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根据2021年11月8日提交给美国证券交易委员会的文件 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
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☑ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或第(15)(D)节规定的季度报告 |
截至本季度的季度报告 | 2021年9月30日 |
或 |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节提交的过渡报告 |
对于_ |
Match Group,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 59-2712887 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
8750北中央高速公路, 套房1400, 达拉斯, 德克萨斯州75231
(注册人主要执行办公室地址)
(214) 576-9352
(注册人电话号码,包括区号) | | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的交易所名称 |
普通股,面值0.001美元 | | MTCH | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | | | (纳斯达克全球精选市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年1月1日《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或(15)(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。是*☑*☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是*☑*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☑ | | 加速的文件管理器 | ☐ | | 非加速文件管理器 | ☐ | | 规模较小的财务报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*☑
截至2021年10月29日,有283,085,312已发行普通股的股份。
目录 | | | | | | | | |
| | 页面 数 |
| | |
第一部分 |
第一项。 | 合并财务报表 | 3 |
| 合并资产负债表 | 3 |
| 合并业务报表 | 4 |
| 综合业务表 | 5 |
| 股东权益合并报表 | 6 |
| 合并现金流量表 | 10 |
| 注1-本公司及主要会计政策摘要 | 11 |
| | |
| 附注2--所得税 | 14 |
| 注3-停产业务 | 15 |
| 附注4-商誉和无形资产 | 16 |
| 附注5-金融工具 | 17 |
| 附注6--长期债务,净额 | 20 |
| 附注7-累计其他全面损失 | 26 |
| 注8-每股收益 | 27 |
| 附注9-合并财务报表明细 | 29 |
| 附注10--或有事项 | 29 |
| 附注11-关联方交易 | 31 |
| 注12-后续事件 | 32 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 34 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 51 |
第四项。 | 管制和程序 | 51 |
第二部分 |
第1项。 | 法律程序 | 52 |
第1A项。 | 风险因素 | 54 |
项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 55 |
第6项 | 陈列品 | 56 |
| 签名 | 57 |
第一部分
财务信息
项目1.合作伙伴关系合并财务报表
Match Group,Inc.和子公司
合并资产负债表(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (单位为千,共享数据除外) |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 511,311 | | | $ | 739,164 | |
短期投资 | 11,874 | | | — | |
应收账款,扣除备用金#美元281及$286,分别 | 182,083 | | | 137,023 | |
| | | |
债券套期保值和认股权证平仓应收账款净额 | 200,814 | | | — | |
其他流动资产 | 145,977 | | | 144,025 | |
| | | |
流动资产总额 | 1,052,059 | | | 1,020,212 | |
| | | |
财产和设备,扣除累计折旧和摊销净额#美元186,254及$169,321,分别 | 145,652 | | | 107,799 | |
商誉 | 2,427,450 | | | 1,270,532 | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元30,548及$15,551,分别 | 793,002 | | | 230,900 | |
递延所得税 | 310,034 | | | 293,487 | |
| | | |
其他非流动资产 | 165,429 | | | 123,524 | |
| | | |
总资产 | $ | 4,893,626 | | | $ | 3,046,454 | |
负债和股东权益 | | | |
负债 | | | |
| | | |
应付帐款 | $ | 30,256 | | | $ | 29,200 | |
递延收入 | 267,085 | | | 239,088 | |
| | | |
回购2022年可交换债券的相关义务 | 121,027 | | | — | |
应计费用和其他流动负债 | 329,586 | | | 231,748 | |
| | | |
流动负债总额 | 747,954 | | | 500,036 | |
长期债务,净额 | 3,847,896 | | | 3,840,930 | |
应付所得税 | 13,339 | | | 14,582 | |
递延所得税 | 137,712 | | | 17,213 | |
| | | |
回购2022年可交换债券的相关义务 | 86,002 | | | — | |
其他长期负债 | 120,199 | | | 86,428 | |
| | | |
可赎回的非控股权益 | 1,340 | | | 640 | |
承诺和或有事项 | | | |
股东权益 | | | |
普通股;$0.001面值;授权1,600,000,000股份;277,279,133和267,329,284分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | 277 | | | 267 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
额外实收资本 | 8,110,650 | | | 7,089,007 | |
留存赤字 | (7,975,882) | | | (8,422,237) | |
累计其他综合损失 | (203,397) | | | (81,454) | |
| | | |
合计Match Group,Inc.股东权益 | (68,352) | | | (1,414,417) | |
非控制性权益 | 7,536 | | | 1,042 | |
股东权益总额 | (60,816) | | | (1,413,375) | |
总负债和股东权益 | $ | 4,893,626 | | | $ | 3,046,454 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.和子公司
合并业务报表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入 | $ | 801,835 | | | $ | 639,770 | | | $ | 2,177,207 | | | $ | 1,739,862 | |
运营成本和费用: | | | | | | | |
收入成本(不包括下面单独显示的折旧) | 232,211 | | | 169,823 | | | 604,765 | | | 462,570 | |
销售和营销费用 | 153,388 | | | 129,859 | | | 427,294 | | | 345,150 | |
一般和行政费用 | 103,502 | | | 88,961 | | | 304,560 | | | 236,484 | |
产品开发费用 | 66,974 | | | 39,280 | | | 174,683 | | | 124,979 | |
折旧 | 10,104 | | | 11,221 | | | 30,622 | | | 30,284 | |
无形资产摊销 | 15,066 | | | 459 | | | 15,521 | | | 7,262 | |
总运营成本和费用 | 581,245 | | | 439,603 | | | 1,557,445 | | | 1,206,729 | |
营业收入 | 220,590 | | | 200,167 | | | 619,762 | | | 533,133 | |
利息支出 | (31,850) | | | (32,009) | | | (95,907) | | | (98,654) | |
其他(费用)收入,净额 | (39,212) | | | (1,923) | | | (40,886) | | | 19,341 | |
持续经营的税前收益 | 149,528 | | | 166,235 | | | 482,969 | | | 453,820 | |
所得税拨备 | (18,627) | | | (26,122) | | | (38,200) | | | (14,776) | |
持续经营净收益 | 130,901 | | | 140,113 | | | 444,769 | | | 439,044 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非持续经营的收益(亏损),税后净额 | — | | | 508 | | | 509 | | | (366,070) | |
净收益 | 130,901 | | | 140,621 | | | 445,278 | | | 72,974 | |
可归因于非控股权益的净亏损(收益) | 309 | | | 586 | | | 1,077 | | | (59,680) | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 131,210 | | | $ | 141,207 | | | $ | 446,355 | | | $ | 13,294 | |
| | | | | | | |
持续运营的每股净收益: | | | | | | | |
*基础版 | $ | 0.47 | | | $ | 0.54 | | | $ | 1.64 | | | $ | 1.81 | |
*稀释 | $ | 0.43 | | | $ | 0.47 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.59 | |
Match Group,Inc.股东每股净收益: | | | | | | | |
*基础版 | $ | 0.47 | | | $ | 0.54 | | | $ | 1.64 | | | $ | 0.06 | |
*稀释 | $ | 0.43 | | | $ | 0.47 | | | $ | 1.46 | | | $ | 0.06 | |
| | | | | | | |
按功能划分的股票薪酬费用: | | | | | | | |
收入成本 | $ | 1,960 | | | $ | 1,007 | | | $ | 3,961 | | | $ | 3,143 | |
销售和营销费用 | 1,760 | | | 1,402 | | | 6,112 | | | 3,844 | |
一般和行政费用 | 19,709 | | | 26,870 | | | 65,769 | | | 48,385 | |
产品开发费用 | 16,140 | | | 8,056 | | | 36,239 | | | 25,275 | |
基于股票的薪酬总费用 | $ | 39,569 | | | $ | 37,335 | | | $ | 112,081 | | | $ | 80,647 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.和子公司
综合业务表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
净收益 | $ | 130,901 | | | $ | 140,621 | | | $ | 445,278 | | | $ | 72,974 | |
其他综合(亏损)收入,税后净额 | | | | | | | |
外币换算调整变动 | (99,321) | | | 16,206 | | | (122,066) | | | 12,746 | |
可供出售证券未实现亏损变动 | — | | | — | | | — | | | (1) | |
其他综合(亏损)收入合计 | (99,321) | | | 16,206 | | | (122,066) | | | 12,745 | |
综合收益 | 31,580 | | | 156,827 | | | 323,212 | | | 85,719 | |
可归因于非控股权益的综合亏损(收益)的组成部分: | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净亏损(收益) | 309 | | | 586 | | | 1,077 | | | (59,680) | |
可归因于非控股权益的外币换算调整变动 | 13 | | | (5) | | | 123 | | | 1,084 | |
| | | | | | | |
可归因于非控股权益的综合损失(收益) | 322 | | | 581 | | | 1,200 | | | (58,596) | |
Match Group,Inc.股东应占全面收益 | $ | 31,902 | | | $ | 157,408 | | | $ | 324,412 | | | $ | 27,123 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.和子公司
合并股东权益表(未经审计)
截至2021年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合损失 | | | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2021年6月30日的余额 | $ | 1,240 | | | | $ | 277 | | | 276,653 | | | | | | | | | | | $ | 8,068,659 | | | $ | (8,107,092) | | | $ | (104,089) | | | | | $ | (142,245) | | | $ | 7,157 | | | $ | (135,088) | |
截至2021年9月30日的三个月的净(亏损)收益 | (550) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 131,210 | | | — | | | | | 131,210 | | | 241 | | | 131,451 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (99,308) | | | | | (99,308) | | | (13) | | | (99,321) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 41,648 | | | — | | | — | | | | | 41,648 | | | — | | | 41,648 | |
根据基于股票的奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | 626 | | | | | | | | | | | 4,201 | | | — | | | — | | | | | 4,201 | | | — | | | 4,201 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | 650 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (650) | | | — | | | — | | | | | (650) | | | — | | | (650) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使附属公司计价股权奖励所产生的非控制性权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 151 | | | 151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
解除票据、对冲和权证的平仓 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 198,365 | | | — | | | — | | | | | 198,365 | | | — | | | 198,365 | |
可交换票据义务 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (201,824) | | | — | | | — | | | | | (201,824) | | | — | | | (201,824) | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 251 | | | — | | | — | | | | | 251 | | | — | | | 251 | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 1,340 | | | | $ | 277 | | | 277,279 | | | | | | | | | | | $ | 8,110,650 | | | $ | (7,975,882) | | | $ | (203,397) | | | | | $ | (68,352) | | | $ | 7,536 | | | $ | (60,816) | |
Match Group,Inc.和子公司
综合股东权益表(未经审计)(续)
截至2020年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2020年6月30日的余额 | $ | (156) | | | | $ | 242 | | | 241,617 | | | | | | | | | | | $ | 6,874,542 | | | $ | (8,712,479) | | | $ | (124,312) | | | | | $ | (1,962,007) | | | $ | 337 | | | $ | (1,961,670) | |
截至2020年9月30日的三个月的净(亏损)收益 | (617) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 141,207 | | | — | | | | | 141,207 | | | 31 | | | 141,238 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,201 | | | | | 16,201 | | | 5 | | | 16,206 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 38,757 | | | — | | | — | | | | | 38,757 | | | — | | | 38,757 | |
根据基于股票的奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 5 | | | 4,803 | | | | | | | | | | | 83,220 | | | — | | | — | | | | | 83,225 | | | — | | | 83,225 | |
发行M类普通股 | — | | | | 17 | | | 17,339 | | | | | | | | | | | (17) | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | 3,013 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (3,013) | | | — | | | — | | | | | (3,013) | | | — | | | (3,013) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (2,510) | | | — | | | — | | | | | (2,510) | | | — | | | (2,510) | |
截至2020年9月30日的余额 | $ | 2,240 | | | | $ | 264 | | | 263,759 | | | | | | | | | | | $ | 6,990,979 | | | $ | (8,571,272) | | | $ | (108,111) | | | | | $ | (1,688,140) | | | $ | 373 | | | $ | (1,687,767) | |
Match Group,Inc.和子公司
综合股东权益表(未经审计)(续)
截至2021年9月30日的9个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 其他内容 实缴 资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合损失 | | | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2020年12月31日的余额 | $ | 640 | | | | $ | 267 | | | 267,329 | | | | | | | | | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (8,422,237) | | | $ | (81,454) | | | | | $ | (1,414,417) | | | $ | 1,042 | | | $ | (1,413,375) | |
截至2021年9月30日的9个月的净(亏损)收益 | (1,485) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 446,355 | | | — | | | | | 446,355 | | | 408 | | | 446,763 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (121,943) | | | | | (121,943) | | | (123) | | | (122,066) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 117,735 | | | — | | | — | | | | | 117,735 | | | — | | | 117,735 | |
根据基于股票的奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 4 | | | 4,021 | | | | | | | | | | | 30,175 | | | — | | | — | | | | | 30,179 | | | — | | | 30,179 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
为收购Hyperconnect发行普通股 | — | | | | 6 | | | 5,929 | | | | | | | | | | | 890,845 | | | — | | | — | | | | | 890,851 | | | — | | | 890,851 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | 2,185 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (2,185) | | | — | | | — | | | | | (2,185) | | | — | | | (2,185) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买非控股权益 | — | | | | | | | | | | | | | | | | 943 | | | — | | | — | | | | | 943 | | | (2,571) | | | (1,628) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
