新闻稿
CAE报告2022财年第二季度业绩
·收入8.149亿美元，较上年的7.047亿美元增长16%
·每股收益0.04美元，上年为负0.02美元
·调整后每股收益(1)为0.17美元，上年为0.13美元(不包括新冠肺炎政府支持计划(2)为0.03美元)
·营业收入(3)3920万美元，上年为2820万美元
·调整后部门营业收入(4)为9,070万美元，上年为7,930万美元(不包括新冠肺炎政府支持计划(5)的4,410万美元)
·88亿美元的积压订单(6)和1.07倍的图书销售额比(6)的8.714亿美元订单(6)
·季度后宣布达成协议，收购Sabre的AirCentre航空运营组合
加拿大蒙特利尔，2021年11月11日-(纽约证券交易所代码：CAE；多伦多证券交易所代码：CAE)-CAE今天公布2022财年第二季度营收为8.149亿美元，而去年第二季度为7.047亿美元。第二季度可归因于股权持有人的净收入为1400万美元(每股0.04美元)，而去年同期亏损520万美元(每股亏损0.02美元)。2022财年第二季度调整后的净收入(7)为5320万美元(每股0.17美元)，而去年同期为3420万美元(每股0.13美元)。
本季度营业收入为3920万美元(占收入的4.8%)，而2021财年第二季度为2820万美元。第二季度调整后的部门营业收入为9070万美元(占收入的11.1%)，而去年同期为7930万美元。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入为9,070万美元(占收入的11.1%)，而去年为4,410万美元。除非另有说明，否则所有财务信息均以加元表示。
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| 合并结果汇总 | | | | | | |
| (以百万计，每股除外) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 814.9 | | $ | 704.7 | | | 16 | % |
| 营业收入 | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | | | 39 | % |
| 调整后的部门营业收入(SOI) | $ | 90.7 | | $ | 79.3 | | | 14 | % |
| 占收入的百分比 | % | 11.1 | | % | 11.3 | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 90.7 | | $ | 44.1 | | | 106 | % |
| 占收入的百分比 | % | 11.1 | | % | 6.3 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | 387 | % |
| 公司股东应占净收益(亏损) | $ | 14.0 | | $ | (5.2) | | | 369 | % |
| 基本和稀释后每股收益(亏损)(EPS) | $ | 0.04 | | $ | (0.02) | | | 300 | % |
| 调整后净收益 | $ | 53.2 | | $ | 34.2 | | | 56 | % |
| 调整后每股收益 | $ | 0.17 | | $ | 0.13 | | | 31 | % |
| 调整后净收入，不包括新冠肺炎政府支持 | | | | | | |
节目(8) | $ | 53.2 | | $ | 8.4 | | | 533 | % |
| 调整后每股收益，不包括新冠肺炎政府支持项目 | $ | 0.17 | | $ | 0.03 | | | 467 | % |
| 订单接收 | $ | 871.4 | | $ | 667.8 | | | 30 | % |
| 总积压 | $ | 8,827.9 | | $ | 8,296.2 | | | 6 | % |
CAE总裁兼首席执行官Marc Parent说：“我们第二季度的同比增长得益于我们民事培训业务的加强、结构性成本节约举措的持续推进以及L3哈里斯军事培训业务与我们国防业绩的整合。”总体而言，我们实现了16%的收入同比增长，调整后每股收益为0.17美元。我们还接到了8.71亿美元的订单，图书与销售额的比率为1.07倍，本季度结束时积压了88亿美元的订单。在……里面
在国防方面，我们在本季度完成了对L3 Harris军事训练的收购，带来了稳定的收入和两位数的利润率。本季度我们在国防方面的有机表现较低，反映出订单和计划执行的延迟，特别是在国际上，主要是由于大流行。在医疗保健方面，我们的核心收入连续第三个季度同比增长，这让我感到鼓舞，因为我们通过扩大组织来追求规模和盈利能力。“
在谈到CAE的前景时，Parent补充说：“虽然与COVID相关的影响继续影响我们所有的业务部门，但我们越来越看到复苏的道路更加清晰，未来CAE的规模更大、弹性更强、利润更高。具体地说，我们目前的目标是到我们的市场普遍复苏时，综合调整后的部门营业利润率达到约17%，此后有稳定的进一步改善空间。我们希望在更大的业务基础上达到这一盈利水平，拥有大流行后的资本结构，这将使我们能够保持充分的灵活性，进一步投资于我们的未来。在这段混乱的时期，我们继续进行进攻，我们最近宣布拟议收购Sabre的AirCentre业务就是明证，这标志着我们自大流行开始以来的第九次增值收购。随着商业环境的进一步改善，我们希望扩大这一姿态，因为它既涉及有机增长投资，也涉及无机增长投资。“
Parent最后说：“我们的机会仍然非常有吸引力，我从未像今天这样对CAE的未来感到兴奋。”
民航培训解决方案(民用)
第二季度民用收入为3.621亿美元，与去年第二季度相比持平，这是因为美洲的利用率更高，而且只有5架全飞行模拟器(FFS)(9架)交付，而去年第二季度交付了10架。营业收入为4990万美元，而去年同期为1550万美元。调整后的部门营业收入为6530万美元(占收入的18.0%)，而去年第二季度为5190万美元(占收入的14.2%)。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入也为6,530万美元(占营收的18.0%)，而去年同期为3,420万美元(占营收的9.4%)。本季度没有政府支持项目。在本季度，民事培训中心的利用率(10)为53%，自本季度末以来，全球培训中心的平均利用率一直保持在60%以上的趋势。
该季度，Civil签署了价值4.089亿美元的培训解决方案合同，其中包括9个FFS的销售合同，使上半年的FFS销售额达到14个。本季度值得注意的培训合同包括与加拿大航空公司签订的为期5年的飞机维修培训合作协议、与布鲁塞尔航空公司签订的为期3年的独家协议、与特使航空公司签订的5年协议、与葡萄牙PGA公司签订的4年协议以及与阿拉斯加航空公司签订的5年协议。为了应对商务航空培训方面更高的客户需求，Civil在本季度之后宣布扩大其商务航空足迹，在内华达州拉斯维加斯引入一个新的飞行培训地点。该中心预计将于2022年夏天开放，将是Civil在美国的第一个西海岸培训设施。
Civil的数字生态系统解决方案也被Innotech-Execaire Aviation Group(IEAG)选中，以提高其运营效率，这标志着IEAG成为CAE在商务航空市场的创新数字服务套件的启动合作伙伴。此外，Civil宣布与Beta Technologies建立战略合作伙伴关系，为Alia eVTOL飞机设计和开发一流的飞行员和维护技术员培训计划，并宣布与Starr保险公司建立首个此类计划的新合作伙伴关系，该计划将严格的培训方案和为单人驾驶飞机所有者提供的保险相结合。
