美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格
(标记一)
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在由至至的过渡期内
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 |
(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人电话号码,包括区号:(
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 |
|
交易 符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 |
|
☐ |
|
加速文件管理器 |
|
☐ |
|
|
|
|
|||
|
☒ |
|
规模较小的报告公司 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
新兴成长型公司 |
|
|
|
|
|
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年11月12日,注册人拥有
目录
|
|
页面 |
|
前瞻性陈述 |
2 |
|
|
|
第一部分: |
财务信息 |
|
第1项。 |
财务报表(未经审计) |
|
|
简明综合资产负债表 |
3 |
|
简明合并经营和全面收益表(亏损) |
4 |
|
股东权益简明合并报表(亏损) |
5 |
|
现金流量表简明合并报表 |
7 |
|
未经审计的简明合并财务报表附注 |
8 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
23 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
36 |
第四项。 |
管制和程序 |
36 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
|
第1项。 |
法律程序 |
37 |
第1A项。 |
风险因素 |
37 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
37 |
第三项。 |
高级证券违约 |
37 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
37 |
第五项。 |
其他信息 |
37 |
第6项 |
陈列品 |
38 |
|
|
|
签名 |
39 |
i
前瞻性陈述
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”的前瞻性陈述。我们打算将这些前瞻性陈述纳入“1933年证券法”(“证券法”)第27A节(“证券法”)和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E节(“交易法”)包含的前瞻性陈述的安全港条款。您一般可以通过使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“寻求”、“愿景”或“应该”等前瞻性术语或其否定或其他变体或类似术语来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述包括我们就以下事项所作的陈述:
|
|
|
涉及我们的竞争对手和我们的行业的发展; |
|
|
|
我们有能力吸引新客户,留住现有客户,并保持或增加我们无限洗涤俱乐部(“UWC”)会员的数量; |
|
|
|
新冠肺炎大流行的潜在未来影响,包括其变体; |
|
|
|
对我们行业的期望; |
|
|
|
我们保持可比门店销售增长的能力; |
|
|
|
我们继续识别和开放绿地位置的能力; |
|
|
|
我们对绿地位置扩展和我们的空白空间机会的估计; |
|
|
|
我们有能力继续确定合适的收购目标,并以有吸引力的条件完成此类收购; |
|
|
|
我们有能力吸引和留住合格的管理团队和其他团队成员,同时控制我们的劳动力成本; |
|
|
|
我们的债务和租赁义务对我们筹集额外资本为我们的运营提供资金并保持业务运营灵活性的能力的影响; |
|
|
|
我们对第三方供应商的依赖和与其的关系; |
|
|
|
我们维护安全和防止未经授权访问电子和其他机密信息的能力; |
|
|
|
我们应对与现有和未来付款选项相关的风险的能力; |
|
|
|
我们有能力维护和提升强大的品牌形象; |
|
|
|
我们维持足够保险范围的能力; |
|
|
|
我们作为一家“受控公司”的地位,以及伦纳德·格林合伙公司(Leonard Green&Partners,L.P.)作为一家上市公司对我们的控制权; |
|
|
|
不断演变的政府法律法规的影响和法律程序的结果;以及 |
|
|
|
美国法规和政策的潜在变化对我们业务的影响。 |
以上列表并不是我们所有前瞻性陈述的详尽列表。我们基于我们目前的预期、假设、估计和预测做出这些前瞻性陈述。虽然我们认为这些预期、假设、估计和预测是合理的,但这些前瞻性陈述只是预测,涉及已知和未知的风险和不确定性,其中许多风险和不确定性超出了我们的控制范围。这些因素和其他重要因素,包括本季度报告第I部分第2项表格10-Q中讨论的因素。“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和第二部分,第IA项。我们在截至2021年6月30日的季度报告10-Q表(“第二季度10-Q表”)中的“风险因素”可能会导致我们的实际结果、表现或成就与这些前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。此外,与新冠肺炎及其变种相关的此次大流行对我们的业务运营、财务业绩以及整个世界经济的潜在影响可能会增加影响我们上述前瞻性表述的风险和不确定性。鉴于这些风险和不确定性,谨告诫您不要过度依赖此类前瞻性陈述。本季度报告中其他有关Form 10-Q的前瞻性表述并不是对未来业绩的保证,我们的实际运营结果、财务状况和流动性,以及我们所经营的行业的发展,可能与本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性表述有很大的不同。此外,即使我们的运营结果、财务状况和流动性以及我们所在行业的事件, 尽管本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述与本季度报告中包含的前瞻性陈述一致,但它们可能不能预测未来的结果或发展。
我们在本季度报告(Form 10-Q)中所作的任何前瞻性陈述仅限于该陈述发表之日。除非法律另有要求,否则我们不承担在本Form 10-Q季度报告发布之日之后,由于新信息、未来事件或其他原因而对任何前瞻性表述进行更新或修订,或公开宣布任何更新或修订的义务。
2
第I部分-融资IAL信息
项目1。财务报表。
洗车先生公司。
凝聚实心折算资产负债表
(金额以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
||
流动资产: |
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
受限现金 |
|
|
|
|
|
||
应收账款净额 |
|
|
|
|
|
||
库存 |
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备,净值 |
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
|
|
|
||
其他无形资产,净额 |
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
||
总资产 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
应计工资总额及相关费用 |
|
|
|
|
|
||
其他应计费用 |
|
|
|
|
|
||
当前债务到期日 |
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债的当期到期日 |
|
|
|
|
|
||
融资租赁负债当期到期日 |
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
债务的长期部分,净额 |
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
||
融资租赁责任 |
|
|
|
|
|
||
长期递延纳税负债 |
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
) |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
股东权益: |
|
|
|
|
|
||
普通股,$ |
|
|
|
|
|
||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
||
累计其他综合损失 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计赤字 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
$ |
|
|
$ |
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
3
洗车先生公司。
压缩合并经营表和全面收益表(亏损)
(金额以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
净收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
人工和化学品成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他门店运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
出售资产的损失(收益) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
--营业收入(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他费用合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
税前收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
所得税拨备(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他综合收益(亏损),税后净额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利率互换收益(亏损) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
综合收益(亏损)总额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*基础版 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
*稀释 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
加权平均已发行普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*基础版 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
洗车先生公司。
简明合并报表股东权益(亏损)
(金额以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
|
普通股 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
累计其他综合损失 |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益(亏损) |
|
|||||||||
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2020年12月31日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
股票期权的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
利率互换收益 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
净收入 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2021年3月31日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根据首次公开发行发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
限制性股票单位的归属 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
股票期权的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
利率互换收益 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
净损失 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2021年6月30日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
股票期权的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
利率互换收益 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
净收入 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2021年9月30日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5
洗车先生公司。