将非控股权益调整为公允价值 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (1,835) | | | — | | | — | | | | | (1,835) | | | 1,835 | | | — | |
行使附属公司计价股权奖励所产生的非控制性权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (7,102) | | | — | | | — | | | | | (7,102) | | | 7,253 | | | 151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
解除票据、对冲和权证的平仓 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 198,365 | | | — | | | — | | | | | 198,365 | | | — | | | 198,365 | |
可交换票据义务 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (201,824) | | | — | | | — | | | | | (201,824) | | | — | | | (201,824) | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (3,474) | | | — | | | — | | | | | (3,474) | | | (308) | | | (3,782) | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 1,340 | | | | $ | 277 | | | 277,279 | | | | | | | | | | | $ | 8,110,650 | | | $ | (7,975,882) | | | $ | (203,397) | | | | | $ | (68,352) | | | $ | 7,536 | | | $ | (60,816) | |
Match Group,Inc.和子公司
综合股东权益表(未经审计)(续)
截至2020年9月30日的9个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | 前IAC 普通股 $0.001 --票面价值 | | 前IAC B类可转换普通股$0.001 面值 | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | 库存股 | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | (单位:千) |
截至2019年12月31日的余额 | $ | 44,527 | | | | $ | — | | | — | | | $ | 263 | | | 263,230 | | | $ | 16 | | | 16,157 | | | $ | 11,378,160 | | | $ | 1,725,046 | | | $ | (136,349) | | | $ | (10,309,612) | | | $ | 2,657,524 | | | $ | 970,276 | | | $ | 3,627,800 | |
截至2020年9月30日的9个月的净(亏损)收益 | (2,687) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,294 | | | — | | | — | | | 13,294 | | | 62,367 | | | 75,661 | |
其他综合(亏损)收入,税后净额 | (686) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | 13,829 | | | (398) | | | 13,431 | |
基于股票的薪酬费用 | 15 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,816 | | | — | | | — | | | — | | | 111,816 | | | 86,363 | | | 198,179 | |
根据基于股票的奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 5 | | | 4,803 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 83,220 | | | — | | | — | | | — | | | 83,225 | | | — | | | 83,225 | |
根据基于股票的奖励发行前IAC普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | — | | | 1 | | | 453 | | | — | | | — | | | (34,518) | | | — | | | — | | | — | | | (34,517) | | | — | | | (34,517) | |
根据基于股票的奖励发行前Match Group和ANGI HomeServices普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (212,270) | | | — | | | 628 | | | — | | | (211,642) | | | (11,405) | | | (223,047) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买可赎回的非控股权益 | (3,165) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | 7,820 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,820) | | | — | | | — | | | — | | | (7,820) | | | — | | | (7,820) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买Match Group和ANGI库存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (187,735) | | | — | | | — | | | — | | | (187,735) | | | — | | | (187,735) | |
库存股报废 | — | | | | — | | | — | | | (184) | | | (184,340) | | | (10) | | | (10,368) | | | 194 | | | (10,309,612) | | | — | | | 10,309,612 | | | — | | | — | | | — | |
将原IAC普通股和B类普通股换成匹配组普通股并完成分离 | (43,583) | | | | 184 | | | 183,749 | | | (80) | | | (79,343) | | | (6) | | | (5,789) | | | (4,745,520) | | | — | | | 13,781 | | | — | | | (4,731,641) | | | (498,792) | | | (5,230,433) | |
收购前Match Group非控股权益 | — | | | | 58 | | | 57,868 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 608,110 | | | — | | | — | | | — | | | 608,168 | | | (608,168) | | | — | |
发行M类普通股 | — | | | | 17 | | | 17,339 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他 | (1) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,641) | | | — | | | — | | | — | | | (2,641) | | | 130 | | | (2,511) | |
截至2020年9月30日的余额 | $ | 2,240 | | | | $ | 264 | | | 263,759 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 6,990,979 | | | $ | (8,571,272) | | | $ | (108,111) | | | $ | — | | | $ | (1,688,140) | | | $ | 373 | | | $ | (1,687,767) | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.和子公司
合并现金流量表(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| (单位:千) |
可归因于持续经营的经营活动的现金流: | | | |
净收益 | $ | 445,278 | | | $ | 72,974 | |
加回:(收益)不连续经营造成的亏损,扣除税后的净额 | (509) | | | 366,070 | |
持续经营净收益 | 444,769 | | | 439,044 | |
对持续经营的净收益与持续经营的经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
基于股票的薪酬费用 | 112,081 | | | 80,647 | |
折旧 | 30,622 | | | 30,284 | |
无形资产摊销 | 15,521 | | | 7,262 | |
| | | |
递延所得税 | (21,749) | | | 925 | |
| | | |
其他调整,净额 | 49,761 | | | 24,211 | |
资产负债变动情况 | | | |
应收账款 | (26,618) | | | (87,920) | |
其他资产 | 17,729 | | | (26,132) | |
应付帐款和其他负债 | (4,059) | | | 18,281 | |
应付和应收所得税 | 18,443 | | | 5,315 | |
递延收入 | 30,425 | | | 26,928 | |
可归因于持续经营的经营活动提供的现金净额 | 666,925 | | | 518,845 | |
可归因于持续经营的投资活动的现金流: | | | |
收购,扣除现金后的净额 | (863,258) | | | — | |
资本支出 | (52,811) | | | (32,376) | |
与IAC分离相关的净现金分配 | — | | | (3,870,550) | |
| | | |
| | | |
购买投资 | — | | | (9,115) | |
其他,净额 | 26 | | | (93) | |
用于可归因于持续经营的投资活动的现金净额 | (916,043) | | | (3,912,134) | |
可归因于持续经营的融资活动的现金流: | | | |
信贷安排下的借款 | — | | | 20,000 | |
| | | |
发行高级债券所得款项 | — | | | 1,000,000 | |
| | | |
信贷贷款本金支付 | — | | | (20,000) | |
优先债券的本金支付 | — | | | (400,000) | |
| | | |
| | | |
| | | |
发债成本 | (851) | | | (13,517) | |
股票发行收益 | — | | | 1,421,801 | |
根据股票奖励发行普通股所得收益 | 45,587 | | | 79,528 | |
前Match Group和Match Group的股票奖励净结算时代员工缴纳的预扣税款 | (15,726) | | | (211,958) | |
| | | |
购买前Match Group库存股 | — | | | (132,868) | |
购买非控股权益 | (1,473) | | | (15,827) | |
| | | |
| | | |
其他,净额 | 150 | | | (15,188) | |
可归因于持续经营的融资活动提供的现金净额 | 27,687 | | | 1,711,971 | |
持续运营使用的现金总额 | (221,431) | | | (1,681,318) | |
可归因于非持续经营的经营活动提供的现金净额 | — | | | 13,630 | |
可归因于非持续经营的投资活动的现金净额 | — | | | (963,420) | |
用于融资活动的现金净额可归因于非连续性业务 | — | | | (110,959) | |
停产业务使用的现金总额 | — | | | (1,060,749) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (6,429) | | | 725 | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (227,860) | | | (2,741,342) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 739,302 | | | 3,140,358 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 511,442 | | | $ | 399,016 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)
注1-公司及主要会计政策摘要
Match Group,Inc.通过其投资组合公司,是数字技术的领先供应商,旨在帮助人们建立有意义的联系。我们的全球品牌组合包括Tinder®,匹配®,Metic®,OkCupid®,铰链®,Pair™,PlentyOfFish®,OurTime®,Azar®,哈库纳直播™,等等,每一个都是为了增加我们的用户与其他人联系的可能性。通过我们值得信赖的品牌,我们提供量身定做的服务,以满足我们用户的不同偏好。我们的服务在全国各地均有提供。40为我们世界各地的用户提供多种语言。匹配组有一运营部门,连接,作为一个品牌组合进行管理。
如本文所使用的,除非上下文另有说明,否则“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和类似术语均指Match Group,Inc.及其子公司。
列报和整理的基础
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制合并财务报表。综合财务报表包括本公司的账目、本公司全资拥有的所有实体以及本公司拥有控股权的所有实体。公司间的交易和账户已被取消。
管理层认为,未经审核的中期综合财务报表已按年度综合财务报表的相同基准编制,并反映管理层认为为公平列报本公司综合财务状况、综合经营业绩和综合现金流量所必需的所有调整,包括正常和经常性调整。中期业绩不一定代表全年的预期业绩。随附的未经审计的综合财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包括的合并报表及其注释一起阅读,Form 10-K年度报告包括在公司于2021年6月17日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的当前Form 8-K报告中。
会计估计
根据公认会计原则,公司管理层在编制合并财务报表时需要做出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
本公司持续评估其估计及判断,包括与以下各项有关的估计及判断:现金等价物的公允价值、应收账款的账面价值,包括信贷损失拨备的厘定;收入储备的厘定;使用权资产的账面价值;定期无形资产及财产及设备的使用年限及可回收性;商誉及无限期无形资产的可回收性;无法轻易厘定公允价值的权益证券的公允价值;或有;未确认税项利益;及公司根据历史经验、预测和预算以及公司认为相关的其他因素作出估计和判断。
投资与股权证券会计
除我们合并子公司的投资外,对股权证券的投资按公允价值或财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2016-01号的计量替代方案入账。金融资产和金融负债的确认与计量,以及在其他收入(费用)中确认的公允价值的任何变化,在每个报告期内实现净额。根据另一计量选择,没有可轻易厘定公允价值的股权投资,按成本减去减值(如有),加上或减去同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可见价格变动所导致的变动;价值一般根据
目录
Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
截至交易日的市场方法。如果证券与本公司持有的股权证券具有相同或相似的权利,则该证券将被视为相同或相似。在每个报告期内,当存在表明可能减值的定性因素或事件时,公司在没有易于确定的公允价值的减值的情况下审查其股本证券。我们在作出决定时考虑的因素包括行业和市场状况的负面变化、财务表现、业务前景以及其他相关事件和因素。当存在减值指标时,本公司对我们的股权证券投资的公允价值进行量化评估,这需要判断和使用估计。当我们的评估显示投资的公允价值低于账面价值时,本公司将证券减记到其公允价值,并将相应的费用记录在其他收入(费用)净额内。
收入确认
收入在承诺服务的控制权转移给我们的客户时确认,并以反映公司预期有权换取这些服务的对价的金额确认。
递延收入
递延收入包括在公司业绩之前收到的或合同规定到期的预付款。公司的递延收入在每个报告期结束时按合同报告。当适用的认购期或预期完成我们的履约义务的期限为一年或更短时,公司将递延收入归类为当期收入。截至2020年12月31日的当前递延收入余额为1美元。239.1百万美元。在截至2021年9月30日的9个月内,公司确认了$237.7截至2020年12月31日,包括在递延收入余额中的收入为100万美元。目前截至2021年9月30日的递延收入余额为$267.12000万。在2021年9月30日和2020年12月31日,有不是递延收入的非当期部分。
实用的权宜之计和豁免
根据ASU No.2014-09提供的实际权宜之计所允许的,从与客户的合同中获得的收入,本公司不披露未履行的履约义务的价值(I)与最初预期的合同 期限为一年或一年以下的合同;(二)完全分配给不满意业绩的可变对价合同 债务或根据该系列指南核算的完全未兑现的承诺,以及(Iii)合同 公司按我们有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入。
收入的分类
下表列出了分类收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (单位:万人) |
直接收入: | | | | | | | |
美洲 | $ | 393,613 | | | $ | 336,792 | | | $ | 1,112,263 | | | $ | 916,730 | |
欧洲 | 217,680 | | | 181,627 | | | 603,281 | | | 492,167 | |
亚太地区和其他地区 | 174,432 | | | 109,847 | | | 419,684 | | | 300,934 | |
直接收入总额 | 785,725 | | | 628,266 | | | 2,135,228 | | | 1,709,831 | |
间接收入(主要是广告收入) | 16,110 | | | 11,504 | | | 41,979 | | | 30,031 | |
总收入 | $ | 801,835 | | | $ | 639,770 | | | $ | 2,177,207 | | | $ | 1,739,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
目录
Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
近期会计公告
公司采用的会计公告
2020年8月,FASB发布了ASU第2020-06号,简化了某些具有负债和股权特征的金融工具的会计处理,包括实体自有股权中的可转换工具和合同。在其他变化中,ASU 2020-06从美国GAAP中删除了具有现金转换功能的可转换工具的负债和股权分离模式,因此,在采用后,实体将不再在股权中单独呈现此类债务的嵌入式转换功能。同样,嵌入式转换功能产生的折扣将不再作为利息费用在工具的使用期限内摊销到收入中。相反,实体将完全将可转换债务工具作为债务进行核算,除非(1)可转换债务工具包含需要作为ASC主题815下的衍生工具的特征,衍生工具与套期保值或者(2)可转换债务工具以相当高的溢价发行。ASU 2020-06要求应用IF转换方法来计算可转换工具对每股摊薄收益的影响,这导致稀释证券增加,因为票据的现金结算假设不能用于计算每股收益。ASU 2020-06的规定在2021年12月15日之后的报告期内有效,允许在2020年12月15日后的报告期内提前采用,并可以完全追溯或修改后的追溯方式采用。
该公司早在2021年1月1日就完全追溯地采用了ASU第2020-06号。采用ASU第2020-06号的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三个月 | | 截至2020年9月30日的9个月 |
| 在采用ASU No.2020-06之前 | | 在通过ASU No.2020-06之后 | | 采用ASU第2020-06号标准的效果 | | 在采用ASU No.2020-06之前 | | 在通过ASU No.2020-06之后 | | 采用ASU第2020-06号标准的效果 |
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| (单位为千,每股数据除外) |
运营报表影响 | | | | | | | | | | | |
利息支出 | $ | 43,189 | | | $ | 32,009 | | | $ | (11,180) | | | $ | 131,485 | | | $ | 98,654 | | | $ | (32,831) | |
所得税拨备 | $ | (23,568) | | | $ | (26,122) | | | $ | (2,554) | | | $ | (7,257) | | | $ | (14,776) | | | $ | (7,519) | |
持续经营净收益 | $ | 131,487 | | | $ | 140,113 | | | $ | 8,626 | | | $ | 413,732 | | | $ | 439,044 | | | $ | 25,312 | |
| | | | | | | | | | | |
持续运营的每股净收益: |
基本信息 | $ | 0.51 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.03 | | | $ | 1.69 | | | $ | 1.81 | | | $ | 0.12 | |
稀释 | $ | 0.45 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.02 | | | $ | 1.53 | | | $ | 1.59 | | | $ | 0.06 | |
| | | | | | | | | | | |
加权平均已发行稀释股 | 289,950 | | | 305,696 | | | 15,746 | | | 225,399 | | | 239,398 | | | 13,999 | |
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| 在采用ASU No.2020-06之前 | | 在通过ASU No.2020-06之后 | | 采用ASU第2020-06号标准的效果 |
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| (单位:千) |
截至2020年12月31日的资产负债表影响: | | | | | |
非流动递延税项资产 | $ | 224,013 | | | $ | 293,487 | | | $ | 69,474 | |
长期债务,净额 | $ | 3,534,706 | | | $ | 3,840,930 | | | $ | 306,224 | |
额外实收资本 | $ | 7,394,646 | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (305,639) | |
留存赤字 | $ | (8,491,126) | | | $ | (8,422,237) | | | $ | 68,889 | |
2019年12月31日采用ASU第2020-06号的影响导致留存收益增加了$35.13.6亿美元,额外实收资本减少#美元305.62000万。