该季度Civil图书与销售额的比率为1.13倍，过去12个月为0.92倍。季度末的民事积压为43亿美元。
为了加速Civil的数字战略和SaaS解决方案，CAE在本季度之后宣布了一项协议，收购Sabre的AirCentre航空运营组合(AirCentre)，这是一套非常有价值的飞行和机组人员管理和优化解决方案。该协议价值3.925亿美元，不包括交易结束后的调整，包括Sabre AirCentre的产品组合、相关技术和知识产权，以及AirCentre极具才华的劳动力的转移。交易预计将在2022年第一季度完成，并取决于惯例条件和监管部门的批准。
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| 民航培训解决方案成果总结 |
| (金额以百万为单位，不包括SEU、FFSS) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 362.1 | | $ | 364.5 | | | (1 | %) |
| 营业收入 | $ | 49.9 | | $ | 15.5 | | | 222 | % |
| 调整后的部门营业收入(SOI) | $ | 65.3 | | $ | 51.9 | | | 26 | % |
| 占收入的百分比 | % | 18.0 | | % | 14.2 | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 65.3 | | $ | 34.2 | | | 91 | % |
| 占收入的百分比 | % | 18.0 | | % | 9.4 | | | |
| 订单接收 | $ | 408.9 | | $ | 353.3 | | | 16 | % |
| 总积压 | $ | 4,263.2 | | $ | 4,399.4 | | | (3 | %) |
模拟器当量单元(SEU)(11)。 | | 245 | | | 251 | | | (2 | %) |
CAE网络中的FFSS(9) | | 312 | | | 308 | | | 1 | % |
| FFS送货 | | 5 | | | 10 | | | (50 | %) |
| 利用率 | % | 53 | | % | 49 | | | 8 | % |
国防和安全(国防)
第二季度国防收入为4.179亿美元，比去年第二季度增长38%，其中包括来自L3Harris Technologies军事训练业务(L3H MT)的1.351亿美元。营业亏损为890万美元，而去年同期的收入为1140万美元。调整后的部门营业收入为2670万美元(占收入的6.4%)，其中包括来自L3H MT的1620万美元，而去年第二季度为2420万美元(占收入的8.0%)。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入也为2,670万美元(占收入的6.4%)，而去年同期为730万美元(占收入的2.4%)。有机防务业务(防务不包括L3H MT)本季度提供了较低的季度收入和同比收入，并调整了部门运营收入，反映了与产品相关的订单和计划执行的延迟，特别是在国际上，这在很大程度上是由于大流行造成的。
在本季度，CAE完成了之前宣布的对L3H MT的收购，这对CAE的核心军事训练业务具有很强的互补性。国防部获得了4.276亿美元的订单，其中包括它与美国国家地理空间情报局(NGA)的Beyond 3D原型签订的第一份来自美国情报界的主要合同。通过集成数字技术、大数据架构、机器学习和人工智能的功能，这是CAE在跨多领域环境的任务和运营支持的建模和仿真专业知识方面处于前沿的又一个例子。
其他值得注意的合同包括：美国陆军继续在CAE Dothan培训中心提供固定翼飞行训练和支持服务；美国空军(USAF)和空军国民警卫队(Air National Guard)对F-16模拟器进行一系列模拟器升级和修改；德国联邦国防军设备、信息技术和现役支持办公室(BAINBw)升级和修改设在海军航空站诺德霍尔兹的联合Lynx模拟器培训机构全任务飞行教练机阿联酋总部继续为阿联酋空军和防空部门提供遥控飞机训练服务；美国空军将对C-130H和E-3空中预警与控制训练设备进行一系列模拟器升级和改装，并继续提供初步飞行训练服务；阿联酋空军将继续向阿联酋空军和防空部门提供远程驾驶飞机训练服务；美国空军将继续对C-130H和E-3空中预警与控制训练设备进行一系列模拟器升级和改装，并继续提供初步飞行训练服务。
本季度国防账面与销售额的比率为1.02倍，过去12个月为0.90倍(不包括合同选项)。截至季度末，国防积压(包括期权和CAE在合资企业中的权益)为46亿美元。国防渠道仍然强大，约有65亿美元的投标和提案等待客户决定。
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| 国防和安全成果摘要 |
| (金额(百万)) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 417.9 | | $ | 303.2 | | | 38 | % |
| 营业(亏损)收入 | $ | (8.9) | | $ | 11.4 | | | (178 | %) |
| 调整后的部门营业收入(SOI) | $ | 26.7 | | $ | 24.2 | | | 10 | % |
| 占收入的百分比 | % | 6.4 | | % | 8.0 | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 26.7 | | $ | 7.3 | | | 266 | % |
| 占收入的百分比 | % | 6.4 | | % | 2.4 | | | |
| 订单接收 | $ | 427.6 | | $ | 277.5 | | | 54 | % |
| 总积压 | $ | 4,564.7 | | $ | 3,896.8 | | | 17 | % |
医疗保健
第二季度医疗保健收入为3490万美元，与去年第二季度相比下降了6%，其中包括向加拿大政府供应呼吸机的合同收入710万美元。不包括去年呼吸机合同的收入，本季度的收入将增长17%。营业亏损为180万美元，而去年同期的收入为130万美元。调整后的部门运营亏损也为130万美元，而去年第二季度的收入为320万美元(占收入的8.6%)。不包括新冠肺炎政府支持计划的调整后部门运营亏损为130万美元，而去年同期收入为260万美元(占收入的7.0%)。医疗保健继续实现季度收入同比增长(不包括呼吸机)，因为它加强了一个扩大和重新焕发活力的组织，并明确将重点放在实现更大的规模上。
在本季度，Healthcare推出了最新一代驾驶患者模拟器CAE Maestro的两次更新，显著扩大了CAE Maestro的价值并增强了CAE产品的功能。此外，标准化的CAE Maestro Evolve操作系统被扩展到其他模拟器，包括Lucina。
医疗保健公司还与RCSI医学与健康科学大学(RCSI)建立了新的合作伙伴关系，通过模拟推动医疗保健教育、技术和研究的发展。RCSI还获得了CAE模拟教育和培训卓越中心的认证，这在欧洲尚属首例。
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| 医疗保健结果摘要 |
