美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布季度报告
截至2021年9月30日的季度数据
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托档案编号：000-56030
能源和水开发公司。
(注册人的确切名称见其 章程)
| (法团或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
第4街7901号
(主要执行机构地址，含 邮政编码)
电话号码：305-
(注册人电话号码，含 区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：无
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 无 | 无 | 无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第 节或15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)注册人在过去90天内是否符合此类备案要求。 是。☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条 条要求提交的每个互动数据文件。☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的 成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“报告规模较小的公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型数据库加速了文件管理器的运行☐ | 加速的文件管理器☐ |
| 规模较小的中国报告公司 | |
| 新兴成长型公司： |
如果是新兴成长型公司， 用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。-☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如法案规则第312b-2条所定义)。*是，☐不是，不是。☒
截至2021年11月11日，注册人所属普通股类别的流通股数量为143,519,911股 股。
索引
| 页面 | ||
| 第一部分：财务信息。 | ||
| 第1项。 | 财务报表 | 1 |
| 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表 | 1 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的运营和全面亏损简明报表 (未经审计) | 2 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东赤字变动简明报表(未经审计) | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计) | 5 | |
| 简明财务报表附注(未经审计) | 6 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 17 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 20 |
| 第四项。 | 管制和程序 | 20 |
| 第二部分：报告和其他信息 | ||
| 第1项。 | 法律程序 | 22 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 22 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 22 |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 22 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 22 |
| 第五项。 | 其他信息 | 22 |
| 第6项 | 陈列品 | 23 |
| 签名 | 24 | |
有关前瞻性信息的警示声明
本报告中包含的信息( 包含在通过引用并入本报告的文件中)包括一些非纯历史的陈述， 为“前瞻性陈述”。此类前瞻性陈述包括但不限于有关我们公司和管理层对未来的预期、希望、信念、意图或战略的陈述，包括我们的财务状况、 经营业绩以及此次发行对双方个人和综合财务业绩的预期影响。此外，任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他描述的陈述，包括 任何潜在假设，均属前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“ ”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“ ”、“将会”以及类似的表述或此类术语的否定可以识别前瞻性陈述。 但没有这些字眼并不意味着声明没有前瞻性。
本报告中包含的前瞻性陈述 基于对未来发展的当前预期和信念，以及对双方和交易的潜在影响。 不能保证实际影响我们的未来发展会是预期的发展。这些前瞻性 声明涉及许多风险、不确定性(其中一些是双方无法控制的)或其他假设，可能会导致实际结果或业绩与这些前瞻性声明中明示或暗示的结果或表现大不相同。敬请您 不要过度依赖这些前瞻性声明，它们仅说明截至声明的日期，如果没有声明日期 ，则截至本声明的日期。
尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期 是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。 除非适用法律(包括美国证券法)要求，我们不打算更新任何前瞻性 陈述以使这些陈述与实际结果相符。阅读以下讨论时应结合我们的财务报表 和本报告中包含的相关说明。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
能源和水利开发公司
浓缩资产负债表
| 九月三十日 | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 递延成本 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应付可转换贷款，扣除折扣后的净额 | ||||||||
| 归功于军官 | ||||||||
| 衍生负债 | ||||||||
| 经营租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分后的净额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承诺和或有事项 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，面值$每股；授权股份，在2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$每股；授权股份，和分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股认购；78,033股 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ||||||
| 股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和股东赤字 | $ | $ | ||||||
请参阅最简明的 财务报表(未经审计)的附注。
| 1 |
能源和水利开发 公司
简明营业报表和 全面亏损
(未经审计)
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 公务员薪俸税和薪俸税 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营销费 | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 向关联公司收取的管理费 | ||||||||||||||||
| 旅游和娱乐 | ||||||||||||||||
| 其他一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 衍生工具公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息收入(费用)，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)合计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 赋税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他综合损失合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股净亏损-基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已发行普通股加权平均数-基本和稀释 | ||||||||||||||||
请参阅简明财务 报表的附注(未经审计)。
| 2 |
能源和水利开发公司 。
股东亏损变动简明报表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
(未经审计)