股东权益简明合并报表(亏损)
(金额以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
|
普通股 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
累计其他综合损失 |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益(亏损) |
|
|||||||||
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2019年12月31日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
采用新会计准则,税后净额 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2020年3月31日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
利率掉期损失 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
净损失 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2020年6月30日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
基于股票的薪酬费用 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
股票期权的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
回购股份 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
利率掉期损失 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2020年9月30日的余额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
6
洗车先生公司。
浓缩巩固D现金流量表
(金额(以千为单位))
(未经审计)
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
||
净(亏损)收入 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
对净(亏损)收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销费用 |
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬费用 |
|
|
|
|
|
||
(收益)处置财产和设备的损失 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
||
递延融资成本摊销 |
|
|
|
|
|
||
非现金租赁费用 |
|
|
|
|
|
||
递延所得税 |
|
( |
) |
|
|
|
|
资产负债变动情况: |
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
库存 |
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付帐款 |
|
|
|
|
( |
) |
|
应计费用 |
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他非流动资产和负债 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
经营活动提供的净现金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
||
购置物业和设备 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购洗车业务,扣除收购的现金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售财产和设备所得收益 |
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的净现金 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
||
根据首次公开发行(IPO)发行普通股所得款项 |
|
|
|
|
- |
|
|
行使股票期权所得收益 |
|
|
|
|
|
||
普通股回购付款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
二次发售代扣代缴员工税所得款项 |
|
|
|
|
- |
|
|
代表员工为二次发售支付的预扣税款 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
举债收益 |
|
|
|
|
|
||
循环信贷额度收益 |
|
|
|
|
|
||
偿还债务借款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
循环信贷额度付款 |
|
|
|
|
( |
) |
|
清偿债务费用的支付 |
|
( |
) |
|
|
|
|
递延融资成本的支付 |
|
( |
) |
|
|
|
|
融资租赁义务的本金支付 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
根据首次公开发行支付发行费用 |
|
( |
) |
|
|
|
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
期内现金及现金等价物和限制性现金的净变化 |
|
|
|
|
|
||
期初现金及现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物,以及期末限制性现金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
补充披露现金流信息: |
|
|
|
|
|
||
支付利息的现金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
缴纳所得税的现金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
补充披露非现金投资和融资活动: |
|
|
|
|
|
||
应付账款中的财产和设备 |
$ |
|
|
$ |
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
7
洗车先生公司。
简明合并财务报表附注
(美元金额以千为单位,每股数据除外)
(未经审计)
1.自然商务电子商务
Mister Car Wash,Inc.及其子公司(统称为“公司”)是一家总部设在亚利桑那州图森市的特拉华州公司,是一家领先的传统洗车服务提供商。该公司经营两种定位模式:提供快速外部清洁服务的快速外部位置和提供快速外部清洁服务和内部清洁服务的内部清洁位置。自.起
正向股票拆分
2021年6月,公司董事会(“董事会”)和公司股东批准了一项
首次公开发行(IPO)
2021年6月,公司完成了首次公开募股(IPO),首次公开募股(IPO)
二次公开发行
2021年8月,本公司完成二次公开发行
2.主要会计政策摘要
随附的截至2021年9月30日以及截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)关于中期财务报表的规则和规定编制的。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和附注披露已根据这些规则和规定被浓缩或省略。这些未经审计的简明综合财务报表应与本公司截至2020年12月31日止年度的经审计综合财务报表及招股说明书中的附注一并阅读。
未经审核简明综合财务报表已按经审核综合财务报表相同基准编制。管理层认为,所包括的披露是足够的,随附的未经审计的简明综合财务报表包含公平展示公司截至2021年9月30日的综合财务状况、截至2021年和2020年9月30日的3个月和9个月的综合经营业绩和全面收益(亏损)以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的综合现金流量所需的所有调整。这样的调整是正常的,也是反复出现的。截至2021年9月30日的3个月和9个月的综合经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度预期的综合经营业绩。
合并原则
8
随附的未经审计的简明综合财务报表包括本公司的账目。所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及或有资产和负债的披露。估算值也会影响报告期内报告的收入和支出金额。本公司作出的一些重要估计涉及递延税项资产和负债的确定;用于确定业务合并中收购的资产和承担的负债以及相关商誉和无形资产的公允价值的估计;以及与商誉、无形资产、财产和设备资产减值评估有关的某些假设。实际结果可能与这些估计不同。
应收账款净额
应收账款是在扣除坏账准备后列报的。$
库存
现将所列各期间的库存情况如下:
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
化学洗涤液 |
$ |
|
|
$ |
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
*总库存,毛 |
|
|
|
|
|
||
报废储备 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
**总库存,净额 |
$ |
|
|
$ |
|
收入确认
下表汇总了该公司在所述期间的收入净额构成:
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
随着时间的推移得到认可 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在某个时间点被识别 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*收入,净额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
每股净收益(亏损)
每股基本净收入(亏损)的计算方法是将净收入(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。每股摊薄净收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行的加权平均股票,包括股票期权的归属和行使、限制性股票单位的归属以及根据员工购股计划授予的股票购买权而可能发行的新股的稀释影响。如果潜在摊薄证券的作用是反摊薄的,则不包括在每股摊薄净收益(亏损)的计算中。
9
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
**加权平均已发行普通股-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
潜在稀释证券的以下影响: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*股票期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*限制股单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*员工购股计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
**加权平均已发行普通股-稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益(亏损)-基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
稀释后每股净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
下列可能稀释的股票不包括在本报告所述期间的每股摊薄净收益(亏损)的计算中,因为将它们包括在内将是反摊薄的:
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
股票期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
限制性股票单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
员工购股计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延发售成本
在完成此类融资之前,公司利用与公司股权融资(包括首次公开募股)直接相关的某些法律、会计和其他第三方费用。股权融资完成后,这些成本将作为融资所得收益的减少额入账。如果计划中的股权融资被放弃、终止或大幅延迟,递延发行成本将立即注销为运营费用。于2021年6月IPO完成时,随附的未经审核简明综合资产负债表中的所有递延发售成本均从预付费用和其他流动资产中重新分类,并计入IPO所得款项中,作为额外实缴资本的减值。截至2020年9月30日,这里有
最近采用的会计公告
2019年12月,FASB发布了ASU第2019-12号,所得税(话题740):简化所得税会计(“ASU No.2019-12”),通过取消ASC 740框架内的各种例外,简化了所得税的核算。公司于2021年4月1日提前采纳了ASU 2019-12号,并对适用于本公司的修正案进行了前瞻性应用。该准则的采用影响了本公司在截至2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中实现的所得税利益,以及在截至2021年9月30日的未经审计的简明综合资产负债表中分别记录在其他应计费用和长期递延税项负债中的当期税项负债和递延税项净负债。