| (金额(百万)) | | Q2-2022 | | Q2-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 34.9 | | $ | 37.0 | | | (6 | %) |
| 营业(亏损)利润 | $ | (1.8) | | $ | 1.3 | | | (238 | %) |
| 调整后的部门营业(亏损)收入(SOI) | $ | (1.3) | | $ | 3.2 | | | (141 | %) |
| 占收入的百分比 | % | — | | % | 8.6 | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | (1.3) | | $ | 2.6 | | | (150 | %) |
| 占收入的百分比 | % | — | | % | 7.0 | | | |
其他财务亮点
CAE在2022财年第二季度发生了5150万美元的重组、整合和收购成本，其中包括与L3H MT相关的3570万美元整合和收购成本，以及与先前宣布的重组计划相关的1320万美元，这些措施旨在通过优化CAE的全球资产基础和足迹、调整其全球员工队伍和调整其业务，以符合对某些产品和服务的预期需求水平，从而最好地服务于市场。该公司继续预计，到2023年财政年度开始时，每年将节省大量经常性成本，运行率约为6500万美元至7000万美元。
本季度经营活动提供的净现金为3090万美元，而去年第二季度为4560万美元。该季度的自由现金流(12)为1940万美元，而去年第二季度为4490万美元。减少的主要原因是经营活动提供的现金减少，部分原因是本季度重组、整合和收购成本的现金成本减少，但被较低的现金费用部分抵消。
非现金营运资金投资。CAE通常预计，本财年下半年将有一部分非现金营运资本投资逆转。
本季度所得税退税总额为1300万美元，实际负税率为310%，而去年第二季度的实际税率为14%。本季度所得税税率受到重组、整合和收购成本的影响，剔除其中，税率将为负1%。在此基础上，税率的下降主要归因于税法变化对税收资产的影响、加拿大税务审计的积极影响以及来自不同司法管辖区的收入组合的变化。
本季度增长和维护资本支出(13)总计4670万美元。
季度末的净债务(14)为24.815亿美元，净债务与资本比率(15)为38.2%。相比之下，上一季度末的净债务为16.692亿美元，净债务与资本比率为33.9%。净债务的增加主要归因于L3H MT收购交易的完成和相关融资的执行。
本季度调整后的资本回报率(ROCE)(16)为6.6%，而上一季度和去年第二季度分别为6.7%和7.2%。不包括新冠肺炎的政府支持项目，本季度调整后净资产收益率为5.5%，而上一季度和去年第二季度的净资产收益率分别为5.3%和6.0%。
CAE参与加拿大政府CEW计划(新冠肺炎政府支持)已于2021年6月5日停止，因此，CAE没有就2021年6月5日之后发生的工资和薪金成本索赔任何CEW福利。
管理观
自2020年3月疫情爆发以来，CAE通过抓住市场混乱带来的机遇，采取了几项重要的战略举措，包括筹集约15亿美元的股本以寻求一系列增长机会，以及获得(或宣布)9笔增值收购。在向外部扩展CAE业务的同时，该公司开始了企业层面的计划，以大幅降低其成本结构，实现更高水平的运营卓越，包括巩固其全球资产基础和创新数字化流程。CAE一直在实施增长战略，目的是从这场流行病中脱颖而出，成为一家比以往任何时候都更大、更具弹性和更有利可图的公司。具体地说，本公司目前的目标是在其市场普遍复苏时达到约17%的综合调整后分部营业利润率，此后有稳定的进一步改善空间。该公司预计将在更大的业务基础上达到这一盈利水平，并采用大流行后的资本结构，使公司能够保持充分的灵活性，进一步投资于未来。
预期的长期趋势对公司的所有三个核心业务部门都是有利的。航空公司更加渴望将其关键培训和数字运营支持以及机组人员管理需求委托给CAE，更高的预期飞行员需求(自然减员和危机导致的职业转变)以及公务机旅行需求的强劲增长对民用业务来说是持久的积极因素。从非对称威胁到近端威胁的范式转变，以及认识到国防领域对基于数字沉浸的合成解决方案的需求急剧增加，是有利于国防业务的顺风。医疗保健正准备利用日益严重的护理短缺和对公共安全和安保不断增长的需求带来的机遇。
该公司认为，对航空旅行有相当大的被压抑的需求，民用航空公司恢复到大流行前水平和更高水平的斜率取决于世界各地边境限制和检疫措施安全解除的时间和速度。民间社会在美洲的强劲表现，如该地区目前培训利用率几乎完全恢复和加强FFS订单渠道活动所证明的那样，为更广泛的全球复苏潜力提供了令人信服的蓝图。在2022财年，该公司预计Civil将继续强劲增长，下半年的权重将更大。
鉴于训练和模拟的相关性越来越大，CAE的国防部门也正走在一条多年的道路上，成为一项规模更大、利润更高的业务。管理层目前专注于L3H MT的成功整合，预计到2024财年完全实现3500万至4500万美元的成本协同效应。防务现在与其防务客户的最高优先事项更加紧密地结合在一起，并被确立为世界领先的平台不可知、全球培训和模拟防务纯游戏业务。预计这将带来更多的
随着合并后的实体现在拥有的扩展能力和客户群，加速了在世界各地获取业务的潜力。国际防务业务面临的与新冠肺炎相关的逆风依然存在；然而，管理层认为这些逆风是暂时的，并继续预计2022财年将实现强劲增长，下半年国防收入和调整后的部门运营收入将出现连续的季度改善。该公司预计，这一改善将受到订单接收重新加速的推动，包括利润率更高的产品计划，以及其年度国防账簿与销售额的比率将在过去四年中首次超过1倍。该公司还预计，随着大流行相关中断的缓解以及与L3H MT整合相关的协同效应的逐步实现，涉及产品的计划的执行水平将提高，从而推动更强劲的国防表现。
而在医疗保健方面，随着它加快扩张和重振旗鼓的组织，并明确将重点放在实现更大的规模上，该公司的前景是季度同比持续增长。长期的潜力是，医疗保健将成为CAE内部的一项实质性和有利可图的业务，管理层预计，在本财年，它将实现顶线和底线两位数的增长(不包括呼吸机)。
预计2022财年总资本支出将超过2.5亿美元，主要用于支持可持续和可增长的增长机会。公司通常会在本财年上半年看到较高的非现金营运资金账户投资，与往年一样，管理层预计下半年非现金营运资金投资的一部分将逆转。该公司继续将本年度的目标是将净收益100%转换为自由现金流。除了与收购国防公司L3H MT相关的重组、整合和收购成本外，CAE预计在2022财年还将产生与其正在进行的成本节约计划相关的总重组费用约5000万美元。该公司继续预计，到2023年财政年度开始时，每年可节省约6500万至7000万美元的经常性成本。
管理层的预期基于当时的市场状况、全球新冠肺炎相关流动限制放松的时机和程度、客户对中航工程培训解决方案和运营支持解决方案的接受程度以及本新闻稿、季度MD&A和中航工程2021财年MD&A中包含的重大假设。
企业社会责任
在本季度，CAE专注于员工的健康计划。作为‘R U OK？’活动的一部分，已经进行了几项活动。倡议“的目的是鼓励关于工作场所心理健康的讨论，并提供工具和技术来帮助员工和领导者解决这些问题。CAE还推出了其首个“CAE BE Active Challest”，通过一个在线平台促进身体活动，向全球所有员工提供广泛的课程和锻炼。最后，位于蒙特利尔总部的CAE疫苗接种中心已经完成了为CAE及其合作伙伴公司的员工及其家人和周围人群接种疫苗的任务。在接种了33,000种新冠肺炎疫苗后，该中心于8月20日结束了运营。
欲了解更多有关中国建筑工程公司企业可持续发展路线图和成就的信息，该报告可从以下网址下载：https://www.cae.com/social-responsibility/.
