSA)；法律服务；宠物保险；以及401(K)计划和公司匹配缴费。此外，我们认可和支持员工的成长和发展，并提供参与内部和外部学习计划的机会。我们还定期进行餐厅层面的人才和发展规划评估，以帮助我们壮大内部餐厅团队。

我们认识到有责任采取必要措施创造和维护安全健康的工作环境。我们所有的公司和餐厅员工都可以通过我们的风险管理部门或通过我们的资产保护热线匿名报告安全和安保问题。报告由我们的资产保护经理审核，必要时由公司合作伙伴和OSHA适当处理。我们所有的公司和餐厅员工也可以向我们的道德热线举报任何道德问题。我们认真对待每一起事件和报告，并有关于调查、评估和纠正、安全沟通、员工培训和记录保存的详细协议。

商标和服务标记

盒子里的千斤顶®名称和徽标对我们非常重要，是在美国和其他地方的注册商标和服务标志。此外，我们已注册或申请注册许多服务标志和商号，以供我们的业务使用，包括盒中千斤顶设计标志和各种产品名称和设计。我们的政策是对我们重要的服务标志和商标进行注册，并强烈反对任何侵犯它们的行为。一般来说，经过适当的更新和使用，我们的服务标志和商标的注册将无限期地继续下去。

季节性

由于度假和度假旅行、季节性天气状况和天气危机等因素，餐厅的销售额和盈利能力受到季节性波动的影响，所有这些因素都会影响公众的用餐习惯。

政府监管

每家餐厅都受到联邦机构的监管，以及州和地方卫生、卫生、安全、消防、分区、建筑、消费者保护、税收和其他机构和部门的许可和监管。餐厅还受购物中心、机场或餐厅所在其他地点的所有者和经营者实施的规章制度的约束。在获得和维护任何所需的许可证、执照或批准方面遇到困难或失败，或在遵守适用的规章制度方面遇到困难，可能会导致限制经营、关闭现有餐厅、推迟或取消新餐厅的开业、增加经营成本，或施加罚款和其他处罚。

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我们受制于管理餐厅菜单标签的联邦、州和地方法律，以及限制使用或要求披露在我们餐厅销售的食品中使用的某些配料的法律。我们还必须遵守联邦、州和地方有关包装和服务产品的法律。

我们还受制于管理特许经营权的提供和销售的联邦和州法律，以及对这些法律的司法和行政解释。这些法律对特许经营权的提供和销售中的特许人施加登记和披露要求，并可能对特许人和特许人之间的关系应用实质性标准，包括对特许人终止特许经营和改变特许经营安排的能力的限制。

我们必须遵守联邦公平劳动标准法案和各种州法律，这些法律规定了公司员工的最低工资、豁免身份分类、加班、休息和其他工作条件。我们的加盟商也受这些法律的约束。我们的许多餐饮服务人员的薪酬与联邦和州最低工资法相关，因此，最低工资要求的变化可能会增加我们和我们的特许经营商的劳动力成本。联邦和州法律还可能要求我们向员工提供带薪和无薪假期，或医疗保健或其他员工福利，这可能会给我们和我们的特许经营商带来大量额外费用。我们还必须遵守联邦移民法，要求遵守工作授权、文件和核实程序。

我们受到1990年《美国残疾人法》和各种州法规的某些指导方针的约束，这些准则要求餐厅和我们的品牌为身体残疾的人提供全面和平等的机会。

我们对员工或客人个人信息的收集或使用受到联邦和州政府的监管，包括“加州消费者隐私法”(California Consumer Privacy Act)。

我们的营销、广告和促销计划受各种有关消费者保护的联邦、州和地方法律法规的管辖，包括“电话消费者保护法”(Telephone Consumer Protection Act)。

我们还受到各种联邦、州和地方法律的约束，以规范向环境中排放物质。遵守这些法律的成本增加了经营现有餐厅和开发新餐厅的成本。额外成本主要涉及获得更多土地、美化环境、控制暴雨排水的必要性，以及减少排放到空气、地面和地表水中的流出物数量所需的更昂贵设备的成本。

除了直接管理餐饮业的法律法规外，还有一些法规，如《食品安全现代化法案》(Food Safety现代化Act)，规范食品制造商和经销商(包括我们的供应商)的做法。

我们制定了相应的流程，以监督所有适用于我们公司运营的法律和法规的遵守情况。

可用的信息

该公司的公司网站可在www.Jackintheboxinc.com上找到。我们在本网站(标题为“投资者-美国证券交易委员会备案文件”)免费提供根据1934年“证券交易法”第13(A)或15(D)节提交或提供的所有报告，包括Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、当前Form 8-K报告以及对这些报告的修正。这些报告在向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交给美国证券交易委员会(“SEC”)后，将在合理可行的范围内尽快在网站上公布。美国证券交易委员会还设有一个网址为www.sec.gov的网站，其中包含我们的报告、委托书和信息声明以及其他信息。

第1A项。危险因素

我们提醒您，我们的业务和运营受到许多风险和不确定因素的影响。以下列出的重要因素可能会导致我们的实际结果与我们的历史结果、本报告中包含的前瞻性陈述、我们提交给美国证券交易委员会的其他文件、我们的新闻稿以及我们代表的口头陈述中的预测大不相同。然而，其他我们没有预料到的因素，或者我们没有根据当前现有信息考虑材料的因素，也可能对我们的结果产生不利影响。

与新冠肺炎大流行相关的风险

新冠肺炎疫情已经并可能继续扰乱我们的业务，在很长一段时间内已经并可能继续对我们的运营、财务状况和运营结果产生实质性影响。

新冠肺炎疫情的爆发，联邦、州和地方政府对新冠肺炎的反应，以及我们对疫情的反应，都扰乱了并可能继续扰乱我们的业务。

我们的经营业绩在很大程度上取决于我们的销售额、餐厅盈利能力和财务稳定性，只要我们和/或我们的加盟商因新冠肺炎疫情而遭遇财务困境，我们的经营业绩可能会受到不利影响，潜在地对我们的流动性、财务状况或经营业绩产生重大影响。

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如果我们公司或特许经营餐厅的任何员工被诊断出感染新冠肺炎，我们的业务可能会进一步中断，因为这可能需要我们或我们的特许经营商隔离餐厅的部分或全部员工，对餐厅的设施进行消毒，和/或减少餐厅的营业时间。如果我们或我们加盟商的员工中有很大一部分无法工作，无论是因为生病、检疫、旅行限制或其他与新冠肺炎相关的政府法规或限制，我们的业绩可能会受到不利影响，可能会对我们的流动性、财务状况或经营业绩产生重大影响。如果我们或我们的特许餐厅因此而失去员工和/或产生额外的检测费用，即将到来的联邦疫苗授权也可能对我们的结果产生实质性影响。

我们的业务已经中断，如果我们的供应商、分销商和/或第三方交付合作伙伴受到新冠肺炎疫情的不利影响，我们的业务可能会进一步中断。如果我们的供应商、分销商和/或第三方送货合作伙伴遇到劳动力短缺或其员工无法工作的情况，无论是因为生病、隔离、旅行限制或其他与新冠肺炎相关的政府限制，我们都可能面临成本增加、食品短缺、送货服务短缺和/或我们餐厅的其他供应短缺，这样的中断可能会对我们的业绩产生不利影响。

新冠肺炎疫情还可能导致本文披露的许多其他风险加剧，包括但不限于与消费者信心、食品和大宗商品成本上升、供应链中断、劳动力供应和成本、网络安全事件、负债增加、监管和法律复杂性、政府监管以及我们的股票价格相关的风险。

与经营饮食业有关的风险

我们在餐饮服务行业面临着激烈的竞争，我们无法竞争可能会对我们的业务产生不利影响。

餐饮服务业在价格、服务、地理位置、产品供应、设施、人员、广告、品牌识别和食品质量的形象和吸引力方面都具有很强的竞争力。我们的竞争包括大量的国家和地区连锁餐厅，以及当地拥有和独立的企业。特别是，我们经营的是快餐连锁市场，在这一领域，我们面临着许多老牌竞争对手，以及在全国和地区市场频繁进入这一细分市场的新进入者。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、营销、技术、人员和其他资源。此外，我们的许多竞争对手在全国范围内或在我们拥有餐厅的一些当地或地区性市场上拥有更高的知名度。

此外，杂货店、熟食店、快递和餐饮服务的融合趋势正在增加我们的竞争对手的数量。例如，竞争压力可能来自主要杂货店连锁店的熟食区和店内咖啡馆，包括那些针对渴望高质量食物和便利性的顾客，以及来自便利店和其他餐饮店。与我们相比，这些竞争对手可能拥有更多样化的菜单、更低的运营成本和价格、更好的位置、更好的设施、更有效的营销和更高效的运营。这种日益激烈的竞争可能会减少对我们产品的需求，并对我们的销售、经营业绩、利润、业务和财务状况以及前景(统称为我们的“财务业绩”)产生负面影响。

虽然我们继续改进我们的设施，实施新的服务、技术和培训计划，并推出新产品，但不能保证这些努力会增加销售额或产生足够的客户兴趣。我们的许多竞争对手正在改造他们的设施，实施服务改进，推出各种新产品和服务，并宣传他们的成分更健康或来自当地。这种相互竞争的产品和以健康或环境为重点的主张可能会损害我们的竞争定位，因为现有的或潜在的客户可能会寻找其他就餐选择。

人口趋势以及客户品味和偏好的变化可能会导致我们从特许经营商那里获得的销售额和特许权使用费下降。

顾客偏好、人口趋势以及竞争餐厅的数量、类型和位置的变化对餐饮业有很大的影响。我们的销售和从加盟商那里获得的收入可能会受到与饮食问题相关的客户偏好变化的影响，例如关于卡路里、钠含量、碳水化合物、脂肪、添加剂和来源的偏好，或者受到环境和动物福利问题的回应。这样的偏好变化可能会导致顾客偏爱其他食物，而不是我们的菜单项目。如果我们不能适应客户偏好和趋势的变化，我们可能会失去客户，我们的销售额以及我们从特许经营商那里获得的租金、特许权使用费和营销费可能会恶化。

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消费者信心的变化和总体经济状况的下降可能会对我们的财务业绩产生负面影响。

餐饮业依赖于消费者的可自由支配支出。我们受到消费者信心的影响，而消费者信心又受到一般经济状况和可自由支配收入水平的影响。消费者信心的实质性下降或家庭“外出就餐”支出的下降可能会导致我们的财务业绩下滑。如果经济状况恶化，如果我们的客户选择减少外出就餐频率或在外出就餐时减少用餐支出，客户流量可能会受到不利影响，这可能会导致我们公司和我们的特许经营餐厅平均销售额下降。经济下滑可能是由多种因素引起的，如宏观经济变化、失业率上升、税收增加、利率上升或政府财政政策的其他变化。高汽油价格、医疗成本上升、房价下跌以及国内外的政治动荡，可能会导致经济低迷，包括自然灾害或地方监管在内的地区性或地区性事件也可能造成经济低迷。这些因素的影响可能会因我们品牌的地理位置而加剧。具体地说，我们近70%的餐厅位于加利福尼亚州和德克萨斯州。因此，与其他地方发生的类似情况相比，影响这些州的经济状况、州和地方法律或政府法规可能会对我们的结果产生更大的影响。

食品和商品成本的增加可能会降低我们的利润率或导致菜单修改，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。

我们和我们的加盟商受到食品和商品成本和供应波动的影响。因此，我们的盈利能力在一定程度上取决于我们预测和应对食品成本和供应变化的能力。正如餐饮业的所有公司一样，我们很容易受到食品成本上涨的影响，这是我们无法控制的。可能影响食品和大宗商品成本的因素包括总体经济状况、通货膨胀、劳动力短缺、季节性波动、天气和气候条件、能源成本、全球需求、贸易保护和补贴、食品安全问题、传染病、可能的恐怖活动、网络攻击、运输问题、货币波动、产品召回以及政府监管计划。此外，我们的一些农产品、肉类和餐厅用品都是从美国以外的地方采购的。任何新的或增加的进口关税、关税或税收，或美国贸易或税收政策的其他变化，都可能导致食品和大宗商品成本上升，从而对我们的财务业绩产生不利影响。

与天气和气候相关的问题，如冰冻或干旱，可能会导致农产品和肉类等某些原料或牲畜饲料价格暂时甚至长期飙升。不断增加的天气波动性或全球天气模式的其他长期变化，包括与全球气候变化相关的任何变化，可能会对我们的一些原料的价格或供应产生重大影响。牛肉、鸡肉、猪肉、西红柿、生菜、乳制品和土豆等对我们菜单最关键的食材价格的任何上涨都可能对我们的财务业绩产生不利影响。如果我们的一种或多种原料的成本增加，我们可以选择改变定价或暂停供应菜单项目，而不是为特定的原料支付增加的成本。

我们寻求管理食品和大宗商品成本，包括通过延长固定价格合同，加强类别和大宗商品管理，以及采购基本面。然而，某些商品，如牛肉和猪肉，目前分别约占我们商品支出的16%和6%，并不适合签订固定价格的合同。我们不能保证我们会按时或按商业上有利的价格条款成功签订固定价格合同。此外，虽然我们的农产品合同包含预先确定的价格限制，但我们受到天气或天灾造成的不可抗力条款的约束，这些条款可能会导致成本暂时飙升。

此外，我们不能向您保证，我们或我们的加盟商将能够通过调整采购做法或菜单产品，成功预测和有效应对不断变化的食品和商品成本。我们和我们的特许经营商也可能因为不利的经济状况、竞争性的定价或其他因素而无法将价格上涨转嫁给我们的客户。因此，食品和其他商品成本的变化可能会对我们的盈利能力和运营结果产生不利影响。

如果不能如期收到优质食品配料和其他供应品，可能会损害我们的运营和声誉。

对新鲜农产品和其他食品频繁送货的依赖，使我们这样的食品服务企业面临供应短缺或供应中断可能对原料的供应、质量或成本产生不利影响，或需要我们招致额外成本以获得充足供应的风险。供应的交付可能会受到不利天气条件、自然灾害、劳动力短缺、我们的分销商或供应商的财务或偿付能力问题、产品召回、生产中断(如机械故障)或其他问题的影响。此外，燃料价格上涨可能导致分销成本增加。此外，如果我们的任何分销商、供应商、供应商或其他承包商未能达到我们的质量或安全标准，或者表现不佳，或者他们中的任何一个或多个试图终止协议或未能按预期履行，或者如果我们的任何分销或供应关系或运营因任何原因中断，我们的商业声誉、财务状况和运营结果可能会受到重大影响。

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我们主要产品的供应商数量有限，我们的大部分全国分销计划都依赖于拥有有限数量分销伙伴的分销网络。如果我们的供应商或分销商不能履行合同规定的义务，可能会损害我们的运营。

我们与分布在全国各地的有限数量的分销合作伙伴签订了分销网络合同，以提供我们的大部分食品分销服务。通过这些安排，我们的食品供应主要通过几个主要分销商进行分配。如果这些关系中的任何一个被中断或终止，或者如果一个或多个供应或分销合作伙伴由于任何原因不能或不愿意履行其义务，我们餐厅的产品供应可能会中断，业务和财务业绩可能会受到负面影响。虽然我们相信有其他供应和分销来源可供选择，但不能保证我们能够以商业上合理的条件物色这些来源，或与这些来源进行谈判。

食品安全和食源性疾病的担忧可能会减少需求和增加成本，从而对我们的业务产生不利影响。

食品安全是我们公司的首要任务，我们在食品安全项目上投入了大量资源，以确保我们的客户能够享受到安全和高质量的食品。这些措施包括我们餐厅的每日结构化食品安全评估和文档流程，以及定期的第三方和内部审计，以审查我们的供应商、分销商和餐厅的食品安全表现。尽管如此，食品安全风险并不能完全消除，食品安全和食源性疾病问题确实发生在食品服务行业。任何将我们与食源性疾病或其他食品安全问题联系起来的报道或宣传，包括涉及食品篡改、天然或异物，或食品中其他污染物或掺假的问题，都可能对我们的声誉以及我们的财务业绩产生不利影响。此外，我们对食品供应商和分销商的依赖增加了食源性疾病事件可能由我们直接控制之外的第三方供应商引入的风险。虽然我们对这些活动进行了测试和审计，但我们不能保证所有食品在整个供应链的运输或配送过程中都得到安全和适当的维护。

此外，过去的报告将沙门氏菌、大肠杆菌和李斯特菌等全国性或地区性食源性疾病事件与某些产品(如农产品和蛋白质)或人感染的疾病(如甲型肝炎或诺沃克病毒)联系在一起，导致消费者在一段时间内避免使用某些产品和餐厅概念。同样，对受传媒影响的禽流感报道、疯牛病事件或类似关注的反应，也导致一些消费者避免购买受影响或怀疑受影响的产品，这些产品可能会对受影响的原料的价格和供应产生不利影响。此外，如果我们通过改变菜单或品牌体验的其他关键方面来应对这些问题，我们可能会失去不接受这些改变的客户，我们可能无法吸引足够的新客户来创造足够的收入，使我们的餐厅盈利。

我们的餐厅目前有一种配料组合，可以接触一种或多种食物过敏原，如鸡蛋、小麦、牛奶、鱼、贝类、坚果、花生和大豆。我们对食品处理人员采取预防性过敏原培训步骤，以最大限度地减少过敏原交叉污染的风险，我们还在我们餐厅的营养海报上张贴过敏原信息，或应客人要求以其他方式向客人提供此类信息。即使采取了这些预防措施，餐厅环境中也存在过敏原交叉污染的潜在风险。客人潜在的严重过敏反应可能会导致不利的公共沟通、媒体报道、餐厅销售额下降，以及我们财务业绩的实质性下降。

与我们的业务或行业相关的负面宣传可能会对我们的声誉造成负面影响。

我们的业务可能会受到任何类型的广泛负面宣传的实质性和负面影响，特别是关于食品质量、食品安全、营养成分、安全或公共卫生问题(如疫情、流行病、流行病或任何这些问题的前景)、肥胖或其他健康问题、动物福利问题和员工关系问题等。这些领域的负面宣传可能会损害客户对我们品牌的信任。移动设备和社交媒体平台的日益广泛使用放大了负面宣传的速度和范围，可能会阻碍我们迅速纠正虚假陈述或以其他方式有效应对负面宣传(无论是否准确)的能力。任何关于公司、我们的品牌、我们的供应商和供应商以及我们的特许经营商的广泛负面宣传，或者关于整个餐饮业的负面宣传，无论是否准确，都可能导致餐厅销售额下降，并可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

此外，员工或客户因违反工资和工时、歧视、骚扰或不当解雇等原因对我们或我们的特许经营商提出索赔，也可能造成负面宣传，可能对我们产生不利影响，并转移原本专注于我们未来运营业绩的财务和管理资源。如果任何此类事件或其他事件造成负面宣传或以其他方式侵蚀消费者对我们、我们的品牌或我们的产品或整个餐饮业的信心，消费者对我们产品的需求可能会大幅下降。

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我们还面临着与动物福利法规和运动相关的负面宣传的风险。我们的餐厅使用牛肉、家禽和猪肉制成的食材。我们的政策要求我们批准的食品供应商及其原材料供应商采取适当的动物福利措施。尽管我们采取了政策和努力，但媒体报道和描绘食品供应链中的参与者对动物的不人道行为，无论是我们的供应商还是其他供应商，都可能会对食品行业的动物福利努力产生负面的看法或看法。这样的媒体报道和负面宣传可能会影响客人对我们品牌或行业的看法，并可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

我们的业务可能会受到劳动力成本增加的不利影响。

劳动力是我们运营成本的主要组成部分。由于工人竞争、劳动力短缺、劳动力市场压力、提高最低工资要求、带薪病假或假期应计任务或其他法律或法规变化(如预测性日程安排)等因素导致的劳动力成本增加，可能会对我们和我们的特许经营商的运营成本产生不利影响。产生额外员工福利成本的额外税收或要求，包括患者保护和平价医疗法案(“平价医疗法案”)的要求或任何新的或替代的医疗要求，也可能对我们的运营成本产生不利影响。

在联邦工资率或与非豁免员工相关的法规之上额外增加州或地方最低工资的做法已经增加，并可能继续增加我们整个系统运营中员工的劳动力成本，特别是考虑到我们的餐厅集中在加利福尼亚州。

无法吸引、培训和留住优秀人才可能会对我们的财务业绩或业务造成不利影响。

我们相信，我们的持续成功在一定程度上将取决于我们吸引和留住技术人员服务的能力。失去这些人员的服务，或我们无法吸引和留住这些人员，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括减少餐厅的营业时间。我们相信好的经理和员工是我们成功的关键，我们投入了大量的资源来招聘和培训我们的餐厅经理和员工。我们的目标是减少餐厅员工和经理的流动率，努力留住表现最好的员工，并更好地实现我们在培训新员工方面的投资。如果做不到这一点，可能会增加培训成本，使我们更难提供出色的客户服务，从而对我们的经营业绩产生不利影响，这可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

在营销、广告和促销方面，我们可能不具备与竞争对手相同的资源。

我们的一些竞争对手拥有更多的财力，这使他们能够：在广告，特别是电视和广播美国存托股份以及代言和赞助方面的投资远远超过我们；在更多的媒体渠道开展业务；同时支持多个系统和区域产品的发布。如果我们的竞争对手增加在营销、广告和促销方面的支出，或者广告成本增加或我们的广告资金因任何原因(包括销售减少、实施削减支出战略或减少对营销基金的贡献百分比)而增加或减少，我们的经营业绩和财务状况可能会受到实质性影响。

此外，如果我们的营销、广告和促销计划不如竞争对手有效，我们的财务业绩可能会受到损害。社交媒体平台、行为广告和移动技术的日益普及和重要性也给我们的营销、广告和促销策略带来了挑战和风险；如果不能有效利用这些平台或技术并在这些平台或技术上获得吸引力，可能会导致我们的广告效果不如竞争对手。此外，不适当或破坏性地使用社交媒体或移动技术，包括我们的员工、特许经营商或客人，可能会增加我们的成本，导致诉讼，或导致负面宣传，所有这些都可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

我们可能会受到恶劣天气条件、自然灾害、恐怖行为或内乱的不利影响，这些可能导致财产损失、员工受伤和餐厅销售损失。

像我们这样的餐饮服务企业可能会受到恶劣天气条件的实质性和不利影响，如严重的风暴、飓风、洪水、长期干旱或长期的热浪或寒潮，以及自然灾害(如地震和野火)或“人为”灾难(如恐怖事件或内乱)及其后果。这类事件可能导致餐厅销售损失、财产损失、产品丢失、供应中断和成本增加。

如果气候或天气模式发生系统性或大范围的不利变化，我们可能会受到更严重的影响，这可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。我们的地理位置可能会加剧这些因素的影响，因为我们近70%的餐厅位于加利福尼亚州和德克萨斯州。

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与我们的业务战略相关的风险

我们可能无法实现我们的发展目标。

我们打算主要通过加盟商在现有市场和新市场开发新餐厅来发展品牌。发展涉及重大风险，包括以下风险：

•找不到合适的加盟商；

•公司和特许经营商以可接受的费率和条件获得的融资有限；

•超过预算或合同金额的开发费用；

•任何重塑策略的负面影响，如果没有被加盟商采用或被客人接受；

•延误竣工或者设备、建筑材料短缺的；

•无法确定合适的地点，或无法以可接受的成本和其他租赁或购买条款获得合适的地点；

•已开发物业开盘后未达到预期的收入或现金流水平；

•新开餐厅对附近现有餐厅销售额的负面影响；

•在竞争对手更成熟、渗透率更高或进入合适开发地点的地区进行开发所面临的挑战；

•如果开发项目在竣工前被放弃，将招致大量无法收回的费用；

•因餐馆业绩不佳或决定减少或停止在某些地点或市场的投资而产生的减值费用；

•在我们现有地点有限或没有的新地理市场中，无法成功地为我们的品牌扩大或获得关键的市场地位、获得知名度、成功地营销我们的产品或吸引新客户；

•降低对开发新餐厅的需求或提高其成本的经营成本水平；

•识别、招募和培训合格的加盟商或公司餐厅管理的挑战；

虽然我们管理我们的增长和发展活动以帮助降低此类风险，但我们不能保证我们目前或未来的增长和发展活动将按照我们的预期进行。我们无法按照我们的计划进行扩张或管理与我们增长相关的风险，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