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,参考汇率改革(主题848)(“ASU No.2020-04”),并发布了对ASU No.2020-04:ASU No.2021-01的后续修正案。新的指导方针旨在减轻在会计核算(或承认)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。由于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)将于2021年底逐步取消,参考利率改革是必要的。本指导意见的采用是可选的,除了现金流对冲的可选权宜之计外,它还提供了修改和对冲会计方面的缓解,因为它特别是由于参考汇率的变化而产生的。该指导意见有效期为2020年3月12日至2022年12月31日。公司于2021年4月1日采用了ASU第2020-04号标准,该标准的采用不会对公司未经审计的简明综合财务报表或披露产生影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
2016年6月,FASB发布了ASU第2016-13号,金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的测量(“ASU(见第2016-13号),其中以预期信用损失模型取代了现有的已发生损失减值模型,并要求按摊余成本计量的金融资产以预期收回的净额列报。这个
10
导向将从2023年1月1日起对本公司生效,并在此期间生效。允许提前领养。本公司目前正在评估2016-13号会计准则对其未经审计的简明综合财务报表和相关披露的影响。
3.财产和设备,净值
财产和设备,网由以下部分组成在所显示的期间内:
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
土地 |
$ |
|
|
$ |
|
||
建筑物及改善工程 |
|
|
|
|
|
||
融资租赁 |
|
|
|
|
|
||
租赁权的改进 |
|
|
|
|
|
||
车辆和设备 |
|
|
|
|
|
||
家具、固定装置和设备 |
|
|
|
|
|
||
在建工程正在进行中 |
|
|
|
|
|
||
财产和设备,毛额 |
|
|
|
|
|
||
减去:累计折旧 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
减去:累计折旧-融资租赁 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产和设备,净值 |
$ |
|
|
$ |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,折旧费用为$
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月,融资租赁之摊销费用为$
4.其他无形资产,净额
截至所列期间,其他无形资产净值如下:
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||||||||||
|
总账面金额 |
|
|
累计摊销 |
|
|
总账面金额 |
|
|
累计摊销 |
|
||||
商号和商标 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
中国共产党团结系统 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
客户关系 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
不竞争的契诺 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,与公司有限寿命无形资产相关的摊销费用为$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止九个月,与公司有限寿命无形资产相关的摊销费用为$
自.起2021年9月30日,预计未来摊销费用如下:
截止财年: |
|
|
|
|
|
2021年(剩余三个月) |
|
|
$ |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
预计未来摊销费用总额 |
|
|
$ |
|
5.商誉
商誉包括以下所列各期的商誉:
11
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
期初余额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
包括本期收购在内的三笔交易 |
|
|
|
|
|
||
**本期处置 |
|
- |
|
|
|
( |
) |
**其他临时调整 |
|
( |
) |
|
|
|
|
期末余额 |
$ |
|
|
$ |
|
6.所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月持续经营的有效所得税税率是
截至2021年9月30日的9个月的年初至今所得税拨备包括按预期年度有效税率计算的收入税
截至2020年9月30日的9个月的所得税拨备包括按预期年度有效税率计算的收入税
CARE法案允许公司将联邦净营业亏损转回最高联邦法定所得税率的较早纳税年度
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,公司做到了
7.债项
截至报告所述期间,该公司的长期债务包括以下内容:
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
信贷协议 |
|
|
|
|
|
||
*第一留置权定期贷款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
成本较低:债券发行成本 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
*:当前债务期限 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
*第一留置权定期贷款,净额 |
|
|
|
|
|
||
**循环承诺 |
|
|
|
|
|
||
* |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
第二留置权信贷协议 |
|
|
|
|
|
||
提供第二留置权定期贷款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
成本较低:债券发行成本 |
|
|
|
|
( |
) |
|
*签署第二留置权信贷协议,净额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
总长期债务部分,净额 |
$ |
|
|
$ |
|
自.起2021年9月30日,债务的年度到期日如下:
截止财年: |
|
|
|
|
|
2021年(剩余三个月) |
|
|
$ |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
债务总到期日 |
|
|
$ |
|
12
截至2021年9月30日和2020年12月31日,未摊销递延融资成本为$
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,递延融资成本在利息支出中的摊销,未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中的净额约为#美元。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,递延融资成本在利息支出中的摊销,未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中的净额约为#美元。
信贷协议
于二零一四年八月二十一日,本公司订立信贷协议(“信贷协议”),该协议原本由定期贷款(“第一留置权定期贷款”)及循环承诺(“循环承诺”)组成。信贷协议以本公司拥有的几乎所有个人财产(包括现金、存货、财产和设备以及无形资产)、不动产和股权为抵押。
第一留置权定期贷款
于2020年2月,本公司订立修订及重订第一留置权信贷协议(“经修订第一留置权信贷协议”)的第1号修正案,修订及重述于2019年5月订立的经修订及重订的第一留置权信贷协议(“第一留置权信贷协议”)。
在2020年2月和2020年3月,该公司借入了$
2021年6月,公司自愿预付了#美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,第一笔留置权定期贷款的利率是
经修订的第一留置权信贷协议要求本公司遵守第一留置权净杠杆率。截至2021年9月30日,本公司遵守经修订的第一留置权信贷协议的第一留置权净杠杆率财务契约。
循环承诺
于2021年6月,本公司订立修订及重订第一留置权信贷协议的第2号修正案,以(I)将循环承诺项下的最高可供借贷能力由
13
循环承诺项下的最大可用借款能力减去循环承诺项下的未偿还信用证。截至2021年9月30日和2020年12月31日,循环承诺项下的可用借款能力为#美元。
此外,基于公司第一留置权净杠杆率的未使用承诺费将按循环承诺项下未使用借款能力的平均值支付。截至2021年9月30日和2020年12月31日,未使用的承诺费为
备用信用证
截至2021年9月30日,本公司有一张金额为$的信用证
第二留置权信贷协议
于2020年3月,本公司订立“第二留置权信贷协议第一修正案”(“经修订的第二留置权信贷协议”)。经修订的第二留置权信贷协议规定向本公司提供一笔总额为#美元的增量定期贷款。
于2021年6月,本公司自愿预付第二笔留置权定期贷款项下所有未偿还借款,资金来自首次公开招股所得款项净额,其中包括未偿还本金#美元。
截至2020年12月31日而截至清偿之日,第二笔留置权定期贷款的利率为
8.公允价值计量
下表列出了截至以下日期按公允价值经常性计量的财务负债2021年9月30日:
|
公允价值计量 |
|
|||||||||||||
|
总计 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
**利率互换 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表列出了截至2020年12月31日按公允价值经常性计量的金融负债:
|
公允价值计量 |
|
|||||||||||||
|
总计 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
**利率互换 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
该公司使用截至计量日期可获得的最高水平的投入来计量其金融资产和负债的公允价值。由于这些金融工具的即期或短期到期日,现金、应收账款和应付账款的账面价值接近其公允价值。有关利率互换的更多信息,请参阅附注9-利率互换。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司第一笔留置权定期贷款的公允价值接近其账面价值。
自.起九月三十日、二日
在.期间截至9月3日的三个月和九个月
14
9.利率互换
于二零二零年五月,本公司订立一项固定薪酬、收受浮动利率掉期(“掉期”),以减轻摊销名义上预期利息支付的变动。
自.起2021年9月30日,有关掉期的信息如下:
名义金额 |
|
|
公允价值 |
|
|
固定薪酬 |
|
接收-浮动 |
|
到期日 |
||
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
截至2021年9月30日和2020年12月31日,掉期公允价值的当前部分为$
截至2021年9月30日和2020年12月31日,掉期公允价值的长期部分为$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月,在随附的未经审计简明综合经营报表和全面收益(亏损)中报告的其他全面收益(亏损)中的金额是扣除税项后的净额。$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止九个月,在随附的未经审计简明综合经营报表及全面收益(亏损)中列报的其他全面收益(亏损)金额是扣除税项后的净额。$
10.租契
与租赁有关的资产负债表信息包括以下所列期间的信息:
|
|
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
分类 |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
运营中 |
|
经营性使用权资产净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
金融 |
|
财产和设备,净值 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁资产总额 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
当前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
运营中 |
|
经营租赁负债的当期到期日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
金融 |
|
融资租赁负债当期到期日 |
|
|
|
|
|
|
||
长期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
运营中 |
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
金融 |
|
融资租赁责任 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁总负债 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
本报告所述期间的租赁总费用净额构成如下:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营租赁费用(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租赁资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租赁负债利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可变租赁费用(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