详细信息
强烈建议读者在管理层讨论与分析(MD&A)和CAE的综合财务报表中查看有关我们业绩的更详细的讨论，这些内容发布在我们的网站www.cae.com/Investors上。
CAE截至2021年9月30日的季度的综合中期财务报表和MD&A已在SEDAR(www.sedar.com)上提交给加拿大证券管理人，并可在我们的网站(www.cae.com)上查阅。它们还已提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)，并可在其网站(www.sec.gov)上查阅。CAE公司证券的持有者还可以通过联系投资者关系部(Investor.Relations@cae.com)免费索取公司综合财务报表和MD&A的印刷本。
电话会议2022财年第二季度
CAE总裁兼首席执行官Marc Parent、负责财务的执行副总裁兼首席财务官Sonya Branco和负责投资者关系和企业风险管理的高级副总裁Andrew Arnovitz将于今天下午1点举行收益电话会议。Et.此次电话会议面向分析师、机构投资者和媒体。与会者可以通过拨打电话+1 877-586-3392或+1-416 981 9024收听会议。电话会议还将在www.cae.com向公众进行音频网络直播。
CAE是一家高科技公司，处于数字沉浸技术的前沿，提供让世界变得更安全的解决方案。凭借70多年的行业第一纪录，我们继续重新想象客户体验，并对民航、国防和安全以及医疗保健领域的培训和运营支持解决方案进行革命性的改革。我们是在复杂、高风险和基本受监管的环境中运营的全球客户的首选合作伙伴，在这些环境中，成功的结果至关重要。作为客户对我们解决方案持续需求的证明，CAE超过60%的收入本质上是经常性的。我们在我们的行业中拥有最广泛的全球业务，在超过35个国家和地区拥有超过11,000名员工、180个地点和培训地点。
有关收入摘要新闻稿限制的警告
本摘要收益新闻稿包含的信息有限，旨在帮助读者评估CAE的表现，但对于不熟悉CAE的读者来说，它不是一个合适的信息来源，也不能以任何方式替代公司的财务报表、财务报表注释和MD&A报告。
有关前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包括有关我们预期或预期未来可能发生的活动、事件和发展的前瞻性陈述，例如，关于我们的愿景、战略、市场趋势和展望、未来收入、资本支出、扩张和新举措、财务义务、可用流动资金、预期销售额、总体经济前景、行业前景和趋势、预期的年度运营卓越计划的预期经常性成本节省、估计的潜在市场、与我们收购L3H MT和我们拟收购Sabre‘s AirCentre AirCentre航空运营组合CAE有关的陈述。这些信息涉及预期的成本节约和协同效应、L3H MT和Sabre收购与我们现有业务和团队的实力、互补性和兼容性、L3H MT和Sabre收购的其他预期收益及其对我们未来增长的影响、运营结果、业绩、业务、前景和机会、我们的业务前景、目标、发展、计划、增长战略和其他战略重点，以及我们在我们市场的领先地位和其他非历史事实的陈述。
前瞻性陈述通常包含诸如相信、预期、预期、计划、打算、继续、估计、可能、将、应该、战略、未来和类似的表述。所有这些前瞻性陈述都是根据适用的加拿大证券法和1995年美国私人证券诉讼改革法中的“安全港”条款作出的。
就其性质而言，前瞻性陈述要求我们做出假设，并受到与我们业务相关的固有风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致未来的实际结果与前瞻性陈述中显示的结果大不相同。虽然这些陈述是基于管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的预期和假设，以及我们认为在这种情况下合理和适当的其他因素，但提醒读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，因为它们存在可能不准确的风险。本新闻稿中包含的前瞻性陈述描述了我们截至2021年11月11日的预期，因此在该日期之后可能会发生变化。除非法律另有要求，否则我们不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。本新闻稿中包含的前瞻性信息和陈述明确受本警告性声明的限制。此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本报告日期我们掌握的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，提醒投资者不要过度依赖这些声明。除非另有规定
CAE表示，前瞻性表述不反映任何特殊项目或2021年11月11日之后可能发生的任何处置、货币化、合并、收购、其他业务合并或其他交易的潜在影响。这些交易和特殊项目的财务影响可能是复杂的，取决于每个交易和特殊项目所特有的事实。因此，我们不能以有意义的方式描述预期的影响，也不能以同样的方式描述影响我们业务的已知风险。本新闻稿中提供前瞻性陈述是为了帮助投资者和其他人了解我们2022财年预期财务业绩的某些关键要素，并更好地了解我们预期的经营环境。提醒读者，此类信息可能不适合用于其他目的。
重大假设
本新闻稿中陈述的前瞻性陈述基于某些假设，包括但不限于：新冠肺炎疫情对我们的业务、经营业绩、现金流和/或财务状况的预期负面影响，包括因新冠肺炎疫情而实施的缓解措施的预期效果和全球新冠肺炎相关流动性限制放松的时间和程度、当前的市场状况、客户对中航工程培训和运营支持解决方案的接受程度、我们对潜在市场和市场机遇估计的准确性。预期的年度经常性成本节约和其他预期收益来自最近的重组举措和卓越的运营计划、汇率的稳定性、对冲利率和汇率波动风险的能力、根据我们的一个或多个高级信贷协议提取的借款的可用性和利用率、我们的现金和现金等价物的可用流动资金、循环信贷安排的未支取金额、我们的应收账款购买计划下的可用余额、我们的运营现金流以及继续获得债务融资，将足以满足以下财务要求：我们的现金和现金等价物、循环信贷安排的未支取金额、我们的应收账款购买计划下的可用余额、我们的运营现金流以及继续获得债务融资的能力将足以满足以下财务要求：在预期的时间范围内获得预期的资本资源，法规的变化不会对我们的业务产生重大的财务、运营或竞争后果，我们保留和吸引新业务的能力，完成拟议的Sabre收购，整合和实现拟议的Sabre收购的预期收益和协同效应在预期的时间框架内, 我们在与L3H MT收购相关的成功整合计划中实现协同效应并保持市场地位的能力，我们在预期时间内以预期成本水平完成收购的L3H MT业务整合的能力，我们吸引和留住与L3H MT收购相关的关键员工的能力，管理层对未来经济和商业状况的估计和预期，以及与L3H MT收购相关的其他因素，以及对各种财务指标的增长和积累的影响，实现L3H MT收购的预期战略、财务和其他好处L3Harris Technologies公开披露和其他披露(包括财务披露)的准确性和完整性，没有与L3H MT收购相关的重大未披露成本或负债。欲了解更多信息，包括新闻稿中前瞻性陈述所依据的其他假设，请参阅CAE截至2021年3月31日的年度的MD&A中适用的可报告部分。考虑到围绕新冠肺炎疫情不断变化的环境的影响，以及中国工程院、政府、监管机构、企业和客户做出的相关反应，中国工程院的假设固有地存在更多的不确定性。因此，本新闻稿中概述的假设以及基于这些假设的前瞻性陈述可能最终被证明是不准确的。
重大风险
可能导致实际结果或事件与我们的前瞻性陈述中所表达或暗示的结果大不相同的重要风险因素在CAE提交给加拿大证券管理人(www.sedar.com)和美国证券交易委员会(www.sec.gov)的截至2021年3月31日的年度的MD&A中列出。2021财年MD&A也可在www.cae.com上查阅。中国工程院MD&A中列出的任何一个或多个因素可能会因日益严重的新冠肺炎疫情而加剧，并可能对中国工程院的业务、经营业绩和财务状况造成比没有爆发这种疫情时严重得多的影响。因此，敬请读者注意，所披露的任何风险都可能对我们的前瞻性陈述产生重大不利影响。我们警告说，披露的风险因素清单并不详尽，其他因素也可能对我们的结果产生不利影响。
非公认会计准则和其他财务指标
本新闻稿包括非公认会计准则和其他财务指标。根据公认会计原则，非公认会计原则的衡量标准是有用的补充信息，但没有标准化的含义。这些措施应该
不要与根据公认会计原则计算的绩效衡量标准混淆，也不要将其用作绩效衡量标准的替代方案。此外，这些非GAAP指标不应与其他公司提供或使用的类似名称的指标进行比较。管理层认为，提供某些非GAAP衡量标准可以让用户更好地了解我们的结果和趋势，并提供有关我们财务和经营业绩的更多信息。
非公认会计准则计量和比较数字的变化
在2021财年第四季度，我们更改了以下盈利指标的名称，但没有更改这些财务指标的组成：
-营业收入(原营业利润)；
-调整后的分部营业收入(特定项目前的分部营业收入)；
-调整后的EBITDA(特定项目之前的EBITDA)；
-调整后的净收入(以前为特定项目前的净收入)；以及
-调整后每股收益(原特定项目前每股收益)。
我们还引入了新的非公认会计准则措施，以反映新冠肺炎政府支持计划对上述指标的影响，以便纳入加拿大证券管理人最近发布和不断发展的指导意见。这些措施没有考虑到新冠肺炎运营成本上升的因素，我们一直在承担这些成本，这些成本已经包括在我们的业绩中。
此外，我们不再使用分部营业收入作为非GAAP衡量标准，因为它已被调整后的分部营业收入所取代。
比较数字已重新分类，以符合这些采用的列报方式的改变。
