Vertex Energy，Inc.8-K
附件99.1
Vertex 能源报告2021年第三季度业绩
并且 提供战略更新
德克萨斯州休斯顿，2021年11月9日--领先的特种精炼商和高质量精炼产品营销商Vertex Energy，Inc.(纳斯达克代码：VTNR，“顶点”或“公司”)今天公布了截至2021年9月30日的2021年第三季度财务业绩。
2021年第三季度业绩
(与2020年第三季度相比 )
| ▪ | 净收入1,060万美元，增加1,260万美元 |
| ▪ | 调整后的EBITDA为150万美元，增加200万美元 |
| ▪ | 完成了价值1.55亿美元的6.25%可转换优先票据的发售，2021年11月到期，2027年到期 |
| ▪ | 打算 在2022年第一季度完成对Mobile炼油厂的收购 |
| ▪ | 提高移动炼油厂2022年和2023年全年的基本收入和毛利预测 |
截至2021年9月30日的三个月，该公司报告净收益为1060万美元，而2020年第三季度净亏损200万美元 。该公司报告2021年第三季度调整后的EBITDA为150万美元，而去年同期为(50万美元) 。本新闻稿晚些时候包括一个调和公司GAAP和非GAAP财务结果的时间表，包括自由现金流量、EBITDA和调整后的EBITDA(另见下文“非GAAP财务衡量标准”)。
第三季度业绩得益于成品油利润率的提高和二手机油收集量的增长，这 抵消了Marrero炼油厂9月份因天气原因造成的14天停工以及哈特兰炼油厂因不可抗力事件而暂时出现的氢气短缺。 这两个因素抵消了Marrero炼油厂9月份因天气原因造成的14天停工和哈特兰炼油厂因不可抗力事件而暂时出现的氢气短缺。目前，马雷罗和哈特兰炼油厂都已全面投产。第四季度 到目前为止，精炼产品利润率与第三季度持平或高于第三季度水平。
移动 炼油厂收购更新
正如 之前披露的那样，Vertex已达成最终协议，以7,500万美元从Equilon Enterprise LLC d/b/a壳牌石油产品美国公司、壳牌石油公司和壳牌化工有限公司(简称“壳牌”)手中收购位于阿拉巴马州莫比尔的一家炼油厂(“移动炼油厂”)。
在计划为这笔交易提供部分资金的同时，Vertex完成了价值1.55亿美元的6.25%可转换优先票据的发售 ，该票据将于2021年11月1日到期。Vertex预计将使用此次交易的现金净收益， 连同计划中的125.0美元有担保定期贷款和1.25亿美元有担保营运资金，来完成对Mobile炼油厂收购和相关资本项目的 融资。Vertex预计将在结束Mobile炼油厂收购的同时关闭定期贷款和营运资本安排 ，收购预计将在2022年第一季度完成 取决于各种关闭条件。在此期间，Vertex正在进行与炼油厂资本项目相关的初步设计、工程和采购活动 ，同时继续与其计划中的原料供应和 产品承购合作伙伴在所有权交接之前进行合作。
票据发行、定期贷款和营运资本融资的现金净额 预计将用于收购 Mobile炼油厂、购买原料和产品库存，以及支持其计划中的可再生柴油转换项目的初步开发 所需的资金。
今天，公司更新了对Mobile炼油厂2022年和2023年全年的基本财务预测。截至提供的时间，所有指导都是最新的 ，可能会更改：
| 2022年全年 (估计) | |||
| 收入 (十亿美元) | 毛利润 (百万美元) | 资本 支出(百万美元) | |
| 之前 预测 | 2.2美元 至24亿美元 | 2亿-2.2亿美元 百万美元 | 7500万美元 百万美元 |
| 当前 预测 | 24-25亿美元 亿美元 | 2.3亿-2.4亿美元 百万美元 | 1.1亿-1.2亿美元 百万美元 |
| 2023年全年 (估计) | |||
| 收入 (十亿美元) | 毛利润 (百万美元) | 资本 支出(百万美元) | |
| 之前 预测 | 30亿美元 亿美元 | 400-4.2亿美元 百万美元 | 3000万美元 百万美元 |
| 当前 预测 | 34亿-35亿美元 亿美元 | 4.6亿-4.7亿美元 百万美元 | 2500万至3500万美元 百万美元 |
预计2022年和2023年收入和毛利润的 增长与对传统炼油经济性改善的预期有关，但被可再生柴油生产的经济性下降所抵消。2022年预计总资本支出的增加是由于将最初计划于2021年的资本支出转移到2022年，以配合计划在2022年第一季度完成对Mobile炼油厂的收购 。所有预估均假设收购按之前披露的条款在2022年第一季度完成。
旧机油收集和回收资产剥离更新
2021年9月28日，Vertex股东批准将其二手机油收集和回收资产组合出售给Clean Harbors，Inc.(“Clean Harbors”)的子公司Safety-Kleen Systems，Inc.(“Safety-Kleen”) ，总现金代价为1.4亿美元，取决于营运资金和其他调整，并取决于某些成交 条件，包括监管部门的批准。在支付与交易相关的费用和财务义务后，Vertex从交易中获得的现金净收益总额预计约为9000万至1亿美元。
在2021年11月期间，Vertex打算回应之前披露的美国联邦贸易委员会(“FTC”)提出的第二次要求提供更多信息和文件材料的请求 ，同时还打算将资产出售给Safety-Kleen。Vertex和 Safety-Kleen目前预计交易将在2022年上半年完成，有待监管部门的批准。
管理 评论
Vertex总裁兼首席执行官本杰明·P·考瓦特(Benjamin P.Cowart)表示：“最近几个月，我们成功地完成了资产负债表的重大资本重组，我们相信Vertex的位置将为计划中的收购Mobile炼油厂提供全部资金，同时继续寻求利用我们在专业炼油和可再生燃料市场的专业知识的高回报能源过渡机会。”Vertex总裁兼首席执行官本杰明·P·考瓦特(Benjamin P.Cowart)继续表示，“随着我们最近在11月出售可转换票据，我们获得了长期-同时减轻 现有股东的近期稀释风险。我们期待着在2022年第一季度完成移动交易 。“
考瓦特接着说：“我们 在第三季度继续按计划执行，因为产品利润率的提高和二手机油收集量的增长促进了强劲的盈利。重要的是，尽管我们的Marrero炼油厂在9月份因天气原因停产了14天，而且我们位于俄亥俄州的哈特兰炼油厂暂时出现氢气供应短缺，但我们还是取得了这些强劲的运营业绩。 我们的马雷罗炼油厂在9月份因天气原因停运了14天，我们在俄亥俄州的哈特兰炼油厂暂时出现了氢气供应短缺。”
考瓦特接着说：“在 11月期间，我们打算回应联邦贸易委员会的要求，提供更多信息，同时计划将我们的UMO和回收业务剥离给Safety-Kleen。目前，我们预计这笔交易 应在2022年上半年完成，有待监管部门的批准。最后，我们预计此次资产剥离将产生约9000万至1亿美元的净现金收益，这些收入将用于进一步改善我们的流动性状况，对我们的原料预处理单元执行 ，并进一步开发Mobile Refinery的可再生炼油技术。“
考瓦特继续说：“我们的 团队继续在我们的传统运营中展示出一贯的执行和价值创造记录。在运营方面，我们在整个炼油系统中培养了安全和可靠的文化。展望未来，我们已取得重大进展，确保在完成对Mobile的收购后，我们将配备人员、 系统和流程，以支持商业运营的无缝过渡。我们的资产负债表比 任何时候都要强劲，这得益于最近从可转换债券发行中获得的现金收益，以及对计划中的定期贷款和营运资本安排下额外可获得性的预期 ，所有这些都有望支持我们的增长计划。“
资产负债表 表
2021年11月1日，Vertex出售了价值1.55亿美元的6.25%可转换优先债券，2027年到期。出售票据为Vertex带来约1.339亿美元的净收益，扣除配售代理费和Vertex应支付的估计发售费用 。
截至2021年9月30日，该公司的贷款工具的现金总额和可用金额分别为1,210万美元和290万美元。 截至2021年9月30日的现金和可用现金总额包括仅限于 这两个特殊目的载体(SPV)使用的720万美元现金总额。截至2021年9月30日，Vertex的定期或优先担保债务总额为1080万美元。在可换股发行于2021年11月完成后，本公司偿还了其未偿还定期贷款余额 ，导致其先前的贷款安排终止。
会议 电话会议和网络广播
美国东部时间今天上午9：00将召开电话会议，回顾公司的财务业绩，讨论最近发生的事件，并 进行问答环节。
此次电话会议的网络直播和随附的演示材料将在 Vertex网站www.vertexenergy.com的投资者关系栏目中提供。要收听实况广播，请至少在预定开始时间 前15分钟访问网站，以便注册、下载和安装任何必要的音频软件。要参加现场直播的电话会议，请执行以下操作：
