美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格{BR}10-Q
这是马克{BR}一号。
☒ 根据第13或15(D)节发布的季度报告
1934年证券交易法
截至2021年9月30日的季度的
☐ 根据第13节或第15(D)节提交的过渡报告
1934年证券交易法
对于 从到的过渡期
佣金 档号:000-31441
无畏{BR}电影公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(州 或其他司法管辖区 | (I.R.S. 雇主 | |
公司 或组织) | 标识 编号) |
这是一辆埃德利大道。,
(主要执行机构地址 )
(888) 928-0184
(注册人电话号码 ,含区号)
根据该法第12(B)条登记的证券 :
每节课的标题 | 交易 个符号 | 交易的每个交易所的名称 | ||
不适用不适用 | 不适用不适用 | 不适用不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。
是的_
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。
是的_
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司。
大型 加速文件服务器 | ☐ | 快点儿。 | ☐ |
☐ | 较小的报告公司 | ||
新兴 成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☒
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。
是的_
显示 截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级 | 截至2021年11月22日的未偿还 | |
普通股 ,面值0.001美元 |
目录表
标题 | 页面 | |
第 部分i-财务信息 | ||
项目 1。 | 财务 报表(未经审计) | 3 |
第 项2. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 20 |
第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 25 |
第 项4. | 控制 和程序 | 26 |
第 第二部分-其他信息 | ||
项目 1。 | 法律诉讼 | 26 |
第{BR}1A项。 | 风险 因素 | 26 |
第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益使用 | 26 |
第 项3. | 高级证券违约 | 26 |
第 项4. | 矿山 安全信息披露 | 26 |
第 项5. | 其他 信息 | 26 |
第 项6. | 陈列品 | 26 |
签名 | 27 |
2 |
第 部分i-财务信息
第 项1.财务报表
Fearless Films,Inc.截至2021年9月30日的未经审计资产负债表 ,涉及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计经营报表和现金流量表,由管理层按照美国公认会计原则 编制。管理层认为,为公平列报经营业绩和财务状况所需的所有调整均已包括在内,所有此类调整均属正常经常性 性质。建议将这些财务报表与公司于2021年4月15日提交给 美国证券交易委员会的10-K年报中包含的公司2020年12月31日财务报表中包含的经审计财务报表及其附注一并阅读。截至2021年9月30日的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的财年或任何其他后续时期的预期业绩。
3 |
合并 财务报表(未经审计)
无畏 电影公司
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
4 |
无畏 电影公司
合并 财务报表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
目录表
合并资产负债表 | 6 |
合并 营业和全面收益表(亏损) | 7 |
合并 股东缺陷表 | 8 |
合并 现金流量表 | 9 |
合并财务报表附注 | 10 - 19 |
5 |
无畏 电影公司
合并资产负债表
截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日(已审计)的AS
(以美元表示 )
截至 | 截至 | |||||||
九月 30, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
$ | $ | |||||||
资产 | ||||||||
现金 | ||||||||
预付费用[备注{BR}10] | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
无形资产[备注{BR}5] | ||||||||
总资产 | ||||||||
负债和股东的{BR}赤字 | ||||||||
负债 | ||||||||
应付帐款[注6] | ||||||||
应计负债 | ||||||||
应付贷款[注7] | ||||||||
流动负债合计 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东缺位 | ||||||||
优先股,$ 按价值计算, 已授权。 截至2021年9月30日及2020年12月31日的已发行及已发行股份[注8] | ||||||||
普通股,$ 按价值计算, 授权, 和 截至2021年9月30日及2020年12月31日的已发行及已发行股份[备注{BR}8] | ||||||||
将发行普通股[注8] | ||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计其他综合收益 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东缺额合计 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东缺额 |
正在进行 关注[注3]
后续 事件[注11]
请参阅 附注
6 |
无畏 电影公司
合并 营业和综合收益表(亏损)
(未经审计)
(以美元表示 )
三个月 | 三个月 | 九个月 | 九个月 | |||||||||||||
告一段落 | 告一段落 | 告一段落 | 告一段落 | |||||||||||||
九月 30, | 九月 30, | 九月 30, | 九月 30, | |||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
费用 | ||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
咨询费[注10] | ||||||||||||||||
管理费[注9] | ||||||||||||||||
专业费用 | ||||||||||||||||
总运营费用 | ||||||||||||||||
应付款结算(亏损)/收益[注释 8和10] | ( | ) | ||||||||||||||
利息支出[注7] | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
债务贴现摊销[注8] | ( | ) | ||||||||||||||