(1)调整后每股收益或亏损是一项非公认会计准则(GAAP)计量，其计算方法是剔除重组、整合和收购成本以及税后重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益，以及公司股权持有人应占稀释后每股收益中的重大一次性税项。每股收益是通过将这些重组、整合和收购成本以及减值和其他税后损益以及一次性税项除以平均稀释后股份数量而获得的。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地反映我们每股的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。
(2)调整后的每股收益或亏损(不包括新冠肺炎政府支持计划)进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款计入税后收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎增加的运营成本进行调整。
(3)营业收入或亏损是一项额外的GAAP衡量标准，它向我们展示了在某些融资决定、税收结构和停产业务影响之前我们的表现如何。我们跟踪它是因为我们认为它有助于跨报告期的比较，以及与资本结构或税法不同的公司和行业的比较。
(4)调整后的部门营业收入或亏损是非GAAP衡量标准，是我们每个部门财务表现的关键指标的总和。调整后的部门营业收入或亏损为我们提供了每个部门盈利能力的指标，因为它不包括与部门业绩没有明确相关的任何项目的影响。我们计算调整后分部营业收入的方法是计入营业收入，不包括重组、整合和收购成本以及重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地显示我们的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。此外，调整后的分部营业收入或亏损是管理层用来做出分配资源给分部的决策和评估分部业绩的盈利能力衡量标准。
(5)调整后的部门营业收入或亏损(不包括新冠肺炎政府支持计划)进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款记入收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎增加的运营成本进行调整。虽然管理层意识到这种进一步调整的衡量标准，但管理层并没有专门采用它作为盈利能力衡量标准，以做出关于向部门分配资源和评估部门业绩的决策。
(6)订单接收和积压
订单接收是一项非GAAP衡量标准，表示我们收到的订单的期望值：
-对于民航培训解决方案部门，当我们与客户签订了具有法律约束力的商业协议，其中包括足够详细的各方义务以构成合同基础时，我们会将项目视为我们收到的订单的一部分。此外，当客户承诺向我们支付培训费时，或当我们合理地预期将产生收入时，将包括短期和长期培训合同下客户的预期未来收入；
-对于国防和安全部分，如果我们与客户签订了具有法律约束力的商业协议，其中包括足够详细的各方义务以构成合同的基础，我们就会将某一项目视为我们收到的订单的一部分。国防和安全合同通常是长期执行的，但其中一些合同必须每年续签。对于这一部分，我们只在客户授权合同项目并获得资金的情况下才在订单接收中包括合同项目；
-对于医疗保健部门，订单接收通常在一年内转换为收入，因此我们假设订单接收等于收入。
账面与销售额的比率是一定时期内的总订单除以总营收。
总积压是一种非GAAP衡量标准，代表预期的未来收入，包括有义务的积压、合资企业的积压和无资金的积压和选项：
-义务积压代表我们尚未执行的订单接收的价值，计算方法是将本期的订单接收与上一会计年度末的义务积压余额相加，减去本期确认的收入，再加上或减去积压调整。如果上一会计年度已确认的订单金额被修改，则通过调整来修改积压订单；
-合资企业积压是有义务的积压，代表我们的合资企业已收到但尚未执行的订单份额的预期价值。合资企业积压的确定依据与上文所述的义务积压相同；
-无资金积压是指我们收到但尚未执行、尚未获得资金授权的确定国防和安全订单。当很有可能被执行时，选项包括在积压中，但不确定交付/不确定数量(ID/IQ)合同不包括在内。当行使期权时，该期权在该期间被视为订单接收，并从无资金的积压和期权中删除。
(7)调整后的净收入或亏损是我们用来替代我们经营业绩的非GAAP衡量标准。我们从持续经营中扣除公司股东应占净收益，不包括重组、整合和收购成本，以及税后重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益，以及重大一次性税项。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地显示我们的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。
(8)不包括新冠肺炎政府支持计划的调整后净收益或亏损进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款计入税后收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎高运营成本进行调整。
(9)全飞行模拟器(FFS)是特定型号、型号和系列的飞机驾驶舱的全尺寸复制品，包括运动系统。在我们对网络中的FFS的计数中，我们通常只包括保真度最高的FFS，不包括任何基于固定的培训设备或其他较低级别的设备，因为这些设备通常是在相同批准的培训计划中除了FFS之外使用的。
(10)使用率是我们用来评估我们民用模拟器培训网络表现的操作指标之一。虽然使用率与确认的收入并不完全相关，但我们与其他指标一起对其进行跟踪，因为我们认为它是我们运营业绩的一个指标。我们的计算方法是将这段时间内在模拟器上销售的培训小时数除以同期可用的实际培训能力。
(11)模拟器当量单位(SEU)是我们用来显示在此期间可用于产生收益的FFS总数的操作度量。
(12)自由现金流是一种非公认会计准则(GAAP)的衡量标准，它向我们展示了我们有多少现金可用于投资于增长机会、偿还债务和履行持续的财务义务。我们用它来衡量我们的财务实力和流动性。我们通过将持续经营活动产生的净现金减去维护资本支出、对与增长无关的其他资产的投资和支付的股息，再加上处置财产、厂房和设备的收益、从权益核算投资中获得的股息以及从权益会计投资中获得的收益(扣除付款)来计算它。
(13)维修资本支出是我们用来计算维持当前经济活动水平所需的投资的非公认会计准则。增长资本支出是我们用来计算提高当前经济活动水平所需的投资的非公认会计准则(GAAP)。
(14)净负债是一种非公认会计准则(GAAP)的衡量标准，我们用来监测在计入现金和现金等价物后我们有多少债务。我们用它作为我们整体财务状况的一个指标，通过计算我们的长期债务总额，包括长期债务的当前部分，然后减去现金和现金等价物。
(15)净负债对资本比率的计算方法为净负债除以总股本加净负债之和。
(16)已动用资本回报率(ROCE)是我们用来评估投资资本盈利能力的非GAAP衡量标准。我们计算这一比率的方法是，将公司股东应占净收益(不包括税后净财务费用)除以使用的平均资本，在连续四个季度内计算这一比率。
调整后分部营业收入对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 民航 | 辩方 | | | | |
| 培训解决方案 | 和安全性 | 医疗保健 | | 总计 |
截至9月30日的三个月 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 营业收入(亏损) | $ | 49.9 | | $ | 15.5 | | $ | (8.9) | | $ | 11.4 | | $ | (1.8) | | $ | 1.3 | | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | |
| 重组、整合和收购成本 | 15.4 | | 36.4 | | 35.6 | | 12.8 | | 0.5 | | 1.9 | | 51.5 | | 51.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 调整后部门营业收入(亏损)(SOI) | $ | 65.3 | | $ | 51.9 | | $ | 26.7 | | $ | 24.2 | | $ | (1.3) | | $ | 3.2 | | $ | 90.7 | | $ | 79.3 | |
| “新冠肺炎”政府支持项目 | — | | 17.7 | | — | | 16.9 | | — | | 0.6 | | — | | 35.2 | |
| 调整后的国企指数，不包括新冠肺炎政府 | | | | | | | | |
| 支持计划 | $ | 65.3 | | $ | 34.2 | | $ | 26.7 | | $ | 7.3 | | $ | (1.3) | | $ | 2.6 | | $ | 90.7 | | $ | 44.1 | |
调整后净收益和调整后每股收益的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至三个月 |
| | | 九月三十日 |
| (以百万计，每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
| 公司股东应占净收益(亏损) | | $ | 14.0 | | | $ | (5.2) | |