要 参加实时电话会议：
国内 直播：888-506-0062
要 收听电话会议的重播，该会议将持续到2021年11月16日：
国内 回放：877-481-4010
会议 ID：43075
关于 顶点能量
总部位于休斯顿的Vertex Energy，Inc.(纳斯达克代码：VTNR)是替代原料的专业精炼商和高质量精炼产品的营销商。 Vertex是美国最大的二手机油加工商之一，在休斯顿和亚瑟港(德克萨斯州)、 马雷罗(洛杉矶)和哈特兰(OH)都有业务。Vertex还共同拥有一家名为Myrtle Grove的工厂，该工厂位于洛杉矶贝尔蔡斯(Belle Chasse)墨西哥湾沿岸一个41英亩的工业综合体上，拥有现有的水力加工和工厂基础设施资产，其中包括900万加仑 的存储。该公司作为北美润滑油制造业第二组+基础油的主要供应商而享有盛誉 。
前瞻性 陈述
本新闻稿中讨论的非历史事实陈述中的某些 构成前瞻性陈述 ，涉及大量风险和不确定性，是根据1995年私人证券诉讼改革法的安全港条款作出的。诸如“战略”、“预期”、“继续”、“ ”、“计划”、“预期”、“相信”、“将”、“ ”估计、“打算”、“项目”、“目标”、“目标”和其他类似含义的词语旨在识别前瞻性陈述，但不是识别 这些陈述的唯一手段，受该法案创造的避风港的约束。本新闻稿中除有关行动、事件或发展的 历史事实以外的任何陈述均为前瞻性陈述。
可能导致实际结果和结果与前瞻性 陈述中包含的结果大不相同的重要因素包括但不限于，公司转换最近出售的可转换票据获得股东批准的能力、某些强制性赎回条款、与之相关的转换权、此类转换造成的摊薄 以及公司偿还此类优先票据到期金额的能力；双方 是否有能力按照销售协议中规定的条款并按照销售协议中规定的所需时间(如果有的话)完成之前宣布的与Safety-Kleen的销售协议(“销售协议”)；发生任何可能导致安全-Kleen或本公司(统称为“销售协议 方”)终止销售协议的事件、变更或其他情况，以及与此相关的潜在分手费； 此类终止的影响，包括可能与此相关的分手和其他应支付的费用；可能对销售协议当事人或其各自的董事或高级管理人员提起的任何法律诉讼的结果 ；是否有能力及时或根本不能获得监管部门的 和其他批准，以及满足销售协议的其他成交条件，包括未能及时或根本没有获得销售协议所需的监管部门和其他批准的风险, 或根据 未预期的条件或交易的预期收益而获得；因宣布或完成销售协议而对 业务关系造成的潜在不利反应或变化；公司留住 和聘用关键人员的能力；管理层注意力从正在进行的业务运营中转移；销售协议结束后公司普通股长期价值的不确定性；销售协议各方经营的市场的商业、经济和政治条件 。与Vertex完成当前新业务扩张和增长计划的能力以及交易完成前的其他条件相关的风险；我们所在行业的竞争水平和竞争能力；我们应对行业变化的能力；关键人员的流失或未能吸引、整合和留住更多人员；我们保护我们的知识产权而不侵犯他人知识产权的能力 ；我们扩大业务规模的能力；我们维持供应商关系和获得充足供应的能力 我们以有竞争力的价格生产我们的产品的能力；我们在竞争非常激烈的环境中执行业务战略的能力；石油、天然气和替代能源的价格趋势和市场；我们与KMTEX和Bunker One(美国)公司保持关系的能力；竞争性 服务和产品的影响；我们整合收购的能力；我们完成未来收购的能力；我们维持 保险的能力；未决的和潜在的未来诉讼的结果, 判决和和解；使我们的运营成本或限制性更高的规则和法规，包括IMO 2020；环境和其他法律法规的变化以及与此类法律法规相关的风险；美国和全球的经济衰退；我们 业务和产品受到加强监管的风险；负面宣传和公众对我们业务的反对；我们 和我们的合作伙伴所依赖的基础设施中断；无法找到有吸引力的收购机会并成功谈判收购 条款；我们有效整合收购资产的能力与被收购的 公司、资产或业务相关的负债；我们设施的中断；我们预期的资本支出因不可预见的必需维护、维修或升级而发生的意外变化；我们收购和建造新设施的能力；我们有效管理我们增长的能力；由于新冠肺炎、州政府、联邦政府和外国对此的回应，全球石油需求和价格下降 ；我们通过收集途径获得足够数量的废油原料以生产成品 产品的能力，以及在没有此类内部收集的原料的情况下，我们以商业 合理条款收购第三方原料的能力；与新冠肺炎相关的风险，全球阻止新冠肺炎传播的努力， 美国和全球经济因新冠肺炎和阻止病毒传播的努力而可能出现的衰退，以及整个新冠肺炎；缺乏按可接受的条件可用的 资金，为公司的持续发展提供资金与公司 完成移动炼油厂拟议采购交易的能力相关的风险, 如之前披露的预期条款和 时间安排，包括获得监管批准、不可预见的负债、未来资本支出、确认协同效应的能力、Vertex完成当前新业务扩张和增长计划的能力以及完成未决交易的 其他条件； 拟议交易的预期收益、产量、财务指标和产量；Vertex满足与之前披露的Mobile炼油厂收购相关的完成条件的能力；公司筹集足够资本完成Mobile炼油厂收购和计划资本项目的能力 项目和此类融资的条款；发生任何事件、变更或其他情况，可能导致 各方未能按照披露的条款完成Mobile炼油厂收购交易，Vertex或移动炼油厂收购协议的一方或双方有权终止收购协议和 终止收购协议的 结果，包括Vertex应支付的1,000万美元的终止费可能对任何一方或其各自董事提起的与此类计划中的Mobile炼油厂收购交易相关的任何法律诉讼的结果 ；是否有能力获得监管部门的批准和其他同意，以及是否能够及时或根本满足Mobile炼油厂收购的其他完成条件，包括收购所需的监管部门批准或其他 同意没有及时获得或根本没有获得的风险, 或根据 意想不到的或可能对Vertex的Mobile炼油厂收购或交易的预期收益产生不利影响的条件获得的；整合Mobile炼油厂的困难和延迟；以及公司为Mobile炼油厂收购和计划项目融资的计划 。可能导致实际结果和结果与本通信中包含的前瞻性陈述中包含的结果大不相同的其他重要因素在公司公开 提交的报告中进行了描述，这些报告包括但不限于公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K 和公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q。这些报告可在 www.sec.gov上查看。
公司提醒，上述重要因素列表并不完整。归因于本公司或代表本公司行事的任何人的所有后续书面和口头前瞻性陈述 均受上述警示声明的明确限定 。其他未知或不可预测的因素也可能对Vertex的未来业绩产生重大不利影响 。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅针对本新闻稿的日期作出。 Vertex不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。因此，您不应过度 依赖这些前瞻性陈述。最后，除法律要求外，Vertex没有义务在本新闻稿的日期 之后更新这些声明，也没有义务更新或更正由第三方准备的信息 ，这些信息不是由Vertex支付费用的。如果我们更新一个或多个前瞻性声明，则不应推断我们将 对这些或其他前瞻性声明进行其他更新。
非GAAP财务指标
