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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区:20549
表格10-Q
(标记一)
☒ |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度:2021年9月30日
或
☐ |
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_的过渡期。
委托文件编号: 0-21121
Transact Technologies Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 |
|
06-1456680 |
(法团或组织的州或其他司法管辖区) |
|
(国际税务局雇主识别号码) |
哈姆登中心一号, 惠特尼大道2319号,3B套房, 哈姆登, CT |
|
06518 |
(主要行政办公室地址) |
|
(邮政编码) |
(203) 859-6800 |
(注册人电话号码,包括区号) |
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化。)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 |
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交易代码 |
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注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 |
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机智 |
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纳斯达克全球市场 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒不是,不是。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是,不是。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器☐ |
加速文件管理器☐ |
非加速文件服务器 ☒ |
规模较小的报告公司。☒ |
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新兴成长型公司:☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。*是。☐不是,不是。☒
截至2021年10月31日,公司普通股流通股数量为面值0.01美元9,835,379.
合并了Transact技术
索引
第一部分-财务信息: |
页面 |
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项目1 |
财务报表(未经审计) |
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截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合运营报表 |
4 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表 |
5 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明现金流量表 |
6 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明综合报表 |
7 |
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简明合并财务报表附注 |
8 |
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项目2 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
14 |
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项目3 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
28 |
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项目4 |
管制和程序 |
29 |
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第二部分-其他信息: |
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项目1 |
法律程序 |
30 |
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第1A项 |
风险因素 |
30 |
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项目2 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
30 |
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项目3 |
高级证券违约 |
30 |
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项目4 |
煤矿安全信息披露 |
30 |
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第5项 |
其他信息 |
30 |
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项目6 |
陈列品 |
30 |
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签名 |
31 |
第一部分-财务信息
合并了Transact技术
压缩合并资产负债表
(未经审计)
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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资产: |
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(单位为千,共享数据除外) |
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流动资产: |
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固定资产,扣除累计折旧#美元后的净额20,421及$19,979,分别 |
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无形资产,扣除累计摊销净额#美元4,152及$4,005,分别 |
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普通股,$0.01面值,20,000,000授权股份;13,880,221和12,976,227分别发行的股份;9,835,379和8,931,385分别发行流通股 |
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请参阅精简合并财务报表附注。
合并了Transact技术
简明合并业务报表
(未经审计)
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日, |
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9月30日, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(单位为千,每股数据除外) |
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请参阅精简合并财务报表附注。
合并了Transact技术
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
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截至三个月 |
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截至9个月 |
|
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9月30日, |
|
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9月30日, |
|
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(单位:千) |
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请参阅精简合并财务报表附注。
合并了Transact技术
简明合并现金流量表
(未经审计)
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截至9个月 |
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9月30日, |
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2021 |
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2020 |
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(单位:千) |
|
经营活动的现金流: |
|
|
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|
净损失 |
|
$ |
(3,410 |
) |
|
$ |
(3,712 |
) |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: |
|
|
|
|
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|
|
基于股份的薪酬费用 |
|
|
952 |
|
|
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644 |
|
折旧及摊销 |
|
|
721 |
|
|
|
758 |
|
递延所得税 |
|
|
(1,573 |
) |
|
|
(2,008 |
) |
出售固定资产收益 |
|
|
(8 |
) |
|
|
– |
|
外币交易损失 |
|
|
175 |
|
|
|
59 |
|
免除长期债务的收益 |
|
|
(2,173 |
) |
|
|
– |
|
营业资产和负债变动情况: |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
(3,124 |
) |
|
|
1,429 |
|
盘存 |
|
|
4,922 |
|
|
|
(446 |
) |
预缴所得税 |
|
|
(110 |
) |
|
|
87 |
|
其他流动和长期资产 |
|
|
(213 |
) |
|
|
150 |
|
应付帐款 |
|
|
(241 |
) |
|
|
(685 |
) |
应计负债和其他负债 |
|
|
143 |
|
|
|
(508 |
) |
