目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年证券交易法第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15条(D)项的规定提交的从现在开始到现在结束的过渡时期的过渡报告。 |
委托文件编号：
礼宾技术公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主) |
| 成立为公司(或组织) | (识别号码) |
120卡莱·伊格莱西亚
B单元
传真：888.312.0124
(注册人委托人的地址和电话
行政办公室和主要营业地点)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每一级证券的名称 | 商品代号 | 注册的交易所名称 |
| 无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。(2)在过去的90天内，注册人是否已经提交了根据1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告(或在更短的时间内要求注册人提交此类报告)。☒表示：
在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短时间内)，用复选标记表示注册人是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)提交了需要提交的每个交互数据文件。☒：
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| | ☐ | 规模较小的报告公司 | | |
| 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
注册人有
礼宾技术公司
目录
| 页面 |
|
| 第一部分金融 信息 |
|
| 项目 1.财务报表(未经审计) |
4 |
| 截至2021年9月30日和2021年6月30日的简明合并资产负债表 |
5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月的简明合并(亏损)收益表 |
6 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月简明综合全面(亏损)收益表 |
7 |
| 的简明合并报表 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的股东权益 |
8 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月的简明现金流量表 |
9 |
| 简明合并财务报表附注 |
10 |
| 项目 2.管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析 |
27 |
| 项目 3.关于市场风险的定量和定性披露 |
34 |
| 项目 4.管制及程序 |
34 |
| 第二部分：其他信息 |
35 |
| 第一项：法律诉讼 |
35 |
| 项目 1A.风险因素 |
37 |
| 项目 2.未登记的股权证券销售和收益的使用 |
37 |
| 项目 3.高级证券违约 |
37 |
| 项目 4.披露矿场安全资料 |
37 |
| 项目 5.其他资料 |
37 |
| 项目 6.展品 |
38 |
| 签名 |
39 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“可能”、“将”、“应该”、“将”、“将”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“计划”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“可能”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”等词汇。或“继续”或这些词语或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似术语或表达的否定。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：
| • |
集体诉讼的结果； |
|
| • | 最近与证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)针对美国石油基金，L.P.，美国商品基金，有限责任公司，我们的子公司，温赖特控股公司的子公司，以及其他相关方的最新决议，在“项目1.法律诉讼”中披露； | |
| • |
我们未来的财务业绩，包括我们的收入、收入成本、毛利、毛利率、运营费用、产生正现金流的能力，以及实现和保持盈利的能力；以及新冠肺炎疫情对我们的影响； |
|
| • |
我们的现金和现金等价物是否足以满足我们的营运资本、资本支出和流动性需求；以及新冠肺炎大流行对我们的影响； |
|
| • |
我们的运营子公司有能力吸引和留住客户使用我们的产品，优化我们产品的定价，扩大我们对客户的销售，并说服我们现有的客户续订； |
|
| • |
影响我们运营子公司产品和市场的技术发展； |
|
| • |
我们运营子公司的创新能力和提供卓越用户体验的能力，以及我们在这方面的意图和战略； |
|
| • |
我们的运营子公司成功渗透企业市场的能力；以及新冠肺炎大流行对我们的影响； |
|
| • |
我们的运营子公司在现有市场和进入新市场(包括国际市场)成功扩张的能力；以及新冠肺炎大流行对我们的影响； |
|
| • |
吸引和留住关键人才； |
|
| • |
我们有能力有效地管理我们的增长和未来的开支； |
|
| • |
全球经济状况，包括新冠肺炎疫情造成的经济混乱及其对支出的影响；以及 |
|
| • |
以及我们的运营子公司遵守适用于我们业务的修订或新法律法规(包括隐私和数据安全法规)的能力。 |
我们提醒您，上述列表并不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果会受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素在截至2021年6月30日的10-K表格年度报告和本10-Q表格季度报告中题为“风险因素”的章节中描述。此外，我们和我们的子公司在一个竞争激烈、瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至陈述发表之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们和我们的子公司可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
第一部分-财务信息
| 第一项财务报表。 |
礼宾技术公司和子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
| 2021年9月30日 | 2021年6月30日(1) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 应收账款关联方 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预缴所得税和应收税金 | ||||||||
| 投资 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 递延税项资产，净额-美国 | ||||||||
| 其他资产，长期 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款、应计费用和法律结算 | $ | $ | ||||||
| 费用减免与关联方 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 应付票据-关联方 | ||||||||
| 贷款--财产和设备，当期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 贷款--财产和设备，扣除当期部分 | ||||||||
| 营业租赁负债，扣除当期部分后的净额 | ||||||||
| 递延税项负债，净额-国外 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$票面价值；授权 | ||||||||
| B系列：发行日期为2021年9月30日，未偿还日期为2021年6月30日 | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份；在2021年9月30日和2021年6月30日发行和发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
(1)源自经审计的财务报表
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
礼宾技术公司和子公司
简明合并(亏损)收益表
(未经审计)
| 截至2021年9月30日的三个月 | 截至2020年9月30日的三个月 | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 资金管理关联方 | $ | $ | ||||||
| 食品 | ||||||||
| 安全系统 | ||||||||
| 美容产品 | ||||||||
| 净收入 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||
| 基金运作 | ||||||||
| 市场营销和广告 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 薪金和补偿 | ||||||||
| 法律和解 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ||||||
| 其他收入： | ||||||||
| 利息和股息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他收入合计(净额) | ||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ||||||
| 所得税的拨备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 普通股加权平均份额 | ||||||||
| 基本的和稀释的 | ||||||||
| 每股普通股净(亏损)收益 | ||||||||
| 基本的和稀释的 | $ | ( | ) | $ | ||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
礼宾技术公司和子公司
简明综合全面收益表。
(未经审计)
| 截至2021年9月30日的三个月 | 截至2020年9月30日的三个月 | |||||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 其他全面收入： | ||||||||
| 外币折算(亏损)收益 | ( | ) | ||||||
| 综合(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
礼宾技术公司和子公司
股东权益简明合并报表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
(未经审计)
| 截至2021年9月30日的期间 | 优先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 金额 | 股份数量 | 面值 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币兑换损失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的期间 | 优先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 金额 | 股份数量 | 面值 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 货币兑换收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
礼宾技术公司和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| 在截至以下三个月的期间内 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 将净(亏损)收入调整为经营活动提供的现金净额 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 投资未实现亏损(收益) | ( | ) | ||||||
| 处置设备损失(收益) | ( | ) | ||||||
| 经营租赁使用权资产--非现金租赁成本 | ||||||||
| 流动资产减少(增加)： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款关联方 | ||||||||
| 预缴所得税和应收税金 | ( | ) | ||||||
| 盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动负债减少(增加)： | ||||||||
| 应付账款、应计费用和法律结算 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 费用减免关联方 | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 为收购资产而支付的现金 | ( | ) | ||||||
| 购置房地产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售投资 | ||||||||
| 购买投资 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 偿还财产和设备贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净现金(用于融资活动) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增长 | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金、期初余额 | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金、期末余额 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 期内支付的现金用于： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴纳(退还)的所得税 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 非现金融资和投资活动： | ||||||||
| 征用保证金的重新分类 | $ | $ | ||||||
| 应付购进价格 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
礼宾技术公司和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
| 注1. | 业务的组织和描述 |
礼宾技术公司(以下简称“公司”或“礼宾”)是内华达州的一家公司，通过从事各种商业活动的全资子公司经营。本公司全资子公司的经营情况在此作了较为详细的介绍，但概括如下：
| ● | Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)，一家总部位于美国的公司，是Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)的唯一成员二投资服务有限责任公司子公司、美国商品基金有限责任公司(“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)管理、运营或担任交易所交易基金(ETF)的投资顾问，这些交易所交易基金组织为有限合伙企业或投资信托基金，发行在纽约证券交易所Arca证券交易所交易的股票。 | |
| ● | 总部位于新西兰的Gourmet Foods，Ltd.以商业规模生产和分销新西兰肉类馅饼，其在新西兰的全资子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)为新西兰和澳大利亚的食品行业印刷特种包装(统称为“Gourmet Foods”)。 | |
| ● | 准将安全系统(2000)有限公司(“Brigadier”)，一家总部位于加拿大的公司，在萨斯喀彻温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名义销售和安装商业和住宅报警监控系统。 | |
| ● | Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家总部设在美国的公司，在全球范围内以Original Sprout品牌从事头发和护肤品的批发经销。“ | |
| ● | MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为MaryGold)，由礼宾公司成立，目的是探索金融技术(金融科技)领域的机会，截至9月30日--2021,预计将在本财年推出商业服务。2021年9月30日支出仅限于开发业务模式和相关的应用程序开发。 | |
| ● | MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英国有限公司(“MaryGold UK”)，成立的目的是作为控股公司在英国进行收购。2021年9月30日在过去的几年里不是已完成的收购和不是运营部。MaryGold UK的费用已经包括在礼宾的费用中。 |
礼宾在分散的基础上管理其运营业务。确实有不是礼宾的业务职能集中或整合，例如营销、销售、法律或其他专业服务，礼宾管理层除了监督外，几乎不参与其运营子公司业务的日常业务事务。礼宾公司管理层负责资本分配决策、投资活动以及挑选和保留首席执行官领导各运营子公司。礼宾的公司管理层还负责公司治理实践，监督监管事务，包括其运营业务的监管事务，并根据需要参与其子公司的治理相关问题。公司员工遍及礼宾公司及其子公司
在公司按计划发布的最终信息声明中有更详细的说明14C,提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission，简称SEC)，日期为2021年9月13日在……上面2021年8月24日公司董事会以一致书面同意代替会议，批准公司更名为“The MaryGold Companies，Inc.”，自2021年11月12日不是已经对更名采取了行动，不是最终日期已经确定。
| 注2. | 重要会计政策摘要 |
列报基础和会计原则
本公司已在综合基础上编制随附的未经审计财务报表。管理层认为，随附的综合资产负债表、相关损益表和全面收益表以及现金流量包括所有调整，这些调整仅由正常经常性项目组成，对其公平列报是必要的，按权责发生制编制，符合美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)。此表格中包含的信息10-Q应与公司年度报告表格中包含的信息一起阅读10-K表示截至的年度2021年6月30日并于以下日期向美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)提交了申请2021年9月22日
合并原则
随附的未经审计的综合财务报表(在本文中称为“财务报表”)包括礼宾部及其全资子公司、Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout、MaryGold和MaryGold UK的账目。
公司间的所有交易和账户都在合并中被剔除。
预算的使用
财务报表的编制符合美国公认会计原则，该准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括所有原始到期日为三在购买之日起几个月或更短的时间内。该公司在美国、加拿大和新西兰的金融机构维持其现金和现金等价物。在美国的账户由联邦存款保险公司承保，最高可达$250,000每个储户，在加拿大的账户由加拿大存款保险公司承保，最高可达CD$100,000每个储户。新西兰的账户没有保险。本公司有时持有的存款超过保险金额，但本公司确实如此不预计此类账户会出现任何亏损。
应收账款、应收账款净额和应收账款关联方
应收账款，净额包括与准将、美食食品和原始萌芽业务相关的应收账款。管理层定期审查应收账款的构成，并分析客户信用、客户集中度、当前经济趋势和客户付款模式的变化，以确定是否或不一笔帐款应该被认为是无法收回的。储备(如果有的话)是根据特定的识别基础记录的。账户余额在所有收集手段用尽后从津贴中注销，追回的可能性被认为微乎其微。自.起2021年9月30日和2021年6月30日该公司有$
应收账款相关各方包括从Wainwright业务应收的基金资产管理费。应收管理费一般包括一一个月的管理费，在赚取管理费后的一个月内收取。自.起2021年9月30日和2021年6月30日的确有
主要客户和供应商-信用风险集中
礼宾公司作为一家控股公司，通过其全资子公司运营，并已不是将客户或供应商的风险作为独立实体集中。MaryGold和MaryGold UK作为新成立的发展阶段实体，不是收入和不是的重要交易三截至的月份2021年9月30日任何确实发生的交易都包括在礼宾公司的交易中。
对于我们的子公司Wainwright来说，风险的集中和对主要客户的相对依赖都体现在它管理的各种基金和相关的三-截至9月1日的月度收入2021年9月30日与2020年9月30日--连同截至以下日期的应收账款关联方2021年9月30日和2021年6月30日如下所示。
| 在截至的三个月内 | 在截至的三个月内 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 收入 | 收入 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 翁格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他 | % | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||||||||||
| 应收帐款 | 应收帐款 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 翁格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他 | % | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
礼宾，通过Gourmet Foods，并在收购Printstock Products Limited之后2020年7月1日有二包括毛收入的主要客户群：1)烘焙，以及2)打印。就分部报告而言，(注：15)这两个收入流被认为是同一个“食品工业”部门的一部分，因为它们被评估为一由公司首席运营决策者进行细分。
烘焙：在烘焙行业中，有三主要客户群；1)杂货店，2)汽油便利店，以及3)独立零售商。食品杂货行业由几家大型连锁店主导，这些连锁店是Gourmet Foods的客户，有不是这些主要客户将继续从Gourmet Foods购买产品的长期保证，然而，许多现有的关系已经建立了足够的时间，使管理层对他们继续经营的业务有了合理的信心。对于三截至的月份2021年9月30日Gourmet Foods在食品杂货业中最大的客户，通过一些独立品牌的商店经营，约占
在汽油便利店市场客户群中，美食食品供应二主要渠道。最大的是一个由同一品牌的汽油经销商组成的营销联盟，他们为三已结束的月份期间2021年9月30日和2020年9月30日占了大约
这个第三然而，主要的客户群体是独立的零售商和咖啡馆，这两家公司合计占烘焙销售收入的余额。不是这一组中的单一客户是烘焙销售收入的重要贡献者三已结束的月份期间2021年9月30日或2020年9月30日，也不是截至目前的应收账款的主要贡献者2021年9月30日和2021年6月30日。
印刷：Gourmet Foods毛收入中的印刷部门由许多客户组成，有些大的，有些小的，有一客户记账
综合：关于美食食品的合并风险，最大的
美食食品，包括Printstock，是不依赖于任何一主要供应商，因为如果需要，当地市场上有许多可供选择的来源。然而，美食食品(Gourmet Foods)生产产品所依赖的任何配料的供应不足或价格上涨，都可能损害其在这段时间的经营业绩。
礼宾公司通过Brigadier，部分依赖于它与为Brigadier的客户提供监控服务的警报监控公司的合同关系。如果合同终止，准将将被迫寻找警报监测的替代来源，或自行建立这样的设施。管理层相信，合同关系是可持续的，而且已经持续多年，如果需要，可以选择替代解决方案。面向最大客户的销售额(包括合同和经常性每月支持费用)总计
准将从各种来源购买警报面板、数字和模拟摄像机、安装硬件和完成安全安装所需的附件。准将寻求的电子产品的制造已经扩展到全球范围，从而为准将提供了广泛的供应商选择。Brigadier根据几个标准选择供应商，包括：价格、可获得性、运输成本、质量、用途适宜性和制造商的技术支持。准将是不依赖于任何一供应商。
礼宾，通过原始萌芽，有数千名客户，并不时地，某些客户变得重要，在特定的报告期，但可能不在其他时期要有意义。原来的萌芽有
礼宾通过Original Sprout依赖于它与一家产品包装公司的关系，后者在Original Sprout的指导下，根据专有配方生产产品，将其包装在适当的容器中，并将成品交付给Original Sprout，以便分发给客户。Original Sprout的所有产品目前都是由这家包装公司生产的，尽管如果这种关系失败，还有其他类似的包装公司可供Original Sprout以具有竞争力的价格提供。由于原芽菜产品成分的性质，有些成分可能,有时，很难及时或以预期的价位采购。为了防止这种可能性，Original Sprout努力保持至少一个90-所有库存产品的日均供应量。估计和维护储备库存账户是不保证原料供应短缺将不影响生产，使原始萌芽不耗尽储备或无法履行客户订单。
盘存
库存主要包括：(I)新西兰的食品、印刷用品和包装，(Ii)美国的头发和护肤成品和组件，(Iii)加拿大的安全系统硬件，以成本或可变现净值中较低者估值。加拿大和新西兰的库存维持在第一-在，在，第一-Out方法，而美国的库存使用平均成本法维护。库存包括产品成本、入境运费和仓储成本(如适用)。管理层将库存成本与净可变现价值进行比较，并计入将库存减记至其可变现净值(如果低于该净值)。*在每个会计季度末进行评估，以确定哪些移动缓慢的库存项目(如果有)应被视为过时，并减记为其估计的可变现净值。对于每一会计季度末，都会进行一次评估，以确定哪些移动缓慢的库存项目(如果有)应被视为过时，并减记为其估计的可变现净值。三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，移动缓慢或陈旧库存的费用为#美元。
财产和设备
财产和设备按扣除累计折旧后的成本列报。维护和维修支出在发生时记入运营费用；增建和改进计入资本化。办公家具和设备包括办公设备、计算机、打印机和其他办公设备以及软件和适用的包装设计。包括在厂房及设备内的租赁改善，在改善的使用年限及租约年期较短的期间内折旧。当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从各自的账户中扣除，任何收益或损失都将计入运营。折旧是在资产的预计使用年限内使用直线法计算的(见附注5合并财务报表)。
| 类别 | 预计使用寿命(以年为单位) | |||
| 建房 | ||||
| 厂房和设备： | ||||
| 家具和办公设备 | ||||
| 车辆 | ||||
无形资产
无形资产包括品牌名称、域名、食谱、竞业禁止协议和客户名单，以及正在为下一财年推出的MaryGold商业应用程序开发的内部软件。具有有限寿命的无形资产在估计使用年限内摊销，并至少每年进行减值评估，每当事件或情况变化表明账面价值可能不是可以回收的。本公司通过确定该等资产的账面价值是否将通过折现的预期未来现金流收回来评估可回收性。如果未来贴现现金流少于这些资产的账面价值，本公司将根据账面价值超过资产公允价值确认减值损失。曾经有过
商誉
商誉是指在企业合并交易中获得的净资产的总收购价超过公允价值的部分。商誉在年度期间进行减值测试。第四如果事件或环境变化表明商誉的账面价值可能受到损害。“公司”(The Company)第一执行定性测试以确定报告单位的商誉是否受损。在进行这项测试时，公司评估宏观经济因素、行业和市场考虑因素、成本因素，如材料或劳动力成本或其他成本的增加、整体财务表现、关键人员或客户或战略的变化，以及其他可能表明减值的特定实体事件或趋势。如果这项测试的结果表明它更有可能比不如果报告的公允价值低于其账面价值，则进行量化测试以确定减值金额。当商誉减值时，商誉的账面价值减记为公允价值。曾经有过
长期资产减值
只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值，公司就会对长期资产进行减值测试可能不可通过资产的使用和最终处置预计产生的估计未贴现现金流收回。只要存在任何此类减值，将就账面价值超过公允价值的金额确认减值损失。曾经有过
金融工具的投资与公允价值
短期投资被归类为可供出售的证券。本公司在期末按公允价值计量投资，公允价值的任何变动均反映为未实现收益或(亏损)，并计入其他(费用)收入。公司根据会计准则编纂(“ASC”)对其投资进行估值。820-公允价值计量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允价值，在公认会计原则中建立公允价值计量框架，扩大公允价值计量的披露范围。ASC820建立公允价值层次结构，区分以下各项：(1)基于从独立于公司的来源获得的市场数据开发的市场参与者假设(可观察到的投入)和(2)公司自己对市场参与者的假设是基于在这种情况下可获得的最佳信息而制定的(不可观察到的投入)。这个三ASC定义的级别820层次结构如下：
水平1-报告实体在测量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
水平2-包括在水平内的报价以外的其他投入1资产或负债可直接或间接观察到的资产或负债。水平2资产包括：类似资产或负债在活跃市场的报价，相同或类似资产或负债在下列市场的报价不活跃、资产或负债可观察到的报价以外的投入，以及主要由可观察到的市场数据通过相关性或其他方式得出或证实的投入(市场证实的投入)。
水平3-在资产或负债的测量日期无法观察到的定价输入。不可观察到的输入应用于计量公允价值，只要可观察到的输入不可用。
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别。公允价值体系中公允价值计量的整体水平应根据对整个公允价值计量具有重要意义的最低投入水平确定。
收入确认
收入包括通过管理投资基金、在新西兰销售美味肉派和印刷食品包装纸、在加拿大提供安全警报系统安装和维护服务，以及在国际上销售头发和护肤品而赚取的费用。收入是扣除销售税、销售退货和贸易折扣后的净额。当产品已装运且所有权、损失风险和报酬已转移时，履行义务即已履行。对于公司的大部分产品销售或服务而言，这些标准在产品发货、订阅期开始或每月赚取的管理费时都会得到满足。对于我们在加拿大的Brigadier子公司，本公司与一家警报监控公司签订了合同，该公司向Brigadier支付一定比例的经常性监控费用，以换取监控公司根据合同维持的每个客户的持续客户服务和支持功能。本公司拥有不是需要资本化的合同成本。
该公司的收入部分来自为监测公司客户提供持续客户支持服务而收取的合同每月经常性费用。这个五-管理合同收入报告的步骤流程包括：
| 1.确定与客户的合同 |
| 2.确定合同中的履约义务 |
| 3.确定交易价格 |
| 4.将交易价格分摊给合同中的履约义务 |
| 5.在履行履约义务时或在履行义务时确认其收入 |