除了我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)计算的业绩外， 在本财报中，我们还公布了自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA。自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA是 “非GAAP财务指标”，作为公司业绩的补充指标。它们不是 按照美国公认的会计原则或GAAP列报的。自由现金流是指经营活动提供(用于)的净现金减去持续经营和非持续经营的资本支出。EBITDA 代表持续和非持续业务的扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益。调整后的 EBITDA被定义为扣除基于股票的补偿费用和衍生认股权证负债价值变化的EBITDA 以及用于对冲持续和非持续经营活动的衍生工具的未实现损益 。自由 现金流、EBITDA和调整后的EBITDA之所以出现，是因为我们认为，由于期内的各种非现金项目，它们为投资者提供了额外的有用信息 。分析师、投资者和其他相关方也经常使用自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA来评估我们行业的公司。我们使用自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA 作为GAAP绩效衡量标准的补充，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策， 分配资源，并将我们的绩效与同行进行比较。此外，当这些指标与相关的GAAP财务指标一起使用时，将为投资者提供额外的财务分析框架，管理层除了使用历史经营业绩 之外，还将其用作财务分析的基础, 第三方表示的运营和规划决策以及当前测量 在评估公司及其运营结果时非常有用。自由现金流、EBITDA和 调整后的EBITDA作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为根据GAAP报告的我们运营业绩分析的替代。其中一些限制是：自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA不反映现金支出、资本支出的未来需求或合同承诺；自由现金流、EBITDA 和调整后的EBITDA不反映营运资金需求的变化或现金需求；自由现金流、EBITDA和调整后的EBITDA不反映重大利息支出，或支付利息或本金所需的现金需求。 虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产在未来往往需要更换，自由现金流、EBITDA和调整后EBITDA不反映此类更换的任何 现金需求；该行业的其他公司计算自由现金流、EBITDA和调整后EBITDA的方式可能与Vertex不同，限制了其作为比较指标的有效性。(br}=例如，调整后的自由现金流 不反映我们未来的合同承诺或给定时期内我们现金余额的总增减。自由 现金流、EBITDA和调整后的EBITDA未根据GAAP确认，未经审计，作为分析工具具有局限性，您不应孤立地考虑它们, 或作为根据GAAP报告的公司业绩分析的替代品 。公司提交这些措施不应被理解为推断未来的结果不会 受到异常或非经常性项目的影响。我们通过将这些 个非GAAP衡量标准与最具可比性的GAAP衡量标准进行协调来弥补这些限制。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的业务、运营结果、 和财务信息，不要依赖任何单一的财务指标，并将这些非GAAP指标 与最直接可比的GAAP财务指标一起查看。有关这些非GAAP财务指标的更多信息， 请参阅本新闻稿末尾包含的题为“自由现金流和可归因于Vertex Energy，Inc.的扣除利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)和调整后的EBITDA”的合并持续和非持续经营对账部分。 请参阅本新闻稿末尾的标题为“可归因于Vertex Energy，Inc.的扣除利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)和调整后的EBITDA”的章节。
联系人
投资者关系
720.778.2415
邮箱：ir@vertexenergy.com
顶点 能源公司
合并资产负债表
(未经审计)
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 12,112,577 | $ | 10,895,044 | ||||
| 受限现金 | 100,125 | 100,125 | ||||||
| 应收账款净额 | 5,796,484 | 4,858,847 | ||||||
| 库存 | 2,402,126 | 1,458,288 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 5,062,889 | 1,942,137 | ||||||
| 持有待售资产，流动资产 | 87,670,167 | 10,530,947 | ||||||
| 流动资产总额 | 113,144,368 | 29,785,388 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 固定资产，按成本计算 | 16,508,660 | 15,495,562 | ||||||
| 减去累计折旧 | (1,926,886 | ) | (1,573,025 | ) | ||||
| 固定资产净额 | 14,581,774 | 13,922,537 | ||||||
| 融资租赁使用权资产 | 14,842 | 18,100 | ||||||
| 经营性租赁使用权资产 | 4,850,112 | 4,734,497 | ||||||
| 无形资产，净额 | 385,798 | 466,546 | ||||||
| 其他资产 | 11,708,732 | 1,008,733 | ||||||
| 持有待售资产，非流动资产 | — | 72,164,157 | ||||||
| 总资产 | $ | 144,685,626 | $ | 122,099,958 | ||||
| 负债、临时权益和权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | 5,673,876 | $ | 2,419,543 | ||||
| 应计费用 | 2,185,282 | 980,233 | ||||||
| 应付股息 | — | 606,550 | ||||||
| 持有待售负债，流动负债 | 38,765,716 | 14,342,808 | ||||||
| 融资租赁负债-流动 | 346,322 | 122,702 | ||||||
| 经营租赁负债-流动 | 872,694 | 783,747 | ||||||
| 长期债务的当期部分，扣除未摊销融资成本 | 14,398,267 | 4,367,169 | ||||||
| 循环票据 | — | 133,446 | ||||||
| 衍生商品负债 | 155,929 | 94,214 | ||||||
| 流动负债总额 | 62,398,086 | 23,850,412 | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 扣除未摊销融资成本后的长期债务 | 124,124 | 7,981,496 | ||||||
| 融资租赁负债--长期 | — | 315,513 | ||||||
| 经营租赁负债--长期 | 3,977,418 | 3,950,750 | ||||||
| 持有待售负债，非流动负债 | — | 24,380,440 | ||||||
| 衍生权证责任 | 1,072,620 | 330,412 | ||||||
| 总负债 | 67,572,248 | 60,809,023 | ||||||
| 承担和或有事项(附注3) | — | — | ||||||
| 暂时性权益 | ||||||||
| B系列可转换优先股，每股面值0.001美元；指定10,000,000股 股，分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行4,102,690股和4,102,690股，发行0股和4,102,690股 ，分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行清算优先股-和12,718,339美元。 | — | 12,718,339 | ||||||
| B1系列可转换优先股，每股面值0.001美元；17,000,000股
指定股份，已发行7,399,649股和7,399,649股，分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行0股和7,399,649股，清算优先权分别为-美元和11,543,452美元。 | — | 11,036,173 | ||||||
| 可赎回的非控股权益 | 39,771,408 | 31,611,674 | ||||||
| 临时股本总额 | 39,771,408 | 55,366,186 | ||||||
| 股权 | ||||||||
| 授权优先股总数的50,000,000股： | ||||||||