用于经营活动的现金净额 |
|
|
(3,939 |
) |
|
|
(4,232 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
|
|
(804 |
) |
|
|
(634 |
) |
出售固定资产所得款项 |
|
|
8 |
|
|
|
– |
|
应收票据的领用(发行) |
|
|
1,598 |
|
|
|
(600 |
) |
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
802 |
|
|
|
(1,234 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
循环信用额度借款 |
|
|
– |
|
|
|
2,756 |
|
循环信贷额度付款 |
|
|
– |
|
|
|
(2,756 |
) |
长期债务借款 |
|
|
– |
|
|
|
2,173 |
|
发行普通股所得款项 |
|
|
12,214 |
|
|
|
– |
|
普通股发行成本的支付 |
|
|
(867 |
) |
|
|
(71 |
) |
行使股票期权所得收益 |
|
|
284 |
|
|
|
353 |
|
股票发行预扣税金 |
|
|
(100 |
) |
|
|
(41 |
) |
支付银行融资成本 |
|
|
(31 |
) |
|
|
(213 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
|
11,500 |
|
|
|
2,201 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
(64 |
) |
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
8,299 |
|
|
|
(3,256 |
) |
期初现金和现金等价物 |
|
|
10,359 |
|
|
|
4,203 |
|
期末现金和现金等价物 |
|
$ |
18,658 |
|
|
$ |
947 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非现金投资活动补充日程表: |
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出计入应付帐款 |
|
$ |
115 |
|
|
$ |
15 |
|
请参阅精简合并财务报表附注。
合并了Transact技术
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|
(单位:千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
权益期初余额 |
|
$ |
26,873 |
|
|
$ |
23,888 |
|
|
$ |
30,236 |
|
|
$ |
25,926 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
130 |
|
|
|
116 |
|
|
|
130 |
|
|
|
115 |
|
普通股发行 |
|
|
9 |
|
|
|
– |
|
|
|
9 |
|
|
|
– |
|
从股票奖励中发行股票 |
|
|
– |
|
|
|
– |
|
|
|
– |
|
|
|
1 |
|
期末余额 |
|
|
139 |
|
|
|
116 |
|
|
|
139 |
|
|
|
116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
43,408 |
|
|
|
33,329 |
|
|
|
42,536 |
|
|
|
32,604 |
|
普通股发行,扣除发行成本 |
|
|
11,201 |
|
|
|
– |
|
|
|
11,201 |
|
|
|
– |
|
基于股份的薪酬费用 |
|
|
257 |
|
|
|
231 |
|
|
|
952 |
|
|
|
644 |
|
通过行使股票期权发行股票 |
|
|
7 |
|
|
|
– |
|
|
|
284 |
|
|
|
353 |
|
放弃股票奖励和限制性股票单位以支付预扣税 |
|
|
– |
|
|
|
– |
|
|
|
(100 |
) |
|
|
(41 |
) |
期末余额 |
|
|
54,873 |
|
|
|
33,560 |
|
|
|
54,873 |
|
|
|
33,560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
15,398 |
|
|
|
22,503 |
|
|
|
19,718 |
|
|
|
25,348 |
|
净收益(亏损) |
|
|
910 |
|
|
|
(867 |
) |
|
|
(3,410 |
) |
|
|
(3,712 |
) |
期末余额 |
|
|
16,308 |
|
|
|
21,636 |
|
|
|
16,308 |
|
|
|
21,636 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
库存股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
余额、期初和期末 |
|
|
(32,110 |
) |
|
|
(32,110 |
) |
|
|
(32,110 |
) |
|
|
(32,110 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计其他综合收益(亏损),税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
47 |
|
|
|
50 |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
(31 |
) |
外币换算调整,税后净额 |
|
|
23 |
|
|
|
(84 |
) |
|
|
108 |
|
|
|
(3 |
) |
期末余额 |
|
|
70 |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
70 |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
权益期末余额 |
|
|
39,280 |
|
|
|
23,168 |
|
|
|
39,280 |
|
|
|
23,168 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充股票信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股发行 |
|
|
842 |
|
|
|
– |
|
|
|
842 |
|
|
|
– |
|
从股票奖励中发行股票 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
94 |
|
|
|
93 |
|
放弃股票奖励以缴纳预扣税 |
|
|
– |
|
|
|
– |
|
|
|
32 |
|
|
|
14 |
|
请参阅精简合并财务报表附注。
合并了Transact技术
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.陈述依据
随附的Transact Technologies Inc.(“Transact”、“公司”、“我们”、“我们”或“Our”)未经审计的财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“美国GAAP”)编制的。因此,它们不包括美国GAAP要求纳入全年财务报表的所有信息和脚注。*管理层认为,所有被认为对公允陈述所提期间的结果是必要的调整都已包括在内2020年简明综合资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括美国公认会计准则要求的所有披露。这些中期财务报表应与我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中的经审计财务报表结合阅读。
我们英国子公司的财务状况和经营结果是以本币为本位币计量的。该子公司的资产和负债已按期末汇率折算,相关收入和费用已按交易确认之日的汇率折算,由此产生的折算损益计入简明综合资产负债表和简明股东权益变动表中的“累计其他综合收益(亏损)、税后净额”。交易损益包括在
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明截至2021年12月31日的全年预期结果。
新冠肺炎大流行的影响
在2020年第一季度,新冠肺炎疫情及其引发的社会疏远措施,包括联邦、州和地方当局实施的关闭和限制餐馆和赌场开业,对客户需求产生了负面影响,并扰乱了我们供应链的一部分,包括我们的产品发货延迟二位于中国和泰国的制造商。*虽然我们开始经历从2020年下半年到2021年的温和复苏,并预计这种复苏将在2021年剩余时间内持续,但确切的复苏时间和速度尚不清楚,因为围绕病毒变异传播或任何潜在的未来病毒死灰复燃的应对措施的不确定性,以及我们的客户已经经历并可能继续经历的重大中断。*鉴于这种不确定性,我们在2020年实施了多项成本节约措施,以帮助减轻对我们财务状况和运营的影响,并继续限制差异。*鉴于这种不确定性,我们在2020年实施了多项成本节约措施,以帮助减轻对我们财务状况和运营的影响,并继续限制差异。*鉴于这种不确定性,我们在2020年实施了多项成本节约措施,以帮助减轻对我们财务状况和运营的影响,并继续限制差异包括我们的销售渠道、客户订单和产品出货量,以确定新冠肺炎疫情对我们业务的最终影响的估计;然而,大流行导致的需求减少的持续时间和最终严重程度仍不确定。
资产负债表、现金流和流动性。除了在以下时间实施的费用管理措施之外2020,我们采取了以下行动来增加流动性,增强我们的财务状况:
|
● |
公开发行-2020年10月16日和2021年8月16日,该公司筹集了净收益美元8.7和1,130万美元(包括于2021年8月20日行使承销商超额配售选择权),在扣除承销折扣、佣金和发行费用后,通过承销的公开发行分别售出1,380,000普通股分别为842,375股。 |
|
● |
购买力平价贷款-2020年5月1日,该公司获得了一笔$2.2根据“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(“CARE法案”)A分部设立的小企业管理局(“SBA”)管理的Paycheck Protection Program(“PPP”)下的100万美元贷款(“PPP贷款”),使我们能够让我们在2020年早些时候暂时休假的员工恢复全职工作,并在一定程度的减薪后恢复员工的全薪。2021年7月8日,我们收到通知,PPP贷款已于7月1日获得豁免。 |
|
● |
新的信贷安排-2020年3月13日,我们与锡耶纳贷款集团有限责任公司签订了一项新的信贷安排,提供高达$的循环信贷额度10.0100万美元,以借款基数为准。有关这项安排的进一步细节,请参阅附注6。 |
|
● |
减少资本支出-我们在2020年内限制了资本支出,并在2021年随着我们销售的改善逐步增加了支出。 |
随着客户需求复苏的时机和程度的发展,我们可能会进一步修改或补充我们已经实施的费用管理措施和我们为增加流动性而采取的行动。
于本季度报告10-Q表格所载的简明综合财务报表发出后的12个月内,经检讨各项情况及/或事件是否令人对我们履行未来财务责任的能力产生重大怀疑,包括考虑为管理开支及流动资金而采取的行动,我们相信,我们将由营运部门提供的现金净额,连同我们的现金及现金等价物,以及我们循环信贷安排下的借款可用性,将提供足够的流动资金,为我们目前的债务、资本开支及营运资本要求提供资金,并遵守本公司的财务契约。
假设和估计的使用