汇兑(亏损)/收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税 | ||||||||||||||||
净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
外币折算 调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
综合 (亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
(亏损) 每股收益-基本和稀释后收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
普通股加权平均数 -基本和稀释 |
请参阅 附注
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无畏 电影公司
合并 股东缺陷表(未经审计)
(以美元表示 )
优先股 股 | 普通股 股 | 拟发行普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
实缴 | 全面 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 收入 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为收购无形资产而发行的股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为偿还可转换票据而发行的股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为结算应付帐款而发行的股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为结算应付帐款而发行的股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认购股票换取现金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日 | ( | ) | ( | ) |
请参阅 附注
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无畏 电影公司
合并 现金流量表(未经审计)
(以美元表示 )
九个月 | 九个月 | |||||||
告一段落 | 告一段落 | |||||||
九月 30, | 九月 30, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
$ | $ | |||||||
经营活动 | ||||||||
净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
调整 ,将净收益(亏损)与运营中使用的净现金进行核对: | ||||||||
结清应付帐款的亏损/(收益) | ( | ) | ||||||
债务贴现摊销 | ||||||||
营业资产和负债的变化 : | ||||||||
预付费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付帐款 | ||||||||
应计负债 | ||||||||
经营活动中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动 | ||||||||
发行股票换取现金 | ||||||||
应付贷款收益 | ||||||||
融资活动提供的现金 | ||||||||
期内现金净增(减) | ( | ) | ||||||
外币折算的影响 | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
结账时的现金 | ||||||||
其他 现金流信息 | ||||||||
支付的利息 | ||||||||
已缴税款 |
请参阅 附注
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
1. 运营性质
Fearless Films,Inc.(“本公司”)于2000年7月6日在内华达州注册为MYG公司。公司不时更改名称 ,其最新名称从Paw4mance Pet Products International,Inc.更名为Fearless Films,Inc.,自2014年11月19日起生效 。
根据日期为2014年8月5日的换股协议及其自该日起生效的后续修订,本公司收购加拿大实体Fearless Films Inc.(“Fearless”)100%的已发行及已发行股份,以换取1,000,000股 优先股及30,000,000股本公司普通股。由于换股,Fearless现在是本公司的全资子公司 。这笔交易被视为反向合并。因此,在2014年8月5日之前的合并财务报表中反映的资产负债和历史业务 均为Fearless的资产负债和历史业务,并按 历史成本基础入账。2014年8月5日之后,本公司的合并财务报表包括Fearless和本公司的资产和负债 ,以及这两家公司作为一个实体在该日期之后的历史运营情况。Fearless于2008年1月23日根据加拿大安大略省的法律注册成立。本公司致力于提供电视连续剧和故事片的后期制作设施和服务 以及场内和场外离线套间。这两家公司自成立以来都没有任何收入, 因为这些公司主要从事业务开发活动。
根据上文解释的换股协议,本公司还将其普通股反向拆分1股换1,000股。
2020年10月26日,本公司批准以1股换10股 股(1:10)为基准,对其已发行普通股和已发行普通股进行反向股票拆分。反向股票拆分于2020年12月8日生效,面值没有变化。由于反向股票 拆分,已发行和已发行普通股减少到32,295,157股。
2. 列报、计量、合并依据
本公司的 综合财务报表已根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,并以美元(“美元”)表示。
在 管理层的意见中,所有被认为是公平陈述截至2021年和2020年9月30日止九个月的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的调整(包括正常经常性应计项目)均已包括在内。截至2021年9月30日的9个月的经营业绩 不一定代表随后任何中期 期间或截至2021年12月31日的年度的预期业绩。
合并财务报表包括本公司及其全资子公司Fearless的账目。取消了重要的跨公司 帐户和交易。财务报表应与截至2020年12月31日的年度财务报表 一并阅读。
3. 持续经营企业
综合财务报表是以持续经营为基础编制的,考虑了正常业务过程中的资产变现和负债清偿 。截至2021年9月30日 和2020年12月31日,公司因运营和运营而出现经常性亏损,营运资金缺口分别为369,300美元和728,782美元,累计亏损分别为6,215,237美元 和5,317,385美元。管理层预计,通过持续的业务发展和对公司的额外债务或股权投资,公司将达到盈利状态,并改善其流动性。管理层正在寻求各种资金来源。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
3. 持续经营(续)
公司的持续生存取决于其是否有能力继续执行其运营计划并获得额外的 债务或股权融资。不能保证按本公司可接受的条款获得或将获得必要的债务或股权融资 ,在这种情况下,本公司是否有能力履行其义务可能存在很大疑问。 如果本公司无法在正常业务过程中变现其资产和清偿其负债,其资产的可变现净值可能大幅低于综合财务报表中记录的金额。合并财务 报表不包括与记录资产金额的可回收性相关的任何调整,如果 公司无法继续存在,这些调整可能是必要的。