我们高度特许经营的商业模式带来了许多风险，如果我们的特许经营者未能经营成功和有利可图的餐厅，可能会对我们的业务产生负面影响。

截至2021年10月3日，我们经营的餐厅中约有93%是特许经营餐厅；因此，我们的成功越来越依赖于我们的特许经营商的财务成功和合作，但我们对他们的运营影响有限。我们的收入来自两个来源：来自特许经营餐厅的费用(例如，根据销售额的百分比计算的租金和特许权使用费)，以及在较小程度上来自我们剩余的公司经营的餐厅的利润。我们的加盟商独立经营他们的业务，因此他们的餐厅的日常运营是由他们负责的。我们从特许经营餐厅获得的收入在很大程度上取决于我们的特许经营者增长销售额的能力。如果我们的特许经营商没有经历销售增长，我们的收入和利润率可能会因此受到负面影响。此外，如果加盟商的销售趋势恶化，他们的财务业绩可能会恶化，这可能会导致加盟商破产、餐厅关闭，或者推迟或减少对我们的付款。我们的成功也越来越取决于我们的独立特许经营商是否愿意和有能力实施共同的战略和重大举措，其中可能包括财务投资，并在运营和促销计划上与我们保持一致。加盟商为我们计划的实现做出贡献的能力在很大程度上取决于他们能否以合理的利率获得资金，并可能受到整个金融市场或我们加盟商或本公司信用状况的负面影响。作为小企业，我们的一些特许经营经营者可能会受到战略举措、资本要求、通货膨胀、劳动力成本、员工关系问题或其他原因的负面和不成比例的影响。此外, 加盟商的商业责任可能不只限於经营The Box餐厅的Jack，使他们承受与我们的餐厅经营无关的商业和财务风险。这些无关的风险可能会对特许经营商向我们付款或及时付款的能力造成不利影响。我们不能向您保证，我们的加盟商将成功参与我们的战略或营销活动，或以与我们的要求、标准和期望一致的方式经营他们的餐厅。与我们的一些竞争对手相比，我们品牌的加盟商相对较少，平均每个加盟商经营的餐厅更多。如果加盟商，特别是经营大量餐厅的加盟商，遇到财务困难，包括破产，或未能遵守我们的标准，塑造与我们品牌不符的形象，或对我们的财务业绩产生负面影响，我们的业务将面临重大风险。

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我们面临与自有和租赁物业以及房地产开发项目相关的财务和监管风险。

我们拥有或租赁我们大部分餐厅所在的房地产，并将我们大部分特许餐厅用地出租或转租给特许经营商。我们已经并将继续从事房地产开发项目。与任何不动产所有者或经营者一样，我们可能会受到征用权诉讼的影响，这可能会影响我们在不动产上所作投资的价值，我们还会受到拥有、运营、租赁或以其他方式拥有不动产权益而产生的其他潜在责任、成本和损害的影响。

如果我们在租赁地点关闭一家餐厅，我们可能会继续承诺履行适用租约下的义务，其中包括支付租赁期剩余部分的基本租金。此外，与我们无法取消租约相关的潜在损失可能会导致我们继续营业餐厅门店，这些餐厅的表现远远低于目标水平。因此，关闭或业绩不佳餐厅的持续租赁义务可能会对我们的经营业绩产生不利影响。此外，在租赁期结束和所有续约期届满时，我们可能无法在没有大量额外费用(如果有的话)的情况下续签租约。因此，我们可能需要关闭或搬迁一家餐厅，这可能会使我们面临建筑和其他成本和风险，并可能对我们的经营业绩产生不利影响。

与信息和技术相关的风险

我们面临网络安全漏洞、入侵、数据丢失或其他数据安全事件的风险。

我们和我们的加盟商依靠计算机系统和信息技术来开展业务。我们已经制定了控制措施，包括旨在保护我们的计算机系统、我们的销售点(POS)系统以及我们的信息技术系统和网络的信息安全治理控制措施；并遵守支付卡行业数据安全标准，并限制需要访问我们餐厅网络的供应商的第三方访问权限。我们还制定了业务连续性计划，试图预测和缓解故障。然而，我们不能控制或预防每一个网络安全风险。

服务的重大故障或中断，或恶意软件、勒索软件或其他攻击导致的计算机系统安全受到破坏，都可能导致运营效率降低或其他业务中断；可能会对向餐厅送餐或供应商付款、员工工资和日程安排、特许经营报告等财务功能产生负面影响，或可能导致我们通过POS或其他系统接收客户付款的能力，或者导致客户或员工数据丢失或被盗用。此类事件可能会对现金流产生负面影响，或需要大量资本投资才能整顿；导致我们的业务或声誉受损或消费者或员工信心丧失；并可能导致成本、罚款和诉讼。我们的业务或声誉受损或消费者信心丧失，也可能是因为我们的特许经营商未能实施标准的计算机系统和信息技术，因为我们依赖我们的特许经营商采取适当的保障措施。监管的增加和变化可能会放大这些风险。合规和风险缓解规划的成本，包括为保护有价值的企业或消费者信息而增加的技术或人员投资，近年来大幅增加，也可能对我们的财务业绩产生负面影响。

食肆和其他零售商曾经面对，而我们将来可能会因信用卡或借记卡资料实际或指称被盗，或个人可识别资料遗失而被指欺诈交易而提出申索，而我们将来亦可能会因这类事件而受到诉讼或其他法律程序的影响。任何这样的诉讼都可能分散我们管理层的注意力，使我们无法经营业务，并导致我们招致重大的计划外损失和费用。消费者对我们品牌的认知也可能受到这些事件的负面影响，这可能会进一步对我们的财务业绩产生不利影响。

我们收集和维护员工和客人的个人信息，并寻求为客人提供新的数字体验。这些数字体验将要求我们开放进入我们的POS系统的通道，以支持移动订购和支付、第三方送货和数字菜单板等功能。个人信息的收集和使用受到联邦和州两级的监管；此类监管包括加州消费者隐私法(California Consumer Privacy Act)。我们越来越依赖云计算和其他技术，这些技术导致第三方代表我们持有大量客户、员工和加盟商信息。在过去几年中，危害这类系统安全的尝试的频率和复杂性都有所增加。如果我们或我们的外包第三方提供商用来存储或处理此类信息的安全和信息系统遭到破坏，或者如果我们或此类第三方未能遵守适用的法律和法规，我们可能面临可能对我们的财务业绩产生不利影响的诉讼和处罚。我们作为品牌或雇主的声誉也可能受到此类安全漏洞或监管违规行为的不利影响，这可能会削弱我们吸引和留住合格员工的能力。

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我们面临着与我们越来越依赖数字商务平台和技术来维持和增长销售相关的风险，我们无法预测这些数字商务平台和技术、其他新的或改进的技术或替代交付方法可能对消费者行为和我们的财务业绩产生的影响。

技术的进步，包括数字订餐和送货技术的进步，以及这些进步推动的消费者行为的变化，可能会对我们的业务产生负面影响。技术和消费者产品继续发展，我们预计未来将推出新的和增强的技术和消费者产品，包括那些专注于餐厅现代化、餐厅技术以及数字参与和订购的技术和产品。如果我们相信这些技术和消费者产品提供了可持续的客户主张，并且可以成功地整合到我们的商业模式中，那么我们可能会追求其中的某些技术和消费者产品。然而，我们无法预测消费者的接受程度或我们在实施这些数字平台、交付渠道或系统或其他技术方面的成功程度，也无法预测它们对我们业务的影响。

我们依赖信息技术和数字服务提供商，我们的计算机系统、支持基础设施、面向消费者的数字功能或社交媒体平台的任何重大故障、误用或中断都可能对我们的业务产生不利影响。

我们依赖信息技术和数字服务提供商来正确开展我们的业务，包括我们餐厅的销售点处理、通过数字渠道处理订单、管理我们的供应链、收取现金、支付债务以及各种其他流程和程序。我们通过移动应用程序和第三方交付合作伙伴高效管理我们的业务、服务我们的客户和处理数字订单的能力在很大程度上取决于我们系统和由我们的服务提供商管理的系统的可靠性和性能。这些系统和流程无法有效运行，包括此类系统或服务中断或降级，可能有害，并导致客户服务延误、数字销售损失、降低效率或造成运营延误。可能需要大量的资本投资来补救任何此类问题。此外，我们某些战略计划的成功，包括扩大我们面向消费者的数字能力，以与客户联系并推动增长，高度依赖我们的技术系统和数字服务提供商。

一般业务风险

如果我们不能保持有效的内部控制系统，我们可能无法准确确定我们的财务结果或防止欺诈。因此，公司的股东可能会对我们的财务业绩失去信心，这可能会损害我们的业务和公司普通股的价值。

有效的内部控制对于我们提供可靠的财务报告和有效防止欺诈是必要的。2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404条要求我们对财务报告的内部控制进行评估和报告。我们不能肯定我们将来能否成功地对我们的财务报告和财务流程进行充分的内部控制。我们未来可能会发现我们的内部控制需要改进的领域。此外，如果我们的业务增长或发生重大变化，我们的内部控制可能会变得更加复杂，我们将需要更多的资源来确保我们的内部控制保持有效。如果我们或我们的独立审计师发现一个重大弱点，披露这一事实，即使很快得到补救，也可能降低公司普通股的市场价值。此外，任何重大弱点的存在可能需要管理层花费大量时间和大量费用来补救任何此类重大弱点，而管理层可能无法及时补救任何此类重大弱点。

我们可能无法充分保护我们的知识产权，这可能会损害我们的品牌价值，并对我们的业务造成不利影响。

我们成功实施业务战略的能力在一定程度上取决于我们利用我们的商标、服务标志、商标和其他专有知识产权(包括我们的名称和徽标、我们的战略以及我们餐厅的氛围)进一步建立品牌认知度的能力。如果我们保护我们的知识产权的努力不够，或者如果任何第三方在印刷、互联网或社交媒体平台上挪用或侵犯我们的知识产权，我们的品牌价值可能会受到损害，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，并可能阻止我们的品牌获得或保持市场接受度。

我们将我们的品牌特许经营给不同的加盟商。虽然我们尽力确保所有特许经营商都能维持我们品牌的质素，但我们不能保证所有特许经营商都会坚守品牌标准，以免损害我们的知识产权价值或声誉。

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盒子里的杰克可能会面临与关键利益相关者(如特许经营商)的分歧相关的风险。

除了股东，Jack in the Box还有几个关键的利益相关者，包括其独立的特许经营商。第三方(如加盟商)不受本公司的控制，可能采取不利于本公司的行动或行为。由于加盟商和本公司的最终利益在很大程度上与餐厅利润最大化保持一致，因此本公司不认为本公司与加盟商之间的任何分歧可能会给本公司或其股东带来重大风险。然而，与这些或其他关键利益相关者的冲突和分歧可能会分散管理层的注意力，或以其他方式对公司的业务产生实质性的不利影响。

我们某些全资子公司发行的证券化债务工具有限制性条款，任何不遵守这些条款都可能导致违约，这可能会损害我们的品牌价值，并对我们的业务造成不利影响。

2019-1系列高级债券受此类交易惯用的一系列契约和限制的约束，包括：(I)总发行人开立特定的储备账户，用于支付2019-1系列高级债券的所需款项，(Ii)关于可选和强制性预付款以及相关指定金额付款的规定，包括在某些情况下2019-1系列A-2债券的指定全额付款，(Iii)在发生以下情况时的某些赔偿支付，作为2019-1系列高级债券抵押品的资产在声明方面存在缺陷或无效，以及(Iv)与记录保存、获取信息和类似事项有关的契约。2019-1系列高级债券还受契约规定的常规快速摊销事件的影响，包括与未能维持所述偿债覆盖率有关的事件、指定餐厅在某些衡量日期的销售总额低于某些水平、某些经理终止事件、违约事件以及未能在适用的预定到期日偿还或再融资2019-1系列A-2债券。2019-1系列高级债券还会受到某些习惯性违约事件的影响，包括与2019-1系列高级债券未支付所需利息、本金或其他到期金额有关的事件、未能在某些时间框架内遵守契约、某些破产事件、违反特定陈述和担保、担保权益失效以及某些判决。

如果在契约项下发生需要偿还2019-1系列高级票据的快速摊销事件(包括但不限于契约违约事件或未能在适用期限结束时偿还证券化债务)，我们的可用资金将减少或消除，这反过来将降低我们运营和/或增长业务的能力。如果我们的子公司无法产生足够的现金流来偿还债务，它们可能需要对债务进行再融资或重组，出售资产，减少或推迟资本投资，或寻求筹集额外资本。如果我们的子公司无法实施其中一个或多个替代方案，它们可能无法偿还债务和其他义务，这可能会对我们的财务状况产生重大不利影响。

我们有大量未偿债务。这些债务，连同我们公司或其子公司的其他合同承诺，可能会对我们的业务、财务状况和经营结果以及我们某些子公司履行偿债义务的能力产生不利影响。

根据契约，截至2021年10月3日，主发行商约有13亿美元的未偿债务。

这一债务水平可能会对公司产生某些实质性的不利影响，包括但不限于：

•我们未来为营运资本、资本支出、收购和一般公司或其他目的提供资金的可用现金流可能会受到损害，我们为这些目的获得额外融资的能力也是有限的；

•我们很大一部分现金流可能需要用于偿债，因此可能无法用于我们的运营或其他目的；

•净营业现金流的任何大幅减少或任何费用的大幅增加都可能使我们难以满足偿债要求，或者可能迫使我们调整业务或出售资产；

•我们经营业务的能力和回购股票或向股东支付现金股息的能力可能会受到契约中规定的财务和其他契约的限制。

•我们承受竞争压力的能力可能会下降；以及

•我们的负债水平可能会使我们更容易受到经济衰退的影响，并降低我们应对不断变化的商业、监管和经济状况的灵活性。

此外，我们未来可能会招致额外的债务。如果在我们目前的综合债务水平上再增加新的债务或其他债务，它现在面临的相关风险可能会加剧。

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证券化交易文件对我们的活动或我们子公司的活动施加了一定的限制，如果不遵守这些限制，可能会对我们的业务产生不利影响。

本公司若干附属公司与本公司受托人订立的契约及管理协议(“管理协议”)载有各种契约，限制本公司及本公司附属公司从事指定类型交易的能力。例如，“契约”和“管理协议”包含的契约，除某些例外情况外，除其他事项外，限制某些子公司有能力：

•招致或担保额外债务的；

•出售某些资产；

•变更子公司的业务；

•设立或产生对某些资产的留置权；或

•合并、合并、出售或以其他方式处置证券化实体内持有的全部或实质所有资产。

由于这些限制，我们可能没有足够的资源或灵活性来继续管理业务并为Box系统中Jack的增长做好准备，包括Jack in the Box品牌的产品开发和营销，这可能会对我们未来的增长前景、财务状况、运营结果和流动性产生不利影响。

我们面临着越来越复杂的法律问题，可能会受到辩护成本高昂的索赔或诉讼的影响，并可能导致我们支付巨额损害赔偿或和解费用。

我们会受到现任或前任员工、客户、现任或前任特许经营商、供应商、房东、股东、竞争对手(例如，与知识产权相关的索赔)、政府机构或其他人的投诉或诉讼。如果判决不在保险范围之内，或者大大超出了我们对任何索赔的保险范围，都可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。此外，无论针对我们的任何索赔是否有效，或者我们是否被发现负有责任，索赔的辩护成本都可能很高，并可能分散管理层对我们运营的注意力，损害我们的业绩。此外，针对我们或我们的特许经营商的索赔所产生的负面宣传可能会损害我们或我们的特许经营商的业务。

工会活动或劳资纠纷可能会扰乱我们的运营并影响我们的盈利能力。

我们的部分或全部员工或我们特许经营商的员工将来可能会选择由工会代表。如果其中大量雇员加入工会，而集体谈判协议条款与现行的补偿安排有重大不同，可能会对我们的业务和财务业绩，或我们的专营公司的业务和财务业绩造成不良影响。此外，涉及我们部分或全部员工或加盟商员工的劳资纠纷或组织工作可能会损害我们的品牌和声誉。解决此类纠纷可能既昂贵又耗时，从而增加我们的成本并分散管理资源。

我们的保险可能没有为索赔提供足够的承保范围。

我们相信，对于我们这种规模、类型和经验的企业，我们维持惯例的保险单。从历史上看，通过使用免赔额或自我保险保留，我们保留了一部分预期损失，用于我们的工人补偿、一般责任、某些员工医疗和牙科、就业、财产和其他索赔。然而，有些类型的损失是我们无法投保的，或者我们认为投保在经济上是不合理的。这样的损失可能会对我们的业务和经营结果产生实质性的不利影响。

税法的改变、现行税法的解释或税务机关的不利决定都可能对我们的所得税支出和所得税缴纳产生不利影响。

我们在美国的联邦、州和地方各级都要缴纳所得税。所得税法律的任何重大变化，包括但不限于提高所得税税率、对税法的权威解释和/或全面的税制改革措施，都可能对我们的财务状况或经营业绩产生不利影响。

与政府法规相关的风险

日益增加的监管和法律复杂性可能会对餐厅运营和我们的财务业绩产生不利影响。

我们的监管环境使我们面临复杂的合规和类似的风险，这些风险可能会对我们的运营和结果产生实质性的影响。在我们的许多市场，我们受到越来越多的监管，这增加了我们的经营成本。我们受到与经常相互冲突和高度规范的法规相关的成本、合规性和其他风险的影响，包括多个政府机构实施的不一致标准可能对我们的业务产生不利影响，并增加我们面临诉讼或政府调查或诉讼的风险。

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我们的成功在一定程度上取决于我们管理新的、潜在的或变化的法规的影响的能力，这些法规可能会影响我们的商业计划和运营。这些法规包括影响产品包装、营销、食品和其他产品的营养成分和安全、标签和其他披露做法的法规。遵守这些条例的努力可能会受到以下因素的影响：需要遵守不同法域不同的、可能相互冲突的法律，以及需要依赖第三方供应商提供的信息的准确性和完整性(特别是考虑到对测试和披露的不同要求和做法)。

监管机构可能会颁布对我们的业务不利的新法律或新法规，或者他们可能会以与过去不同的方式或以不利于我们业务的方式看待问题或解释法律法规。例如，加利福尼亚州最近颁布的一项法律声称将加州最高法院提出的一项就业分类测试编纂为法典，该测试建立了确定员工或独立承包商地位的新标准。虽然我们会争辩说，该法例并没有改变特许经营商或其雇员的地位，但有人建议，该法例可理解为例如规定特许经营商须为特许经营商雇员的行为负上法律责任。加州或其他地方的法院接受这一或类似的论点可能会影响我们的财务业绩或影响餐厅的运营。

政府监管，包括以下一个或多个领域，可能会对我们现有和未来的运营和业绩产生不利影响，包括损害我们盈利经营餐厅的能力。

美国残疾人法案和类似的州法律

我们受“美国残疾人法案”(“ADA”)和类似的州法律的约束，这些法律在就业、公共住宿和其他领域为残疾人个人提供公民权利保护。与我们可能被要求对我们的餐厅或服务进行的任何修改相关的费用，或者与根据ADA或类似的州法律提起诉讼或解决索赔相关的任何损害赔偿、法律费用和费用，都可能是实质性的。

消费者保护和隐私法

我们必须遵守与我们的营销、广告和促销计划相关的有关消费者保护和隐私的各种联邦、州和地方法律法规，包括但不限于“加州消费者隐私法”和“电话消费者保护法”。根据任何此类法律，与诉讼或解决索赔相关的任何损害赔偿、法律费用或费用都可能是实质性的。

食物监管条例

食品安全现代化法案授予FDA关于整个食品系统安全的新权力，包括通过增加检查和强制食品召回。虽然餐厅没有受到这些要求的直接影响，但我们的供应商可能会发起食品召回或其他影响某些产品供应的后果，这可能会导致负面宣传，或者要求我们采取可能对我们来说代价高昂或以其他方式影响我们的业务和财务业绩的行动。

地方许可、分区和其他法规

我们的每一家餐厅都受到州和地方的许可，并受到健康、卫生、食品和工作场所安全等机构的监管。我们可能会遇到重大困难，延误，或未能获得必要的许可证或批准的新餐厅，这可能会推迟计划中的餐厅开业。此外，当地监管机构在分区、土地使用和环境因素方面的严格和多种多样的要求可能会推迟或阻止特定地点的新餐厅的开发。

环境法

我们必须遵守联邦、州和地方有关危险或有毒物质的排放、储存、搬运、释放和处置的环境法律和法规，以及限制我们在餐厅使用的包装类型的地方法规。如果我们的任何餐厅门店上或附近存在任何危险或有毒物质，我们认为任何此类污染都将由一个或多个第三方负责，并将由责任方或应由责任方处理。如果相关第三方没有或没有正确或完全地处理已确定的污染，则根据某些环境法，我们可能作为所有者或运营者有责任处理任何剩余的污染，有时无论我们是否知道或对危险或有毒物质的释放或存在负有责任。任何此类责任都可能是实质性的。此外，我们可能没有确定我们物业的所有潜在环境责任，任何此类负债都可能对我们的财务业绩产生重大不利影响。我们也无法预测未来将颁布哪些环境法律或有关包装的法律，现有或未来的环境或包装法律将如何管理或解释，或者我们可能需要支付多少未来支出才能遵守或满足与此类法律相关的索赔。

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就业和移民法

我们和我们的加盟商必须遵守联邦劳动法，包括公平劳动标准法案，以及管理最低工资、豁免身份分类、加班、休息、时间表和其他员工工作条件等事项的各种州和地方法律。联邦、州和当地法律可能还要求我们向员工提供带薪和无薪假期、医疗保健或其他福利。法律的改变，或与我们未能遵守法律要求相关的惩罚，可能会增加我们的劳动力成本，或者给我们和我们的特许经营商带来巨大的额外费用。

我们所在的州可能会通过新的移民法或执法计划，美国国会和国土安全部会不时考虑并可能实施对联邦移民法、法规或执法计划的修改。这样的变化和执行计划可能会增加我们的合规和监督义务，这可能会让我们承担额外的成本，并使我们的招聘过程更加繁琐。虽然我们要求所有工人向我们提供政府指定的文件，证明他们的就业资格，但我们的一些员工可能在我们不知情的情况下是未经授权的工人。我们公司的所有员工目前都参加了“E-Verify”计划，这是一个由美国政府运营的基于互联网的免费计划，用于验证就业资格。然而，使用“E-Verify”计划并不能保证我们会成功识别所有不符合录用资格的申请者。未经授权的工人可能会被驱逐出境，并可能受到罚款或处罚，如果我们的任何员工或我们的特许经营商的员工被发现未经授权，我们可能会遭遇负面宣传，对我们的品牌产生负面影响，并可能使聘用和留住合格员工变得更加困难。解雇大量被发现为未经授权的员工可能会扰乱运营，导致培训新员工的劳动力成本暂时增加，并导致额外的负面宣传。我们还可能面临罚款、罚款和其他相关费用，这些费用与我们没有完全遵守联邦和州移民合规法的所有记录保存义务有关。这些因素可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

特许经营活动

我们的特许经营活动受美国联邦贸易委员会(U.S.Federal Trade Commission)管理的联邦法规、多个州颁布的法律以及美国联邦贸易委员会(U.S.Federal Trade Commission)颁布的规章制度的约束。特别是，我们必须遵守联邦和州法律，以规范特许经营权的提供和销售，以及对这些法律的司法和行政解释。这些法律对特许经营权的提供和销售中的特许人施加登记和披露要求，并可能对特许人和特许人之间的关系应用实质性标准，包括对特许人终止特许经营和改变特许经营安排的能力的限制。不遵守任何司法管辖区新的或现有的特许经营法律、规则和法规，或未能获得所需的政府批准，可能会对我们发展或扩大特许经营业务和销售特许经营的能力产生负面影响。

联邦、州和地方法规的泛滥增加了我们的合规风险，进而可能对我们的业务产生不利影响。

餐饮业和零售业受到广泛的联邦、州和地方法律法规的约束，包括与以下方面相关的法规：

•食品和饮料的配制、配料、标签、包装、广告和销售；

•建筑和分区要求；

•卫生和安全标准；

•员工医疗保健，包括《平价医疗法案》的实施及其法律、法规和成本影响；

•劳动和就业，包括最低工资调整、加班、工作条件、就业资格和文件、病假和其他员工福利和附带福利要求，以及改变联邦或州劳动法的司法、行政或监管解释；

•特许经营权的登记、要约、出售、终止和续签；

•美国残疾人法；

•支付卡；

•气候变化，包括与温室气体、水消耗或碳排放税收的潜在影响有关的法规；以及

•消费者保护和隐私义务，包括加州消费者隐私法、电话消费者保护法以及其他新的或拟议的联邦和州法规。

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法规及其解释的数量和复杂性不断增加，可能会增加我们和我们的特许经营商的劳动力成本和合规成本，并增加我们面临的法律和监管索赔风险，这反过来可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。虽然我们努力遵守所有适用的现有规则和法规，但我们无法预测对现有要求的语言或解释的修改或未来发布新的或额外的要求对我们运营的影响。