由于采用第2020-06号ASU不影响现金,因此持续运营的运营现金流不受影响。某些对账项目与持续业务的净收益进行了调整,以反映采用第2020-06号ASU的影响。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
附注2--所得税
在每个过渡期结束时,该公司估计年度有效所得税税率,并将该税率应用于年初至今的普通收益或亏损。与重大、非常或非常项目(如适用)相关的所得税拨备或利益(如果适用)将在扣除相关税收影响后单独报告或报告,在其发生的过渡期单独计算和确认。此外,已制定的税法或税率、纳税状况、对年初递延税项资产在未来几年可变现的判断或未确认的税收优惠的变化的影响在发生变化的过渡期确认。
在计算每个中期的估计年度有效所得税率时,需要某些估计和假设,包括但不限于本年度的预期税前收入(或亏损)、在外国司法管辖区赚取和纳税的收入(和/或亏损)比例的预测、永久性和临时性差异,以及本年度产生的递延税项资产变现的可能性。用于计算所得税拨备或收益的会计估计可能会随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或我们的税收环境发生变化而发生变化。如果估计的年度有效所得税税率在一个季度内发生变化,这种变化对前几个季度的影响包括在发生变化的那个季度的所得税拨备中。
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月,本公司录得所得税拨备为$18.6百万美元和$26.1分别为百万美元。这两个月的实际税率得益于行使或授予股票奖励所产生的超额税收优惠。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九个月,本公司录得所得税拨备为$38.2百万美元和$14.8分别为百万美元。这两个9个月期间的实际税率得益于行使和授予股票奖励产生的超额税收优惠,但在2020年期间被外国税收抵免估值免税额的非经常性增加部分抵消。
Match Group经常在所得税领域接受联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括审查收入和扣除的时间和金额,以及这些收入和扣除在不同税收管辖区之间的分配情况。美国国税局(IRS)已基本完成了对该公司截至2013年12月31日至2017年12月31日年度联邦所得税申报单的审计,从而减少了所申请的制造业税收扣除和研究抵免。2013年至2017年的诉讼时效已延长至2022年6月30日。美国国税局已经开始对截至2018年12月31日至2019年的年度进行审计。我们不再受美国
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2013年前的联邦所得税审查。从2009年3月开始的纳税年度,在其他不同司法管辖区提交的报税表都可以接受审查。虽然我们认为我们已经为我们不确定的税收状况预留了足够的资金,但这些事项的最终税收结果可能与我们的估计大不相同。
在2021年9月30日和2020年12月31日,未确认的税收优惠,包括利息和罚款,都是$48.8百万美元和$46.7分别为百万美元。如果2021年9月30日未确认的税收优惠随后得到确认,所得税支出将减少美元。42.8百万美元,扣除相关递延税项资产和利息后的净额。截至2020年12月31日的可比金额为$41.8百万美元。该公司认为,其未确认的税收优惠有可能减少$1.8到2022年9月30日,由于诉讼时效的和解和到期,将有100万美元,所有这些都将减少所得税条款。
该公司在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果适用)。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,应计利息和罚款并不重要。在2021年9月30日和2020年12月31日,应付非流动所得税包括应计利息和罚款$1.5300万美元和300万美元1.9分别为2000万人。
由于公司从IAC/InterActiveCorp(“IAC”)中分离出来,我们的联邦和综合州所得税申报文件中的临时差异和税收属性在公司和IAC之间分配。可归因于IAC的分配导致公司递延税净资产和额外的实收资本增加。本公司于二零二零年录得初步分配。对已分配税项属性的任何后续调整都将确认为对递延税金和额外实收资本的调整。见“附注11-关联方交易”,了解与IAC达成的税务协定项下未清偿的金额。
附注3--非连续性业务
根据日期为2019年12月19日的交易协议(经修订,“交易协议”)的条款,于2020年6月30日,前Match Group,Inc.(简称“前Match Group”)和IAC/InterActiveCorp(简称“前IAC”)通过一系列交易完成了本公司与IAC的分离,产生了两家独立的上市公司-(1)Match Group,由前Match Group的业务和以前由前IAC拥有的若干融资子公司组成由Match Group以外的前IAC业务组成(“分离”)。因此,除Match Group外,前IAC的业务均作为非连续性业务列报。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的非持续运营亏损的主要组成部分包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
| | | (单位:千) |
收入 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,410,485 | |
运营成本和费用 | | | — | | | — | | | (1,840,178) | |
营业亏损 | | | — | | | — | | | (429,693) | |
利息支出 | | | — | | | — | | | (3,772) | |
其他费用 | | | — | | | — | | | (2,503) | |
所得税优惠 | | | 508 | | | 509 | | | 69,898 | |
非持续经营的收益(亏损) | | | $ | 508 | | | $ | 509 | | | $ | (366,070) | |
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附注4-商誉和无形资产
商誉和无形资产净额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | | |
| | (单位:千) |
商誉 | | $ | 2,427,450 | | | $ | 1,270,532 | |
寿命不定的无形资产 | | 585,679 | | | 226,605 | |
有固定年限的无形资产,净值 | | 207,323 | | | 4,295 | |
商誉和无形资产合计(净额) | | $ | 3,220,452 | | | $ | 1,501,432 | |
下表为截至2021年9月30日的9个月商誉余额,包括商誉账面价值变动情况:
| | | | | |
| (单位:千) |
2020年12月31日的余额 | $ | 1,270,532 | |
加法 | 1,243,331 | |
外汇翻译 | (86,413) | |
| |
2021年9月30日的余额 | $ | 2,427,450 | |
2021年6月17日,Match Group完成了对总部位于韩国首尔的领先社交发现和视频技术公司HyperConnect,Inc.(简称HyperConnect)的全部股本的收购。此次收购增加了我们在某些亚洲市场的影响力,并增强了Match Group的实时视频能力。会计上的购买价格是$。1.75200亿美元,扣除收购的现金,其中包括美元863.3百万现金,扣除收购的现金,以及5.9以收购日收盘价为基准,配对集团普通股9.8亿股。收购价已初步分配给商誉为$。1.230亿美元,不可从税收中扣除的无形资产为615.02000万美元,相关递延纳税义务为#美元135.42000万美元,以及$31.2700万美元的其他净资产。会计采购价格的分配是初步的,将在允许的测量期内最终确定。
具有无限生命期的无形资产包括在各种商业收购中获得的商号和商标。2021年9月30日、2020年12月31日,具有一定寿命的无形资产如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
| | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网络 | | 加权平均使用寿命(年) |
| | | | | | | | |
| | (单位:千) | | |
客户列表 | | $ | 128,304 | | | $ | (8,406) | | | $ | 119,898 | | | 4.8 |
专利和技术 | | 101,001 | | | (13,893) | | | 87,108 | | | 4.2 |
商品名称 | | 5,140 | | | (4,946) | | | 194 | | | 1.3 |
其他 | | 3,426 | | | (3,303) | | | 123 | | | 2.8 |
总计 | | $ | 237,871 | | | $ | (30,548) | | | $ | 207,323 | | | 4.6 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网络 | | 加权平均使用寿命(年) |
| | | | | | | | |
| | (单位:千) | | |
客户列表 | | $ | 288 | | | $ | (288) | | | $ | — | | | — | |
专利和技术 | | 11,044 | | | (6,943) | | | 4,101 | | | 9.3 |
商品名称 | | 5,114 | | | (5,114) | | | — | | | — | |
其他 | | 3,400 | | | (3,206) | | | 194 | | | 3.0 |
总计 | | $ | 19,846 | | | $ | (15,551) | | | $ | 4,295 | | | 9.0 |
截至2021年9月30日,具有一定年限的无形资产未来摊销估计如下:
| | | | | | | | |
| | (单位:千) |
2021年剩余时间 | | $ | 12,832 | |
2022 | | 51,256 |
2023 | | 48,989 |
2024 | | 47,063 |
2025 | | 34,862 |
2026年及其后 | | 12,321 |
总计 | | $ | 207,323 | |
附注5--金融工具
公允价值不容易确定的股权证券
在2021年9月30日和2020年12月31日,公司对股权证券的投资的账面价值合计为1美元,而这些证券的公允价值不容易确定。14.2资产负债总额为100万美元,并列入随附的合并资产负债表中的“其他非流动资产”。截至2021年9月30日,对公允价值不容易确定的股权证券账面价值的累计向下调整(包括减值)为$2.1百万美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里,不是对公允价值不能轻易确定的股权证券账面价值的调整。
对于截至2021年9月30日和2020年12月31日尚未随时确定公允价值的所有股权证券,本公司已选择计量替代方案。截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月,根据计量替代选择,本公司并无就同一发行人的相同或类似投资在有序交易中使用可观察到的价格变动确认任何公允价值调整。
公允价值计量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类到公允价值层次结构中,该层次结构优先考虑为资产或负债定价时使用的投入。公允价值层次结构的三个层次是:
•一级:从独立来源获得的可观察到的投入,例如活跃市场中相同资产和负债的报价。
•第二级:可直接或间接观察到的其他投入,如活跃市场中类似资产或负债的市场报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的市场报价,以及主要源自可观察市场数据或得到可观察市场数据证实的投入。本公司二级金融资产的公允价值主要来自可能交易不活跃的相同标的证券的可观察市场价格。
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这些证券中的某些可能具有来自多个市场数据来源的不同市场价格,在这种情况下使用平均市场价格。
•第三级:不可观察到的输入,几乎没有或没有市场数据,要求公司根据当时可用的最佳信息,就市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设制定自己的假设。
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 报价市场 活跃的价格 市场: 相同的资产 (一级) | | 重要的其他可观察到的输入 (二级) | | | | 总计 公允价值 测量结果 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 1,780 | | | $ | — | | | | | $ | 1,780 | |
定期存款 | — | | | 6,948 | | | | | 6,948 | |
短期投资: | | | | | | | |
定期存款 | — | | | 11,874 | | | | | 11,874 | |
总计 | $ | 1,780 | | | $ | 18,822 | | | | | $ | 20,602 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 报价市场 活跃的价格 市场: 相同的资产 (一级) | | 重要的其他可观察到的输入 (二级) | | | | 总计 公允价值 测量结果 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 147,615 | | | $ | — | | | | | $ | 147,615 | |
定期存款 | — | | | 50,000 | | | | | 50,000 | |
总计 | $ | 147,615 | | | $ | 50,000 | | | | | $ | 197,615 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
公司的非金融资产,如商誉、无形资产、财产和设备以及使用权资产,只有在确认减值费用时才会调整为公允价值。本公司的金融资产由股权证券组成,没有容易确定的公允价值,当发现可观察到的价格变化或确认减值费用时,该公司的金融资产将调整为公允价值。此类公允价值计量主要基于第三级投入。
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仅为披露目的而按公允价值计量的金融工具
下表列出按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值,仅供披露之用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
| | | | | | | |
长期债务,净额(A)(B) | $ | (3,847,896) | | | $ | (6,385,431) | | | $ | (3,840,930) | | | $ | (6,267,976) | |
______________________
(a)在2021年9月30日和2020年12月31日,长期债务的账面价值,净额包括未摊销的原始发行贴现和债务发行成本$44.6百万美元和$51.6分别为百万美元。
(b)截至2021年9月30日,2022年可交换票据、2026年可交换票据和2030年可交换票据的公允价值为$1,846.41000万,$1,080.42000万美元,以及$1,148.0分别为2000万人。截至2020年12月31日,2022年可交换票据、2026年可交换票据和2030年可交换票据的公允价值为$1,780.31000万,$1,052.12000万美元,以及$1,113.9分别为2000万人。
在2021年9月30日和2020年12月31日,长期债务的公允价值净额是使用可观察到的市场价格或类似负债的指数(即二级投入)估计的。
与回购2022年可交换票据相关的嵌入衍生品
2021年9月22日,我们与有限数量的2022年可交换票据持有人私下谈判达成协议,回购部分2022年未偿还可交换票据。本公司确定回购协议的条款包括与公司股票价值挂钩的嵌入衍生品,该衍生品需要作为ASC主题815项下的衍生品负债进行分叉和单独核算。衍生工具与套期保值。本公司按其估计公允价值计量嵌入衍生品,并确认其在本报告期内净收益中估计公允价值的变化。
在这些协议于2021年9月22日开始时,嵌入衍生工具的公允价值为零将向2022年可交换票据持有人发行的股票数量尚未确定。2021年9月30日,根据协议条款,将发行的股票数量固定为5.52000万。相应的损失为#美元。38.62021年9月22日至2021年9月30日期间,由于我们的股价上涨,嵌入式衍生品的公允价值发生了变化,1000万美元计入了其他费用,净额记录在营业报表中。$的嵌入衍生工具的公允价值38.6截至2021年9月30日,100万美元作为负债计入资产负债表上的应计费用和其他流动负债。
我们于2021年10月4日完成了部分2022年可交换票据的回购,并结算了创建嵌入式衍生品的交易。有关闭幕的其他信息,请参阅“备注12-后续事件”。我们将在2021年第四季度确认2021年9月30日至2021年10月4日期间股票价格下跌带来的收益,这与相关协议结算前这一衍生品公允价值的进一步变化有关。
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附注6--长期债务,净额
长期债务包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (单位:千) |
2025年2月13日到期的循环信贷安排(“信贷安排”) | $ | — | | | $ | — | |
2027年2月13日到期的定期贷款(“定期贷款”) | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
| | | |
| | | |
5.002027年12月15日到期的优先债券(5.00%优先债券);每年6月15日和12月15日支付的利息 | 450,000 | | | 450,000 | |
4.6252028年6月1日到期的优先债券(“4.625%优先债券”);每年6月1日及12月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
5.6252029年2月15日到期的优先债券(“5.625厘优先债券”);每年2月15日及8月15日支付的利息 | 350,000 | | | 350,000 | |
4.1252030年8月1日到期的优先债券(“4.125厘优先债券”);每年2月1日及8月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
0.8752022年10月1日到期的可交换优先票据百分比(“2022年可交换票据”);每年4月1日和10月1日支付的利息 | 517,499 | | | 517,500 | |
0.8752026年6月15日到期的可交换优先票据百分比(“2026年可交换票据”);每年6月15日和12月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
2.002030年1月15日到期的可交换优先票据百分比(“2030年可交换票据”);每年1月15日和7月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
债务总额 | 3,892,499 | | | 3,892,500 | |
| | | |
减去:未摊销的原始发行折扣 | 5,422 | | | 6,029 | |
减去:未摊销债务发行成本 | 39,181 | | | 45,541 | |
长期债务总额,净额 | $ | 3,847,896 | | | $ | 3,840,930 | |
信贷安排和定期贷款
吾等的全资附属公司Match Group Holdings II,LLC(“MG Holdings II”)是一份信贷协议(经修订,“信贷协议”)下的借款人,该协议就信贷安排及定期贷款作出规定。
信贷安排的借款能力为#美元。7502000万美元,2025年2月13日到期。在2021年9月30日和2020年12月31日,都有不是信贷安排项下的未偿还借款。截至2021年9月30日,0.41000万美元的未偿还信用证和1美元749.6在信贷安排下有1.8亿美元的可用资金。截至2020年12月31日,0.21000万美元的未偿还信用证和1美元749.8在信贷安排下有1.8亿美元的可用资金。根据MG Holdings II的合并净杠杆率,未提取资金的年度承诺费为25截至2021年9月30日的基点。根据MG Holdings II的综合净杠杆率,根据MG Holdings II的综合净杠杆率,根据MG Holdings II的综合净杠杆率,信贷安排项下的借款按基本利率或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)计息,每种情况下加一个适用的保证金。如果MG Holdings II在信贷安排下借款,它将被要求保持不超过以下的综合净杠杆率5.0设置为1.0。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,定期贷款的未偿还余额均为美元。425百万美元。定期贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率加码。1.75%,即1.87%和1.96分别为2021年9月30日和2020年12月31日。定期贷款将于2027年2月13日到期。在贷款期限内,利息至少每季度支付一次。定期贷款规定每年支付本金,作为超额现金流拨备的一部分,其金额(如有)受信贷协议所载的担保净杠杆率管辖。
2021年3月26日,MG Holdings II修订了信贷协议,规定400300万美元延迟提取定期贷款,其收益本可仅用于支付以下项目的部分对价
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
根据其条款,收购Hyperconnect,Inc.的延迟提取定期贷款已于2021年6月18日终止。
信贷协议包括限制MG Holdings II在MG Holdings II的担保净杠杆率超过时支付股息、进行分配或回购MG Holdings II股票的能力的契诺2.0至1.0,而定期贷款仍未偿还,此后,如果MG Holdings II的合并净杠杆率超过4.0设置为1.0,或者如果发生了违约事件。信贷协议包括额外的契约,这些契约限制MG Holdings II及其子公司产生债务、支付股息或进行分配的能力。信贷安排及定期贷款项下的责任由若干MG Holdings II全资拥有的国内附属公司无条件担保,并以若干MG Holdings II境内及境外附属公司的股票作抵押。信贷安排项下的定期贷款及未偿还借款(如有)彼此排名平等,并在信贷协议项下为借款提供担保的资产价值范围内,优先于优先票据。
高级注释
这个5.00优先债券已于2017年12月4日发行百分比。在2022年12月15日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及到适用赎回日为止的应计和未付利息。
这个4.625高级债券已于2020年5月19日发行百分比。在2023年6月1日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及到适用赎回日为止的应计和未付利息。
这个5.625高级债券已于2019年2月15日发行。在2024年2月15日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及到适用赎回日为止的应计和未付利息。
这个4.125高级债券已于2020年2月11日发行。在2025年5月1日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及到适用赎回日为止的应计和未付利息。
管治公债的契约5.00%高级票据包含的契约将限制MG Holdings II在发生违约或MG Holdings II的综合杠杆率(定义见契约)超过时支付股息或进行分配以及回购或赎回MG Holdings II股票的能力5.0设置为1.0。截至2021年9月30日,没有这样的限制生效。世界贸易组织还增加了一些公约。5.00%优先票据契约限制MG Holdings II及其附属公司的能力(其中包括)(I)在MG Holdings II不符合指定财务比率的情况下产生债务、进行投资或出售资产,以及(Ii)产生留置权、签订协议限制其支付股息的能力、与关联公司进行交易,或合并、合并或出售实质上所有资产。管理的契约4.125%, 4.625%和5.625优先票据的限制比管理债券的契约要少5.00一般仅限制MG Holdings II及其子公司设立资产留置权,或合并、合并、出售或以其他方式处置其全部或几乎所有资产的能力。
高级债券的支付权都是同等的。
可交换票据
2017年,公司的直接全资子公司Match Group FinanceCo,Inc.发行了$517.52022年可交换票据的本金总额为5亿美元。2019年,公司的直接全资子公司Match Group FinanceCo2,Inc.和Match Group FinanceCo3,Inc.