交易涉及直接出售给客户的安全系统，公司的绩效义务包括客户支持服务以及安全系统的销售和安装。对于此类安排，本公司根据相对独立销售价格将交易价格的一部分分配给每项履约义务。与销售和安装安全系统相关的收入在安装完成后确认，并在合并损益表中反映为安全系统收入。与客户支持服务相关的收入在提供这些服务时确认，并作为安全系统收入的组成部分计入简明综合(亏损)损益表，用于三截至的月份2021年9月30日大约是$
因为公司有不是与最终用户签订合同，客户支持服务的月费由与最终用户签订合同的监控公司支付给公司，最终用户客户将通过以下方式取消不是对公司的控制，不是已就这些合同设立递延收入或或有负债准备金。该服务被视为已交付，因为该义务是按月确认的。
所得税
所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债确认为可归因于现有资产及负债的财务报表账面值及其各自税基与营业亏损及税项抵免结转之间的差异而产生的未来税项后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果递延税项资产比以下情况更有可能，则为其提供估值免税额不这些项目要么在公司能够实现其利益之前到期，要么在未来的扣除额不确定的情况下到期。
在提交报税表时，可以高度肯定的是，有些立场会在税务机关审查后得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终能够维持的立场金额的不确定性。税务头寸的好处在财务报表中确认，在此期间，根据所有可获得的证据，管理层认为它更有可能比不该职位将在审查后维持，包括上诉或诉讼程序的解决(如果有)。采取的税务头寸是不与其他位置相抵或聚合。最有可能达到的税收头寸-不确认门槛以超过以下数额的最大税收优惠来衡量50与适用的税务机关达成和解后变现的可能性百分比。与采取的税务头寸相关的利益超过上述计量的数额的部分，在资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债，以及任何相关利息和罚款，这些利息和罚金将在审查时支付给税务机关。在资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债，以及在审查时应支付给税务机关的任何相关利息和罚款。与未确认的税收优惠相关的适用利息和罚款在损益表中被归类为额外所得税。
广告费
本公司承担所发生的广告费用。市场营销和广告成本三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
其他全面收益(亏损)
外币折算
我们根据ASC记录外币折算调整和交易损益830-30, 外币折算。Gourmet Foods的账户使用新西兰元作为功能货币。Brigadier Security Systems的账户使用加元作为功能货币。资产负债按资产负债表日的汇率折算，经营业绩按整个期间的加权平均汇率折算。如果一笔交易是以实体本位币以外的货币结算，也可能发生外币交易损益。累计货币换算损益在合并资产负债表的股东权益部分归类为累计其他综合收益(亏损)项目。
细分市场报告
该公司将经营部门定义为可获得单独财务信息的组成部分，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期对这些信息进行评估。本公司根据这些细分市场分配其资源并评估其销售活动的业绩(请参阅附注16简明合并财务报表)。
业务合并
我们根据收购有形资产、承担的负债和收购的无形资产的估计公允价值，将购买对价的公允价值分配给收购的有形资产、承担的负债和收购的无形资产。购买对价的公允价值超过这些可识别资产和负债的公允价值的部分计入商誉。这样的估值要求管理层做出重大估计和假设，特别是在无形资产方面。评估某些无形资产的重要估计包括，但不但不限于，收购用户的未来预期现金流、从市场参与者的角度收购的商标名、使用年限和贴现率。管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设，但这些假设本身就是不确定和不可预测的，因此也就是实际结果可能与预估不同。在测算期内，即一自收购之日起一年内，我们可能对购置的资产和承担的负债进行记录调整。对于三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日已经做出了一个决定，那就是不是调整是必要的。
近期会计公告
在……里面2016年6月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布会计准则委员会更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信贷损失(主题326): 金融工具信用损失的计量，并发布了对初始指南的后续修订：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以预期信用损失模型取代现有的已发生损失减值模型，并要求按摊余成本计量的金融资产以预期收回的净额列报。新的指导方针将在以下年度报告期开始生效2022年12月15日(由亚利桑那州立大学修订2019-10)，包括该年度期间内的过渡期。该公司预计，采用该标准将导致披露的变化，以及与其应收账款损失确认期限相关的微不足道的变化。“
在……里面2020年8月，FASB发布了ASU。不是的。 2020-06, 债务–带转换和其他选项的债务(小主题470-20)、衍生工具和套期保值–实体中的合同’的自有权益(副标题815-40). 这项修正案旨在通过删除小标题中的某些分离模式来简化可转换工具的会计处理。470-20适用于可兑换工具。修正案还改变了用于计算可转换工具和以下工具的稀释后每股收益(EPS)的方法。可能用现金结算。这项修正案的有效期为若干年，从以下日期起生效2023年12月15日包括这些财政年度的过渡期。允许在以下时间段内提前采用2020年12月15日，包括这些会计年度内的过渡期。本公司预计该标准将被采纳不鉴于其目前和预期的运营，对其合并财务报表和相关披露产生实质性影响。
| 注3. | 每股基本和稀释后净收益 |
每股基本净利以已发行普通股加权平均数为基础。这一计算还包括已发行的B系列可转换优先股的加权平均数，因为它们被认为与普通股基本相似，股东有权获得相同的清算和分红权利。每股摊薄净利是基于假设所有摊薄可换股股份和股票期权均已转换或行使。摊薄采用库存股方法计算。根据这种方法，期权和认股权证被假定在期初(或发行时，如果晚些时候)行使，并如同由此获得的资金被用于以期间平均市场价格购买普通股一样。该公司确实是这样做的。不有任何期权或认股权证或其他稀释金融工具。因此，基本每股收益和稀释后每股收益是相同的。
在……上面2021年8月25日该公司采用了礼宾技术公司(Concierge Technologies，Inc.)。2021总括股权激励计划(以下简称“计划”)和HAD。不根据本计划颁发的任何奖励，截至2021年9月30日公司还授权对其普通股进行反向拆分，拆分比例为不少于1-为了-
每股基本和稀释后净收益反映了转换可转换优先股时实际可能发行的股票的影响。
基本每股收益和稀释后每股收益的构成如下：
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 净亏损 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本净亏损： | ||||||||||||
| 普通股股东可获得的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 优先股股东可获得的净亏损 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 净收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本净收入： | ||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 | $ | $ | ||||||||||
| 优先股股东可获得的净收入 | $ | |||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益 | $ | 2,219,434 | 38,473,159 | $ | 0.06 | |||||||
| 注4. | 库存 |
Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout和MaryGold的库存包括以下截至2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 供应品和包装材料 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
| 注5. | 财产、厂房和设备 |
物业、厂房和设备由以下部分组成2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 厂房和设备 | $ | $ | ||||||
| 家具和办公设备 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 土地和建筑 | ||||||||
| 财产、厂房和设备合计(毛额) | ||||||||
| 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产、厂房和设备合计，净额 | $ | $ | ||||||
对于三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，不动产、厂房和设备折旧费用合计为#美元。
| 注6. | 无形资产 |
无形资产包括以下内容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 客户关系 | $ | $ | ||||||
| 品牌名称 | ||||||||
| 域名 | ||||||||
| 食谱 | ||||||||
| 竞业禁止协议 | ||||||||
| 内部开发的软件 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净无形资产 | $ | $ | ||||||
客户关系
在……上面2015年8月11日，该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的客户关系的公允价值估计为$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 客户关系 | $ | |||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户关系总数，净额 | $ | |||||||
品牌名称
在……上面2015年8月11日，该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的品牌名称的公允价值估计为$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 品牌名称 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总品牌名称，净额 | $ | $ | ||||||
域名
在……上面2015年8月11日，该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购域名的公允价值估计为$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 域名 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总品牌名称，净额 | $ | $ | ||||||
食谱和配方
在……上面2015年8月11日，该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.，食谱的公允价值估计为$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 食谱和配方 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 食谱和配方合计(净额) | $ | $ | ||||||
竞业禁止协议
在……上面2016年6月2日，该公司收购了Brigadier。收购的竞业禁止协议的公允价值估计为$。
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 竞业禁止协议 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 竞业禁止协议总额(净额) | $ | $ | ||||||
内部开发的软件
在截至的季度内2020年9月30日，MaryGold开始产生与软件应用程序的内部开发相关的费用，这些应用程序计划最终整合到其消费者金融科技产品中。这些费用中的某些部分，总计自.起2021年9月30日已被资本化为无形资产。一旦开发完成，产品在商业上可行，这些资本化的成本将在其使用寿命内摊销。自.起2021年9月30日
摊销费用
年度无形资产摊销费用总额三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
预计下一年度无形资产剩余摊销费用五财政年度如下：
| 截至6月30日的年份， | 费用 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 注7. | 其他资产 |
其他流动资产
其他流动资产总额为#美元
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 预付费用 | $ | $ | ||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
投资
Wainwright不时为Wainwright管理的ETP基金的创建提供初始投资。温赖特将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在一资产负债表日期的年份。在以下项目中的投资不是控制财务利益或重大影响按公允价值计入，变动计入综合收益表的收益。在以下项目中的投资不是财务利益控制是存在的，但投资会计的权益计量方法也存在重大影响。自.起2021年9月30日和2021年6月30日有几个不是对其ETP基金的投资或需要权益法投资会计的投资。本公司还投资有价证券。自.起2021年9月30日和2021年6月30日这样的投资大约是$。
按估计公允价值计量的投资包括以下内容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 2021年9月30日 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未实现毛利 | 未实现亏损总额 | 估计公允价值 | |||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投资 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投资总额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2021年6月30日 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未实现毛利 | 未实现亏损总额 | 估计公允价值 | |||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投资 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投资总额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
该公司的所有短期投资都是持平的1自.起2021年9月30日和2021年6月30日。在.期间三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，有几个不是级别之间的转移1和关卡2.