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 普通股认购 | 额外 已缴费 | 累计 | 其他类型 全面 | 总计 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股和优先股以满足向高级人员发放的应计工资 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债项的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息及费用的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务转换时结算的衍生工具 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将权益重新分类为衍生工具的负债 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股和优先股以满足向高级人员发放的应计工资 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债项的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息及费用的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为营销服务发行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务转换时结算的衍生工具 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收到的认购押金 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债项的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息及费用的转换 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务转换时结算的衍生工具 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已收到/已使用的认购押金 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
请参阅简明财务 报表的附注(未经审计)。
3
能源和水利开发公司
股东亏损变动简表 (续)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
(未经审计)
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 普通股认购 | 额外 已缴费 | 累计 | 其他 全面 | 总计 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为满足应付可转换贷款而发行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为应付可转换贷款的利息和手续费而发行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在转换应付贷款时结清的衍生负债 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认购时发行的普通股 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认购时发行的普通股 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认购时发行的普通股 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
请参阅简明财务 报表的附注(未经审计)。
| 4 |
能源和水利开发 公司
现金流量表简明表
(未经审计)
| 在过去的9个月里 | ||||||||
| 9月 30 | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 将净亏损调整为经营活动中使用的净现金 | ||||||||
| 债务折价摊销和递延融资成本 | ||||||||
| 折旧费用 | ||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 为服务发行的股票 | ||||||||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 应计管理费及应付人员 | ( | ) | ||||||
| 由于附属公司 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置房产和设备 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 应付可转换贷款收益 | ||||||||
| 偿还应付可转换贷款 | ( | ) | ||||||
| 出售股票所得收益 | ||||||||
| 认购收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动 | ||||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴税现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||
| 为利息和手续费发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 普通股认购重新分类为普通股 | $ | $ | ||||||
| 为转换应付贷款而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 衍生法律责任的增加 | $ | $ | ||||||
| 债务转换时结算的衍生工具 | $ | $ | ||||||
| 将权益重新分类为衍生工具的负债 | $ | $ | ||||||
| 使用权资产换租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 为履行关联方责任而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
请参阅简明财务 报表的附注(未经审计)。
| 5 |
能源和水利开发 公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注1.运营的公司和性质
能源和水资源开发公司(“公司”， “公司”或“EAWD”)于2007年12月12日根据佛罗里达州的法律注册成立。2019年9月，公司从EuroSports Active World Corp.更名为能源和水开发公司，以更好地体现公司的 宗旨和业务部门。我们是一家工程服务公司，作为外包绿色技术平台成立，寻求开发可再生能源和水技术 。
附注2.主要会计政策摘要
陈述的基础
简明财务报表(未经审计) 包括能源和水务开发公司的账目，是根据美国普遍接受的会计原则和美国证券交易委员会的规则编制的。这些未经审计的简明财务报表 应与公司提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告 中包含的财务报表及相关附注一并阅读。
管理层认为，包括正常经常性调整的所有调整( )均已在此反映，这些调整是公平列报财务状况和所列中期经营业绩所必需的。中期的运营结果不一定代表全年的预期结果 。将与能源和水利开发公司截至2020年12月31日的财年经审计的财务报表中包含的披露内容大量重复的财务报表注释 已被省略 。
为符合2021年9月30日使用的列报方式，已在2020年12月31日对业绩进行了某些重新分类，包括将10,040,000美元从额外实收资本重新分类为简明资产负债表上的普通股认购，以及 股东赤字的简明变动表。这些重新分类对公司报告的运营业绩或总股本没有影响 。
外币折算
美元 是公司的报告货币。该公司在德国设有分公司。业务产生的净销售额和直接发生的相关费用 以当地货币欧元(“EUR”)计价。 子公司的本位币一般与本币相同。
以欧元计量的资产和负债 按截至财务报表日的现行汇率换算为美元，相关损益(扣除适用的递延所得税净额)反映在资产负债表中的累计其他全面亏损中。收入和费用 账户按该期间的平均汇率折算。截至这些简明财务报表之日，本公司尚未 订立衍生工具以抵消外币波动的影响。
预算的使用
根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表 要求管理层作出估计和 假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的或有资产和负债的报告金额以及报告期内报告的费用金额，这些估计和假设会影响资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些 估计值不同。对简明财务报表特别重要的估计包括与资产减值的确定、持续经营的评估、财产和设备的使用年限、确定 股票补偿的公允价值以及递延所得税资产的可回收性有关的估计。
6
能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
租契
自2019年1月1日起，本公司采用了 ASC 842-租赁(“ASC 842”)。租赁标准在过渡过程中提供了一些可选的实用权宜之计。公司 选出了这套实用的权宜之计。因此，本公司无需重新评估过期或现有合同是否包含租约；无需重新评估租约分类或重新评估与过期或现有 租约相关的初始直接成本。租赁标准还为实体的持续会计提供了切实的便利。公司选择了短期租约确认豁免 根据该豁免，公司将不确认使用权(“ROU”)资产或租赁负债， 这包括不确认现有短期租赁的ROU资产或租赁负债。本公司选择了实际的权宜之计 ，不将某些类别的资产(设施)的租赁和非租赁组件分开。
在安排开始时，公司 根据安排中存在的独特事实和情况确定该安排是否为租约或包含租约。租期超过一年的租赁 在资产负债表上确认为使用权资产以及短期和长期租赁负债， 视情况而定。
现金
本公司将初始到期日为三个月或以下的短期
计息投资视为现金等价物。该公司拥有62,541美元
和$
库存
存货采用先进先出(FIFO)法，以成本 或可变现净值中较低者表示。如有必要，可建立准备金，以将过剩或陈旧的库存降至其可变现净值。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括购买押金、 杂项预付费用、应收增值税和保证金。
财产和设备