有关我们产品和成分的法律和法规，包括我们产品的营养成分，可能会影响客户的偏好，并对我们的财务业绩产生负面影响。

政府监管和消费者饮食习惯的改变可能会影响我们菜单产品的成分和营养含量，或者要求我们披露我们菜单产品的营养含量。例如，一些州、县和市已经制定了菜单标签法，要求多单位餐厅经营者向顾客披露某些营养信息，或者已经立法限制在餐厅使用某些类型的配料。此外，《平价医疗法案》要求连锁餐厅在菜单和菜单板上公布卡路里信息。这些要求和其他要求可能会增加我们的费用，减缓客户的订购流程，或者对我们产品的需求产生负面影响；所有这些都会影响销售和盈利。

在多个领域遵守当前和未来的法律法规，包括我们产品的成分、营养含量以及包装和服务器皿，可能既昂贵又耗时。此外，如果消费者健康法规发生重大变化，我们可能会被要求修改我们的菜单产品或包装，因此，可能会遇到与此类变化相关的更高成本或更少需求。一些政府当局正在加强对反式脂肪和钠的监管。虽然我们已经从我们的配料中去除了所有人工或“在生产过程中添加”的反式脂肪，但有些配料中含有天然产生的反式脂肪。未来限制反式脂肪或钠含量的要求可能需要我们改变菜单供应或改用成本更高的配料。这些行动可能会阻碍我们在某些市场运营或在这些市场提供完整菜单的能力，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。如果我们不遵守这些法律法规，我们的业务也可能受到实质性的不利影响。

与我们普通股相关的风险

由于各种因素，我们的季度业绩以及我们普通股的价格可能会大幅波动，可能会低于证券分析师和投资者的预期。

我们的季度业绩和普通股价格都可能大幅波动，并可能达不到证券分析师和投资者的预期，原因包括：

•我们经营业绩的实际或预期波动；

•证券分析师估计的收益变化或我们满足这些估计的能力；

•可比公司的经营业绩和股价表现；

•我们股东基础的变化；

•股票市场总体上的波动性；

•改变我们经营的监管和法律环境；以及

•国内和世界经济大局。

由于这些因素，任何一个季度的结果都不一定表明任何其他季度或任何一年的预期结果。未来任何特定时期的同店销售额、全系统销售额和持续运营的每股收益可能会下降，或者商品、劳动力或其他运营成本以及销售、一般和管理费用可能会增加。未来，经营业绩可能会低于证券分析师和投资者的预期，这可能会导致我们普通股的价格下跌。此外，从历史上看，股票市场经历了价格和成交量的大幅波动。这些波动可能与特定公司的经营业绩无关。这些广泛的市场波动可能会导致我们普通股的价格下跌。我们普通股的价格可能会基于与我们的财务业绩几乎没有关系的因素而波动，而这些波动可能会大幅降低我们普通股的价格。

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维权股东的行动可能会导致我们招致巨额成本，分散管理层的注意力和资源，并对我们的业务产生不利影响。

有时，我们可能会受到股东的建议，敦促我们采取某些公司行动。如果维权股东的活动接踵而至，我们的业务可能会受到不利影响，因为应对委托书竞争和对维权股东的其他行动做出反应可能既昂贵又耗时，扰乱我们的运营，分散管理层和员工的注意力。例如，我们可能需要保留各种专业人员的服务，以便就维权股东问题向我们提供建议，包括法律、财务和沟通顾问，其成本可能会对我们未来的财务业绩产生负面影响。此外，维权股东倡议对我们未来方向、战略或领导力的不确定性可能会导致失去潜在的商业机会，损害我们吸引新投资者、客户、员工和合资伙伴的能力，并导致我们的股价经历一段时间的波动或停滞。

1B项。未解决的员工意见

没有。

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项目2.属性

下表列出了截至2021年10月3日所有营业餐厅的餐厅位置信息(按州)：

						公司- 已运营						专营权						总计
亚利桑那州						5						168						173
加利福尼亚						107						835						942
科罗拉多州						—						17						17
夏威夷						—						30						30
爱达荷州						—						33						33
伊利诺伊州						—						12						12
印第安纳州						—						3						3
堪萨斯州						3						2						5
路易斯安那州						—						16						16
密苏里						1						54						55
内华达州						—						77						77
新墨西哥州						—						8						8
北卡罗来纳州						—						18						18
俄亥俄州						—						2						2
俄克拉荷马州						8						8						16
俄勒冈州						16						34						50
南卡罗来纳州						—						9						9
田纳西州						—						9						9
德克萨斯州						23						569						592
犹他州						—						3						3
华盛顿						—						147						147
关岛						—						1						1
						163						2,055						2,218

在2,218间食肆中，我们对食肆物业的兴趣包括：

						公司- 已运营						专营权						总计
公司拥有的餐厅建筑：
在公司所有的土地上						10						196						206
在租出的土地上						57						555						612
小计						67						751						818
租赁土地上的公司租赁餐厅大楼						96						1,011						1,107
特许经营直接拥有或直接租赁的餐厅大楼						—						293						293
餐厅建筑总数						163						2,055						2,218

我们的餐厅租约通常提供固定租金支付(包括生活费指数调整)，外加房地产税、保险和其他费用。此外，我们约有14%的租约规定，一旦达到一定的门槛，我们将支付餐厅总销售额的1%至12%的或有租金。我们通常能够在餐厅租约到期时以当时的市场价格续签。

除了餐厅，我们还拥有位于加利福尼亚州圣地亚哥的公司总部，该公司总部占地约7万平方英尺，并直接毗邻约4英亩未开发土地。

项目3.法律诉讼

见附注16，承诺和或有事项，综合财务报表的附注，以讨论我们的法律程序。

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项目4.地雷安全披露

不适用。

有关我们高管的信息

下表列出了截至2021年10月3日担任Jack in the Box Inc.高管的每个人的姓名、年龄、职位和在公司任职的年限：

名字						年龄						职位						随着时间的推移， 公司
在哈里斯						52						首席执行官						1
蒂姆·穆兰尼						46						执行副总裁兼首席财务官						—
瑞安·奥斯特罗姆						46						执行副总裁兼首席营销官						—
托尼·达顿托尼·达顿。						51						高级副总裁兼首席运营官						—
迪恩·戈登，迪恩·戈登						59						高级副总裁兼首席供应链官						12
哦，天哪。哦，天哪。						52						高级副总裁，首席特许经营和企业发展						—
史蒂文·皮亚诺						56						高级副总裁兼首席人事官						—
♪莎拉·超级♪						45						高级副总裁兼首席法律和风险官						8

以下列出了每位高管至少在过去五年内的商业经验：

哈里斯自2020年6月以来一直担任首席执行官。2018年4月至2020年5月，他曾担任北美雷格斯灵活工作公司IWG PLC的北美首席执行官。在此之前，哈里斯先生于2013年8月至2018年1月担任CiCi‘s Enterprise LP首席执行官。在2008年11月至2013年7月期间，哈里斯还担任过报春花学校的首席运营官，任期不到五年。他曾于2005年6月至2008年10月担任Arby‘s餐饮集团高级副总裁，并于2000年5月至2004年1月担任D船长海鲜公司特许经营和企业发展副总裁。从2002年11月到2005年6月，他也是多家Papa John‘s Pizza和Qdoba墨西哥烧烤餐厅的特许经营商。哈里斯先生在餐饮业拥有超过25年的领导经验，包括运营、特许经营、品牌战略和餐厅开发。

穆兰尼自2021年1月以来一直担任执行副总裁兼首席财务官。穆兰尼先生拥有20多年领导大公司以及公共和私人高速增长概念的经验。2018年8月至2020年12月，他担任健美操公司d/b/a Vasa Fitness的首席财务官。在此之前，Mullany先生在2014年5月至2018年7月期间担任Rave Restaurant Group，Inc.的首席财务官，该集团在国内和国际拥有、运营、特许经营和/或许可Pie Five Pizza Co.、Pizza Inn Restaurants和Pizza Inn Express Kioses。在此之前，从2011年10月到2014年4月，穆兰尼先生在美国食品和饮料公司Restaurants UnLimited担任首席财务官，从2009年4月到2011年2月，他在Consumer Capital Partners担任首席财务官，该公司是一家私人投资、概念开发和战略咨询公司，特许经营和运营Smashburger和Quizno等品牌。穆兰尼先生拥有哥伦比亚商学院工商管理硕士学位，并拥有维拉诺瓦大学的理学学士学位。

奥斯特罗姆先生自2021年2月以来一直担任执行副总裁兼首席营销官。奥斯特罗姆先生拥有超过15年的营销和品牌推广经验。此前，从2019年6月至2021年2月，他担任健康、健康和营养品牌GNC Holdings，LLC的首席品牌官。在此之前，2015年6月至2019年6月，他曾担任百胜餐饮集团(Yum Brands Inc.)的首席数字官。奥斯特罗姆还曾在肯莫尔(Kenmore)、西尔斯控股公司(Sears Holding Corporation)的Craftsman&Diehard和锐步(Reebok)担任过职务。

达顿先生自2021年6月以来一直担任高级副总裁兼首席运营官。他拥有20多年的跨职能行政领导经验。最近，他担任Mooyah，LLC的总裁，Mooyah，LLC是一家私人持股的美国快速休闲汉堡连锁店，总部设在德克萨斯州普莱诺，从2019年4月到2021年6月。在此之前，从2017年5月到2019年4月，Darden先生担任Taco Bueno Restaurants，L.P.(“Taco Bueno”)的首席运营官，这是一家总部位于德克萨斯州Farmers Branch的私营快餐连锁店，在美国南部和西南部经营德州-墨西哥风格的餐厅。通过收购Taco Bueno，从2018年12月到2019年4月，达顿还担任Sun Holdings，Inc.的首席运营官，Sun Holdings，Inc.是一家总部位于德克萨斯州达拉斯的多概念特许经营商，在八个州拥有和经营不同品牌的餐厅，包括Arby‘s、汉堡王、CiCi’s Pizza、Golden Corral、Krispy Kreme、Popyes和Taco Bueno。2011年2月至2017年5月，他担任美国面包店-咖啡馆休闲餐厅连锁店Panera，LLC的运营副总裁。达顿先生获得了阿祖萨太平洋大学的人际传播学学士学位。

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戈登先生自2019年11月起担任高级副总裁兼首席供应链官。他曾在2017年7月至2019年11月担任该公司副总裁兼首席供应链官。他从2012年10月起担任供应链服务部副总裁，并于2009年2月至2012年10月担任采购部副总裁。在2009年2月加入本公司之前，Gordon先生于2005年12月至2009年2月担任Potbelly Sandwich Works供应链管理副总裁，并于2000年8月至2005年12月在Applebee‘s International担任过多个职位，最近担任的职务是采购部执行董事。从1994年10月到2000年8月，戈登先生还在Prandium，Inc.担任过多个职位，该公司是一家经营多种餐厅概念的公司。戈登先生拥有超过25年的供应链管理经验。

皮亚诺先生自2021年4月以来一直担任高级副总裁兼首席人事官。他拥有十多年担任首席人事官和人力资源官的领导经验。他最近担任的职务是2018年1月至2021年4月，担任健康、健康和营养品牌GNC Holdings，LLC的首席人力资源官。在此之前，皮亚诺在2009年8月至2017年4月期间担任美国跨境P2P支付和转账公司速汇金国际公司(MoneyGram International Inc.)的首席人力资源官。皮亚诺还曾在雷曼兄弟(Lehman Brothers)、花旗银行(Citibank)等公司担任过领导职务。

林德曼先生自2021年8月以来一直担任高级副总裁、首席特许经营和企业发展官，并自2020年10月以来担任特许经营和企业发展高级副总裁一职。他在特许经营行业有超过18年的经验。他最近担任的职务是餐厅管理公司Ascent Hotitality Management，LLC的首席开发官，任期为2019年7月至2020年10月。在此之前，从2014年1月到2019年7月，他是Global Fracise Group，LLC的首席开发官，负责Great American Cookies、Marble Slab Creamery、PretzelMaker、MaggieMoo‘s冰淇淋和Treatery以及棍子上的热狗的特许经营销售、房地产和建筑。在此之前，他是报春花学校特许经营公司的特许经营发展总监，并在Arby‘s担任过同样的职位。

在2013年12月加入公司之前，她是Gordon&Rees律师事务所的合伙人。苏珀尔女士拥有超过15年的法律经验。

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第二部分

第五项登记人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

市场信息。我们的普通股在纳斯达克全球精选市场交易，代码为“JACK”。

红利。在2021财年，董事会宣布了四次现金股息，分别为0.40美元、0.40美元、0.44美元和0.44美元。我们的股息取决于董事会的酌情决定权和批准，以及我们对适用法律的遵守情况，并取决于我们的经营结果、财务状况、负债水平、资本要求、合同限制以及董事会可能认为相关的其他因素。

股票回购。下表列出了我们在2021年第四季度回购普通股的信息(千美元，每股数据除外).

						(a) 购买的股份总数						(b) 每股平均支付价格						(c) 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数						(d) 根据这些计划可能尚未购买的最大美元价值(1)
																								$	70,032
2021年7月5日-2021年8月1日						18,453						$	110.14					18,453						$	68,000
2021年8月2日-2021年8月29日						489,464						$	102.43					489,464						$	17,863
2021年8月30日-2021年10月3日						169,211						$	105.57					169,211						$	—
总计						677,128												677,128

_____________________

(1)2021年11月19日，董事会批准了额外2亿美元的股票回购计划，该计划将于2023年11月20日到期。

股东。截至2021年11月17日，共有517名登记在册的股东。

根据股权补偿计划授权发行的证券。下表汇总了截至2021年10月3日可发行公司普通股的股权补偿计划。公司的股东已经批准了所有需要批准的计划。

			(A)在行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目(1)						(B)未平仓期权的加权平均行权价(1)						(C)根据股权补偿计划未来发行的剩余证券数量(不包括(A)栏反映的证券)
证券持有人批准的股权补偿计划(2)			318,874						$92.44						1,898,901

________________________

(1)包括与我们的流通股期权、绩效股票奖励、非既得股票单位和非管理董事递延股票等价物相关的可发行股票。(B)栏中的加权平均行权价包括股票期权的加权平均行权价。

(2)有关我们股权薪酬计划的说明，请参阅附注13。基于股份的员工薪酬、合并财务报表附注。

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性能图表。下图将公司普通股持有者在每年9月30日的累计回报与同期同行集团指数和标准普尔500指数的年度加权累计回报进行了比较。下面的比较假设投资了100美元九月三十日，2016在公司普通股和比较组中，并承担股息的再投资。该公司使用同行小组来评估我们高级管理人员的有竞争力的薪酬水平，并评估计划设计要素董事会薪酬委员会在对用以作为高管薪酬基准的同业集团指数进行年度审查时，在咨询其独立薪酬顾问后，批准了对同业集团指数的修改，以纳入更符合我们的财务选择标准和高度特许经营的公司。

			2016			2017			2018			2019			2020			2021
盒子里的杰克公司(Jack in the Box Inc.)			$100			$108			$90			$100			$89			$110
标准普尔500指数			$100			$119			$140			$146			$168			$218
2020同级组(1)			$100			$100			$133			$155			$203			$275
2021同级组(2)			$100			$116			$154			$148			$176			$220

________________________

(1)2020同业集团指数由以下公司组成：BJ‘s Restaurants，Inc.；Bloomin’s Brands，Inc.；Brinker International，Inc.；The Cheesecake Factory Inc.；Chipotle墨西哥烧烤公司；Cracker Barrel Old Country Store，Inc.；Denny‘s Corp.；Dine Brands Global Inc.；Domino’s Pizza，Inc.；Papa John‘s Int’l，Inc.；Red Robin Gourmet Burgers，Inc.；Texas Roadhouse，Inc.；

(2)2021年同业集团指数由以下公司组成：BJ‘s Restaurants Inc.；The Cheesecake Factory Inc.；Chuy’s Holdings Inc.；Cracker Barrel Old Country Store，Inc.；Del Taco Restaurants Inc.；Denny‘s Corp.；Dine Brands Global Inc.；Domino’s Pizza，Inc.；El Pollo Loco Holdings Inc.；Noodles&Co；Papa John‘s Int’l Inc.；Red Robin Gourmet Burgers，Inc.；Ruth‘s Hoitality

第6项

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 项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

一般信息

为了解影响本会计年度业绩的重要因素，我们认为管理层对财务状况和经营结果(“MD&A”)的讨论和分析应与本年度报告中包含的F-1页索引的综合财务报表和相关附注一起阅读。

本标题下的比较分别指截至2021年10月3日的53周和截至2020年9月27日的52周期间，2021财年和2020财年。我们2020财年的运营和现金流与2019财年的比较可在截至2020年9月27日的Form 10-K财年年报中的第二部分“项目7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”中找到。

我们的MD&A由以下部分组成： 

•概述-对我们的业务和2021财年亮点的总体描述。

•经营成果-分析我们2021财年与2020财年的合并收益表。

•流动性与资本资源-对我们的现金流进行分析，包括资本支出、股票回购活动、股息和可能影响流动性的已知趋势。

•关键会计估计-讨论需要批判性判断和估计的会计政策。

我们在MD&A中纳入了管理层用来评估公司业绩的某些绩效指标，我们相信这些指标将有助于分析和理解我们的运营结果。这些指标包括：

•开业一年以上餐厅的销售额变化(“同店销售额”)、系统餐厅销售额、特许餐厅销售额和平均单位销量(“AUV”)。同店销售、餐厅销售和AUV是为特许经营餐厅提供的。特许经营销售额代表特许经营餐厅的销售额，是我们加盟商的收入。我们不将特许经营销售额记录为收入，但我们的特许权使用费收入和租金收入百分比是根据特许经营销售额的百分比计算的。我们相信特许经营和系统同店销售，特许经营和全系统销售， AUV信息对投资者很有用，因为它们对公司的盈利能力有直接影响。

•调整后的EBITDA代表在公认会计原则(“GAAP”)基础上的净收益，不包括非持续业务的收益或亏损、所得税、利息支出、净额、出售公司经营的餐厅的收益、减损和其他(收益)费用、净额、折旧和摊销、租户改善津贴和其他摊销以及养老金结算费用。 我们列报调整后的EBITDA是因为我们认为，调整后的EBITDA对公司核心业务经营业绩的净收益提供了有意义的补充，并与其他类似公司的净收益进行了比较。管理层认为，调整后的EBITDA与公司根据公认会计原则的经营结果以及MD&A内部的相关对账一起来看时，提供了有关经营业绩和期间变化的有用信息，并提供了有助于评估公司核心业务经营业绩的附加信息，而不考虑潜在的扭曲。此外，管理层认为，调整后的EBITDA使投资者能够了解影响我们持续现金收益的因素和趋势，资本投资和偿债都是从这些因素和趋势中进行的。

同店销售额、系统餐厅销售额、特许餐厅销售额、AUV和调整后EBITDA不是根据GAAP确定的衡量标准，不应单独考虑，也不应作为其他公司运营收益或其他类似名称衡量标准的替代指标。

概述

我们的业务

截至2021年10月3日，我们经营和特许经营了2218家Jack in the Box快餐店，主要分布在美国西部和南部，包括关岛的一家。

我们从Jack in the Box公司经营的餐厅的零售收入、租金收入、特许权使用费(基于销售额的1%)、特许经营费以及特许经营商的广告和其他服务贡献中获得收入。此外，我们确认将公司经营的餐厅出售给特许经营商的收益或亏损，这些收益或亏损在随附的综合收益表中作为运营成本和费用净额的一个项目计入。

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新冠肺炎的影响

新冠肺炎疫情持续对我们的业务造成不同程度的干扰。在整个疫情期间，我们几乎所有的餐厅都保持营业，我们的大多数餐厅都关闭了，门店都在场外运营，利用我们的得来速、外卖和送货的能力。我们继续遵循专业卫生当局的指导，以确保采取预防措施来保护我们员工和客人的健康和安全。

我们的免下车、外卖和送货能力使我们能够在2021年继续保持强劲的全系统销售增长；然而，我们的业务受到了与新冠肺炎相关的劳动力供应和工资上涨的挑战。由于劳动力的挑战，我们和我们的特许经营商不得不减少运营时间，并在某些地点关闭餐厅。

虽然我们的供应链没有出现重大中断，但我们经历了一些产品短缺、成本上升和通胀压力。

这场流行病已经影响了消费者的行为，越来越关注数字销售。我们看到我们的数字销售大幅增长，并继续支持增强我们的数字订购和非现场渠道，如送货。

虽然我们不知道新冠肺炎未来将对我们的业务产生什么影响，但我们预计劳动力和供应链挑战以及通胀至少会持续到2022财年。

其他发展

正如之前宣布的那样，一家在中西部经营68家餐厅的特许经营商于2021年2月申请破产保护。在68间食肆中，我们把其中50间分租给特许经营商，并拥有其余18间的土地和楼宇。通过破产程序，特许经营商可能会拒绝其中一些地点的特许经营协议和租赁，从而导致与未来租赁义务相关的潜在减值成本。

2021年5月5日，加盟商向法院提交了一项动议，驳回了其中三家门店，其中两家在2020财年永久关闭。2021年8月26日，为了回应随后提出的拒绝另外两个地点的动议，法院批准了自双方先前商定的日期起的拒绝。2021年11月15日，加盟商向法院提交了一项额外的动议，总共驳回了5家门店。加盟商剩下的餐厅继续经营，加盟商对我们负有最新的义务。作为出售这些餐厅的一部分，该公司预计不会收购和经营任何餐厅，而我们目前的预期是，剩余的餐厅将转让给一个或多个其他特许经营伙伴。

2021财年财务亮点

•全系统销售与2020年相比，全年增长了13.1%。这一增长包括2021年第四季度有利的第53周，这导致全系统销售额增加7790万美元。不包括第53周，2021财年全系统销售额增长了11.0%。

•系统同店销售全年增长10.3%。

•总收入全年增长12.0%。这一增长包括2021年第四季度有利的第53周，这带来了约2130万美元的收入增量。

•运营收益全年增长25.7%。

•净收益 稀释后的每股收益分别增长84.7%和90.9%。

•调整后的EBITDA2021年从2.742亿美元增加到3.314亿美元，增幅为21%。这一增长包括2021年第四季度有利的第53周，导致调整后EBITDA增加560万美元。

•净单位今年下降了1.0%，关闭了37家门店，新开了14家门店。

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2021财年和2020财年的运营结果

除非另有说明，下表列出了我们的综合收益表中包含的某些收入和支出项目，它们占总收入的百分比。由于四舍五入，百分比可能无法相加。

						2021						2020
收入：
公司餐厅销售						33.9		%				34.2		%
特许经营租金收入						30.3		%				31.4		%
特许经营权使用费和其他						17.9		%				17.5		%
广告和其他服务的特许经营权贡献						17.9		%				17.0		%
						100.0		%				100.0		%
运营成本和费用(净额)：
食品和包装(1)						29.1		%				29.4		%
工资总额和员工福利(1)						30.7		%				30.5		%
入住率和其他(1)						15.9		%				15.5		%
特许经营权占用费用(2)						62.0		%				65.5		%
特许经营支持和其他费用(3)						6.4		%				7.3		%
特许经营广告费和其他服务费(4)						102.8		%				104.2		%
销售、一般和行政费用						7.2		%				7.9		%
折旧及摊销						4.1		%				5.2		%
减值和其他收益，净额						(0.3)		%				(0.6)		%
出售公司经营的食肆的收益						(0.4)		%				(0.3)		%
运营收益						25.4		%				22.6		%
所得税税率(5)						25.2		%				26.8		%

________________________

(1)占公司餐厅销售额的百分比。

(2)作为特许经营租金收入的百分比。

(3)作为特许经营权使用费和其他费用的百分比。

(4)作为广告和其他服务特许经营权贡献的百分比。

(5)作为持续经营收益和所得税前收益的百分比。

下表汇总了公司经营、特许经营和系统餐厅的同店销售额变化：

						2021						2020
公司						6.1		%				3.1		%
专营权						10.7		%				4.0		%
系统						10.3		%				4.0		%

下表总结了公司和特许经营餐厅的数量和组合的变化：

						2021																		2020
						公司						专营权						总计						公司						专营权						总计
年初						144						2,097						2,241						137						2,106						2,243
新的						—						14						14						—						27						27
从加盟商处收购						20						(20)						—						8						(8)						—
关着的不营业的						(1)						(36)						(37)						(1)						(28)						(29)
年终						163						2,055						2,218						144						2,097						2,241
系统的百分比						7		%				93		%				100		%				6		%				94		%				100		%

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下表汇总了公司经营的、特许经营的和全系统范围的餐厅的销售额。(单位：千):

			2021						2020
公司经营的餐厅销售额			$	387,766					$	348,987
特许经营餐厅销售额(1)			3,767,574						3,323,745
全系统销售(1)			$	4,155,340					$	3,672,732

________________________

(1)特许餐厅销售额代表特许餐厅的销售额，是我们特许经营者的收入。系统销售额包括公司和特许经营餐厅的销售额。我们没有将特许销售记录为收入，但我们的特许权使用费收入、市场营销费和租金收入百分比是根据特许销售的百分比计算的。我们相信，特许经营和系统的餐厅销售信息对投资者是有用的，因为它们对公司的盈利能力有直接影响。