(1)经营租赁费用包括无形的分租收入,并计入随附的未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中的其他门店经营费用和一般及行政费用。
(2)可变租赁成本包括财产税、财产保险以及公司租赁建筑物的公用区域或其他维护成本。
15
以下包括所列期间的补充信息:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
营业租赁的营业现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资租赁的营业现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资租赁产生的现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取得ROU资产所产生的经营租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
取得ROU资产所产生的融资租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均剩余经营租赁期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均剩余融资租赁期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均经营租赁贴现率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
加权平均融资租赁贴现率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
自.起2021年9月30日,租赁义务到期日如下:
截止财年: |
|
经营租约 |
|
|
融资租赁 |
|
||
2021年(剩余三个月) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2022 |
|
|
|
|
|
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
此后 |
|
|
|
|
|
|
||
未来最低债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
减去:现值折扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未来最低租赁债务净额现值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
减:当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
远期起始租约
截至2021年9月30日,本公司签订了
截至2020年12月31日,本公司签订了
售后租回交易
在截至2021年和2020年9月30日的三个月内,公司竣工
在截至2021年和2020年9月30日的9个月内,公司竣工
16
整合营业报表和综合收益(亏损)表。在完成销售的同时,本公司签订了有关物业的租赁协议。-至
11.股东权益
截至2021年9月30日,这里有
截至2020年12月31日,这里有
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司拥有
12.股票薪酬
2014年计划
根据Hotsun Holdings,Inc.的2014年股票期权计划(“2014计划”),公司可以向其员工、董事、高级管理人员、外部顾问和非员工顾问授予激励性股票期权或非合格股票期权,以购买本公司的普通股。
2021年计划
2021年6月,董事会通过了《2021年激励奖励计划》(简称《2021年计划》),该计划随后经本公司股东批准,并于2021年6月25日生效。根据2021年计划,公司可以向其员工、董事、高级管理人员和非员工顾问授予激励性股票期权、非限制性股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、限制性股票和其他基于股票或现金的奖励。初步而言,根据2021年计划可发行的公司普通股最高股数为
根据2021年计划授予的所有股票期权都是股权分类的,合同期限为10年。根据2021年计划,股票期权包含基于服务的归属条件,通常在三年或五年内按比例授予(与2014年计划下的股票期权合计,称为“时间归属期权”)。根据2021年计划授予的股票期权的行使价不低于授予日本公司普通股的公允市值。
根据2021年计划授予的RSU是按股权分类的,并且包含以服务为基础的条件,通常在一到五年内按比例授予。每个RSU代表在归属时获得一股公司普通股的权利。公允价值是根据公司在授予日的收盘价计算的,基于股票的补偿费用在必要的服务期(通常是归属期间)内确认。
17
二零一四年计划及二零二一年计划由董事会或董事会酌情决定由董事会辖下委员会管理。股票期权的行权价格、奖励授予和其他限制由董事会或其委员会(如果授权)自行决定。
2021年ESPP
2021年6月,董事会通过了2021年员工购股计划(“2021年员工购股计划”),该计划随后得到本公司股东的批准,并于2021年6月生效。2021年ESPP授权首次发行最多
股份支付估值
授予日期授予的时间归属期权的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型确定的。绩效授予期权的授予日期公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型和障碍调整的Black-Scholes期权定价模型确定的。授予日期的公允价值股票购买权根据2021年ESPP授予的期权是使用Black-Scholes期权定价模型确定的。
2021年ESPP估值
下表在加权平均的基础上提出了Black-Scholes期权定价模型中用来确定授予日期公允价值的假设。根据2021年ESPP授予的股票购买权在截至2021年9月30日的三个月内:
|
截至三个月 |
预期波动率 |
|
无风险利率 |
|
预期期限(以年为单位) |
|
预期股息收益率 |
股票期权
下表汇总了公司自2005年以来的股票期权活动。2020年12月31日:
|
时间归属期权 |
|
|
绩效归属期权 |
|
|
股票期权总数 |
|
|
加权平均行权价 |
|
||||
截至2020年12月31日的未偿还款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
练习 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
没收 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日的未偿还金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
截至2021年9月30日已归属或预期归属的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
截至2021年9月30日可行使的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
18
上述期间股票期权的数量和加权平均授予日期公允价值如下:
|
股票期权数量 |
|
|
加权平均 |
|
||||||||||
|
时间归属期权 |
|
|
绩效归属期权 |
|
|
时间归属期权 |
|
|
绩效归属期权 |
|
||||
截至2020年12月31日的非既得利益者 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2021年9月30日的非既得利益者 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在该期间内获批予 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在此期间归属 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在此期间被没收/取消 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
于截至二零二一年九月三十日止九个月内,授出之时间归属期权及履约归属期权之总授出日期公平值约为$
截至2021年9月30日止九个月内归属的股票期权的公允价值为$
截至2021年9月30日,未偿还股票期权的加权平均剩余合约年限约为
限售股单位
下表汇总了公司自2020年12月31日以来的RSU活动:
|
限售股单位 |
|
|
加权平均授予日期公允价值 |
|
||
截至2020年12月31日未授权 |
|
|
|
$ |
|
||
授与 |
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
没收 |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日未授权 |
|
|
|
$ |
|
公司授予了
截至2021年9月30日的9个月内归属的RSU的总公允价值是$
基于股票的薪酬费用
该公司估计罚没率为
在未经审计的简明综合经营报表和综合收益(亏损)中按标题列出的以股票为基础的薪酬支出总额如下:
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
人工和化学品成本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬总费用 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
在未经审计的简明综合经营报表和综合收益(亏损)中记录的按奖励类型划分的基于股票的薪酬支出总额如下:
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
时间归属期权 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
绩效归属期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年ESPP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬总费用 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
19
截至2021年9月30日,总计无法识别与未归属时间归属期权相关的补偿费用曾经是$
截至2021年9月30日,有
截至2021年9月30日,与未授权RSU相关的未确认补偿费用总额为 $
截至2021年9月30日,根据2021年ESPP,与未归属股票购买权相关的未确认补偿费用总额为$
股票期权的修改
2021年2月,本公司共修改了
于2021年6月,本公司修订所有绩效归属期权流通股,以待IPO成功完成后,取消主要股东须收取目标收益及最高金额作为绩效归属期权归属条件的规定。这一修改导致基于库存的增量薪酬支出为#美元。
13.业务合并
本公司可能会不时收购传统化洗车业务,以在战略上符合本公司的业务,或扩大本公司在新的和有吸引力的市场的存在。
未经审计的简明综合财务报表反映了被收购企业自收购生效之日起的经营情况。公司花费了$
截至2021年9月30日的三个月和九个月,不可扣除所得税的已获得商誉金额为#美元。
2021年收购
截至2021年9月30日的三个月,公司收购了以下资产和负债
截至2021年9月30日的9个月,公司收购了以下资产和负债
收购的客户关系和不竞争契约的加权平均摊销期限为
这些收购位于以下市场:
地点(卖方) |
|
洗涤次数 |
|
获得的月份 |
佛罗里达(超级洗涤快递) |
|
|
六月 |
|
德克萨斯州(超级苏兹洗车场) |
|
|
七月 |
未经审核的备考补充资料
下表列出了未经审计的补充形式信息,这些期间的业务合并似乎发生在2020年1月1日,也就是本文所述的最早时期:
20
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
净收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
上述未经审计的预计结果主要包括收购的无形资产的摊销费用、重新估值的财产和设备的折旧调整、某些与收购相关的费用的调整以及相关的税收影响。未经审计的备考信息仅供参考,并不表明如果收购在此时进行将会取得的经营结果。
截至2021年9月30日的三个月他收购的收入和收益反映在随附未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)是$
截至2021年9月30日的9个月他收购的收入和收益反映在随附未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)是$
2020年的收购
截至2020年12月31日止年度,本公司收购
这些收购位于以下市场:
地点(卖方) |
|
洗涤次数 |
|
获得的月份 |
佛罗里达(爱情) |
|
|
一月 |
|
华盛顿(布什) |
|
|
九月 |
|
德克萨斯州(Soapbox Express) |
|
|
十一月 |
|
佛罗里达(阿凡达) |
|
|
十二月 |
14.关联方交易
LGP是该公司的大股东,历史上获得了$
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月,本公司并无向LGP支付费用及开支。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九个月,本公司支付予LGP的总费用及开支为$
LGP根据第二留置权信贷协议是该公司的债权人之一,投资#美元。
15.承担及或有事项
诉讼
本公司不时参与因正常业务过程而引起或附带的未决或威胁诉讼。本公司承保专业和一般责任保险及其他保险。管理层认为,在征询法律顾问的意见后,所有未决或威胁的诉讼均不会对本公司的综合财务状况、运营或现金流产生实质性影响。
保险
该公司承保范围广泛的保险,包括一般和商务汽车责任、商业财产、工人赔偿、网络风险和一般伞形保单。截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司应计$
21
环境问题