受限现金
在…2021年9月30日和2021年6月30日Gourmet Foods大约有一笔存款新西兰元
长期资产
其他长期资产总额为$
| (i) | $ | |
| (Ii) | 及$ |
| 注8. | 商誉 |
商誉是指在企业合并中获得的净资产的总收购价超过公允价值的部分。在商誉中记录的金额为2021年9月30日和2021年6月30日是美元
商誉由以下金额组成：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 商誉--原创萌芽 | ||||||||
| 商誉-美食食品 | ||||||||
| 善意-准将 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
公司在每个报告单位进行商誉减值测试。曾经有过
| 注9. | 应付账款、应计费用和法律结算 |
截至以下日期，应付账款和应计费用包括以下内容2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应缴税款 | ||||||||
| 应计工资、假期和应付奖金 | ||||||||
| 应计营业费用和法律结算 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 注10. | 关联方交易 |
应付票据-关联方
本期关联方应付票据包括以下内容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
|
|
| |||||||
| 应付给股东的票据，利率为8%，无担保，应于2012年12月31日支付(逾期) | $ | $ | ||||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，2022年5月25日到期 | ||||||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，于2022年4月8日支付 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
的所有关联方票据的利息支出三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
温赖特关联方交易
USCF和USCF Advisers管理的基金被管理层视为关联方。该公司的Wainwright收入总计为$
| 注11. | 贷款--财产和设备 |
自.起2021年9月30日准将有一笔未偿还的本金余额CD$
| 注12. | 股东权益 |
可转换优先股
每股发行的B系列可转换优先股可转换为
| 注13. | 企业合并 |
在……上面2020年3月11日我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd签订了一项股票购买协议，收购位于新西兰纳皮尔的新西兰私人公司Printstock的所有已发行和已发行股票。Printstock是一家主要在新西兰境内向食品制造商分发包装纸的打印机，对澳大利亚的出口有限。该公司将作为Gourmet Foods的子公司运营，预计将通过消除公司间利润来降低Gourmet Foods购买包装的成本，同时通过纳入Printstock业务在综合基础上增加Gourmet Foods的整体收入和利润，从而逐步降低销售商品的成本。收购价被同意为百万美元，需在以下时间内调整90截止日期的天数。交易在以下日期结束2020年7月1日付给你一笔以及预计应支付的最后一笔款项在……上面2020年9月30日。以下收购价分配中包括的估计递延所得税负债为用于修饰或说明固定资产的价值高于账面价值和收购的无形资产。截至收购日，这些金额已换算成美元。2020年7月1日。
| 项目 | 金额 | |||
| 银行存款 | $ | |||
| 应收账款 | ||||
| 提前还款/存款 | ||||
| 盘存 | ||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||
| 厂房、物业和设备 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 商誉 | ||||
| 递延税项负债 | ( | ) | ||
| 承担的租赁负债 | ( | ) | ||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||
| 购买总价 | $ | |||
在……上面2021年8月13日MaryGold UK签订了一项购股协议，协议完成后，将收购英国有限公司Tiger Financial and Asset Management Limited(“Tiger”)的所有已发行和已发行股票，以换取英镑
| 注14. | 所得税 |
本公司按资产负债法核算所得税，该方法确认递延税项资产和负债，以反映资产和负债的计税基础与其财务报表报告的金额之间的暂时性差异所产生的预期未来税收后果，以及净营业亏损和税收抵免结转。递延所得税资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。本公司在以下情况下记录递延税项资产的估值额度：不这些资产将不才能实现。该公司继续监测其能够收回递延税项资产的可能性。如果恢复是不很可能，该公司必须通过记录递延税项资产的估值免税额来增加所得税拨备。
本公司根据本公司有关所得税的权威指导意见，对不确定的纳税状况进行会计处理可能只确认或继续确认符合以下条件的税务头寸不是“临界点。该公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款是所得税拨备的一个组成部分。
自.起2021年9月30日该公司未确认的税收优惠总额约为$
该公司被要求对整个会计年度的年度有效税率做出最佳估计，并使用该税率在本年度迄今的基础上计提所得税。该公司记录的税费为#美元。
该公司在美国联邦、各州、加拿大和新西兰的税收管辖区缴纳所得税。各辖区内的税收法规以相关税收法律法规的解释为准，需要重大判断才能适用。公司在美国的纳税年度2017一直到现在2020它将继续接受联邦和州当局的检查，这是三和四分别是几年。本公司自2017一直到现在他们仍然开放接受加拿大和新西兰当局的检查。自.起2021年9月30日有几个不是积极开展税务机关考试。
| 注15. | 承诺和或有事项 |
租赁承诺额
公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁计入综合资产负债表中的经营租赁使用权资产、应计费用和长期经营租赁负债。使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁使用权资产和负债在租赁开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认。在确定租赁付款现值时，本公司根据租赁开始日可获得的信息使用递增借款利率。经营租赁使用权资产还包括在开始日期或之前支付的任何租赁付款，并因收到的任何租赁奖励而减少。公司的租赁条款可能包括扩展或不在合理确定将行使任何此类选择权时终止租约。对于其大部分租约，该公司得出的结论是，它是不合理确定将行使任何续签选择权，因此，金额为不确认为经营租赁使用权资产或经营租赁负债的一部分。初始期限为12月或以下，以及某些被认为无关紧要的办公设备租约不计入资产负债表，作为已发生的费用计入一般和行政费用项下的租金费用。租赁费用在预期租赁期内以直线方式确认。
该公司最重要的租赁是写字楼、仓库和生产设施的房地产租赁。其余的经营租赁主要包括被认为微不足道的打印机和其他设备的租赁。对于所有经营租赁，公司已选择主题下允许的实际权宜之计842要组合租赁和非租赁组件，请执行以下操作。因此，非租赁部分(如公共区域或设备维护费)将作为单个租赁要素入账。该公司确实是这样做的。不是否有任何融资租赁。
固定租赁费用付款在租赁期内以直线方式确认。可变租赁付款因生效日期后发生的事实或情况的变化而变化，而不是随着时间的推移而变化。该公司的某些经营租赁协议包括由房东转嫁的可变付款，如保险、税收和公共区域维护。变动付款被认为是非实质性的，在发生时计入费用，并计入一般和行政费用项下的租金费用。
该公司在世界各地租赁各种设施和办公室，包括以下子公司：
Gourmet Foods对其位于新西兰陶兰加的办公室、工厂和仓库设施，以及其子公司Printstock在新西兰纳皮尔租用的设施，以及包括打印机和复印机在内的某些设备有经营租赁。这些租约一般是-年期限，有一些选项可以续签一个额外的期限。租约在2021年10月和2024年9月并要求每月支付大约美元
对于三已结束的月份期间2021年9月30日-和2020年9月30日，本公司及其附属公司的租赁支付总额为#美元。
礼宾公司及其子公司未来的最低综合租赁付款如下：
| 截至六月三十日止年度， | 租赁金额 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 最低租赁付款总额 | ||||
| 减去：现值折扣 | ( | ) | ||
| 经营租赁负债总额 | $ | |||
本公司经营租约之加权平均剩余租约期为
此外，Gourmet Foods，Ltd.签订了以杰拉尔德·奥利里家族信托基金为受益人的一般安全协议，并在个人财产证券登记册上注册，优先金额为(约为美元
其他协议和承诺
USCF管理四在上一财年没有费用减免条款的基金(BNO、CPER、UGA、UNL)，根据这一规定，当基金支出水平超过某些门槛金额时，USCF将偿还资金。有效2021年5月1日USCF停止了对BNO、CPER和UGA的费用减免，只继续使用UNL。自.起2021年9月30日和2021年6月30日应支付的免费额为#美元。
当MaryGold扩展其应用程序时，它与各种服务提供商签订了协议。自.起2021年9月30日MaryGold已经做出了未来的付款承诺，其主要服务供应商的总金额为#美元。
诉讼解决方案
本公司及其附属公司不时可能参与主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除了下面描述的之外，还有不是针对本公司的法律诉讼待决。USCF，是本公司的间接全资附属公司。USCF是USO的普通合伙人，也是相关公共基金的普通合伙人和发起人可能,在正常业务过程中，不时卷入因其运营而引起的诉讼。除本文所述外，(请参阅第II部分，项目1. 法律程序)本公司或其附属公司目前均未参与任何重大法律程序。
美国证券交易委员会和CFTC富国银行通知
在……上面2021年11月8日一在礼宾技术公司(“本公司”)的间接子公司中，美国商品基金有限责任公司(“美国商品基金”)与美国石油基金有限责任公司(“美国石油基金”)(美国商品基金公司是其普通合伙人)宣布与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和美国证券交易委员会的员工分别发出的某些富国银行通知中所述事项达成一项决议。
在……上面2020年8月17日，美中贸协、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员的“威尔斯通知”(“美国证券交易委员会威尔斯通知”)。美国证券交易委员会富国银行的通知涉及联合包裹服务公司晚些时候的披露2020年4月而且很早2020年5月关于对USO投资于石油期货合约的能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已初步决定建议美国证券交易委员会对美国加州大学洛杉矶分会、美国大学洛杉矶分校和乐福先生提起执法行动，指控他们违反了条款17(a)(1)和17(a)(3)1933法案和章节10(二)1934行为和规则10b-5在每种情况下，关于其披露和USO的行动。
随后，在2020年8月19日，USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人员的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已初步决定建议CFTC对USCF、USO和Love先生提起执法行动，指控他们违反了条款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1)，7“美国法典”§§6o(1)(A)、(B)、9(1) (2018)，和CFTC规则4.26, 4.41,和180.1(a), 17C.F.R.§§4.26, 4.41, 180.1(a) (2019)，在每种情况下，关于其披露和USO的行动。
在……上面2021年11月8日根据美国自然基金会和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，启动停止诉讼程序，做出调查结果，并根据第#条实施停止令。8A的1933行为，指示USCF和USO停止实施或导致任何违反条款的行为17(a)(3)1933行动，15“南加州大学学报”(U.S.C.§)77q(a)(3)(“美国证券交易委员会订单”)。在SEC的命令中，SEC的调查结果是，2020年4月24日至2020年5月21日USCF和USO违反了条款17(a)(3)的1933该法规定，“任何人提供或出售任何证券都是非法的。。。从事对购买者构成欺诈或欺骗的任何交易、行为或业务过程。“除管辖权问题外，美国安全与合作论坛和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下，输入“美国证券交易委员会”命令。
单独，打开2021年11月8日CFTC根据USCF提交的和解提议采取行动，发布了一项命令，启动了停止诉讼程序，做出了调查结果，并根据第#节实施了停止令。6(C)和(D)《CEA》，指示USCF停止和停止违反或导致任何违反条款的行为4o(1)(B)在CEA中，7“南加州大学学报”(U.S.C.§)6o(1)(B)，及CFTC规例4.41(a)(2), 17C.F.R.§4.41(a)(2)(“商品期货交易委员会令”)。在商品期货交易委员会的命令中，商品期货交易委员会做出了以下调查结果：2020年4月22日至2020年6月12日，USCF违反条款4o(1)(B)CEA及CFTC规例4.41(a)(2)，规定任何商品联营经营者从事“对任何客户或参与者或准客户或参与者构成欺诈或欺骗的任何交易、行为或业务过程”，以及禁止商品联营公司以“对任何客户或参与者或准客户或参与者构成欺诈或欺骗”的方式进行广告宣传，均属违法。USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但管辖权方面的除外。
根据美国证券交易委员会命令和商品期货交易委员会命令，除命令停止和停止实施或导致任何违反条款的行为外，17(a)(3)1933法案，章节4o(1)(B)CEA和CFTC规例4.14(a)(2)、民事罚金合计250万美元($2,500,000)合计必须支付给美国证券交易委员会和商品期货交易委员会，其中125万美元($1,250,000)将根据订单允许的补偿，分别支付给美国证券交易委员会和商品期货交易委员会。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。
在Re：美国石油基金，LP证券诉讼
在……上面2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯(Robert Lucas)提起的集体诉讼(“卢卡斯集体诉讼”)的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼合并为二相关推定的集体诉讼在2020年7月31日和2020年8月13日，并任命了一名首席原告。根据标题，合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地区法院待决。在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼不是的。 1:20-cv-04740.
