STRATIM Cloud Acquisition Corp.(以下简称“公司”)是一家空白支票公司，于2020年7月29日在特拉华州注册成立。本公司 成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的 业务合并(“业务合并”)。

公司不限于特定行业或地理区域以完成企业合并。本公司 是一家早期和新兴成长型公司，因此，本公司将承担与早期和 新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年9月30日 ，公司尚未开始任何运营。截至2021年9月30日的所有活动与公司的 组建、首次公开募股(“首次公开募股”)有关，如下所述，以及在首次公开募股 之后确定业务合并的目标公司。本公司最早在业务合并完成后 才会产生任何营业收入。本公司从首次公开招股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入 。

本公司首次公开募股的注册声明于2021年3月11日宣布生效。于2021年3月16日， 公司完成首次公开发售25,000,000股(“单位”，有关出售单位所包括的A类普通股 )，每单位10.00美元，产生250,000,000美元的总收益， 如附注4所述。

同时 随着首次公开发售(IPO)的结束，本公司完成向STRATIM Cloud Acquisition LLC(“保荐人”)出售4,666,667份认股权证(“定向增发 认股权证”)，每份定向增发认股权证的价格为1.50美元， 产生的毛收入为7,000,000美元，如附注5所述。

交易成本为14,326,696美元，其中包括5,000,000美元的承销费、8,750,000美元的递延承销费和576,696美元的 其他发行成本。

公司管理层对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体应用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并 。公司必须完成与一家或多家目标企业的业务合并，这些目标企业 合计公平市值至少为达成协议时信托账户价值的80%(不包括递延承销佣金 和信托账户收入的应付税款)。 只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或更多的未偿还 有表决权证券，或者以其他方式获得信托账户的控股权时，本公司才会完成企业合并。 本公司将仅在交易后公司拥有或收购目标未偿还 有表决权证券的50%或更多，或者以其他方式获得信托账户的控股权的情况下完成企业合并。 根据《投资公司法》要求将 注册为投资公司。不能保证公司能够成功实施业务合并 。

公司将向其股东提供在 业务合并完成时赎回全部或部分公开股票的机会，可以(I)通过召开股东大会批准业务合并，或(Ii)通过 要约收购的方式赎回全部或部分公开发行的股票。本公司是否寻求股东批准业务合并或进行 收购要约，将完全由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票 (最初为每股公开股票10.00美元，外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息 ，这些利息以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。业务合并完成后，本公司认股权证将不会有赎回 权利。

只有在紧接企业合并完成之前或之后，公司的有形净资产至少为5,000,001美元，并且如果公司寻求股东批准，投票的大多数股票 投票赞成企业合并，公司才会继续进行企业合并。 公司只有在紧接企业合并完成之前或之后拥有至少5,000,001美元的净有形资产，并且如果公司寻求股东批准，则投票的大多数股份都赞成企业合并。如果法律不要求股东投票，且公司因业务或其他原因未决定 持有股东投票权，公司将根据修订后的公司注册证书 (“修订后的公司注册证书”)，根据 美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交投标要约文件 。然而，如果法律要求股东批准交易，或者本公司因业务或其他原因决定获得股东批准 ，本公司将根据委托书 规则而不是根据要约收购规则，在进行委托书征集时提出赎回股份。如果本公司就企业合并寻求股东批准， 在首次公开募股(IPO)结束前，保荐人和公司B类普通股的其他持有人(“初始股东”)已同意投票表决其创始人股票(定义见附注6)以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票 ，以支持批准企业合并。 在首次公开募股结束前，保荐人和其他持有公司B类普通股的股东(“初始股东”)已同意投票表决其创始人股票(见附注6)以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票 。此外，每个公共股东可以选择 赎回其公开股票，无需投票，如果他们真的投票，无论他们投票支持还是反对拟议的业务合并 。

尽管 如上所述，如果本公司寻求股东批准企业合并，并且它没有根据投标要约规则进行赎回 ，修订后的公司注册证书规定，公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行动的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(以下简称“交易法”)第#13 节的定义)将受到限制。 如果公司寻求股东批准企业合并，并且没有根据投标要约规则进行赎回，修订后的“公司注册证书”规定，公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行动的任何其他人(定义见1934年“证券交易法”(下称“交易法”))，将受到限制未经本公司事先同意。

初始股东同意(A)放弃其持有的创始人股票和公开股票的赎回权 与完成企业合并相关，以及(B)不得对修订后的公司注册证书提出修正案 公司注册证书(I)修改公司义务的实质或时间，允许赎回与公司最初的业务合并有关的 ，或在公司未完成业务合并的情况下赎回100%的公开股票 或(Ii)关于股东权利或初始业务合并前活动的任何其他条款 ，除非公司向公众股东提供以下方面的信息： 与公司最初的业务合并相关的 允许赎回的义务的实质或时间，或在公司未完成业务合并的情况下赎回其100%的公开股票的义务 ，除非本公司向公众股东提供有关股东权利或首次合并前活动的任何其他条款。 然而，如果初始股东在首次公开募股(IPO)中或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在 合并期内完成业务合并，该等公开发行的股票 将有权从信托账户获得清算分配。