4. 重要会计政策摘要
现金 和现金等价物
现金 包括手头现金和银行余额。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设,即 会影响财务 报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和费用的报告金额。涉及重大估计和假设的领域 包括提供的股票期权或服务的公允价值、递延所得税资产和相关估值津贴以及应计项目。实际 结果可能与这些估计值不同。这些估计值会定期进行审核,在需要进行调整时,会 在其公布期间的收益中进行报告。
公司采用了财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”) 主题260-10,其中规定了计算“基本”和“摊薄”每股收益。基本每股收益 不包括摊薄,计算方法为普通股股东可获得的净收益或亏损除以当期已发行普通股的加权平均数 。稀释每股收益反映了可以分享实体收益的证券的潜在稀释程度。 稀释后每股收益反映了可能在 实体收益中分享的证券的潜在稀释程度。稀释后每股收益不包括所有可能稀释的股票,如果它们的影响是反稀释的。系列A可将 转换为普通股,并有可能稀释。
外币折算
母公司本位币为美元,子公司本位币为加元。以本位币以外的货币计价的交易 按交易日期的现行汇率 折算为本位币。以外币计价的货币资产和负债按结算日的汇率 换算。非货币性资产和负债使用交易日期 的历史汇率进行折算。折算这些外币交易产生的所有汇兑损益均计入本年度净亏损 。在将公司加拿大子公司的财务报表从其本位币转换为 公司的报告货币美元时,资产负债表账户使用资产负债表日的收盘汇率换算,收入和费用账户使用 报告期内的平均汇率换算。换算产生的调整(如果有)计入 股东权益中的累计其他全面收益(亏损)。截至本合并财务报表之日,本公司尚未签订衍生工具 以抵消外币波动的影响。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
4. 重要会计政策摘要(续)
广告 和营销成本
广告 和营销成本在发生时计入费用。截至2021年9月30日止三个月及九个月内,本公司的广告及营销成本分别为零美元及2,397美元(2020年:分别为288美元及940美元),并计入一般及行政成本。
收入 确认
2014年5月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2014-09号, 与客户签订合同的收入(主题606)。本标准提供了一套适用于所有行业的收入确认准则 ,并要求进行额外披露。更新的指南引入了一个五步模型,以实现其核心原则 ,即实体确认收入,以描述向客户转让商品或服务的金额,该金额反映了实体预期有权获得这些商品或服务的对价 。本公司采用全面追溯法,从2018年1月1日起采用更新后的指南 。
根据 ASC 606,为了确认收入,公司需要确定一份已批准的合同,承诺履行各自的 义务,确定每一方在交易中关于要转让货物的权利,确定转让货物的付款条款 ,核实合同是否具有商业实质,并核实是否有可能收取几乎所有对价。 由于公司尚未开始赚取任何收入,因此采用ASC 606不会对公司的运营或现金流产生影响。 由于公司尚未开始赚取任何收入 ,因此,采用ASC 606不会对公司的运营或现金流产生影响。 公司尚未开始赚取任何收入
金融工具的公允价值
ASC 820定义了公允价值,建立了计量公允价值的框架,并扩大了关于资产和负债公允价值计量的要求披露 。ASC 820-10将公允价值定义为在计量日在 市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移 资产或负债而收到的或支付的交换价格(退出价格)。ASC 820-10还建立了公允价值层次结构,要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。该标准描述了可用于衡量公允价值的三个级别的投入 :
● | 级别 1-根据活跃市场对相同资产或负债的报价进行估值。 | |
● | 级别 2-根据活跃市场中类似资产和负债的报价进行估值。 | |
● | 第 3级-基于很少或没有市场活动支持的不可观察的输入进行估值,因此需要管理层 对市场参与者将使用什么作为公允价值进行最佳估计。 |
在 公允价值计量的确定基于公允价值层次不同级别的输入的情况下, 整个公允价值计量所在的公允价值层次中的级别基于对整个公允价值计量具有重要意义的最低级别的输入。公司对特定投入对公允价值计量整体重要性的评估需要判断,并考虑资产或负债的特定因素。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
4. 重要会计政策摘要(续)
本文讨论的公允价值估计基于某些市场假设和管理层可获得的相关信息。由于这些 工具或利率的短期性质与市场利率相当,某些资产负债表内金融工具各自的账面价值接近其公允价值。
这些 金融工具包括现金和应付帐款。本公司的现金按公允价值列账,被归类为 一级金融工具。本公司的银行账户在信誉良好的金融机构开立,因此, 承担的信用风险最小。
无形资产
无形资产 使用适用于该类型无形资产的公认估值方法按公允价值进行初始估值。具有确定使用年限的无形资产将在其预计使用年限内摊销,并在出现减值指标时进行减值审查 。具有无限年限的无形资产在收购后一年内或每年在存在减值指标 时进行减值测试。无形资产的公允价值与其账面价值进行比较,减值损失将按账面金额超过其公允价值的金额确认 。本公司将收购的无形资产视为寿命无限期的资产,因此未摊销。
支付的可转换票据
公司根据ASC 815对嵌入在可转换票据中的转换期权进行了核算。ASC 815通常要求公司 将嵌入在可转换票据中的转换期权与其宿主工具分开,并将其作为独立的衍生金融工具进行会计处理 。当可转换票据作为托管票据被视为常规票据时,ASC 815规定了此规则的例外情况, 如ASC 815-40所定义。
根据ASC 470-20的规定,公司根据ASC 470-20的规定,对被视为常规的可转换票据和嵌入在非常规可转换票据中的转换期权进行会计处理,这些非常规可转换票据 符合ASC 815规定的股权,ASC 470-20为具有有益转换功能的可转换证券的会计提供了指导。因此,本公司根据票据交易承诺日相关普通股的公允价值与票据所包含的实际转换价格之间的差额,将该等转换期权的内在价值 记录为可转换票据的折让 。这些安排下的债务折扣将在 相关债务期限内摊销。
公司根据ASC 718条款对股票支付进行会计处理,该条款要求 为获取商品或服务而发放的所有股票支付(包括授予员工股票期权)在合并运营报表中根据其公允价值(扣除估计罚没金额)在 中确认。ASC 718要求在授予时对没收进行估计,如果实际没收不同于这些估计,则在后续期间进行修订(如果 有必要)。与股票奖励相关的补偿费用 在必要的服务期内确认,该服务期通常是归属期间。
公司按照ASC 718-10的规定,按照ASC 718-10的规定,按照提供的服务的公允价值或为换取此类服务而发行的票据(以更容易确定的为准),对发放给非员工的股票薪酬奖励进行核算。 使用ASC 718中的指导方针。公司为包括但不限于行政、管理、会计、运营、公司沟通、财务和行政咨询服务在内的服务发行补偿股。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
4. 重要会计政策摘要(续)
最近 发布了会计声明