在……上面2020年11月30日，主要原告提交了修正后的起诉书(“修正后的卢卡斯类起诉书”)。修正后的卢卡斯班级起诉书主张根据1933行动，行动，1934行动和规则10b-5.*修改后的卢卡斯班级申诉对登记声明中的声明提出质疑，该声明于2020年2月25日和2020年3月23日以及随后通过以下方式发表的公开声明2020年4月关于某些非常的市场状况和随之而来的导致石油需求急剧下降的风险，包括COVID-19全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯石油价格战。修改后的卢卡斯类别起诉书声称是由USO的一名投资者代表一类处境相似的股东提起的，这些股东在2020年2月25日和2020年4月28日根据受到质疑的注册声明。修订后的卢卡斯级别起诉书旨在证明一个级别，并判给该级别补偿性损害赔偿，金额将在审判中确定，以及费用和律师费。修订后的卢卡斯级别起诉书被列为被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crhumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及Malcolm R.Fobes III、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美林专业清算公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG美洲证券公司、瑞银证券公司和维图金融BD公司。
主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America Securities LLC和瑞银证券公司的索赔的通知。
USCF、USO和在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。
梅汉行动
在……上面2020年8月10日，据称的股东Darshan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品诉讼(“Mehan诉讼”)。这起诉讼正在加利福尼亚州高级法院审理阿拉米达县的案件。不是的。 RG20070732。
Mehan诉讼指控被告违反了他们对USO的受托责任，并且在与2020年3月19日注册声明以及关于导致石油需求急剧下降的某些特殊市场状况的要约和披露，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯石油价格战。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。梅汉行动中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。
在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼
在……上面2020年8月27日，据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司。Inc.DBA黄金国际公司提交二代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院民事诉讼中对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的单独派生诉讼不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)与民事诉讼不是的。 1:20-cv-06981(“反洗钱行动”)。
坎特雷尔和AML行动中的投诉几乎是相同的。他们每个人都指控他们违反了条款。10(b), 20(A)及21D的1934行为、规则10b-5根据这一规定，以及普通法对违反信托义务、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的索赔。这些指控源于USO的披露和被告在#年异常的市场状况下涉嫌的行为。2020这导致石油需求急剧下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯石油价格战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和AML诉讼的原告已经将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。
法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱行动。在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼，民事诉讼不是的。 1:20-cv-06974并任命为联席首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼暂时搁置，以待驳回动议的处理。在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF，USO和其他被告打算在#年积极抗辩这些索赔在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼. 不是关于上述法律事项的应计项目已记录于2021年9月30日和2021年6月30日。我们目前无法预测这些事件造成的时间或结果，或合理估计可能造成的损失或损失范围。这一估计有可能在短期内发生变化。这些问题的不利结果可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
退休计划
礼宾公司通过其全资子公司USCF，拥有401(K)利润分成计划("401K计划“)覆盖美国员工，包括已离职的原始萌芽公司(Original Sprout)
| 注16. | 细分市场报告 |
随着对Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier的收购，以及Kahnalytics最初的Sprout业务部门的推出，该公司已经确定
下表列出了截至以下日期的可识别资产摘要2021年9月30日和2021年6月30日。
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 可识别资产： | ||||||||
| 公司总部-包括MaryGold | $ | $ | ||||||
| 美国：投资基金管理相关方 | ||||||||
| 美国：美容产品 | ||||||||
| 新西兰：食品工业 | ||||||||
| 加拿大：安全系统 | ||||||||
| 合并合计 | $ | $ | ||||||
下表提供了的操作信息摘要三截至的月份9月30日：
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 来自外部客户的收入： | ||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 | $ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 | ||||||||
| 新西兰：食品工业 | ||||||||
| 加拿大：安全系统 | ||||||||
| 合并合计 | $ | $ | ||||||
| 净(亏损)收入： | ||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 美国：美容产品 | ||||||||
| 新西兰：食品工业 | ||||||||
| 加拿大：安全系统 | ||||||||
| 公司总部-包括MaryGold | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合并合计 | $ | ( | ) | $ | ||||
下表汇总了年内资本开支净额。三已结束的月份期间9月30日：
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 资本支出： | ||||||||
| 美国：投资基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 | ||||||||
| 新西兰：食品业(1) | ||||||||
| 加拿大：安全系统 | ( | ) | ||||||
| 美国：公司总部-包括MaryGold | ||||||||
| 整合 | $ | $ | ||||||
(1)包括$
下表列出了截至目前公司各地点使用的物业、厂房和设备。2021年9月30日和2021年6月30日：
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 资产位置 | ||||||||
| 美国：投资基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 | ||||||||
| 新西兰：食品工业 | ||||||||
| 加拿大：安全系统 | ||||||||
| 美国：公司总部-包括MaryGold | ||||||||
| 所有地点合计 | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净财产、厂房和设备 | $ | $ | ||||||
| 注17. | 后续事件 |
自财务报表发布或提交之日起，该公司对后续事件进行了确认和披露评估。
因为它与温赖特有关，所以2021年11月2日USCF ETF Trust(“Trust”)推出了新的系列(或基金)，USCF黄金战略加收益基金(“GLDX”)。该信托基金此前曾批准该基金于2021年5月5日。在……上面2021年11月3日该基金开始在纽约证交所和USCF Advisers购买的股票上交易$1.25在现有现金余额的情况下，公开市场上有100万股GLDX股票。
如项目中更详细的内容1法律诉讼和笔记15此表格的10-Q和在公司当前的表格报告中8-K，于年月日提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)2021年11月9日在……上面2021年11月8日一在公司的间接子公司中，美国商品基金有限责任公司与美国石油基金有限责任公司(美国商品基金是其普通合伙人)共同宣布了一项与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)各自就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会员工分别发布的某些富国银行通知中所述事项的决议。在符合本决议的规定下，美国商品基金有限责任公司和美国石油基金有限公司(以下简称“美国证券交易委员会”)宣布了一项与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)各自就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会员工发布的某些富国银行通知中所列事项的决议$2.5作为与这些当事人的法律和解，截至2021年9月30日。
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
以下讨论和分析应与综合财务报表及其附注一起阅读，并以前述内容和本季度报告10-Q表中其他地方出现的更详细的财务信息为限。请参阅“财务报表”。
概述
礼宾科技公司(以下简称“礼宾”或“公司”)通过其在美国、新西兰、加拿大和英国运营的全资子公司开展业务。本公司全资子公司的经营情况在此作了较为详细的介绍，但概括如下：
| ● |
总部设在美国的温赖特控股公司(Wainwright Holdings，Inc.)是两家投资服务有限责任公司子公司的唯一成员，这两家子公司管理、运营或担任交易所交易基金(ETF)的投资顾问。交易所交易基金是以有限合伙企业或投资信托形式组织的，发行在纽约证券交易所Arca证券交易所交易的股票。 |
|
| ● |
总部设在新西兰的Gourmet Foods，Ltd.是一家商业规模的新西兰肉类馅饼制造和分销公司，其在新西兰的全资子公司Printstock Products Limited为新西兰和澳大利亚的食品行业印刷特种包装。(统称“美食”) |
|
| ● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家总部设在加拿大的公司，销售和安装商业和住宅警报监控系统。 |
|
| ● |
Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家总部设在美国的公司，在全球范围内以Original Sprout品牌从事头发和护肤品的批发经销。“ |
|
| ● |
MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为“MaryGold”)由礼宾公司成立，目的是探索金融技术(“金融科技”)领域的机会，截至2021年9月30日，该领域仍处于开发阶段，预计本财年将推出商业服务。从2021年9月30日到2021年9月30日，支出仅限于开发商业模式和相关的应用程序开发。 |
|
| ● |
玛丽金(英国)有限公司是一家新成立的英国有限公司(“玛丽金英国”)，成立的目的是作为将在英国进行的收购的控股公司。截至2021年9月30日，尚未完成收购，也未开展任何业务。MaryGold UK的费用已经与礼宾的费用合并在一起。 |
由于本公司通过其全资运营子公司开展业务，与本公司全资子公司相关的风险也是影响本公司财务状况和经营业绩的风险。注2.摘要 重大会计政策 /主要客户和供应商-信用风险集中“在合并财务报表中了解更多信息。一种名为新冠肺炎的新型冠状病毒的出现以及相关的地缘政治事件可能会导致市场波动加剧，扰乱美国和世界经济和市场，并可能对本公司及其全资子公司产生重大不利影响。未来业务面临的财务风险在很大程度上是未知的，(详情请参阅第二部分第1A项。)
经营成果
礼宾及附属公司
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的财务摘要和比较数据。
下表将截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的每家礼宾子公司汇总为两类之一。Wainwright业务包括在金融服务栏目中，所有其他子公司包括Gourmet Foods、Brigadier和Original Sprout在其他运营实体栏目中。公司费用，包括玛丽金和玛丽金英国，包括礼宾公司列。*下表使用四舍五入到最接近的千位的经营结果计算。由于四舍五入，下面描述的经营结果可能与我们的简明和综合财务报表上显示的实际结果略有不同。
| 金融服务 |
其他业务实体 |
礼宾公司 |
整合 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ($以千为单位) |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的三个月， |
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| 2021 |
2020 |
变化 |
2021 |
2020 |
变化 |
2021 |
2020 |
变化 |
2021 |
2020 |
变化 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ |
% |
$ |
% |
$ |
% |
$ |
% |
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| 收入 |
$ | 5,657 | $ | 7,036 | $ | (1,379 | ) | (20 | )% | $ | 4,074 | $ | 3,709 | $ | 365 | 10 | % | - | - | - | - | $ | 9,730 | $ | 10,745 | $ | (1,015 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 占总收入的百分比 |