物业及设备按成本列账， 减去累计折旧，包括根据资本租赁或融资租赁取得的资产，以适用资产的估计使用年限或租赁期中较短的较短者为准，自资产投入使用之日起 计提。本公司定期评估本公司财产和设备的预计剩余使用寿命，以确定 事件或环境变化是否需要修订剩余折旧期。某些资本化软件已 从财产和设备重新分类为无形资产，并相应调整了比较期间。维护和维修 在发生时计入费用。本公司物业及设备的预计使用年限如下：
| 使用寿命 (年) | ||
| 办公设备 | ||
| 家具和固定装置 |
金融工具的公允价值
公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债的价格。 公允价值层次结构要求实体在可用情况下最大限度地使用可观察到的投入，并在计量公允价值时最大限度地减少不可观察到的 投入的使用。 公允价值等级要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观测的 投入。
下面介绍了可用于衡量公允价值的三个级别的投入 ：
级别1- 相同资产或负债在计量日期可进入的活跃市场报价，
第2级- 基于未在活跃市场上报价，但得到市场数据证实的投入的可观察价格，
级别3- 当市场数据很少或没有市场数据时，使用无法观察到的输入。
在ASC主题820-10-35(截至2021年9月30日的衍生负债和2020年12月31日的衍生负债)下，
公允价值层次的三个级别的应用分别为968,751美元和#
7
能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
某些资产和负债要求 按公允价值经常性记录。本公司按经常性原则将衍生金融工具调整为公允价值。 其他资产和负债，如现金、应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款和应计费用、递延成本和递延收入的公允价值已确定为接近账面价值，原因是这些工具的到期日较短 。本公司认为，其负债以类似条款的债务工具的当前收益率为基础，接近公允价值 。
本公司根据财务会计准则委员会第260-10号主题，对每股 股亏损进行核算、“每股收益”、它规定了列报每股收益(“EPS”)的要求 。FASB ASC第260-10号主题要求在操作说明书的正面显示“基本”和 “稀释”每股收益。基本每股收益金额是使用每期已发行普通股的加权平均数 计算的。稀释每股收益假设行使价格低于期内普通股平均市场价格的所有股票期权、认股权证和可转换证券 使用库存股方法。当存在运营亏损时，潜在普通股将被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们被计入将 导致每股金额的反稀释效应。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，购买普通股的期权共计2,200,000股 未计入每股摊薄净亏损，因为计入 此类股份将是反摊薄的。这些股票期权于2021年9月30日到期。
如附注7所述， 可转换票据持有人可以根据 特定可转换票据提供的条款和功能，选择将其贷款转换为普通股。一些票据持有者还获得了购买选择权，可以根据每个购买选项的 功能购买额外的股票。如果未行使可转换票据的可转换票据持有人行使了他们的转换 功能和额外的购买选择权，他们将代表10,114,286 和分别于2021年9月30日和2020年9月30日增加普通股。在计算每股摊薄净亏损时，不包括来自转换功能和购买额外股份的权利的潜在股份，因为计入该等股份将 具有反摊薄作用。
递延融资成本
本公司已记录递延融资成本
，原因是本公司与其债务融资活动相关的费用。这些成本使用近似于相关债务期限的利率法的直线法摊销为利息支出
。截至2021年9月30日和2020年12月31日，未摊销递延融资成本分别为10,739美元和10,739美元
关联方交易
当关联方之间存在资源或义务转移时，交易被视为关联方交易 。关联方一般定义为：
| (i) | 任何持有本公司10%或以上证券的人，包括该人的直系亲属， | |
| (Ii) | 公司管理层， | |
| (Iii) | 直接或间接控制、受公司控制或与公司共同控制的人，或 | |
| (Iv) | 任何能对公司的财务和经营决策产生重大影响的人。 |
客户押金
该公司的分销商EAWC-TV为其一个客户订购了价值550,000美元的太阳能大气水发生器(AWG)。EAWC-TV和本公司于2019年12月13日同意接受$
| 8 |
能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注3.最近发布的会计准则
财务会计准则委员会颁布的会计准则可能会发生变化。此类标准的变化可能会影响公司未来的财务报表 。以下是最近会计发展的摘要。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13， 金融工具-信贷损失，以改善未通过净收入按公允价值计入的金融资产信贷损失和租赁净投资的信息 。ASU 2016-13用反映预期信贷损失的方法取代了当前发生的损失减值方法 。2019年4月和2019年5月，FASB发布了ASU编号2019-04，“对主题326，金融工具-信贷损失，主题815，衍生品和对冲，以及主题825，金融工具”和 ASU编号2019-05，“金融工具-信用损失(主题326)：定向过渡救济”的编纂改进 ，为之前发布的ASU提供了额外的实施 指导。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，“金融工具-信用损失(主题 326)，衍生品和对冲(主题815)，以及租赁(主题842)”，将被美国证券交易委员会(SEC)定义为 小型报告公司(“SRC”)的公共申请者的生效日期推迟到2022年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期。由于公司是SRC，因此在2023年1月1日之前不需要实施。公司将继续评估采用ASU 2016-13年度对公司财务报表和披露的影响 。
2021年1月1日，本公司通过了ASU 2019-12号，所得税(740主题)：简化所得税会计(以下简称ASU 2019-12年)，旨在简化与所得税会计相关的各个方面。ASU 2019-12删除了主题740 中一般原则的某些例外情况，还澄清和修改了现有指南，以改进一致性应用。采用ASU 2019-12对本公司的简明财务报表没有重大影响 。
2020年6月，FASB发布了ASU第2020-06号， 带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题 815-40)。本准则取消了可转换工具的收益折算和现金折算会计模式。它还 修改实体自有权益中的某些合同的会计处理，这些合同目前由于特定的结算条款而被计入衍生品。 此外，新的指导方针修改了特定的可转换工具和某些合同(br}可以现金或股票结算)对稀释每股收益计算的影响。对于公共业务实体，它在2021年12月15日之后的财年(包括使用完全追溯或修改后的追溯方法的财年内的过渡期)有效。 允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年(包括这些 财年内的过渡期)。该公司目前正在评估这一新的指导方针将对其简明财务报表产生的影响。
2021年5月，FASB发布了ASU第2021-04号， 每股收益(主题260)，债务修改和清偿(主题470-50)，补偿-股票补偿 (主题718)，以及实体自身股权的衍生品和对冲-合同(主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的 某些修改或交换的会计(“ASU 2021-04”)具体地说，新准则包括一个确认模型，包括四类交易 和每类对应的会计处理。适用于股权分类 权证的修改或交换的类别将取决于修改交易的实质(例如，筹集股权的融资交易与筹集 债务的融资交易)。这种确认模式的前提是，交易的会计不应与权证发行人支付现金而不是修改权证的情况 不同。ASU 2021-04将在2021年12月15日之后 开始的财年以及这些财年内的过渡期生效。允许提前领养。本ASU将适用于 在ASU生效日期或之后发生的修改或交换。公司目前正在评估这份 新指引将对其简明财务报表产生的影响。
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注4.持续经营的企业
该公司于2020年12月26日首次交付设备销售。公司将确认此次出售，扣除以下成本后为550,000美元$
公司是否有能力过渡到盈利 运营取决于实现足以支持其成本结构的收入水平。我们实际支出的时间和金额将基于许多因素，包括运营现金流和我们业务的预期增长以及对充足资源的可获得性 。
管理层预计销售业务将继续 扩大。如果有必要，该公司将需要在2021年剩余时间之前筹集额外资金。公司管理层打算通过发行股权证券或债务，或通过在客户接受之前根据建议 购买订单相关的保证金来筹集额外的 资金。在公司 盈利之前，公司能否持续经营取决于其创造销售额或获得额外资金以弥补运营亏损的能力
这些因素使人对 公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。随附的简明财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整 。
附注5.应收账款
截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款 为52,761美元，确定为完全可收回。
注6.库存
截至2021年9月30日的库存构成包括 以下内容：
| 2021年9月30日 | ||||
| 正在进行的工作 | $ | |||
| 原料 | ||||
| 库存，净额 | $ | |||
附注7.递延成本
在2020年第四季度，该公司根据设备销售协议进行了首次 设备销售；但是，收入和建设成本将在设备 安装完成后确认。设备的安装在2021年9月30日和2020年12月31日被视为未履行的履约义务。2021年9月30日和2020年12月31日的递延成本均为35万美元。
附注8.预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产在 2021年9月30日和12月31日的构成。2020年，包括以下内容：
| 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 购货押金 | $ | $ | ||||||