管理层相信,公司将能够在合并财务报表发布之日之后的12个月内为计划中的运营提供资金,这是基于一些假设,这些假设涉及对未来收入、资本支出和其他运营成本的重大判断和估计。我们目前的假设是,赌场和餐厅将继续营业,并在2021年期间继续增加容量限制,但许多赌场和餐厅可能会推迟购买新的老虎机和我们的Boha!随着业务逐渐恢复到大流行前的产能和运营水平,我们预计赌场、博彩和餐饮服务技术的销售至少在2021年之前将继续受到负面影响。我们已经对这些假设进行了敏感性分析,以预测复苏速度慢于预期的潜在影响,并相信我们有能力承受销售低于预期的影响,如果有必要,我们将能够采取额外的财务和运营行动来削减成本和/或增加流动性。
此外,随附未经审计的财务报表要求我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债披露的估计和判断。我们的估计包括与收入确认、存货陈旧、递延税项资产和负债的估值、设备折旧寿命、保修义务和或有负债有关的估计。我们的估计基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。实际结果可能与使用的估计不同。
2.收入
我们按照ASC主题606:来自与客户的合同的收入来核算收入。
收入分解
下面的表格按市场类型对我们的收入进行了分类,因为我们认为它最好地描述了我们的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。我们的收入中不包括基于销售和使用的税收。
合同余额
合同资产由未开票应收账款组成。根据超期收入确认模式,收入可以在客户开票之前确认。未开票应收账款被记录,以反映当收入超过向客户开出的发票金额时确认的收入。未开票应收账款分为流动资产和非流动资产,并计入合并资产负债表中的“应收账款”和“其他非流动资产”。
合同负债由客户预付款和递延收入组成。客户预付款在简明综合资产负债表的流动负债中报告为“应计负债”,代表在信用未延长的情况下客户在履行义务之前支付的款项,并在履约义务完成时确认为收入。递延收入分别在流动负债和非流动负债中报告,包括我们的延长保修合同、对我们食品服务技术终端的技术支持、Epicentral®维护合同和我们Boha的预付费软件订阅!软件应用程序,并在我们根据合同履行时(或当我们履行合同时)确认为收入。对于九截至的月份2021年9月30日,我们确认的收入为$0.6与我们的合同债务相关的百万美元2020年12月31日. 合同(负债)净资产总额包括:
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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(单位:千) |
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未开单应收账款,当期 |
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$ |
306 |
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$ |
290 |
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非流动非开票应收账款 |
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376 |
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591 |
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客户预付款 |
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(49 |
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(216 |
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递延收入,当期 |
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(768 |
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(504 |
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递延收入,非流动 |
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(207 |
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(111 |
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合同(负债)净资产合计 |
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$ |
(342 |
) |
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$ |
50 |
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剩余履约义务
剩余履约义务代表尚未向客户交付产品或服务的公司订单的交易价格。截至2021年9月30日,分配给剩余履约义务的交易价格总额为$4.6百万美元。*公司预计确认收入为$4.1在接下来的一年内,其剩余的履约义务将达到百万美元12个月2021年9月30日之后,$0.4在接下来的几年内24个月而这两者之间的平衡剩余在下一份报告中确认的履约义务36个月.
3.应收票据
应收票据余额涉及提供给第三方软件开发商的贷款,我们向该开发商授权我们的餐饮服务技术软件,利率为4.5%,原定于2020年4月到期。2021年3月,我们收到了一笔金额为#美元的款项。1.6百万美元,代表第三方到期的剩余本金余额和利息。在收到付款之前,应收票据在未付本金余额中列报,利息收入按权责发生制确认。截至2020年9月30日的三个月的利息收入为$。18一千个。有一千个。不是截至2021年9月30日的三个月的利息收入。对于九截至的月份9月30日, 2021和2020,我们记录了$17一千美元49分别是上千的利息收入。
5.应计产品保修责任
我们通常为我们的产品提供硬件保修,保修期限最长可达24并记录销售记录时此类产品保修的估计成本。保修成本的估计是基于过去产品维修的实际经验以及进行必要维修所需的相关人力和材料成本。
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月的9个月内记录在应计产品保修责任中的活动:
截至2021年9月30日,美元88在简明综合资产负债表的“应计负债”中,千项应计产品保修负债被归类为流动负债,其余为#美元。211000美元被归类为“其他负债”中的非流动负债。
6.债项
2020年3月13日,我们与锡耶纳贷款集团有限责任公司签订了一项新的信贷安排(锡耶纳信贷安排)。锡耶纳信贷安排提供高达$的循环信贷额度。10.0百万美元将于2023年3月13日。锡耶纳信贷安排下的借款的浮动利率等于(I)最优惠利率加最高利率中的最大者。1.75%,(Ii)联邦基金利率加2.25%;及(Iii)6.50%。与完成锡耶纳信贷安排的费用有关的递延融资费用总额为#美元。245千元,在简明合并资产负债表中报告为流动资产中的“其他流动资产”和非流动资产中的“其他资产”。0.50锡耶纳信贷安排下未使用的借款的%。锡耶纳信贷安排下的借款以公司几乎所有资产的留置权作为担保。
锡耶纳信贷安排对公司施加了一项财务契约,借款以基于(I)的借款基数为准。85符合条件的应收账款的百分比加上(A)$中较小者5.0百万及(B)50合格原材料的百分比,以及60产成品库存的%。2020年4月1日至2020年6月30日的三个月是我们遵守财务契约的第一个时期,财务契约要求公司保持最低EBITDA,并持续到2020年4月1日至2021年3月31日的12个月期间。7月21日,2021年,公司签订了锡耶纳信贷安排修正案(“信贷安排修正案”)。“信贷安排修正案”将锡耶纳信贷安排下的财务契约从最低EBITDA契约改为超额可获得性契约,要求公司保持至少$的超额可获得性。7502021年第三季度,我们一直遵守我们的超额可获得性契约,截至2021年9月30日,我们在锡耶纳信贷安排下没有未偿还的借款,没有未偿还的借款和1,000美元的债务。在2021年第三季度,我们一直遵守我们的超额可获得性契约,截至2021年9月30日,我们在锡耶纳信贷安排下没有未偿还的借款和$4.2锡耶纳信贷机制提供了100万美元的借款能力。
于2020年5月1日(“贷款日期”),本公司从伯克希尔银行获得购买力平价贷款,总金额为#美元。2.2根据购买力平价(PPP),这一数字为100万。根据PPP的条款,PPP贷款的资金如果用于工资成本和继续集团医疗福利的成本,以及2020年2月15日之前发生的抵押贷款义务的利息,2020年2月15日之前生效的租赁协议下的租金,2020年2月15日之前开始服务的公用事业公司,以及2020年2月15日之前发生的债务债务的利息,将被免除,但须符合CARE法案规定的条件和限制。至少60%(根据PPP条款,(经修订)购买力平价贷款的收益需要用于符合条件的工资费用,才能免除购买力平价贷款。
购买力平价贷款由本公司作为贷款人(购买力平价贷款人)以伯克希尔银行为受款人的一张注明贷款日期的票据(以下简称“票据”)为证,定于于年月日到期。2022年5月1日有一个固定的利率是1.0% 公司于2021年5月通过伯克希尔银行向SBA提交了PPP贷款豁免申请,并于2021年6月提交了相关的贷款必要性问卷。2021年7月8日,公司收到伯克希尔银行和SBA的通知,称其PPP贷款(包括所有应计利息)为#美元。2.2SBA已经完全免除了100万美元的贷款,宽恕付款日期是2021年7月1日。PPP贷款自第一次付款之日起6个月内没有付款,而且因为在承保期限结束后10个月内向SBA提交了贷款免除申请,在SBA向PPP贷款人汇出贷款宽免金额的日期之前,没有到期付款,延期期间积累的利息包括在宽免金额中。该票据是无担保的,并由SBA担保。在截至2021年9月30日的季度,PPP贷款的宽免在合并综合运营报表中报告为“长期债务宽免收益”。
7.每股收益
下表列出了基本加权平均流通股和稀释加权平均流通股的对账情况:
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日, |
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9月30日, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(单位为千,每股数据除外) |
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新增:库存股方法确定的未偿还期权和限制性股票单位的摊薄效应 |
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每股摊薄收益的计算不包括普通股的平均市价低于期间内相关股票奖励的行权价时,潜在行使股票奖励(包括股票期权和限制性股票单位)的影响,因为将这些股票奖励计入计算摊薄收益将是反摊薄的。2021年9月30日和2020,这里有0.3百万和1.4分别为100万股潜在摊薄股票,其中包括从计算稀释后每股收益中剔除的股票奖励。截至9个月 2021年9月30日和2020,这里有0.4百万和1.4分别为100万股潜在摊薄股票,其中包括不包括在稀释后每股收益计算中的股票奖励。对于截至2020年9月31日的3个月和截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,当报告净亏损时,每股普通股的基本和稀释净亏损使用相同的方法计算。
8.股东权益
2020年1月23日,我们的董事会宣布停止我们对公司普通股的季度现金股息。末期股息于2019年12月支付。
9.租契
我们根据ASC主题842:租赁对租赁进行会计处理。