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
$575.02026年可交换票据的本金总额为2.5亿美元,575.02030年可交换票据的本金总额分别为2.5亿美元。
2022年、2026年和2030年可交换票据(统称“可交换票据”)由本公司担保,但MG Holdings II或其任何子公司不提供担保。
下表提供了可更换功能的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可交换票据本金每1,000美元可交换的公司普通股数量(a) | | 每股近似等值交易价格(a) | | 可交换日期 |
2022年可交换票据 | 22.7331 | | $ | 43.99 | | | 2022年7月1日 |
2026年可交换票据 | 11.4259 | | $ | 87.52 | | | 2026年3月15日 |
2030年可交换票据 | 11.8739 | | $ | 84.22 | | | 2029年10月15日 |
______________________
(a)可在特定事件发生时进行调整。
根据适用契约中的更具体规定,可交换票据在以下情况下可以互换:
(1)在任何日历季度内(且仅在该日历季度内),如果公司普通股最近一次报告的销售价格至少20在以下期间的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日(包括最后一个交易日)结束的连续交易日大于或等于130在每个适用的交易日的交易价格的%;
(2)在五-任何时间之后的工作日期间五-连续交易日期间(“测算期”),在测算期内的每个交易日,每1,000美元本金票据的交易价低于98本公司普通股最近一次报告销售价格的乘积的%和每个该交易日的汇率;
(三)发行人赎回票据的,在赎回日前的预定交易日收盘前的任何时间;
(4)在发生管限有关可交换票据的契据中进一步描述的指明公司事项时。
于上表所示各可交换日期当日或之后,直至紧接到期日之前第二个预定交易日的营业时间结束为止,不论上述条件如何,持有人均可交换其全部或任何部分的可交换票据。在交换时,发行人有权选择以现金、本公司普通股股票或现金加本公司普通股的组合结算可交换票据。为进一步结算票据而发行的任何股份将由行使可交换票据对冲(如下所述)时收到的股份抵销。
截至2021年9月30日,公司2022年、2026年和2030年的可交换票据是可交换的。$1,000在截至2021年9月30日的三个月和九个月内结算的2022年可交换票据中;不是于截至二零二零年十二月三十一日止年度内交换了可交换票据。
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
下表列出了根据公司在2021年9月30日和2020年12月31日的股价计算的超过每笔票据本金的IF转换价值。
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (单位:百万) |
2022年可交换票据 | $ | 1,329.4 | | | $ | 1,261.2 | |
2026年可交换票据 | $ | 456.4 | | | $ | 418.3 | |
2030年可交换票据 | $ | 496.8 | | | $ | 457.2 | |
此外,Match Group FinanceCo2,Inc.和Match Group FinanceCo3,Inc.可以分别在2023年6月20日和2026年7月20日或之后,根据其选择权赎回其全部或任何部分适用票据,前提是该公司普通股的最后报告销售价格至少为130当时有效交易价格的%,至少20交易日(不论是否连续),包括紧接发出赎回通知日期前五个交易日中的最少一个交易日30在紧接适用发行人发出赎回通知之日前一个交易日(包括前一个交易日)结束的连续交易日,赎回价格相当于100赎回本金的%,另加赎回日(但不包括赎回日)的应计利息和未付利息。
下表列出了长期债务净额内可交换优先票据的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
校长 | $ | 517,499 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | $ | 517,500 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | |
减去:未摊销债务发行成本 | 3,754 | | | 7,522 | | | 8,883 | | | 6,511 | | | 8,700 | | | 9,627 | |
包括在长期债务中的账面净值 | $ | 513,745 | | | $ | 567,478 | | | $ | 566,117 | | | $ | 510,989 | | | $ | 566,300 | | | $ | 565,373 | |
下表列出了与可交换高级票据相关的已确认利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三个月 | | 截至2020年9月30日的三个月 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
合同利息支出 | $ | 1,132 | | | $ | 1,257 | | | $ | 2,875 | | | $ | 1,132 | | | $ | 1,257 | | | $ | 2,875 | |
债务发行成本摊销 | 930 | | | 390 | | | 244 | | | 915 | | | 386 | | | 239 | |
已确认的利息支出总额 | $ | 2,062 | | | $ | 1,647 | | | $ | 3,119 | | | $ | 2,047 | | | $ | 1,643 | | | $ | 3,114 | |
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 | | 截至2020年9月30日的9个月 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
合同利息支出 | $ | 3,396 | | | $ | 3,773 | | | $ | 8,625 | | | $ | 3,396 | | | $ | 3,773 | | | $ | 8,625 | |
债务发行成本摊销 | 2,757 | | | 1,178 | | | 744 | | | 2,718 | | | 1,146 | | | 711 | |
已确认的利息支出总额 | $ | 6,153 | | | $ | 4,951 | | | $ | 9,369 | | | $ | 6,114 | | | $ | 4,919 | | | $ | 9,336 | |
2022年、2026年和2030年可交换票据的实际利率为1.6%, 1.2%和2.2%。
回购2022年可交换票据
2021年9月,我们达成了回购约1美元的协议。414我们2022年发行的未偿还可交换票据的本金总额为400万美元,并开始了一项非公开发行,金额为#美元5002031年到期的优先票据本金总额为5亿美元。
与这些交易相关的是,我们截至2021年9月30日的资产负债表反映了支付超过我们同意回购的2022年可交换票据本金的现金的义务,这笔现金已在流动和长期负债之间分配,与预期分别由短期和长期资产提供资金的金额有关。
有关回购2022年可交换票据的嵌入衍生品的更多信息,请参阅“附注5-金融工具”;有关相关票据对冲和认股权证的平仓的更多信息,请参阅下面的“可交换票据对冲和认股权证”。有关结束这些交易和相关交易的更多信息,请参见“附注12-后续事件”。
可交换票据、对冲和权证
就可交换票据发售而言,本公司购买了认购期权,使本公司可初步按以下所载每股价格(“可交换票据对冲”)购买相同数目的适用可交换票据时可发行的股份(“可交换票据对冲”),并售出认股权证,使交易对手可按下文所载每股价格购买(须在发生指定事件时作出调整)股份(“可交换票据认股权证”),该等认购期权可让本公司初步购买(须于指定事件发生时作出调整)于适用可交换票据交换时可予发行的股份(“可交换票据对冲”),并售出认股权证(“可交换票据对冲”),使交易对手可按下文所载每股价格购买(须于发生指定事件时作出调整)股份。
可交换票据对冲预计将减少任何票据交换对公司普通股的潜在摊薄影响,和/或抵消Match Group FinanceCo,Inc.、Match Group FinanceCo 2,Inc.或Match Group FinanceCo,Inc.需要支付的超过所交换票据本金的任何现金支付。可交换票据认股权证对公司普通股产生稀释作用,即公司普通股的每股市场价格超过其各自的执行价格。
2021年9月23日,我们达成协议,解除2022年可交换票据对冲和2022年可交换票据认股权证的一部分现金,分别代表9.42000万股标的股票,导致2021年9月30日的应收资产净额为$200.82000万。
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合并财务报表附注(未经审计)(续)
下表列出了上述平仓交易后截至2021年9月30日的可交换票据套期保值和认股权证的详细情况:
| | | | | | | | | | | |
| 股份数量(a) | | 每股近似等值交易价格(a) |
| | | |
| (百万股) |
2022年可交换票据对冲 | 2.4 | | $ | 43.99 | |
2026年可交换票据对冲 | 6.6 | | $ | 87.52 | |
2030年可交换票据对冲 | 6.8 | | $ | 84.22 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股份数量(a) | | 每股加权平均执行价(a) |
| | | |
| (百万股) |
2022年可交换票据认股权证 | 2.4 | | $ | 68.22 | |
2026年可交换票据认股权证 | 6.6 | | $ | 134.76 | |
2030年可交换票据认股权证 | 6.8 | | $ | 134.82 | |
______________________
(a)可在特定事件发生时进行调整。
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附注7--累计其他综合损失
下表列出了累计其他综合亏损的组成部分以及从累计其他综合亏损中重新分类为收益的项目。
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三个月 |
| 外币折算调整 | | 累计其他综合损失 |
| | | |
| (单位:千) |
7月1日的余额 | $ | (104,089) | | | $ | (104,089) | |
其他综合损失 | (99,308) | | | (99,308) | |
| | | |
| | | |
| | | |
9月30日的余额 | $ | (203,397) | | | $ | (203,397) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三个月 |
| 外币折算调整 | | | | 累计其他综合(亏损)收入 |
| | | | | |
| (单位:千) |
7月1日的余额 | $ | (124,312) | | | | | $ | (124,312) | |
改叙前其他综合收益 | 16,205 | | | | | 16,205 | |
重新分类为收益的金额 | (4) | | | | | (4) | |
| | | | | |
净期其他综合收益 | 16,201 | | | | | 16,201 | |
| | | | | |
| | | | | |
9月30日的余额 | $ | (108,111) | | | | | $ | (108,111) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 |
| 外币折算调整 | | | | 累计其他综合损失 |
| | | | | |
| (单位:千) |
1月1日的余额 | $ | (81,454) | | | | | $ | (81,454) | |
其他综合损失 | (121,943) | | | | | (121,943) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
9月30日的余额 | $ | (203,397) | | | | | $ | (203,397) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9个月 |
| 外币折算调整 | | 可供出售证券的未实现亏损 | | 累计其他综合(亏损)收入 |
| | | | | |
| (单位:千) |
1月1日的余额 | $ | (136,349) | | | $ | — | | | $ | (136,349) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 13,998 | | | (1) | | | 13,997 | |
重新分类为收益的金额 | (168) | | | — | | | (168) | |
| | | | | |
净期其他综合收益(亏损) | 13,830 | | | (1) | | | 13,829 | |
与非控股权益相关的累计其他综合损失的分摊 | 628 | | | — | | | 628 | |
IAC的分离 | 13,780 | | | 1 | | | 13,781 | |
9月30日的余额 | $ | (108,111) | | | $ | — | | | $ | (108,111) | |
在2021年9月30日和2020年9月30日,都有不是累计其他综合亏损的税收优惠或拨备。
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注8-每股收益
作为2020年6月30日分拆的结果,分拆前所有期间已发行的加权平均基本股和稀释股反映了前IAC的股份状况乘以分拆交换比率2.1584. 下表列出了Match Group股东应占的基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子 | | | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 130,901 | | | $ | 130,901 | | | $ | 140,113 | | | $ | 140,113 | |
可归因于非控股权益的净亏损 | 309 | | | 309 | | | 586 | | | 586 | |
子公司的稀释证券对持续经营的影响 | — | | | (51) | | | — | | | (395) | |
稀释性可交换票据利息,扣除所得税(b) | — | | | 4,075 | | | — | | | 4,070 | |
Match Group,Inc.股东应占持续运营净收益 | $ | 131,210 | | | $ | 135,234 | | | $ | 140,699 | | | $ | 144,374 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股东应占非持续经营净收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 508 | | | $ | 508 | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 131,210 | | | $ | 135,234 | | | $ | 141,207 | | | $ | 144,882 | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加权平均已发行基本股票 | 276,955 | | | 276,955 | | | 260,744 | | | 260,744 | |
稀释证券(C)(D) | — | | | 14,834 | | | — | | | 19,790 | |
可交换票据的摊薄股份(如果转换)(b) | — | | | 25,162 | | | — | | | 25,162 | |
每股收益的分母-加权平均股票(B)(C)(D) | 276,955 | | | 316,951 | | | 260,744 | | | 305,696 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
持续经营的每股收益 | $ | 0.47 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.47 | |
非持续经营每股收益(税后净额) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.00 | | | $ | 0.00 | |
Match Group,Inc.股东应占每股收益 | $ | 0.47 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.47 | |
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子 | | | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 444,769 | | | $ | 444,769 | | | $ | 439,044 | | | $ | 439,044 | |
可归因于非控股权益的净亏损(收益) | 1,077 | | | 1,077 | | | (59,999) | | | (59,999) | |
子公司的稀释证券对持续经营的影响(a) | — | | | (907) | | | — | | | (9,823) | |
稀释性可交换票据利息,扣除所得税(b) | — | | | 12,225 | | | — | | | 12,209 | |
Match Group,Inc.股东应占持续运营净收益 | $ | 445,846 | | | $ | 457,164 | | | $ | 379,045 | | | $ | 381,431 | |
| | | | | | | |
非持续经营的收益(亏损),税后净额 | $ | 509 | | | $ | 509 | | | $ | (366,070) | | | $ | (366,070) | |
可归因于非控制性非持续经营权益的净亏损 | — | | | — | | | 319 | | | 319 | |
子公司的摊薄证券对非持续经营的影响(a) | — | | | — | | | — | | | (240) | |
股东应占非持续经营净收益(亏损) | 509 | | | 509 | | | (365,751) | | | (365,991) | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 446,355 | | | $ | 457,673 | | | $ | 13,294 | | | $ | 15,440 | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加权平均已发行基本股票 | 272,316 | | | 272,316 | | | 209,113 | | | 209,113 | |
稀释证券(C)(D) | — | | | 15,439 | | | — | | | 11,432 | |