| | | | | | | |
| 税后重组、整合和收购成本 | | | | | 39.2 | | | 39.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 调整后净收益 | | | | | $ | 53.2 | | | $ | 34.2 | |
| 新冠肺炎政府支持项目，税后 | | | | | $ | — | | | $ | 25.8 | |
| 调整后净收入，不包括新冠肺炎政府支持项目 | | $ | 53.2 | | | $ | 8.4 | |
| | | | | | | |
| 平均流通股数量(稀释) | | | | | 318.7 | | | 265.8 | |
| | | | | | | |
| 调整后每股收益 | | | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.13 | |
| 调整后每股收益，不包括新冠肺炎政府支持项目 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.03 | |
自由现金流的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金额(百万)) | | | | | | | | Q2-2022 | | Q2-2021 |
| 经营活动提供的现金** | | | | | | | | $ | 78.2 | | | $ | 103.9 | |
| 非现金营运资金变动情况 | | | | | | | | (47.3) | | | (58.3) | |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | | $ | 30.9 | | | $ | 45.6 | |
| 维修资本支出 | | | | | | | | (10.3) | | | (4.6) | |
| 其他资产的变动 | | | | | | (8.0) | | | (0.6) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | | | 6.1 | | | 0.2 | |
| 股权入账被投资人的净收益 | | | | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| 从计入股权的被投资人那里收到的股息 | | | | | | | | 0.6 | | | 3.9 | |
| | | | | | | | | | |
| 自由现金流 | | | | | | | | $ | 19.4 | | | $ | 44.9 | |
| *非现金营运资金变动前 | | | | | | | | | | |
已动用资本和净债务的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至九月三十日 | | 截至3月31日 |
| (金额(百万)) | | | | 2021 | | | | 2021 |
| 资本的使用： | | | | | | | | |
| 流动资产 | | | $ | 2,156.6 | | | | $ | 3,378.6 | |
| 减去：现金和现金等价物 | | | | (340.4) | | | | | (926.1) | |
| 流动负债 | | | | (1,703.3) | | | | | (2,633.3) | |
| 减去：长期债务的当前部分 | | | | 205.7 | | | | | 216.3 | |
| 非现金营运资金 | | | $ | 318.6 | | | | $ | 35.5 | |
| 财产、厂房和设备 | | | | 2,111.9 | | | | | 1,969.4 | |
| | | | | | | | |
| 其他长期资产 | | | | 4,884.1 | | | | | 3,400.4 | |
| 其他长期负债 | | | | (814.5) | | | | | (767.1) | |
| 已动用资本总额 | | | $ | 6,500.1 | | | | $ | 4,638.2 | |
| 资金来源： | | | | | | | | |
| 长期债务的当期部分 | | | $ | 205.7 | | | | $ | 216.3 | |
| 长期债务 | | | | 2,616.2 | | | | | 2,135.2 | |
| 减去：现金和现金等价物 | | | | (340.4) | | | | | (926.1) | |
| 净债务 | | | $ | 2,481.5 | | | | $ | 1,425.4 | |
| 本公司股东应占权益 | | | | 3,944.4 | | | | | 3,140.5 | |
| 非控制性权益 | | | | 74.2 | | | | | 72.3 | |
| 资金来源 | | | $ | 6,500.1 | | | | $ | 4,638.2 | |
有关CAE监测的非GAAP和其他财务指标，以及此类指标与GAAP下最直接可比指标的对账，请参阅CAE提交给加拿大证券管理人的截至2021年9月30日的季度MD&A第5节，可在我们的网站(www.cae.com)和SEDAR(www.sedar.com)上获得。
合并收益(亏损)表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | 截至三个月
九月三十日 | | | 截至六个月
九月三十日 |
| | | | | | | | | | |
| (以百万加元计，每股除外) | | | 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 814.9 | | $ | 704.7 | | | $ | 1,567.6 | | $ | 1,255.2 | |
| 销售成本 | | | 587.3 | | | 513.7 | | | | 1,126.2 | | | 956.2 | |
| 毛利 | | $ | 227.6 | | $ | 191.0 | | | $ | 441.4 | | $ | 299.0 | |
| 研发费用 | | | 30.7 | | | 25.6 | | | | 54.2 | | | 45.7 | |
| 销售、一般和行政费用 | | | 122.1 | | | 88.2 | | | | 228.0 | | | 182.1 | |
| 其他(得失) | | | (4.1) | | | (2.7) | | | | (9.8) | | | 93.9 | |
| 被投资企业税后(利润)权益损失份额 | | | (11.8) | | | 0.6 | | | | (20.1) | | | 8.3 | |
| 重组、整合和收购成本 | | | 51.5 | | | 51.1 | | | | 63.7 | | | 51.1 | |
| 营业收入(亏损) | | $ | 39.2 | | $ | 28.2 | | | $ | 125.4 | | $ | (82.1) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 财务费用-净额 | | | 35.0 | | | 35.2 | | | | 63.6 | | | 70.3 | |
| 所得税前收益(亏损) | | $ | 4.2 | | $ | (7.0) | | | $ | 61.8 | | $ | (152.4) | |
| 所得税退还 | | | (13.0) | | | (1.0) | | | | (2.7) | | | (36.4) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 归因于： | | | | | | | | | | |
| 公司股权持有人 | | $ | 14.0 | | $ | (5.2) | | | $ | 60.4 | | $ | (115.8) | |
| 非控制性权益 | | | 3.2 | | | (0.8) | | | | 4.1 | | | (0.2) | |
| | | | | | | | | | |
| 公司股东应占每股收益(亏损) | | | | | | | | | | |
| 基本的和稀释的 | | $ | 0.04 | | $ | (0.02) | | | $ | 0.20 | | $ | (0.44) | |
| | | | | | | | | | |
综合全面收益表(损益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | 截至三个月
九月三十日 | | | 截至六个月
九月三十日 |
| | | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位) | | | 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 17.2 | | $ | (6.0) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 可重新分类为净收益(亏损)的项目 | | | | | | | | | | |
| 涉外业务折算中的外币兑换差异 | | $ | 49.4 | | $ | (13.7) | | | $ | 11.8 | | $ | (119.6) | |