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13《公允价值计量的披露要求变更》,这将提高 经常性和非经常性公允价值计量的披露要求的有效性。该标准删除、修改、 并添加了某些披露要求,并在2019年12月15日之后 开始的会计年度和这些会计年度内的过渡期有效。本公司自2020年1月1日起采用本公告,在目前没有公允价值计量的情况下,对本公司的综合财务报表没有实质性影响 。
2018年6月,FASB发布了一份会计声明(FASB ASU 2018-07),将ASC主题718(薪酬-股票薪酬)的范围扩大到包括从非员工那里获得商品和服务的基于股票的支付交易。该声明在2018年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效,允许提前采用。 本公司自2019年1月1日起采用本声明,不会对没有未支付股权奖励的合并财务报表 造成实质性影响。 本声明于2018年12月15日之后生效,允许提前采纳。 本公司已于2019年1月1日生效,不会对没有未偿还股权奖励的合并财务报表 产生实质性影响。
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13,金融工具-信用损失:金融工具信用损失的衡量, 改变了大多数金融资产的减值模式。此更新旨在通过要求对金融机构和其他组织持有的贷款和其他金融工具的信用损失进行更及时的 记录来改进财务报告。更新的基本 前提是,按摊销成本计量的金融资产应按预期收取的净额列示, 通过从摊销成本基础中扣除的信贷损失拨备来列报。信贷损失拨备应反映 管理层目前对预计在金融资产剩余寿命内发生的信贷损失的估计。收入 表将受影响,用于计量新确认的金融资产的信贷损失,以及在此期间发生的预期信贷损失的预期增加 或减少。新标准适用于2022年12月15日之后的会计年度和过渡期
2016年2月,FASB发布了ASU No.2016-02,租赁(主题842)。本指南修订了与租赁相关的会计,要求 承租人确认所有租赁的租赁负债和使用权资产。新的租赁指导还简化了销售和回租交易的会计处理 。此ASU在2018年12月15日之后的年度报告期内有效,允许提前采用 。本公司是一家新兴成长型公司,根据可选择的1年延期,本公司已采纳本公告 ,自2020年1月1日起生效,目前未考虑租赁,对本公司的综合财务报表没有重大影响。
5. 无形资产
无形 资产由以下资产组成:
无限期无形资产明细表
2021年9月30日 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
$ | $ | |||||||
在线电影市场的权利 | ||||||||
电影中的权益 | ||||||||
电影剧本 | ||||||||
账面净值 |
所有 无形资产均视为无限期寿险资产,不摊销。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
6. 应付帐款
截至2021年9月30日,应付账款总额包括支付给公司董事的45,154美元(2020年:268,237美元)。
7. 应付贷款
2021年7月1日,该公司与第三方签订了50,000美元的贷款协议。这笔贷款是无抵押的,利息为5%,年利率为5%,并在书面通知要求后180天内按要求偿还。截至2021年9月30日,从这笔贷款收到的总收益为10,800美元。
截至2021年9月30日,根据与第三方和股东达成的各种贷款协议,本公司欠367,622美元(2020:367,635美元)。 所有贷款均为无担保、免息,并在书面通知要求后180天内按要求偿还。截至2021年9月30日,所有未偿还贷款已按5%的年利率计入隐含利息 。
截至2021年9月30日,应计负债包括应付贷款利息51美元和应付贷款隐含利息44,481美元。
8. 股东短板
共享 交换协议
正如 在合并财务报表附注1中解释的那样,2014年8月5日,本公司收购了Fearless Films Inc.(“Fearless”)100%的已发行和已发行 股票,以换取 公司1,000,000股优先股和30,000,000股普通股。因此,Fearless成为该公司的全资子公司。
授权库存
公司有权发行500,000,000股面值为0.001美元的普通股和20,000,000股面值为0.001美元的优先股。
普通股 股
正如 在合并财务报表附注1中解释的那样,2014年9月23日,公司董事会和股东 批准了公司章程修正案证书,将普通股以1:1000的比例反向拆分,并将股份四舍五入 至最接近的整数。反向拆分仅影响已发行和已发行普通股,对授权普通股没有任何影响 。由于反向拆分,公司的已发行和已发行普通股从反向拆分前的155,085,275股减少到反向拆分后的155,289股。
正如 在合并财务报表附注1中解释的那样,2020年10月26日,本公司董事会和股东 批准了公司章程修正案证书,将普通股以1:10的比例反向拆分,并将股份四舍五入 至最接近的整数。反向拆分仅影响已发行和已发行普通股,对授权普通股没有任何影响 。由于反向拆分,公司的已发行和已发行普通股从反向拆分前的 322,944,837股减少到反向拆分后的32,295,157股,290,649美元从普通股 重新分类为额外实收资本。
本公司于2020年6月1日与股东订立定向增发协议,发行666,667股以美元价格出售的股票每股普通股,总计1,000,000美元 毛收入 。截至9月30日,2021年收到的毛收入为$。 截至2021年9月30日,337,900已发行股票 ,并且股票 包括在将发行的普通股中。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
8. 股东短板(续)
2020年6月15日,公司宣布决定从运营子公司的总裁兼首席执行官手中购买电影《疯子》。收购价格将以普通股的形式进行,股票数量将由预计在2021年第四季度对电影进行的独立 评估确定。
2020年6月17日,本公司宣布收购电影爱好者网站FilmOla.com,该网站可为本公司的媒体资产提供发布平台
。这次收购的付款方式是10万美元。公司普通股。
截至2021年9月30日,这些股票已发行,公允价值为$
在2020年6月24日,该公司宣布收购电影版权,仅需几分钟,这是该公司不断扩大的媒体片库
的新成员。这次收购的付款形式是20,000美元。公司普通股。
截至2021年9月30日,这些股票已发行,公允价值为$
本公司于2020年7月1日与股东订立定向增发协议,发行333,333以美元价格出售的股票每股普通股,总计500,000美元
毛收入
。截至9月30日,2021年收到的毛收入为$
本公司于2020年7月1日与第三方订立定向增发协议,发行333,333以美元价格出售的股票每股普通股,总计500,000美元
总收益。截至
9月30日,2021年收到的毛收入为$
2020年7月28日,该公司宣布在《巢穴》中收购该片的版权,这是该公司不断扩大的媒体片库
的新增内容。这次收购的付款形式是20,000美元。公司普通股。
截至2021年9月30日,这些股票已发行,公允价值为$
2020年8月24日,该公司宣布收购电影剧本Dead Bounty,这是该公司
不断增长的电影和知识产权组合的又一重大补充。这次收购的付款形式是30,000美元。公司普通股。
截至2021年9月30日,这些股票已发行,公允价值为$
2021年1月30日,公司发行了160万股普通股,公允价值272,000美元,以结清应付账款320,000美元, 收益48,000美元。普通股的公允价值是根据公司普通股 在发行日的收盘价确定的(附注10)。
2021年5月3日,公司授权发行500万,公允价值为$的普通股