| A系列可转换优先股，面值0.001美元；指定5,000,000股，在2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票分别为385,601股和419,859股，2021年9月30日和2020年12月31日的清算优先权为574,545美元和625,590美元。 | 386 | 420 | ||||||
| C系列可转换优先股，面值0.001美元；指定发行44,000股，未发行或流通股。 | — | — | ||||||
| 普通股，每股面值0.001美元；授权股份7.5亿股；在2021年9月30日和2020年12月31日分别发行和发行了63,003,766股和45,554,841股。 | 63,004 | 45,555 | ||||||
| 额外实收资本 | 136,905,764 | 94,569,674 | ||||||
| 累计赤字 | (101,475,299 | ) | (90,008,778 | ) | ||||
| 道达尔顶点能源公司股东权益 | 35,493,855 | 4,606,871 | ||||||
| 非控股权益 | 1,848,115 | 1,317,878 | ||||||
| 总股本 | 37,341,970 | 5,924,749 | ||||||
| 总负债、临时权益和权益 | $ | 144,685,626 | $ | 122,099,958 | ||||
顶点 能源公司
合并 运营报表
(未经审计)
| 截至 9月30日的三个月， | 截至9个月 九月三十号， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 28,974,471 | $ | 16,249,312 | $ | 84,823,476 | $ | 30,460,606 | ||||||||
| 收入成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销) | 28,061,498 | 15,324,914 | 79,319,678 | 28,598,874 | ||||||||||||
| 可归因于收入成本的折旧和摊销 | 126,795 | 115,562 | 358,905 | 327,672 | ||||||||||||
| 毛利 | 786,178 | 808,836 | 5,144,893 | 1,534,060 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 4,944,719 | 1,832,067 | 12,111,951 | 6,044,050 | ||||||||||||
| 可归因于营业费用的折旧和摊销 | 26,916 | 28,002 | 80,748 | 48,118 | ||||||||||||
| 总运营费用 | 4,971,635 | 1,860,069 | 12,192,699 | 6,092,168 | ||||||||||||
| 运营亏损 | (4,185,457 | ) | (1,051,233 | ) | (7,047,806 | ) | (4,558,108 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 其他收入 | — | — | 4,222,000 | — | ||||||||||||
| 资产出售损失 | (3,351 | ) | (136,434 | ) | (1,927 | ) | (124,090 | ) | ||||||||
| 衍生认股权证负债价值变动损益 | 11,907,413 | 256,587 | (11,380,122 | ) | 1,844,369 | |||||||||||
| 利息支出 | (352,587 | ) | (97,157 | ) | (603,398 | ) | (291,933 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)合计 | 11,551,475 | 22,996 | (7,763,447 | ) | 1,428,346 | |||||||||||
| 所得税前持续经营所得(亏损) | 7,366,018 | (1,028,237 | ) | (14,811,253 | ) | (3,129,762 | ) | |||||||||
| 所得税优惠(费用) | — | — | — | — | ||||||||||||
| 持续经营的收入(亏损) | 7,366,018 | (1,028,237 | ) | (14,811,253 | ) | (3,129,762 | ) | |||||||||
| 非持续经营所得(亏损)，税后净额 | 3,278,498 | (926,933 | ) | 12,464,445 | (5,323,630 | ) | ||||||||||
| 净收益(亏损) | 10,644,516 | (1,955,170 | ) | (2,346,808 | ) | (8,453,392 | ) | |||||||||
| 可归因于持续经营的非控制性权益和可赎回的非控制性权益的净收益(亏损) | (115,131 | ) | 136,334 | 510,618 | 155,322 | |||||||||||
| 可归因于非控制性权益和可赎回的非控制性权益的非持续经营净收益(亏损) | 2,400,141 | 343,881 | 7,183,268 | 35,449 | ||||||||||||
| 可归因于Vertex Energy公司的净收益(亏损) | 8,359,506 | (2,435,385 | ) | (10,040,694 | ) | (8,644,163 | ) | |||||||||
| 可赎回非控股权益增值为持续经营的赎回价值 | (414,690 | ) | (1,287,559 | ) | (1,176,683 | ) | (13,635,797 | ) | ||||||||
| B系列和B1系列优先股的折价增加 | — | (29,157 | ) | (507,282 | ) | (1,500,395 | ) | |||||||||
| B系列和B1系列优先股的股息 | — | (591,777 | ) | 258,138 | (1,296,493 | ) | ||||||||||
| 股东可从持续经营中获得的净收益(亏损) | 7,066,459 | (3,073,064 | ) | (16,747,698 | ) | (19,717,769 | ) | |||||||||
| 股东可从非持续经营中获得的扣除税后的净收益(亏损) | 878,357 | (1,270,814 | ) | 5,281,177 | (5,359,079 | ) | ||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益(亏损) | $ | 7,944,816 | $ | (4,343,878 | ) | $ | (11,466,521 | ) | $ | (25,076,848 | ) | |||||
| 每股普通股基本收益(亏损) | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | 0.12 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.43 | ) | |||||
| 非连续性业务，扣除税金后的净额 | $ | 0.01 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.10 | $ | (0.12 | ) | ||||||
| 每股普通股基本收益(亏损) | $ | 0.13 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.21 | ) | $ | (0.55 | ) | |||||
| 每股普通股摊薄收益(亏损) | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | 0.11 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.43 | ) | |||||