以下是非GAAP调整后EBITDA与GAAP最直接可比性指标--净收益的对账(单位：千):

			2021						2020
净收益-GAAP			$	165,755					$	89,764
非持续经营的收益，扣除所得税后的净额			—						(370)
所得税			55,852						32,727
利息支出，净额			67,458						66,743
养老金结算费			—						39,218
出售公司经营的食肆的收益			(4,203)						(3,261)
减值和其他收益，净额			(3,382)						(6,493)
折旧及摊销			46,500						52,798
摊销专营权租户改善津贴及其他			3,450						3,028
调整后的EBITDA-非GAAP			$	331,430					$	274,154

公司餐饮运营

下表显示了公司餐厅销售额和成本占相关销售额的百分比。(千美元):

						2021												2020
公司餐厅销售						$	387,766											$	348,987
公司餐厅费用：
食品和包装						$	113,006					29.1		%				$	102,449					29.4		%
工资总额和员工福利						$	119,033					30.7		%				$	106,540					30.5		%
入住率和其他						$	61,743					15.9		%				$	54,157					15.5		%

与前一年相比，该公司2021年的餐厅销售额增加了3880万美元，增幅为11.1%。2021年，这一增长主要是由平均支票增长、菜单价格上涨、平均餐厅数量增加以及第53周的影响推动的，但部分被客流量下降所抵消。下表列出了这些项目对2021年公司餐厅销售额的大致影响(以百万计):

						2021年vs 2020年
增加AUV						$	24.0
平均餐厅数量的增加						7.5
第53周						7.3
公司餐厅销售额的总体变化						$	38.8

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与一年前相比，2021年公司经营的餐厅的同店销售额增长了6.1%。下表汇总了公司经营的同店销售额的增长(下降)情况：

						2021年与2020年
交易记录						(6.3)		%
平均检查(1)						12.4		%
同店销售额的变化						6.1		%

________________________

(1)包括2021年3.5%的物价涨幅。

食品和包装成本占公司餐厅销售额的比例从一年前的29.4%下降到2021年的29.1%，下降了0.3%，这主要是由于0.8%的有利销售组合和0.9%的菜单价格上涨，部分被商品1.3%的增长所抵消。本会计年度的商品成本增加了约5.1%，主要原因是猪肉和饮料的价格上涨。对于2022财年，我们预计与2021财年相比，年度大宗商品成本通胀率将上升6%至7%。

工资和员工福利成本占公司餐厅销售额的比例从一年前的30.5%上升到2021年的30.7%，这主要是由于劳动力通胀、更高的激励性薪酬成本以及加盟商收购导致餐厅组合的变化。本财年劳动力通胀率约为7.2%。在2022财年，我们预计年度工资通胀将比2021财年上涨8%至10%。

入住率和其他成本占公司餐厅销售额的比例从一年前的15.5%上升到2021年的15.9%，主要原因是随着我们扩大送货销售组合，送货费用成本上升，公用事业成本上升，以及收购了20家销售额低于平均水平的餐厅；部分抵消了同店销售额上升的杠杆作用。

特许经营业务

下表列出了每个财年的特许经营收入和成本，以及我们认为有助于分析特许经营业绩变化的其他信息(千美元):

						2021						2020
特许经营租金收入						$	346,634					$	320,647
版税						193,908						171,407
特许经营费和其他						10,817						6,912
特许经营权使用费和其他						204,725						178,319
广告和其他服务的特许经营权贡献						204,545						173,553
特许经营总收入						$	755,904					$	672,519
特许经营权占用费用						$	214,913					$	210,038
特许经营支持和其他成本						13,052						13,059
特许经营广告费和其他服务费						210,328						180,794
特许经营总成本						$	438,293					$	403,891
特许经营成本占特许经营总收入的百分比						58.0		%				60.1		%
特许经营餐厅的平均数量						2,066						2,084
特许经营餐厅销售额						$	3,767,574					$	3,323,745
特许经营餐厅AUV(1)						$	1,790					$	1,595
特许权使用费占特许经营餐厅总销售额的百分比						5.1		%				5.2		%

________________________

(1)2021年AUV调整为不包括第53周，以便与上一年进行比较。

与前一年相比，2021年特许经营租赁收入增加了2600万美元，增幅为8.1%，这主要是由于AUV增加导致百分比租金收入增加。2021年，第53周的额外租金收入约为650万美元，这也是导致增长的原因之一。

特许经营特许权使用费和其他特许权使用费增加了2640万美元，增幅为14.8%，主要是因为更高的AUV导致特许权使用费增加了2250万美元，以及从第53周开始增加了大约360万美元的特许权使用费。此外，与提前终止特许经营协议有关的费用增加了330万美元。

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广告和其他服务的特许经营贡献增加了3100万美元，或17.9%，主要是由于AUV增加，营销贡献增加了2990万美元，从第53周增加了约350万美元，以及为应对大流行而降低了2020年3月和2020年4月的营销费用百分比，这导致前一年的费用减少了790万美元。

特许经营占用费用，主要是租金，在2021年增加了490万美元，主要是由于从第53周开始增加了大约400万美元的成本。

特许经营支持和其他成本在2021年保持不变，主要是因为降低了与前一年发生的特定特许经营情况有关的170万美元坏账支出，但与特许经营业务会议和品牌标准审计相关的成本上升抵消了这一影响。

特许经营广告和其他服务费用在2021年增加了2950万美元，增幅为16.3%，主要是由于营销贡献增加了2990万美元。

折旧及摊销

与前一年相比，2021年的折旧和摊销减少了630万美元，这主要是因为我们的某些特许经营建筑资产变得完全折旧。

销售、一般和行政(“SG&A”)费用

下表列出了2021年SG&A费用与上年相比的增加(减少)情况(以千计):

						2021年与2020年
广告(不包括第53周)						$	2,083
激励性薪酬(包括股份薪酬和相关工资税)						2,585
大肠杆菌保单的现金退保额，净值						(6,206)
诉讼事宜						1,162
保险						(1,351)
第53周						1,844
其他						1,776
						$	1,893

广告费用代表公司对我们营销基金的贡献，通常以公司经营的餐厅销售额的百分比来确定。在可比的52周基础上，广告费用增加了210万美元，主要是因为公司经营的餐厅销售额增加，以及上一年的贡献百分比下降。

2021年，激励性薪酬增加了260万美元，主要原因是公司年度激励计划的业绩水平比上年有所提高，但由于前一年管理层的更替，股票薪酬减少了30万美元，这部分抵消了这一增幅。

我们公司拥有的人寿保险(“COLI”)保单的现金退保额，扣除这些保单支持的非合格递延补偿义务的变化后，会受到市场波动的影响。市值的变化对上一年产生了620万美元的积极影响，因为这一年确认的收益为910万美元，而上一年的收益为290万美元。

2021年诉讼事项增加了120万美元，主要是因为前一年从与信用卡交换费有关的集体诉讼中收到了380万美元的有利和解协议，但部分抵消了某些员工和其他诉讼事项成本降低260万美元的影响。请参阅附注16，承诺和或有事项，请参阅合并财务报表附注，以获取更多信息。

2021年的保险成本比前一年减少了140万美元，主要是因为本年度与工人赔偿索赔相关的预期损失出现了更有利的趋势。

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减值和其他收益，净额

减值和其他收益，净额由以下各项组成(以千计):

						2021						2020
处置财产和设备收益，净额						(6,888)						(9,768)
已停业的食肆及其他食肆的费用						1,907						1,872
加速折旧						1,592						235
重组成本						7						1,168
						$	(3,382)					$	(6,493)

减值和其他收益，2021年净额比上年减少310万美元，主要是由于处置财产和设备的收益减少，为290万美元。2021年，与出售餐厅物业相关的收益与前一年出售我们的一座公司写字楼的收益相比。请参阅附注9，减值和其他(收益)费用，净额，请参阅合并财务报表附注，以获取更多信息。

出售公司经营的食肆的收益

2021年和2020年，没有一家公司经营的餐厅被出售给加盟商。在这两个时期出售公司经营的餐厅的收益与满足前几年出售的餐厅所包括的某些或有对价条款有关。

其他养老金和退休后费用(净额)

2021年，其他养老金和退休后支出净额比上年减少4080万美元，主要原因是前一年的非现金养老金结算费用为3920万美元。请参阅附注12，退休计划关于这些费用的更多信息，请参见合并财务报表附注。

利息支出，净额

利息支出(净额)由以下部分组成(以千计):

						2021						2020
利息支出						$	67,600					$	67,273
利息收入						(142)						(530)
利息支出，净额						$	67,458					$	66,743

2021年的利息支出净额增加了70万美元，主要是由于第53期的利息增加了120万美元，利息收入减少了40万美元；部分抵消了2021年支付可变资金票据导致的平均借款减少的影响。

所得税

所得税规定分别反映了2021财年和2020财年25.2%和26.8%的有效税率。税率同比变化的主要组成部分是某些官员不可扣除薪酬的影响减少，上一年解决的加州私人总检察长法案诉讼导致的不可扣除成本减少，以及用于为某些不合格退休计划提供资金的保险产品市场表现的非应税收益增加，这部分被2021财年第二季度记录的州税调整所抵消。

流动性和资本资源

一般信息

我们的流动性和资本资源的主要来源是我们证券化融资机制下可用的运营和借款的现金流。我们的现金需求主要包括营运资金、一般公司需求、资本支出、所得税支付、偿债要求、特许租户改善津贴分配、股息支付以及与我们的福利计划相关的义务。我们通常将运营所得的可用现金流再投资于我们的业务，偿还债务，支付股息，并回购我们普通股的股票。

我们短期和长期流动资金的主要来源预计将是运营现金流和我们可变融资票据项下的可用借款。截至2021年10月3日，该公司的资产负债表上有7360万美元的现金和限制性现金，在其可变融资票据项下有1.105亿美元的借款可用。

根据目前的运营水平和预期增长，我们预计来自运营的现金流，再加上我们的证券化融资工具，包括我们的可变融资票据，将足以满足我们至少在未来12个月和可预见的未来的资本支出、营运资本和偿债需求。

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现金流

下表汇总了我们过去两个财年每年持续运营活动的现金流(以千计):

						2021						2020
提供的现金总额(用于)：
经营活动						$	201,122					$	143,525
投资活动						(20,929)						29,123
融资活动						(343,545)						(87,289)
净现金流						$	(163,352)					$	85,359

经营活动. 营业现金流比一年前增加5760万美元，主要原因是经非现金项目调整后的净收入增加2740万美元，以及营运资本3020万美元的有利变化，主要是由于前一年提供的特许经营营销和租金延期偿还导致应收账款3290万美元的有利变化，2480万美元的应计负债的有利变化，主要是由于2021会计年度第53周的10月租金收款导致递延租金收入的增加；部分被经营租赁使用权资产和租赁负债2530万美元的不利变化所抵消，这是由于在第53周支付了10月份的租金，以及我们上一年从业主那里收到的延期偿还。

养老金和退休后缴费—我们的政策是为我们的养老金计划提供法律规定的最低或更高的资金。截至我们最后一次对合格养老金计划进行精算资金评估的日期，没有最低缴费资金要求。2021年和2020年，我们分别为养老金和退休后计划贡献了610万美元和620万美元。我们预计在2022财年不会为我们的合格固定收益养老金计划做出任何贡献。有关更多信息，请参阅附注12。退休计划、合并财务报表附注。

投资活动. 与2020年相比，2021年用于投资活动的现金流增加了5010万美元，主要是由于资本支出增加了2150万美元，销售和回租交易收益减少了1590万美元，房地产和设备销售收益减少了110万美元，这主要是由于前一年出售公司办公楼的收益。

资本支出 —各财政年度的资本开支构成摘要载于下表(以千计):

						2021						2020
餐厅：
重新建模/刷新程序						$	9,018					$	6,000
餐厅设施支出						7,491						3,495
购买拟出售和回租的资产						15,538						440
餐饮信息技术						3,503						4,417
						35,550						14,352
企业服务：
资讯科技						1,485						3,506
公司设施						3,973						1,670
						5,458						5,176
资本支出总额						$	41,008					$	19,528

2021年，资本支出比一年前增加了2150万美元，主要是因为打算出售和回租的资产购买增加了1510万美元。2021年和2020年，我们分别对6家和1家租赁餐厅行使了优先购买权。

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只要有可能，我们就会利用出售和回租融资，将餐厅的初始现金投资降低到设备成本。下表汇总了每一财年与这些交易相关的现金流活动(千美元): 

						2021						2020
卖回和租回的餐厅数量						2						2
出售和回租资产的收益						$	3,884					$	19,828

融资活动。与一年前相比，用于融资活动的现金流增加了2.563亿美元，这主要是因为我们在2020年第二季度偿还了1.079亿美元的可变融资票据借款，股票回购增加了4440万美元。

普通股回购 —在2021财年，该公司购买了190万股普通股，总成本为2.0亿美元。截至2021年10月3日，董事会授权的股票回购计划没有剩余金额。

2021年11月19日，董事会批准了额外2亿美元的股票回购计划，该计划将于2023年11月20日到期。

分红 —在2021财年，董事会宣布了四个季度的现金股息，第一季度和第二季度每股0.40美元，第三季度和第四季度每股0.44美元，总计3760万美元。未来的分红须经我们的董事会批准。

长期债务 — 截至2021年10月3日，我们的长期债务包括A-2类债券(定义如下)未偿还本金总额12.903亿美元。考虑到新冠肺炎带来的不确定性，我们采取了预防措施，在2020年第二季度通过可变资金票据借入了107.9美元，并于2021年第二季度全额偿还。截至2021年10月3日，我们没有未偿还借款，我们的可变资金票据项下有1.105亿美元的可用借款能力，扣除已签发的3950万美元的信用证净额。

于2019年7月8日，Jack in the Box Funding，LLC(“主发行人”)完成其证券化交易，并发行了价值5.75亿美元的2019年-1 3.982%固息高级担保债券、A-2-I类债券(“A-2-I类债券”)和2.75亿美元的2019年-1 4.476%固息高级担保债券，该公司是本公司的一家有限目的、远离破产的间接全资附属公司。A-2-II类债券(“A-2-II类债券”)及其2019年-1 4.970%固定利率高级担保债券系列的45,000,000美元A-2-III类债券(“A-2-III类债券”)，连同A-2-I类债券及A-2-II类债券(“A-2类债券”)，发售时可获豁免根据经修订的1933年证券法注册。在发行A-2类票据方面，总发行人还签订了2019-1系列可变资金高级担保票据A-1类(“可变资金票据”)的循环融资安排，允许在可变资金票据项下提取至多1.5亿美元并发行信用证。A-2级票据和可变资金票据统称为“票据”。

A-2类债券的利息和本金每季度支付一次。当规定的杠杆率(衡量未偿债务与扣除利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)的比率)低于或等于5.0x时，A-2类债券的季度本金可能被暂停支付。杠杆率是衡量未偿债务与利息、税项、折旧和摊销前收益(根据契约中的定义)进行调整的指标。超过5.0倍的杠杆率并不违反与A-2类票据相关的任何公约。2021年，该公司的实际杠杆率低于5.0倍，因此不需要支付季度本金。

A-2类债券的法定最终到期日为2049年8月，但预期除非在契约许可的范围内提前预付，否则A-2-I类债券、A-2-II类债券和A-2-III类债券的预期还款日期将分别为2023年8月、2026年8月和2029年8月(“预期还款日期”)。如果总发行人在各自的预期偿还日期之前没有偿还或再融资A-2类票据，根据契约将产生额外的利息。

受限现金-根据契约条款，为票据持有人的利益与契约受托人设立了若干现金账户，并限制其使用。截至2021年10月3日，主发行人限制了1820万美元的现金，这主要是受托人持有的现金收集和现金储备，用于支付A-1和A-2类票据所需的利息和承诺费。

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契诺和限制 —债券须受一系列这类交易惯用的契诺及限制所规限，包括(I)总发行人开立指定储备金户口，以支付债券的所需款项；(Ii)有关可选择及强制预付款项及有关付款的条文，包括在某些情况下A-2类票据的指定全数付款；(Iii)在抵押品资产在指定情况下出现缺陷或无效时的若干弥偿付款。债券还受契约规定的常规快速摊销事件的影响，包括与未能维持所述偿债覆盖率有关的事件、指定餐厅在某些衡量日期的销售总额低于一定水平、某些经理离职事件、违约事件以及未能在适用的预定到期日偿还或再融资A-2类债券。债券亦会受到若干惯常违约事件的影响，包括未能支付债券的规定利息、本金或其他到期款项、未能在若干时限内遵守契诺、若干破产事件、违反指明的申述及保证、抵押权益未能生效，以及若干判决。截至2021年10月3日，我们遵守了所有债务契约要求，没有发生任何快速摊销事件。

合同义务

我们从合同义务和承诺开始超过12个月的现金需求包括：

债务义务和利息支付— 请参阅附注7，负债关于我们的义务和预期付款时间的进一步信息，请参阅综合财务报表附注。

经营租赁和融资租赁— 请参阅附注8，租约，请参阅综合财务报表附注，以进一步了解我们的义务和预期付款的时间。

购买承诺— 购买义务包括与信息技术协议相关的不可取消的购买承诺和饮料产品的数量承诺。请参阅附注16，承诺和或有事项，以进一步了解我们的义务和预期未来付款的时间。

福利义务—请参阅附注12，退休计划，请参阅综合财务报表附注，以进一步了解我们在我们的非限定固定福利计划和退休后医疗保健计划下的义务和预期付款的时间。

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关于关键会计估计问题的探讨

我们确定了以下是我们最关键的会计估计，这些估计对描述公司的财务状况和结果最重要，需要管理层做出最主观和最复杂的判断。关于我们其他重要会计估计和政策的信息在附注1中披露，业务性质和重要会计政策摘要、合并财务报表附注。

长寿资产 —每当事件或环境变化显示我们的长期资产(例如物业及设备及经营租赁使用权资产)的账面价值可能无法收回时，我们便会检讨其减值情况。我们认为个别或合并引发减值审查的重要因素包括但不限于，承租人破产程序或其他重大财务困境、相对于历史或预期经营业绩的重大表现不佳、我们的业务和/或负面行业或经济趋势的重大变化，或我们期望在长期资产的估计使用寿命结束之前处置这些资产。长期资产被分组用于确认和计量最低水平的减值，其可识别现金流在很大程度上独立于其他资产的现金流。针对长期资产的减值测试要求我们通过将长期资产组的账面净值与预计通过租赁和/或分租或我们个别公司经营的餐厅产生的未贴现估计未来现金流之和进行比较，来评估长期资产组的可回收性。如果长期资产组的账面金额超过相关未贴现未来现金流量的总和，我们将按照资产账面价值超过公允价值的金额确认减值亏损。我们对用于评估减值的现金流的估计受到高度判断，可能与实际现金流不同，原因包括我们的业务计划、经营业绩和经济状况的变化。

自我保险 —我们对与工人赔偿、一般责任和其他法律索赔以及健康福利相关的部分损失进行了自我保险。在估计我们的自我保险应计项目时，我们使用独立的预期损失精算估计和与损失发展因素相关的假设，这些假设是基于对历史数据的统计分析。我们会密切监察这些假设，并在情况转变时作出调整。如果索赔的数量比预估的要多，或者医疗费用的增长超出了预期，应计费用可能是不够的，可能会记录额外的费用。

法定应计项目-该公司在其正常业务过程中会受到索赔和诉讼的影响。对每一件事进行分析后，确定这些或有事项的应计金额(如果有的话)。我们不断评估此类应计项目，并可能根据我们认为适当的情况增加或减少应计项目金额。由于诉讼本质上是不可预测的，可能会出现不利的解决方案，因此评估突发事件具有很高的主观性，需要对未来事件做出判断。因此，最终损失的金额可能与这些估计不同。

新会计公告

见注1，业务性质和重要会计政策摘要，在合并财务报表附注中，讨论新会计声明对我们合并财务报表的影响。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险-该公司的1.5亿美元可变资金票据面临利率上升的风险；然而，截至2021年10月3日，该公司的可变资金票据没有未偿还的借款。

大宗商品价格风险-该公司还受到商品和公用事业价格波动的影响。我们使用的许多配料都是商品或配料，它们受到其他商品价格、天气、季节性、产量、可获得性以及各种我们无法控制的其他因素的影响。为了将价格和供应波动的影响降至最低，我们会监控我们购买的主要商品，并可能在认为有利的情况下签订采购合同和定价安排。然而，某些商品仍然受到价格波动的影响。我们受到公用事业价格波动的影响，这些波动与不可预测的因素有关，如天气和各种不受我们控制的市场状况。我们通过更高的价格收回大宗商品和公用事业增加的成本的能力受到我们所处的竞争环境的限制。

项目8.财务报表和补充数据

需要提交的合并财务报表、相关财务信息和独立注册会计师事务所报告在F-1页有索引，并并入本文。

项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧

没有。

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第9A项。控制和程序

a.关于信息披露控制和程序有效性的结论

根据对公司披露控制和程序(如1934年证券交易法(修订后)第13(A)-15(E)条所界定)的评估，截至2021年10月3日公司会计年度结束时，公司首席执行官和首席财务官(分别为首席执行官和首席财务官)得出结论，公司的披露控制和程序是有效的。

b.财务报告内部控制的变化

在截至2021年10月3日的会计季度内，公司财务报告的内部控制没有发生重大变化，这些变化对公司的财务报告内部控制没有重大影响，或有合理的可能性对公司的财务报告内部控制产生重大影响。

c.管理层关于财务报告内部控制的报告

管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如交易法第13a-15(F)条所定义)。公司对财务报告的内部控制旨在根据美国公认会计原则为已公布财务报表的编制和公平列报提供合理保证，包括以下政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映我们的交易的记录有关；(2)提供合理保证，保证我们的交易被记录为必要的，以便根据公认的会计原则编制财务报表，并且我们的收入和支出是按照适当的授权进行的；(2)提供合理的保证，确保我们的交易被记录为必要的，以便根据公认的会计原则编制财务报表，并且我们的收入和支出是根据适当的授权进行的；以及(3)提供合理保证，防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。

管理层在我们的首席执行官、首席财务官和审计委员会的监督下，评估了截至2021年10月3日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)于2013年在“内部控制-综合框架”中提出的标准。管理层得出结论，根据这些标准，截至2021年10月3日，公司对财务报告的内部控制在合理的保证水平下是有效的。

本公司的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG LLP)发布了一份关于我们财务报告内部控制有效性的审计报告，如下所述。

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独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

Jack in the Box Inc.：

财务报告内部控制之我见

我们根据以下标准对Jack in the Box Inc.及其子公司(本公司)截至2021年10月3日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为，截至2021年10月3日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的综合资产负债表，截至2021年10月3日的53周期间以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52周期间的相关综合收益表、综合收益表、股东亏损表和现金流量表，以及相关附注(统称为合并财务报表)，以及我们截至2021年9月27日和2019年9月29日止的每一周的报告。我们还审计了截至2021年10月3日和2020年9月27日的公司综合资产负债表，以及截至2021年10月3日和2019年9月29日的53周期间的相关综合收益表、综合收益表、股东亏损表和现金流量表

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性

公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行；(2)提供合理的保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理的保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/毕马威会计师事务所

加利福尼亚州圣地亚哥

2021年11月23日

38

---

第9B项。其他信息

没有。

项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

第三部分

项目10.董事、高级管理人员和公司治理

我们的最终委托书中“董事选举”、“董事资历和履历信息”以及“董事会委员会”等标题下的部分将于2021年10月3日之后120天内根据第14A条提交给证券交易委员会，并将用于我们的2022年股东年会，在此引用作为参考。

关于我们执行主任的信息在本报告的第一部分“关于我们执行主任的信息”的标题下列出。

我们的最终委托书中“董事会委员会-审计委员会”标题下有关本公司审计委员会成员和符合财务专家资格的审计委员会成员的部分也通过引用并入本文。

我们的最终委托书中“股东推荐和董事会提名”标题下与股东向董事会提名和治理委员会推荐董事候选人的程序有关的部分也通过引用并入本文。

我们通过了一项道德准则，该准则适用于Jack in the Box Inc.的所有董事、高级管理人员和员工，包括首席执行官、首席财务官、财务总监和所有财务团队。“道德准则”张贴在公司网站www.Jackintheboxinc.com上(标题为“投资者-治理-治理文件-行为准则”)，并可根据要求免费向任何股东提供印刷版本。我们打算通过在我们的公司网站上张贴这些信息来满足对首席执行官、首席财务官和财务总监或执行类似职能的人员的道德守则条款的任何修订或豁免的披露要求。在2021财年期间，没有发布过这样的豁免。

我们还为我们的董事会采纳了一套公司治理原则和做法，并为我们所有的董事会委员会制定了章程，包括审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和治理委员会。公司治理原则和惯例以及委员会章程可在我们的公司网站www.Jackintheboxinc.com上查阅，任何提出要求的股东都可以免费打印。有关我们的商业行为和道德准则、公司治理原则和实践以及委员会章程的书面请求应寄给Jack in the Box Inc.，邮编：加利福尼亚州圣地亚哥，邮编：92123，邮编：9357Spectrum Center Blvd.9357Spectrum Center Blvd.，收件人：公司秘书。

项目11.高管薪酬

我们的最终委托书中标题为“高管薪酬”、“董事薪酬和股权要求”、“薪酬委员会联锁和内部人参与”以及“薪酬委员会报告”的部分将于2021年10月3日之后120天内根据第14A条提交给证券交易委员会，并将用于我们的2022年股东年会，在此引用作为参考。

项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项

我们的最终委托书中将于2021年10月3日之后120天内根据第14A条向委员会提交的标题为“某些实益所有者和管理层的担保所有权”的部分将用于我们的2022年股东年会，在此引用作为参考。关于2021年10月3日公司普通股可能发行的股权补偿计划的信息列在本报告的第5项中。

39

---

项目13.某些关系和相关交易，以及董事独立性

我们的最终委托书中标题为“某些关系和相关交易”和“董事独立性(如果有)”的部分将在2021年10月3日之后120天内根据第14A条提交给证券交易委员会，并将用于我们的2022年股东年会，在此引用作为参考。

项目14.首席会计师费用和服务

我们的最终委托书的标题为“独立注册会计师费用和服务”，将于2021年10月3日之后120天内根据第14A条提交给证监会，并将用于我们的2022年股东年会，在此并入作为参考。

第四部分

项目15.证物、财务报表附表

第15(A)(1)项财务报表。请参阅本报告F-1页的合并财务报表索引。

项目15(A)(2)财务报表附表。没有。

第15(A)(3)项陈列品.