可交换票据的摊薄股份(如果转换)(b) | — | | | 25,162 | | | — | | | 18,853 | |
每股收益的分母-加权平均股票(B)(C)(D) | 272,316 | | | 312,917 | | | 209,113 | | | 239,398 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
持续经营的每股收益 | $ | 1.64 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.81 | | | $ | 1.59 | |
非持续经营的每股收益(亏损),税后净额 | $ | 0.00 | | | $ | 0.00 | | | $ | (1.75) | | | $ | (1.53) | |
Match Group,Inc.股东应占每股收益 | $ | 1.64 | | | $ | 1.46 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.06 | |
______________________
(a)前IAC有权用前IAC的股票结算某些前Match Group和ANGI HomeServices(“ANGI”)基于股票的奖励。截至二零二零年九月三十日止九个月,前Match Group结算若干前Match Group股权奖励及ANGI结算若干ANGI股权奖励的摊薄作用较大。
(b)该公司采用IF-转换法计算未偿还可交换票据的摊薄影响。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,公司调整了Match Group,Inc.股东应占持续业务的净收益,以计入2022年、2026年和2030年发生的现金利息支出(扣除所得税),并按Match Group汇率将稀释股票计入同一套票据。在截至2020年9月30日的三个月和九个月,公司调整了Match Group,Inc.股东应占现金利息支出(扣除收入)的持续经营净收益
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
2022年、2026年和2030年可交换票据和稀释股票产生的税款按前IAC汇率乘以分离兑换率计入同一套票据。
(c)如果影响是稀释的,则已发行的加权平均普通股包括假定行使股票期权、认股权证和子公司计价股本以及归属限制性股票单位时将发行的增量股票。截至2021年9月30日的三个月和九个月,1.3100万潜在稀释证券,在截至2020年9月30日的三个月和九个月内,13.4在计算稀释后每股收益时,不包括100万股潜在摊薄证券,因为它们被计入将是反摊薄的。
(d)基于市场的奖励和基于业绩的单位(“PSU”)被认为是或有发行的股票。在下列情况下,可于行使或归属市场奖励及PSU时发行的股份计入每股盈利的分母:(I)已符合适用的市场或业绩条件,及(Ii)计入基于市场的奖励及PSU对各自的报告期有摊薄作用。截至2021年9月30日的三个月和九个月,0.6百万股基于市场的奖励和PSU,以及截至2020年9月30日的三个月和九个月,0.3由于未满足市场或业绩条件,因此在计算稀释后每股收益时不包括以市场为基础的奖励和PSU所涉及的百万股。
附注9-合并财务报表明细
现金、现金等价物和限制性现金
下表对合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与合并现金流量表中显示的总额进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 511,311 | | | $ | 739,164 | | | $ | 398,884 | | | $ | 465,676 | |
包括在其他流动资产中的受限现金 | 131 | | | 138 | | | 132 | | | 127 | |
包括在非持续经营流动资产中的现金、现金等价物和限制性现金 | — | | | — | | | — | | | 2,674,146 | |
列入非连续性业务非流动资产的限制性现金 | — | | | — | | | — | | | 409 | |
| | | | | | | |
合并现金流量表上显示的现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 511,442 | | | $ | 739,302 | | | $ | 399,016 | | | $ | 3,140,358 | |
附注10--或有事项
在正常业务过程中,本公司是各种诉讼的当事人。本公司在确定可能出现不利结果且损失可合理估计时,为特定的法律事项建立准备金。管理层还确定了某些我们认为不可能出现不利结果的其他法律问题,因此,不是储备已经建立。尽管管理层目前认为解决针对我们的索赔(包括合理可能出现不利结果的索赔)不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响,但这些事项会受到固有不确定性的影响,管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。该公司还评估其他或有事项,包括所得税和非所得税或有事项,以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。有可能一个不利的结果是一或更多此类诉讼或其他意外情况可能会对公司的流动性、运营结果或财务状况产生实质性影响。有关所得税或有事项的附加信息,请参阅“附注2-所得税”。
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
根据交易协议,吾等已同意就与前Match Group任何业务有关的事宜向IAC作出弥偿,包括就与下述事宜有关的费用向IAC作出弥偿。
以下描述中的法律程序正式名称(以斜体显示)反映了提起诉讼时各方的原始名称,而不是Match Group和IAC分离后各方的当前名称。
Tinder Optionholder对前Match Group和Match Group提起诉讼
2018年8月14日,十前Match Group的前子公司Match Group,LLC或Tinder,Inc.(“Tinder”)当时的现任和前任雇员向纽约州法院提起诉讼,起诉前Match Group和Match Group。见Sean Rad等人。V.IAC/InterActiveCorp和Match Group,Inc.,编号654038/2018年(最高法院,纽约县)。起诉书称,2017年,被告:(I)错误地干扰了某些投资银行根据合同确立的对Tinder进行独立估值的程序,导致Tinder被大幅低估,从而在行使其Tinder股票期权时向原告支付了过低的款项;(Ii)然后错误地将Tinder合并到前Match Group,从而剥夺了某些原告对Tinder后来独立估值的合同权利。起诉书声称,对违约、违反诚实信用和公平交易的隐含契约、不当得利、干扰合同关系(仅针对前Match Group)和干扰预期经济优势的索赔,并要求赔偿至少#美元。210亿美元,以及惩罚性赔偿。2018年8月31日,四仍受雇于前Match Group的原告在不损害其索赔的情况下提交了中止其索赔的通知,留下了六作为剩余原告的前雇员。2019年6月13日,法院作出裁定,裁定驳回被告关于驳回违反诚实信用与公平交易默示契约和不当得利的索赔以及与合并有关的违约索赔的动议。二剩下的六原告,并以其他方式驳回被告的驳回动议。2020年7月13日,四前原告向美国仲裁协会提出仲裁要求,声称同样的估值要求,2020年9月3日,四合并了仲裁。这个四前原告关于暂缓仲裁的请求于2021年1月28日被驳回,仲裁定于2022年2月7日开始。2021年8月24日,仲裁员批准了我们对合并索赔的简易判决。2021年6月9日,原告在Rad提交了一份签发通知书和准备就绪证书供审判,其中他们修改了他们现在要求的损害赔偿额。“[m]超过$5.61000亿美元。2021年10月1日,法院批准了被告关于合并的原告侵权索赔和违约索赔的简易判决动议。审判定于2021年11月8日开始。我们的合并财务报表不反映与这起诉讼有关的任何损失拨备,因为我们不认为有可能出现不利结果。然而,考虑到陪审团审判固有的不确定性,而且审判现在迫在眉睫,至少有一个合理的可能性可能会蒙受损失,这可能在标称金额和$2.51000亿美元。我们认为,在这起诉讼中对前火柴集团和火柴集团的指控是没有根据的,并将继续对他们进行有力的辩护。
联邦贸易委员会对前Match Group的诉讼
2019年9月25日,美国联邦贸易委员会(FTC)在德克萨斯州联邦地区法院对前Match Group提起诉讼。参见FTC诉Match Group,Inc.。邮编:3:19:CV-02281-K(德克萨斯州北区)。起诉书称,在2018年年中之前,出于营销目的,Match.com通知非付费用户其他用户正试图与他们通信,尽管Match.com已经发现这些订户账户可能存在欺诈行为,从而诱使非付费用户订阅,并使他们在订阅后面临欺诈风险。起诉书还对Match.com披露的6个月保修条款的充分性、取消过程的有效性以及对退款纠纷的处理提出了质疑。起诉书要求永久禁令救济、民事处罚、恢复原状、归还原状和诉讼费用等。2020年10月9日,法院批准了该公司暂缓审理此案的动议,直至美国最高法院就#年合并上诉作出裁决。联邦制 贸易委员会诉信用局中心,有限责任公司和AMG资本管理公司诉联邦贸易委员会案。2021年4月22日,最高法院发布裁决,驳回联邦贸易委员会有能力利用联邦贸易委员会法案第13(B)条寻求公平的货币救济。我们的合并财务报表不反映与这起诉讼有关的任何损失拨备,因为我们不认为有可能出现不利结果。
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
我们认为,联邦贸易委员会关于Match.com的做法、政策和程序的指控是没有根据的,并将对此进行有力的辩护。
附注11-关联方交易
分居后与IAC的关系
关于分拆,本公司与IAC订立若干协议,以规管分拆后本公司与IAC之间的关系。在某些情况下,该等协议取代前Match Group与前IAC就前Match Group于2015年11月首次公开发售(IPO)订立的协议(“IPO协议”),包括:税务事宜协议、过渡服务协议及员工事宜协议。未被取代的IPO协议在分离结束时终止。
除了分居时签订的协议外,Match Group还向IAC租赁了该公司在洛杉矶拥有的一栋大楼的办公空间。Match Group还从纽约市的IAC租赁了办公空间,租期至2021年6月。截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司收到的金额不到$0.1根据洛杉矶的租约,IAC提供了100万美元。截至2021年9月30日的9个月,公司支付了$0.3根据纽约市的租约,向IAC提供100万美元。
Match Group的应收余额为#美元0.2IAC将于2021年9月30日到期1.8亿美元。
税务协定
根据税务事宜协议,Match Group及IAC各自须就前IAC(I)转让前IAC(前Match Group除外)之若干资产及负债及(Ii)因若干系列前IAC可交换优先股(统称为“IAC分销”)重新分类及强制交换而向前IAC普通股及前IAC B类普通股持有人转让前IAC(前Match Group除外)之若干资产及负债及承担若干税项责任及义务。根据税务事项协议,IAC一般负责并已同意赔偿Match Group因IAC分销未能符合资格获得拟获免税待遇而招致的任何负债,除非除某些例外情况外,未能符合资格的原因是Match Group或前Match Group的行动或没有采取行动、Match Group或前Match Group违反税务事项协议(“Match Group”)所述的若干陈述或契诺或收购Match Group的某些股权证券(“Match Group”),在每种情况下,IAC均须负责并同意赔偿Match Group因未能符合资格获得预期免税待遇而产生的任何负债,除非除某些例外情况外,未能符合资格的原因是Match Group或前Match Group的行为或没有采取行动、Match Group或前Match Group违反税务事项协议(“Match Group如果未能获得此资格是由于Match Group基于过失的行动所致,Match Group应对因此而产生的责任负责,并将赔偿IAC或其关联公司因此而产生的此类责任。
根据税务协议,自2021年9月30日起,Match Group有义务向IAC汇款$1.4与分离前的几个纳税年度有关的预计国家退税1.8亿美元。这项债务包括在随附的合并资产负债表中的“应计费用和其他流动负债”中。此外,IAC有义务赔偿Match Group与IAC在分离前的不同时期所承担的税负份额。截至2021年9月30日,应收账款为$1.91百万美元计入随附的综合资产负债表中的“其他流动资产”,代表Match Group根据这项安排预计将获得赔偿的金额的估计。截至2021年9月30日,Match Group拥有1美元的赔偿资产0.62000万美元包括在随附的合并资产负债表中的“其他非流动资产”中,原因是与分离前的前IAC有关的不确定税收状况。
过渡服务协议
根据过渡服务协议,IAC可以向Match Group提供前IAC历史上曾向前Match Group提供的某些服务。Match Group还可以向IAC提供前Match Group之前向前IAC提供的某些服务。过渡服务协议还规定,Match Group和IAC将努力替换、修改或分割与第三方签订的与Match Group和IAC共同使用的服务或产品相关的某些联合合同。Match Group和IAC还同意继续分享根据某些第三方供应商合同提供的某些服务,这些合同在分离结束前没有被替换、修改或分割。
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截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司向IAC支付的金额不到$0.11.6亿美元与IAC根据过渡服务协议提供的服务有关。截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司收到3.7300万美元和300万美元3.9根据过渡服务协议提供的服务,分别从IAC获得600万美元。
员工事务协议
根据经修订及重述的雇员事宜协议,Match Group将向IAC偿还本公司雇员及前雇员在行使或归属时持有的任何IAC股权奖励的费用。此外,Match Group员工参加了截至2020年12月31日的IAC美国健康和福利计划、401(K)计划和灵活福利计划,Match Group根据修订和重述的员工事务协议向IAC偿还了此类参与的费用。匹配组
建立了自己的员工福利计划,从2021年1月1日起生效。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司向IAC支付的金额不到$0.12000万美元,以及$0.1分别支付公司员工在归属时持有的IAC股权奖励的成本。截至2021年9月30日,公司已累计应计$1.42000万美元作为Match Group员工举办IAC股权奖应支付给IAC的估计成本。
其他协议
交易协议“规定,Match Group和IAC双方均同意赔偿、辩护并使另一方不受下列原因引起的任何责任:(I)在分居结束后根据交易协议分配给该方或该方集团其他成员的任何资产或负债;(Ii)违反或未能履行或遵守交易协议中包含的该方集团成员在封条结束后仍未履行或履行的任何契诺、承诺或义务,以及因下列原因而产生的任何责任:(I)根据交易协议分配给该方或该方集团其他成员的任何资产或负债;(Ii)在分居结束后仍存续的任何违反或未能履行或遵守该方集团成员的任何契诺、承诺或义务及(Iii)有关艾科及前美国证券交易委员会就分居事宜提交予证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的表格S-4登记报表(“表格S-4”)所载或并入的资料,或前美国证券交易委员会按S-4表格提交的联合委托书/招股说明书,对重大事实或遗漏的任何失实或误导性陈述或指称的失实或误导性陈述。
注12-后续事件
回购2022年可交换票据
2021年9月,我们进行了各种交易,回购了我们2022年可交换票据的一部分。就此,我们:
•签订协议回购约$414我们2022年未偿还可交换票据的本金总额为2000万美元。
•达成协议,解除与将回购的2022年可交换票据相对应的按比例的未偿还对冲和认股权证。
•开始向将回购的2022年可交换票据持有人登记直接发售我们的普通股。
•开始了一次非公开募股,募集资金为$5002031年到期的优先票据本金总额为5亿美元。
这些交易已于2021年10月4日完成,因此:
•发行5,534,098我们普通股的价格为$158.83每股。
•发行美元500本金总额为,000,000,000,000美元3.6252031年到期的优先债券百分比。
•解除套期保值和认股权证,净现金收益约为#美元2012000万。
•回购约$4142022年发行的本金总额约为美元的可交换票据1.530亿美元,包括回购票据的应计和未付利息,资金来自(I)普通股发行所得净额,(Ii)约#美元420300万美元
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Match Group,Inc.和子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
优先票据发售所得款项净额(优先票据发售所得款项净额余额用于一般公司用途)及(Iii)票据对冲及认股权证所得款项净额平仓。
•确认2021年9月30日至2021年10月4日我们的股票价格下跌带来的收益,这与交易相关的嵌入衍生品的结算有关,并在“附注5-金融工具”中进一步讨论。
第二项:第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
2021年的发展
2021年3月26日,Match Group Holdings II(简称MG Holdings II)修改了其信贷协议,规定提供4亿美元的增量“延迟提取”定期贷款工具(“Delayed Draw Term Loan”),其收益只能用于支付收购HyperConnect Inc.(“HyperConnect”)的部分对价。根据其条款,延迟提取定期贷款于2021年6月18日终止。
2021年6月17日,Match Group完成了对HyperConnect的收购。扣除收购的现金后,收购价格为17.5亿美元。此次收购的资金来自手头的现金和发行590万股Match Group普通股。
回购2022年可交换票据
2021年9月,我们进行了各种交易,最终回购了我们2022年可交换票据的一部分。就此,我们:
•达成协议,回购我们未偿还的2022年可交换票据的本金总额约为4.14亿美元;
•达成协议,解除与将回购的2022年可交换票据相对应的按比例的未偿还对冲和认股权证;
•开始向将购回的2022年可交换票据持有人登记直接发售我们的普通股;以及
•开始非公开发售2031年到期的高级票据,本金总额为5亿美元。
这些交易已于2021年10月4日完成,因此:
•以每股158.83美元的价格发行5534,098股我们的普通股;
•发行本金总额5亿美元、2031年到期的3.625%优先债券;
•解除可交换票据对冲和认股权证,获得约2.01亿美元的现金净收益;以及
•回购2022年可交换票据的本金总额约4.14亿美元,约15亿美元,包括回购票据的应计和未付利息,资金来自(I)普通股发售的净收益,(Ii)优先票据发售的净收益约4.2亿美元(优先票据发售的净收益余额用于一般公司用途),以及(Iii)对冲和权证平仓的净收益。