| 非连续性业务，扣除税金后的净额 | $ | 0.01 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.10 | $ | (0.12 | ) | ||||||
| 每股普通股摊薄收益(亏损) | $ | 0.12 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.21 | ) | $ | (0.55 | ) | |||||
| 用于计算每股收益的股票 | ||||||||||||||||
| 基本信息 | 61,348,508 | 45,554,841 | 53,963,617 | 45,494,235 | ||||||||||||
| 稀释 | 64,605,326 | 45,554,841 | 53,963,617 | 45,494,235 | ||||||||||||
顶点 能源公司
合并权益表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 首选A系列 | 首选C系列 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 面值0.001美元 | 股票 | 面值0.001美元 | 股票 | 面值0.001美元 | 额外实收资本 | 留存收益 | 非控股权益 | 总股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | 45,554,841 | $ | 45,555 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 94,569,674 | $ | (90,008,778 | ) | $ | 1,317,878 | $ | 5,924,749 | ||||||||||||||||||||||
| 期权的行使 | 22,992 | 23 | — | — | — | — | (23 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| B1权证的行使 | 1,079,753 | 1,080 | — | — | — | — | 2,756,877 | — | — | 2,757,957 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列优先股与普通股的交换 | 2,359,494 | 2,359 | — | — | — | — | 4,114,570 | 630,321 | — | 4,747,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 150,514 | — | — | 150,514 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B系列优先股转换为普通股 | 638,224 | 638 | — | — | — | — | 1,977,856 | — | — | 1,978,494 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B1系列优先股转换为普通股 | 2,087,195 | 2,087 | — | — | — | — | 3,253,937 | — | — | 3,256,024 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的股息 | — | — | — | — | — | — | — | (372,183 | ) | — | (372,183 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的折扣增加 | — | — | — | — | — | — | — | (223,727 | ) | — | (223,727 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (373,748 | ) | — | (373,748 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | — | — | — | 974,369 | 1,990,969 | 2,965,338 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | (1,542,402 | ) | (1,542,402 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日余额 | 51,742,499 | $ | 51,742 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 106,823,405 | $ | (89,373,746 | ) | $ | 1,766,445 | $ | 19,268,266 | ||||||||||||||||||||||
| 行使普通股的选择权 | 505,376 | 505 | — | — | — | — | 229,007 | — | — | 229,512 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股期权--未发行 | — | — | — | — | — | — | 474,866 | — | — | 474,866 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利用润滑油的贡献 | — | — | — | — | — | — | — | — | (13,491 | ) | (13,491 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| B1权证的行使 | 156,792 | 157 | — | — | — | — | 1,634,409 | — | — | 1,634,566 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使B1权证-未发行 | — | — | — | — | — | — | 1,185,831 | — | — | 1,185,831 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 205,039 | — | — | 205,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将A系列优先股转换为普通股 | 28,257 | 28 | (28,257 | ) | (28 | ) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 将B系列优先股转换为普通股 | 1,841,406 | 1,842 | — | — | — | — | 5,706,517 | — | — | 5,708,359 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B系列优先股转换为普通股-未发行 | — | — | — | — | — | — | 759,983 | — | — | 759,983 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B1系列优先股转换为普通股 | 5,634,889 | 5,635 | — | — | — | — | 8,784,782 | — | — | 8,790,417 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的折扣增加 | — | — | — | — | — | — | — | (283,555 | ) | — | (283,555 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (388,245 | ) | — | (388,245 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | — | — | — | — | (19,374,569 | ) | 3,417,907 | (15,956,662 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | (3,111,743 | ) | (3,111,743 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | 59,909,219 | $ | 59,909 | 391,602 | $ | 392 | — | $ | — | $ | 125,803,839 | $ | (109,420,115 | ) | $ | 2,059,118 | $ | 18,503,143 | ||||||||||||||||||||||