公司将在2023年3月16日之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司无法在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除 清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公开 股票，但赎回时间不得超过十个工作日，赎回公开 股票，赎回价格为每股，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息 ，此前并未发放给本公司以支付纳税义务除以当时已发行的公开股票数量，赎回将完全消除 公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配(如果有)的权利)，以及(Iii)在赎回之后，经公司其余股东和 公司董事会批准，在合理可能范围内尽快解散和清算，但每种情况都受公司根据特拉华州 法律规定的规定债权人债权和要求的义务的约束。本公司认股权证将不存在赎回权或清算 分派，如果本公司未能在合并期内完成业务合并，则认股权证到期将一文不值。

如果公司未能在合并期内完成 企业合并， 初始股东同意放弃其创始人股票的清算权。但是，如果初始股东在首次公开发行时或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成 企业合并，该公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。承销商已同意，如果公司未在合并 期间内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销 佣金(见附注7)的权利，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中持有的其他资金中，这些资金将可用于赎回公开募集的股票 。在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位首次公开募股价格(10.00美元)。

为了保护信托账户中持有的金额，发起人已同意在第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或本公司已与之洽谈的预期目标业务提出的任何索赔 中，将信托账户中的资金金额降至(1)每股公开股票10.00美元 和(2)截至日期信托账户中实际持有的每股公开股票金额(以较小者为准)的情况下，并在一定范围内对本公司负责。 为保护信托账户中持有的金额，发起人已同意在以下情况下对本公司负责： 第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或本公司与之洽谈的预期目标业务提出的任何索赔 如果 因信托资产减值而低于每股10.00美元的，减去应缴税款；只要该责任 不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利 的第三方或潜在目标企业提出的任何索赔，也不适用于根据本公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿 针对某些债务(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)下的负债)提出的任何索赔。此外， 如果执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不会对此类第三方索赔承担 范围内的任何责任。本公司将努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议， 放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性 。

风险 和不确定性

管理层 继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能 对公司的财务状况和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至财务报表日期尚不容易 确定。财务报表不包括 此不确定性的结果可能导致的任何调整。

在编制本公司截至2021年9月30日的 财务报表时，管理层在其历史财务报表中发现了以下错误：在本公司首次公开募股(IPO)结束时，本公司对其A类普通股进行了不恰当的估值，并可能进行赎回 ，因此产生了归类为临时股本的不适当金额。公司此前确定可能赎回的A类普通股 等于$的赎回价值10.00每股A类普通股，同时也考虑到赎回不能导致有形资产净额低于美元 5,000,001因此将一定数量的可赎回A类普通股 归入永久股本。管理层重新评估了首次公开发行(IPO)期间发行的A类普通股可以 赎回或成为可赎回的股票，这取决于公司认为不在公司控制范围内的未来事件的发生。因此， 管理层得出结论，赎回价值应包括所有可能赎回的A类普通股， 导致可能赎回的A类普通股等于其赎回价值。因此，管理层 注意到与临时股本和永久股本相关的重新分类错误。这导致对可能赎回的A类普通股的初始账面价值 进行调整，抵销计入额外实收资本(在可用范围内)、累计赤字和A类普通股。

修订对公司财务报表的 影响反映在下表中。

根据首次公开发售(IPO)，本公司以每单位10.00美元的收购价出售了25,000,000个单位。每个单位包括一股A类普通股 和一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)的三分之一。每份完整的公共认股权证使 持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股(见附注8)。

同时 随着首次公开发售(IPO)结束，保荐人以每份私募认股权证1.5美元的价格购买了总计4,666,667份私募认股权证，总购买价为7,000,000美元。保荐人已同意购买总计5,166,667份私募认股权证，总购买价为7,750,000美元，前提是承销商全面行使 超额配售选择权。出售私募认股权证的部分收益加到信托账户持有的首次公开发行(IPO)的净收益 中。每份私人配售认股权证可行使一股A类普通股 ，价格为每股11.50美元，可予调整(见附注9)。如果本公司未能在合并期 内完成业务合并，则出售信托账户中持有的私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律要求的约束)，私募认股权证到期将一文不值。

方正 共享

于2020年8月14日，初始股东购买了7,187,500股B类普通股(“方正股份”)，总代价为25,000美元。方正股份包括合共最多937,500股B类普通股，但须由初始股东没收 ，条件是承销商没有全部或部分行使超额配售， 因此初始股东在首次公开发售(假设首次公开发售时并无购买任何公开股份)后，将按折算基准拥有本公司已发行及已发行股份的20%(假设首次公开发售时并无购买任何公开股份)。 承销商选择不行使剩余的超额配售，因此，937,500股方正股票被没收 导致截至2021年9月30日发行和发行的方正股票为6,250,000股。