| 杂项预付费用 | ||||||||
| 应收增值税 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | $ | $ | ||||||
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注9.两笔关联方交易
归功于军官
截至2021年9月30日和2020年12月31日应支付给官员的金额包括以下内容：
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 拉尔夫·霍夫迈尔： | ||||||||
| 欠高级职员的无担保预付款 | $ | $ | ||||||
| 应计薪金 | ||||||||
| 拉尔夫·霍夫迈尔(Ralph Hofmeier)的合计 | ||||||||
| 伊尔玛·维拉兹奎兹： | ||||||||
| 欠高级职员的无担保预付款 | ( |
) | ||||||
| 应计薪金 | ||||||||
| 由于Irma Velazquez的合计 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
支付给高级职员的无担保预付款代表 高级职员代表公司支付的未报销的公司费用。这些预付款不计息，应按需支付 。
高级船员薪酬
应计工资是指根据公司总裁、首席执行官兼董事会主席霍夫迈尔先生和公司首席运营官兼副董事长韦拉兹克斯女士的雇佣协议在 中应计的金额。Hofmeier先生和Velazquez女士也是重要的股东。
2020年12月18日，本公司与Hofmeier先生和Velazquez女士各自签订了一份和解协议，根据该协议，Hofmeier先生和Velazquez女士各自同意获得300,000股A系列优先股，公平市值为$。(统称为“补偿份额”)。补偿 发行股票的目的是全额支付员工拉尔夫·霍夫迈尔先生和伊尔玛·韦拉兹奎兹女士应得的15万美元应得工资。 同时，每位员工将获得以下一次性奖金：(I)其公允市值为1,500,000美元的普通股 和(2)A系列优先股，公平市值为1,350,000美元 (统称为“红股”)。
客户押金
EAWC-TV是EAWD产品的分销商。
2019年，EAWC-TV获得了EAWD的第一个客户，为其中一个客户订购了价值550,000美元的太阳能大气水发生器(“AWG”)。EAWC-TV和本公司于2019年12月13日同意接受$
2020年，该设备因新冠肺炎相关问题延迟生产
。与2019年一样，本公司与EAWC-TV同意结清D/T/F EAWC-TV的未付余额及其在其行政服务应付账款中的未付余额，并于2020年12月26日这样做，导致额外支付了193,497美元的首付款。
EAWC-TV在设备上有未付余额$1美元。
EAWC-TV在设备上有1美元的未付余额。
EAWC-TV在2020年12月26日这样做了，导致额外的首付款193,497美元。
EAWC-TV的设备未付余额为$
投资者存款和高级职员薪酬
在2020年12月31日，公司记录了1,500,000美元作为
高级管理人员薪酬和$
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
截至2021年9月30日，该公司为正在进行的股票发行交易记录了27530美元的普通股认购。这个$
附注10.财产和设备，净额
截至2021年9月30日的物业和设备组成部分 包括：
| 9月30日， | ||||
| 2021 | ||||
| 办公设备 | ||||
| 家具和固定装置 | ||||
注11.(注11)应付可转换贷款
截至2021年9月30日和2020年12月31日，扣除贴现后的可转换贷款余额
分别为248,201
和$
这些可转换贷款以几种不同的
形式发放，如下所述。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司发放了两笔可转换贷款，总金额为404,000美元。这些票据的利息为
| 金额 | ||||
| 可转换贷款应付账款余额，2019年12月31日扣除贴现后的余额 | $ | |||
| 债务的发行 | ||||
| 还款 | ( | ) | ||
| 债务贴现摊销 | ||||
| 债务贴现 | ( | ) | ||
| 转换 | ( | ) | ||
| 可转换贷款应付账款余额，2020年12月31日扣除贴现后的余额 | $ | |||
| 债务的发行 | ||||
| 还款 | ( | ) | ||
| 债务贴现摊销 | ||||
| 债务贴现 | ( | ) | ||
| 转换 | ( | ) | ||
| 递延融资成本 | ( | ) | ||
| 可转换贷款应付账款余额，2021年9月30日扣除贴现后的余额 | $ | |||
衍生负债
本公司发行的债务包括 发行具有可变转换条款的可转换票据。可转换票据的转换条款根据某些因素而变化，如公司普通股的未来价格。将发行的普通股数量为 基于公司普通股的未来价格。期票转换后可发行的普通股数量是不确定的 票据。由于可发行普通股的股份数量可能超过本公司的授权 股份限额，股权环境受到污染，所有额外的可转换债券和认股权证都计入衍生负债的价值 。根据ASC 815-15嵌入衍生工具，将会发行的可变转换期权及认股权证 及股份的公允价值于发行日记录为衍生负债，并于每个报告期重新估值。
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
基于上述各种可转换票据 ，票据上适用的衍生负债的公允价值和衍生负债的公允价值变动如下：2021年9月30日和2020年12月31日的 ：
| 总计 | ||||
| 截至2019年12月31日的衍生负债余额 | $ | |||
| 因发行而更改 | ||||
| 因行使/赎回而发生的变化 | ( | ) | ||
| 公允价值变动 | ( | ) | ||
| 截至2020年12月31日的衍生负债余额 | $ | |||
| 因发行而更改 | ||||
| 因行使/赎回而发生的变化 | ( | ) | ||
| 公允价值变动 | ( | ) | ||
| 截至2021年6月30日的衍生负债余额 | $ | |||
关于估值方法和用于公司普通股购买认股权证的重大不可观察输入的量化信息摘要( 在2021年9月30日和2020年12月31日被归类于公允价值层次结构的第三级)如下：
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 股票价格 | $ |
$ |
|||||
| 行权价格 | $ |
$ |
|||||
| 合同期限(年) | |||||||
| 波动性(年度) | % | % | |||||
| 无风险利率 | % | % |
上述假设每季度审查一次 ，并可能主要根据管理层对所述事件发生概率的评估进行更改。因此， 这些评估的更改可能会对估值产生重大影响。
按公允价值经常性计量的金融负债
按公允价值 经常性计量的金融负债汇总如下，并在资产负债表衍生负债权证和衍生 负债项下披露：
| 公允价值 在2021年9月30日计量 | ||||||||||||||||
| 报价在 | 重要的其他人 | 意义重大 | ||||||||||||||
| 活跃的市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | 公允价值在 | |||||||||||||
| (1级) | (2级) | (3级) | 2021年9月30日 | |||||||||||||
| 衍生负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
| 公允价值 在2020年12月31日计量 | ||||||||||||||||
| 报价在 | 重要的其他人 | 意义重大 | ||||||||||||||
| 活跃的市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | 公允价值在 | |||||||||||||
| (1级) | (2级) | (3级) | 2020年12月31日 | |||||||||||||
| 衍生负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公允价值会计准则将 公允价值定义为在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的金额 。因此，公允价值是根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定的。 公允价值计量按以下三级分级进行评级：
| • | 一级投入：活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)； | |
| • | 第2级投入：除第1级报价外，可直接或间接观察到的投入；以及 | |
| • | 第三级投入：没有或很少有市场数据的不可观察的投入，这需要报告实体制定自己的假设。 |
在截至2021年9月30日至2020年12月31日的9个月内，1级、2级或 3级之间没有转账。
在截至2021年9月30日和
2020年9月30日的三个月内，公司录得亏损178,673美元，收益
注12.租约
该公司的租约不提供可轻松确定的隐含 费率。因此，本公司使用的贴现率是根据其当前外债的增量借款利率 8%计算的。
公司与其经营租赁相关的加权平均剩余租期为1.50年，加权平均贴现率为
该公司因其运营
租赁产生了10,813美元和#美元的租赁费用
下表列出了截至2021年9月30日公司经营租赁项下租赁负债的 未来到期日信息。
| 租赁负债到期日 | 金额 | |||
| 2021 | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 此后 | ||||
| 未贴现的租赁付款总额 | ||||
| 减去：推定利息 | ||||
| 租赁负债现值 | $ | |||
| 剩余租期(年) | ||||
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注13.股东赤字
优先股
授权：5亿股有投票权的优先股 ，面值为0美元.