2021年6月1日,本公司与第三方订立定向增发协议,以每股普通股0.15美元 的价格发行666,667股股票,总收益为100,000美元。截至9月30日,2021年收到的毛收入为15796美元。截至2021年9月30日,这些股票尚未发行,并包括在将发行的普通股中。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
8. 股东短板(续)
截至2021年9月30日,本公司拥有33,895,157股(2020年12月31日:32,295,157)股已发行和已发行普通股(包括 22,400,419股限制性股票和11,494,738股非限制性股票)。
首选 股票
2014年6月25日,董事会授权将本公司20,000,000股优先股 指定为每股面值0.001美元:
● | 股票应指定为“A系列” | |
每个
| ||
● | 股票应指定为“B系列” | |
每个
|
2014年8月5日,本公司根据换股协议发行了1,000,000股A系列优先股。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司拥有1,000,000股已发行的限制性优先股。
9.{r}关联方交易和余额
公司与关联方的交易是在公司的 业务过程中按正常商业条款进行的。除财务报表中其他披露的事项外,关联方交易和余额如下:
2019年1月1日,公司与股东签订咨询协议。根据本协议,赔偿金为 每月5,000美元,协议有效期开放,直至任何一方终止。这些费用包含在管理 费用中。
在截至2019年12月31日的年度内,本公司与一名股东签订了184,000美元的贷款协议,该股东也是本公司总裁兼首席执行官 的兄弟。根据贷款协议,贷款是无抵押的,免息,并在书面通知要求后180天内按要求偿还。
2020年1月1日,本公司与一名股东签订了28,000美元的贷款协议,该股东也是本公司总裁兼首席执行官的兄弟。根据贷款协议,贷款是无抵押的,免息,并在书面 通知后180天内按要求偿还。
于2020年6月1日,本公司订立股份认购协议,认购股数为233,333本公司股票价格为
$每股,共计
$350,000,
股东也是公司总裁兼首席执行官的兄弟。截至9月30日,2021年收到的毛收入
为$
2020年6月15日,该公司宣布决定从 公司总裁兼首席执行官手中购买电影《疯子》。收购价格将以普通股的形式进行,股票数量将通过对预计将于2021年第四季度上映的电影进行独立评估来确定。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
9.{r}关联方交易和余额(续)
截至2021年9月30日的三个月和九个月的管理费分别为15,005美元和44,997美元(2020年:分别为39,377美元和118,506美元)。截至2021年9月30日和2020年12月31日的应付账款分别包括45,154美元和254,922美元, 应支付给董事的管理费。
截至2021年9月30日,关联方的所有贷款仍未偿还。
10. 承诺
2020年5月11日,本公司与一家公司达成协议,该公司将协助投资者关系工作,旨在提高投资界对Fearless Films(场外交易代码:FIL)的认识。这些服务的费用将在提供 服务时相互商定,除非在任何一个月的1号之前终止,否则协议将保持有效。任何一方均可在书面通知另一方后 终止本协议。截至2021年9月30日,该合同尚未终止。
2021年1月8日,该公司与一家公司签订了一项咨询服务协议,并获得了访问主要投资者的权限 为跟踪股东行为和趋势并管理投资者拓展而构建的情报和沟通平台。本协议的初始 期限为一年,并将在第一年之后自动按月续订,直到任何一方在当时的续订期限届满前至少30天向另一方发出书面不续订通知。 根据该协议,第一年的费用为32万美元,应在协议生效之日支付。如果存托信托公司(“DTC”)或无异议受益者(“NOBO”)名单超过5,000个利益相关者 或进口频率超过DTC每日历周一次和NOBO每个日历月一次,则可评估额外费用 。在截至2021年9月30日的3个月和9个月期间,咨询费用分别为80,000美元和222,796美元(2020年:分别为零和零)。 截至2021年9月30日,97,204美元包括在预付费用中,并将在截至2022年1月21日的一段时间内支出。
2021年1月30日,该公司发行了160万股普通股,以支付32万美元的第一年费用。在发行日期, 股票的公允价值为272,000美元,收益为48,000美元。普通股的公允价值是根据公司普通股在发行之日的收盘价 确定的。
2021年3月23日,本公司与一家公司签订了一项协议,该公司将协助投资者关系工作,以提高 投资界对Fearless Films(场外交易代码:FIL)的认识。这些服务的费用为每月100,000美元, 协议将保持有效,除非在任何一个月的1号之前终止。任何一方均可在书面通知另一方 后终止本协议。2021年5月3日,公司重新协商了每月100,000美元的费用,并同意在2021年5月1日至2022年5月1日的未来 12个月内支付815,000美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,咨询费用分别为203,750美元和339,583美元 (2020年:分别为零和零)。截至2021年9月30日,475,417美元包含在预付费用 中,将在2022年5月1日之前支出。
2021年5月3日,公司授权发行500万股普通股,以支付首年815,000美元的费用。在结算日期 ,这些股票的公允价值为900,000美元,导致亏损85,000美元。普通股的公允价值是根据公司普通股在结算日的收盘价确定的 。
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无畏 电影公司
合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
(以美元表示 )
11. 后续事件
公司管理层根据ASC 855的要求对截至2021年11月22日(合并财务报表 发布之日)的后续事件进行了评估,并确定了以下重大后续事件:
在2021年10月期间,根据与第三方签订的日期为2021年7月1日的贷款协议,公司又获得了5,000美元。这笔贷款是 无抵押的,年利率为5%,在书面通知要求后180天内按要求偿还。
新冠肺炎疫情的发生可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。我们正在 制定我们的商业计划,即建立一个创收的电影服务业务,并成为电视和电影内容的独立制片人 。由于我们的业务是以客户为导向的,我们的收入要求将根据未来的收入进行审查和调整 。与上市公司运营相关的费用包括在管理层的预算中。发生无法控制的事件(如新冠肺炎大流行)可能会对我们的运营产生负面影响。像新冠肺炎这样的流行病可能 导致社交距离、旅行禁令和隔离,这可能导致接触客户、管理层、支持人员、顾问和专业顾问的机会受到限制。反过来,这不仅会影响我们的运营、财务状况以及对我们服务和产品的需求 ,还会影响我们及时做出反应以减轻事件影响的整体能力。这还可能严重阻碍我们向 投资者提供及时信息的努力,以及我们履行美国证券交易委员会备案义务的能力。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下信息应与本表格 10-Q中其他地方的财务报表及其附注一起阅读。