我们根据经营租赁就房地产空间和某些设备的使用签订租赁协议,我们没有融资租赁。我们的租赁包括在我们简明综合资产负债表的“使用权资产”和“租赁负债”中。一年至五年,其中一些包括延长的选项。我们的租约可选择延期,以延长二至五年能够在以下时间内终止租约一年. 2020年2月28日,我们签署了一项修正案,延长了我们在纽约州伊萨卡的设施的租约,这导致额外记录了#美元的使用权资产和租赁负债。1.5百万...上次修改租约是在2016年1月14日,原定于2021年5月31日到期。*租约修订规定将租约延长至四从2021年6月1日至2025年5月31日的额外年限。2021年4月30日,我们签署了一项修正案,修改我们在康涅狄格州哈姆登的设施的租约到期日。上一次修改租约是在2017年1月3日,原定于2027年4月30日到期。租约修正案将到期日修改为2023年10月31日,并有权将租约再延长一段时间。两年制期间,将到期日延长至2025年10月31日。这一修改导致使用权资产和租赁负债减少了#美元。0.3百万. 租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的运营租赁费用为235一千美元243分别为1000美元,在简明综合经营报表中报告为“销售成本”、“工程、设计和产品开发费用”、“销售和营销费用”以及“一般和行政费用”。该公司的经营租赁费用九截至的月份9月30日, 2021和2020是$717一千美元735分别为1000人。经营租赁费用包括短期租赁成本,这在列报期间并不重要。
以下信息代表与经营租赁有关的现金流量表的补充披露(以千计):
以下汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日与我们的租赁相关的其他信息:
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司的经营租赁负债到期日如下(单位:千):
10.所得税
我们记录了#年第三季度的所得税优惠。2021共$4391000美元,实际税率为-93.2%,与#年第三季度的所得税优惠相比2020共$5151000美元,实际税率为37.3%。在此之前,截至9个月 2021年9月30日,如果我们记录了$的所得税优惠1.7百万美元,实际税率为33.0%,相比之下,截至9个月 2020年9月30日共$1.9百万美元,实际税率为33.9%. 由于确认了免税PPP贷款的免税收益,2021年第三季度的税前收入记录了税收优惠。2020年第三季度和2020年前九个月的有效税率包括我们在2020年期间发生的净营业亏损(NOL)的影响,并被结转到前几年。2020年3月27日颁布的CARE法案允许将2018年、2019年和2020年发生的NOL转回之前五个纳税年度的每个年度,以产生我们将其追溯到联邦法定税率为34与21到2020年。
我们需要缴纳美国联邦所得税,以及美国某些州和外国司法管辖区的所得税。“到2017年,我们基本上完成了所有美国联邦、州和地方所得税以及外国税收监管审查事宜。”但是,我们2018至2020年的联邦纳税申报单仍有待审查。虽然我们认为任何额外的评估对合并财务报表都无关紧要,但各个州和外国税收管辖区的税收年度仍可供审查。
截至2021年9月30日,我们拥有97未确认税收优惠总额的数千美元,如果确认,将对未来任何时期的有效所得税税率产生有利影响。*2021年第三季度,我们确认了$24作为2017年研发抵免使用的诉讼时效,数千项以前未被承认的税收优惠在2021年第三季度到期。
我们在所得税条款中确认与不确定税收头寸相关的利息和罚款。截至2021年9月30日,我们有$17数千英镑的应计利息和罚金与不确定的税收状况有关。公司对某些不太可能变现的递延税项资产保持估值津贴。
11.后续活动
本公司已评估截至综合财务报表可供发布之日为止发生的所有事项或交易。*根据本次审核,本公司并无发现任何其他后续事项需要在简明综合财务报表中作出调整或披露。
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
前瞻性陈述
本季度报告中包含的截至2021年9月30日的10-Q表格(本“报告”)中包含的某些陈述,包括但不限于本管理层关于财务状况和经营结果的讨论和分析中的陈述(这些陈述不是历史事实),是符合美国联邦证券法(包括1995年“私人证券诉讼改革法案”)定义的“前瞻性陈述”。前瞻性表述一般可以通过使用前瞻性术语来识别,如“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“项目”、“计划”或“继续”或其否定或其他类似词汇。公司告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性表述,每一种前瞻性表述都涉及一定的风险和不确定性,包括但不限于第一部分所列的风险和不确定性。本公司告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性表述,这些前瞻性表述中的每一项都涉及一定的风险和不确定性,包括但不限于第一部分所列的风险和不确定性。在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“2020年10-K表格”)中的第1A项。这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的或暗示的大不相同。任何此类风险和不确定性也可能因新冠肺炎疫情的最终影响和病毒变种的出现(目前尚不清楚)而加剧。此外,本报告中有关新冠肺炎疫情以及新冠肺炎疫情对公司业务、财务状况、流动性和经营业绩的潜在影响和影响的表述,可能构成前瞻性表述,因为这些因素和未来发展是不确定、不可预测的,在许多情况下超出了我们的控制范围,包括疫情的范围、持续时间和程度。, 政府当局和企业为应对疫情以及疫情的任何复发或变异、疫苗接种率以及疫情对我们的员工、客户和与我们有业务往来的第三方的直接和间接影响而采取的行动,包括制造或交付库存或其他供应链中断的困难或延迟。尽管管理层已采取措施减轻此类风险和不确定性的任何负面影响,包括新冠肺炎疫情的影响,但重大不利变化可能会严重影响所用假设。这些前瞻性声明只说明了做出这些声明的日期。除法律另有要求外,我们不承担任何义务对其进行更新,以反映后续事件或情况的影响。*本报告中使用的“我们”、“我们”、“我们的”、“公司”和“交易”指的是Transact Technologies Inc.及其合并子公司的合并运营业务,除上下文另有规定外,本报告中提及的“我们”、“我们”、“我们的”和“Transact”均指Transact Technologies Inc.及其合并子公司的合并业务。
概述
Transact是为高增长市场(包括餐饮服务技术、销售点自动化、赌场和博彩以及石油和天然气)开发和销售软件驱动的技术和打印解决方案的全球领先者。我们的世界级产品是根据市场和客户的要求全新设计的,以Boha!™、AccuDate™、Epic、Epicentral®、Ithaca®和Printtrex®品牌销售。在2019年,我们推出了针对食品的新系列产品基于云的应用程序和配套硬件解决方案的品牌套件。软件和硬件产品帮助各种规模的餐厅、便利店和餐饮服务运营商在内部运营中实现食品生产的自动化。我们的热敏打印机和终端以创新的设计和真实的服务可靠性而闻名世界,并受到全世界的尊重,它们可以生成高质量的标签、优惠券和交易记录,如收据、门票和其他文档,以及打印的记录和绘制数据。我们将我们的技术出售给原始设备制造商(OEM)、增值经销商和精选分销商,以及直接销售给最终用户。中东、非洲、亚洲、澳大利亚、新西兰、加勒比海群岛和南太平洋。我们还提供世界级的服务、支持、标签、备件、配件和打印用品,以满足我们日益增长的全球客户当前使用的产品基础。通过我们的Transact Services Group(“TSG”),我们为餐饮和酒店业、零售业、赌场和博彩业、政府以及石油和天然气勘探市场的客户提供用于印刷活动的全套耗材和耗材。通过我们的网络商店www.transactSupplies.com和我们的直销团队, 我们致力于满足对这些产品的需求。我们在一个可报告的细分市场运营,即为高增长市场设计、开发和营销软件驱动的技术和打印解决方案,并提供相关服务、用品和备件。
新冠肺炎大流行的影响
我们2020年前两个月的业务趋势符合内部预期;然而,随着2020年第一季度的进展,新冠肺炎疫情对美国和全球经济构成的挑战显著增加,并持续到2020年剩余时间和2021年前九个月。尽管我们在2021年前九个月开始经历一些复苏,但不幸的是,新冠肺炎给世界各地造成的大规模经济和社会破坏依然存在,包括出现病毒变体,以及为遏制其传播而采取的措施。例如,餐饮服务、赌场和博彩业以及石油和天然气行业受到疫情的影响尤为严重。我们预计,在可预见的未来,此类中断将继续对我们的整体业务产生负面影响。
由于新冠肺炎疫情以及为缓解其传播而采取的措施,我们的产品需求从2020年3月下半月开始下降,销售额低于预期,这一情况从2020年3月下半月开始持续到2021年前9个月,特别是在我们的餐饮服务技术以及赌场和博彩市场。与2020年第二季度相比,2020年下半年至2021年前9个月,我们的需求出现了一些改善,因为州和地方政府取消了2020年早些时候实施的某些缓解病毒传播的措施,但需求仍然低于2019年,尽管我们复苏的确切时间和步伐不得而知。下面是我们已经经历过的新冠肺炎影响的讨论,我们相信在可预见的未来,我们每个市场都会继续经历这种影响。
餐饮服务技术与POS自动化.*在我们的餐饮服务技术和POS自动化市场,许多在2020年第二季度大部分时间关闭的餐厅和餐饮服务机构在2020年第三季度开始重新开业,因为州和地方政府开始放松为应对疫情而实施的限制。我们的许多客户在开业时受到限制,这些限制限制他们只能提供免下车、外卖或送货服务,没有就餐选择,以及任何时候限制现场的顾客和员工数量。在2020年下半年和2021年前9个月随着这些餐饮服务客户重新开业。然而,在2020年第四季度和2021年初,餐厅再次受到疫情死灰复燃的影响。尽管从2020年第三季度开始的有限运营逐渐恢复,但我们的餐饮服务技术和POS自动化客户继续从关闭几个月的财务影响中恢复过来,我们预计短期内新的资本支出对他们来说将是较低的优先事项,我们相信这将继续对博哈的销售造成负面影响!硬件、软件和标签产品,以及POS打印机的销售。然而,餐饮服务提供商已经并可能继续被要求制定和实施关于清洁、消毒和社会距离的新的或增强的政策和操作程序,以确保其员工和客户的安全。我们相信,我们的Boha!硬件、软件和标签产品可以帮助我们的餐饮服务客户高效、有效地管理和遵守这些新程序。, 特别是考虑到许多机构现在和将来都可能继续减少员工人数。
赌场和博彩业.在赌场和博彩市场,大多数赌场和其他博彩机构在2020年第二季度的大部分时间里在全球范围内关闭。虽然许多赌场在2020年5月底和6月初开始重新开业,但与餐馆类似,赌场开业缓慢而有节制,一开始是容量减少,根据社会疏远指导方针进行有限的游戏。*在2020年第四季度,一些赌场由于疫情死灰复燃而重新关闭。然而,在2020年第四季度,由于疫情死灰复燃,一些赌场重新关门。然而,与餐馆相似的是,赌场开业缓慢,游戏性有限。*2020年第四季度,由于疫情死灰复燃,一些赌场重新关门。然而,美国的许多赌场在2021年第一季度重新开业,但容量有限,2021年第二季度和第三季度仍在营业,并进一步扩大了容量。我们预计,随着时间的推移,赌场将继续增加容量,除非有任何新的关闭或降低容量要求,以应对疫情的任何新的死灰复燃,包括变种的出现。随着赌场逐渐从关闭几个月的财务影响中恢复过来,我们预计赌场购买新老虎机的胃口可能会减弱。我们认为,这可能会继续对2021年赌场老虎机制造商购买的赌场和游戏打印机的销售产生负面影响。
乐透.我们在2019年底退出了彩票市场,IGT在2020年最终购买了我们的彩票打印机。因此,新冠肺炎对我们彩票打印机的销售没有影响。
Printtrex.2020年,由于新冠肺炎疫情导致全球油价下跌,石油和天然气市场受到了负面影响。2021年的前9个月,石油和天然气价格开始再次上涨,导致对我们石油和天然气客户的销售缓慢改善。但是,由于当前和未来市场状况的不确定性,我们认为我们的printrex油气打印机的销售将继续受到负面影响。*我们计划在2021年底退出printrex市场,预计2021年以后在这个市场上没有未来的销售