普通股
授权：1,000,000,000股有表决权的普通股 ，面值为0美元.
在截至2021年3月31日的三个月内， 公司参与了以下股权事件：
| · | 普通股发行价格为$ |
| · | 普通股发行价格为$ |
| · | 普通股的发行价为#美元。 |
| · | 普通股的发行价为#美元。 |
| · | 普通股的发行价为#美元。 |
| · | 普通股的发行价为#美元。 |
在截至2021年6月30日的三个月内， 公司参与了以下股权事件：
| · | 发行了2241,662股普通股，发行价为1美元。 |
在截至2021年9月30日的三个月内，公司参与了以下股权事件：
| · | 发行了2,278,916股普通股，发行价为1美元。 |
股票期权
2012年1月2日，公司董事会 批准设立2012年度无限制股票期权计划(“2012计划”)。2012年计划规定： 向指定员工、某些关键顾问和董事会非雇员成员发放激励性股票期权 有机会获得授予奖励，以获得总计最多5,000,000股本公司普通股。
以下是关于该公司已发行普通股 期权的信息摘要：
| 加权 | ||||||||||||
| 平均值 | ||||||||||||
| 加权 | 剩余 | |||||||||||
| 数量 | 平均值 | 合同 | ||||||||||
| 股票 | 行权价格 | 期限(年) | ||||||||||
| 截至2019年12月31日未偿还 | $ | |||||||||||
| 已发布 | — | |||||||||||
| 练习 | — | |||||||||||
| 在2020年12月31日未偿还 | ||||||||||||
| 已发布 | — | |||||||||||
| 过期 | ( |
) | — | |||||||||
| 截至2021年9月30日未偿还 | $ | — | ||||||||||
上述未偿还期权已于2012年1月1日授予本公司一名前高管 。该等期权于2016年12月31日完全归属并可行使。 因此，在截至2021年9月30日及2020年9月30日的三个月及九个月内，本公司并无 确认任何股票期权的股票薪酬支出。
认股权证
2021年2月17日，公司与一家 顾问签订协议，提供业务发展咨询和分析服务。作为对价，顾问将获得1,000,000股 股认股权证。认股权证已于2021年2月17日发行，其余500,000份将在首次发行六个月纪念日 发行。2021年8月31日，由于顾问未能按协议要求提供服务， 公司终止了协议，认股权证也被取消。
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能源和水利开发公司
简明财务报表附注 (未经审计)
注15.预算承付款和或有事项
承付款
雇佣协议
本公司与其首席执行官Ralph Hofmeier先生和首席运营官Irma Velazquez女士
签订了雇佣协议(统称为“雇佣
协议”)，自2012年1月1日起生效。根据雇佣协议，公司将在第一年向Hofmeier先生和Velazquez女士每人支付12.5万美元的年基本工资和#美元。
租赁
我们的注册办事处位于佛罗里达州圣彼得堡北大街7901号，邮编：33702。我们的电话号码是+1(727)677-9408。此地址的办公服务按月签约
。2020年10月，公司在德国汉堡设立了正式注册分公司；
截至2021年3月31日的办公地址为Offakamp 9f-2.17。2021年4月1日，该公司签订了两份租赁协议，分别租用位于德国雷利根Industriestraée 17,25462的一个车间和位于德国巴林达姆3 20095汉堡的一个办公室。我们的
电话号码是+49 40 809081354。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的租金支出分别为17472美元和
美元
偶然事件
公司可能不时在其正常业务过程中出现的悬而未决或受到威胁的法律程序中 成为被告。虽然目前 未决法律诉讼的结果和影响无法确切预测，但公司管理层和法律顾问相信，通过和解或不利判决解决这些诉讼不会对其经营业绩、财务 状况或现金流产生重大不利影响。
诉讼
EAWD诉帕卡德和共同被告尼克·诺伍德-案件编号18-031011 CA-01迈阿密-戴德县巡回法院。本公司要求提供2008年发行的 股票的付款证明。
CocoGrove-佛罗里达州迈阿密-戴德县的案件编号09-81555 CA 21。诉讼的性质是违反租赁协议。此案
于2010年7月7日判决公司败诉，赔偿84,393美元
外加
注16.后续事件
2021年10月13日，该公司将其普通股33,333股
出售给
于2021年11月4日和2021年11月10日，公司完成了两次未偿还可转换债务的转换，以163,110美元现金换取注销的美元
2021年11月9日，该公司在德国成立了EAWD的官方子公司 ，以确保该公司能够为其在欧盟最环保的国家之一的不断增长的业务提供服务 。
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第二项：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
介绍性 声明
以下讨论应与我们的简明财务报表和本报告其他部分包含的简明财务报表的注释一起阅读 。我们的讨论包括基于涉及风险和不确定性的当前预期的前瞻性陈述， 例如我们的计划、目标、期望和意图。由于多种因素，实际结果和事件发生的时间可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。请参阅“前瞻性陈述”。
行动结果
截至2021年9月30日的三个月的运营业绩与截至2020年9月30日的三个月相比
收入
在 2020年第四季度，EAWD根据设备销售协议进行了第一次设备销售；但是，550,000美元的收入 以及相关的350,000美元的建设成本在设备安装后才会确认。安装 设备被视为未履行的履约义务。修改后的销售协议规定，EAWD将在买方通知系统最终位置后 完成设备安装。由于墨西哥的COVID 19情况， 安装已推迟。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，我们都没有产生任何收入。
一般费用 和管理费用
截至2021年9月30日的三个月，一般和行政费用减少了34,131美元，从截至2020年9月30日的三个月的242,007美元降至207,876美元。
一般和行政费用减少的主要原因是，由于与EAWC-TV的合同于2020年12月31日终止，附属公司的管理费减少了78,148美元，会计费、诉讼费、律师费和美国证券交易委员会事务减少了12,878美元，以及工资支出减少了12,878美元，这主要是由于与EAWC-TV的合同于2020年12月31日终止，导致附属公司的管理费减少了78,148美元，而会计费、诉讼费、律师费和美国证券交易委员会事务减少了12,878美元，工资支出减少了12,878美元。这些减少被租金费用和旅行和娱乐费用分别增加了37,552美元和13,696美元 所抵消。