公司目前或以前拥有或租赁的某些设施的运营一般按照适用法律使用或过去曾使用危险物质。本公司定期收到监管机构或私人团体就与本公司处理危险物质有关的环境问题向其提出的小额索赔,并承担了对其中某些事项进行调查或采取补救行动的义务。不能保证这些设施或公司拥有或运营的未来设施的活动可能不会导致对公司提出额外的环境索赔或需要额外的调查或补救行动。截至2021年9月30日,公司未发现任何重大补救事项。由于各种因素,包括难以确定任何特定工地的责任方、确定各责任方之间的相对责任的复杂性、最理想的补救技术的不确定性、损害赔偿和清理费用的数额以及可能产生该等费用的时间段,本公司无法合理估计针对本公司提出的与环境问题有关的索赔的最终成本;然而,本公司不认为该等成本对其未经审核的简明综合财务报表有重大影响。
除了针对该公司的潜在索赔之外,还存在与这些设施相关的某些监管义务。公司还聘请了第三方专家,每年对受本条例约束的场地进行审查,以便分配未来的费用。第三方已对本条例规定的场地修复条款进行了初步评估,本公司已确认暂定金额。截至2021年9月30日,公司记录的环境修复应计项目为$
16.随后发生的事件
公司对2021年9月30日之后的所有后续事件进行了评估截至该等未经审核简明综合财务报表刊发之日止,并已确定并无任何后续事项须予披露。
22
项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。
阁下应阅读以下对本公司财务状况及经营业绩之讨论及分析,连同本季度报告中其他地方所载之未经审核简明财务报表及相关附注,以及本公司根据2021年6月28日第424条提交予证券交易委员会或证券交易委员会(“招股说明书”)之招股说明书(文件编号333-256697)所载之经审核综合财务报表及相关附注,该招股说明书构成本公司S-1表格注册声明(档案号333-256697)之一部分。本讨论包含基于涉及风险和不确定性的当前计划、预期和信念的前瞻性陈述。由于各种因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同,包括本季度报告中关于Form 10-Q的其他部分和第二部分第1A项中陈述的那些因素。我们的季度报告Form 10-Q(截至2021年6月30日的季度报告)中的“风险因素”(“第二季度10-Q”)。
我们是谁
Mister Car Wash,Inc.是最大的全国性洗车品牌,截至2021年9月30日,该公司在21个州的360个洗车地点为客户提供快速的外部和内部清洁服务。我们成立于1996年,采用高效、可重复和可扩展的流程,我们称之为“先生体验”,每次都能提供干净、干燥和闪亮的汽车。“先生体验”的核心支柱是向每一位顾客挥手微笑,为他们提供最优质的洗车服务,并提供快捷便捷的体验。我们提供每月订阅计划,我们称之为无限洗车俱乐部(“UWC”),为客户提供灵活、快捷和方便的选择,以保持他们的汽车清洁。截至2021年9月30日,我们拥有160万UWC会员,在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,UWC销售额分别占我们总洗涤量的66%和63%,UWC销量分别占我们总洗涤量的74%和72%。我们的规模和25年的创新使我们能够提高运营效率,并投资于培训、基础设施和技术,以提高服务速度、质量和可持续性,并实现强劲的财务业绩。
影响我们业务的因素和趋势
我们认为,我们的业务和增长取决于许多因素,这些因素为我们带来了重大机遇,并可能带来风险和挑战,包括下文和第二部分第1A项中讨论的那些因素。我们第二季度的“风险因素”10-Q。
|
|
|
可比门店销售额的增长。可比门店销售额一直是我们净收入增长的强劲推动力,我们预计它将继续在我们未来的增长和盈利能力中发挥关键作用。我们将寻求通过增加UWC会员数量、提高洗车地点的效率和吞吐量、增加营销支出以增加新客户以及增加客户访问频率来继续增长我们的可比门店销售额。 |
|
|
|
UWC成员的数量和忠诚度。UWC计划是我们业务的关键要素。UWC会员贡献了我们净收入的很大一部分,并通过他们每月的会员费提供经常性收入。我们的订阅业务模式是我们增长的关键驱动力,使我们能够捕获关于我们会员的大量数据,我们利用这些数据来优化我们的服务产品和用户参与度。 |
|
|
|
劳务管理。*聘用和留住熟练的团队成员和经验丰富的管理人员是我们最大的成本之一。我们相信人是我们成功的关键,我们通过支付有竞争力的工资、提供有吸引力的福利待遇以及提供强劲的培训和发展机会,成功地吸引和留住了敬业的高素质团队成员。虽然对熟练劳动力的竞争非常激烈,而且人员流失率很高,但我们相信,我们对工资和福利的态度将继续使我们能够吸引合适的团队成员和管理层来支持我们的增长。 |
|
|
|
宏观经济走势。*宏观经济因素可能会影响消费者支出模式,从而影响我们的运营结果。这些因素包括总体经济状况、消费者信心、就业率、商业状况、住房和新车市场的变化、信贷可获得性、利率、税率以及燃料和能源成本。 |
影响我们经营结果可比性的因素
我们的业绩已经受到以下因素的影响,将来也可能受到这些因素的影响,我们必须了解这些因素,以便评估我们不同时期的财务业绩和状况的可比性。
新冠肺炎的影响
为了确保我们团队成员和客户的安全,并遵守2020年3月和2020年4月新冠肺炎疫情爆发时的当地法规,我们暂停了300多个地点的运营,并暂停了UWC会员账单。在此期间,我们升级了我们的安全协议,并修改了我们的运营模式,暂时暂停了提供这些服务的地点的所有室内清洁服务。当我们的业务暂停时,我们暂时休假了。
23
大约5500名我们每小时洗车的团队成员。被休假的团队成员不会得到我们的支付,除非他们选择使用应计带薪休假;然而,我们确实继续为任何在休假时登记的团队成员提供福利保险。我们业务的暂停对我们的净收入产生了负面影响,但提高了我们的净收入利润率和调整后的EBITDA利润率,因为与室内清洁服务相比,快递外部清洁服务的劳动密集度较低。我们还积极采取了几项措施来增加我们的流动性,例如利用我们的循环承诺,要求延期租金,暂停所有收购活动,以及暂停所有绿地开发计划。
到2020年5月底,我们所有的分店都安全地重新开业,并提供快速的外部清洁服务,包括室内清洁分店的纯外部服务,我们重新聘用了大多数团队成员,我们的UWC会员人数已经超过了历史最高水平。截至2021年9月30日,我们雇佣了6392名团队成员。截至2020年底,我们还偿还了100%的递延租金,并成功恢复了绿地开发计划和收购活动。尽管我们在新冠肺炎疫情初期的行动影响了我们2020年的财务业绩,但我们相信,我们以人为本的方式在我们的团队成员和客户中产生了善意和忠诚度,并使我们的业务变得更加强大。
确保我们的客户和团队成员的安全一直是洗车先生的首要任务。我们一直在密切关注国家和地方政府在我们每个社区的健康指南,并在我们的整个业务运营中积极实施了广泛的措施,以应对新冠肺炎。
鉴于这种情况的不可预测性,我们无法确切地估计与新冠肺炎及其变体相关的大流行对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流的长期影响。尽管未来的经济环境不确定,但我们对继续为客户提供洗车服务的能力充满信心,在继续驾驭新冠肺炎的公共卫生挑战的同时,我们仍致力于服务客户。
我们正在密切关注新冠肺炎及其变体对我们业务的方方面面以及我们所有地点的影响。见第II部第1A项。“风险因素-与我们业务相关的风险-与新冠肺炎及其变种相关的持续流行已经对我们的业务、财务状况和运营结果产生了实质性的不利影响,并可能继续下去”,包括在本10-Q表格季度报告的其他部分。
绿地区位开发
我们的主要历史增长战略包括收购当地和地区洗车运营商,升级设施和设备,培训团队提供“Mister Experience”,并将网站转换为“Mister”品牌。最近,我们还通过“洗车先生”门店的绿地开发实现了增长,特别关注快递外部位置,并期待在未来进一步推行这一战略。截至2021年9月30日,我们已经成功开设了31个绿地分店,期望通过绿地开发带动我们未来大部分的地点增长。我们相信,这样的战略将推动我们的净收入利润率和调整后的EBITDA利润率的提高,因为快递外部清洁服务的劳动密集度低于内部清洁服务。
我们业绩的可比性可能会受到绿地地点的财务业绩的影响,这些地点的财务业绩没有提供整个会计年度的财务业绩,也没有增长到更成熟的平均单元量,这是我们通常预计在大约三年的运营之后。
收购
在截至2021年9月30日的三个月里,我们完成了对一处作为传统式洗车场的物业的收购。在截至2021年9月30日的九个月内,我们完成了对十个物业的三项收购,其中六项在收购时作为转运式洗车场运营,四项之前作为洗车场运营;这四项物业中有两项是转运式洗车场,这四项物业中有两项是自助式洗车场。我在截至2021年9月30日的三个月里,我们重新开放了两个传统式洗车物业中的一个;一旦翻新并转换为Mister品牌,我们将重新开放其余的传统式洗车物业,届时它将被计入我们的位置统计中。这两个自助洗涤物业的不动产和任何先前存在的改善措施将于随后出售。
我们业绩的可比性也可能受到我们收购的财务业绩的影响,这些收购没有在我们所有的情况下提供整个会计年度的经营业绩。
资产剥离
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,我们没有完成任何重大资产剥离。
24
关键绩效指标
我们准备和分析各种运营和财务数据,以评估我们的业务表现并分配我们的资源。我们使用的关键运营业绩以及财务指标和指标如下所示,截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月。
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
财务和运营数据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货位计数(期末) |
|
360 |
|
|
|
338 |
|
|
|
360 |
|
|
|
338 |
|
可比门店销售额增长 |
|
21 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
39 |
% |
|
|
(15 |
)% |
UWC成员(千人,期末) |
|
1,564 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
1,564 |
|
|
|
1,189 |
|
UWC销售额占洗涤总销售额的百分比 |
|
66 |
% |
|
|
62 |
% |
|
|
63 |
% |
|
|
60 |
% |
净收益(亏损) |
$ |
27,366 |
|
|
$ |
19,869 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
|
$ |
19,975 |
|
净收益(亏损)利润率 |
|
14.1 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
(10.3 |
)% |
|
|
4.8 |
% |
调整后的EBITDA |
$ |
62,450 |
|
|
$ |
43,385 |
|
|
$ |
197,000 |
|
|
$ |
111,609 |
|
调整后的EBITDA利润率 |
|
32.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
34.8 |
% |
|
|
27.0 |
% |
货位计数(期末)
我们的位置计数是指一个周期结束时洗车位置的总数,包括新的绿地位置、收购的位置和关闭的位置。我们运营的门店总数,以及开业、收购和关闭门店的时间,已经并将继续对我们的业绩产生影响。在截至2021年9月30日的三个月里,我们增加了9个地点,包括7个绿地地点和2个收购地点。在截至2021年9月30日的9个月中,我们增加了18个地点,包括11个绿地地点和7个收购地点。我们的快递外部位置占我们当前位置的276个,我们的内部清洁位置占我们当前位置的84个。
可比门店销售额增长
一家门店在开业第一天后的第13个完整日历月的第一天被认为是一家可比的门店。如果从内部清洁位置格式转换为Express外部位置格式的位置在本期未提供内部清洁服务,但在上一年期间确实提供了内部清洁服务,则该位置将被排除在外。可比门店销售额增长是所有可比门店洗车总销售额的百分比变化。
开设新门店是我们增长战略的主要组成部分,随着我们继续执行我们的增长战略,我们预计我们的销售额增长将有很大一部分归因于不可比门店的销售额。因此,可比门店销售额只是我们用来评估增长战略成功与否的一个指标。
UWC成员(期末)
我们将UWC会员的数量和各时期UWC会员净额的增长视为我们收入增长的关键指标。UWC的会员数量随着时间的推移而增长,因为我们获得了新的客户,并保留了以前获得的客户。截至2021年9月30日,UWC约有160万成员。从2020年12月31日到2021年9月30日,我们的UWC计划增加了大约30万名UWC成员,约占27%。
UWC销售额占洗涤产品总销售额的百分比
UWC销售额占洗涤销售总额的百分比代表我们订阅会员计划的渗透率占洗涤销售总额的百分比。洗涤销售总额被定义为UWC会员和零售客户从快递外部清洁服务和内部清洁服务中产生的净收入。UWC销售额占洗涤销售总额的百分比计算为收入,UWC会员产生的净收入占洗涤销售总额的百分比。随着时间的推移,我们在教育客户了解我们的订阅服务的价值时,一直在不断扩大这一衡量标准。截至2021年9月30日的三个月和九个月,UWC的销售额分别占我们洗涤产品总销售额的66%和63%。
25
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
调整后的EBITDA是衡量我们财务业绩的非GAAP指标,不应被视为衡量财务业绩的净收益或根据美国公认会计原则(“美国GAAP”)得出的任何其他业绩指标的替代指标,也不应被解读为我们未来的业绩将不受异常或非经常性项目影响的推断。调整后的EBITDA定义为扣除利息支出、净额、所得税拨备(利益)、折旧和摊销费用、出售资产的损失(收益)、出售快速润滑油设施的收益、股息资本重组费用和付款、早期债务清偿损失、基于股票的补偿费用、收购费用、管理费用、非现金租金费用、与证券发行相关的费用以及其他非经常性费用之前的净收益(亏损)。调整后的EBITDA利润率被定义为调整后的EBITDA除以给定期间的收入净额。
我们公布调整后的EBITDA是因为我们相信,通过剔除我们认为不能反映我们持续经营业绩的项目,调整后的EBITDA有助于投资者和分析师在一致的基础上比较我们在各个报告期的经营业绩。我们鼓励您评估这些调整以及我们认为它们适合进行补充分析的原因。在评估调整后的EBITDA时,您应该意识到,未来我们可能会产生与我们列报调整后的EBITDA中的某些调整相同或相似的费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被解读为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响。不能保证我们在未来期间不会修改调整后EBITDA的列报方式,任何此类修改都可能是实质性的。此外,调整后的EBITDA可能无法与我们行业或不同行业的其他公司使用的类似名称的衡量标准相比较。