TSG.*由于新冠肺炎大流行导致餐厅、零售店、赌场和其他博彩机构关门并降低运营能力,备件、服务和消费品的销售额有所下降,我们预计此类销售额将保持在较低的水平,原因是使用率较低,直到这些市场复苏。
我们的毛利率已经受到负面影响,我们预计在新冠肺炎疫情及其对我们服务的市场的经济影响持续期间,我们的毛利率将继续受到负面影响。*由于预期销售水平大幅下降,以及新冠肺炎疫情造成的全球供应中断导致材料和运输成本上升,我们相信,由于固定制造间接费用(如设施成本、折旧等),我们的毛利率将继续低于疫情前的水平。即使在销售水平较低的情况下,也无法减少或消除这一点。
我们还经历过供应链中断,包括我们位于中国和泰国的两家合同制造商的产品发货延迟,这两家制造商负责我们几乎所有的打印机和终端制造,原因是这些工厂的运营减少和零部件短缺。到目前为止,由于我们的高库存水平和对我们产品的需求减少,这些中断对向客户交付的影响微乎其微。然而,由于这些供应链中断,我们的库存水平在2021年期间大幅下降,如果延迟持续或大流行造成的额外中断发生,我们可能没有足够的库存水平和交付能力。
虽然我们开始经历从2020年下半年到2021年的温和复苏,并预计这种复苏将在2021年剩余时间内持续,但鉴于针对病毒未来潜在死灰复燃的应对措施、疫苗接种率、病毒变异的出现以及我们的客户已经经历并可能继续经历的重大中断,确切的复苏时间和速度尚不清楚。*鉴于这种不确定性,我们在2020年实施了多项成本节约措施,以帮助减轻对我们财务状况和运营的影响,并在第一季度继续限制可自由支配的支出。*鉴于这种不确定性,我们在2020年实施了多项成本节约措施,以帮助减轻对我们财务状况和运营的影响,并在第一季度继续限制可自由支配的支出
除了在2020年期间实施的费用管理行动外,我们还采取了以下行动来增加流动性和加强我们的财务状况:
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公开发售-2020年10月16日和2021年8月16日,本公司通过承销公开发行,在扣除承销折扣、佣金和发行费用后,分别募集资金净额870万美元和1130万美元(含2021年8月20日行使承销商超额配售选择权),共发售普通股138万股和842,375股. |
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PPP贷款-2020年5月1日,公司获得了一笔220万美元的贷款(PPP贷款),该贷款由根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE Act)第一标题A分部设立的小企业管理局(SBA)管理,由Paycheck Protection Program(PPP)管理,使我们能够让我们在2020年早些时候暂时解雇的员工重返全职工作岗位,并在一定程度的减薪后恢复员工的全薪。2021年7月8日,我们收到了PPP贷款自2021年7月1日起免除的通知. |
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新的信贷安排-2020年3月13日,我们与锡耶纳贷款集团有限责任公司(“锡耶纳信贷安排”)签订了一项新的信贷安排,提供高达1000万美元的循环信贷额度,但以借款基数为准。 |
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减少资本支出-我们在2020年内限制了资本支出,并在2021年随着我们销售的改善逐步增加了支出。 |
自疫情爆发以来,我们的首要任务是确保员工的健康和安全,同时继续为客户提供高质量的个性化服务。2020年3月20日,我们为我们的大多数员工建立了在家工作的做法,以减少新冠肺炎的传播并遵守政府的规定。*由于我们的大多数员工已经拥有可以远程访问我们IT系统的笔记本电脑,因此我们的生产力仅略有下降,实施在家工作的成本也最低。此外,即使转移到在家工作的环境,我们的内部控制结构仍保持正常运行,并且保持不变。
截至2021年10月4日,我们所有员工都全面接种了新冠肺炎疫苗,因此,我们实施了重返工作计划,重新开放了所有设施,并结束了在家工作的做法。我们的配送中心被视为一项基本服务,在整个疫情期间仍在运营。在2020年期间,我们实施了新的新冠肺炎政策,其中大部分政策在2021年前9个月仍然有效。具体针对员工在工作时应遵守和遵循的健康安全指南,这些政策以美国疾病预防控制中心推荐的新冠肺炎安全指南为基础,实施以下操作程序:
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交错轮班和轮换或灵活的工作时间表,以最大限度地减少一次在任何特定设施工作的员工数量; |
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在公共区域强制使用防护设备,如口罩和手套,并提供给员工; |
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在制造车间、午餐/休息室、会议室和其他公共区域等工作场所设置间隔座位,以符合社交距离准则; |
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(一)出现新冠肺炎症状或者(二)接触过出现症状或者新冠肺炎检测呈阳性的人员的,10天内禁止报到上班; |
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在2021年10月4日之前,游客禁止进入所有设施;以及 |
我们已根据相关权威会计文献对截至2021年9月30日未经审计的简明综合资产负债表上的资产的可回收性进行了评估。我们考虑了新冠肺炎疫情造成的干扰,包括销售额和客户需求低于此前预测,以及可能影响应收账款、库存、投资、无形资产、商誉和其他资产和负债的宏观经济因素。在需要前瞻性估计的情况下,我们根据截至资产负债表日期的信息做出诚信估计。截至本报告日期,我们一直在监测减值指标,并相应地反映在随附的简明综合财务报表中。
尽管如此,我们不能保证我们为应对这场流行病所采取的行动是足够或足够的,我们可能需要采取额外的预防或应对措施,因为新冠肺炎大流行对公司的最终影响程度、我们的财务状况、经营结果、流动性和现金流都是不确定的,并取决于目前无法预测的不断发展的事态发展。有关与新冠肺炎相关的风险的进一步讨论,请参阅截至2020年12月31日的10-K表格第I部分,第1A项风险因素。
关键会计判断和估计
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明合并财务报表,这些报表是我们按照美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的列报要求我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债披露的估计和判断。我们的估计包括与收入确认、存货陈旧、递延税项资产和负债的估值、设备折旧寿命、保修义务等有关的估计和判断。我们的估计包括与收入确认、存货陈旧、递延税项资产和负债的估值、设备折旧寿命、保修义务、或有资产和负债的披露有关的估计和判断。我们的估计包括与收入确认、存货陈旧、递延税项资产和负债的估值、设备折旧寿命、保修义务、我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。
运营业绩:截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比
净销售额。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,按市场划分的净销售额(包括打印机、终端和软件销售额,以及更换部件、消耗品和维护和维修服务的销售额)如下:
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国际销售不包括向国内分销商或其他国内客户销售打印机和终端,这些客户可能会将这些打印机和终端运往国际目的地。 |
2021年第三季度的净销售额比2020年同期增加了330万美元,增幅为46%。2021年第三季度打印机、终端和其他硬件的销售量同比增长91%,达到约22,000台,原因是除彩票市场外,所有市场的销售量都有所增加。这一增长主要是由于赌场和博彩市场的单位销售量增长了111%,其次是POS自动化市场增长了64%,FST市场增长了74%。与2020年第三季度相比,终端和其他硬件在2021年第三季度下降了3%,这主要是因为POS自动化打印机的销售水平较高,其售价低于我们的其他产品。此外,与2020年第三季度相比,我们的软件、标签和来自FST市场的其他经常性收入在2021年第三季度增加了40万美元,增幅为28%。
2021年第三季度的国际销售额比2020年同期增加了90万美元,增幅为85%,这主要是由于国际赌场和博彩市场的销售额增长了202%。
餐饮服务技术。我们在餐饮服务技术市场的主要产品是我们的博哈!生态系统,它将我们最新一代的终端/工作站、基于云的软件应用程序和相关硬件整合到一个独特的解决方案中,以实现餐厅、便利店和餐饮服务运营的自动化。包括一套基于软件即服务(SaaS)的Android和iOS应用程序,包括食品和设备温度监控应用程序、定时器应用程序、食品安全标签应用程序、媒体库应用程序、核对表和任务清单应用程序以及设备服务管理应用程序。这些应用程序与相关硬件(包括Boha!终端/工作站、手持设备、平板电脑、温度探头和温度传感器。波哈!终端将软件和硬件组件结合在一个设备中,该设备包括操作系统、触摸屏和一到两个热敏打印机制,这些机制可以打印易读的食品轮换标签、准备好的食品的即取即用标签和“享受日期”标签。工作站使用的是iPad,而不是集成的触摸屏。两者都是Boha!终端和工作站配备Transact企业管理系统,以确保设备上只有经过批准的应用程序和功能可用,并允许对应用程序和操作系统进行空中更新。帮助餐饮服务机构和餐厅(包括精致餐饮、休闲餐饮、快速休闲和快餐餐厅、便利店、酒店和签约餐饮服务商)有效管理食品安全和外卖活动,以及自动化和管理内部运营,增加来自Boha的经常性收入!是由软件销售产生的, 包括通常按应用程序每年向客户收取的软件订阅,以及标签、延长保修和服务合同以及技术支持服务的销售。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,我们全球餐饮服务技术产品的销售额如下:
与2020年第三季度相比,2021年第三季度餐饮服务技术销售额的增长是由硬件和博哈两个方面的销售增长推动的!软件、标签和其他经常性收入。与2020年相比,2021年第三季度的硬件销售额增长了64%,这在很大程度上要归功于Boha!将我们的AccuDate 9700终端销售给现有的全国便利店客户,并将我们的AccuDate 9700终端销售给麦当劳。在SaaS订阅的基础上认可的软件、标签和其他经常性收入与去年同期相比增长了28%,这主要是由于我们Boha的安装基础的增长!终端和工作站。
POS自动化。来自POS自动化市场的收入包括热敏打印机的销售,热敏打印机主要由位于收银台或自助服务亭内的快餐店使用,用于为消费者打印收据或在无衬里标签上打印。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,我们在全球范围内的POS自动化产品的销售额如下:
与2020年第三季度相比,2021年第三季度POS机自动化产品收入的增长主要是由于我们的Ithaca®9000打印机(主要是麦当劳)的销售额增长了60%,因为与2020年第三季度新冠肺炎疫情对销售造成的重大负面影响相比,2021年第三季度的POS机自动化销售有所改善,业务开始恢复到大流行前的正常状态。