58 | % | 65 | % | - | (7 | )% | 42 | % | 35 | % | - | 7 | % | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 |
- | - | - | - | 2,652 | 2,399 | 253 | 11 | % | - | - | - | - | 2,652 | 2,399 | $ | 253 | 11 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,657 | $ | 7,036 | $ | (1,379 | ) | (20 | )% | $ | 1,422 | $ | 1,310 | $ | 112 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 7,078 | $ | 8,346 | $ | (1,269 | ) | (15 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 运营费用 |
6,023 | 3,805 | 2,218 | 58 | % | 1,123 | 1,050 | 73 | 7 | % | 1,579 | 622 | 957 | 154 | % | 8,725 | 5,477 | 3,248 | 59 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 占总运营费用的百分比 |
69 | % | 69 | % | - | 0 | % | 13 | % | 19 | % | - | 5 | % | 18 | % | 11 | % | - | 7 | % | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) |
$ | (366 | ) | $ | 3,231 | $ | (3,597 | ) | (111 | )% | $ | 298 | $ | 259 | $ | 39 | 15 | % | $ | (1,579 | ) | $ | (622 | ) | $ | (957 | ) | 154 | % | $ | (1,647 | ) | $ | 2,869 | $ | (4,517 | ) | (157 | )% | |||||||||||||||||||||||||
| 其他(费用)收入 |
6 | 4 | 2 | 42 | % | 5 | 110 | (105 | ) | (96 | )% | (6 | ) | 3 | (9 | ) | (288 | )% | 5 | 117 | (112 | ) | (96 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
$ | (360 | ) | $ | 3,235 | $ | (3,595 | ) | (111 | )% | $ | 303 | $ | 369 | $ | (66 | ) | (18 | )% | $ | (1,584 | ) | $ | (619 | ) | $ | (965 | ) | 156 | % | $ | (1,642 | ) | $ | 2,986 | $ | (4,629 | ) | (155 | )% | ||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
收入和营业收入
截至2021年9月30日的三个月的合并收入为970万美元，比去年同期的1070万美元减少了100万美元。净收入下降的原因是，与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月，我们基金管理业务的基金AUM收入下降了约140万美元，降幅为20%。该公司从其他运营部门获得的收入比去年同期增加了40万美元，增幅为10%，导致综合收入总体下降了约9%。礼宾在截至2021年9月30日的三个月的营业(亏损)收入为160万美元，而截至2020年9月30日的三个月的营业收入为290万美元。营业收入减少的主要原因是美国证券交易委员会/CFTC富国银行通知和解协议达成了250万美元的和解协议，此外，由于资产管理规模降低以及原始萌芽公司内部成本上升，来自温赖特的基金管理收入减少。
其他收入(费用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月的其他收入(支出)分别为4000美元和1.17亿美元，税前净收益(亏损)分别为160万美元和300万美元。
所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的所得税(费用)福利拨备分别为23.9万美元和7.66亿美元，这主要是由于我们通过Wainwright子公司在美国的业务，与截至2020年9月30日的收入相比，Wainwright子公司在截至2021年9月30日的期间录得的净收入较低。该公司作为一个合并的集团提交所得税，并在礼宾级别记录大部分所得税。
净收益(亏损)
总体而言，截至2021年9月30日的三个月的净收益减少了410万美元，净亏损为190万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收益为220万美元。截至2021年9月30日的三个月利润下降的主要原因是，美国证券交易委员会/CFTC富国银行通知和解协议记录为运营费用，此外，由于AUM金额较低，来自Wainwright的基金管理费收入减少，可变运营费用仅略有抵消，以及一般和行政成本导致净收益运营利润率下降。所有其他运营单位贡献了约302,000美元的税前净收入，比去年同期减少了99,000美元，这主要是由于原始萌芽中成本上升和利润率下降所致。净收入总体下降的原因是与我们的发展阶段子公司MaryGold有关的8.17万美元的费用。在考虑到货币兑换亏损(8.6万美元)后，2021年截至9月30日的三个月我们的综合(亏损)为(200万美元)，而截至2020年9月30日的三个月，货币兑换收益为7.3万美元，综合收益为230万美元。综合损益包括与我们在新西兰和加拿大所持股份估值的负面影响相关的外币汇率波动。
投资基金管理-Wainwright Holdings
Wainwright成立于2004年3月，当时是一家控股公司，是特拉华州的一家公司，有一家子公司--ameristock Corporation，它是ameristock共同基金公司(ameristock Mutual Fund，Inc.)的投资顾问，ameristock Mutual Fund，Inc.是1940年注册的大盘股价值股本基金。2010年1月，ameristock公司被剥离出来，成为一家独立的公司。2005年5月，USCF在特拉华州成立，是一家单一成员有限责任公司。2013年6月，USCF Advisers成立为特拉华州有限责任公司，并于2014年7月根据修订后的1940年投资顾问法案注册为投资顾问。2013年11月，USCF Advisers of Managers Board of Managers成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”)，并于2016年7月成立了USCF Mutual Funds Trust(“Mutual Funds Trust”，与“ETF Trust”一起称为“Trust”)，两者都是根据经修订的“1940年投资公司法”(“1940年法令”)注册的开放式管理投资公司。信托基金被授权拥有多个独立的系列或投资组合。Wainwright拥有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已发行和未发行的有限责任公司会员权益，USCF Advisers和USCF Advisers都是特拉华州的有限责任公司，都是关联公司。USCF担任各种有限合伙企业(LP)的普通合伙人(“普通合伙人”)和保荐人(“保荐人”)，如下所述。USCF和USCF Advisers受联邦、州和地方法律法规的约束，这些法律法规一般适用于投资服务业。USCF是受商品期货交易委员会(CFTC)和全国期货协会(NFA)根据“商品交易法”(“CEA”)监管的商品池运营商(“CPO”)。USCF Advisers是根据1940年《投资顾问法案》(Investment Advisers Act)注册的投资顾问, 经修订，并已根据CEA注册为CPO。根据1933年证券法，由美国证券交易基金发行或赞助的交易所交易产品(“ETP”)必须在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)注册。温赖特通过USCF和USCF Advisers运营，这两家公司总共运营着10种交易所交易产品(ETP)和交易所交易基金(ETF)，每种产品的股票都在纽约证交所Arca，Inc.(纽约证交所Arca，Inc.)上市。截至2021年9月30日，USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF管理的资产总额约为40亿美元。Wainwright及其子公司USCF和USCF Advisers以下统称为“Wainwright”。
USCF目前担任以下商品池的普通合伙人或保荐人，每个商品池目前都在根据修订后的1933年证券法进行股票公开发行：
| USCF作为以下基金的普通合伙人 |
|
| 美国石油基金，LP(“USO”) |
2005年5月以特拉华州有限合伙形式组织 |
| 美国天然气基金，LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉华州有限合伙形式组织 |
| 美国汽油基金，LP(“UGA”) |
2007年4月以特拉华州有限合伙形式组织 |
| 美国12个月石油基金，LP(“USL”) |
2007年6月以特拉华州有限合伙形式组织 |
| 美国12个月天然气基金，LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉华州有限合伙形式组织 |
| 美国布伦特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉华州有限合伙企业形式组织 |
| USCF作为基金赞助商-每个基金都是美国商品指数基金信托基金(USCIF Trust)内的一系列基金 |
|
| 美国商品指数基金(“USCI”) |
2010年4月创建的USCIF信托系列 |
| 美国铜指数基金(“CPER”). |
USCIF信托基金系列创建于2010年11月 |
USCF Advisers是一家注册投资顾问，担任USCF ETF信托(“ETF信托”)以下所列基金的投资顾问，全面负责ETF信托的一般管理和行政管理。根据目前的投资咨询协议，USCF Advisers为ETF Trust内的每个系列提供投资计划，并管理资产的投资。
| USCF Advisers作为USCF ETF Trust内每个系列的基金经理： |
|
| USCF SummerHaven Dynamic Commodity Strategy No K-1 Fund(“SDCI”) |
基金于2018年5月推出 |
| USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金于2021年3月推出 |
此外，USCF Advisers此前担任USCF SummerHaven SHPEI指数基金(2017年11月推出，2020年10月清算)和USCF SummerHaven SHPEN指数基金(2017年11月推出，2020年5月清算)的投资顾问。
USCF管理的所有商品池和USCF Advisers管理的每个ETF信托系列以下统称为“基金”。
Wainwright的收入和支出主要是由AUM的数量推动的。Wainwright每月根据与每个基金签订的协议赚取管理费和顾问费，具体依据是每份协议中的合同基点管理费结构乘以特定时期的平均AUM。该公司的许多费用取决于AUM的金额。这些可变费用包括基金管理、保管、会计、转让代理、营销和分销以及副顾问费用，主要通过将合同费率乘以AUM来确定。总运营费用分为以下财务报表行项目：一般和行政、市场营销、运营和工资和薪酬。
截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月
收入
截至2021年9月30日的三个月的平均AUM为42亿美元，而截至2020年9月30日的三个月的平均AUM约为56亿美元，这主要是由于USO、BNO和USL AUM的大幅下降，部分被CPER AUM的增加所抵消。因此，截至2021年9月30日的三个月，管理和咨询费收入减少了约130万美元，降幅为20%，降至570万美元，而截至2020年9月30日的三个月，管理和咨询费收入总计700万美元。
费用
在记录了美国证券交易委员会/CFTC威尔斯通知和解协议后，截至2021年9月30日的三个月，温赖特的总运营费用增加了220万美元，从截至2020年9月30日的三个月的380万美元增加到600万美元，增幅约为58%。在截至2021年9月30日的三个月里，Wainwright的总运营费用(不包括和解费用)将从截至2020年9月30日的三个月的380万美元减少到350万美元，降幅约为7%。如上所述，可变费用增加了10万美元，原因是UMI分咨询费用增加了30万美元，这在上一年的季度是不存在的，但被相应三个月期间其他可变费用的减少所抵消，原因是AUM总体较低，其中包括可变营销和分销费用、基金会计和管理费用以及其他可变成本。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，一般和行政(G&A)费用分别为70万美元和40万美元，低于截至2021年9月30日和2020年9月30日的110万美元。G&A费用减少，主要是由于2021年5月取消了对BNO、UGA和CPER的费用减免，以及本季度法律支出减少，导致基金费用减免减少。与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的总营销费用减少了10万美元，降至60万美元，这是由于上文提到的AUM降低导致可变分销成本大幅下降。在截至2021年9月30日和9月30日之前的三个月里，员工工资和福利补偿费用约为110万美元。, 2020年。运营费用增加了20万美元，达到110万美元，这是因为UMI的分咨询费用被其他由于AUM减少而导致的运营费用减少所抵消。
收入
在记录了美国证券交易委员会/CFTC富国银行通知和解协议后，营业收入减少了360万美元，导致截至2021年9月30日的三个月亏损(40万美元)，而截至2020年9月30日的三个月为320万美元。不包括和解费用的营业收入在截至2021年9月30日的三个月里减少了110万美元，从截至2020年9月30日的三个月的320万美元减少到210万美元，降幅约为34%。截至2021年9月30日的三个月，其他收入(支出)为6千美元，而截至2020年9月30日的三个月为4000美元。截至2021年9月30日的三个月的所得税前净(亏损)收入减少了360万美元，亏损(40万美元)，而截至2020年9月30日的三个月的收入为320万美元，原因是费用结算，以及由于AUM下降导致收入减少了130万美元，但总运营费用减少了30万美元。
食品-Gourmet Foods，Ltd和Printstock Products Limited
美食家食品有限公司(Gourmet Foods，Ltd.)于2005年以目前的形式成立(前身为Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立于1966年，在新西兰生产和销售批发烘焙产品、肉类馅饼和糕点蛋糕和切片。位于新西兰陶朗加的Gourmet Foods将其几乎所有的商品出售给在新西兰各地都有门店的超市和服务站连锁店。美食家食品有限公司(Gourmet Foods，Ltd.)的客户名单中也有大量规模较小的独立午餐吧、咖啡馆和拐角乳制品店，但与大型分销商和零售商的主要账户相比，它们所占的美元金额相对较小。2020年7月1日，Gourmet Foods有限公司收购了新西兰公司Printstock Products Limited。位于新西兰纳皮尔附近的Printstock印刷食品包装，包括Gourmet Foods，Ltd使用的包装。Printstock是Gourmet Foods，Ltd.的全资子公司，从2020年7月1日起，其经营业绩与Gourmet Foods，Ltd.的经营业绩合并。