| 行使普通股的选择权 | 1,267,472 | 1,268 | — | — | 1,481,119 | — | — | 1,482,387 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使普通股期权--未发行 | — | — | — | — | — | — | 2,925 | — | — | 2,925 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B1权证的行使 | 1,575,918 | 1,576 | — | — | — | — | 9,361,053 | — | — | 9,362,629 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B系列优先股转换为普通股 | 245,156 | 245 | — | — | — | — | (245 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 将A系列优先股转换为普通股 | 6,001 | 6 | (6,001 | ) | (6 | ) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利用润滑油的贡献 | — | — | — | — | — | — | — | — | 2,260 | 2,260 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 从VRM LA分发 | — | — | — | — | — | — | — | — | (169,368 | ) | (169,368 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 257,073 | — | — | 257,073 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (414,690 | ) | — | (414,690 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | — | — | — | — | 8,359,506 | 2,285,010 | 10,644,516 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | $ | (2,328,905 | ) | $ | (2,328,905 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | 63,003,766 | $ | 63,004 | 385,601 | $ | 386 | $ | — | $ | — | $ | 136,905,764 | $ | (101,475,299 | ) | $ | 1,848,115 | $ | 37,341,970 | |||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 系列 A优先 | 首选 C系列 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | $0.001
标准杆 | 股票 | $0.001
标准杆 | 股票 | $0.001 面值 | 附加
实收 资本 | 保留
收入 | 非- 控制 利息 | 总股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | 43,395,563 | $ | 43,396 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 81,527,351 | $ | (59,246,514 | ) | $ | 777,373 | $ | 23,102,026 | ||||||||||||||||||||||
| 购买合并子公司的股份 | — | — | — | — | — | — | (71,171 | ) | — | — | (71,171 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 163,269 | — | — | 163,269 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益账面金额的调整 | — | — | — | — | — | — | 9,091,068 | — | — | 9,091,068 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B1系列优先股转换为普通股 | 2,159,278 | 2,159 | — | — | — | — | 3,366,315 | — | — | 3,368,474 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的股息 | — | — | — | — | — | — | — | (344,499 | ) | — | (344,499 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的折扣增加 | — | — | — | — | — | — | — | (932,003 | ) | — | (932,003 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (10,966,349 | ) | — | (10,966,349 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | — | — | — | 2,788,860 | (398,609 | ) | 2,390,251 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | 517,877 | 517,877 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日余额 | 45,554,841 | $ | 45,555 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 94,076,832 | $ | (68,700,505 | ) | $ | 896,641 | $ | 26,318,943 | ||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 156,539 | — | — | 156,539 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的股息 | — | — | — | — | — | — | — | (360,217 | ) | — | (360,217 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的折扣增加 | — | — | — | — | — | — | — | (539,235 | ) | — | (539,235 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (1,381,889 | ) | — | (1,381,889 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | (8,997,638 | ) | 109,165 | (8,888,473 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | (127,044 | ) | (127,044 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | 45,554,841 | $ | 45,555 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 94,233,371 | $ | (79,979,484 | ) | $ | 878,762 | $ | 15,178,624 | ||||||||||||||||||||||