其他 收入(费用)
其他 收入(费用)增加了66,569美元，从227,610美元的净支出(2020)增至294,179美元的净支出(2021)，主要原因是 利息支出减少了806,200美元，债务折扣的摊销减少了，但衍生债务公允价值亏损增加了872,769美元，抵消了这一影响。
净亏损
截至2021年9月30日的三个月，净亏损增加了21,436美元，达到502,055美元 ，而截至2020年9月30日的三个月的净亏损为480,619美元。净亏损的增加 归因于如上所述的净增加和净减少。
截至2021年9月30日的9个月的运营业绩与截至2020年9月30日的9个月相比
收入
在 2020年第四季度，EAWD根据设备销售协议进行了第一次设备销售；但是，550,000美元的收入 以及相关的350,000美元的建设成本在设备安装后才会确认。安装 设备被视为未履行的履约义务。修改后的销售协议规定，EAWD将在买方通知系统最终位置后 完成设备安装。由于墨西哥的COVID 19情况， 安装已推迟。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里，我们都没有产生任何收入。
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一般费用 和管理费用
截至2021年9月30日的9个月，一般和行政费用减少了348,733美元，从截至2020年9月30日的9个月的1,019,440美元降至670,707美元。
一般和行政费用减少的主要原因是，由于与EAWC-TV的合同于2020年12月31日终止，附属公司的管理费减少了276,221美元，会计费、诉讼费、律师费和美国证券交易委员会事务减少了83,500美元，以及我们在2020年购买网络服务和研究材料减少了250,289美元的网站费用。 这主要是因为我们与EAWC-TV的合同于2020年12月31日终止，导致附属公司的管理费减少了276,221美元，会计费、诉讼费和美国证券交易委员会事务减少了83,500美元，以及我们在2020年购买网络服务和研究材料减少了250,289美元。由于我们与 一家咨询公司签订了提供营销服务的新协议，营销费用增加了168,832美元，租金支出增加了37,552美元，旅行和娱乐费用增加了13,663美元，抵消了这些减少。
其他 收入(费用)
其他 收入(费用)增加了324,736美元，从支出(2020)的344,145美元增加到支出(2021)的668,881美元，这主要是由于 与发行产生利息的债务工具相关的利息支出减少了583,269美元，并导致了债务贴现的摊销 ，但被衍生品公允价值收益减少了908,005美元所抵消。
净亏损
截至2021年9月30日的9个月，净亏损减少34,999美元，至1,339,588美元 ，而截至2020年9月30日的9个月净亏损为1,375,587美元。净亏损的增加 归因于如上所述的净增加和净减少。
流动性和资本资源
截至2021年9月30日，我们有59,159美元现金和营运资金 赤字1,923,626美元。与支持我们的运营相关的运营和资本要求将继续很高 。自成立以来，我们的运营亏损和营运资金要求已通过 推迟支付我们的创始人和相关方提供的服务来解决，下面将进行更全面的讨论。
自 我们开始运营以来，我们一直处于运营亏损状态。截至2021年9月30日，我们的累计赤字为20697515美元。公司无法预测 将持续亏损多久或是否会盈利，因为这取决于某些费用的减少 以及能否成功获得更多项目合同等。这些情况令人对该实体 作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。
在截至2021年9月30日的9个月里，我们通过发行可转换贷款和出售普通股，满足了我们的现金和营运资金 需求。在截至2021年9月30日的9个月内，公司发放了404,000美元具有可变既得转换功能的可转换贷款。 有关详细信息，请参阅财务报表附注7。在2021年2月9日至2021年3月25日的两笔个人交易中，该公司获得了临时融资。票据的利息为年息8%，并要求所有利息和本金 在一年内偿还。
截至2021年9月30日(2021年)和2020年9月30日(2020年)的9个月现金流比较
经营活动的现金流
2021年，我们在运营活动中使用了949,115美元现金，而2020年使用的现金为779,730美元。现金使用量增加169,385美元的主要原因是，2021年营运资本部分净减少506,232美元，降至391,070美元，而2020年增加115,162美元，净亏损与经营活动中使用的现金净额的对账 增加336,847美元。
投资活动的现金流
我们使用了4301美元现金购买了截至2021年9月30日的9个月的房产和设备。在2021年或2020年，我们的投资活动没有使用或提供现金。
融资活动的现金流
我们从融资活动中获得了1,014,461美元(2021)和789,000美元 (2020)的现金。净增加225,461美元的主要原因是，出售认购和普通股的收益增加了455,461美元，但通过发行可转换贷款融资减少了46,500美元，应付可转换贷款的支付减少了95,500美元 ，认购收益减少了87,000美元。
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财务状况
总资产：-截至2021年9月30日，公司拥有1,129,328美元的现金，59,159美元的现金，52,761美元的应收账款，403,932美元的库存，350,000美元的递延成本，197,716美元的预付费用和其他流动资产，4,177美元的财产和设备，以及61,583美元的经营租赁 使用权资产。
运营计划和资金计划
我们预计将产生第一笔收入 ，这应该会及时增长，并带来正现金流。在不久的将来，我们预计营运资金需求将继续 通过信用额度、可转换贷款和/或进一步发行足够数量的其他证券来提供资金，使我们 能够从这些可能的来源满足我们的营运资金需求。额外发行股权或可转换债券将 导致我们现有股东的股权被稀释。
我们寻求关注水和能源业务的三个主要方面：(1)发电、(2)供应和(3)维护。我们寻求通过向私营公司、政府实体和非政府组织 出售所需的技术或技术服务来提高他们的生产力/可操作性，从而帮助他们根据需要建立有利可图且可持续的水和能源供应/发电能力。凭借外包的技术部门和以佣金为基础的全球供应商网络，该公司希望为其承担的每个项目创造可持续的附加值，同时从其工程和技术咨询服务、项目管理、出售我们正在申请专利的自给自足供电系统(EAWG)太阳能发电系统和能源管理系统、在某些情况下能源和水商业化的特许权使用费以及获得许可的创新技术的收入中获得收入 。