| 对外经营净投资套期净收益(亏损) | | | (21.9) | | | 25.1 | | | | (7.5) | | | 72.2 | |
| 对外币汇兑差额收入的重新分类 | | | (1.0) | | | (10.7) | | | | (3.2) | | | (16.5) | |
| 现金流套期保值的净(亏损)收益 | | | (3.9) | | | 13.1 | | | | (17.7) | | | 43.4 | |
| 现金流量套期保值损失(收益)收益的重新分类 | | | 3.8 | | | (7.4) | | | | 0.1 | | | (12.4) | |
| 所得税 | | | (5.6) | | | (3.6) | | | | 0.5 | | | (11.0) | |
| | | $ | 20.8 | | $ | 2.8 | | | $ | (16.0) | | $ | (43.9) | |
| 永远不会重新分类为净收益(亏损)的项目 | | | | | | | | | | |
| 固定收益养老金计划义务的重新计量 | | $ | 32.5 | | $ | 15.1 | | | $ | 36.1 | | $ | (107.9) | |
| 通过保监处按公允价值列账的金融资产净收益 | | | — | | | 0.1 | | | | — | | | — | |
| 所得税 | | | (8.6) | | | (3.8) | | | | (9.5) | | | 28.5 | |
| | | $ | 23.9 | | $ | 11.4 | | | $ | 26.6 | | $ | (79.4) | |
| 其他综合收益(亏损) | | $ | 44.7 | | $ | 14.2 | | | $ | 10.6 | | $ | (123.3) | |
| 综合收益(亏损)总额 | | $ | 61.9 | | $ | 8.2 | | | $ | 75.1 | | $ | (239.3) | |
| 归因于： | | | | | | | | | | |
| 公司股权持有人 | | $ | 58.0 | | $ | 9.4 | | | $ | 70.8 | | $ | (236.3) | |
| 非控制性权益 | | | 3.9 | | | (1.2) | | | | 4.3 | | | (3.0) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
合并财务状况表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | 九月三十日 | 3月31日 | | |
| (金额以百万加元为单位) | | | | | 2021 | 2021 | | |
| | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | | | $ | 340.4 | | $ | 926.1 | | | |
| 认购收据存款受限资金 | | | | | — | | | 700.1 | | | |
| 应收账款 | | | | | 559.1 | | | 518.6 | | | |
| 合同资产 | | | | | 588.9 | | | 461.9 | | | |
| 盘存 | | | | | 537.6 | | | 647.8 | | | |
| 提前还款 | | | | | 59.3 | | | 52.1 | | | |
| 可追回的所得税 | | | | | 53.1 | | | 39.8 | | | |
| 衍生金融资产 | | | | | 18.2 | | | 32.2 | | | |
| | | | | | | | | |
流动资产总额 | | | | $ | 2,156.6 | | $ | 3,378.6 | | | |
| 财产、厂房和设备 | | | | | 2,111.9 | | | 1,969.4 | | | |
| 使用权资产 | | | | | 357.9 | | | 308.5 | | | |
| 无形资产 | | | | | 3,431.1 | | | 2,055.8 | | | |
| 对计入股权的被投资人的投资 | | | | | 445.0 | | | 422.2 | | | |
| 递延税项资产 | | | | | 119.5 | | | 104.9 | | | |
| 衍生金融资产 | | | | | 7.2 | | | 13.2 | | | |
| 其他非流动资产 | | | | | 523.4 | | | 495.8 | | | |
总资产 | | | | $ | 9,152.6 | | $ | 8,748.4 | | | |
| | | | | | | | | |
负债和权益 | | | | | | | | | |
| 应付账款和应计负债 | | | | $ | 796.1 | | $ | 945.6 | | | |
| 条文 | | | | | 42.0 | | | 52.6 | | | |
| 应付所得税 | | | | | 16.2 | | | 16.2 | | | |
| 合同责任 | | | | | 634.6 | | | 674.7 | | | |
| 长期债务的当期部分 | | | | | 205.7 | | | 216.3 | | | |
| 认购收据的负债 | | | | | — | | | 714.1 | | | |
| 衍生金融负债 | | | | | 8.7 | | | 13.8 | | | |
| | | | | | | | | |
流动负债总额 | | | | $ | 1,703.3 | | $ | 2,633.3 | | | |
| 条文 | | | | | 28.8 | | | 30.9 | | | |
| 长期债务 | | | | | 2,616.2 | | | 2,135.2 | | | |
| 特许权使用费义务 | | | | | 149.3 | | | 141.8 | | | |
| 员工福利义务 | | | | | 198.1 | | | 222.2 | | | |
| 递延税项负债 | | | | | 93.7 | | | 123.5 | | | |
| 衍生金融负债 | | | | | 2.9 | | | 3.1 | | | |
| 其他非流动负债 | | | | | 341.7 | | | 245.6 | | | |
总负债 | | | | $ | 5,134.0 | | $ | 5,535.6 | | | |
权益 | | | | | | | | | |
| 股本 | | | | $ | 2,219.7 | | $ | 1,516.2 | | | |
| 缴款盈余 | | | | | 37.3 | | | 22.5 | | | |
| 累计其他综合收益 | | | | | 56.7 | | | 58.1 | | | |
| 留存收益 | | | | | 1,630.7 | | | 1,543.7 | | | |
| 本公司股东应占权益 | | | | $ | 3,944.4 | | $ | 3,140.5 | | | |
| 非控制性权益 | | | | | 74.2 | | | 72.3 | | | |
总股本 | | | | $ | 4,018.6 | | $ | 3,212.8 | | | |
负债和权益总额 | | | | $ | 9,152.6 | | $ | 8,748.4 | | | |
合并权益变动表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | 归属于本公司股权持有人 | | | | |
| 截至2021年9月30日的6个月 | | 普通股 | | | 累计其他 | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位， | | 数量 | | 陈述 | 贡献 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 总计 |
| 除股数外) | | 股票 | | 价值 | | 盈馀 | 收入 | | 收益 | | 总计 | | 利益 | | 股权 |
| 截至2021年3月31日的余额 | | 293,355,463 | | $ | 1,516.2 | | $ | 22.5 | | $ | 58.1 | | $ | 1,543.7 | | $ | 3,140.5 | | $ | 72.3 | | $ | 3,212.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 60.4 | | $ | 60.4 | | $ | 4.1 | | $ | 64.5 | |
| 其他综合(亏损)收入 | | — | | | — | | | — | | | (16.2) | | | 26.6 | | | 10.4 | | | 0.2 | | | 10.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 综合(亏损)收入总额 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (16.2) | | $ | 87.0 | | $ | 70.8 | | $ | 4.3 | | $ | 75.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