| 基于份额的薪酬费用 | — | — | — | — | — | — | 171,149 | — | — | 171,149 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 可赎回非控制权益对赎回价值的增值 | — | — | — | — | — | — | — | (1,287,559 | ) | — | (1,287,559 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的股息 | — | — | — | — | — | — | — | (591,777 | ) | (591,777 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| B系列和B1系列的折扣增加 | — | — | — | — | — | — | — | (29,157 | ) | (29,157 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | — | — | — | (2,435,385 | ) | 480,215 | (1,955,170 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：可赎回非控股权益的金额 | — | — | — | — | — | — | — | — | (306,251 | ) | (306,251 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日余额 | 45,554,841 | $ | 45,555 | 419,859 | $ | 420 | — | $ | — | $ | 94,404,520 | $ | (84,323,362 | ) | $ | 1,052,726 | $ | 11,179,859 | ||||||||||||||||||||||
顶点能源公司
合并现金流量表
截至2021年9月30日和2020年9月 的9个月(未经审计)
| 截至9个月 | ||||||||
| 2021年9月30日 | 9月30日， 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 非控股权益调整前净收益(亏损) | $ | (2,346,808 | ) | $ | (8,453,392 | ) | ||
| 非持续经营所得(亏损)，税后净额 | 12,464,445 | (5,323,630 | ) | |||||
| 持续经营的收入(亏损) | (14,811,253 | ) | (3,129,762 | ) | ||||
| 对持续经营净亏损与经营活动中使用的现金(扣除收购后的净额)进行调整 | ||||||||
| 基于股票的薪酬费用 | 612,626 | 490,958 | ||||||
| 折旧及摊销 | 439,653 | 375,790 | ||||||
| 免除债务的收益 | (4,222,000 | ) | — | |||||
| 资产出售损失 | 1,927 | 124,090 | ||||||
| 坏账支出 | 629,791 | (9,875 | ) | |||||
| 衍生认股权证负债公允价值增加(减少) | 11,380,122 | (1,844,369 | ) | |||||
| 商品衍生品合约的损失(收益) | 2,204,606 | (4,489,355 | ) | |||||
| 商品衍生品现金净结算额 | (1,998,707 | ) | 5,484,734 | |||||
| 债务折价和递延成本摊销 | 37,500 | 47,826 | ||||||
| 经营性资产和负债变动(扣除收购影响) | ||||||||
| 应收账款和其他应收账款 | (1,513,058 | ) | 206,352 | |||||
| 库存 | (911,980 | ) | 1,008,343 | |||||
| 预付费用和其他流动资产 | (3,232,253 | ) | (1,186,023 | ) | ||||
| 应付帐款 | 3,184,965 | 1,729,129 | ||||||
| 应计费用 | 1,203,283 | (1,207,230 | ) | |||||
| 其他资产 | (699,999 | ) | (581,534 | ) | ||||
| 经营活动使用的现金净额 | (7,694,777 | ) | (2,980,926 | ) | ||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 收购业务，扣除现金后的净额 | 2,058 | (1,822,690 | ) | |||||
| 内部开发的软件 | — | (49,229 | ) | |||||
| 固定资产购置 | (1,060,039 | ) | (642,186 | ) | ||||
| 炼油厂采购保证金 | (10,000,000 | ) | — | |||||
| 出售固定资产所得款项 | 74,991 | 36,465 | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | (10,982,990 | ) | (2,477,640 | ) | ||||
| 融资活动的现金流 | ||||||||
| 融资租赁的付款方式 | (91,893 | ) | (93,438 | ) | ||||
| 行使普通股期权和认股权证所得收益 | 6,492,759 | — | ||||||
| 对非控股权益的分配 | (169,368 | ) | — | |||||
| 从非控制性权益和可赎回的非控制性权益收到的出资 | 2,260 | 21,000,000 | ||||||
| 信用额度(付款)收益，净额 | (166,129 | ) | — | |||||
| 应付票据收益(包括购买力平价票据收益) | 10,078,115 | 7,992,346 | ||||||
| 应付票据付款 | (3,778,589 | ) | (12,601,976 | ) | ||||
| 融资活动提供的现金净额 | 12,367,155 | 16,296,932 | ||||||
| 停止运营： | ||||||||
| 经营活动提供(使用)的现金净额 | 11,014,236 | 4,370,152 | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | (3,168,865 | ) | (3,527,980 | ) | ||||
| 融资活动提供(使用)的现金净额 | (317,226 | ) | (227,259 | ) | ||||
| 非持续经营提供的现金净额 | 7,528,145 | 614,913 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净变化 | 1,217,533 | 11,453,279 | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 10,995,169 | 4,199,825 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 12,212,702 | $ | 15,653,104 | ||||
| 补充信息 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 843,523 | $ | 812,887 | ||||