与这些交易有关,我们的2021年第三季度损益表反映了4130万美元的亏损,包括在其他费用净额中,这主要与9月22日至执行上述协议时确认的嵌入式衍生工具的公允价值变化有关。在2021年第四季度,我们将根据这一嵌入衍生品的公允价值变化确认2400万美元的收益,直到10月4日结算为止。我们截至2021年9月30日的资产负债表反映了(I)超过我们同意回购的2022年可交换票据本金的2.07亿美元的现金支付义务(根据预期的短期和长期资产融资金额,在流动和长期负债之间分配),(Ii)200.8亿美元的应收净额。及(Iii)就嵌入衍生工具的公允价值承担3,860万美元的负债。
更新的运营和财务指标
2021年,我们调整了关键的运营和财务数据,以更好地洞察我们的业务表现。我们将在三个地理区域-美洲、欧洲、亚太地区和其他地区公布这些数据。
此外,我们现在不再显示平均订户和每个订户的平均收入(“ARPU”),而是显示付款人和每个付款人的收入(“RPP”)(定义如下)。与普通订户不同的是,普通订户只包括购买订阅并按天计算的用户,付款人包括我们从中赚取收入的所有用户(包括那些只按菜单购买的用户),并在给定的月份被算作唯一用户。同样,ARPU是每日指标,仅包括来自订户的直接收入,而RPP是月度指标,包括所有直接收入。我们认为,支付者和RPP(考虑非订户用户和相关收入)在评估我们的业务表现时更有用。
我们相信,在三个地理区域展示直接收入、支付者和RPP使投资者能够更好地了解我们的运营业绩,考虑到我们不断扩大的全球足迹,这是合适的。新的指标也更好地解释了点菜收入在公司总收入中所占比例的增加,并增强了与同行的可比性。
关键术语:
运营和财务指标:
•美洲包括北美、中美洲、南美和加勒比海岛屿。
•欧洲包括欧洲大陆、不列颠群岛、冰岛、格陵兰岛和俄罗斯,但不包括土耳其(包括在亚太地区和其他地区)。
•亚太地区和其他地区包括亚洲、澳大利亚、太平洋岛屿、中东和非洲。
•直接收入是直接来自我们服务的最终用户的收入,包括订阅收入和点菜收入。
•间接收入是指不是直接从我们服务的最终用户那里获得的收入,基本上所有这些收入都是广告收入。
•付款人是特定月份的品牌级别的唯一用户,我们从中赚取了直接收入。当以季度至今或年初至今的价值表示时,付款人表示各自所列期间的每月值的平均值。在综合水平上,当我们在给定月份从多个品牌的同一个人那里赚取收入时,可能存在重复付款人,因为我们无法识别Match Group产品组合中各个品牌的唯一个人。
•按付款人计算的收入(RPP)是付款人每月的平均收入,是一段期间的直接收入除以该期间的付款人,再除以该期间的月数。
运营成本和费用:
•收入成本-主要包括数据中心和客户关怀功能人员的应用内购买费、薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本、信用卡处理费、托管费、直播视频成本以及数据中心租金、能源和带宽成本的摊销。应用内购买费用是指通过苹果和谷歌提供的应用内支付系统,在处理应用内购买订阅和服务功能时向苹果和谷歌支付的费用。
•销售和营销费用-主要包括广告支出和薪酬支出(包括股票薪酬支出)以及从事销售和营销工作的人员的其他与员工相关的成本,以及销售支持职能。广告支出包括在线营销,包括支付给搜索引擎和社交媒体网站的费用,线下营销(主要是电视广告),以及向将流量定向到我们品牌的合作伙伴支付的费用。
•一般及行政开支-主要包括高管管理人员的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本、财务、法律、税务和人力资源成本、与收购相关的或有对价公允价值调整(如果有)、专业服务费(包括收购的交易相关成本)和设施成本。
•产品开发费用-主要包括薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本,这些成本没有资本化,用于从事产品供应和相关技术的设计、开发、测试和改进的人员。
长期债务:
•信贷安排-MG Holdings II信贷协议下的循环信贷安排。截至2021年9月30日,该信贷安排下有40万美元的未偿还信用证和7.496亿美元的可用资金。截至2020年12月31日,信贷安排下有20万美元的未偿还信用证和749.8美元的可用资金。
•定期贷款--MG Holdings II信贷协议项下的定期贷款安排,于2020年12月31日,定期贷款的利息为LIBOR加1.75%,当时适用利率为1.96%。截至2021年9月30日,适用利率为1.87%,未偿还金额为4.25亿美元。
•5.00%高级债券--MG Holdings II的5.00%优先票据于2027年12月15日到期,每年6月15日及12月15日付息,发行日期为2017年12月4日。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为4.5亿美元。
•4.625厘高级债券--MG控股II的4.625厘优先票据于2028年6月1日到期,每年6月1日及12月1日付息,发行日期为2020年5月19日。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为5亿美元。
•5.625厘高级债券--MG控股II的5.625厘优先票据于2029年2月15日到期,每年2月15日及8月15日付息,发行日期为2019年2月15日。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为3.5亿美元。
•4.125厘高级债券--MG控股II的4.125厘优先票据于2030年8月1日到期,每年2月1日及8月1日付息,发行日期为2020年2月11日。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为5亿美元。
•3.625厘高级债券-MG Holdings II的5亿美元本金总额为3.625%的优先债券,将于2031年10月1日到期,利息从2022年4月1日开始,每年4月1日和10月1日支付,于2021年10月4日发行。
•2022年可交换票据-公司子公司Match Group FinanceCo,Inc.发行的2022年10月1日到期的0.875%可交换优先债券,这些债券可兑换为公司普通股的股票。利息每年4月1日和10月1日支付。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为5.175亿美元。2021年10月4日,本金总额4.14亿美元被回购。
•2026年可交换票据-公司子公司Match Group FinanceCo2,Inc.发行的2026年6月15日到期的0.875%可交换优先债券,这些债券可兑换为公司普通股的股票。利息每年6月15日和12月15日支付。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为5.75亿美元。
•2030年可交换票据-公司子公司Match Group FinanceCo3,Inc.发行的2.00%可交换优先债券,2030年1月15日到期,可兑换为公司普通股。利息每年1月15日和7月15日支付。截至2021年9月30日,未偿还本金总额为5.75亿美元。
非GAAP财务衡量标准:
•调整后的未计利息、税项、折旧及摊销之利润(“调整后EBITDA”)。-有关调整后EBITDA的定义以及Match Group,Inc.股东应占净收益与营业收入和调整后EBITDA的对账,请参见下面的“非GAAP财务措施”。
管理概述
Match Group,Inc.通过其投资组合公司,是数字技术的领先供应商,旨在帮助人们建立有意义的联系。我们的全球品牌组合包括Tinder®,匹配®,Metic®,OkCupid®,铰链®,Pair™,PlentyOfFish®,OurTime®,Azar®,哈库纳直播™,等等,每一个都是为了增加我们的用户与其他人联系的可能性。通过我们值得信赖的品牌,我们提供量身定做的服务,以满足我们用户的不同偏好。我们的服务有40多种语言可供世界各地的用户使用。
如本文所使用的,除非上下文另有说明,否则“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和类似术语均指Match Group,Inc.及其子公司。
有关本公司经营业务的更详细描述,请参阅本公司截至2020年12月31日的年度报告10-K表中的第1项业务。
附加信息
投资者和其他人应注意,我们通过我们的投资者关系网站向投资者公布重要的财务和运营信息,网址为Https://ir.mtch.com,我们的新闻编辑部网站是Https://newsroom.mtch.com、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件、新闻稿和公开电话会议。我们使用这些渠道以及社交媒体与我们的用户和公众就我们的公司、我们的服务和其他问题进行沟通。我们在社交媒体上发布的信息可能被认为是重要信息。因此,投资者、媒体和其他对我们公司感兴趣的人除了关注我们的新闻编辑部网站、美国证券交易委员会备案文件、新闻稿和公开电话会议外,还应该关注我们投资者关系网站上列出的社交媒体渠道。我们网站上的信息或匹克集团任何业务网站上的信息都不会通过引用的方式纳入本报告或美国证券交易委员会的任何其他备案文件中,也不会纳入提供或提交给的任何其他信息中。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营业绩与截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果比较
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位为千,RPP除外) |
直接收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 393,613 | | | $ | 56,821 | | | 17% | | $ | 336,792 | | | $ | 1,112,263 | | | $ | 195,533 | | | 21% | | $ | 916,730 | |
欧洲 | 217,680 | | | 36,053 | | | 20% | | 181,627 | | | 603,281 | | | 111,114 | | | 23% | | 492,167 | |
亚太地区和其他地区 | 174,432 | | | 64,585 | | | 59% | | 109,847 | | | 419,684 | | | 118,750 | | | 39% | | 300,934 | |
直接收入总额 | 785,725 | | | 157,459 | | | 25% | | 628,266 | | | 2,135,228 | | | 425,397 | | | 25% | | 1,709,831 | |
间接收入 | 16,110 | | | 4,606 | | | 40% | | 11,504 | | | 41,979 | | | 11,948 | | | 40% | | 30,031 | |
总收入 | $ | 801,835 | | | $ | 162,065 | | | 25% | | $ | 639,770 | | | $ | 2,177,207 | | | $ | 437,345 | | | 25% | | $ | 1,739,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
占总收入的百分比: | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | 49% | | | | | | 53% | | 51% | | | | | | 53% |
欧洲 | 27% | | | | | | 28% | | 28% | | | | | | 28% |
亚太地区和其他地区 | 22% | | | | | | 17% | | 19% | | | | | | 17% |
直接收入总额 | 98% | | | | | | 98% | | 98% | | | | | | 98% |
间接收入 | 2% | | | | | | 2% | | 2% | | | | | | 2% |
总收入 | 100% | | | | | | 100% | | 100% | | | | | | 100% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
付款人: | | | | | | |
美洲 | 8,309 | | | 854 | | | 11% | | 7,455 | | | 7,935 | | | 941 | | | 13% | | 6,994 | |
欧洲 | 4,710 | | | 556 | | | 13% | | 4,154 | | | 4,433 | | | 472 | | | 12% | | 3,961 | |
亚太地区和其他地区 | 3,284 | | | 867 | | | 36% | | 2,417 | | | 2,862 | | | 471 | | | 20% | | 2,391 | |
总计 | 16,303 | | | 2,277 | | | 16% | | 14,026 | | | 15,230 | | | 1,884 | | | 14% | | 13,346 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
RPP: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 15.79 | | | $ | 0.73 | | | 5% | | $ | 15.06 | | | $ | 15.57 | | | $ | 1.01 | | | 7% | | $ | 14.56 | |
欧洲 | $ | 15.41 | | | $ | 0.84 | | | 6% | | $ | 14.57 | | | $ | 15.12 | | | $ | 1.31 | | | 10% | | $ | 13.81 | |
亚太地区和其他地区 | $ | 17.71 | | | $ | 2.56 | | | 17% | | $ | 15.15 | | | $ | 16.29 | | | $ | 2.30 | | | 16% | | $ | 13.99 | |
总计 | $ | 16.06 | | | $ | 1.13 | | | 8% | | $ | 14.93 | | | $ | 15.58 | | | $ | 1.34 | | | 9% | | $ | 14.24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
在付款人增长11%和RPP增长5%的推动下,2021年美洲直接收入比2020年增长了5680万美元,增幅为17%。付费用户的增长主要是由Tinder推动的,其中包括Hinger和Swipe App(BLK、Chispa和Upgrade)。RPP的增长是由Hinger和Tinder的订阅和点菜购买共同推动的。
在付款人增长13%和RPP增长6%的推动下,2021年欧洲直接收入比2020年增长了3610万美元,增幅为20%。支付者和RPP的增长主要归功于Tinder和对HyperConnect的收购。在这两个时期,英镑和欧元相对于美元的强势对RPP增长产生了有利的影响。
在支付者增长36%和RPP增长17%的推动下,2021年亚洲和其他直接收入比2020年增长了6460万美元,增幅为59%。支付者的增长主要是由收购Hyperconnect with
来自Tinder和Pair的其他贡献。RPP的增长主要是由于收购了HyperConnect。
间接收入增加的主要原因是我们收到的每个印象的税率更高。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
所有收入类别的增长主要是由于在为期三个月的讨论中上述因素造成的。
收入成本(不包括折旧)
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
收入成本 | $ | 232,211 | | | $ | 62,388 | | | 37% | | $ | 169,823 | |
收入百分比 | 29% | | | | | | 27% |
收入成本增加的主要原因是,2021年第二季度收购了HyperConnect,支付给移动应用商店的应用内购买费增加了2570万美元(不包括HyperConnect);薪酬支出增加;以及虚拟主机费用增加。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 604,765 | | | $ | 142,195 | | | 31% | | $ | 462,570 | |
收入百分比 | 28% | | | | | | 27% |
收入成本增加主要是由于上述三个月讨论中描述的因素,另外九个月期间与PlentyOfFish直播相关的合作伙伴相关成本也有所增加。
销售和营销费用
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售和营销费用 | $ | 153,388 | | | $ | 23,529 | | | 18% | | $ | 129,859 | |
收入百分比 | 19% | | | | | | 20% |
销售和营销费用增加的主要原因是2021年第二季度收购了HyperConnect,主要是Tinder的营销支出增加,以及薪酬支出增加了200万美元。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售和营销费用 | $ | 427,294 | | | $ | 82,144 | | | 24% | | $ | 345,150 | |
收入百分比 | 20% | | | | | | 20% |
销售和营销费用增加的主要原因是在为期三个月的讨论中上述因素。
一般和行政费用
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
一般和行政费用 | $ | 103,502 | | | $ | 14,541 | | | 16% | | $ | 88,961 | |
收入百分比 | 13% | | | | | | 14% |
一般和行政费用增加的主要原因是在2021年第二季度收购了Hyperconnect,增加了650万美元的法律和其他专业费用,以及其他杂项成本的增加,但由于2020年期间包括修改基于股票的补偿奖励的费用,员工薪酬的减少部分抵消了这一增加。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
一般和行政费用 | $ | 304,560 | | | $ | 68,076 | | | 29% | | $ | 236,484 | |
收入百分比 | 14% | | | | | | 14% |
一般和行政费用增加的主要原因是在2021年第二季度收购了Hyperconnect,薪酬支出增加了1430万美元,这主要是因为与本年度授予的新奖励相关的基于股票的薪酬支出增加,但被2020年某些奖励修改的费用不再重现、法律和其他专业费用增加、与收购Hyperconnect相关的750万美元专业费用和其他杂项成本部分抵消。
产品开发费用
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
产品开发费用 | $ | 66,974 | | | $ | 27,694 | | | 71% | | $ | 39,280 | |
收入百分比 | 8% | | | | | | 6% |