转换为普通股时发行普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | |
认购收据 | | 22,400,000 | | | 677.2 | | | 12.5 | | | — | | | — | | | 689.7 | | | — | | | 689.7 | |
| 股票期权的行使 | | 1,032,293 | | | 26.3 | | | (3.5) | | | — | | | — | | | 22.8 | | | — | | | 22.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付费用 | | — | | | — | | | 5.8 | | | — | | | — | | | 5.8 | | | — | | | 5.8 | |
| 转移已实现现金流量对冲相关损失 | | | | | | | | | | | | | | | | |
归因于业务合并 | | — | | | — | | | — | | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | |
| 具有非控制性权益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的余额 | | 316,787,756 | | $ | 2,219.7 | | $ | 37.3 | | $ | 56.7 | | $ | 1,630.7 | | $ | 3,944.4 | | $ | 74.2 | | $ | 4,018.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 归属于本公司股权持有人 | | | | |
| 截至2020年9月30日的6个月 | | 普通股 | | | 累计其他 | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位， | | 数量 | | 陈述 | 贡献 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 总计 |
| 除股数外) | | 股票 | | 价值 | | 盈馀 | 收入 | | 收益 | | 总计 | | 利益 | | 股权 |
| 截至2020年3月31日的余额 | | 265,619,627 | | $ | 679.5 | | $ | 26.9 | | $ | 193.2 | | $ | 1,590.1 | | $ | 2,489.7 | | $ | 88.6 | | $ | 2,578.3 | |
| 净损失 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (115.8) | | $ | (115.8) | | $ | (0.2) | | $ | (116.0) | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | (41.1) | | | (79.4) | | | (120.5) | | | (2.8) | | | (123.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全面损失总额 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (41.1) | | $ | (195.2) | | $ | (236.3) | | $ | (3.0) | | $ | (239.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使 | | 167,500 | | | 2.8 | | | (0.4) | | | — | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付费用 | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | 7.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的余额 | | 265,787,127 | | $ | 682.3 | | $ | 34.0 | | $ | 152.1 | | $ | 1,394.9 | | $ | 2,263.3 | | $ | 85.6 | | $ | 2,348.9 | |
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | | |
| 截至9月30日的六个月 | | | | | | |
(金额以百万加元为单位) | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
经营活动 | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | $ | 64.5 | | $ | (116.0) | |
| 对以下各项进行调整： | | | | | | |
| 折旧及摊销 | | | | 149.7 | | | 161.8 | |
| 非金融资产减值 | | | | 11.3 | | | 128.3 | |
| 被投资企业税后(利润)权益损失份额 | | | | (20.1) | | | 8.3 | |
| 递延所得税 | | | | (8.9) | | | (46.1) | |
| 投资税收抵免 | | | | (13.3) | | | (8.6) | |
| 股份支付费用 | | | | (1.8) | | | 12.9 | |
| 固定收益养老金计划 | | | | 11.9 | | | 9.6 | |
| 其他非流动负债 | | | | (15.8) | | | (9.2) | |
| 衍生金融资产和负债-净额 | | | | 15.6 | | | (30.1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | 20.2 | | | 29.9 | |
| 非现金营运资金变动情况 | | | | (311.5) | | | (183.6) | |
| 用于经营活动的现金净额 | | | $ | (98.2) | | $ | (42.8) | |
投资活动 | | | | | | |
| 企业合并，扣除收购现金后的净额 | | | $ | (1,376.4) | | $ | — | |
| 收购股权入账被投资人的投资 | | | | (4.3) | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 物业、厂房和设备的附加费 | | | | (120.6) | | | (33.2) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | 7.9 | | | 0.2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 无形资产的增加额 | | | | (38.9) | | | (28.7) | |
| 净收益(支付给)权益入账的被投资人 | | | | (0.4) | | | 0.9 | |
| 从计入股权的被投资人那里收到的股息 | | | | 0.6 | | | 10.0 | |
| 其他 | | | | (2.4) | | | (0.1) | |
| 用于投资活动的净现金 | | | $ | (1,534.5) | | $ | (50.9) | |
融资活动 | | | | | | |
| 循环信贷安排项下借款的净偿还 | | | $ | — | | $ | (555.4) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 长期债务收益 | | | | 414.5 | | | 17.3 | |
| 偿还长期债务 | | | | (21.9) | | | (11.7) | |
| 偿还租赁债务 | | | | (32.4) | | | (39.0) | |
| | | | | | |
| 发行普通股的净收益 | | | | 691.8 | | | 2.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | (1.1) | | | (0.7) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | | $ | 1,050.9 | | $ | (587.1) | |
外币兑换差异对现金及现金等价物的影响 | | | $ | (3.9) | | $ | (7.7) | |
| 现金和现金等价物净减少 | | | $ | (585.7) | | $ | (688.5) | |
期初现金和现金等价物 | | | | 926.1 | | | 946.5 | |
期末现金和现金等价物 | | | $ | 340.4 | | $ | 258.0 | |
联系人
投资者关系：
投资者关系和企业风险管理高级副总裁安德鲁·阿诺维茨(Andrew Arnovitz)电话：1-514-734-5760电子邮件：andrew.arnovitz@cae.com
媒体：
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