Fearless Films,Inc.(“Fearless Films”或“公司”)于2000年7月6日根据内华达州法律成立为MYG Corp.,并于2000年12月21日更名为BisAssist,Inc.,并于2004年10月11日更名为Cody Ventures Corporation。2011年4月7日,该公司更名为Paw4mance Pet Products International,Inc.,以反映 以天然为基础的宠物食品和食品分销业务。2014年9月26日,我们更名为Fearless Films,Inc.,因为我们期待着收购Fearless Films Inc.(加拿大)。2014年11月14日,该公司完成了对Fearless Films Inc.(加拿大)的收购,后者成为该公司的全资子公司。收购的目的是从事为短片和长篇故事片制作及相关服务提供专业服务的业务 。
我们的 子公司Fearless Films Inc.(加拿大)是一家独立的全方位服务制作公司,并一直致力于最终 制作高质量的娱乐节目。除了剧本写作、文案撰写、履行和发行外,我们还打算专注于短片和故事片的制作。由于缺乏足够的资金,我们自收购以来一直没有实现收入,但管理层 相信,随着新资本的注入,我们能够全面运营。我们目前没有明确的计划 确保充足的资金,但正在努力工作,以便能够为我们的运营提供资金。自成立以来,在我们被收购之前, 无畏电影(加拿大)公司已经制作了十多部电影,还为我的Ciccio Show系列电影做了试播。
在 2021年第二财季,我们宣布该公司同意收购电影剧本《美国少年黑帮》 ,以备将来考虑。
我们的 独立审计师对他们对我们财务报表的报告表示了持续关注的修改。到目前为止,我们遭受了 重大亏损,需要为营运资金融资来履行未来的义务。我们预计在可预见的未来需要持续提供额外资金 ,除非我们的业务提供足够的资金,而这一点无法得到保证。我们 最有可能通过出售股权证券来满足未来的财务需求,尽管我们可能会考虑债务证券 或本票。我们认为最有可能的资金来源将是现有股东和/或管理层,尽管 没有正式协议这样做。如果我们无法维持股票的公开交易市场,那么通过出售普通股来筹集资金将会更加困难。我们不能向您保证,我们将能够获得足够的融资,实现盈利, 或在未来继续经营下去。
运营结果
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中,我们 没有实现运营收入。我们一直致力于 发展我们作为专业视频制作公司的视频制作服务提供商的业务,并开发我们自己的电影项目 。但是,我们没有足够的资金开始全面活动或完成已启动的项目。 我们希望,通过债务重组,我们将能够吸引新的融资,使我们能够完成现有的 项目并发展我们的营销。
在截至2021年9月30日的三个月中,总运营费用为337,610美元,而2020年同期为815,084美元。运营 费用分为四类进行报告。截至2021年9月30日的三个月,一般和行政费用为684美元 ,而去年同期为1376美元。截至2021年9月30日的三个月的咨询费为283,750美元,而截至2020年9月30的三个月的咨询费为200,000美元。咨询费反映了我们为提高投资者对公司知名度所做的努力。 截至2021年9月30日的三个月的管理费为15,005美元,而截至2020年9月30日的三个月的管理费为39,377美元。 管理费的减少反映了期内董事收取的费用减少。截至2021年9月30日的三个月的专业费用为38,171美元,而截至2020年9月30的三个月的专业费用为574,331美元;专业费用的差异 是由于我们投资者意识活动的提供商发生了变化。
20 |
在截至2021年9月30日的三个月内,我们在结算零上取得了收益,而截至2020年9月30日的三个月为914,008美元。 截至2021年9月30日的三个月,我们的结算金额为914,008美元。2020年9月15日,我们签订了一项终止协议,根据该协议,本公司不承担从 到2020年1月31日之前的任何付款责任。终止协议还规定,所提供服务的所有先前付款 将被视为全额和最终付款,截至2020年1月31日的任何未付费用将被视为已支付和全额支付。 由于终止协议的生效,我们报告截至2020年9月30日的季度的应付款结算收益为955,000美元。 2020年7月23日,公司根据已发行可转换票据的结算协议发行了100万股普通股。发行普通股的代价是票据的未偿还本金和应计利息 以及公允价值94,000美元,因此结算时亏损40,992美元。因此,我们报告了截至2020年9月30日的应付款结算净收益/(亏损) 为914,008美元。
在截至2021年9月30日的三个月内,我们记录的利息支出为8,003美元,而截至2020年9月30日的三个月的利息支出为5,021美元。利息支出反映了这样一个事实,即截至2021年9月30日,所有未偿还贷款都应计5%的隐含利息。
在截至2021年9月30日的三个月内,我们录得汇兑亏损77,619美元,而2020年同期则录得98,768美元的收益 。母公司本位币为美元,子公司本位币为 加元。以本位币以外的货币计价的交易按交易日期的汇率折算为本位币 。以外币计价的货币资产和负债 按资产负债表日的汇率折算。非货币性资产和负债使用交易当日的 历史汇率进行折算。折算这些外币交易产生的所有汇兑损益 计入当年净亏损。在将公司加拿大子公司的财务报表从其职能货币 转换为公司的报告货币美元时,资产负债表账户使用资产负债表日生效的结算汇率进行折算,收入和费用账户使用报告期内的平均汇率进行折算 。换算产生的调整(如有)计入累计其他全面收益 (亏损)股东权益。截至本合并财务报表之日,本公司尚未签订衍生工具 以抵消外币波动的影响。
2021年1月8日,该公司与一家公司签订了一项咨询服务协议,并获得了访问主要投资者的权限 为跟踪股东行为和趋势并管理投资者拓展而构建的情报和沟通平台。本协议的初始 期限为一年,并将在第一年之后自动按月续订,直到任何一方在当时的续订期限届满前至少30天向另一方发出书面不续订通知。 根据该协议,第一年的费用为32万美元,应在协议生效之日支付。如果存托信托公司(“DTC”)或无异议受益者(“NOBO”)名单超过5,000个利益相关者 或进口频率超过DTC每日历周一次和NOBO每个日历月一次,则可评估额外费用 。在截至2021年9月30日的3个月和9个月期间,咨询费用分别为80,000美元和222,796美元(2020年:分别为零和零)。 截至2021年9月30日,97,204美元包括在预付费用中,并将在截至2022年1月21日的一段时间内支出。
2021年1月30日,该公司发行了160万股普通股,以支付32万美元的第一年费用。在发行日期, 股票的公允价值为272,000美元,收益为48,000美元。普通股的公允价值是根据公司普通股在发行之日的收盘价 确定的。
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2021年3月23日,本公司与一家公司签订了一项协议,该公司将协助投资者关系工作,以提高 投资界对Fearless Films(场外交易代码:FIL)的认识。这些服务的费用为每月100,000美元, 协议将保持有效,除非在任何一个月的1号之前终止。任何一方均可在书面通知另一方 后终止本协议。2021年5月3日,公司重新协商了每月100,000美元的费用,并同意在2021年5月1日至2022年5月1日的未来 12个月内支付815,000美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,咨询费用分别为203,750美元和339,583美元 (2020年:分别为零和零)。截至2021年9月30日,475,417美元包含在预付费用 中,将在2022年5月1日之前支出。
因此,我们报告截至2021年9月30日的三个月净亏损423,232美元,而2020年同期的净收益为192,671美元 。截至2021年9月30日的三个月,我们录得80,610美元的外币折算调整收益,而截至2020年9月30日的三个月,我们录得外币折算亏损105,435美元。