Gourmet Foods只在新西兰经营，因此新西兰元是其功能性货币。为了将礼宾的报告货币美元与美食家的美元合并，礼宾根据ASC 830-30记录外币换算调整和交易损益。对于资产负债表账户，使用资产负债表日的有效汇率进行新西兰货币到美元的折算；对于收入和费用账户，使用期间的加权平均汇率进行折算。外币折算损益计入综合全面收益表的外币折算(亏损)收益表，以及综合资产负债表中的累计其他综合(亏损)收入。
截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月
收入
截至2021年9月30日的三个月，净收入为230万美元，销售商品成本为170万美元，毛利润为60万美元，毛利率约为27%；而截至2020年9月30日的三个月，净收入为210万美元，销售商品成本为160万美元，毛利润为50万美元，毛利率约为24%。
费用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，包括工资和营销在内的运营费用分别为40万美元和40万美元，营业收入分别为20万美元和10万美元，或截至2021年9月30日的三个月的净营业利润约为8%，截至2020年9月30日的三个月的净营业利润为5%。截至2021年9月30日的三个月，其他收入总额约为8.51亿美元，而截至2020年9月30日的三个月为1106.3亿美元。
收入
截至2021年9月30日的三个月的收入约为20.1万美元，所得税拨备约为4.8万美元，净收入约为15.3万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收入为9.3万美元。
安保系统-准将安保系统(2000)有限公司
Brigadier成立于1985年，是萨斯喀彻温省一家领先的电子安全公司。Brigadier在萨斯喀彻温省市区设有办事处；Brigadier Security Systems在萨斯卡通设有办事处，在里贾纳以Elite Security的身份运营。该公司拥有超过135年的行业经验。Brigadier为家庭和企业主以及政府办公室、学校和公共建筑提供全面的安全解决方案，包括门禁、摄像系统、火灾警报监控面板和入侵警报。他们作为许多大型知名网站的首选供应商的经验表明，他们致力于设计、服务和支持。Brigadier专门从事几家主要制造商的产品，并获得了认证：霍尼韦尔安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全产品。该公司和员工因对客户服务的奉献精神而受到认可，SecurTek每年颁发的奖项包括成为客户保留奖、卓越服务奖和总统奖总体最佳经销商的获奖者。该公司通过他们保护的著名设施、企业和住宅展示了向客户提供卓越质量的承诺。
Brigadier是SecurTek的授权经销商。SecurTek隶属于萨斯喀彻温省领先的信息和通信技术(ICT)提供商萨斯喀彻温省，萨斯喀彻温省在加拿大各地拥有超过140万个客户连接。根据其与监测公司的授权经销商合同条款，Brigadier在监测合同期限内每月赚取报酬，以换取代表监测公司履行客户服务活动。
Brigadier仅在加拿大运营，因此加元是其功能性货币。为了将礼宾部的报告货币美元与准将合并，礼宾部根据ASC 830记录外币折算调整和交易损益。外币事务。资产负债表账户使用资产负债表日的有效汇率，收入和费用账户在此期间使用加权平均汇率进行加元到美元的折算。
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
收入
截至2021年9月30日的三个月，净收入为70万美元，销售商品成本约为30万美元，与截至2020年9月30日的三个月相比，毛利润约为40万美元，毛利率约为52%。截至2020年9月30日的三个月，净收入约为70万美元，销售商品成本约为30万美元，毛利润约为40万美元，或约54%。
费用
截至2021年9月30日的三个月的营业费用为30万美元，营业利润为10万美元，与截至2020年9月30日的三个月相比，营业利润为10万美元，约为13%。截至2020年9月30日的三个月，营业利润为10万美元，约为19%，营业费用为20万美元。
收入
截至2021年9月30日的三个月，由利息收入和佣金收入组成的其他收入总计约7000美元，所得税支出拨备为(1.8万美元)，因此所得税后净收入约为7.9万美元，而截至2020年9月30日的三个月的所得税后收入约为16.7万美元，其中政府对新冠肺炎的补贴总计约10万美元。截至2021年9月30日的三个月期间，没有收到任何政府补贴。
美容产品-原创萌芽。
Kahnalytics成立于2015年，并于2017年12月采用了dba/Original Sprout。Original Sprout配制和包装各种100%纯素食的头发和护肤产品，经测试安全无毒，并通过分销网络向沙龙、度假村、杂货店、保健食品店、e-Tail网站和公司网站进行全球营销。该公司在美国加利福尼亚州圣克莱门特的仓库和销售办事处运营。由于正在进行的新冠肺炎大流行，Original Sprout已经对其主要的市场渠道进行了调整。在大流行之前，Original Sprout严重依赖其批发分销网络将产品放在零售地点，并通常向消费者提供产品，而在当前社会疏远和零售企业关闭的环境下，该公司发现，由于消费者避开传统的销售网点，销售额大幅下降。为了应对这一趋势，Original Sprout与在线零售商建立了新的销售渠道，并鼓励那些库存该产品的全国性零售连锁店也在在线购物车上销售该产品。这一转变的积极影响现在正在显现，与此同时，疫情对美国市场批发分销业务的负面影响也在继续增加。其结果是，在大流行期间，尽管来自不同的来源，但总体销售一直相对稳定。
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
收入
截至2021年9月30日的三个月的净收入为100万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收入为100万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的销售成本分别为60万美元和50万美元，毛利润分别约为40万美元和50万美元，毛利率为46%。利润率的下降更多地被归因于供应链的困难，以及原材料和入境运费成本的持续上涨，这很可能是由于国内和国际上持续的新冠肺炎效应造成的。
费用
运营费用约为40万美元，使运营收入接近盈亏平衡，达到400万美元，相比之下，截至2020年9月30日的三个月，运营费用为40万美元，运营收入为6.4万美元，约占7%。
收益(亏损)
在考虑其他收入后，截至2021年9月30日的三个月的净收入约为5万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收入为6.5万美元。
未来12个月的经营计划
我们未来12个月的运营计划是应用必要的资源，其中可能包括经验丰富的人员、现金或用现金、股权或债务进行的协同收购，以实现我们每个业务部门的最大潜力。Original Sprout正处于从主要通过专业批发商分销的精品产品向传统门店和在线销售的更主流产品转型的初始阶段，因此我们预计未来几年收入将出现可衡量的增长，尽管可能会有与推出新销售渠道相关的一次性初始费用。此外，我们预计Brigadier公司将通过集中管理举措和安全行业内的整合以及扩大产品供应来实现适度增长。同样，我们预计Gourmet Foods在目前的管理层下将更加高效地运营，并通过额外的产品供应和进入市场的渠道继续增加市场份额，包括由其新收购的子公司Printstock印刷和销售食品包装。Wainwright将继续开发创新和新的基金产品，以扩大其投资组合。除了我们的长期使命，即基于识别和收购盈利的、成熟的、性质多样的公司并通过适当的管理增加收入来源的收购战略外，公司还专注于通过其发展阶段的子公司MaryGold and Co.在金融服务领域积累专业知识和开发金融科技的机会。从更广泛的意义上说，公司的业务特点是两类：(1)金融服务和2)其他以消费者为基础的运营单位。其目的是隔离周期性的，有时甚至是易失性的, 我们其他行业的金融服务业务的性质。由于金融服务的收入因大宗商品市场的不同表现而随着时间的推移而波动，相比之下，我们的其他业务预计将是稳定和可持续的。通过这些举措，我们寻求：
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继续为我们全资子公司的主要业务领域赢得市场份额， |
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| ● |
增加毛收入，实现净营业利润， |
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| ● |
通过向第三方分销商卸载某些销售费用来降低我们的运营成本， |
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| ● |
有足够的现金储备来支付应计费用和损失， |
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| ● |
吸引有兴趣将其私人持股公司出售给我们的各方， |
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| ● |
通过一致地采用所有子公司使用的标准来提高会计和报告效率。 |
|
| ● |
战略性地寻求更多的公司收购，以及 |
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| ● |
探索金融科技空间可能出现的机会，包括MaryGold和MaryGold Consulting Services推出服务，以及创建新的公司实体作为重点子公司控股。 |
流动性和资本资源：
礼宾公司是一家控股公司，通过其子公司开展业务。在控股公司层面，其流动性需求与运营费用、额外业务收购的资金和新的投资机会有关。我们的运营子公司的主要流动资金需求来自用于运营活动的现金、偿债和资本支出，包括购买设备和服务、运营成本和费用以及所得税。现金由控股公司或子公司管理。各实体之间的资金流动没有任何限制或约束。
截至2021年9月30日，我们在合并基础上拥有1730万美元的现金和现金等价物，而截至2021年6月30日的现金和现金等价物为1610万美元。
在过去五个财年的总和中，Concierge投资了约820万美元的现金，用于收购和吸收Gourmet Foods及其Printstock子公司Brigadier Security Systems，并将原始的Sprout资产注入Concierge Technologies集团公司，以及通过股票交换收购Wainwright，这提供了可观的收入来源和价值。我们还通过我们新成立的子公司MaryGold投资了约360万美元用于开发金融科技的应用程序。尽管有这些现金投资，我们的营运资本状况仍然强劲，为1730万美元，我们的状况逐年增强。虽然Concierge打算保持和改善其全资子公司的收入来源，但Concierge仍在继续寻求收购其他符合其目标形象的盈利公司。如果礼宾公司的子公司继续按照目前的方式运营，并且预计将继续运营，礼宾公司就有足够的资本支付下一财年的一般和行政费用，并充分实现其长期业务目标。然而，考虑到与新冠肺炎疫情相关的重大经济和金融市场混乱，公司的运营业绩可能会受到不利影响。
借款
截至2021年9月30日，我们在合并基础上有100万美元的关联方和第三方债务，而截至2021年6月30日，我们的关联方和第三方债务为100万美元。准将欠下大约380,678美元，并以2019年7月购买的萨斯卡通的土地和建筑为担保。初始本金余额约为401,000美元(截至2019年7月1日折算为525,000加元)，年利率为4.14%，2024年6月30日到期。截至2021年9月30日的12个月内到期的这笔贷款的短期本金部分约为14,840美元，到期的长期本金金额约为365,838美元，贷款利息在到期时支出或应计。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月贷款利息支出分别为4,048美元和3,963美元。在不包括子公司的情况下，截至2021年9月30日和2021年6月30日，礼宾的关联方债务为60万美元。在到期日之前，我们不需要为我们的关联方票据支付利息。
本期应付关联方票据包括以下内容：
| 9月30日， |
六月三十日， |
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| 2021 |
2021 |
|||||||
| 应付给股东的票据，利率为8%，无担保，应于2012年12月31日支付(逾期) |
3,500 | 3,500 | ||||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，2022年5月25日到期 |
250,000 | 250,000 | ||||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，于2022年4月8日支付 |
350,000 | 350,000 | ||||||
| $ | 603,500 | $ | 603,500 | |||||
投资
Wainwright不时为Wainwright管理的ETP和ETF基金的创建提供初始投资。温赖特将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在资产负债表日起一年内出售。截至2021年9月30日和2021年6月30日，温赖特未持有任何初始投资头寸。这些投资(如适用)在我们的财务报表附注7中有进一步的描述。
分红
我们的股息策略是只从留存收益中宣布和支付股息，并且只有在我们的董事会认为宣布和支付股息是审慎的和符合公司最佳利益的情况下才宣布和支付股息。我们没有支付任何股息，我们预计下一财年也不会支付任何股息。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
作为一家“较小的申报公司”，我们不需要提供这一项所要求的信息。
| 第四项。 |
管制和程序 |
披露控制和程序
礼宾遵守披露控制和程序，旨在合理保证礼宾根据1934年证券交易法(经修订)提交或提交的定期报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
礼宾公司正式任命的高级管理人员，包括首席执行官和首席财务官，他们履行的职能相当于礼宾公司首席执行官和首席财务官的职能，他们已经评估了礼宾公司披露控制和程序的有效性，并得出结论，礼宾公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间结束时仍然有效。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涵盖期间，本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的重大变化。
第二部分-其他资料
| 第一项： |
法律程序 |
本公司及其附属公司不时可能涉及主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除下文所述外，并无针对本公司的待决法律程序。USCF，是本公司的间接全资附属公司。USCF作为USO的普通合伙人以及相关公共基金的普通合伙人和保荐人，可能会不时卷入因其日常业务过程中的运营而引起的诉讼。除本文所述外，USO和USCF目前并未参与任何实质性的法律诉讼。
SEC和CFTC富国银行通知
2021年11月8日，礼宾技术公司的间接子公司之一，美国商品基金有限责任公司，连同作为普通合伙人的美国石油基金有限责任公司，宣布与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)各自就美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)发出的某些威尔斯通知中所列事项达成一项决议。