数

描述

表格

已向美国证券交易委员会提交

3.1

日期为2007年9月21日的重新注册证书修订证明书

8-K

9/24/2007

3.1.1

重述的公司注册证书，日期为1992年3月6日

10-Q

5/14/2020

3.3

修订和重新修订附例，日期为2020年5月8日

10-Q

5/14/2020

4.1

Base Indenture，日期为2019年7月8日，由Jack in the Box Funding LLC作为主发行商，以及花旗银行(Citibank，N.A.)作为受托人和证券中介机构。

8-K

7/8/2019

4.2

2019-1系列基础契约补编，日期为2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC担任2019-1系列固定利率高级担保票据(A-2类)和2019-1系列可变融资优先票据(A-1类)的主发行商，以及花旗银行(N.A.)作为受托人和2019-1系列证券中间人。

8-K

7/8/2019

10.1.20

A-1类票据购买协议，日期为2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC作为主发行方，LLC，Jack in the Box Properties，LLC和Jack in the Box SPV担保人LLC作为担保人，Jack in the Box Inc.作为管理人，管道投资者方，金融机构方，某些资金代理，以及Coöperatieve Rabobank，U.A.，纽约分行作为信用证提供商，

8-K

7/8/2019

10.1.21

担保和抵押品协议日期为2019年7月8日，由Jack in the Box SPV Guantor，LLC，Different Rules，LLC和Jack in the Box Properties，LLC签署，日期为2019年7月8日。Jack in the Box Properties，LLC作为担保人，花旗银行(Citibank，N.A.)作为受托人。

8-K

7/8/2019

10.1.22

管理协议，日期为2019年7月8日，由Jack in the Box Funding，LLC担任主发行方，Jack in the Box Funding的某些子公司，LLC作为其一方，Jack in the Box Inc.作为经理，花旗银行(Citibank，N.A.)作为受托人。

8-K

7/8/2019

10.2*

行政人员薪酬及福利保障协议的格式

10-Q

2/20/2008

10.2.1*

某些人员的经修订薪酬及福利保障协议表格

10-Q

5/17/2012

10.2.2*

经修订的某些人员薪酬和福利保障协议表格，日期为2014年5月8日

10-K

11/21/2014

10.2.3*

经修订的某些人员薪酬和福利保障协议表格，日期为2020年6月15日

10-K

11/18/2020

10.2.19*

詹妮弗·肯尼迪分居与释放协议，日期为2020年11月13日

10-K

11/18/2020

10.2.20*

Tim Mullany和Jack in the Box Inc.之间的邀请函，日期为2020年12月11日

8-K

12/17/2020

10.2.21*

Ryan Ostrom和Jack in the Box Inc.之间的邀请函，日期为2020年12月30日

10-Q

2/17/2021

40

---

数

描述

表格

已向美国证券交易委员会提交

10.2.22*

史蒂文·皮亚诺和Jack in the Box Inc.之间的邀请函，日期为2021年3月23日

10-Q

5/12/2021

10.2.23*

Carlson Choi和Jack in the Box Inc.之间的邀请函，日期为2021年3月30日

10-Q

5/12/2021

10.2.24*

梅丽莎·科里根分离与释放协议，日期为2021年5月7日

10-Q

5/12/2021

10.2.25*

安德鲁·马丁分居与释放协议，日期为2021年5月10日

10-Q

5/12/2021

10.2.26*

托尼·达顿和Jack in the Box Inc.之间的邀请函，日期为2021年5月11日

8-K

5/17/2021

10.2.27*

Adrienne Ingoldt分居和释放协议，日期为2021年9月24日

10-K

在此提交

10.3*

修订和重新制定的高级管理人员补充退休计划

10-Q

2/18/2009

10.3.1 *

对Jack in the Box Inc.补充高管退休计划的第一修正案，自2009年1月1日起修订并重新生效

8-K

9/22/2015

10.4*

修订和重新调整的高管延期薪酬计划

10-Q

2/18/2009

10.4.1 *

Jack in the Box Inc.高管延期薪酬计划，自2016年1月1日起修订并重新生效

8-K

9/22/2015

10.5*

修订和重订非管理董事递延薪酬计划

10-K

11/22/2006

10.8*

Jack in the Box Inc.2004股票激励计划，修订并重新生效，2012年2月17日生效

定义14A定义14A

1/25/2017

10.8.1*

根据2004年股票激励计划向高级管理人员和某些管理人员发放限制性股票奖励的形式

10-Q

8/5/2009

10.8.3*

2004年股票激励计划下的Jack in the Box Inc.非雇员董事股票期权奖励协议

8-K

11/15/2005

10.8.4*

2004年度股权激励计划非雇员董事限制性股票单位奖励协议格式

10-K

11/20/2009

10.8.6*

2004年股票激励计划下非雇员董事限制性股票单位授予协议的格式

10-Q

5/14/2015

10.8.9*

2004年股票激励计划下股票期权和绩效股票奖励协议的形式

10-K

11/22/2013

10.8.10*

2004年股票激励计划下时间授予限制性股票单位奖励协议的格式

10-K

11/22/2013

10.8.11*

2004年度股权激励计划限时限售股奖励协议格式

10-Q

2/19/2015

10.8.12*

2004年股票激励计划下股票期权与业绩奖励协议的形式

10-Q

2/19/2015

10.8.13*

2004年度股权激励计划限时限售股奖励协议格式

10-Q

2/18/2016

10.8.14*

2004年股票激励计划下股票期权与业绩奖励协议的形式

10-Q

2/18/2016

10.8.15*

2004年股票激励计划下非雇员董事限制性股票单位授予协议的格式

10-Q

5/12/2016

10.8.16*

2004年度股权激励计划限时限售股奖励协议格式

10-Q

2/21/2019

10.8.17*

Jack in the Box Inc.根据2004年股票激励计划签订的特殊时间授予限制性股票单位奖励协议

10-Q

2/20/2020

10.8.18*

2004年股票激励计划下的Jack in the Box Inc.绩效股票奖励协议

10-K

在此提交

10.8.19*

Jack in the Box Inc.根据2004年股票激励计划签订的定时授予限制性股票单位奖励协议

10-K

在此提交

10.10.2*

Jack in the Box Inc.绩效激励计划，2016年2月13日生效

定义14A定义14A

1/11/2016

10.11*

注册人与个人董事、高级管理人员和主要员工修订和重新签署的赔偿协议格式

10-Q

8/10/2012

21.1

注册人的子公司

_____

在此提交

23.1

独立注册会计师事务所的同意书

_____

在此提交

31.1

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证

_____

在此提交

41

---

数

描述

表格

已向美国证券交易委员会提交

31.2

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官的认证

_____

在此提交

32.1

依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明

_____

在此提交

32.2

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明

_____

在此提交

101.INS

IXBRL实例文档

101.SCH

IXBRL分类扩展架构文档

101.CAL

IXBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF

IXBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB

IXBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE

IXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104

IXBRL格式的封面交互数据文件

*管理合同或补偿计划。

如第15(A)(3)项所述，所有需要的证物均在此存档或通过引用并入。

第15(C)项由于所要求的资料不适用、无关紧要或在综合财务报表或相关附注中列报，所有附表均已略去。

项目16.表格10-K总结

不适用。

42

---

签名

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。

			盒子里的杰克公司
			由以下人员提供：			/s/Tim Mullany
						蒂姆·穆兰尼 执行副总裁兼首席财务官(首席财务官)
						2021年11月23日

根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。

以下签名的每个人共同和分别组成并任命达林·哈里斯(Darin Harris)和蒂姆·穆兰尼(Tim Mullany)的事实律师，他们各自都有权以任何和所有身份替代他或她，签署对本报告的任何修订，并将其连同证物和其他与此相关的文件提交给证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)，在此批准并确认所有上述事实律师或其替代律师都可以或导致凭借本报告进行修改。

签名

标题

日期

/s/达林·哈里斯

首席执行官兼董事(首席执行官)

2021年11月23日

在哈里斯

/s/Tim Mullany

执行副总裁兼首席财务官(首席财务官和首席会计官)

2021年11月23日

蒂姆·穆兰尼

/s/大卫·L·戈贝尔

董事兼董事会主席

2021年11月23日

/s/莎伦·P·约翰

导演

2021年11月23日

莎伦·P·约翰

/s/Madeleine A.较小

导演

2021年11月23日

马德琳·克莱纳(Madeleine A.Kleiner)

/s/迈克尔·W·墨菲(Michael W.Murphy)

导演

2021年11月23日

迈克尔·W·墨菲。

/s/詹姆斯·M·迈尔斯(James M.Myers)

导演

2021年11月23日

詹姆斯·M·迈尔斯

/s/大卫·M·特赫尔

导演

2021年11月23日

大卫·M·特赫尔

/s/杨紫琼(Vivien M.Yeung)

导演

2021年11月23日

哦，天哪。哦，天哪。哦，天哪。

43

---

合并财务报表索引

 

						页面
独立注册会计师事务所报告						F-2
合并资产负债表						F-4
合并收益表						F-5
综合全面收益表						F-6
合并现金流量表						F-7
合并股东亏损表						F-8
合并财务报表附注						F-9

未归档明细表：由于所需信息不适用、无关紧要或信息在合并财务报表或相关附注中列示，所有明细表均已省略。

F-1

---

独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

Jack in the Box Inc.：

关于合并的几点意见 财务报表

我们审计了Jack in the Box Inc.及其子公司(本公司)截至2021年10月3日和2020年9月27日的合并资产负债表，截至2021年10月3日的53周期间以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52周期间的相关合并收益表、全面收益表、股东亏损表和现金流量表以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的财务状况，以及截至2021年10月3日的53周期间以及截至2020年9月27日和2019年9月29日的52周期间的运营结果和现金流，符合美国公认会计原则。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2021年10月3日的财务报告内部控制，其依据是内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2021年11月23日的报告对公司财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。

评估与工伤赔偿和一般责任有关的自保责任

正如综合财务报表附注1所述，本公司根据对历史索赔数据的统计分析，使用对预期损失的独立精算估计来确定其未贴现的保险负债和准备金。截至2021年10月3日，该公司已记录的自我保险负债估计为2080万美元。

我们将与工人赔偿和一般责任相关的自我保险责任的评估确定为一项重要的审计事项。评估该公司对使用与亏损发展因素和预期损失率有关的精算估计和假设的判断涉及高度复杂和主观的审计师判断。亏损发展因素和预期损失率的变化可能会对确认的负债产生重大影响。

F-2

---

以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了对公司制定自我保险负债估计的过程的某些内部控制的操作有效性，在适当的情况下，精算专业人员也参与了这一过程。这包括与审查精算报告中适用的损失发展因素和预期损失率有关的控制，以及与索赔数据的完整性和准确性有关的控制。我们同意精算模型中使用的已支付索赔和已报告(未支付)索赔数据与本公司的实际已支付索赔和已报告(未支付)索赔记录一致，该记录用于制定损失发展因素和预期损失率。我们聘请了具有专门技能和知识的精算专业人员，他们通过与公认的精算方法和公司的历史数据进行比较，协助评估公司与亏损发展因素和预期损失率相关的精算估计和假设。

/s/毕马威会计师事务所

自1986年以来，我们一直担任本公司的审计师。

加利福尼亚州圣地亚哥

2021年11月23日

F-3

---

盒子里的杰克公司和子公司

综合资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
资产
流动资产：
现金						$	55,346					$	199,662
受限现金						18,222						37,258
应收账款和其他应收账款净额						74,335						78,417
盘存						2,335						1,808
预付费用						12,682						10,114
持有待售流动资产						1,692						4,598
其他流动资产						4,346						3,724
流动资产总额						168,958						335,581
财产和设备，按成本计算：
土地						105,393						100,460
建筑物						907,792						914,311
餐厅和其他设备						112,959						112,675
在建工程正在进行中						6,894						4,984
						1,133,038						1,132,430
减去累计折旧和摊销						(810,124)						(796,448)
财产和设备，净值						322,914						335,982
其他资产：
经营性租赁使用权资产						934,066						904,548
无形资产，净额						470						277
商誉						47,774						47,161
递延税项资产						51,517						72,322
其他资产，净额						224,438						210,623
其他资产总额						1,258,265						1,234,931
						$	1,750,137					$	1,906,494
负债和股东赤字
流动负债：
长期债务的当期到期日						$	894					$	818
流动经营租赁负债						150,636						179,000
应付帐款						29,119						31,105
应计负债						148,417						129,431
流动负债总额						329,066						340,354
长期负债：
长期债务，扣除当前期限后的净额						1,273,420						1,376,913
长期经营租赁负债，扣除当期部分						809,191						776,094
其他长期负债						156,342						206,494
长期负债总额						2,238,953						2,359,501
股东赤字：
优先股$0.01按价值计算，15,000,000授权股份，无已发布						—						—
普通股$0.01按价值计算，175,000,000授权股份，82,536,059和82,369,714分别发行						825						824
超出票面价值的资本						500,441						489,515
留存收益						1,764,412						1,636,211
累计其他综合损失						(74,254)						(110,605)
国库股，按成本价计算，61,523,475和59,646,773分别为股票						(3,009,306)						(2,809,306)
股东亏损总额						(817,882)						(793,361)
						$	1,750,137					$	1,906,494

请参阅合并财务报表附注。

F-4

---

盒子里的杰克公司和子公司

合并收益表

(单位为千，每股数据除外)

						财年
						2021						2020						2019
收入：
公司餐厅销售						$	387,766					$	348,987					$	336,807
特许经营租金收入						346,634						320,647						272,815
特许经营权使用费和其他						204,725						178,319						169,811
广告和其他服务的特许经营权贡献						204,545						173,553						170,674
						1,143,670						1,021,506						950,107
运营成本和费用(净额)：
食品和包装						113,006						102,449						97,699
工资总额和员工福利						119,033						106,540						100,158
入住率和其他						61,743						54,157						50,613
特许经营权占用费用						214,913						210,038						166,584
特许经营支持和其他成本						13,052						13,059						12,110
特许经营广告费和其他服务费						210,328						180,794						178,093
销售、一般和管理费用						82,734						80,841						76,357
折旧及摊销						46,500						52,798						55,181
减值和其他(收益)费用，净额						(3,382)						(6,493)						12,455
出售公司经营的食肆的收益						(4,203)						(3,261)						(1,366)
						853,724						790,922						747,884
运营收益						289,946						230,584						202,223
其他养老金和退休后费用，净额						881						41,720						1,484
利息支出，净额						67,458						66,743						84,967
持续经营收益和所得税前收益						221,607						122,121						115,772
所得税						55,852						32,727						24,025
持续经营收益						165,755						89,394						91,747
非持续经营的收益，扣除所得税后的净额						—						370						2,690
净收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
每股净收益-基本：
持续经营收益						$	7.40					$	3.87					$	3.55
非持续经营收益						—						0.02						0.10
每股净收益(1)						$	7.40					$	3.88					$	3.66
每股净收益-稀释后：
持续经营收益						$	7.37					$	3.84					$	3.52
非持续经营收益						—						0.02						0.10
每股净收益(1)						$	7.37					$	3.86					$	3.62
宣布的每股普通股现金股息						$	1.68					$	1.20					$	1.60

________________________

(1)    由于四舍五入，每股收益可能不会增加。

请参阅合并财务报表附注。

F-5

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盒子里的杰克公司和子公司

综合全面收益表

(单位：千)

						财年
						2021						2020						2019
净收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
未确认的定期福利成本：
期内产生的精算损益						44,134						(4,875)						(62,377)
精算损失和前期服务成本重新分类为收益						4,931						44,616						3,917
						49,065						39,741						(58,460)
税收效应						(12,714)						(10,340)						15,176
						36,351						29,401						(43,284)
现金流对冲：
衍生工具公允价值净变动						—						—						(23,625)
净亏损重新分类为收益						—						—						24,328
						—						—						703
税收效应						—						—						(3,165)
						—						—						(2,462)
其他综合收益(亏损)，税后净额						36,351						29,401						(45,746)
综合收益						$	202,106					$	119,165					$	48,691

请参阅合并财务报表附注。

F-6

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盒子里的杰克公司和子公司

合并现金流量表

(单位：千)

						财年
						2021						2020						2019
经营活动的现金流：
净收益						$	165,755					$	89,764					$	94,437
非持续经营收益						—						370						2,690
持续经营收益						165,755						89,394						91,747
对净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销						46,500						52,798						55,181
摊销专营权租户改善津贴和奖励						3,450						3,028						1,983
债务发行成本摊销						5,595						5,628						3,121
债务清偿损失						—						—						2,757
利率互换终止损失						—						—						23,551
基于股份的薪酬安排带来的超额税收优惠						(1,160)						(449)						(113)
递延所得税						8,008						5,162						4,100
基于股份的薪酬费用						4,048						4,394						8,074
养老金和退休后费用						881						41,720						1,484
收益 论公司制寿险的现金退保价值						(12,753)						(4,262)						(4,475)
收益 论公司制餐厅的出售						(4,203)						(3,261)						(1,366)
处置财产和设备的收益						(6,888)						(9,768)						(6,244)
减损费用及其他						2,889						322						5,414
资产和负债变动，不包括收购和处置：
应收账款和其他应收款						5,072						(27,865)						4,131
盘存						(269)						41						82
预付费用和其他流动资产						(2,766)						(2,780)						8,728
经营租赁使用权资产和租赁负债						(24,784)						490						—
应付帐款						(3,091)						2,018						6,537
应计负债						28,990						4,222						(7,505)
养老金和退休后缴费						(6,084)						(6,243)						(6,194)
特许租户改善津贴和奖励支出						(8,568)						(10,239)						(13,233)
其他						500						(825)						(9,355)
经营活动提供的现金流						201,122						143,525						168,405
投资活动的现金流：
购置物业和设备						(41,008)						(19,528)						(47,649)
出售和回租资产所得款项						3,884						19,828						4,447
出售公司经营的餐厅所得款项						1,827						3,395						1,280
应收票据的收款						—						—						16,759
出售财产和设备所得收益						11,742						22,774						9,714
其他						2,626						2,654						1,630
投资活动提供的现金流(用于)						(20,929)						29,123						(13,819)
融资活动的现金流：
循环信贷借款						—						114,376						229,798
循环信贷贷款的偿还						(107,875)						(6,500)						(960,220)
发行债券所得款项						—						—						1,300,000
偿还债务本金						(829)						(10,536)						(337,150)
发债成本						—						(216)						(34,122)
与终止利率掉期有关的付款						—						—						(23,551)
普通股支付的股息						(37,322)						(27,538)						(41,179)
发行普通股所得款项						6,647						4,647						1,231
普通股回购						(200,000)						(155,576)						(137,654)
为股权奖励发行支付工资税						(4,166)						(5,946)						(2,883)
用于融资活动的现金流						(343,545)						(87,289)						(5,730)
现金和限制性现金净(减)增						(163,352)						85,359						148,856
年初现金和限制性现金						236,920						151,561						2,705
年终现金和限制性现金						$	73,568					$	236,920					$	151,561

请参阅合并财务报表附注。

F-7

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盒子里的杰克公司和子公司

合并股东亏损表

(千美元)

						数 的股份						金额						资本流入 超过 按价值计算						留用 收益						累计 其他 全面 损失						财务处 库存						总计
2018年9月30日的余额						82,061,661						$	821					$	470,826					$	1,561,353					$	(94,260)					$	(2,530,439)					$	(591,699)
根据股票计划发行的股票，包括税收优惠						97,341						1						1,231						—						—						—						1,232
基于股份的薪酬						—						—						8,074						—						—						—						8,074
宣布的股息						—						—						191						(41,426)						—						—						(41,235)
购买库存股						—						—						—						—						—						(125,317)						(125,317)
净收益						—						—						—						94,437						—						—						94,437
其他综合损失						—						—						—						—						(45,746)						—						(45,746)
会计原则变更的累积效应						—						—						—						(37,330)						—						—						(37,330)
2019年9月29日的余额						82,159,002						822						480,322						1,577,034						(140,006)						(2,655,756)						(737,584)
根据股票计划发行的股票，包括税收优惠						210,712						2						4,645						—						—						—						4,647
基于股份的薪酬						—						—						4,394						—						—						—						4,394
宣布的股息						—						—						154						(27,717)						—						—						(27,563)
购买库存股						—						—						—						—						—						(153,550)						(153,550)
净收益						—						—						—						89,764						—						—						89,764
其他综合收益						—						—						—						—						29,401						—						29,401
会计原则变更的累积效应						—						—						—						(2,870)						—						—						(2,870)
2020年9月27日的余额						82,369,714						824						489,515						1,636,211						(110,605)						(2,809,306)						(793,361)
根据股票计划发行的股票，包括税收优惠						166,345						1						6,646						—						—						—						6,647
基于股份的薪酬						—						—						4,048						—						—						—						4,048
宣布的股息						—						—						232						(37,554)						—						—						(37,322)
购买库存股						—						—						—						—						—						(200,000)						(200,000)
净收益						—						—						—						165,755						—						—						165,755
其他综合收益						—						—						—						—						36,351						—						36,351
2021年10月3日的余额						82,536,059						$	825					$	500,441					$	1,764,412					$	(74,254)					$	(3,009,306)					$	(817,882)

请参阅合并财务报表附注。

F-8

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盒子里的杰克公司和子公司

合并财务报表附注

1.    业务性质和重要会计政策摘要

业务性质-成立于1951年的Jack in the Box Inc.(“公司”)经营和特许经营Jack in the Box®快餐店。出于报告目的，该公司作为一个单一部门运营。下表汇总了截至每个财年末的餐厅数量：

						2021						2020						2019
公司运营						163						144						137
专营权						2,055						2,097						2,106
全系统						2,218						2,241						2,243

在这些对合并财务报表的注释中，对公司的引用都是使用第一人称符号“我们”、“我们”和“我们的”。

陈述的基础--随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度编制的。

合并现金流量表的某些前期信息已重新分类，以符合本年度的列报方式。

财年-我们的财政年度是52或53周，截至最接近9月30日的周日。通篇这些附注与综合财务报表的比较指53-2021财年截至2021年10月3日的一周期间和52-2020和2019年分别截至2020年9月27日和2019年9月29日的一周期间.