因此, 经过外币换算调整后,截至2021年9月30日的三个月,我们的综合亏损为342,622美元 (每股0.01美元),而2020年同期的综合收益为87,236美元(每股0.01美元)。综合收益 和每股亏损的计算被摊薄并计入拟发行普通股的股份金额。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中,我们 没有实现运营收入。在截至2021年9月30日的9个月中,总运营费用为839,589美元,而2020年同期为2,188,611美元。运营费用 分为四类进行报告。截至2021年9月30日的9个月,一般和行政费用为3646美元,而去年同期为3500美元。截至2021年9月30日的9个月中,咨询费用为662,379美元,而截至2020年9月30日的9个月中,咨询费用为800,000美元。咨询费反映了我们为提高投资者对公司的认知度所做的努力。 截至2021年9月30日的9个月的管理费为44,997美元,而截至2020年9月30日的9个月的管理费为118,506美元。 管理费的减少反映了期内董事收取的费用减少。截至2021年9月30日的9个月的专业费用为128,567美元,而截至2020年9月30的9个月的专业费用为1,266,605美元。专业费用的差异 是由于我们的投资者意识活动提供商发生了变化。
在截至2021年9月30日的9个月中,我们在结算时录得亏损37,000美元,而在截至2020年9月30日的9个月中,我们录得收益914,008美元。2020年9月15日,我们签订了一项终止协议,根据该协议,本公司将不承担根据业务咨询和咨询协议在2020年1月31日之后的任何付款的责任 。终止协议还规定,对于所提供的服务,之前的所有 付款将被视为全额和最终付款,截至2020年1月31日的任何未付费用将被视为已支付并全额支付 。由于达成终止协议,我们报告2020年第三季度的应付款项结算收益为955,000美元。 2020年7月23日,公司根据已发行可转换票据的结算协议发行了1,000,000股普通股 。发行普通股的代价是票据的未偿还本金金额以及应计利息和公允价值 为94,000美元,因此结算时亏损40,992美元。其结果是,在截至2020年9月30日的9个月期间,我们报告了914,008美元的应付款结算净收益 。
在截至2021年9月30日的9个月内,我们记录的利息支出为17,121美元,而截至2020年9月30日的9个月的利息支出为16,695美元。利息支出反映了这样一个事实,即截至2021年9月30日,所有未偿还贷款都应计5%的隐含利息。
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在截至2021年9月30日的9个月内,我们录得汇兑亏损4,142美元,而2020年同期则录得102,047美元的收益 。母公司本位币为美元,子公司本位币为 加元。以本位币以外的货币计价的交易按交易日期的汇率折算为本位币 。以外币计价的货币资产和负债 按资产负债表日的汇率折算。非货币性资产和负债使用交易当日的 历史汇率进行折算。折算这些外币交易产生的所有汇兑损益 计入当年净亏损。在将公司加拿大子公司的财务报表从其职能货币 转换为公司的报告货币美元时,资产负债表账户使用资产负债表日生效的结算汇率进行折算,收入和费用账户使用报告期内的平均汇率进行折算 。换算产生的调整(如有)计入累计其他全面收益 (亏损)股东权益。截至本合并财务报表之日,本公司尚未签订衍生工具 以抵消外币波动的影响。
2021年1月8日,该公司与一家公司签订了一项咨询服务协议,并获得了访问主要投资者的权限 为跟踪股东行为和趋势并管理投资者拓展而构建的情报和沟通平台。本协议的初始 期限为一年,并将在第一年之后自动按月续订,直到任何一方在当时的续订期限届满前至少30天向另一方发出书面不续订通知。 根据该协议,第一年的费用为32万美元,应在协议生效之日支付。如果存托信托公司(“DTC”)或无异议受益者(“NOBO”)名单超过5,000个利益相关者 或进口频率超过DTC每日历周一次和NOBO每个日历月一次,则可评估额外费用 。在截至2021年9月30日的3个月和9个月期间,咨询费用分别为80,000美元和222,796美元(2020年:分别为零和零)。 截至2021年9月30日,97,204美元包括在预付费用中,并将在截至2022年1月21日的一段时间内支出。
2021年1月30日,该公司发行了160万股普通股,以支付32万美元的第一年费用。在发行日期, 股票的公允价值为272,000美元,收益为48,000美元。普通股的公允价值是根据公司普通股在发行之日的收盘价 确定的。
2021年3月23日,本公司与一家公司签订了一项协议,该公司将协助投资者关系工作,以提高 投资界对Fearless Films(场外交易代码:FIL)的认识。这些服务的费用为每月100,000美元, 协议将保持有效,除非在任何一个月的1号之前终止。任何一方均可在书面通知另一方 后终止本协议。2021年5月3日,公司重新协商了每月100,000美元的费用,并同意在2021年5月1日至2022年5月1日的未来 12个月内支付815,000美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,咨询费用分别为203,750美元和339,583美元 (2020年:分别为零和零)。截至2021年9月30日,475,417美元包含在预付费用 中,将在2022年5月1日之前支出。
因此,我们报告截至2021年9月30日的9个月净亏损897,852美元,而2020年同期净亏损1,197,696美元 。截至2021年9月30日的9个月,我们录得外币折算调整收益4,538美元,而截至2020年9月30日的9个月,我们录得外币折算亏损105,496美元。
因此, 在外币换算调整后,截至2021年9月30日的9个月,我们的综合亏损为893,314美元(每股0.03美元 ),而2020年同期的综合亏损为1,303,192美元(每股0.04美元)。综合收益和 每股亏损的计算被稀释,并生效于将发行的普通股的股份金额
流动性 与资本资源
截至2021年9月30日,我们的总资产为666,304美元,其中包括5,283美元的现金、572,621美元的预付费用和88,400美元的无形资产 。截至2020年12月31日,我们的总资产为135,419美元,其中现金39,036美元,预付费用7,983美元,无形资产88,400美元。预付费用的增加归因于确认了2021年1月和3月签署的投资者关系合同的条款 。截至2021年9月30日,流动负债总额为947,204美元,而截至 12月31日为775,801美元。2020年。流动负债包括2021年9月30日的应付账款510,614美元,而2020年12月31日的应付账款为357,971美元,应付贷款基本保持不变,从2020年12月31日的367,635美元增加到2021年9月30日的378,422美元。 应付账款增加是由于本季度未支付的管理费应计费用。此外,应计负债从2020年12月31日的50,195美元略微增加到2021年9月30日的58,168美元。
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截至2021年9月30日,我们的营运资本赤字为369,300美元,而2020年12月31日的营运资本赤字为727,782美元。 公司因运营而出现经常性亏损,截至2021年9月30日和2020年12月31日,我们的累计赤字分别为6,215,237美元和5,317,385美元。我们继续寻求额外的资金,很可能是通过出售证券或获得 额外的债务,尽管目前我们还没有就额外资金的安排达成明确的协议。
运营计划{BR}