赌场和博彩业。来自赌场和博彩市场的收入包括用于老虎机、视频彩票终端和其他游戏机的热敏彩票打印机的销售,这些游戏机打印彩票或收据,而不是在赌场、赛马场和其他博彩场所发行硬币。这一市场的收入还包括在国际场外博彩市场使用的热敏滚筒打印机的销售,如有奖游戏机、有奖技能和非赌场博彩和体育博彩的固定赔率投注终端。这一市场的收入还包括国际非赌场博彩和体育博彩市场使用的热敏辊式打印机的销售。热敏彩票打印机用于老虎机、视频彩票终端和其他游戏机,而不是在赌场和赛马场和其他博彩场所发行硬币。这个市场的收入还包括与我们的专利赌场和游戏技术相关的版税。此外,赌场和博彩市场的收入还包括Epicentral®打印系统的销售,这是我们的软件解决方案(包括年度软件维护),使赌场运营商能够创建促销优惠券和营销信息,并在老虎机上实时打印它们。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,我们全球赌场和博彩产品的销售额如下:
2021年第三季度我们赌场和博彩产品的国内销售额比2020年第三季度有所增长,这主要是由于我们的热敏赌场打印机的国内销售额比2020年第三季度增长了75%,因为与2020年第三季度相比,我们继续经历着复苏,当时赌场和博彩市场受到新冠肺炎疫情的负面影响。除了同比增长之外,2021年第三季度国内赌场和博彩市场的销售额比2021年第二季度增长了9%。
与国内销售增长类似,我们赌场和游戏产品的国际销售在2021年第三季度比2020年第三季度有所增长,这主要是由于我们的热敏赌场打印机的销售增长了256%。尽管亚洲的销售仍然疲软,但与2020年第三季度相比,我们在2021年第三季度的销售主要在欧洲出现了复苏。当国际赌场和博彩市场受到新冠肺炎疫情的负面影响时. 除了同比增长外,2021年第三季度国际赌场销售额比2021年第二季度增长了34%。
Printtrex公司。Printrex品牌打印机销售到包括宽幅式、台式、机架式和车载黑白热敏打印机在内的市场,客户使用这些打印机记录和绘制石油和天然气勘探行业的油田、地震和井下钻井数据。截至2021年和2020年9月30日的三个月,我们在全球销售的printrex打印机如下:
2021年第三季度与2020年第三季度相比,Printtrex打印机的销量有所增长,原因是石油和天然气市场的国际销量增加,而在2020年第三季度,由于新冠肺炎疫情导致的全球油价下跌,这一市场受到了负面影响。尽管我们的Printtrex总体销量在2021年第三季度有所增长,我们继续履行现有客户的订单,但我们不再专注于这个市场。我们计划在今年年底退出这个市场,预计2021年以后Printtrex的销量不会再增长。
TSG。TSG产生的收入包括消费品(POS收据纸、喷墨墨盒、色带和传统产品的其他打印用品)、更换部件、维护和维修服务、翻新打印机以及运输和手续费的销售。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,TSG在全球市场的销售额如下:
与2020年第三季度相比,2021年第三季度TSG的国内收入略有下降3%。这主要是因为服务销售额下降57%,这主要是因为与传统银行客户签订的服务合同预计将于2022年上半年结束,以及传统POS打印机纸张销售下降导致消耗品销售额下降55%。但这些下降被彩票打印机备件销售增加13%所部分抵消。我们预计2021年TSG的销售额将比2020年有所下降,原因是对IGT的传统彩票打印机备件的预期销售额下降,以及与上述银行服务合同相关的服务销售额下降。
在国际上,与2020年第三季度相比,TSG在2021年第三季度的收入有所下降,主要是因为对国际客户的服务销售额下降了83%。
毛利。*截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月毛利润摘要如下(单位为千,百分比除外):
毛利润的计算方式是收入减去销售成本,其中主要包括所有原材料和部件的成本、直接人工、制造管理费用、直接从合同制造商购买成品的成本、与安装和支持我们的Epicentral®打印系统和Boha相关的费用!向第三方支付生态系统和特许权使用费,包括向我们的餐饮服务技术软件产品的第三方许可方支付。2021年第三季度,毛利润增加了100万美元,增幅为29%,这主要是因为2021年第三季度的销售额比2020年第三季度增长了46%。2021年第三季度,我们的毛利率下降了530个基点,降至40.6%,而2020年第三季度为45.9%。毛利率下降的主要原因是我们博哈的利润率较低与2020年第三季度相比,2021年第三季度的硬件销售额有所下降,因为我们已经降低了价格,以加快我们博哈的增长!这主要是因为美国的装机容量增加,以及新冠肺炎疫情造成的全球供应中断导致材料和运输成本上升。
运营费用-工程、设计和产品开发。*截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的工程、设计和产品开发费用汇总如下(单位为千,百分比除外):
工程、设计和产品开发费用主要包括硬件和软件工程人员的工资和工资相关费用、折旧和设计费用(包括原型打印机费用、外部设计、开发和测试服务、用品和合同软件开发费用,包括支付给我们的餐饮服务技术软件产品的第三方许可方的费用)。与2020年第三季度相比,2021年第三季度的此类支出增加了40万美元,增幅为30%。随着我们逐渐恢复到更加正常化的COVID前支出水平,并继续开发我们的餐饮服务技术产品。我们预计,由于计划加快对我们的餐饮服务技术产品的投资,2021年全年的工程、设计和产品开发费用将比2020年全年有所增加。
运营费用-销售和市场营销。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的销售和营销费用汇总如下(除百分比外,以千计):
销售和营销费用主要包括我们销售和营销人员的工资和工资相关费用、销售佣金、差旅费用、与销售办公室租赁相关的费用、广告、展会费用、公共关系、电子商务和其他促销营销费用。与2020年第三季度相比,2021年第三季度的此类支出增加了60万美元,增幅为51%,这主要是由于增加了营销计划和新的销售人员来支持我们的博哈!产品,以及更高的销售佣金和差旅费用。我们的支出水平在2020年第三季度异常低,因为我们继续采取了一些重大的成本节约措施,这些措施在2020年第二季度实施,以应对新冠肺炎疫情。我们预计,随着我们恢复到更加正常化的新冠肺炎前支出水平,销售和营销费用在2021年剩余时间内将继续增加,并继续对我们的餐饮服务技术销售和营销集团进行战略投资,包括扩大我们的员工,以及恢复和扩大从2021年第二季度开始的印刷广告和营销促销活动。
运营费用-一般和行政费用.截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的一般和行政费用摘要如下(除百分比外,以千计):
一般和行政费用主要包括我们的高管、会计、人力资源、业务发展和信息技术人员的工资、奖励薪酬和其他工资相关费用,我们公司总部的费用,专业和法律费用,信息技术费用和其他与上市公司相关的费用。一般和行政费用保持相对稳定,增长1%。2021年第三季度与2020年第三季度相比,更高的招聘费用和员工薪酬几乎完全被遣散费的下降所抵消,由于2020年第三季度完成的成本节约举措,遣散费在2020年期间更高。我们预计,随着我们逐渐恢复到更加正常化的新冠肺炎之前的支出水平,2021年全年的一般和行政费用将会增加。
营业亏损。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的营业亏损摘要如下(除百分比外,以千计):
与2020年第三季度相比,我们2021年第三季度的运营亏损增加了10万美元,增幅为9%,这是因为与2020年第三季度相比,2021年第三季度毛利率下降了530个基点,运营费用增加了110万美元,几乎完全抵消了46%的销售额增长。
利息,净额。我们记录了2021年第三季度的净利息支出为2.9万美元,而2020年第三季度的净利息支出为1.9万美元。净利息支出的增加主要是因为2021年3月向第三方软件开发商收取的应收票据产生的利息收入下降。我们预计2021年全年的利息支出将比2020年全年有所增加,原因是2020年3月13日生效的锡耶纳信贷安排产生的未使用借款费用的全年影响,以及由于
其他,网络。2021年第三季度,我们记录了6.9万美元的其他支出,而2020年第三季度的其他收入为11.6万美元,这主要是由于我们的英国子公司在2021年第三季度录得的汇兑损失,而2020年第三季度的汇兑收益则是外汇收益。展望未来,我们可能会继续经历更多的外汇损益,这取决于我们通过英国子公司对欧洲客户的销售水平,以及欧元和英镑兑美元汇率的波动,这可能会受到欧元和英镑兑美元汇率波动的影响。在未来,我们可能会继续经历更多的外汇损益,这取决于通过英国子公司对欧洲客户的销售水平,以及欧元和英镑对美元汇率的波动,这可能会受到波动性的影响
从免除长期债务中获益。由于2021年7月免除了PPP贷款,我们在2021年第三季度录得220万美元的收益。
所得税。 我们在2021年第三季度录得43.9万美元的所得税优惠,有效税率为-93.2%,而2020年第三季度的所得税优惠为51.5万美元,有效税率为37.3%。由于确认了免税PPP贷款的免税收益,2021年第三季度的税前收入记录了税收优惠。-2020年第三季度的有效税率包括我们在2020年期间发生的净营业亏损(NOL)的影响,并结转到前几年。2020年3月27日颁布的CARE法案允许将2018年、2019年和2020年发生的NOL结转到之前五个纳税年度的每一个年度,以产生之前支付的收入的退款。*CARE Act于2020年3月27日颁布,允许将2018年、2019年和2020年发生的NOL结转到之前五个纳税年度的每个年度,以产生之前支付的收入的退款我们将其追溯到联邦法定税率为34%的纳税年度,而2020年为21%。
净收益(亏损).我们公布2021年第三季度净收益为90万美元,或每股稀释后收益0.09美元,而2020年第三季度净亏损90万美元,或每股稀释后收益0.11美元。
运营业绩:截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
净销售额。按市场分列的净销售额,其中包括打印机、终端和软件的销售,以及更换部件、消耗品和维护和维修服务的销售截至2021年9月30日的9个月和2020具体情况如下:
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国际销售不包括向国内分销商或其他国内客户销售打印机和终端,这些客户可能会将这些打印机和终端运往国际目的地。 |
2021年前九个月的净销售额比2020年同期增加了540万美元,增幅为24%。2021年前9个月,在除彩票市场以外的所有市场销量增长的推动下,打印机、终端和其他硬件的销售量增长了28%,达到约5.9万台。主要的销量增长是来自赌场和博彩市场的单位销量增长了28%,在较小程度上,我们的POS自动化市场的单位销量增长了32%,来自FST市场的单位销量增长了108%。与2021年前9个月相比,我们打印机、终端和其他硬件的平均售价增长了1%与2020年前9个月相比,我们FST市场的标签和其他经常性收入在2021年前9个月增加了240万美元,增幅为85%。
2021年前9个月的国际销售额与2020年前9个月相比增长了不到1%,这是由于国际printrex市场增长了137%,国际赌场和博彩市场增长了3%,这主要被国际TSG市场39%的下降所抵消。
餐饮服务技术。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们全球餐饮服务技术产品的销售额如下:
2021年前9个月的餐饮服务技术销售额比2020年前9个月有所增长,这是由硬件和博哈的销售额增长推动的!软件、标签和其他经常性收入。与2020年前9个月相比,2021年前9个月的硬件销售额增长了84%,这主要是由于对现有的全国便利店客户和新的国家旅游中心客户的销售,以及我们的AccuDate 9700终端对麦当劳的销售增加。与去年同期相比,在SaaS订阅基础上认可的软件、标签和其他经常性收入增长了85%,主要原因是标签销售增加,其次是软件销售增加,这主要是由于我们的Boha!终端和工作站。
POS自动化。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们全球POS自动化产品的销售额如下:
与2020年前九个月相比,2021年前九个月POS机自动化产品收入的增长主要是由于我们的伊萨卡®9000打印机(主要是麦当劳)的销售额增长了30%,因为与2020年第二季度和第三季度新冠肺炎疫情对POS机自动化销售的重大负面影响相比,POS机自动化的销售在2021年前九个月开始改善。