产品开发费用增加的主要原因是收购了Hyperconnect,薪酬支出增加了1260万美元,这主要是因为Tinder和铰链的员工人数增加,以及基于股票的薪酬的增加。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
产品开发费用 | $ | 174,683 | | | $ | 49,704 | | | 40% | | $ | 124,979 | |
收入百分比 | 8% | | | | | | 7% |
在为期三个月的讨论中,产品开发费用增加的主要原因是上述因素。
折旧
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
折旧 | $ | 10,104 | | | $ | (1,117) | | | (10)% | | $ | 11,221 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | 2% |
折旧减少的主要原因是投入使用的计算机硬件和资本化软件减少。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
折旧 | $ | 30,622 | | | $ | 338 | | | 1% | | $ | 30,284 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | 2% |
与去年同期相比,折旧持平。
无形资产摊销
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
无形资产摊销 | $ | 15,066 | | | $ | 14,607 | | | NM | | $ | 459 | |
收入百分比 | 2% | | | | | | —% |
________________________
NM=没有意义
无形资产摊销增加的主要原因是与2021年第二季度收购Hyperconnect相关的固定寿命无形资产的增加。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
无形资产摊销 | $ | 15,521 | | | $ | 8,259 | | | 114% | | $ | 7,262 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | —% |
在为期三个月的讨论中,由于上述因素,摊销增加。
营业收入和调整后的EBITDA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
营业收入 | $ | 220,590 | | | $ | 20,423 | | | 10% | | $ | 200,167 | | | $ | 619,762 | | | $ | 86,629 | | | 16% | | $ | 533,133 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入百分比 | 28% | | | | | | 31% | | 28% | | | | | | 31% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 285,329 | | | $ | 36,147 | | | 15% | | $ | 249,182 | | | $ | 777,986 | | | $ | 126,660 | | | 19% | | $ | 651,326 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入百分比 | 36% | | | | | | 39% | | 36% | | | | | | 37% |
有关Match Group,Inc.股东应占净收益与调整后EBITDA的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
营业收入和调整后的EBITDA分别增长了10%和15%,这主要是由一些品牌的支付者和RPP增长推动的。营业收入和调整后的EBITDA进一步受到收购Hyperconnect的影响,Tinder和铰链员工增加导致的产品开发费用增加,主要与更高的法律和其他专业费用有关的一般和行政费用增加,以及主要由于应用内购买费用导致的收入成本增加;部分抵消了销售和营销费用占收入比例的下降。营业收入进一步受到收购HyperConnect导致无形资产摊销增加和基于股票的薪酬支出增加的影响,这主要是由于年内发放的新赠款以及与HyperConnect收购相关的新赠款,但部分被2020年修改奖励的费用所抵消。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
营业收入和调整后的EBITDA分别增长了16%和19%,这主要是受上述为期三个月的讨论中所述因素的推动。营业收入进一步受到非现金补偿和无形资产摊销增加的影响。
截至2021年9月30日,与所有基于股权的奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)为310.8美元,预计将在大约2.5年的加权平均期限内确认。
利息支出
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
利息支出 | $ | 31,850 | | | $ | (159) | | | —% | | $ | 32,009 | |
利息支出与去年同期持平。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
利息支出 | $ | 95,907 | | | $ | (2,747) | | | (3)% | | $ | 98,654 | |
利息开支减少,主要是由于4.625厘优先债券的利率较上一期间发行及赎回的6.375厘优先债券的利率较低,以及本期定期贷款的伦敦银行同业拆息较低。
其他(费用)收入,净额
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
其他费用,净额 | $ | (39,212) | | | $ | (37,289) | | | NM | | $ | (1,923) | |
其他费用,2021年净额包括与我们回购部分2022年可交换票据(“回购协议”)的最终协议(“回购协议”)产生的嵌入衍生品公允价值变化相关的3860万美元亏损。此外,其他费用,净额包括回购协议产生的520万美元的诱导费用,被回购协议日期至2021年9月30日衡量日期之间债券对冲和认股权证的净结算收益240万美元所抵消。其他费用,净额还包括140万美元的外币收益,以及与某些股本工具的按市值计价调整有关的60万美元的收益。
其他费用,2020年净额包括130万美元的外币损失。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
其他(费用)收入,净额 | $ | (40,886) | | | $ | (60,227) | | | NM | | $ | 19,341 | |
其他费用,2021年净额包括上文讨论的衍生品亏损3860万美元,这是我们在2021年第三季度达成最终协议回购部分2022年可交换票据时产生的520万美元的诱因费用,部分被最终协议日期至2021年9月30日衡量日期之间债券对冲和认股权证净结算收益240万美元所抵消。
其他收入,2020年净额包括3500万美元的有利法律和解,140万美元的外币收益和250万美元的利息收入,但部分被1650万美元的债券赎回亏损所抵消。
所得税拨备
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
所得税拨备 | $ | 18,627 | | | $ | (7,495) | | | (29)% | | $ | 26,122 | |
有效所得税率 | 12% | | | | | | 16% |
2021年和2020年的所得税拨备受益于行使或授予股票奖励产生的超额税收优惠。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
所得税拨备 | $ | 38,200 | | | $ | 23,424 | | | 159% | | $ | 14,776 | |
有效所得税率 | 8% | | | | | | 3% |
2021年和2020年的所得税拨备受益于行使或授予股票奖励产生的超额税收优惠,但在2020年期间被外国税收抵免估值免税额的非经常性增加部分抵消。
有关所得税事项的更多详情,请参阅“第1项--合并财务报表”中的“合并财务报表附注2--所得税”。
关联方交易
有关关联方交易的讨论,请参阅“第1项--合并财务报表”中包含的合并财务报表中的“注11-关联方交易”。
非GAAP财务指标
Match Group报告调整后的EBITDA和不包括汇率影响的收入,这两项都是美国公认会计原则(“GAAP”)的补充措施。调整后的EBITDA是我们评估业务绩效的主要指标之一,我们的内部预算是基于这些指标的,管理层也是根据这些指标进行补偿的。不包括外汇影响的收入为评估我们的业务表现提供了一个可比的框架,与前几个时期相比没有汇率差异的影响。我们认为,投资者应该有权使用我们在分析业绩时使用的同一套工具。除了根据GAAP编制的结果之外,还应考虑这些非GAAP指标,但不应将其视为GAAP结果的替代或优于GAAP结果。Match Group努力弥补非GAAP衡量标准的局限性,提供同等或更重要的可比GAAP衡量标准和协调项目的描述,包括对这些项目进行量化,以得出非GAAP衡量标准。我们鼓励投资者检查GAAP和非GAAP指标之间的协调调整,我们将在下文讨论这一点。
调整后的EBITDA
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)营业收入定义为营业收入,不包括:(1)基于股票的薪酬支出;(2)折旧;以及(3)与收购相关的项目,包括(I)无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用),以及(Ii)按或有对价安排的公允价值变化确认的损益。我们相信,调整后的EBITDA对分析师和投资者是有用的,因为这一衡量标准允许我们与竞争对手的业绩进行更有意义的比较。上述项目不包括在我们调整后的EBITDA指标中,因为它们本质上是非现金的。调整后的EBITDA有一定的局限性,因为它排除了某些费用的影响。
调整后EBITDA中不包括的非现金支出
基于股票的薪酬费用主要包括与授予股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的RSU和基于市场的奖励相关的费用。该等开支并非以现金支付,我们使用库存股方法将相关股份计入已发行的全部摊薄股份;然而,只有在符合适用业绩或市况的情况下(假设报告期末为或有期末),才会计入以业绩为基础的RSU及以市场为基础的奖励。如果以股票为基础的奖励是在净额基础上结算的,公司将从其现有资金中汇出所需的预扣税金。
折旧是与我们的财产和设备相关的非现金支出,并使用直线法计算,以折旧资产的成本在其估计使用年限内分配给运营,或在租赁改善的情况下,分配租赁期限(如果较短)。
无形资产摊销及商誉和无形资产减值非现金费用主要与收购有关吗?在收购时,被收购公司的可识别的确定寿命的无形资产,如客户名单、商号和技术,在其估计寿命内进行估值和摊销。价值也被分配给(I)收购的无限期无形资产,包括商号和商标,以及(Ii)商誉,不受摊销的影响。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时,计入减值。吾等相信,无形资产指被收购公司在收购前为建立价值而产生的成本,而无形资产或商誉的相关摊销及减值费用(如适用)并非经营业务的持续成本。
下表将Match Group,Inc.股东应占净收益与调整后的EBITDA进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 131,210 | | | $ | 141,207 | | | $ | 446,355 | | | $ | 13,294 | |
添加回: | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净(亏损)收益 | (309) | | | (586) | | | (1,077) | | | 59,680 | |
(收益)非持续经营亏损,税后净额 | — | | | (508) | | | (509) | | | 366,070 | |
所得税拨备 | 18,627 | | | 26,122 | | | 38,200 | | | 14,776 | |
其他费用(收入),净额 | 39,212 | | | 1,923 | | | 40,886 | | | (19,341) | |
利息支出 | 31,850 | | | 32,009 | | | 95,907 | | | 98,654 | |
营业收入 | 220,590 | | | 200,167 | | | 619,762 | | | 533,133 | |
基于股票的薪酬费用 | 39,569 | | | 37,335 | | | 112,081 | | | 80,647 | |
折旧 | 10,104 | | | 11,221 | | | 30,622 | | | 30,284 | |
无形资产摊销 | 15,066 | | | 459 | | | 15,521 | | | 7,262 | |
| | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 285,329 | | | $ | 249,182 | | | $ | 777,986 | | | $ | 651,326 | |
外汇汇率变动对财政收入的影响
由于该公司业务遍及全球,汇率对该公司的影响可能是在汇率变动显著的情况下理解不同时期比较的一个重要因素。由于我们的业绩是以美元报告的,随着美元相对于其他货币的疲软,国际收入受到有利的影响,而随着美元相对于其他货币的走强,国际收入受到不利的影响。我们相信,除了报告的收入之外,不包括外汇影响的收入的列报有助于提高投资者了解公司业绩的能力,因为它排除了外币波动的影响,而外币波动并不代表Match Group的核心经营业绩。
不包括汇率影响的收入将不同时期的结果进行比较,就好像汇率在一段时期内保持不变一样。不包括汇兑影响的收入是通过使用上期汇率换算本期收入来计算的。不包括汇兑影响的收入变化百分比是通过确定本期收入与上期收入的变化来计算的,其中本期收入是使用上期汇率换算的。
下表列出了截至2021年9月30日的三个月和九个月,与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比,汇率效应对总收入和直接收入的影响,以及在总基础上和按地理区域划分的RPP:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 零钱美元 | | %的更改 | | 2020 | | 2021 | | 零钱美元 | | %的更改 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
报告的收入 | $ | 801,835 | | | $ | 162,065 | | | 25% | | $ | 639,770 | | | $ | 2,177,207 | | | $ | 437,345 | | | 25% | | $ | 1,739,862 | |
外汇效应 | (3,781) | | | | | | | | | (46,235) | | | | | | | |
不包括汇兑影响的收入 | $ | 798,054 | | | $ | 158,284 | | | 25% | | $ | 639,770 | | | $ | 2,130,972 | | | $ | 391,110 | | | 22% | | $ | 1,739,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,美洲直接收入 | $ | 393,613 | | | $ | 56,821 | | | 17% | | $ | 336,792 | | | $ | 1,112,263 | | | $ | 195,533 | | | 21% | | $ | 916,730 | |
外汇效应 | (1,162) | | | | | | | | | (1,809) | | | | | | | |
美洲直接收入,不包括汇率影响 | $ | 392,451 | | | $ | 55,659 | | | 17% | | $ | 336,792 | | | $ | 1,110,454 | | | $ | 193,724 | | | 21% | | $ | 916,730 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,欧洲直接收入 | $ | 217,680 | | | $ | 36,053 | | | 20% | | $ | 181,627 | | | $ | 603,281 | | | $ | 111,114 | | | 23% | | $ | 492,167 | |
外汇效应 | (5,054) | | | | | | | | | (38,138) | | | | | | | |
欧洲直接收入,不包括汇率影响 | $ | 212,626 | | | $ | 30,999 | | | 17% | | $ | 181,627 | | | $ | 565,143 | | | $ | 72,976 | | | 15% | | $ | 492,167 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,亚太地区和其他直接收入 | $ | 174,432 | | | $ | 64,585 | | | 59% | | $ | 109,847 | | | $ | 419,684 | | | $ | 118,750 | | | 39% | | $ | 300,934 | |
外汇效应 | 2,575 | | | | | | | | | (5,376) | | | | | | | |
亚太地区和其他直接收入,不包括汇兑影响 | $ | 177,007 | | | $ | 67,160 | | | 61% | | $ | 109,847 | | | $ | 414,308 | | | $ | 113,374 | | | 38% | | $ | 300,934 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 零钱美元 | | %的更改 | | 2020 | | 2021 | | 零钱美元 | | %的更改 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
RPP,如报道的那样 | $ | 16.06 | | | $ | 1.13 | | | 8% | | $ | 14.93 | | | $ | 15.58 | | | $ | 1.34 | | | 9% | | $ | 14.24 | |
外汇效应 | (0.08) | | | | | | | | | (0.33) | | | | | | | |
RPP,不包括汇率影响 | $ | 15.98 | | | $ | 1.05 | | | 7% | | $ | 14.93 | | | $ | 15.25 | | | $ | 1.01 | | | 7% | | $ | 14.24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,美洲RPP | $ | 15.79 | | | $ | 0.73 | | | 5% | | $ | 15.06 | | | $ | 15.57 | | | $ | 1.01 | | | 7% | | $ | 14.56 | |