合并原则-随附的合并财务报表包括Jack in the Box公司及其全资子公司的账目。合并后，所有公司间账户和交易均已注销。

预算的使用-在按照美国公认会计原则编制合并财务报表时，管理层需要做出某些假设和估计，这些假设和估计会影响报告的资产、负债、收入、开支和或有事项的披露。在做出这些假设和估计时，管理层可能会不时寻求建议，并考虑精算师和特定领域的其他专家提供的信息。实际金额可能与这些估计值大不相同。

受限现金-根据我们证券化融资安排的条款，某些现金余额必须以信托形式持有。这类限制性现金主要是受托人持有的现金收款和现金储备，用于支付A-1和A-2类票据所需的季度利息和承诺费。从2020年第二季度开始，由于围绕新冠肺炎活动的不确定性，我们自愿选择为信托持有的现金提供资金，以额外支付一笔季度利息和承诺费。这一自愿选举于2021年第二季度停止。截至2021年10月3日和2020年9月27日，受限现金余额为18.2百万美元和$37.3分别为百万美元。

应收账款和其他应收账款净额-我们的账户和其他应收账款，净额主要包括来自特许经营商、租户、信用卡处理商的应收账款和保险应收账款。特许经营商应收账款主要包括租金、财产税、特许权使用费、与租赁和特许经营协议相关的营销、采购和技术支持费用，以及我们某些特许经营商的说明。应收租户涉及我们签订总租赁协议的转租物业。我们根据合同条款对应收票据计息。坏账准备是基于历史经验和对现有应收账款的审查。

盘存-我们的库存主要由食品、包装和用品组成，以先进先出为基础，以成本或市场中较低的价格进行估值。

持有待售资产-我们持有的待售资产通常包括我们计划在明年出售的物业。如果确定我们不再期望在明年内出售某项资产，则该资产将从持有待售资产中重新分类。符合持有待售标准的长期资产以账面价值或公允价值减去估计出售成本中的较低者报告。

F-9

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财产和设备，净值-新设施和设备的支出，以及那些大幅延长物业使用寿命的支出，都是资本化的。融资租赁项下租赁的设施在租赁期开始时按最低租赁付款现值列报，不得超过公允价值。维护费和维修费在发生时计入。当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧从账目中扣除，处置的收益或亏损计入随附的综合收益表中的“减值和其他(收益)费用，净额”。

建筑物、设备及租赁改进一般以资产的估计使用年限为基准，在租赁物业租赁开始时购入的某些资产的初始租赁期内折旧，或在租赁物业租赁开始后购入的某些资产的剩余租赁期内折旧。在某些情况下，如果我们认为在其他情况下会产生经济处罚，则可以使用一个或多个期权期限来确定与租赁物业相关的资产的折旧寿命。在任何一种情况下，我们的政策都要求在计算折旧期、对租赁进行分类和计算直线租金费用时保持租期的一致性。建筑物、租赁改善资产和设备的分配寿命从1至35好几年了。与财产和设备有关的折旧费用为#美元。46.5百万，$52.8百万美元，以及$55.22021财年、2020财年和2019年分别为100万。

长期资产减值-只要发生事件或情况变化表明长期资产的账面价值可能无法收回，我们就评估长期资产，如财产和设备以及经营租赁使用权资产的减值。长期资产被分组用于确认和计量最低水平的减值，其可识别现金流在很大程度上独立于其他资产的现金流。长期资产的减值测试要求我们通过将长期资产的账面净值与与我们使用和最终处置资产直接相关并产生的未贴现估计未来现金流的总和进行比较，来评估长期资产的可回收性。如果长期资产组的账面金额超过相关未贴现未来现金流量的总和，我们将按照资产账面价值超过公允价值的金额确认减值亏损。请参阅附注9，减值和其他(收益)费用，净额，了解更多信息。

商誉和无形资产-商誉是收购价格超过收购的可识别净资产(如果有的话)的公允价值的部分。我们一般记录与从加盟商手中收购餐厅有关的商誉。同样，一旦将餐厅出售给特许经营商，商誉就会降低。商誉核销金额确定为处置业务的公允价值占保留报告单位公允价值的百分比。如果被处置的业务在收购后从未完全并入报告单位，因此收购商誉的利益从未实现，收购商誉的当前账面价值将被注销。商誉在第四季度每年进行减值评估，如果有减值指标，评估频率更高。我们首先评估定性因素，以确定事件或情况的存在是否导致确定报告单位或无限期居住资产的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值。如果定性因素显示公允价值比账面价值更有可能低于账面价值，我们将进行单步减值测试。为了进行减值分析，我们估计报告单位的公允价值，并将其与账面价值进行比较。如果账面价值超过公允价值，则确认等于超出部分的减值损失。请参阅附注4，商誉，了解更多信息。

重新取得的特许经营权是与我们收购特许经营餐厅有关的记录，并在授予该权利的特许经营合同的剩余合同期内摊销。截至2021年10月3日和2020年9月27日，我们无形资产的账面价值为0.5百万美元和$0.3这些资产分别为100万欧元，并计入随附的合并资产负债表中的“无形资产净额”。

公司制人寿保险-我们已购买公司拥有的人寿保险(“COLI”)保单，以支持我们的不合格福利计划。这些保单的现金退还价值为$。123.6百万美元和$113.8截至2021年10月3日和2020年9月27日，净资产分别为600万美元和600万美元，并计入随附的合并资产负债表中的“其他资产净额”。现金退还价值的变化包括在随附的综合收益表中的“销售、一般和行政费用”中。这些保单驻留在伞形信托中，仅用于向参保人支付计划福利，或在公司破产时支付债权人。

租契 —我们评估该公司签订的合同，以确定该等合同是否包含租赁。如果合同转让了在一段时间内控制已确定的财产、厂房和设备的使用权，以换取对价，则合同包含租赁。在开始时，包含租赁的合同将根据条款进一步评估分类为经营性或融资性租赁(如本公司为承租人)，或归类为经营性、销售型或直接融资性租赁(如本公司为出租人)。

每份租赁的租赁期限和递增借款利率需要管理层做出判断，并可能影响我们租赁的分类以及我们租赁资产和负债的价值。在确定租赁期限时，我们考虑可用的期权期限，并将期权期限计入租赁使用权(“ROU”)资产和租赁的计量中

F-10

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在行使行为合理地确定会发生的情况下的法律责任。由于我们的租赁不提供隐含贴现率，我们已确定在计算我们的租赁负债时，使用基于各自租赁期限的收益率曲线的估计担保增量借款利率是合适的。

收入确认-“公司餐厅销售额”包括在公司经营的餐厅向顾客交付食品和饮料时确认的收入，即我们履行义务时确认的收入。公司餐厅销售额不包括向公司客户征收的税款。礼品卡在客户购买时被记录为递延收入，并在兑换时在收入中确认。

“特许经营租金收入”是从特许经营餐厅收取的固定租金收入，在租赁期内确认为收入。本公司拥有及租赁物业及出租或转租予特许经营商之租金收入，于各自租赁期内以直线方式确认。某些专营权租金视乎销售水平而定，在应付或有事项期间确认。

“特许经营特许权使用费和其他”主要包括从我们的特许经营商那里收到的特许权使用费和特许经营费。特许权使用费是根据特许经营餐厅销售额的百分比计算的，并确认为赚取的收入。特许经营权使用费按月收费。当一家新餐厅开业或新的特许经营期限开始时，特许经营费用在收到并确认为特许经营协议期限内的收入时，记录为递延收入。

“广告和其他服务的特许经销费”包括特许经营商按月向我们的营销基金支付的费用，以及特许经营协议所要求的采购和技术费用。对我们营销基金的贡献是以销售额的百分比为基础的，并确认为赚取的收入。采购和技术服务在货物或服务转让给加盟商时予以确认。

礼品卡-我们在我们的餐厅向客户出售礼品卡，并通过选定的第三方销售礼品卡。出售给我们客户的礼品卡没有明确的到期日，在我们运营的几个司法管辖区，这些礼品卡受到实际或潜在的欺诈权利的约束。当顾客兑换礼品卡时，我们确认来自礼品卡的收入。

虽然我们将继续兑现所有赠送的礼品卡以供付款，但我们可能会确定某些卡余额因长期不活动而无法兑换的可能性。在这种情况下，只要我们确定无人认领财产法没有要求将余额汇给政府机构，信用卡余额就可以在我们的收益表中被确认为收入。在未兑换礼品卡余额上确认的金额为$0.6百万，$0.5百万美元，以及$0.52021财年、2020财年和2019年分别为100万。

开业前成本-与新餐厅开业或现有餐厅改建相关的开业前成本主要包括物业租金和员工培训成本。与收购后关闭的餐厅开业相关的开业前成本包括劳动力成本、维护和维修成本以及物业租金。开业前成本包括在随附的综合收益表中的“销售、一般和行政费用”中。

自我保险-我们为部分工人赔偿、一般责任、员工医疗和牙科以及汽车索赔提供自我保险。我们在员工补偿、一般责任和汽车计划中使用有偿损失计划，这些计划在每次事件和总体上都有预先设定的损失限额。我们使用对预期损失的独立精算估计来确定已报告的索赔，并以此作为估计已发生但未报告的索赔的基础，从而确定我们的保险责任(未贴现)和准备金。截至2021年10月3日和2020年9月27日，我们对一般责任和工人赔偿索赔的估计负债超过了我们的自我保险保留限额$1.8百万美元和$1.9我们希望我们的保险公司根据我们保险单的合同条款代表我们支付这笔费用。

广告费-我们管理一个营销基金，其中包括合同捐款。2021年、2020年和2019年，特许经营和公司经营的餐厅的营销资金贡献约为5.0毛收入的%，不包括我们2020年3月和2020年4月的营销费用。为应对新冠肺炎疫情带来的经济负担，本公司于2020年3月将营销费用下调至4.0%，并推迟在以下期间收取这些费用24月份。2020年4月营销费用从2%至4%的年化销售量，这些费用将按三个月从2020年10月开始。截至2021年10月3日，尚未收取的延期营销费用为$4.3其中包括在我们综合资产负债表的“应收账款和其他应收账款净额”中的100万美元。

F-11

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商业广告、节目和其他营销活动的制作成本在广告首次用于其预期目的时计入营销基金，而广告成本在发生时计入运营费用。当对营销基金的贡献超过相关的广告费用时，广告费用将累积到每年的收入总额，因为根据合同，我们有义务花费这些资金。截至2021年10月3日和2020年9月27日，应计额外金额为9.5百万美元和$8.3百万美元，分别用于这一要求。有过不是在2021年或2020年向营销基金提供增量捐款。2019年，营销基金的增量捐款为#美元。2.0百万美元。公司的全部贡献，包括增量贡献，都包括在随附的综合收益表中的“销售、一般和行政费用”中。在2021财年、2020财年和2019年，广告成本为19.6百万，$17.1百万美元，以及$19.0分别为百万美元。

基于股份的薪酬-我们根据财务会计准则委员会(FASB)关于股票薪酬的权威指导，对我们的股票薪酬进行核算,这通常要求(其中包括)所有以员工股份为基础的薪酬均采用公允价值法计量，并在财务报表中确认由此产生的薪酬成本。我们基于股份的补偿奖励的补偿费用一般是在归属期间或从授予之日到员工有资格退休之日之间较短的期间内按直线原则确认的。请参阅附注13，基于股份的员工薪酬，了解更多信息。

所得税-递延税项资产和负债被确认为可归因于现有资产和负债的账面金额与其各自税基之间的差异以及税收损失和信贷结转之间的未来税收后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。我们承认与未确认的税收优惠相关的利息和罚金(如果适用)是我们所得税条款的一部分。

FASB发布的权威指导规定了一个最低概率门槛，即在确认财务报表收益之前，税务头寸必须达到的最低概率门槛。最低起征点定义为经适用税务机关审核(包括解决任何相关上诉或诉讼程序)后，更有可能维持的税务状况(基于该状况的技术价值)。请参阅附注11，所得税，了解更多信息。

衍生工具 —在我们的高级信贷安排下，我们历来使用利率掉期来对冲利率波动。打开2019年7月2日，我们因预期证券化交易而终止了所有利率互换协议。在终止协议之前，aLL衍生工具在综合资产负债表中按公允价值按报价市场价格确认。衍生工具的公允价值变动记入收益或其他全面收益(“保监处”)，视乎该工具是否被指定为对冲交易而定。符合对冲指定资格的衍生品工具的损益在保监处报告，并在对冲项目影响收益的期间重新分类为收益。当相关对冲交易不复存在时，保监处报告的相关金额被重新分类为当时的收益。请参阅附注6，衍生工具，有关更多信息，请访问.

偶然事件-当我们的风险敞口表明一项资产可能已经减值或发生了负债，并且可以合理估计减值或损失金额时，我们就会确认或有事项的负债。我们对这类事情的最终法律和财务责任不能确切地估计，需要使用估计数字。当合理估计是一个范围时，记录的损失将是该范围内的最佳估计。我们记录法律和解成本时，这些成本是可能的，并且可以合理估计。请参阅附注16，承诺和或有事项，了解更多信息。

2021财年采用新会计公告的效果-2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量这需要衡量和确认所持金融资产(包括应收贸易账款)的预期与已发生的信贷损失。该公司在2021年第一季度采用了新的指导方针，采用了修改后的追溯法。这一采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

本公司密切关注加盟商的财务状况，并根据应收账款的终生预期亏损估算信贷损失拨备。这些估计是基于与我们的特许经营商的历史收集经验以及其他因素，包括当前的市场状况和事件。信用质量是通过与预定义的年龄标准和有关加盟商或客户的财务状况的已知事实相比较的付款时间来监测的。在恢复工作停止后，账户余额将从津贴中注销。从历史上看，该公司的应收账款拨备并不重要。

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下表汇总了我们坏账准备的活动(以千计):

截至2020年9月27日的余额			$	(5,541)
预期信贷损失拨备			(770)
从免税额中扣除的冲销			19
截至2021年10月3日的余额			$	(6,292)

2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算它将云计算安排中的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。该公司于2021年第一季度采用了该标准。采用这一准则并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

新会计公告将在未来几个时期内实施的效果-我们审查了最近发布的所有其他会计声明，得出的结论是，这些声明要么不适用，要么预计不会对我们的综合财务报表产生重大影响。

2.    收入

产品和服务的性质-我们的收入来自Box公司经营的餐厅Jack的零售收入，以及来自特许经营餐厅的租金收入、特许权使用费、广告以及特许经营和其他费用。

我们的专营权安排一般规定初始专营费为$。50,000每家餐厅，一般要求加盟商支付特许权使用费和营销费5占总销售额的%。该协议还要求加盟商支付采购、技术支持和其他杂费。

收入分解-下表按主要来源分列截至2021年10月3日、2020年9月27日和2019年9月29日的财年收入(单位：千):

						2021						2020						2019
收入来源：
公司餐厅销售						$	387,766					$	348,987					$	336,807
特许经营租金收入						346,634						320,647						272,815
特许经营权使用费						193,908						171,407						163,047
营销费						188,184						158,258						157,969
技术和采购费用						16,361						15,295						12,705
特许经营费和其他服务						10,817						6,912						6,764
总收入						$	1,143,670					$	1,021,506					$	950,107

合同责任-我们的合约负债包括由特许经营商就新开食肆或新专营权条款收取的初步费用所产生的递延收入，这些费用一般在专营期内予以确认。我们在综合资产负债表中将这些合同负债归类为“应计负债”和“其他长期负债”。

我们合同债务的重大变化摘要如下(单位：千):

						2021						2020						2019
期初递延的特许经营费						$	43,541					$	46,273					$	50,018
期内确认的收入						(6,014)						(5,440)						(5,173)
期内的新增人数						2,905						2,708						1,428
期末递延特许经营费						$	40,432					$	43,541					$	46,273

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下表反映了与期末未履行的履约义务有关的未来应确认的预计特许经营费。(单位：千):

2022						$	4,842
2023						4,690
2024						4,502
2025						4,274
2026						3,953
此后						18,171
						$	40,432

我们已经应用了可选豁免，如ASC主题606所规定的，与客户签订合同的收入因此，当交易价格为基于销售的特许权使用费时，我们可以不披露分配给未履行的履约义务的交易价格。

3.    再融资和特许经营收购摘要

再选举权-2021年、2020年、2019年，不是公司经营的餐厅被出售给特许经营商。与解决前几年出售餐厅的某些或有事项有关的所有期间的“出售公司经营的餐厅的收益”中包含的金额。

特许经营收购-2021年和2020年，我们收购了20和8分别是特许经营餐厅。在2019年，我们做到了不是Idon‘不要收购任何特许经营的餐厅。中的202021年收购的餐厅，我们接管了16与一家业绩不佳的特许经营商达成协议，违反了与该公司的特许经营和租赁协议，导致了餐厅的违规行为。根据这份协议，加盟商自愿同意交出餐厅。收购额外的42021年的餐厅是我们行使优先购买权的结果。

我们使用企业合并的收购方法对特许经营餐厅的收购进行核算。购买价格分配基于使用重大不可观察投入(第3级)确定的公允价值估计。所记录的商誉主要涉及收购市场的销售增长潜力，预计可在所得税方面扣除。

下表提供了2021年和2020年合并收购的详细情况(千美元):

			2021						2020
从加盟商手中收购的餐厅			20						8
库存			$	258					$	73
财产和设备			1,136						903
无形资产			245						263
其他资产			10						6
商誉			613						414
收购特许经营餐厅的收益			(340)						—
承担的负债			(277)						(800)
总对价			$	1,645					$	859

在2021年的总对价中，1.3百万美元为非现金对价，包括$0.3在购置款会计中核销的百万应收款和#美元1.0在购置款会计中记录的应付账款的百万美元。记录的应付账款主要涉及与第三方达成的放弃其对某些收购资产的留置权和担保权益的估计结算，并可能根据最终结算金额而发生变化。

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4.    商誉

2021财年和2020财年商誉账面金额变动情况如下(以千计):

2019年9月29日的余额			$	46,747
收购特许经营的餐厅			414
2020年9月27日的余额			47,161
收购特许经营的餐厅			613
2021年10月3日的余额			$	47,774

5.    公允价值计量

金融资产负债 — 下表为按公允价值经常性计量的金融资产和负债(以千计):

						总计						引自 价格 处于活动状态 市场： 雷同 EichstäTT酒店(2) (1级)						意义重大 其他 可观测 输入(2) (2级)						意义重大 看不见的 输入(2) (3级)
截至2021年10月3日的公允价值计量：
不合格递延补偿计划(1)						$	18,555					$	18,555					$	—					$	—
按公允价值计算的负债总额						$	18,555					$	18,555					$	—					$	—
截至2020年9月27日的公允价值计量：
不合格递延补偿计划(1)						$	25,071					$	25,071					$	—					$	—
按公允价值计算的负债总额						$	25,071					$	25,071					$	—					$	—

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(1)我们为主要高管和其他管理层成员维持一个无资金的固定缴款计划。这一义务的公允价值是基于参与者选择的投资的收盘价。这笔债务包括在我们综合资产负债表上的“应计负债”和“其他长期负债”中。

(2)我们没有任何传入或传出级别1、2或3的转接.

下表列出了截至2021年10月3日和2020年9月27日我们的A-2类债券的账面价值和估计公允价值(以千计):

			10月3日， 2021												9月27日， 2020
			账面金额						公允价值						账面金额						公允价值
A类-2级注释			$	1,290,251					$	1,351,057					$	1,290,251					$	1,354,241

A-2类票据的公允价值是根据不被认为是活跃市场的市场报价，使用第2级投入估算的。

非金融资产和负债-我们的非金融工具主要由财产和设备、经营租赁使用权资产、商誉和无形资产组成，按账面价值报告，不需要在经常性基础上按公允价值计量。然而，按年度计算，或当事件或环境变化显示非金融工具的账面价值可能无法收回时，非金融工具会被评估减值。如果适用，账面价值将减记为公允价值。

就我们于2021年进行的减值审核而言，不需要进行重大公允价值调整。

6.    衍生工具

利率互换-我们已使用利率掉期，以减轻在我们的高级信贷安排下的浮动利率借款的利率波动。2015年6月，我们达成了远期利率互换协议，有效地将美元500.0从2018年10月到2022年10月，我们的浮动利率借款中有100万笔是固定利率的。根据FASB关于衍生品和对冲的权威指导条款，这些协议被指定为现金流对冲。由于衍生工具能有效抵销对冲现金流的变动，衍生工具的公允价值变动不计入盈利，但计入保监处。公允价值的这些变化随后被重新归类为净收益，作为利息支出的一个组成部分，因为对冲的利息支付是在我们的浮动利率债务上进行的。

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自2019年7月2日起，由于预期证券化交易和我们的高级信贷安排相关报废，本公司终止了所有利率互换协议。于终止日期的利率掉期公平值为#美元。23.6百万美元，要求在2019年7月8日全额支付。由于取消高级信贷安排的决定，与可变利率债务利息支付相关的预测现金流不再被认为是可能的。因此，终止日其他全面收益中的未实现亏损立即在随附的综合收益表中重新分类为“利息支出，净额”。

财务业绩 — 下表汇总了与我们的利率掉期衍生工具有关的保单活动，以及从累积保单中重新分类的金额(以千计):

						收入中的位置						2019
在保险单中确认的损失						不适用不适用						$	(23,625)
亏损从累计保单重新分类为净收益						利息支出，净额						$	24,328

从累计保监处重新分类为利息支出的金额代表就利率掉期的有效部分向交易对手支付的款项。在本财政年度内，我们的利率掉期不是避免无效。

7.    负债

我们在每个财政年度结束时的长期债务详情如下(以千计):

						2021						2020
A-2-I类注释						$	570,688					$	570,688
A-2-II类注释						272,938						272,938
A-2-III类注释						446,625						446,625
A-1类可变资金票据						—						107,876
融资租赁义务						2,275						2,934
债务总额						1,292,526						1,401,061
较少的当前长期债务到期日						(894)						(818)
减少未摊销债务发行成本						(18,212)						(23,330)
长期债务						$	1,273,420					$	1,376,913

证券化融资交易— 2019年7月8日，Jack in the Box Funding，LLC(“Master Issuer”)完成了证券化交易，并发行了美元。Jack in the Box Funding，LLC(“Master Issuer”)是本公司的一家有限目的、远离破产的全资间接子公司。575.02019-1系列百万美元3.982%固定利率高级担保票据，A-2-I类(“A-2-I类票据”)，$275.02019-1系列百万美元4.476%固定利率高级担保票据，A-2-II类(“A-2-II类票据”)和$450.02019-1系列百万美元4.970%固定利率高级担保债券，A-2-III类(“A-2-III类债券”)，连同A-2-I类债券和A-2-II类债券(“A-2类债券”)，在根据经修订的1933年证券法豁免注册的发售中。在发行A-2类票据方面，总发行人还签订了2019-1系列可变资金高级担保票据A-1类(“可变资金票据”)的循环融资安排，允许提取最多$150.0在可变资金票据和签发信用证项下，总金额为600万美元。A-2级票据和可变资金票据统称为“票据”。

债券是以私募证券化交易方式发行的，根据该交易，本公司若干创收资产(主要由特许经营相关协议、房地产资产、知识产权及使用知识产权的许可协议组成)由总发行人及本公司若干其他用途有限、不受破产影响、全资拥有的间接附属公司持有，这些附属公司充当债券的担保人(定义见下文)，并已质押其几乎所有资产(不包括某些房地产资产)以担保债券，但须受某些限制。

发行A-2类债券所得款项用于偿还定期贷款和循环信贷安排的剩余未偿还本金。因此，提前清偿债务造成的损失为#美元。2.8于2019财年录得百万元人民币，主要包括注销与信贷协议有关的未摊销递延融资成本，并反映在综合收益表中的“利息支出，净额”。

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A类-2级注释— A-2类债券的利息和本金每季度支付一次。每季度本金支付$3.25当指定的杠杆率(衡量未偿债务与未计利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)之比，经某些项目(如契约中的定义)调整后)小于或等于时，A-2类债券上的100万美元可暂停发行5.0十、杠杆率超过5.0X不违反任何与A-2类票据相关的公约。截至2021年10月3日，公司实际杠杆率低于5.0因此，不需要每季度支付本金。因此，A-2类债券的全部未偿还余额被归类为长期债务。

A-2类债券的法定最终到期日为2049年8月，但预期除非在契约许可的范围内提前预付，否则A-2-I类债券、A-2-II类债券和A-2-III类债券的预期还款日期将分别为2023年8月、2026年8月和2029年8月(“预期还款日期”)。如果总发行人在各自的预期偿还日期之前没有偿还或再融资A-2类票据，根据契约将产生额外的利息。A-2类票据由下文“担保和抵押品”中描述的抵押品担保。

可变资金票据-可变资金票据是根据契约发行的，允许循环取款和签发信用证。根据可变融资票据的借款类型，可变融资票据的利息将基于(I)最优惠利率、(Ii)隔夜联邦基金利率、(Iii)美元伦敦银行间同业拆借利率或(Iv)贷款人商业票据融资利率加上任何适用保证金，如可变融资票据购买协议所述。可变资金票据工具的未使用部分有50至100个基点的按比例承诺费。预计可变资金票据的本金及利息将于2024年8月或之前悉数偿还，但须受二一年期可由公司选择延期。在预期还款日期(及其任何延期)之后，将产生相当于以下金额的额外利息5.00每年的百分比。截至2021年10月3日和2020年9月27日，39.5可变资金票据的未偿还信用证总额为100万美元，主要涉及契约规定的利息准备金。在二零二零年第二季，为了确保我们的流动资金状况，并在市况不明朗的情况下提供财务灵活性，我们借入了$107.9可变资金票据项下的600万美元。在2021年第二季度，该公司全额偿还了其可变资金票据的未偿还借款。截至2021年10月3日，我们可变资金票据项下未使用的借款能力为$110.5百万美元。