我们的管理层认为,与其他指标相比,调整后的EBITDA有助于突出我们核心经营业绩的趋势。与其他指标相比,这些指标可能会根据有关资本结构、公司运营所在的税收管辖区和资本投资的长期战略决策而有很大不同。我们还将调整后的EBITDA用于建立可自由支配的年度激励薪酬;在评估我们业务战略的有效性时补充美国GAAP绩效衡量标准;做出预算决策;以及因为我们的修订的第一留置权信贷协议(定义如下)使用与调整后的EBITDA类似的衡量标准来衡量我们对某些公约的遵守情况。
调整后的EBITDA作为一种分析工具有其局限性,您不应孤立地考虑它,也不应将其作为根据美国公认会计准则报告的我们业绩分析的替代品。其中一些限制包括:
|
|
|
调整后的EBITDA不反映我们的现金支出或未来资本支出或合同承诺的需求; |
|
|
|
调整后的EBITDA没有反映我们营运资金需求的现金需求变化; |
|
|
|
调整后的EBITDA不反映支付债务利息或本金所需的利息支出和现金需求; |
|
|
|
调整后的EBITDA不反映替换正在折旧和摊销的资产所需的现金; |
|
|
|
调整后的EBITDA不反映非现金薪酬,这是我们整体长期薪酬的一个关键因素; |
|
|
|
调整后的EBITDA不反映某些现金费用或现金收入的影响,这些现金费用或现金收入来自我们认为不能表明我们正在进行的业务的事项;以及 |
|
|
|
我们行业中的其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同。 |
我们调整后的EBITDA在截至2021年和2020年9月30日的三个月分别约为6250万美元和4340万美元,在截至2021年和2020年9月30日的九个月分别约为1.97亿美元和1.116亿美元。我们的调整后EBITDA利润率在截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为32.1%和27.8%,在截至2021年和2020年9月30日的九个月分别约为34.8%和27.0%。与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率结果主要归因于参与我们UWC计划的UWC成员数量的增加。与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率结果主要归因于我们的洗车点在截至2021年9月30日的9个月内全部保持开放和运营,以及参与我们UWC计划的UWC成员数量增加。以下是我们的净收入(亏损)与调整后的EBITDA的对账。
26
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
27,366 |
|
|
$ |
19,869 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
|
$ |
19,975 |
|
利息支出,净额 |
|
|
5,717 |
|
|
|
15,917 |
|
|
|
33,416 |
|
|
|
49,341 |
|
所得税拨备(福利) |
|
|
6,440 |
|
|
|
7,445 |
|
|
|
(29,747 |
) |
|
|
2,148 |
|
折旧及摊销费用 |
|
|
12,980 |
|
|
|
11,407 |
|
|
|
36,530 |
|
|
|
33,504 |
|
出售资产的损失(收益)(A) |
|
|
748 |
|
|
|
(4,283 |
) |
|
|
(5,559 |
) |
|
|
(3,773 |
) |
股息资本重组费用和支付(B) |
|
|
- |
|
|
|
2 |
|
|
|
- |
|
|
|
774 |
|
债务清偿损失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
3,183 |
|
|
|
1,918 |
|
基于股票的薪酬费用(C) |
|
|
6,751 |
|
|
|
402 |
|
|
|
210,292 |
|
|
|
1,187 |
|
购置费用(D) |
|
|
968 |
|
|
|
551 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
1,565 |
|
管理费(E) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
500 |
|
|
|
250 |
|
非现金租金费用(F) |
|
|
380 |
|
|
|
(8,293 |
) |
|
|
1,136 |
|
|
|
3,175 |
|
与首次公开募股(IPO)相关的费用(G) |
|
|
124 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,574 |
|
|
|
- |
|
与二次公开发行相关的费用(H) |
|
|
498 |
|
|
|
- |
|
|
|
498 |
|
|
|
- |
|
其他(I) |
|
|
478 |
|
|
|
368 |
|
|
|
1,550 |
|
|
|
1,545 |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
62,450 |
|
|
$ |
43,385 |
|
|
$ |
197,000 |
|
|
$ |
111,609 |
|
净收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
155,796 |
|
|
$ |
566,898 |
|
|
$ |
412,904 |
|
调整后的EBITDA利润率 |
|
|
32.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
34.8 |
% |
|
|
27.0 |
% |
我们运营结果的组成部分
净收入
我们在两个主要渠道确认收入:(I)UWC计划,该计划使客户有权通过每月订阅费获得无限制的洗车服务,并可随时取消;(Ii)零售洗车和其他服务。在UWC计划中,我们与客户签订了符合ASC 606中客户合同定义的合同,与客户签订合同的收入。客户在最初签约的同一个月的同一天自动从信用卡或借记卡上收费。我们的履约义务是提供无限制的月费洗车服务。UWC计划的收入在其赚取的当月按比例确认,未赚取的金额在未经审计的精简合并资产负债表上记录为递延收入;所有在年底记录为递延收入的金额都在下一年确认为收入。洗车和其他服务的收入在提供服务和客户支付费用的时间点确认。
27
现金、借记卡或信用卡。收入是扣除销售税、退款和折扣后的净额,作为支付时收入的减少。
商店运营成本
门店运营成本包括人工和化学品成本以及其他洗车门店运营费用。
人工和化学品成本
人工和化学品成本包括与洗车员工、维修员工、仓库员工以及化学品和相关用品相关的补偿费用。与上述员工相关的员工福利,如税收、保险和工人补偿,也包括在未经审计的简明综合经营报表和综合财务报表中的人工和化学品成本。收益(亏损)包括在本季度报告的其他地方的10-Q表格。
其他商店运营费用
其他商店运营费用包括与洗车和仓库地点的运营相关的所有其他成本,如信用卡费用、汽车损坏、办公和大堂用品、与地点相关的信息技术成本、电信、广告、与医疗保健无关的保险、与自用资产有关的租金、公用事业、财产税以及洗车和仓库地点的自用资产的折旧费用。
一般事务和行政事务
一般和行政费用包括总部员工的薪酬费用和相关员工福利、信息技术费用、行政办公室费用、专业服务和其他相关费用、总部使用的自用资产折旧费用以及与无形资产相关的摊销费用。
我们将继续在持续的基础上产生巨额费用,这是我们作为一家私人公司没有发生的。这些成本包括额外的董事和高级管理人员责任保险费用,以及与会计、审计、遵守萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)、法律以及投资者和公关费用相关的第三方和内部资源。我们预计,在我们不再是一家新兴成长型公司后,这些费用将进一步增加。这些费用一般将在未经审计的简明综合经营报表和综合财务报表中的一般和行政费用项下列支。收益(亏损)包括在本季度报告的其他地方的10-Q表格。
出售资产的损失(收益)
出售资产的损失(收益)包括出售-回租我们的地点以及出售财产和设备的收益或损失。
利息支出,净额
利息支出,净额主要包括借款的现金和非现金利息支出,部分被我们现金余额赚取的利息收入所抵消。
债务清偿损失
债务清偿损失包括与修改我们现有债务相关的损失,这些损失被记为清偿债务,以及与符合清偿会计条件的我们债务的部分或全部付款相关的损失。
所得税拨备(福利)
对于在财务报表或纳税申报表中确认不同的事件的预期未来税收后果,我们确认递延税项资产和负债。在这种方法下,递延税项负债和资产是根据资产和负债的财务报表账面金额和计税基础之间的差额,使用制定的税率确定的。
我们对财务报表的确认和对纳税申报单中已采取或预计将采取的不确定税收状况的衡量采用了一个更有可能的门槛。我们在未经审计的简明综合经营报表和综合报表中确认与所得税拨备(福利)中不确定税位相关的利息和罚金。收益(亏损)包括在本季度报告的其他地方的10-Q表格。
28
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的经营业绩(未经审计)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的未经审计的运营数据结果来自本季度报告10-Q表其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表。
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
金额 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
收入的百分比 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
155,796 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
门店运营成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人工和化学品成本 |
|
|
63,438 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
50,245 |
|
|
|
32 |
% |
其他门店运营费用 |
|
|
68,435 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
56,127 |
|
|
|
36 |
% |
一般事务和行政事务 |
|
|
22,166 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
10,476 |
|
|
|
7 |
% |
出售资产的损失(收益) |
|
|
748 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(4,283 |
) |
|
|
(3 |
)% |
总成本和费用 |
|
|
154,787 |
|
|
|
80 |
% |
|
|
112,565 |
|
|
|
72 |
% |
营业收入 |
|
|
39,523 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
43,231 |
|
|
|
28 |
% |
其他费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,净额 |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
15,917 |
|
|
|
10 |
% |
债务清偿损失 |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
其他费用合计 |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
15,917 |
|
|
|
10 |
% |
税前收入 |
|
|
33,806 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
27,314 |
|
|
|
18 |
% |
所得税拨备 |
|
|
6,440 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
7,445 |
|
|
|
5 |
% |
净收入 |
|
|
27,366 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
19,869 |
|
|
|
13 |
% |
净收入
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
155,796 |
|
|
$ |
38,514 |
|
|
|
25 |
% |
截至2021年9月30日的三个月,净收入为1.943亿美元,而截至2020年9月30日的三个月为1.558亿美元,增长3850万美元,增幅为25%。收入净额的增长主要归因于洗车收入增加4530万美元,并被2020年12月出售我们的快速润滑油设施导致的换油收入减少680万美元部分抵消。洗车收入的增长归因于可比门店销售额的增长以及与去年同期相比增加了22家门店。
商店运营成本
人工和化学品成本
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
人工和化学品成本 |
|
$ |
63,438 |
|
|
$ |
50,245 |
|
|
$ |
13,193 |
|
|
|
26 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
33 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,劳动力和化学品成本为6340万美元,而截至2020年9月30日的三个月为5020万美元,增加了1320万美元,增幅为26%。劳动力和化学品成本的增加主要是由于确认了商店级员工280万美元的基于库存的薪酬支出,与洗衣量增加相关的劳动力和福利增加了830万美元,以及机组人员工资率的提高。这些增长部分被劳动力和化学品成本的下降所抵消,这是由于优化了劳动力模式和在2020年12月出售了我们的快速润滑油设施。