通过我们于2020年12月成立的BlueTech水发电联盟 ，我们拥有与可再生能源和供水方面相关的最先进的技术合作伙伴、技术转让协议和技术代理 协议。这些独特的关键关系提供了重要的销售特性 和功能，使EAWD有别于其竞争对手。
该公司计划 其工程和技术咨询服务、项目管理、自给自足的电力供应大气水发电系统(EAWG)、太阳能发电系统和能源管理系统的销售、某些情况下能源和水商业化的特许权使用费 以及获得许可的创新技术的收入。
物质承诺
雇佣协议
本公司分别与总裁、首席执行官兼董事会主席Hofmeier先生以及首席运营官和副董事长Velazquez女士 签订雇佣协议 ，自2012年1月1日起生效。根据雇佣协议， 公司同意在第一年向Hofmeier先生和Velazquez女士每人支付125,000美元的年基本工资，在 第二年及以后支付150,000美元。第二年后对年度基本工资的任何增加均须经公司 董事会批准。每个雇佣协议的初始期限为十(10)年，并自动续签连续一年的 条款，除非任何一方及时发出不续签意向的通知。
表外安排
我们没有表外安排。
持续经营的企业
该公司于2020年12月26日交付了第一批设备 。安装完成后，公司将以550,000美元的净价确认销售，扣除350,000美元的成本，获得200,000美元的毛利 。下一步要完成的运营步骤是实现足够的销售量，以产生正的 净收入。自公司于2021年9月30日开始运营(2012年12月)以来，营业亏损总额为20,697,515美元。 在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司净亏损分别为502,055美元和1,339,588美元。 本公司在2021年9月30日还发生了1,923,626美元的营运资金赤字。 本公司在截至2021年9月30日的三个月和九个月中分别发生了502,055美元和1,339,588美元的净亏损。
公司是否有能力将 转变为盈利运营取决于实现足以支持其成本结构的收入水平。我们实际支出的时间和金额 将基于许多因素，包括运营现金流和我们业务的预期增长 以及充足资源的可用性。
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在本报告填写日期，管理层 计划进一步完成在德国和世界其他地区的销售，这将带来 不断增长的收入。管理层计划通过扩大农业、工业和社区开发市场的市场渗透率来扩大销售业务，以其水和能源发电、创新的解决方案，这使得销售业务继续扩大。管理层 还计划在2021年期间通过发行股权证券和与购买相关的保证金筹集额外资金 待客户接受的建议书订单，以及管理层和第三方贷款人的贷款(如有必要)。管理层还计划 通过集中组装、物流和管理运营费用来推迟费用。
在公司 实现盈利之前，公司能否继续作为持续经营的企业取决于其创造销售额或获得额外资金以弥补运营亏损的能力。
应对后新冠肺炎时代的挑战
截至2021年11月1日，全球累计报告病例数 现已超过2.47亿例，累计死亡人数刚刚超过500万人(世卫组织)，并已导致 过去80年来最严重的全球经济收缩(IMF)。在全球的共同努力下，研发出了有助于降低个人感染病毒风险的疫苗。但是，随着新冠肺炎疫情的持续发展，COVID 19造成的中断 可能会继续对我们的业务、财务状况和运营结果造成实质性的不利影响。 如果电晕病毒不能得到控制，并且或在我们有实质性运营或销售的任何地区恶化，我们的业务 源自受影响地区的业务 活动，包括销售、制造和供应链相关活动，可能会受到不利影响。 破坏性活动可能包括暂时关闭我们的制造设施和使用的制造设施来自德国的海运集装箱交货量大幅减少，受影响地区的业务关闭 ，以及我们的员工和顾问出差和会见客户的能力受到限制。 新冠肺炎对我们业绩的影响程度将取决于未来的发展，这些发展仍然不确定，也无法预测，包括可能出现的有关病毒变体严重程度以及遏制或治疗其影响的行动等的新 信息。 新冠肺炎还可能继续导致我们或我们的客户和供应商运营所在国家的社会、经济和劳动力不稳定 。
关键会计政策
我们的关键会计政策载于简明财务报表附注2。
最近发布的会计声明
我们预计，采用附注3中讨论的最近发布的 会计声明不会对我们的运营业绩、财务状况 或现金流产生重大影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们是一家较小的报告公司，不需要提供 此项目下的信息。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
我们在2020年12月31日对我们的披露控制和程序(如交易法规则13(A)-15(E)和15(D)-15(E)中定义的)的设计和操作的有效性 进行了评估 。这项评估是由我们的首席执行官和首席财务官进行的。基于 评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，由于财务报告的内部控制存在重大缺陷，我们的披露 控制和程序无效。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此公司年度或中期财务报表的重大错报 有可能无法得到及时预防或发现。管理层 发现了以下重大弱点，导致管理层得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露 控制和程序无效：
| · | 职责分工不充分， | |
| · | 负责编制财务报表的人员的多重审查水平有限， | |
| · | 缺乏正规的内部控制环境。 |
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解决财务报告内部控制重大缺陷的整改计划
除了上面讨论的增强控制之外，我们还打算实施更改以加强 我们的内部控制。我们正在实施针对 已发现的重大缺陷的补救计划，在财政资源允许的情况下，我们预计该计划的工作将持续到2021年。具体地说， 为了解决会计人员不足造成的重大弱点，公司计划聘请一名全职首席财务官 ，并已在咨询的基础上获得更多会计人员的服务，开始解决职责分工问题。 公司目前正在以书面形式确定其政策和程序，并改进其财务和报告 系统与非会计部门的整合。在适当的情况下，公司在实施和完善其补救计划时会收到第三方专家的建议和帮助。
可能需要采取额外措施， 我们预期采取的改善内部控制的措施可能不足以解决已发现的问题，不足以确保 我们的内部控制有效，或确保此类重大弱点或其他重大弱点不会导致我们的年度或中期财务报表出现重大错报。 我们将采取的措施可能不足以解决已发现的问题，也不足以确保我们的内部控制有效，或确保此类重大弱点或其他重大弱点不会导致我们的年度或中期财务报表出现重大错报。此外，未来可能会发现其他重大缺陷或重大缺陷 。如果我们不能及时纠正内部控制方面的缺陷，我们在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内准确记录、处理、汇总和报告财务信息的能力将受到 不利影响。这一失败可能会对我们普通股的市场价格和交易流动性造成负面影响，导致投资者对我们报告的财务信息失去信心，使我们受到民事和刑事调查和处罚，并对我们的业务和财务状况产生重大影响 。