担保和抵押品-根据日期为2019年7月8日的担保和抵押品协议(“担保和抵押品协议”)，在担保人中，担保人以受托人为受益人，担保主发行人根据契约和相关文件承担的义务，并通过授予几乎所有资产的担保权益来确保担保。债券以主发行人及担保人(统称为“证券化实体”)几乎所有资产的抵押权益作抵押。证券化实体的资产包括公司及其子公司的大部分创收资产，这些资产主要包括与特许经营有关的协议、某些公司经营的餐厅、知识产权和知识产权使用许可协议。在某些触发事件发生时，抵押贷款将被要求准备并记录在房地产资产上。

契诺和限制-债券须受一系列这类交易惯用的契诺及限制所规限，包括(I)总发行人开立指定储备户口，以支付债券的所需款项；(Ii)有关可选择及强制性预付款项及有关付款的条文，包括在某些情况下A-2类票据的指定全数付款；(Iii)在抵押品资产在指定情况下出现缺陷或弥偿时的若干弥偿付款；(Iii)在其他情况下，如质押作为债券抵押品的资产有瑕疵或弥偿，则须支付若干弥偿款项；(Iii)在其他情况下，如质押作抵押品的资产有瑕疵或弥偿，则须支付若干弥偿款项，包括A-2类票据在某些情况下须支付的指定全数付款债券还受契约规定的常规快速摊销事件的影响，包括与未能维持所述偿债覆盖率有关的事件、指定餐厅在某些衡量日期的销售总额低于一定水平、某些经理离职事件、违约事件以及未能在适用的预期偿还日期前全额偿还或再融资A-2类债券。债券亦会受到若干惯常违约事件的影响，包括未能支付债券的规定利息、本金或其他到期款项、未能在若干时限内遵守契诺、若干破产事件、违反指明的申述及保证、抵押权益未能生效，以及若干判决。

递延融资成本-2019年，公司产生的成本约为$33.0与证券化交易相关的100万美元。与我们的A-2类票据相关的成本显示为“扣除当前到期日的长期债务”的减少额，并利用有效利率方法在预期偿还日期内摊销。与我们的可变资金票据相关的成本在“其他资产，净额”中列示，并使用直线法在2026年8月的预期偿还日期内摊销。截至2021年10月3日，包括债务发行成本摊销在内的实际利率为4.545%, 4.800%和5.198A-2-I类票据、A-2-II类票据及A-2-III类票据的百分比分别为

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长期债务的到期日-假设在预期还款日期前偿还，并基于截至2021年10月3日的杠杆率，我们在2021年10月3日及以后每一财年对我们长期债务的本金支付如下(以千计):

2022						$	894
2023						571,610
2024						372
2025						38
2026						272,964
此后						446,648
						$	1,292,526

8.    租契

租契的性质-我们拥有餐厅用地，也向第三方租用餐厅用地。其中一些自有或租赁的土地被出租和/或转租给特许经营商。我们房地产租赁的初始条款一般是20年数，不包括续签选择权，一般可由我方自行决定是否续签1至20好几年了。在某些情况下，我们的租约根据确定收入的一定百分比为或有租金拨备。我们的许多餐厅也有租金上涨条款，并要求支付物业税、保险费和维护费。可变租赁成本包括或有租金、生活费指数调整，以及房地产税、保险和公共区域维护等额外租金的支付，这些费用不在租赁负债的衡量范围内。我们还租赁某些餐厅和办公设备，初始条款一般为3至8好几年了。我们的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契约。

作为出租人，我们的租赁和分租主要包括在重新安排交易后出租给特许经营商的餐厅。租赁说明、条款、可变租赁付款和续订选项通常与上述承租人租赁相同。与我们的特许经营商的租赁安排的收入在随附的综合收益表中的“特许经营租金收入”中列示，相关费用在“特许经营占用费用”中列示。

作为承租人的公司— 截至2021年10月3日和2020年9月27日，租赁资产和负债包括以下内容(单位：千):

			10月3日， 2021						9月27日， 2020
资产：
经营租赁ROU资产			$	934,066					$	904,548
融资租赁ROU资产(1)			1,698						2,333
总ROU资产			$	935,764					$	906,881
负债：
流动经营租赁负债			$	150,636					$	179,000
流动融资租赁负债(2)			894						818
长期经营租赁负债			809,191						776,094
长期融资租赁负债(2)			1,381						2,116
租赁总负债			$	962,102					$	958,028

________________________

(1)计入我们合并资产负债表中的“财产和设备净额”。

(2)包括在我们综合资产负债表上的“长期债务的当前到期日”和“长期债务，扣除当前到期日后的净额”中。

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下表列出了我们在2021财年和2020财年的租赁成本构成(以千计):

			2021						2020
租赁费：
融资租赁成本：
净资产摊销(1)			$	807					$	767
租赁负债利息(2)			89						110
经营租赁成本(3)			194,149						190,461
短期租赁费(3)			427						175
可变租赁成本(3)(4)			43,498						40,798
			$	238,970					$	232,311

____________________________

(1)包括在我们综合收益表的“折旧和摊销”中。

(2)计入我们综合收益表中的“利息支出，净额”。

(3)经营租赁、与加盟商和公司经营的餐厅相关的短期和可变租赁成本分别包括在我们的综合收益表中的“特许经营占用费用”和“占用及其他费用”中。对于我们关闭的餐厅，这些成本包括在“减损和其他(收益)费用，净额”中，所有其他成本包括在“销售、一般和行政费用”中。

(4)包括$38.0百万美元和$37.42021年和2020年，物业税和公共区域维护费分别为100万美元，由分租人报销。

下表汇总了2019财年租金费用的构成，根据之前的指引核算(以千计):

			2019
最低租金			184,587
或有租金			2,255
租金总费用			186,842

下表提供了与租赁相关的补充信息：

			10月3日， 2021						9月27日， 2020
加权-平均剩余租期(以年为单位)：
融资租赁			2.4						3.3
经营租约			9.0						8.3
加权平均折扣率：
融资租赁			3.6		%				3.5		%
经营租约			4.1		%				4.2		%

下表显示了截至2021年10月3日，我们租赁负债的年度到期日(以千计):

			融资租赁						经营租约
财年：
2022			$	961					$	186,717
2023			944						161,788
2024			413						128,816
2025			50						122,114
2026			25						106,582
此后			27						460,138
未来租赁支付总额(1)			$	2,420					$	1,166,155
减去：推定利息			(145)						(206,328)
租赁负债现值			$	2,275					$	959,827
较少电流部分			(894)						(150,636)
长期租赁义务			$	1,381					$	809,191

________________________

(1)未来租赁付款总额包括#美元的不可取消承付款。2.4融资租赁百万美元和美元1,000.0百万美元的经营租赁费。

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融资租赁项下记录的资产包括在房地产和设备中，并在每个财政年度末包括以下内容(以千计):

			2021						2020
建筑物			1,342						1,342
装备			5,869						5,631
累计摊销较少			(5,513)						(4,640)
			1,698						2,333

下表包括与我们承租人租赁相关的补充现金流和非现金信息(以千计):

			2021						2020
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流			$	218,570					$	190,303
融资租赁的营业现金流			$	89					$	110
融资租赁带来的现金流融资			$	829					$	785
关于因取得使用权资产而产生的租赁负债的补充非现金信息：
以新的经营租赁义务换取的使用权资产			$	186,621					$	181,532
以新的融资租赁义务换取的使用权资产			$	184					$	132

销售和回租交易-在2021财年，我们销售了二出售和回租交易中的餐厅物业净收益为#美元3.9百万美元，并记录了总收益不到$0.1百万美元。租约已作为经营租约入账，包含的初始期限为20好几年了。

在2020财年，我们完成了两个我们餐厅物业的出售和回租交易一其中一次发生在2020年第一季度，另一次发生在2020年第三季度。2020年第一季度，我们完成了加利福尼亚州洛杉矶一处多租户商业地产的回租交易，并回租了一家公司经营的餐厅所在的地块。该公司收到净收益#美元。17.4百万美元，并确认了一美元0.2这笔交易损失了一百万美元。租约的初始期限是20年限，租约已作为经营租约入账。在另一项安排下，我们收到净收益#美元。2.4一家餐厅出售了100万英镑的房产，并确认了不到$的损失0.1一百万美元的大减价。租约的初始期限为17这笔款项已有数年之久，并已作为经营租赁入账。

在2020财年，我们还完成了一随着我们推进之前宣布的总部整合，我们的公司写字楼也在不断扩大。我们与买主签订了一项租约，以最高可达30亿美元的价格回租这处房产。18几个月后，可以选择提前终止而不受处罚，只要提供90-日期通知。出售时收到的净收益为#美元。20.6百万美元，租约已作为经营租赁入账。出售$的收益10.8100万美元已确认，并在我们的综合收益表中的“减值和其他(收益)费用，净额”中列示。

公司作为出租人- 下表列出租金收入(以千计):

			2021																		2020
			拥有的属性						租赁物业						总计						拥有的属性						租赁物业						总计
经营租赁收入--特许经营权			$	20,132					$	218,028					$	238,160					$	19,785					$	216,015					$	235,800
可变租赁收入--特许经营权			12,363						96,111						108,474						9,960						74,887						84,847
特许经营租金收入			$	32,495					$	314,139					$	346,634					$	29,745					$	290,902					$	320,647
经营租赁收入-关闭的餐厅和其他(1)			$	—					$	6,027					$	6,027					$	—					$	6,370					$	6,370

________________________

(1)主要涉及关闭的餐厅物业，包括在我们的综合收益表中的“减值和其他(收益)费用，净额”。

F-20

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下表列出了截至2021年10月3日不可取消租赁和分租的未来最低租金收入(以千计):

			10月3日， 2021
财年：
2022			$	238,021
2023			231,342
2024			205,740
2025			214,526
2026			199,906
此后			939,239
最低租金收入总额			$	2,028,774

在每个财政年度末，物业和设备中包含的待租赁资产包括以下内容(以千计):

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
土地						$	89,791					$	88,187
建筑物						782,450						801,730
装备						223						589
						872,464						890,506
减去累计折旧						(657,030)						(650,812)
						$	215,434					$	239,694

9.    减值和其他(收益)费用，净额

随附的综合收益表中的减值和其他(收益)费用净额包括每个会计年度的以下内容(以千计): 

			2021						2020						2019
处置财产和设备收益，净额(1)			(6,888)						(9,768)						(6,244)
停业食肆及其他费用(2)			1,907						1,872						8,628
加速折旧(3)			1,592						235						1,616
重组成本(4)			7						1,168						8,455
			$	(3,382)					$	(6,493)					$	12,455

________________________

(1)2021年、2020年和2019年，除了2020年出售我们的一座公司办公楼外，处置主要与餐厅物业销售相关的财产和设备方面的收益。

(2)2021年、2020年和2019年，关闭餐厅的成本主要包括未来租赁承诺的租赁终止和减值费用，以及由于我们决定关闭餐厅而扣除预期转租租金后的预期辅助成本、与关闭餐厅相关的持续成本以及取消的项目成本。

(3)2021年、2020和2019年加速折旧，主要与设施改善、餐厅改建和信息技术资产有关。

(4)2020年和2019年的重组成本包括管理层发起的一项计划产生的费用，该计划旨在降低我们的一般和行政成本，该计划于2020年第三季度完成。在2019年财年，费用还包括2019年第三季度结束的战略替代方案探索产生的成本。

10.    停产经营

Qdoba-2017年12月，我们与买方签订了股票购买协议(《Qdoba购买协议》)，出售Qdoba的全部已发行和流通股。买方于2018年3月21日完成了对Qdoba的收购(“Qdoba出售”)。

F-21

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吾等亦与买方订立过渡服务协议，据此买方获得若干服务(“服务”)，使其能够在Qdoba销售完成后经营Qdoba业务。这些服务包括信息技术、财务和会计、人力资源、供应链和其他企业支持服务。根据该协议，这些服务是按成本提供的，期限最长为12几个月，包括二3个月期可用于某些服务的分机。自2019年9月21日起，我们不再向去多巴提供过渡服务。在2019年，我们记录了7.0与服务相关的收入减少100万美元，作为综合收益表中“销售、一般和行政费用”的减少。

下表显示了已包括在非连续操作中的期间的操作结果(以千为单位)：

			2020						2019
总收入			$	—					$	—
总成本和(收入)费用(1)			(514)						173
所得税前收益(亏损)			514						(173)
所得税费用(福利)(2)			144						(2,863)
非持续经营的收益，扣除所得税后的净额			$	370					$	2,690

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(1)2020年和2019年的数额包括在销售之日存在的某些或有事项的决议，这些决议的性质微不足道。

(2)在2019年财政年度，该公司与Quidditch Acquisition，Inc.进行了加州双边选举，追溯地将2018年3月21日剥离Qdoba Restaurant Corporation视为出售资产，而不是出于所得税目的出售股票。这次选举使公司2018财年撤资在加州的税负减少了#美元。2.8百万美元。

11.    所得税

所得税在每个财政年度包括以下内容(以千计):

						2021						2020						2019
当前：
联邦制						$	36,051					$	19,721					$	14,683
状态						11,793						7,844						5,242
						47,844						27,565						19,925
延期：
联邦制						4,440						4,625						3,750
状态						3,568						537						350
						8,008						5,162						4,100
持续经营的所得税费用						$	55,852					$	32,727					$	24,025
非连续性业务的所得税支出(收益)						$	—					$	144					$	(2,863)

联邦法定所得税税率与我们持续经营的有效税率的对账如下：

						2021						2020						2019
按联邦法定税率计算的所得税费用						21.0		%				21.0		%				21.0		%
州所得税，扣除联邦税收优惠后的净额						5.1		%				5.3		%				5.3		%
股票补偿超额税收优惠						(0.5)		%				(0.4)		%				(0.1)		%
扣除估值免税额后的工作税抵免利益						(0.1)		%				(0.5)		%				(0.3)		%
解除联邦纳税义务						—		%				—		%				(0.6)		%
调整州税规定						0.7		%				—		%				(0.9)		%
与结肠疾病相关的益处						(1.5)		%				(0.9)		%				(1.0)		%
利率互换的终止						—		%				—		%				(2.6)		%
高级人员薪酬限额						0.5		%				2.2		%				1.1		%
其他，净额						—		%				0.1		%				(1.1)		%
						25.2		%				26.8		%				20.8		%

F-22

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在每个财政年度末，导致相当大部分递延税项资产和递延税项负债的暂时性差额对税收的影响如下(以千计):

			2021						2020
递延税项资产：
经营和融资租赁负债			$	237,509					$	234,926
应计固定收益养老金和退休后福利			28,837						44,436
递延收入			12,083						12,921
损损			6,957						8,895
累算保险			5,389						6,500
其他储备金及津贴			4,050						2,440
基于股份的薪酬			4,039						4,143
应计激励性薪酬			3,455						2,585
税损和税收抵免结转			3,129						4,273
应计薪酬费用			710						672
其他，净额			3,424						2,364
递延税项总资产总额			309,582						324,155
估值免税额			(1,349)						(2,104)
递延税项净资产总额			308,233						322,051
递延税项负债：
经营和融资租赁ROU资产			(242,038)						(235,373)
无形资产			(11,349)						(11,437)
财产和设备，主要原因是折旧差异			(1,036)						(1,781)
其他			(2,293)						(1,138)
递延税项总负债总额			(256,716)						(249,729)
递延税项净资产			$	51,517					$	72,322

截至2021年10月3日的递延税项资产包括结转的州净营业亏损约为$16.6百万美元，其中$12.1百万美元有一笔无限期的结转。其余部分将在2022年至2038年之间的不同时间到期。在2021年10月3日，我们记录了1美元的估值津贴。1.3与州税收抵免有关的100万美元，低于2.12020年9月27日，由于加州企业区信贷和州净营业亏损结转估值津贴的发布，该公司的估值为100万英镑。我们认为，这些信用结转很可能不会实现，所有其他递延税项资产将通过未来的应税收入或替代税收策略实现。

公司提交所得税申报单的主要司法管辖区包括美国和我们运营所在的州，这些州征收所得税。联邦诉讼时效在2018财年及以后并未到期。加利福尼亚州和得克萨斯州的诉讼时效法规构成了该公司的主要州税收管辖区，在2017财年及以后的几个财年尚未到期。

12.    退休计划

我们赞助为员工提供退休福利的项目。这些计划包括固定缴费计划、固定福利养老金计划和退休后医疗保健计划。

固定缴款计划 —根据美国国税法(IRC)第401(K)节，我们维持一个合格的储蓄计划。该计划允许所有满足服务要求并达到年龄的员工21在税前的基础上延期支付一定比例的工资。从2016年1月1日开始，我们匹配100第一个的百分比4参与者延期支付的薪酬的百分比。参与者可立即获得公司捐款的权利。根据这项计划，我们的捐款是#美元。1.62021财年为100万美元，1.6百万美元和$1.72020财年和2019年分别为100万。

F-23

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我们还为关键高管和其他管理层成员维持一个无资金、无限制的递延薪酬计划，这些高管和其他管理人员的延迟薪酬或公司对合格储蓄计划的匹配贡献由于IRC规则而受到限制。自2016年1月1日起，这一不合格计划已被修改，以年度恢复匹配取代公司匹配贡献，旨在为那些因IRC规则而限制合格储蓄计划的可选延期(和相关公司匹配贡献)的参与者“恢复”最高可达完全匹配。参赛者有权立即获得公司恢复比赛的权利。此计划允许参与者最多推迟到50工资的%，并且85他们奖金的%，在税前的基础上。我们在非限定递延补偿计划下的供款不到$0.12021财年为100万美元，0.3百万美元和$0.22020财年和2019年分别为100万。

固定收益养老金计划 —我们是赞助商二其中包括一项固定福利养老金计划，一项涵盖几乎所有在2011年1月1日之前聘用的全职员工的“合格计划”，以及一项无资金支持的高管退休计划(“SERP”)，该计划为某些员工提供额外的养老金福利，自2007年1月1日起对新参与者关闭。2011财年，董事会批准了对我们的合格计划的修改，参与者将不再获得自2015年12月31日起生效的福利。这两个计划下的福利都是基于雇员的服务年限和在规定的雇佣期限内的补偿。

在2019年第四财季，本公司修订了其合格计划，增加了有限的一次性支付窗口，根据该窗口，某些拥有既得养老金福利的终止参与者可以选择立即一次性支付或每月支付其应计福利的年金。发行期自2019年9月16日起至2019年10月31日止。根据该计划选择一次性福利的参与者于2019年12月获得支付，这引发了结算会计。作为此次发行的结果，公司的合格计划支付了$122.3从其计划资产中向那些接受要约的人支付100万美元，从而减少该计划的养老金福利义务(“PBO”)。这项交易对公司没有现金影响，但确实产生了#美元的非现金结算费用。38.62020财年第一季度为100万美元。在2020财年第二季度、第三季度和第四季度进行的例行一次性付款导致了总计美元的额外非现金和解费用。0.6百万美元。

退休后医疗计划 —我们还发起了两项医疗保健计划，不对新参与者开放，为符合最低年龄和服务要求的某些员工提供退休后医疗福利。这些计划是缴费的，退休人员的缴费每年都会调整，并包含其他成本分担功能，如免赔额和共同保险。

F-24

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债务和资金状况 — 下表对每个财年我们退休计划的福利义务、计划资产和资金状况的变化进行了对账(以千计):

						合格计划												SERP												退休后健康计划
						2021						2020						2021						2020						2021						2020
福利义务的变化：
年初的义务						$	412,573					$	521,931					$	78,971					$	79,893					$	20,965					$	25,632
利息成本						12,558						13,377						2,169						2,499						563						807
投稿						—						—						—						—						112						106
精算(收益)损失						(785)						14,498						(672)						1,739						(3,525)						(4,391)
已支付的福利						(14,293)						(12,980)						(5,243)						(5,160)						(1,044)						(1,246)
聚落						—						(124,253)						—						—						—						—
其他						—						—						—						—						91						57
年终的义务						$	410,053					$	412,573					$	75,225					$	78,971					$	17,162					$	20,965
计划资产变更：
年初公允价值						$	365,510					$	476,194					$	—					$	—					$	—					$	—
计划资产实际收益率						58,491						26,549						—						—						—						—
投稿						—						—						—						—						112						106
雇主供款						—						—						5,243						5,160						841						1,083
已支付的福利						(14,293)						(12,980)						(5,243)						(5,160)						(1,044)						(1,246)
聚落						—						(124,253)						—						—						—						—
其他						—						—						—						—						91						57
年终公允价值						$	409,708					$	365,510					$	—					$	—					$	—					$	—
年末无资金状况						$	(345)					$	(47,063)					$	(75,225)					$	(78,971)					$	(17,162)					$	(20,965)
资产负债表上确认的金额：
流动负债						$	—					$	—					$	(5,216)					$	(5,223)					$	(1,115)					$	(1,243)
非流动负债						(345)						(47,063)						(70,009)						(73,748)						(16,047)						(19,722)
已确认的总负债						$	(345)					$	(47,063)					$	(75,225)					$	(78,971)					$	(17,162)					$	(20,965)
AOCI中的金额尚未反映在净定期福利成本中：
未摊销精算损失(收益)净额						$	108,922					$	152,370					$	32,475					$	34,890					$	(7,359)					$	(4,174)
未摊销前期服务成本						—						—						53						72						—						—
总计						$	108,922					$	152,370					$	32,528					$	34,962					$	(7,359)					$	(4,174)
保险公司确认的计划资产和福利义务的其他变化：
净精算(收益)损失						$	(39,936)					$	7,527					$	(672)					$	1,739					$	(3,526)					$	(4,391)
养老金结算费						—						(39,218)						—						—						—						—
精算(损失)收益摊销						(3,510)						(3,644)						(1,743)						(1,652)						341						(18)
摊销先前服务费用						—						—						(19)						(85)						—						—
保监处认可的总数						(43,446)						(35,335)						(2,434)						2						(3,185)						(4,409)
净定期收益(信贷)成本和其他损失						(3,272)						36,661						3,931						4,236						222						825
在综合收益中确认的总额						$	(46,718)					$	1,326					$	1,497					$	4,238					$	(2,963)					$	(3,584)
AOCI中的金额预计将在2022财年摊销定期福利净成本：
净精算损失(收益)						$	2,193											$	1,666											$	(640)
前期服务成本						—												19												—
总计						$	2,193											$	1,685											$	(640)

F-25

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其他年终养老金计划信息 —PBO是指可归因于迄今提供的员工服务的福利的精算现值，包括估计未来加薪的影响。累计福利责任(“ABO”)亦反映迄今提供的雇员服务所应占福利的精算现值，但不包括估计未来加薪的影响。因此，ABO与计划资产相比，是指目前可用于资助截至会计年度末的既得利益和非既得利益的资产。资金状况的衡量标准是计划资产的公允价值与其PBO之间的差额。

截至2021年10月3日和2020年9月27日，合格计划的ABO超过其计划资产的公允价值。SERP是一个没有资金的计划，因此，截至2021年10月3日和2020年9月27日，没有计划资产。以下列出了我们的养老金计划在每个会计年度的计价日期的PBO、ABO和公允价值(以千计):

						2021						2020
合格计划：
预计福利义务						$	410,053					$	412,573
累积利益义务						$	410,053					$	412,573
计划资产的公允价值						$	409,708					$	365,510
SERP：
预计福利义务						$	75,225					$	78,971
累积利益义务						$	75,225					$	78,971
计划资产的公允价值						$	—					$	—

净定期收益成本 — 财政年度定期福利净成本的构成如下(以千计): 

						2021						2020						2019
合格计划：
利息成本						$	12,558					$	13,377					$	19,825
计划资产的预期回报率						(19,340)						(19,578)						(26,334)
养老金结算						—						39,218						—
精算损失						3,510						3,644						2,754
净定期收益(信贷)成本						$	(3,272)					$	36,661					$	(3,755)
SERP：
利息成本						$	2,169					$	2,499					$	3,080
精算损失						1,743						1,652						1,207
未确认的先前服务费用摊销						19						85						115
净定期收益成本						$	3,931					$	4,236					$	4,402
退休后健康计划：
利息成本						$	563					$	807					$	997
精算(收益)损失						(341)						18						(159)
净定期收益成本						$	222					$	825					$	838

以前的服务成本是按直线摊销的，从参加之日起到完全符合资格为止。未确认损益采用“走廊法”摊销，即超过PBO或资产市场相关价值(如适用)10%以上的净损益予以摊销。对于我们的合格计划，精算损失将在预期获得福利的所有参与者的平均未来预期寿命内摊销。对于我们的SERP，精算损失将在非活跃参与者的预期剩余寿命内摊销，而对于我们的退休后健康计划，精算损失将在预期将获得福利的非活跃参与者的预期剩余寿命内摊销。