| 缴税现金 | $ | — | $ | — | ||||
| 非现金投融资交易 | ||||||||
| B系列优先股转换为普通股 | $ | 4,747,250 | $ | — | ||||
| 将A系列优先股转换为普通股 | $ | 34 | $ | — | ||||
| 将B系列优先股转换为普通股 | $ | 8,446,836 | $ | — | ||||
| B1系列优先股转换为普通股 | $ | 12,046,441 | $ | 3,368,474 | ||||
| B系列和B1系列优先股的折价增加 | $ | 507,282 | $ | 1,500,395 | ||||
| B系列和B1系列优先股应计的实物股息 | $ | (258,138 | ) | $ | 1,296,493 | |||
| 行使选择权 | $ | 650 | $ | — | ||||
| 根据融资租赁购置的设备 | $ | — | $ | 1,017,638 | ||||
| 可赎回非控股权益账面金额的初步调整 | $ | — | $ | 9,091,068 | ||||
| 可赎回非控制性权益对赎回价值的增值 | $ | 1,176,683 | $ | 13,635,797 | ||||
以下汇总财务信息已从持续运营中分离出来，并报告为截至2021年9月30日的三个月和九个月以及 2020年的非持续运营。
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 36,950,919 | $ | 21,422,320 | $ | 104,956,817 | $ | 65,364,581 | ||||||||
| 收入成本(不包括下面单独显示的折旧) | 26,867,718 | 15,861,769 | 71,860,804 | 51,622,468 | ||||||||||||
| 可归因于收入成本的折旧和摊销 | 1,294,157 | 971,258 | 3,803,216 | 3,175,134 | ||||||||||||
| 毛利 | 8,789,044 | 4,589,293 | 29,292,797 | 10,566,979 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政费用(不包括与收购相关的费用) | 4,938,494 | 4,697,503 | 15,099,782 | 13,792,598 | ||||||||||||
| 可归属于营业费用的折旧和摊销费用 | 455,953 | 681,209 | 1,367,859 | 1,593,115 | ||||||||||||
| 总运营费用 | 5,394,447 | 5,378,712 | 16,467,641 | 15,385,713 | ||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 3,394,597 | (789,419 | ) | 12,825,156 | (4,818,734 | ) | ||||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用) | — | — | — | 101 | ||||||||||||
| 利息支出 | (116,099 | ) | (137,514 | ) | (360,711 | ) | (504,997 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)合计 | (116,099 | ) | (137,514 | ) | (360,711 | ) | (504,896 | ) | ||||||||
| 所得税前收入(亏损) | 3,278,498 | (926,933 | ) | 12,464,445 | (5,323,630 | ) | ||||||||||
| 所得税优惠(费用) | — | — | — | — | ||||||||||||
| 非持续经营所得(亏损)，税后净额 | 3,278,498 | $ | (926,933 | ) | $ | 12,464,445 | $ | (5,323,630 | ) | |||||||
将Vertex Energy，Inc.的自由现金流和可归因于Vertex Energy，Inc.的净亏损合并为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)和调整后的EBITDA
| 在截至的三个月内 | 在过去的12个月里 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | 10,644,516 | $ | (1,955,170 | ) | $ | (5,289,591 | ) | $ | (7,081,302 | ) | |||||
| 加(减)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | — | — | — | (226 | ) | |||||||||||
| 利息支出 | 468,686 | 234,671 | 1,210,020 | 1,544,221 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 1,903,821 | 1,796,031 | 7,452,630 | 6,990,643 | ||||||||||||
| EBITDA | 13,017,023 | 75,532 | 3,373,059 | 1,453,336 | ||||||||||||
| 加(减)： | ||||||||||||||||
| 其他收入 | — | — | (4,222,000 | ) | — | |||||||||||
| 衍生认股权证负债价值变动的亏损(收益) | (11,907,413 | ) | (256,587 | ) | 11,585,687 | (1,025,130 | ) | |||||||||
| 衍生工具的未实现(收益)损失 | 147,223 | (514,302 | ) | 131,935 | 782,867 | |||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 257,073 | 171,149 | 777,781 | 660,307 | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA* | $ | 1,513,906 | $ | (524,208 | ) | $ | 11,646,462 | $ | 1,871,380 | |||||||
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | (1,726,758 | ) | (2,360,983 | ) | 1,891,878 | 6,882,457 | ||||||||||
| 扣除：资本支出 | (2,499,355 | ) | (2,643,787 | ) | (7,714,172 | ) | (4,790,309 | ) | ||||||||
| 自由现金流 | (4,226,113 | ) | (5,004,770 | ) | (5,822,294 | ) | 2,092,148 | |||||||||
*EBITDA、调整后的EBITDA和自由现金流是非GAAP财务指标。EBITDA代表持续和非持续业务的扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益(EBITDA)。调整后的EBITDA定义为基于股票的 补偿费用和衍生权证负债价值变化的收益(损失)前的EBITDA衍生工具的未实现损益 用于持续和非持续经营的套期保值活动的未实现损益。自由现金流 代表经营活动为持续和非持续经营提供(用于)的净现金，减去持续和非持续经营的资本支出 。之所以列出EBITDA和调整后的EBITDA，是因为我们认为，由于期内的各种非现金项目，它们为投资者提供了额外的 有用信息。EBITDA和调整后的EBITDA作为分析工具具有局限性 ，您不应单独考虑它们，也不应将其作为GAAP报告的 运营结果分析的替代品。另见上文“非公认会计准则财务计量的使用”。