其他商店运营费用
29
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
其他门店运营费用 |
|
$ |
68,435 |
|
|
$ |
56,127 |
|
|
$ |
12,308 |
|
|
|
22 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
35 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,其他门店运营费用为6840万美元,而截至2020年9月30日的三个月为5610万美元,增加了1230万美元,增幅为22%。其他店铺营运开支增加是由于业务量增加及可比店铺销售额增长,以及按年增加22个店铺所致,但因2020年12月出售我们的快速润滑设施而导致其他店铺营运开支减少而部分抵销。租金支出增加,增加了24个新的房地产租赁,这被2020年12月出售我们的快速润滑油设施后转租的租金收入所抵消。
一般事务和行政事务
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
$ |
22,166 |
|
|
$ |
10,476 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
|
112 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
11 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,一般和行政费用为2220万美元,而截至2020年9月30日的三个月为1050万美元,增加了1170万美元,增幅为112%。一般和行政费用的增加主要是由于工资和福利增加了约460万美元,基于股票的薪酬支出增加了约350万美元,与我们2021年8月二次发行相关的费用增加了50万美元2021年,一般和行政费用增加,此前与新冠肺炎大流行有关的2020年费用减少,原因是公司办事处暂时关闭和其他行政费用减少,以及上市公司成本增加。
出售资产的损失(收益)
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
出售资产的损失(收益) |
|
$ |
748 |
|
|
$ |
(4,283 |
) |
|
$ |
5,031 |
|
|
|
(117 |
)% |
收入百分比(净额) |
|
|
0 |
% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
|
|
|
|
出售资产的亏损(收益)反映了截至2021年9月30日的三个月的亏损70万美元,而截至2020年9月30日的三个月的收益为430万美元,增加了500万美元,增幅为117%。出售资产亏损(收益)的增加主要是由我们2020年的售后回租交易相关收益推动的。
其他费用
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
其他费用 |
|
$ |
5,717 |
|
|
$ |
15,917 |
|
|
$ |
(10,200 |
) |
|
|
(64 |
)% |
收入百分比(净额) |
|
|
3 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,其他支出为570万美元,而截至2020年9月30日的三个月为1590万美元,减少了1020万美元,降幅为64%。其他开支的减少是由于根据于2019年5月订立的经修订及重述的第一留置权信贷协议(“经修订的第一留置权信贷协议”)及根据于2019年5月订立的第二留置权信贷协议(经修订)而于2021年6月偿还经修订及重述的优先担保第一留置权定期贷款安排(“第一留置权期限贷款”)及于2021年6月偿还优先担保的第二留置权期限贷款安排(“第二留置权期限贷款”)所致的利息支出减少990万美元。
30
所得税拨备
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
所得税拨备 |
|
$ |
6,440 |
|
|
$ |
7,445 |
|
|
$ |
(1,005 |
) |
|
|
(13 |
)% |
收入百分比(净额) |
|
|
3 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,所得税拨备为640万美元,而截至2020年9月30日的三个月为740万美元,减少了100万美元,降幅为13%。12月所得税拨备的减少主要是由截至2021年9月30日的三个月股票期权行使产生的离散税收优惠推动的。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月的经营业绩(未经审计)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的未经审计的运营数据结果来自本季度报告10-Q表其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表。
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
金额 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
收入的百分比 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
566,898 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
412,904 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
门店运营成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人工和化学品成本 |
|
|
203,051 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
141,874 |
|
|
|
34 |
% |
其他门店运营费用 |
|
|
194,889 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
164,352 |
|
|
|
40 |
% |
一般事务和行政事务 |
|
|
226,015 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
37,069 |
|
|
|
9 |
% |
出售资产的收益 |
|
|
(5,559 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(3,773 |
) |
|
|
(1 |
)% |
总成本和费用 |
|
|
618,396 |
|
|
|
109 |
% |
|
|
339,522 |
|
|
|
82 |
% |
营业(亏损)收入 |
|
|
(51,498 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
73,382 |
|
|
|
18 |
% |
其他费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,净额 |
|
|
33,416 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
49,341 |
|
|
|
12 |
% |
债务清偿损失 |
|
|
3,183 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
1,918 |
|
|
|
0 |
% |
其他费用合计 |
|
|
36,599 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
51,259 |
|
|
|
12 |
% |
税前(亏损)收入 |
|
|
(88,097 |
) |
|
|
(16 |
)% |
|
|
22,123 |
|
|
|
5 |
% |
所得税(福利)拨备 |
|
|
(29,747 |
) |
|
|
(5 |
)% |
|
|
2,148 |
|
|
|
1 |
% |
净(亏损)收入 |
|
|
(58,350 |
) |
|
|
(10 |
)% |
|
|
19,975 |
|
|
|
5 |
% |
净收入
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
566,898 |
|
|
$ |
412,904 |
|
|
$ |
153,994 |
|
|
|
37 |
% |
截至2021年9月30日的9个月,净收入为5.669亿美元,而截至2020年9月30日的9个月为4.129亿美元,增长1.54亿美元,增幅为37%。收入净额的增长主要归因于洗车收入增加1.729亿美元,并被2020年12月出售我们的快速润滑油设施导致的换油收入减少1890万美元部分抵消。洗车收入的增长归因于可比门店销售额的增长以及与去年同期相比增加了22家门店。
商店运营成本
人工和化学品成本
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
人工和化学品成本 |
|
$ |
203,051 |
|
|
$ |
141,874 |
|
|
$ |
61,177 |
|
|
|
43 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
36 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
31
截至2021年9月30日的9个月,劳动力和化学品成本为2.031亿美元,而截至2020年9月30日的9个月为1.419亿美元,增加了6120万美元,增幅为43%。劳动力和化学品成本的增加主要是因为确认了3130万美元的股票薪酬支出,这与我们在2021年6月完成IPO时基于业绩的归属股票期权有关,由于洗衣量的增加增加了3260万美元的劳动力和福利,以及船员工资率的提高。这些增长部分被优化我们的洗涤劳动力模式和在2020年12月出售我们的快速润滑油设施所推动的劳动力成本下降所抵消。
其他商店运营费用
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
其他门店运营费用 |
|
$ |
194,889 |
|
|
$ |
164,352 |
|
|
$ |
30,537 |
|
|
|
19 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
34 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9个月,其他门店运营费用为1.949亿美元,而截至2020年9月30日的9个月为1.644亿美元,增加了3050万美元,增幅为19%。其他店铺营运开支增加是由于业务量增加及可比店铺销售额增长,以及按年增加22个店铺所致,但因2020年12月出售我们的快速润滑设施而导致其他店铺营运开支减少而部分抵销。租金支出增加,增加了24个新的房地产租赁,这被2020年12月出售我们的快速润滑油设施后转租的租金收入所抵消。
一般事务和行政事务
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
$ |
226,015 |
|
|
$ |
37,069 |
|
|
$ |
188,946 |
|
|
|
510 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
40 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9个月,一般和行政费用为2.26亿美元,而截至2020年9月30日的9个月为3710万美元,增加了1.889亿美元,增幅为510%。一般和行政费用增加的主要原因是确认了与业绩相关的1.707亿美元股票薪酬支出-基于2021年6月完成首次公开募股的归属股票期权,与我们2021年8月二次发行相关的50万美元费用,在2020年与新冠肺炎疫情相关的减少之后,2021年一般和行政费用增加了约1,930万美元,这是由于公司员工休假、临时减薪、公司办公室暂时关闭和其他行政费用的减少,以及上市公司成本的增加。
出售资产的收益
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
出售资产的收益 |
|
$ |
(5,559 |
) |
|
$ |
(3,773 |
) |
|
$ |
(1,786 |
) |
|
|
47 |
% |
收入百分比(净额) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
出售资产的收益反映了截至2021年9月30日的9个月的收益为560万美元,而截至2020年9月30日的9个月的收益为380万美元,增加了180万美元,增幅为47%。资产出售收益的增长主要是由我们的售后回租交易相关的收益推动的。
其他费用
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
其他费用 |
|
$ |
36,599 |
|
|
$ |
51,259 |
|
|
$ |
(14,660 |
) |
|
|
(29 |
)% |
收入百分比(净额) |
|
|
6 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
32
截至2021年9月30日的9个月,其他支出为3660万美元,而截至2020年9月30日的9个月为5130万美元,减少了1470万美元,降幅为29%。其他开支的减少主要是由于利息支出减少1,570万美元,这是由于我们根据经修订的第一留置权信贷协议于2021年6月偿还了我们的第一笔留置期贷款,以及根据经修订的第二留置权信贷协议偿还了我们的第二笔留置期贷款,但因提前清偿债务而增加的130万美元的亏损部分抵消了这一减少额。
所得税(福利)拨备
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
||||
所得税(福利)拨备 |
|
$ |
(29,747 |
) |
|
$ |
2,148 |