赌场和博彩业。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们全球赌场和博彩产品的销售额如下:
我们赌场和博彩产品在2021年前九个月的国内销售额比2020年前九个月有所增长,主要是因为我们的热敏赌场打印机在2021年前九个月的国内销售增长了42%,与2020年前九个月相比,特别是2020年第二季度,我们经历了一些复苏,当时赌场和博彩市场受到新冠肺炎疫情的影响最严重。
我们赌场和博彩产品的国际销售额在2021年前九个月比2020年前九个月有所增长,主要是由于我们的热敏赌场打印机的销售额增长了5%,因为在新冠肺炎疫情对国际赌场和博彩业造成重大负面影响后,我们在2021年前九个月经历了温和的复苏,而国际赌场和博彩业的复苏速度慢于国内赌场和博彩市场。
彩票。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们全球彩票打印机的销售额如下:
2019年12月31日,我们让我们向IGT提供彩票终端打印机的非独家协议到期,因为我们决定退出彩票市场,将我们的重点转向我们价值更高、技术支持的餐饮服务技术以及赌场和游戏产品。因此,IGT在2020年第二季度最终购买了我们的彩票打印机,我们预计未来不会有任何进一步的彩票打印机销售。
Printtrex公司。S截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们在全球范围内的printrex打印机销售量如下:
2021年前9个月与2020年前9个月相比,printrex打印机销量有所增长,原因是石油和天然气市场的国际销量增加。但这一增长部分被2021年前9个月国内printrex打印机销量与2020年前9个月相比的下降所抵消。尽管我们的printrex总体销量在2021年第三季度有所增长,我们继续履行现有客户的订单,但我们不再专注于这个市场。我们计划在今年年底退出这个市场,并
TSG。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们全球TSG市场的销售额如下:
与2020年前9个月相比,TSG在2021年前9个月的国内收入有所下降,主要原因是服务收入下降,更换部件和消耗品销售减少。*服务收入下降42%,主要是因为与传统银行客户签订的服务合同预计将于2022年上半年结束。更换部件销售额下降8%,主要是因为彩票打印机备件销售下降到IGT,这可能会因季度而异。TSG消耗品销售额下降28%,主要是因为惠普墨水的销售额下降
在国际上,与2020年前九个月相比,TSG在2021年前九个月的收入下降,主要是由于向国际赌场和博彩客户销售的更换零部件和配件减少了28%,较小程度上,由于新冠肺炎疫情的负面影响,国际消费品销售下降了71%,服务收入下降了50%,这主要是由于对国际赌场和博彩客户的更换部件和配件的销售下降了28%,其次是国际消费品的销售下降了71%,服务收入下降了50%。
毛利。*截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月毛利润摘要如下(单位为千,百分比除外):
与2020年前9个月相比,2021年前9个月的毛利润增加了30万美元,增幅为3%,主要是因为销售额增长了24%,这在很大程度上被2021年前9个月毛利率下降790个基点所抵消。与2020年前9个月相比,2021年前9个月的毛利率下降到了38.3%,而2021年前9个月的毛利率与2020年前9个月相比下降了46.2%。毛利率下降的主要原因是我们博哈的利润率较低!2021年前9个月的硬件销售与2020年前9个月相比,因为我们已经降价以加速我们的Boha增长!这主要是因为美国的装机容量增加,以及新冠肺炎疫情造成的全球供应中断导致材料和运输成本上升。
运营费用-工程、设计和产品开发。*截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的工程、设计和产品开发费用汇总如下(除百分比外,以千计):
与2020年前9个月相比,2021年前9个月的工程、设计和产品开发费用增加了130万美元,增幅为31%。随着我们逐渐恢复到COVID前的更加正常化的支出水平,我们的餐饮服务技术产品也在不断发展。
运营费用-销售和市场营销。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的销售和营销费用汇总如下(除百分比外,以千计):
与2020年前9个月相比,2021年前9个月的销售和营销费用增加了20万美元,增幅为5%主要是由于2021年前9个月销售和营销费用恢复到更加正常化的新冠肺炎前水平,而2020年前9个月由于2020年第二季度和第三季度实施的成本节约措施降低了成本。
运营费用-一般和行政费用.截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的一般和行政费用摘要如下(除百分比外,以千计):
与2020年前9个月相比,2021年前9个月的一般和行政费用增加了30万美元,增幅为4%,原因是招聘费用和员工薪酬上升,以及与计划于2022年完成的新ERP系统实施相关的咨询费增加。这些增长被2021年前9个月的法律和专业费用以及与2020年前9个月相比下降的遣散费部分抵消。
营业亏损。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的营业亏损摘要如下(除百分比外,以千计):
2021年前9个月,我们的运营亏损比2020年前9个月增加了150万美元,增幅为27%,销售额增长了24%,这是因为我们的毛利率下降了790个基点,与2020年前9个月相比,运营费用增加了180万美元。
利息,净额。我们记录了2021年前9个月的净利息支出为7.1万美元,而2020年前9个月的净利息支出为4.1万美元。净利息支出的增加主要是因为2021年3月向第三方软件开发商收取的应收票据的利息收入下降,以及2020年3月13日签订的锡耶纳信贷安排下整整9个月的未使用借款费用。
其他,网络。我们记录的2021年前9个月的其他费用为16.9万美元,而2020年前9个月的其他费用为6万美元,主要是由于我们的英国子公司记录的汇兑损失。
从免除长期债务中获益。由于2021年7月免除了PPP贷款,我们在2021年第三季度录得220万美元的收益。
所得税。 我们在2021年前9个月录得170万美元的所得税优惠,实际税率为33.0%,而2020年前9个月的所得税优惠为190万美元,有效税率为33.9%。截至2021年9月30日的9个月,记录的税收优惠异常高,因为它包括对免税PPP贷款减免收益的确认。2020年前9个月的有效税率包括我们在2020年期间发生的NOL的影响,并追溯到前几年。2020年3月27日颁布的CARE法案允许将2018年、2019年和2020年发生的NOL结转到之前五个纳税年度的每个年度,以产生之前缴纳的所得税的退款。(We We我们将其追溯到联邦法定税率为34%的纳税年度,而2020年为21%。
净亏损.我们报告2021年前9个月净亏损340万美元,或每股稀释后亏损0.37美元,而2020年前9个月净亏损370万美元,或每股稀释后亏损0.49美元。
流动性与资本资源
现金流量
2021年前9个月,我们的现金和现金等价物余额比2020年12月31日增加了830万美元,增幅为80%,这主要是因为融资活动提供了1150万美元的现金,主要来自2021年第三季度完成承销的公开募股。截至2021年第三季度,我们拥有1870万美元的现金和现金等价物,其中100万美元由我们的英国子公司持有,没有未偿还的借款。
经营活动:以下重要因素影响了我们在2021年前9个月的经营活动中使用的现金为390万美元,而2020年前9个月的经营活动中使用的现金为420万美元:
2021年前9个月:
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我们记录了70万美元的折旧和摊销,以及100万美元的基于股票的薪酬支出。 |
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我们记录了220万美元的收益,因为免除了PPP贷款。 |
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应收账款增加了310万美元,增幅为93%。主要原因是2021年第三季度销售量增加. |
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库存减少了490万美元,降幅为44%,由于利用手头的库存完成销售,以及新冠肺炎疫情造成的供应链中断导致的库存采购大幅减少. |
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其他流动和长期资产增加20万美元,增幅为15%,主要是由于与将于2021年第四季度举行的贸易展会相关的预付费用. |
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应付账款减少20万美元,降幅为14%UE主要归因于2021年第三季度库存采购的减少. |
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应计负债和其他负债略有增加10万美元,增幅为2%,主要由于递延收入增加. |
2020年前9个月:
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我们记录的折旧和摊销为80万美元,基于股份的薪酬支出为60万美元. |
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应收账款减少140万美元,降幅22%,主要原因是2020年第三季度销售额下降. |
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库存增加了40万美元,增幅为4%,主要原因是新冠肺炎疫情爆发前下的不可取消采购订单增加了库存。 |
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应付帐款减少了70万美元,降幅为23%,主要原因是在2019年第四季度末进行的库存采购,随后在2020年第一季度支付。 |
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应计负债和其他负债减少50万美元,降幅为7%,主要原因是递延收入减少. |
投资活动:*我们在2021年前9个月的资本支出为80万美元,而2020年前9个月为60万美元。2021年的资本支出主要与实施预计将于2022年第一季度完成的新ERP系统、计算机和网络设备以及新产品工装设备有关。2020年的资本支出主要是新产品工装设备、拉斯维加斯工厂以及计算机和网络设备的租赁改进。在收取剩余的美元后,2021年前9个月的资本支出也提供了160万美元。相比之下,2020年前9个月用于投资活动的现金为60万美元,用于向同一独立第三方发放贷款。
2021年的资本支出预计约为120万美元,主要用于产品工具、新的ERP系统、新的计算机软件以及计算机和网络设备,以支持我们的食品服务技术市场,其次是新的产品工具。
融资活动:*融资活动在2021年前9个月提供了1150万美元的现金,主要来自完成包销的公开发行净收益为1,130万美元,扣除承销折扣和佣金和发售费用的现金流出,以及较小程度的股票期权收益30万美元。*这些增长被我们股票补偿计划发行的股票预扣税支付的10万美元和与我们锡耶纳信贷安排相关的融资成本的最后支付的3.1万美元部分抵消。*在2020年前9个月,融资活动提供了220万美元的现金,主要来自PPP贷款和贷款的220万美元资金,这部分抵消了这些增加。*在2020年前9个月,融资活动提供了220万美元的现金,主要来自PPP贷款和融资机制收到的220万美元资金。*这些增加被从股票补偿计划发行的股票支付的预扣税和最终支付与锡耶纳信贷机制相关的融资成本的3.1万美元部分抵消。与签署锡耶纳信贷安排相关的融资费用部分抵消。此外,在2020年前9个月,我们从锡耶纳信贷安排借款并随后偿还了280万美元。