2020年8月17日，美中贸协、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员发来的《威尔斯通知》(《美国证券交易委员会威尔斯通知》)。美国证券交易委员会富国银行通知涉及联合包裹服务公司在2020年4月底和2020年5月初披露的对联合包裹服务公司投资石油期货合约能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已做出初步决定，建议美国证券交易委员会就其披露的信息和美国联邦安全局的行动对美国证券交易委员会公司和乐福先生提起强制执行行动，指控他们违反了1933年法令第17(A)(1)和17(A)(3)条、1934年法令第10(B)条以及规则10b-5。
随后，在2020年8月19日，USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人员的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已作出初步决定，建议CFTC对USCF、USO和乐福先生提起强制执行诉讼，指控他们违反了《消费者权益法》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)条、《美国法典》第7编第6O(1)(A)、(B)、第9(1)(2018年)条以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)条，17 C.F.R.§4.26。180.1(A)(2019年)，在每种情况下，关于其披露情况和公众监督组织的行动。
2021年11月8日，根据美国公民自由联盟和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，根据1933年法案第8A节提起停止诉讼、作出调查结果并下达停止令，指示美国海军陆战队和美国海军陆战队停止实施或导致任何违反“1933年法案”第17(A)(3)节(“美国法典”第15编第77q(A)(3)节)的行为(“美国证券交易委员会命令”)。在美国证券交易委员会的命令中，美国证券交易委员会发现，从2020年4月24日到2020年5月21日，美中金融稳定论坛和美国证券监督管理局违反了1933年法案第17(A)(3)条，该条款规定“任何人提供或出售任何证券都是非法的。”。。从事对购买者构成欺诈或欺骗的任何交易、行为或业务过程。“除管辖权问题外，美国安全与合作论坛和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下，输入“美国证券交易委员会”命令。
另外，2021年11月8日，CFTC根据USCF提交的和解提议，根据《CEA》第6(C)和(D)节发布命令，启动停止诉讼程序，作出调查结果，并发布停止令，指示USCF停止和停止违反《CEA》第4O(1)(B)条、《美国法典》第7编第6O(1)(B)条和CFTC条例4.41(A)条的任何行为。17 C.F.R.§4.41(A)(2)(“CFTC令”)。在CFTC的命令中，CFTC发现，从2020年4月22日左右到2020年6月12日，美国商品期货交易委员会违反了《商品交易法》第4O(1)(B)条和CFTC条例4.41(A)(2)条，该条例规定，任何商品池运营商(CPO)从事“对任何客户或参与者或潜在客户或参与者构成欺诈或欺骗的任何交易、做法或业务过程”均属违法，并禁止CPO以“作为客户或参与者或潜在客户或参与者”的方式进行广告宣传。USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但管辖权方面的除外。
根据美国证券交易委员会命令和商品期货交易委员会命令，除了被勒令停止和停止实施或导致任何违反1933年法案第17(A)(3)节、《环境保护法》第4O(1)(B)条和商品期货交易委员会条例4.14(A)(2)的行为外，还必须向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付总计250万美元(250万美元)的民事罚款，其中美国联邦贸易委员会将分别向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付125万美元(125万美元)。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。
在Re：美国石油基金，LP证券诉讼
2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯(Robert Lucas)提起的集体诉讼的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼与2020年7月31日和2020年8月13日提起的两起相关假定集体诉讼合并，并任命了一名主要原告。合并后的集体诉讼正在美国纽约南区地区法院待决在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-04740。
2020年11月30日，首席原告提出修改后的起诉书(《修改后的卢卡斯类起诉书》)。修正后的卢卡斯阶级起诉书主张根据1933年法案、1934年法案和规则10b-5的要求。修正后的卢卡斯阶级起诉书质疑于2020年2月25日和2020年3月23日生效的登记声明中的声明，以及随后截至2020年4月的公开声明，这些声明涉及某些非常的市场条件以及随之而来的导致石油需求急剧下降的风险，包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯石油价格战。修正后的卢卡斯阶级起诉书声称是由USO的一名投资者代表美国石油管理局提起的修正后的卢卡斯班级起诉书旨在证明一个班级，并判给班级补偿性损害赔偿，金额将在审判中确定，以及费用和律师费。修正后的卢卡斯班级起诉书被指定为被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crhumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，也被指定为被告：USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美林专业结算公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America证券公司、瑞银证券公司和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America Securities LLC和瑞银证券公司的索赔的通知。
USCF、USO和在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。
梅汉行动
2020年8月10日，据称的股东Darshan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品诉讼(“Mehan诉讼”)。这起诉讼正在加利福尼亚州高级法院针对阿拉米达县悬而未决，案件编号为。RG20070732。
梅汉行动声称，被告违反了他们对联合监督组织的受托责任，在2020年3月19日的注册声明以及有关导致石油需求急剧下降的某些非常市场状况(包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯油价战)的提供和披露方面，未能本着诚信行事。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。梅汉行动中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。
在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼
2020年8月27日，据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司。公司DBA Golden International代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院提起两起独立的派生诉讼，分别起诉被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson，民事诉讼编号1：20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)和民事诉讼编号1：20
坎特雷尔和AML行动中的投诉几乎是相同的。他们各自指控违反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D条及其规则10b-5，以及普通法中违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的指控。这些指控源于美国统一部披露的信息和被告涉嫌的行为，因为2020年非同寻常的市场状况导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和AML诉讼的原告已经将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。
法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱行动。在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-06974，并任命为联席首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼暂时搁置，以待驳回动议的处理。在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF，USO和其他被告打算在#年积极抗辩这些索赔在Re美国石油基金，LP衍生品诉讼.
| 第1A项。 |
风险因素 |
礼宾公司及其子公司(本文中称为“我们”、“我们”、“我们”或类似的表述)在其业务运营中会受到某些风险和不确定因素的影响。除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑2021年9月22日提交给我们的Form 10-K年报中的“风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大影响。我们年报中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
自我们于2021年9月22日提交截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告以来，对于“风险因素”中讨论的风险因素没有实质性变化。这些风险因素应与本季度报告(Form 10-Q)中包含的其他信息一起阅读，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们的财务报表和相关说明。
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
没有。
| 第三项。 |
高级证券违约 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
不适用。
| 第五项。 |
其他信息 |
如本表格10-Q的第1项法律诉讼以及本公司于2021年11月9日提交给美国证券交易委员会的当前表格8-K报告中更详细地描述的那样，公司的间接子公司之一美国商品基金有限责任公司(USCF)与美国石油基金有限责任公司(USCF)(USCF是该公司的普通合伙人)的共同合作伙伴是美国商品基金有限责任公司(USCF)，其中美国商品基金有限责任公司(USCF)是美国石油基金的普通合伙人，该公司于2021年11月9日提交给美国证券交易委员会(SEC)，其中美国商品基金有限责任公司(United States Commodity Funds LLC，USCF)是其普通合伙人，美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会各自员工发布的某些富国银行通知中所述事项宣布了一项决议。
| 第6项 |
陈列品 |
以下展品作为本表格10-Q的一部分存档或合并作为参考：
| 3.1 | 修订的Concierge Technologies，Inc.公司章程(通过参考2017年2月28日提交的附表14A上的最终代理材料的附件A合并而成) | |
| 3.2 |
指定证书(优先股系列)(参照公司于2010年10月8日提交的Form 10-K年度报告附件3.1)。 |
|
| 3.3 |
2013年1月31日向内华达州州务卿提交的指定证书修正案。* |
|
| 3.4 | 2015年1月5日向内华达州州务卿提交的指定证书修正案。* | |
| 3.5 |
2017年3月20日生效的礼宾技术公司修订附例(参考2017年2月28日提交的附表14A的最终代理材料附件B并入) |
|
| 10.1 |
礼宾技术公司2021年综合股权激励计划(通过引用2021年9月13日根据第14C节提交的信息声明附录C并入)。+ |
| 31.1(1) |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。 |
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| 31.2(1) |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
|
| 32.1(1) |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。 |
|
| 32.2(1) |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
| 101.INS |
内联XBRL实例文档编号 |
|
| 101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档# |
|
| 101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档编号 |
|
| 101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase Document# |
|
| 101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档# |
|
| 101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档# |
|
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
| * | 谨此提交。 | |
| + | 管理合同或补偿计划或安排。 | |
| ** | 本展品不应被视为就1934年证券交易法第18条(经修订)或以其他方式承担该条款的责任而被“存档”，也不应被视为通过引用而并入根据1933年证券法(经修订)或1934年证券交易法(经修订)提交的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前或之后作出的，且不受任何文件中任何一般注册语言的影响，除非本公司通过引用明确将其并入。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署。
| 礼宾技术公司 |
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| 日期：2021年11月15日 |
发信人： |
/s/Nicholas Gerber |
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| 尼古拉斯·格伯 |
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| 首席执行官 |
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根据第906条的要求，本书面声明的签字原件已提供给礼宾技术公司，并将由礼宾技术公司保留，并应要求提供给证券交易委员会或其工作人员。