|
|
$ |
(31,895 |
) |
|
|
(1,485 |
)% |
收入百分比(净额) |
|
|
(5 |
)% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9个月,所得税优惠为2970万美元,而截至2020年9月30日的9个月的所得税拨备为210万美元,减少了3180万美元,降幅为1485%。所得税优惠的增加主要是由截至2021年9月30日的9个月税前亏损增加推动的。
流动性与资本资源
资金需求
我们对流动性和资本的主要要求是为我们的核心业务投资提供资金,进行绿地扩张和收购,并偿还我们的债务。从历史上看,这些现金需求是通过我们的第一笔留置权定期贷款、第二次留置权定期贷款和循环承诺、售后回租交易的收益和运营提供的现金来满足的。截至2021年9月30日,根据我们的循环承诺,我们有1.622亿美元和1.497亿美元的现金和现金等价物可用借款能力。
于2021年6月,吾等对经修订的第一留置权信贷协议作出修订,其中包括将循环承诺项下的承担由7,500万美元增至1.5亿美元。2021年6月,我们自愿预付了我们第二笔留置期贷款下的所有未偿还余额,其中包括2.427亿美元的未偿还本金和610万美元的应计利息支出,以及我们第一笔留置期贷款下的1.904亿美元的未偿还本金。这些自愿预付款的资金来自我们2021年6月首次公开募股(IPO)的净收益,修订后的第二留置权信贷协议被终止。
截至2021年9月30日,我们遵守了修订后的第一留置权信贷协议下的契约。
我们相信,我们的流动性和资本来源将足以为我们的增长战略和由此产生的运营、计划中的资本支出以及我们预计至少在未来12个月内作为上市公司而产生的额外费用提供资金。然而,我们不能保证经营活动提供的现金或现金和现金等价物足以满足我们未来的需求。如果我们未来无法从运营中产生足够的现金流,我们可能不得不获得额外的融资。如果我们通过发行股票获得额外资本,我们现有股东的利益将被稀释。如果我们承担更多的债务,这些债务可能包含重大的金融和其他契约,可能会严重限制我们的运营。我们不能保证我们能以优惠条件或根本不能获得额外的融资。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月现金流(未经审计)
下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的现金流摘要信息:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
153,309 |
|
|
$ |
77,919 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(90,458 |
) |
|
|
(51,106 |
) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
(18,221 |
) |
|
|
24,878 |
|
现金和现金等价物净增长,以及限制性现金 |
|
$ |
44,630 |
|
|
$ |
51,691 |
|
经营活动。经营活动提供的现金净额包括经某些非现金项目调整的净(亏损)收入,包括股票补偿费用、与财产和设备相关的折旧费用、(收益)和处置财产和设备的损失、与无形资产和租赁资产相关的摊销费用、递延所得税,以及其他营运资金余额变化的影响。
33
截至2021年9月30日的9个月,经营活动提供的净现金为1.533亿美元,其中包括5840万美元的净亏损,这是由于非现金调整增加了2.386亿美元,非现金调整主要包括基于股票的补偿费用、折旧和摊销费用、非现金租赁费用、处置财产和设备的收益以及债务清偿损失。营运资本余额的变化减少了经营活动提供的现金2700万美元,主要是由于经营租赁负债和其他非流动资产和负债的减少,以及应收账款、净额和预付费用以及其他流动资产的增加,但部分被应付账款、应计费用和递延收入的减少所抵消。
在截至2020年9月30日的9个月里,经营活动提供的净现金为7790万美元,其中包括2000万美元的净收入,增加了7040万美元,这是主要由折旧和摊销费用、非现金租赁费用、递延所得税以及处置财产和设备收益组成的非现金调整的结果。周转资金余额的变化使经营活动提供的现金增加1240万美元,主要原因是应计费用增加和递延收入减少,但被经营租赁负债减少和应付账款减少部分抵消。
投资活动。我们在投资活动中使用的净现金主要包括购买和销售财产和设备以及购买传送式洗车场。
在截至2021年9月30日的9个月中,用于投资活动的现金净额为9050万美元,其中包括购买物业和设备以支持我们的绿地和其他计划,以及收购传送式洗车场,但部分被出售物业和设备(包括售后回租交易)所抵消。
截至2020年9月30日的9个月,用于投资活动的现金净额为5110万美元,其中包括主要用于支持我们的绿地和其他计划的财产和设备的购买,但部分被包括售后回租交易在内的财产和设备的出售所抵消。
融资活动。我们通过融资活动提供的现金净额(用于)主要包括我们的第一笔留置期贷款、第二笔留置期贷款和循环承诺的收益和付款,以及我们首次公开募股(IPO)的收益。
截至2021年9月30日的9个月,用于融资活动的现金净额为1820万美元,主要包括偿还我们的第一笔留置期贷款和第二笔留置期贷款,以及支付与我们的IPO相关的发行成本,但部分被我们于2021年6月完成IPO的收益所抵消。
截至2020年9月30日止九个月,融资活动提供的现金净额为2,490万美元,主要由我们的循环承诺、第一留置期贷款和第二留置期贷款的借款收益组成,部分被我们循环承诺和第一留置期贷款的偿还所抵消。
合同义务和承诺
在截至2021年9月30日的三个月里,招股说明书和我们的第二季度10-Q报告中披露的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露的合同义务没有发生实质性变化。
季节性
我们的商业模式通常不是季节性的。随着我们将全国足迹扩大到21个州,我们地理位置的多样性确保了我们不会受到一个特定地区的天气模式的影响。UWC计划的成功进一步降低了我们的季节性,因为会员无论天气和使用频率如何,都是按月付费的。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,我们的UWC计划收入分别占我们洗涤总销售额的66%和63%,因此我们的财务业绩变得更加可预测。
表外安排
于本报告所述期间,我们并无任何表外融资安排,或与未合并实体或金融合伙企业(包括有时称为结构性融资或特殊目的实体的实体)之间的任何表外融资安排或任何关系,而该等实体是为促进表外安排或其他合约上狭窄或有限的目的而设立的。
关键会计政策和估算
34
我们的关键会计政策是那些对我们未经审计的简明综合财务报表有重大影响的政策,包括那些涉及管理层作出困难、主观或复杂判断的政策。根据美国公认会计原则编制我们的合并财务报表时,我们需要做出影响资产、负债、收入、费用以及或有资产和负债的相关披露的报告金额的估计和假设。我们根据历史经验和我们认为在这种情况下合理的其他假设来估计,并持续评估这些估计。实际结果可能与这些估计不同。在审查我们未经审计的简明合并财务报表时,彻底了解这些关键会计政策是至关重要的。我们认为,这些关键会计政策对于描述我们的经营结果最重要,或者涉及与使用上述重大估计和假设有关的最困难的管理决策。
编制未经审核简明综合财务报表所使用的重要会计政策及估计,载于我们截至2020年12月31日止年度的经审核综合财务报表及其附注(载于招股章程)。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间,我们的重大会计政策没有实质性变化。
近期会计公告
有关近期会计声明的讨论,请参阅我们的未经审计的简明综合财务报表附注2中题为“重要会计政策摘要--最近通过的会计声明”和“最近发布的尚未采用的会计声明”的章节。
35
项目3。关于市场风险的定量和定性披露。
我们面临着利率和通胀变化带来的市场风险。所有这些市场风险都是在正常的业务过程中产生的,因为我们不从事投机交易活动。以下分析提供了有关这些风险的定量信息。
利率风险
我们的第一笔留置权定期贷款按浮动利率计息,这使我们面临与利率变化有关的市场风险。利率风险是高度敏感的,受许多因素的影响,包括美国的货币和税收政策、美国和国际经济因素,以及其他我们无法控制的因素。截至2021年9月30日,根据我们的第一笔留置权定期贷款,我们有6.133亿美元的浮动利率债务未偿还。根据我们截至2021年9月30日的第一笔留置权定期贷款的未偿还余额,第一笔留置权定期贷款的有效利率每增加或减少10%,将导致未来12个月的利息支出增加或减少约190万美元。
2020年5月,我们签订了利率互换协议,以缓解可变利率第一留置权定期贷款5.5亿美元名义摊销利息的预期支付波动。我们将利率掉期指定为支付固定、收受浮动的利率掉期工具,并将这种衍生品计入现金流对冲。
通货膨胀的影响
我们的经营结果和财务状况是根据历史成本公布的。虽然由于所需估计的不精确性质,很难准确衡量通胀的影响,但我们经历了一些不断上升的通胀压力,原因是化学品成本、运输成本、劳动力成本和其他成本上升,这些成本可能已经影响到我们的运营业绩和财务状况。我们不能保证我们的经营业绩和财务状况在未来不会受到通货膨胀的实质性影响。
项目4。控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
我们维持“交易法”下规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的“披露控制程序和程序”,旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息能够(1)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告,(2)积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作得多么好,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时必须运用其判断。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。根据评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
由于美国证券交易委员会适用于新上市公司的规则设定了过渡期,我们的管理层在提交截至2021年12月31日的10-K表格年度报告之前,不需要评估我们对财务报告的内部控制的有效性。因此,这份Form 10-Q季度报告没有涉及我们对财务报告的内部控制是否有任何变化。
36
第二部分-其他资料
项目1。法律诉讼。
我们不时受到各种索赔、诉讼和其他法律程序的影响,包括知识产权索赔。其中一些索赔、诉讼和其他法律程序涉及高度复杂的问题,而且这些问题往往存在很大的不确定性。因此,我们对很大一部分此类索赔、诉讼和其他法律程序的潜在责任无法确切估计。管理层在法律顾问的协助下,定期审查每一重大事项的状况,并评估潜在的财务风险。当我们确定可能出现不利结果并且损失金额可以合理估计时,我们确认索赔或未决诉讼的拨备。由于诉讼固有的不确定性质,最终结果或实际和解费用可能与估计大不相同。如果管理层的估计被证明是错误的,我们可能会产生收益费用,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响我们不参与任何实质性的法律程序。
第1A项。风险因素。
您应该仔细考虑中描述的风险第II部,第1A项。我们第二季的“风险因素”10-Q,在做出投资决定之前,这些风险因素与本季度报告中的10-Q表格中包含的所有其他信息一起通过引用并入本文。我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到任何这些风险或不确定性的重大不利影响。在这种情况下,我们普通股的交易价格可能会下降,你可能会损失全部或部分投资。此外,新冠肺炎大流行的潜在影响,包括其变体对我们的业务运营和财务业绩以及对整个世界经济的潜在影响,可能会增加第二部分第1A项中的风险。我们第二季度的“风险因素”10-Q。
项目2。未登记的股权证券销售和收益的使用。
没有。
项目3。高级证券违约。
没有。
项目4。煤矿安全信息披露。
不适用。
第5项。其他信息。
没有。
37
项目6。展品。
展品 数 |
|
描述 |
3.1 |
|
修订和重新发布的公司注册证书(作为公司于2021年7月2日提交的8-K表格的附件3.1提交给证券交易委员会,并通过引用并入本文) |
3.2 |
|
修订和重新修订公司章程(作为公司于2021年7月2日提交的8-K表格的附件3.2提交给证券交易委员会,并通过引用并入本文) |
31.1* |
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官进行认证。 |
31.2* |
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。 |
32.1** |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的认证。 |
32.2** |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
|
|
|
101.INS* |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH* |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB* |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE* |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104* |
|
封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
|
|
|
*现送交存档。
**随函提供。
38
签名天性
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
|
|
洗车先生公司。 |
|
|
|
|
|
日期:11月15, 2021 |
|
由以下人员提供: |
/S/John Lai |
|
|
|
黎智英(John Lai) |
|
|
|
首席执行官兼总裁 (首席行政主任) |
|
|
|
|
日期:11月15, 2021 |
|
由以下人员提供: |
/s/Jedidiah Gold |
|
|
|
杰迪迪亚黄金 |
|
|
|
首席财务官 (首席财务官) |
39