信贷安排和借款
2020年3月13日,我们与锡耶纳贷款集团有限责任公司签订了锡耶纳信贷安排,并终止了与TD Bank N.A.的信贷安排。锡耶纳信贷安排提供最高1,000万美元的循环信贷额度,2023年3月13日到期。锡耶纳信贷安排下的借款的浮动利率等于(I)最优惠利率加1.75%,(Ii)联邦基金利率加2.25%,和(Iii)6.50%。与完成锡耶纳信贷安排的开支有关的递延融资成本总额为24.5万美元。我们还为锡耶纳信贷安排下的未使用借款支付0.50%的费用。锡耶纳信贷安排下的借款以公司几乎所有资产的留置权为抵押。锡耶纳信贷安排下的借款以(I)85%的合格应收账款加上(A)500万美元和(B)50%两者中较少者为基础的借款基数。
锡耶纳信贷安排对公司施加了一项财务契约,并限制了我们产生额外债务和设立其他留置权的能力等。在2020年4月1日至2020年6月30日的三个月期间,我们第一次受到财务契约的约束,该契约要求公司保持最低EBITDA,并持续到2020年4月1日至2021年3月31日的12个月期间。7月21日,2021年,公司签署了锡耶纳信贷安排修正案(“信贷安排修正案”)。“信贷安排修正案”将锡耶纳信贷安排下的财务契约从最低EBITDA契约改为超额可获得性契约,要求公司在锡耶纳信贷安排下保持至少75万美元的超额可获得性,从截至2021年7月31日的日历月开始,在每个日历月底进行测试。在2021年第三季度,我们一直遵守我们的超额可获得性契约。截至2021年9月30日,我们在锡耶纳信贷安排下没有未偿还借款,在锡耶纳信贷安排下没有420万美元的可用借款能力。
在2020年5月1日(“贷款日期”),根据2020年3月27日颁布的由SBA管理的PPP,本公司从伯克希尔银行获得了总额为220万美元的PPP贷款。PPP由SBA管理,根据CARE法案第一标题A分部设立。根据PPP的条款,PPP贷款将被免除,前提是PPP贷款的资金用于工资成本和继续集团医疗福利的成本,以及2月15日之前发生的抵押贷款义务的利息。该贷款由SBA管理,并根据CARE法案第一标题A分部设立。根据PPP条款,PPP贷款将被免除,前提是PPP贷款资金用于工资成本和继续集团医疗福利的成本,以及2月15日之前发生的抵押贷款义务的利息2020年2月15日之前开始服务的公用事业公司,以及2020年2月15日之前发生的债务利息,受CARE法案规定的条件和限制的限制。至少60%的PPP贷款收益(根据PPP条款,经修订)需要用于PPP贷款的合格工资成本才能获得减免。
PPP贷款由本公司以伯克希尔银行为贷款人发行的注明贷款日期的票据(“票据”)为证,定于2022年5月1日到期,年利率固定为1.0%,自贷款日期起应计,按月支付。公司于2021年5月通过伯克希尔银行向SBA提交了PPP贷款豁免申请,并于2021年6月提交了相关的贷款必要性问卷。2021年7月8日,公司收到伯克希尔银行和SBA的通知,称其PPP贷款(包括应计利息)为2.2美元。SBA已经完全免除了100万美元的贷款,宽恕付款日期是2021年7月1日。PPP贷款自第一次付款之日起六个月内没有付款,而且因为在承保期限结束后10个月内向SBA提交了贷款免除申请,所以在SBA将贷款减免金额汇给PPP贷款人之前,没有任何付款到期。延期期间应计的利息包括在宽免金额中。*票据是无担保的,并由SBA担保。*在截至2021年9月30日的季度,PPP贷款的宽免在合并综合运营报表中报告为“长期债务宽免收益”。
股东股息支付
2012年,我们的董事会启动了一项季度现金分红计划,该计划每季度须经董事会批准。*2020年1月23日,我们的董事会宣布停止对本公司普通股的季度现金分红,以加快对博哈的销售和营销、持续产品开发和基础设施的投资!生态系统。末期股息支付于2019年12月。
资源充足
鉴于新冠肺炎疫情对餐饮服务和博彩业的影响存在前所未有的不确定性,本公司正在密切监测其现金的产生、使用和保存,包括产生现金的营运资本管理。公司目前预计在未来12个月内,除了我们上文讨论的锡耶纳信贷安排外,不需要任何额外的信贷安排。
我们相信,我们手头的现金和现金等价物、经营活动产生的预期现金流、2021年8月通过承销公开发行筹集的资金,以及锡耶纳信贷机制下的借款,将提供足够的资源,至少在未来12个月内满足我们的营运资金需求,为我们的资本支出提供资金,并满足我们的流动性要求。尽管如此,疫情的持续时间和程度仍然不确定,其最终影响尚不清楚。因此,我们继续评估几种不同的战略,以增强我们的流动性状况,这是由于重大的财务和金融危机但不限于,寻求通过股权或债务融资筹集额外资本,并通过根据CARE法案设立的其他计划申请额外救济。
表外安排
截至2021年9月30日,我们没有表外安排,我们预计这些安排可能会对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生未来的实质性影响。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
Transact是一家规模较小的报告公司,如S-K条例第10(F)(1)项所定义,不需要根据本项提供信息。
信息披露控制和程序的评估
在首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,我们的管理层评估了截至2021年9月30日,我们的披露控制和程序的有效性,这些控制和程序符合1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)下的规则13a-15(E)(经修订的《交易法》)。在2019年11月21日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2018年12月31日的Form 10-K年度报告修正案中,我们披露,管理层,包括我们的CEO和CFO,得出了由于我们对财务报告的内部控制存在两个重大缺陷。截至2021年9月30日,一个重大缺陷没有得到完全补救,因此,截至2021年9月30日,我们的披露控制和程序没有生效。我们的管理层已经完成了新控制措施的实施,以补救剩余的重大薄弱环节,但需要留出足够的时间来验证实施的控制措施是否有效运行。我们补救工作的细节如下所述。
尽管存在重大疲软,但我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)得出结论,我们截至2020年12月31日的年度报告中的Form 10-K综合财务报表以及本报告中包括的截至2021年9月30日的9个月的简明综合财务报表,在所有重大方面都与我们的财务状况、运营结果和现金流量相一致,符合公认的会计原则,并且仍然可以信赖。
财务报告内部控制存在重大缺陷
我们发现了一个控制缺陷,该缺陷构成了截至2021年9月30日和2020年12月31日和2019年12月31日的财务报告内部控制的重大缺陷。*重大缺陷是,我们没有设计和维护对支持我们会计记录的关键电子表格中包含的信息的完整性和准确性进行有效的控制(“电子表格控制薄弱环节”)。
控制缺陷构成重大弱点,但并未导致我们的年度或中期综合财务报表的重大错报。然而,如果重大弱点得不到纠正,账户余额或披露的重大错报可能无法防止,而且可能无法发现,这可能导致未来年度或中期合并财务报表的重大错报。
解决实质性弱点的补救努力
从2019年12月31日开始,我们开始制定和实施增强财务报告内部控制设计和运行有效性的方案。截至2021年9月30日,我们采取了以下措施来弥补发现的控制缺陷和实质性弱点:
对于每个关键电子表格,我们评估和确定(1)是否存在包含与电子表格相同信息的标准Oracle报告,如果存在,我们使用标准Oracle报告(未经修改)而不是电子表格来支持我们的会计记录,以及(2)如果不能使用标准Oracle报告,我们实施了一个新的关键控制,员工通过在测试基础上验证合计和其他信息来执行正式验证,以确保来自Oracle的信息完全、准确地(自动或手动)传输到电子表格。对于所有关键电子表格我们设计并实施了一个新的关键控制,以验证支持我们的会计记录的信息的完整性和准确性。在2020年和2021年第一季度,我们根据上述标准完成了对每个关键电子表格的评估过程,在2021年第二季度,我们完成了对所有关键电子表格的新的关键控制的实施,以验证每个此类电子表格所包含和支持的信息的完整性和准确性。*我们预计在2021年底之前完成对电子表格控制弱点的补救,如
我们相信,这些措施解决了上述实质性弱点。
财务报告内部控制的变化
除了旨在弥补上述重大弱点的变化外,在截至2021年9月30日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
在正常业务过程中,本公司可能成为涉及收款事宜、合同索赔和其他与其业务行为相关的法律程序的诉讼的一方。截至2021年9月30日,我们不知道有任何重大法律程序待决,也不知道政府当局正在考虑进行任何重大法律程序。
有关风险因素的资料载于本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”下。*与该年度报告10-K表格先前披露的风险因素相比,并无重大改变。我们公司在Form 10-K年度报告中描述的风险因素并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
没有。
没有。
不适用。
一个也没有。
10.1 |
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以Transact Technologies Inc.和Roth Capital Partners,LLC为代表的承销协议,日期为2021年8月12日(通过引用公司于2021年8月16日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告(美国证券交易委员会档案号:000-21121)附件1.1并入本文)。 |
31.1 * |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。 |
31.2 * |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。 |
32.1 ** |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。 |
101.INS |
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内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。 |
101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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合并了Transact技术 |
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(注册人) |
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作者:/s/Steven A.DeMartino |
日期:2021年11月12日 |
记者史蒂文·A·德马蒂诺(Steven A.DeMartino) |
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*执行总裁、首席财务官、财务主管兼秘书 |
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首席财务官(首席财务官) |
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作者:/s/大卫·B·彼得斯 |
日期:2021年11月12日 |
路透社记者大卫·B·彼得斯(David B.Peters) |
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*副总裁兼首席会计官 |
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财务总监(首席会计官) |