管理 服务协议

公司签订了一项协议，自2021年3月11日起，公司将每月向赞助商支付最高10,000美元的办公空间、公用事业、行政和支持服务费用。企业合并或清算完成后，本公司 将停止支付这些月费。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，本公司就这些服务分别产生和支付了30,000美元和65,000美元的费用，其中30,000美元包括在随附的 资产负债表中的应计费用中。

关联方预付款

保荐人代表公司支付了与首次公开募股相关的某些发售费用。这些预付款下的未偿还余额 292,312美元已在2021年3月16日首次公开募股(IPO)结束时偿还。

本票 票据关联方

于2020年8月14日，本公司向保荐人发行了一张无担保本票(“本票”)，据此，本公司可借入本金总额最高达300,000美元。承付票为无息票据，于(I)2021年6月30日或(I)首次公开发售完成时(以较早者为准) 支付。承付票 票据项下的未偿还余额300,000美元已于2021年3月16日首次公开募股(IPO)结束时偿还。

相关 党的贷款

为了为与企业合并相关的交易成本融资，初始股东或初始股东的关联公司或本公司的某些董事和高级管理人员可以(但没有义务)按 要求借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款 。否则，营运资金贷款将仅从信托账户以外的资金中偿还 。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分 偿还营运资金贷款，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款 。除上述规定外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定 ，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在业务合并完成后偿还 无息，或者贷款人自行决定，此类营运资金贷款中最多1,500,000美元可转换为业务合并后实体的认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元。认股权证将与私募 认股权证相同。

注册 权利

根据2021年3月11日签订的注册权协议，持有方正股份、私募配售认股权证和 可在转换营运资金贷款时发行的认股权证和 认股权证(以及行使私募配售认股权证或在转换营运资金贷款和转换方正股份时发行的任何普通股)的持有人将有权根据将于当日或之前订立的注册权协议获得注册权。 仅在 转换为A类普通股之后)。这些证券的持有者将有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括 简短的注册要求。此外，持有者将对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权 ，以及根据证券法第415条的规定要求公司登记转售此类证券的权利。然而，注册权 协议规定，在适用的禁售期终止之前，本公司将不需要实施或允许任何注册，或使任何注册声明 生效。本公司将承担与 提交任何此类注册声明相关的费用。

承销 协议

公司授予承销商45天的选择权，可以额外购买最多3,750,000个单位，以弥补初始 公开发行价减去承销折扣和佣金后的超额配售。承销商决定不行使剩余的 超额配售。

向 承销商支付的现金承保折扣为每单位0.2美元，或总计5,000,000美元。此外，承销商 有权获得每单位0.35美元的递延费用，或总计8,750,000美元。仅在公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款 ，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商 。

优先股-公司 有权发行1,000,000面值为$的优先股股票0.0001每股股份享有本公司董事会可能不时厘定的指定、投票权及其他 权利及优惠。截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有已发行或已发行的优先股。

A类普通股- 本公司有权发行75,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。A类普通股 的持有者每股享有一票投票权。截至2021年9月30日，没有A类普通股发行和流通股 ，不包括25,000,000可能需要赎回的A类普通股，以临时股本的形式列报。 截至2020年12月31日，没有A类普通股已发行或已发行。

B类普通股- 本公司有权发行10,000,000面值为$的B类普通股股票0.0001每股。B类普通股的持有者每股有权享有一票投票权。在2021年9月30日和2020年12月31日，6,250,000和7,187,500 分别发行和发行的普通股，其中最高可达937,500如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，股票将被没收 ，因此初始股东 将共同拥有20首次公开发行(IPO)后公司已发行和已发行普通股的百分比。

B类普通股持有者将在企业合并完成之前对 董事选举进行投票。除法律另有规定外，A类普通股和B类普通股的持有者将在提交股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票。

在企业合并时，B类普通股股票将在一对一的基础上自动转换为A类普通股股票，受 调整。如果增发或被视为增发A类普通股或股权挂钩证券 超过首次公开发行(IPO)中发行的金额，并与企业合并的结束有关，包括根据指定的未来发行 ，则B类普通股转换为A类普通股的比例将 调整(除非持有大部分B类普通股流通股的持有人同意对任何此类发行或视为发行免除调整 包括指定的未来发行)，以便在转换所有B类普通股时可发行的A类普通股的股数 在转换后的基础上总体相等，20首次公开发行(IPO)完成后所有已发行普通股总数的百分比，加上与企业合并相关发行或视为发行的A类普通股和股权挂钩证券的总数 (扣除与企业合并相关赎回的A类普通股股票数量 )，不包括向企业合并中的任何卖家发行或将发行的任何股票或股权挂钩证券 以及向保荐人发行的任何私募认股权证