F-26

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假设 —我们每年确定我们的精算假设。在确定截至2021年10月3日、2020年9月27日和2019年9月29日的财政年度我们的福利义务和定期福利净成本的现值时，我们使用了以下加权平均假设：

						2021						2020						2019
用于确定福利义务的假设(1)：
合格计划：
贴现率						3.11%						3.10%						3.36%
SERP：
贴现率						2.99%						2.84%						3.24%
未来加薪幅度(二)						不适用不适用						不适用不适用						3.50%
退休后健康计划：
贴现率						2.95%						2.77%						3.24%
用于确定净定期收益成本的假设(3)：
合格计划：
贴现率(4)						3.10%						3.36%						4.40%
长期资产收益率(5)						5.40%						5.80%						5.85%
SERP：
贴现率						2.84%						3.24%						4.37%
未来加薪幅度(二)						不适用不适用						3.50%						3.50%
退休后健康计划：
贴现率						2.77%						3.24%						4.38%

________________________

(1)截至年底确定。

(2)费率不适用，因为有不是截至2020和2021财年末的在职员工。

(3)从年初开始确定的。

(4)在2020财年的第一季度、第二季度和第三季度使用3.61%, 3.38%和3.13%。

(5)在2020财年的第一季度、第二季度和第三季度使用5.9%, 5.2%和5.4%。

假设的贴现率是通过考虑养老金收益率曲线的平均值来确定的，这些养老金收益率曲线是由穆迪(Moody‘s)或标准普尔(Standard and Poor’s)评级为“AA”或更高的一群优质债券构成的，这些债券的息票和到期日的现金流与这些计划的逐年预期福利支出相匹配。由于福利支付通常超过最长到期债券的日期，现金流超过30年份被打折回到第30年，然后像其他付款一样匹配。

假设的预期长期资产收益率是为支付养老金义务而投资或将投资的基金的加权平均收益率。长期资产回报率的厘定，是考虑到我们预测的资产分配和在精算顾问协助下拟备的经济预测。

假设的贴现率和预期的长期资产回报率对我们的养老金和退休后计划报告的金额有重大影响。如果使用的贴现率和长期回报率降低0.25个百分点，2021财年所得税前收益将减少不到1美元0.1百万美元，并增加了$0.9分别为百万美元。

假定的平均薪酬增长率是参与计划的雇员在剩余雇佣期间预期的平均年薪酬增幅。对于我们的合格计划，我们的福利义务假设中不包括未来的加薪，因为从2015年12月31日起，我们的计划参与者不再累积福利。

F-27

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出于衡量目的，我们退休后健康计划的加权平均假定医疗成本趋势率如下所示：

						2021						2020						2019
明年医疗费用趋势率：
65岁以下参赛者						6.50%						6.75%						7.00%
参与者年龄在65岁或以上						6.00%						6.25%						6.50%
假定成本趋势率下降的比率：
65岁以下参赛者						4.50%						4.50%						4.50%
参与者年龄在65岁或以上						4.50%						4.50%						4.50%
利率达到最终趋势利率的年份：
65岁以下参赛者						2030						2030						2030
参与者年龄在65岁或以上						2028						2028						2028

假定的医疗费用趋势率代表我们对退休后计划目前提供的医疗福利成本每年变动率的估计。医疗费用趋势率隐含地考虑了对医疗通胀的估计、医疗利用和提供模式的变化、技术进步以及计划参与者健康状况的变化。医疗费用趋势率假设对报告的金额有重大影响。例如，假设医疗成本趋势率变化1.0%，将对2021财年的定期净福利成本和年终PBO产生以下影响：以千计):

						1%个百分点 增加						1%个百分点 减少量
利息和服务费合计						$	53					$	(46)
退休后福利义务						$	1,604					$	(1,405)

计划资产 —我们的投资哲学是：(1)保护基金的主体；(2)确立投资目标，使市场价值随着时间的推移超过既有负债和未归属负债的现值；(3)获得足够的投资回报，以保障承诺给参与者及其受益人的利益。我们的资产配置策略使用多个投资经理，以便在最小化风险的同时最大化计划的回报。我们定期监测我们的资产配置，高级财务管理人员和董事会财务委员会每季度审查业绩结果。我们不断审查我们合格计划的目标资产分配，当发生变化时，我们会在高级财务管理层认为合适的一段时间内重新分配我们的计划资产，以实现我们的目标资产分配。我们在2021财年末的计划资产配置和目标配置如下：

						2021						目标						最低要求						极大值
现金及现金等价物						1%						1%						—%						—%
国内股票						16%						16%						8%						24%
国际股票						15%						16%						8%						24%
核心固定基金						49%						48%						43%						53%
高产						2%						3%						—%						6%
另类投资						7%						6%						—%						12%
房地产						5%						5%						—%						10%
实际回报债券						5%						5%						—%						12%
						100%						100%

F-28

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该公司以最接近其会计年度末的月末日期计量其固定收益计划资产和债务，这在财务会计准则委员会的权威指导下是一种实际的权宜之计。按资产类别划分的合资格计划资产的公允价值如下(以千计):

												总计						报价 处于活动状态 市场： 雷同 (1级)						意义重大 其他 可观测 输入量 (2级)						意义重大 看不见的 输入量 (3级)
2021年9月30日按公允价值计量的项目：
资产类别：
现金和现金等价物						(1)						$	1,969					$	—					$	1,969					$	—
股本：
==参考==						(2)						66,921						66,921						—						—
国际						(3),(4)						63,087						31,128						—						—
固定收益：
投资级						(5)						219,295						20,701						198,594						—
高产						(6)						10,156						10,156						—						—
替代方案						(4),(7)						26,519						—						—						—
房地产						(4),(8)						21,761						—						—						—
												$	409,708					$	128,906					$	200,563					$	—
2020年9月30日按公允价值计量的项目：
资产类别：
现金和现金等价物						(1)						$	3,665					$	—					$	3,665					$	—
股本：
==参考==						(2)						83,676						83,676						—						—
国际						(3),(4)						81,228						40,319						—						—
固定收益：
投资级						(5)						126,630						3,006						123,624						—
高产						(6)						9,270						9,270						—						—
替代方案						(4),(7)						29,375						—						—						—
房地产						(4),(8)						31,666						—						—						—
												$	365,510					$	136,271					$	127,289					$	—

________________________

(1)现金和现金等价物包括商业票据、短期票据和短期投资基金，它们在活跃的类似证券市场上按报价估值。

(2)出于总回报的目的，美国股票证券包括对美国公司普通股的投资。这些投资由受托人在估值日以全国交易所的收盘价估值。

(3)国际股本证券包括对美国境外公司普通股的投资，以实现总回报。受托人按估值日全国交易所的收盘价对这些投资进行估值，或使用可直接或间接观察到的模型的输入，根据当地交易收盘后的市场波动对价值进行调整。该等投资中按每股资产净值(见下文附注4)按公允价值计量的部分可按月赎回。

(4)使用每股资产净值(或其等值)实际权宜之计以公允价值计量的某些投资并未归类于公允价值层次。此表中列示的公允价值金额旨在使公允价值层次结构与财务状况表中列示的金额相一致。

(5)投资级固定收益由美国政府发行的债务组成，或者由主要信用评级机构指定的BBB-/Baa或更高评级。这些投资的估值基于未经调整的报价市场价格(第1级)，或基于非活跃市场的报价，或其价值基于模型，但这些模型的投入可以直接或间接观察到(第2级)。

(6)高收益固定收益主要由主要信用评级机构指定的评级低于BBB-/Baa或更低的债务组成。这些投资是根据未经调整的报价市场价格进行估值的。

(7)另类投资主要包括对股票、债券和现金以外的资产类别的投资。另类投资可以包括大宗商品、对冲基金、私募股权、管理期货和衍生品。这些投资基于未经调整的报价市场价格进行估值，可以每两个月赎回一次。

(8)房地产是对房地产集体信托的投资，目的是获得总回报。这些投资是根据价格或估值技术进行估值的，这些价格或估值技术要求投入既不可观察又对整体公允价值计量有重大意义的投入。这些投资可以按季度赎回。

F-29

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未来现金流 —我们的政策是为我们的计划提供法律要求的最低或更高的资金。截至我们上一次精算资金估值的日期，有不是最低要求。我们预计在2022财年不会为我们的合格计划做出任何贡献。预计在下一财政年度支付的供款、未来五个财政年度每年的预计福利支出，以及其后五个财政年度的总额如下(以千计):

						固定福利计划						退休后 健康计划
2022财政年度估计的捐款净额						$	5,216					$	1,132
财政年度预计未来一年的福利支出：
2022						$	20,051					$	1,132
2023						$	20,092					$	1,152
2024						$	20,302					$	1,168
2025						$	20,746					$	1,179
2026						$	21,295					$	1,182
2027-2031						$	114,002					$	5,708

我们将继续根据当前市场和经济环境下资产表现的变化来评估对我们合格计划的贡献。预期福利支付基于用于衡量我们在2021年10月3日的福利义务的相同假设，并包括估计的未来员工服务(如果适用)。

13.    基于股份的员工薪酬

股票激励计划 —我们提供以股份为基础的薪酬计划，以吸引、留住和激励主要高管、员工和非员工董事为公司的财务成功而努力。

我们的股票激励计划由董事会薪酬委员会管理，并已得到公司股东的批准。我们基于股票的奖励的条款和条件由薪酬委员会为每个奖励日期确定，可能包括关于行使价、到期、归属、销售限制和没收的规定(如果适用)。我们发行新股是为了满足我们股票激励计划下的股票发行。

我们修订和重申的2004年股票激励计划授权发行最多11,600,000与向我们的员工和董事授予股票期权、股票增值权、限制性股票购买权、限制性股票奖金、限制性股票单位或业绩单位相关的普通股。有几个1,755,983自2021年10月3日起，根据本计划可供未来发行的普通股。

我们还为非管理董事维持一个延期薪酬计划，根据该计划，那些有资格领取费用或聘用人的人可以选择推迟收到他们的薪酬。递延金额被转换为股票等价物。该计划要求根据参与者从董事会分离时的股票等价物和股息等价物的数量结算我们的普通股。该计划规定发行最高可达350,000普通股与股票等价物的贷记有关的普通股。有几个142,918自2021年10月3日起，根据本计划可供未来发行的普通股。

补偿费用 — 在我们的综合损益表中的“销售、一般和行政费用”中，每个会计年度以股份为基础的薪酬支出的构成如下(以千计):

						2021						2020						2019
非既得股票单位						$	2,969					$	3,526					$	5,458
股票期权						25						351						936
业绩分享奖						830						254						1,417
非管理董事递延薪酬						224						263						263
以股份为基础的薪酬费用总额						$	4,048					$	4,394					$	8,074

F-30

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非既得限制性股票单位 — 非既得限制性股票单位(“RSU”)一般发放给雇员和非雇员董事。授予计时RSU高级管理人员的补助金可按比例授予四年了并受以下股票持股要求的约束50由RSU归属产生的税后净股份的%，必须持有到服务终止。有几个38,650截至2021年10月3日，这些未偿还的RSU的数量。发给非管理董事的RSU背心12自授予之日起数月，或董事会服务终止时，包括董事选择推迟接收至董事会服务终止的RSU，共计66,250截至2021年10月3日，未偿还的单位。发放给某些其他员工的RSU，要么是悬崖背心，要么是按比例穿上的背心三年合计36,297截至2021年10月3日，未偿还的单位。这些奖励在估计的归属期间内摊销为补偿费用，其依据是我们普通股在授予日的公允价值减去归属期间预期股息流的现值。

以下是2021财年RSU活动摘要：

						股票						加权的- 平均资助金 约会集市 价值
截至2020年9月27日的未偿还RSU						175,141						$	59.65
授与						66,811						$	95.44
已释放						(81,968)						$	52.77
没收						(18,787)						$	87.70
截至2021年10月3日未偿还的RSU						141,197						$	76.84

截至2021年10月3日，大约有4.4与RSU相关的未确认补偿费用总额的百万美元，预计将在#年加权平均期间确认2.3好几年了。加权平均授权日授予的奖励公允价值为$95.44, $73.94，及$86.08分别在2021财年、2020财年和2019年财年。在2021财年、2020财年和2019年财年，授予和释放的RSU的总公允价值为1美元4.3百万，$8.7百万美元，以及$4.7分别为百万美元。

修改RSU裁决 — 2020年4月16日，我们与我们的前董事长兼首席执行官签订了一项保留、过渡和离职协议，其中规定了他的过渡条款和他有资格在过渡期内按比例获得的某些福利，其中包括将他计划于2020年11月授予的2015年11月限制性股票单位奖励下剩余的最后一批未归属限制性股票单位按比例归属。因此，23,128股票在2020年7月31日他受雇的最后一天获得。这被计入ASC主题718项下的股权奖励修改，由于修改后的奖励的公允价值低于之前确认的补偿，公司没有记录增加的补偿成本。

股票期权 —期权授予的合同条款为七年了并将员工期权授予三年制句号。对于达到一定年龄和服务年限的员工，在从公司退休后，期权可能会更早授予。所有期权授予规定的期权行使价格等于授予日普通股的收盘价。

以下为2021财年股票期权活动摘要：

			股票						加权的- 平均值 锻炼 价格						加权的- 平均值 剩余 合同 期限(年)						集料 固有的 价值 (单位：千)
2020年9月27日未偿还期权			207,463						$	91.85
授与			—						不适用不适用
练习			(75,028)						$	88.60
没收			(15,100)						$	76.29
过期			(84,218)						$	97.31
2021年10月3日未偿还期权			33,117						$	92.44					3.27						$	315
2021年10月3日可行使的期权			27,109						$	96.26					2.84						$	169

上表中的总内在价值是我们股票在2021年10月3日的当前市场价格超过加权平均行权价的金额。

F-31

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我们使用估值模型来确定授予的期权的公允价值，这需要输入高度主观的假设，包括股票价格的预期波动率。下表列出了每个会计年度用于股票期权授予的加权平均假设，以及相关的加权平均授予日期公允价值：

2021 (1)

2020

2019 (1)

无风险利率

不适用不适用

1.7%

不适用不适用

预期股息收益率

不适用不适用

2.1%

不适用不适用

预期股价波动

不适用不适用

28.1%

不适用不适用

期权的预期寿命(以年为单位)

不适用不适用

3.47

不适用不适用

加权平均授权日公允价值

不适用不适用

$13.97

不适用不适用

________________________

(1)2021财年或2019财年没有授予股票期权奖励。

无风险利率是由无风险利率的收益率曲线确定的，该收益率曲线基于授予时有效的已公布的美国国债现货汇率，期限等于相关期权的预期寿命。股息率假设是基于公司在授予日的历史和对股息支付的预期。所有年份的预期股价波动代表公司的历史波动。期权的预期寿命代表期权预期未偿还的时间段，并基于历史趋势。

截至2021年10月3日，只有不到1美元0.1与股票期权授予有关的未确认补偿总成本的百万美元，预计将在加权平均期间确认1.2好几年了。行使的股票期权的总内在价值为$。1.6百万，$0.7百万美元，以及$0.52021财年、2020财年和2019年分别为100万。

业绩分享奖 —业绩股票奖励以股票单位的形式授予，代表在归属期间基于公司业绩目标的实现和持续就业而获得一定数量普通股的权利。年末授予高管的绩效股票奖励三年制期间和既得金额的范围可为0%至最大150目标金额的百分比取决于年末绩效衡量的完成情况三年制句号。如果获奖者在绩效期间最后一天前因退休、残疾或死亡而停止受雇于本公司，绩效股票奖励将根据获奖者在绩效期间持续受雇于本公司的完整会计期间数按比例授予。股份的预期成本是基于授予日我们股票的公允价值，并在归属期间反映，并减少了估计的没收。这些奖励可以在授予之日由公司选择以现金或普通股的形式支付。我们的意图是用普通股来解决这些赔偿问题。

以下为2021财年业绩分享奖励活动摘要：

			股票						加权的- 平均资助金 约会集市 价值
截至2020年9月27日的未偿还业绩股票奖励			25,042						$	63.59
授与			28,166						$	88.88
已发布			(8,717)						$	63.61
没收			(11,026)						$	82.49
业绩调整			1,632						$	82.80
截至2021年10月3日未偿还的业绩股票奖励			35,097						$	79.92

截至2021年10月3日，大约有1.4与绩效股票奖励相关的未确认薪酬成本总额的百万美元，预计将在加权平均期间确认2.0好几年了。加权平均授权日授予的奖励公允价值为$88.88, $81.02，及$84.60分别在2021财年、2020财年和2019年财年。在2021财年、2020财年和2019年期间，完全归属的奖励的公允价值总额为$0.6百万，$0.5百万美元，以及$2.1分别为百万美元。

非管理董事递延薪酬 —根据我们的董事递延补偿计划，所有未支付的奖励都被记为基于股权的奖励，递延金额将根据每股价格转换为股票等价物，该价格等于递延补偿记入董事账户的日期之前10个交易日我们普通股的平均收盘价。不是普通股是为董事退休而发行的。在2020财年，204普通股的发行与董事退休有关，公允价值低于$。0.1百万美元。

F-32

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以下为2021财年股票等值活动摘要：

			库存 等价物						加权的- 平均资助金 约会集市 价值
截至2020年9月27日的未偿还股票等价物			105,876						$	40.96
递延董事薪酬			1,334						$	108.70
股息等价物			2,253						$	102.80
截至2021年10月3日的未偿还股票等价物			109,463						$	43.06

14.    股东亏损

普通股回购 —在2021财年，该公司购买了1.9100万股普通股，总成本为$200.0百万美元。截至2021年10月3日，有不是董事会批准的股份回购计划的剩余金额。

分红 —在2021财年，董事会宣布四现金股息为$0.40, $0.40, $0.44，及$0.44，总额分别为$37.6百万美元。未来的分红须经我们的董事会批准。

15.    平均流通股

我们的基本每股收益是根据已发行普通股的加权平均数计算的。我们的稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均数加上如果潜在的稀释性普通股发行时可能发行的额外已发行普通股的数量来计算的。潜在稀释普通股包括非既得股票奖励和单位、股票期权和非管理董事股票等价物。如果业绩标准在相应期间结束时已达到，业绩股票奖励将计入每个期间的平均稀释后流通股。

下表对各财年基本加权平均流通股和稀释加权平均流通股进行了核对(以千计):

			2021						2020						2019
加权平均流通股-基本			22,402						23,125						25,823
潜在稀释证券的影响：
非既得股票奖励和单位			62						137						211
股票期权			9						—						10
业绩分享奖			5						7						24
加权平均流通股-稀释			22,478						23,269						26,068
不包括在稀释后的加权平均流通股之外：
抗稀释剂			29						318						186
期末未满足的履约条件			25						14						65

16.    承诺和或有事项

购买承诺— 我们已经与可口可乐公司和Dr.Pepper/Seven Up，Inc.签订了长期饮料协议，这两家公司向公司及其特许经营商提供喷泉产品和某些营销支持资金。这些协议要求该公司及其特许经营商以商定的价格购买喷泉饮料糖浆的最低购买量，直到达到总量承诺为止。数量承诺不受任何时间限制。截至2021年10月3日，我们估计大约需要四年了完成可口可乐的采购承诺，并大约五年完成胡椒博士的购买承诺。该公司估计，根据这些协议，未来的年度采购量约为$51.3截至2021年10月3日，根据公司经营的餐厅与特许经营餐厅的预期使用率计算，为100万。

我们亦已与提供资讯科技服务的供应商订立各种安排。不是提前解约费。该公司在这些合同上的无条件购买义务总额约为$7.3在接下来的几年里两年.

F-33

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法律事务-我们评估或有事项，包括诉讼或有事项，以确定我们财务报表中潜在应计项目的可能性和可能损失的范围。如果很可能发生了一项负债，并且损失金额可以合理估计，则在财务报表中应计估计损失或有事项。因为诉讼本质上是不可预测的，所以评估偶发事件是高度主观的，需要对未来事件做出判断。在评估诉讼或有事件时，我们可能会因多项因素而无法提供有意义的估计，包括有关事宜的程序状况、上诉补救措施的可获得性、与有关索偿有关的保险承保范围、复杂或新颖的法律理论的存在，以及不断发现和发展对有关事宜重要的资料。此外，在针对我们的诉讼中要求的损害金额可能是不支持的、夸大的或与可能的结果无关的，因此不是我们潜在责任或财务风险的有意义的指标。我们定期审查或有事项，以确定应计项目和相关披露的充分性。最终的损失金额可能与这些估计不同。截至2021年10月3日和2020年9月27日，公司记录的总负债为7.5百万美元和$3.8在我们综合资产负债表上的“应计负债”内，所有事项(包括下文所述事项)的应计负债分别为600万欧元和600万欧元，这些都是可能且可合理估计的。吾等相信，最终厘定与针对吾等的法律索偿有关的责任(如有)超过综合财务报表已就该等事项拨备的金额，将不会对吾等的业务、本公司的年度营运业绩、流动资金或财务状况造成重大不利影响。

Gessele诉Jack in the Box Inc. -2010年8月，五前雇员在俄勒冈州的联邦法院提起诉讼，声称根据联邦公平劳工标准法案和俄勒冈州工资和工时法提出索赔。原告声称，该公司没有向非豁免员工支付某些用餐时间，并不正当地扣减购鞋工资和工人补偿费用，后来又增加了涉及一家特许经营公司员工的关于最终工资时间的额外索赔以及相关的工资和工时索赔。2016年，法院驳回了联邦政府和与特许经营员工相关的索赔。2017年6月，法院对州法律关于不当扣除和逾期支付最终工资的索赔授予了等级证书。当事人于2020年3月16日参加了自愿调解，但此事并未了结。原告最近提交了一项动议，要求重新考虑法院先前拒绝的关于用餐和休息时间索赔的等级认证，该动议仍在法院待决。该公司继续对责任和原告的损害赔偿计算提出异议，并将继续积极抗辩。

其他法律事项-除上述事项外，我们还面临前任或现任员工、客户、加盟商、供应商、房东、股东或其他人提起的正常和例行诉讼。我们打算在任何这样的事情上为自己辩护。其中一些问题可能至少部分由保险或其他第三方赔偿义务涵盖。当确定有可能收回时，我们会记录第三方保险公司的应收账款。

租赁担保-我们仍然对与我们在2018财年出售的前Qdoba业务相关的某些租赁负有或有责任。根据Qdoba购买协议，买方已赔偿公司与这些担保相关的所有索赔。截至2021年10月3日，根据这些租约，未来未贴现付款的最大潜在负债约为$26.7百万美元。租赁期限最长约为16如果租期延长至任何既定的续期期限，我们仍将是租约的担保人，但如果租期延长至任何既定的续期期限，我们仍将是租约的担保人。如果发生违约，我们认为风险敞口是有限的，因为租赁协议和Qdoba购买协议中提供了合同保护和追索权，包括要求房东通过重新出租违约物业来减轻损害，以及买家的赔偿。公司没有记录这些担保的责任，因为我们认为未来付款的可能性微乎其微。

17.    补充综合现金流信息(以千计)

						2021						2020						2019
年内支付的现金：
缴纳所得税						$	48,200					$	29,360					$	14,906
利息，扣除资本化金额后的净额						$	60,413					$	68,612					$	46,227
非现金投融资交易：
应计或转换为普通股等价物的股息增加						$	232					$	117					$	247
对特许经营收购的考虑						$	1,305					$	859					$	—
购置房产和设备的债务增加(减少)						$	1,755					$	(2,696)					$	(2,117)
库存股回购债务减少						$	—					$	(2,025)					$	(12,337)

F-34

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18.    补充合并财务报表信息(以千计)

						10月3日， 2021						9月27日， 2020
应收账款和其他应收账款，净额：
贸易						$	75,273					$	77,082
应收票据，本期部分						1,467						1,193
应收所得税						1,157						1,591
其他						2,730						4,092
坏账准备						(6,292)						(5,541)
						$	74,335					$	78,417
其他资产，净额：
公司拥有的人寿保险单						$	123,566					$	113,767
递延应收租金						46,234						48,604
专营权租户改善津贴						34,124						29,437
应收票据，较少的流动部分						4,544						1,851
其他						15,970						16,964
						$	224,438					$	210,623
应计负债：
工资及相关税项						$	34,649					$	34,475
销售税和财产税						23,174						22,038
保险						21,218						25,310
递延租金收入						17,892						1,687
广告						13,097						9,861
递延特许经营费						4,824						4,934
其他						33,563						31,126
						$	148,417					$	129,431
其他长期负债：
固定收益养老金计划						$	70,354					$	120,811
递延特许经营费						35,608						38,607
其他						50,380						47,076
						$	156,342					$	206,494

19.    后续事件

2021年11月19日，董事会宣布现金股息为#美元。0.44每股，将于2021年12月23日支付给2021年12月9日收盘时登记在册的股东。未来的分红将由我们的董事会批准。

2021年11月19日，董事会批准了额外的200.02023年11月20日到期的100万股票回购计划。

F-35