财务内部控制的变化 报告
在截至2021年9月30日的财季，我们对财务报告的内部控制 没有发生重大影响，或有可能 对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
内部控制有效性的限制
管理层认为我们的披露 控制和程序无效的结论意味着，如果公司的年度或中期财务报表发生欺诈或重大错报 ，则有可能无法及时预防或发现。此外，控制系统的 设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑 。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证 公司内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括 决策中的判断可能会出错，以及故障可能会因为简单的错误或错误而发生的现实。此外， 某些人的个人行为、两个或多个人合谋或内部控制的管理覆盖可以规避 控制。任何控制系统的设计在一定程度上也是基于对未来 事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标。 随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化 。
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第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
EAWD诉帕卡德和共同被告尼克·诺伍德-案件编号18-031011 CA-01迈阿密-戴德县巡回法院。该公司要求提供2008年发行的 股票的付款证明。
CocoGrove佛罗里达州迈阿密-戴德县的案例 编号09-81555 CA 21。诉讼的性质是违反租赁协议。本案于2010年7月7日作出判决，判决本公司败诉，赔偿84,393美元外加6%的利息，截至2021年9月30日，利息已累计 至57,870美元。没有任何努力寻求收集这一判决。管理层打算在 财务状况需要付款时解决这一判决。
第1A项。危险因素
我们是一家较小的报告公司，不需要提供 此项目下的信息。
第二项未登记的股权证券销售和收益使用情况
在截至2021年9月30日的9个月中，公司发行了以下普通股：
| • | 2,713,095股普通股，发行价格为613,122美元，用于出售股票， | |
| • | 以16.5万美元的营销和咨询费用发行了50万股普通股， | |
| • | 向可转换票据持有人发行了690,606股普通股，价格为66,000美元， | |
| • | 38690股普通股以3441美元的价格发行，以支付利息和费用， | |
| • | 我们以1500,000美元的价格向我们的首席执行官发行了10,000,000股普通股，作为补偿奖金， | |
| • | 发行了40,000股普通股，价格为4,000美元，用于出售股票， | |
| • | 发行了2241,662股普通股，价格为453,100美元，用于出售股票，以及 | |
| • | 发行了2,278,916股普通股，价格为127,340美元，用于出售股票 |
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全披露
不适用
第5项：其他信息
2020年10月15日，EAWD宣布正式 注册该公司在德国汉堡的一家新分支机构。位于德国的新地点将使该公司能够在整个实体范围内扩大组装、制造、客户支持、工程、销售和服务以及领导职能的产能 。
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项目6.展品
展品索引
| 通过引用并入本文 | 归档的或配备的 | |||||||||||
| 附件# | 展品说明 | 表格 | 提交日期 | 附件# | 特此声明 | |||||||
| 31.1 | 首席行政人员证书(第302节) | * | ||||||||||
| 31.2 | 首席财务官证书(第302节) | * | ||||||||||
| 32.1 | 首席执行官和首席财务官证书(第906节) | * | ||||||||||
| 101.INS | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中) | * | ||||||||||
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | * | ||||||||||
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | * | ||||||||||
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | * | ||||||||||
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | * | ||||||||||
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | * | ||||||||||
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | * | ||||||||||
| 23 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13 或15(D)节的要求，注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
| 能源和水利开发公司 | ||
| 日期：2021年11月15日 | 由以下人员提供： | /s/拉尔夫·霍夫迈尔 |
| 拉尔夫·霍夫迈尔 | ||
| 总裁兼首席执行官 (首席执行官) | ||
根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act of 1934)的要求，本报告已由以下人员代表注册人在下面签署，并在指定日期以注册人身份和 签署。
| 签名 | 标题 | 日期 | ||
| /s/拉尔夫·霍夫迈尔 | 总裁、首席执行官、董事，以及 | 2021年11月15日 | ||
| 拉尔夫·霍夫迈尔 | 主席(首席行政官) | |||
| /s/Irma Velazquez | 首席运营官(首席财务官和 | 2021年11月15日 | ||
| 伊尔玛·维拉兹奎兹 | 首席会计官)、董事兼副主席 | |||
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