公共认股权证只能针对整个 数量的股票行使。于行使公开认股权证时，不会发行零碎股份。公开认股权证将于(A)业务合并完成后30天或(B)首次公开发售结束后12个月(以较晚者为准) 可行使 。公开认股权证将会到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。

本公司将无义务根据认股权证的行使交付 任何A类普通股，亦无义务结算该认股权证的行使，除非 根据证券法就可在行使认股权证时发行的A类普通股发行的注册声明生效，并备有有关A类普通股的现行招股说明书，但须受 本公司履行其注册义务的限制。任何认股权证均不得以现金或无现金方式行使， 本公司亦无义务向寻求行使认股权证的持有人发行任何股份，除非行使认股权证后发行的股份 已根据行使认股权证持有人所在国家的证券法登记或取得资格，或可获豁免登记 。

本公司已同意在实际可行范围内尽快 但在任何情况下不得迟于企业合并完成后二十个工作日内，本公司将在商业上 合理努力向证券交易委员会提交一份登记声明，登记根据证券法可在行使认股权证后发行的 A类普通股的股份。本公司将根据认股权证协议的规定，尽其商业上合理的努力，使同样的 在企业合并后60个工作日内生效，并维持该登记声明、 和与之相关的现行招股说明书的效力，直至认股权证协议期满为止。 尽管有上述规定，如果A类普通股在行使未在国家证券交易所上市的任何认股权证时符合第18条规定的“备兑证券”的定义，则该A类普通股必须符合第18条规定的“备兑证券”的定义，即A类普通股在行使该等认股权证时不在国家证券交易所上市 ，并维持该登记声明和与之相关的现行招股说明书的效力，直至认股权证协议期满为止。 根据其选择，根据证券法第3(A)(9)条，要求行使认股权证的公募认股权证持有人以“无现金基础” 进行登记，如果本公司如此选择，本公司将不会被要求 提交或维护有效的登记声明，但将尽其商业上合理的努力，根据适用的蓝天法律对股票 进行登记或使其符合资格，但不得获得豁免。

如果认股权证可由 公司赎回，则即使无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合 出售的资格，公司也可以行使赎回权。

如果本公司要求赎回公共认股权证 ，管理层将可以选择要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金 基础”行使公共认股权证。认股权证行使时可发行的A类普通股的行权价格和数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、资本重组、 合并或合并。然而，认股权证将不会针对以低于其行使价格 的价格发行A类普通股进行调整。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果本公司无法在合并期内完成 业务合并，并且本公司清算信托账户中持有的资金，则认股权证持有人 将不会收到有关其认股权证的任何此类资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产 中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

私募认股权证将与首次公开发行(IPO)中出售的单位的公开认股权证相同 ，不同之处在于私募认股权证和可在私募认股权证行使后发行的A类普通股在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售 ，但某些有限的例外情况除外。此外，私募 认股权证可在无现金基础上行使，且只要由初始购买者或其许可的 受让人持有，则不可赎回。 认股权证可在无现金基础上行使，并且不可赎回，只要它们是由初始购买者或其许可的 受让人持有的。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有， 私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

本公司遵循ASC 820的指引，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年重新计量并按公允价值报告的非金融资产和负债 。

本公司财务 资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在 计量日期因出售资产或因在市场参与者之间有序交易中转让负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司力求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设 )。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的输入和不可观察到的输入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：

下表显示了 公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：

根据美国会计准则815-40，认股权证作为负债 入账，并在简明资产负债表的权证负债中列示。权证负债 在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在简明经营报表中列示。

初始和后续测量

权证的估值采用修正的Black Scholes期权定价模型，该模型被认为是3级公允价值计量。修正的Black Scholes期权定价模型 用于确定认股权证公允价值的主要不可观测输入是普通股的预期波动率。截至首次公开募股(IPO)日期和2021年9月30日的 预期波动率是根据没有确定目标的可比“空白支票”公司的可观察公开权证定价 得出的。由于在 活跃市场中使用了可观察到的市场报价，因此在 公开认股权证从单位中分离出来之后对公开认股权证的后续计量将被归类为1级。在公共认股权证从单位中分离后的一段时间内，公共认股权证价格的收盘价 将用作每个相关日期的公允价值。

下表显示了有关2021年9月30日的第3级公允价值计量的定量 信息：

下表列出了3级认股权证负债的 公允价值变化：

在估值技术或方法发生变化的报告期结束时确认进出1级、2级和3级的转移 。在2021年第二季度， 有$从3级转入1级12,166,666在公允价值层次结构中，这三个和九截至2021年9月30日的月份公开认股权证。

该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估 。根据本次审核， 本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。