我们 是一家电视和电影制作公司,为电影制片人和其他人提供制作服务。在接下来的12到24个月里, 我们计划根据我们选择的剧本,以我们自己的名字制作一部完整的故事片。
在接下来的12个月里,我们打算把精力集中在两个方面:(I)管理,(Ii)电影开发。管理成本 将包括保持我们的上市公司地位的费用,包括法律和会计费用,以及维护我们的主要营业地点和其他运营设施的费用,以及关键人员的工资和薪酬。我们估计这些成本 约为275,000美元,其中100,000美元是报告和遵守上市公司义务的成本。我们的电影 开发预算预计在300万至500万美元之间。典型的电影预算如下:(I)10% 用于编剧,(Ii)20%用于演员阵容,(Iii)50%用于制作,(Iv)15%用于后期制作,(V)5%用于其他成本。
我们 预计我们的第一次计划制作将基于以下时间和成本估算:(I)脚本开发-大约 三个月,成本为75,000美元;(Ii)故事板-大约两个月,成本为10,000美元;(Iii)前期制作,包括 采购设备和人才-大约两个月和100万美元;制作-大约三个月和200万美元;以及(V)后期制作-大约四个月和200万美元。
在 此时,管理层无法预测何时会确定我们的第一个项目以及融资的确切方式。管理层 将继续探索和调查潜在项目,最终决定将基于对项目潜在价值的感知 以及获得必要资金的可行性。
管理层 预计将能够利用其人脉网络和行业关系作为潜在的销售团队。随着未来收入的增加 ,我们计划聘请一个销售团队,但目前还没有关于销售团队的协议或安排。
我们 预计,为我们未来计划提供资金的资金将来自我们的证券、债务和/或股权的私人发行。不能 保证公司能够在需要时筹集到必要的资金。
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新冠肺炎的影响
新冠肺炎疫情的发生可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
我们 正在制定我们的商业计划,即建立创收的电影服务业务,并成为独立的电视和电影内容制作人 。由于我们的业务是以客户为导向的,我们的收入要求将根据未来的收入进行审查和调整 。与上市公司运营相关的费用包括在管理层的预算中。发生无法控制的事件(如新冠肺炎大流行)可能会对我们的运营产生负面影响。像新冠肺炎这样的流行病可能 导致社交距离、旅行禁令和隔离,这可能导致接触客户、管理层、支持人员、顾问和专业顾问的机会受到限制。反过来,这不仅会影响我们的运营、财务状况以及对我们服务和产品的需求 ,还会影响我们及时做出反应以减轻事件影响的整体能力。这还可能严重阻碍我们向 投资者提供及时信息的努力,以及我们履行美国证券交易委员会备案义务的能力。
前瞻性 和告诫声明
本 报告包含有关未来事件或我们未来财务表现的前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“ ”计划、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、 “继续”等术语或类似术语、此类术语的变体或此类术语的负面含义来识别 前瞻性陈述。这些陈述仅为预测 ,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素。虽然前瞻性陈述及其所依据的任何假设都是真诚作出的,并反映了我们目前的判断,但实际结果可能与此类陈述中预期的 大不相同。除非适用法律(包括美国证券法)要求,否则我们不打算更新 任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际结果相符。我们相信这些前瞻性 陈述中反映的预期是合理的,但是这样的预期不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要此 项。
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第 项4.控制和程序
对披露控制和程序进行评估 。披露控制和程序(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告。披露 和控制程序还旨在确保积累此类信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席会计官,以便及时做出有关所需披露的决定。
截至本季度报告所涵盖期间结束时,我们在包括首席执行官和首席会计官在内的管理层(包括首席执行官和首席会计官)的监督下,在 的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运行 的有效性进行了评估。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到 任何披露控制和程序系统的有效性都存在固有限制,包括 人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序。因此,即使是有效的披露控制和 程序也只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,在评估和实施 可能的控制和程序时,要求管理层做出合理判断。基于上述评估,我们的 管理层(包括首席执行官和首席会计官)得出结论,截至2021年9月30日,我们的 披露控制和程序因职责分工不足和缺乏审计委员会而失效。
更改财务报告内部控制 。管理层已评估我们的财务报告内部控制 在2021财年第三季度是否发生了任何变化。根据评估,包括首席执行官 和首席会计官在内的管理层得出结论,在2021财年第三季度,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们对 财务报告的内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
我们所属的一方或我们的任何财产都没有重大待决的法律程序,据我们 所知,我们不会考虑或威胁对我们采取此类行动。
第 1A项。风险因素
较小的报告公司不需要 。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
在2021年第二季度,该公司发行了160万股普通股。作为将在 财年期间提供的投资者关系服务的付款。这些证券是向根据1933年证券法第4(A)(2)条豁免注册的私人交易中的个人发行的。
第 项3.高级证券违约
此 项不适用。
第 项4.矿山安全信息披露
此 项不适用。
项目 5.其他信息
没有。
物品 6.展品
附件 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席执行官和首席会计官。 | |
附件 32.1 | 根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)对首席执行官和首席会计官的认证。 | |
附件 101* | 交互式{BR}数据文件 |
* 根据法规S-T规则406T,这些XBRL(可扩展商业报告语言)文件是根据修订的1933年证券法第11或12节或1934年证券交易法第18节的目的提供的,而不是归档 或注册声明或招股说明书的一部分,否则不承担这些条款下的责任。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由经正式授权的 签名人代表其签署。
无畏{BR}电影公司 | ||
日期: 2021年11月22日 | 由以下人员提供: | /s/{BR}维克多·阿尔托ř |
维克多·阿尔托马雷 | ||
首席执行官兼董事 | ||
(首席会计官 ) |
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