外汇效应 | (0.05) | | | | | | | | | (0.03) | | | | | | | |
美洲RPP,不包括汇率影响 | $ | 15.74 | | | $ | 0.68 | | | 5% | | $ | 15.06 | | | $ | 15.54 | | | $ | 0.98 | | | 7% | | $ | 14.56 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,欧洲RPP | $ | 15.41 | | | 0.84 | | 6% | | $ | 14.57 | | | $ | 15.12 | | | 1.31 | | 10% | | $ | 13.81 | |
外汇效应 | (0.36) | | | | | | | | | (0.53) | | | | | | | |
欧洲RPP,不包括汇率影响 | $ | 15.05 | | | $ | 0.48 | | | 3% | | $ | 14.57 | | | $ | 14.59 | | | $ | 0.78 | | | 6% | | $ | 13.81 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,亚太地区和其他RPP | $ | 17.71 | | | $ | 2.56 | | | 17% | | $ | 15.15 | | | $ | 16.29 | | | $ | 2.30 | | | 16% | | $ | 13.99 | |
外汇效应 | 0.27 | | | | | | | | | (0.22) | | | | | | | |
亚太地区和其他RPP,不包括汇率影响 | $ | 17.98 | | | $ | 2.83 | | | 19% | | $ | 15.15 | | | $ | 16.07 | | | $ | 2.08 | | | 15% | | $ | 13.99 | |
财务状况、流动资金和资金来源
财务状况 | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (单位:千) |
现金和现金等价物: | | | |
美国 | $ | 331,537 | | | $ | 581,038 | |
所有其他国家/地区 | 179,774 | | | 158,126 | |
现金和现金等价物合计 | $ | 511,311 | | | $ | 739,164 | |
短期投资 | 11,874 | | | — | |
现金和现金等价物及短期投资总额 | $ | 523,185 | | | $ | 739,164 | |
| | | |
长期债务: | | | |
信贷安排将于2025年2月13日到期 | $ | — | | | $ | — | |
2027年2月13日到期的定期贷款 | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
| | | |
5.00厘优先债券,2027年12月15日到期 | 450,000 | | | 450,000 | |
优先债券,利率4.625厘,于2028年6月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
5.625厘优先债券,将于2029年2月15日到期 | 350,000 | | | 350,000 | |
优先债券,利率4.125厘,将于2030年8月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
2022年可交换票据 | 517,499 | | | 517,500 | |
2026年可交换票据 | 575,000 | | | 575,000 | |
2030年可交换票据 | 575,000 | | | 575,000 | |
长期债务总额 | 3,892,499 | | | 3,892,500 | |
| | | |
减去:未摊销的原始发行折扣 | 5,422 | | | 6,029 | |
减去:未摊销债务发行成本 | 39,181 | | | 45,541 | |
长期债务总额,净额 | $ | 3,847,896 | | | $ | 3,840,930 | |
长期债务
有关长期债务的详细说明,请参阅“项目1-合并财务报表”中所列合并财务报表的“附注6-长期债务,净额”。
现金流信息
总而言之,该公司的现金流如下: | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| (单位:千) |
可归因于持续经营的经营活动提供的现金净额 | $ | 666,925 | | | $ | 518,845 | |
用于可归因于持续经营的投资活动的现金净额 | (916,043) | | | (3,912,134) | |
可归因于持续经营的融资活动提供的现金净额 | 27,687 | | | 1,711,971 | |
2021
2021年可归因于持续经营的经营活动提供的净现金包括调整收益1.121亿美元的股票薪酬支出、3060万美元的折旧、1550万美元的摊销和4980万美元的其他调整;部分被2170万美元的递延所得税抵消,这主要与基于股票的奖励结算产生的净营业亏损有关。营运资本变化带来的现金增加主要包括3040万美元递延收入的增加,这主要是由于认购销售的增长,应缴所得税的增加
1840万美元主要用于与国际税有关的付款时间,比其他资产增加1770万美元,主要原因是预付费托管服务的摊销。这些变化被应收账款增加2660万美元以及应付账款和其他负债减少410万美元部分抵消,这主要是由于销售增加和现金收入的时间安排,而付款时间包括利息支付则减少了410万美元。
2021年可归因于持续运营的投资活动中使用的净现金主要包括用于收购HyperConnect的现金(扣除收购的现金)8.633亿美元,以及资本支出5280万美元,主要用于内部软件开发和购买计算机硬件以支持我们的服务。
2021年可归因于持续经营的融资活动提供的净现金主要是由于根据基于股票的奖励发行普通股所得的4560万美元,但部分被代表员工为净结算股权奖励支付的1570万美元的预扣税所抵消。
2020
2020年可归因于持续经营的经营活动提供的净现金包括对与非持续经营相关的3.661亿美元亏损、8060万美元基于股票的补偿支出、3030万美元折旧和730万美元无形资产摊销收益的调整。周转资金变化导致的现金减少主要包括应收账款增加8790万美元,主要原因是现金收入的时间安排,包括2019年第四季度而不是2020年第一季度收到的现金,以及收入增加;主要由于法律和解而导致的其他资产减少2610万美元。这些变化被以下因素部分抵消:主要由于认购销售额的增长,递延收入增加2690万美元;主要由于支付时间(包括利息支付),应付账款和其他负债增加1830万美元;应付和应收所得税增加530万美元,这主要是因为收到所得税退款,但这一年的纳税部分抵消了应付和应收所得税的增加。
2020年可归因于持续经营的投资活动中使用的现金净额主要包括分开时分配给IAC的现金净额39亿美元,其中包括与分离相关的股票发行净收益14亿美元,以及主要用于支持我们产品和服务的软件和计算机硬件的内部开发的资本支出3240万美元。
2020年持续经营的融资活动所提供的现金净额主要来自发行4.125%和4.625%优先债券所得款项1,000万美元和信贷安排项下借款2,000万美元,但被赎回6.375%优先债券中的4.0亿美元、代表员工为前Match Group和Match Group的已结算股权奖励净额支付预扣税款2.12亿美元以及购买前Match Group的库存股1.329亿美元部分抵销。
流动性与资本资源
该公司的主要流动资金来源是其现金和现金等价物以及运营产生的现金流。截至2021年9月30日,将于2025年2月13日到期的金融信贷安排下可用资金为7.496亿美元。
2021年9月,我们进行了各种交易,最终回购了我们2022年可交换票据的一部分。就此,我们:
•达成协议,回购我们2022年未偿还可交换票据的本金总额约4.14亿美元。
•达成协议,解除与将回购的2022年可交换票据相对应的按比例的未偿还对冲和认股权证。
•开始向将回购的2022年可交换票据持有人登记直接发售我们的普通股。
•开始非公开发售2031年到期的高级票据,本金总额为5亿美元。
这些交易已于2021年10月4日完成,因此:
•以每股158.83美元的价格发行5534,098股我们的普通股。
•发行本金总额5亿美元,本金3.625%的优先债券,2031年到期。
•解除可交换票据对冲和认股权证,净现金收益约为2.01亿美元。
•回购2022年可交换票据的本金总额约4.14亿美元,约15亿美元,包括回购票据的应计和未付利息,资金来自(I)普通股发售的净收益,(Ii)优先票据发售的净收益中约4.2亿美元(优先票据发售的净收益余额用于一般公司用途),以及(Iii)对冲和认股权证的净收益平仓。
与这些交易有关,我们的2021年第三季度损益表反映了4130万美元的亏损,包括在其他费用净额中,这主要与9月22日至执行上述协议时确认的嵌入式衍生工具的公允价值变化有关。在2021年第四季度,我们将根据这一嵌入衍生品的公允价值变化确认2400万美元的收益,直到10月4日结算为止。我们截至2021年9月30日的资产负债表反映了(I)超过我们同意回购的2022年可交换票据本金的2.07亿美元的现金支付义务(根据预期的短期和长期资产融资金额,在流动和长期负债之间分配),(Ii)200.8亿美元的应收净额。及(Iii)就嵌入衍生工具的公允价值承担3,860万美元的负债。
该公司预计,它将需要与发展和扩大业务相关的资本和其他支出。该公司预计,2021年的资本支出大约在8000万美元至8500万美元之间,比2020年的现金资本支出有所增加,这主要是由于我们新租赁的纽约写字楼的租赁改善,以及我们在洛杉矶的公司所有大楼的建筑改善。
截至2021年9月30日,公司所有国际现金均可汇回国内,不会产生重大税收后果。
我们的负债可能会限制我们的能力:(I)获得额外融资,以满足营运资金需求、收购、资本支出、偿债或其他要求;以及(Ii)利用运营现金流进行收购或投资于其他领域,如开发房地产和开拓商机。该公司可能需要通过未来的债务或股权融资筹集更多资本,以进行更多的收购和投资,或者提供更大的财务灵活性。可能无法以对公司有利的条款或根本不提供额外融资。
合同义务和商业承诺
在截至2021年9月30日的9个月内,自我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中披露以来,公司的合同义务没有发生重大变化,但与上文“财务状况、流动性和资本资源”中讨论的2022年可交换票据的部分回购相关的协议除外。
第三项:其他项目。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2021年9月30日的9个月内,自我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中披露以来,公司对市场风险敏感的工具或头寸没有重大变化。
项目4.调查结果。管制和程序
本公司持续监控和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制,以提高其整体有效性。在这些评估过程中,公司会在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(B)的要求,Match Group管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,根据交易法规则13a-15(E)的定义,评估了公司披露控制和程序的有效性。在此评估的基础上,管理层得出结论,公司的披露控制和程序在本报告所涵盖的期间结束时是有效的,可以合理地保证,根据交易法,我们必须在提交给证券交易委员会的文件中披露的信息在委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并包括旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务官的控制和程序。
在本报告所涵盖期间,本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分
其他信息
第1项。法律程序
概述
我们正在并可能不时参与我们正常业务活动过程中出现的各种法律诉讼,例如专利侵权索赔、商标异议、消费者或广告投诉,以及股东派生诉讼、集体诉讼和其他事项。在这类事件中可以追回的金额可能需要投保。以下描述的诉讼事项涉及我们的股东可能特别感兴趣的问题或索赔,无论这些事项是否对我们的财务状况或基于美国证券交易委员会规则中规定的标准的运营具有实质性影响。
根据交易协议,吾等已同意就与前Match Group的任何业务有关的事宜向IAC作出弥偿,包括就标题为“Newman衍生品及股东集体诉讼有关分拆交易”的事宜以外的下述事宜向IAC作出弥偿。
以下描述中的法律程序正式名称(以斜体显示)反映了提起诉讼时各方的原始名称,而不是Match Group和IAC分离后各方的当前名称。
消费者集体诉讼挑战Tinder的年龄分级定价
2015年5月28日,加利福尼亚州法院对Tinder提起了可能的全州集体诉讼。看见艾伦·坎德罗诉Tinder,Inc.,没有。BC583162(加利福尼亚州高级法院,洛杉矶县)。起诉书主要指控Tinder违反了加州的Unruh Civil Rights Act,向30岁及30岁以上的用户提供并向他们收取比年轻用户更高的价格,以订阅其优质Tinder Plus服务。起诉书要求对一类30岁及以上的California Tinder Plus订户进行认证,并要求赔偿金额不详。2015年12月29日,根据之前支持Tinder抗议者的裁决,法院做出了驳回诉讼的判决。2018年1月29日,加州上诉法院(第二上诉区第三分庭)发布意见,推翻驳回判决。2018年5月9日,加州最高法院驳回了Tinder寻求对上诉法院裁决进行中间复审的请愿书,该案被发回初审法院进一步审理。
在一个相关的事态发展中,2019年6月21日,在一起基本上类似的推定集体诉讼中,声称同样的实质性索赔,并在加利福尼亚州的联邦地区法院待决,法院做出判决,最终批准了一项集体和解协议,其条款对公司来说并不重要。看见丽莎·金诉Tinder,Inc.,编号18-cv-3093(加利福尼亚州中心区)。因为金姆将建议的和解类包含在坎德洛尔,中的判决金姆会有效地呈现坎德洛尔一起由单一原告提起的诉讼。因此,2019年7月11日,两名反对者金姆和解,由原告律师在坎德洛尔,向金姆美国第九巡回上诉法院的判决。上诉的口头辩论于2021年1月15日进行。2021年8月17日,美国第九巡回上诉法院推翻并发回地区法院的裁决。 2021年10月4日,Kim和被告提交了一项动议,要求初步批准一项新的和解协议,其条款对公司来说并不重要。
2019年11月13日,北京一审法庭坎德洛尔发布了一项命令,暂停该案中的阶级索赔,等待第九巡回法院对金姆上诉。2021年10月5日,初审法院解除了缓刑。我们认为这起案件中的指控坎德洛尔诉讼是没有根据的,并将继续有力地进行抗辩。
Tinder Optionholder对前Match Group和Match Group提起诉讼
2018年8月14日,Match Group,LLC或前Match Group的前子公司Tinder,Inc.(简称Tinder)的10名当时的现任和前任员工在纽约州法院对前Match Group和Match Group提起诉讼。看见肖恩·拉德等人。V.IAC/InterActiveCorp和Match Group,Inc.,编号654038/2018年(最高法院,纽约县)。起诉书称,2017年,被告:(I)错误地干扰了
(Ii)其后Tinder错误合并至前Match Group,从而剥夺若干原告以独立方式对Tinder进行估值的合约权利,从而剥夺若干原告以独立基准对Tinder稍后估值的合约权利,从而导致若干投行对Tinder进行独立估值的合约既定程序,从而导致Tinder在行使其Tinder股票期权时向原告支付的金额少付,而(Ii)其后将Tinder错误合并至前Match Group,从而剥夺若干原告对Tinder日后独立估值的合约权利。起诉书声称,对违约、违反诚实信用和公平交易的隐含契约、不当得利、干扰合同关系(仅针对前Match Group)以及干扰预期经济优势的索赔,并要求至少20亿美元的补偿性赔偿,以及惩罚性赔偿。2018年8月31日,仍受雇于前Match Group的4名原告在不妨碍其索赔的情况下提交了中止诉讼通知书,剩下的6名前雇员仍是原告。2019年6月13日,法院发布判决裁定,驳回被告动议驳回其余6名原告中2名原告违反诚实信用与公平交易默示契约、不当得利的诉讼请求以及与合并相关的违约请求,否则驳回被告的驳回动议。2020年7月13日,四名前原告向美国仲裁协会提出仲裁要求,主张相同的估值要求,2020年9月3日,四项仲裁合并。四名前原告关于暂缓仲裁的请求于2021年1月28日被驳回,仲裁定于2022年2月7日开始。2021年8月24日,仲裁员批准了我们对合并索赔的简易判决。2021年6月9日,原告在Rad提交了一份签发通知书和准备就绪证书供审判,其中他们修改了他们现在要求的损害赔偿额。“[m]超过56亿美元“。2021年10月1日,法院批准了被告关于合并的原告侵权索赔和违约索赔的简易判决动议。审判定于2021年11月8日开始。我们认为,在这起诉讼中对前火柴集团和火柴集团的指控是没有根据的,并将继续对他们进行有力的辩护。
联邦贸易委员会对前Match Group的诉讼
2019年9月25日,美国联邦贸易委员会(FTC)在德克萨斯州联邦地区法院对前Match Group提起诉讼。看见FTC诉Match Group,Inc.邮编:3:19:CV-02281-K(德克萨斯州北区)。起诉书称,在2018年年中之前,出于营销目的,Match.com通知非付费用户其他用户正试图与他们通信,尽管Match.com已经发现这些订户账户可能存在欺诈行为,从而诱使非付费用户订阅,并使他们在订阅后面临欺诈风险。起诉书还对Match.com披露的6个月保修条款的充分性、取消过程的有效性以及对退款纠纷的处理提出了质疑。起诉书要求永久禁令救济、民事处罚、恢复原状、归还原状和诉讼费用等。2020年10月9日,法院批准了该公司暂缓审理此案的动议,直至美国最高法院就#年合并上诉作出裁决。联邦贸易委员会诉信用局中心,有限责任公司和AMG资本管理公司诉联邦贸易委员会案。2021年4月22日,最高法院发布裁决,驳回联邦贸易委员会有能力利用联邦贸易委员会法案第13(B)条寻求公平的货币救济。我们认为,联邦贸易委员会关于Match.com的做法、政策和程序的指控是没有根据的,并将对此进行有力的辩护。
证券公司对前Match Group的集体诉讼
2019年10月3日,Match Group的一名前股东代表前Match Group证券的一类收购者,在2019年8月6日至2019年9月25日期间,向德克萨斯州联邦地区法院提起证券集体诉讼,起诉Match Group时任首席执行官及其首席财务官。看见菲利普·R·克鲁奇菲尔德诉Match Group,Inc.,Amanda W.Ginsberg和Gary Swidler,邮编:19-cv-02356-C(德克萨斯州北区)。起诉书援引上述联邦贸易委员会诉讼中的指控,指控(I)被告未能向投资者披露,前Match Group使用误导性广告诱使客户购买和升级订阅,前Match Group使客户难以取消订阅,因此,前Match Group可能受到监管机构的审查;(Ii)前Match Group缺乏充分的披露控制和程序;以及(Iii)由于上述原因,被告对前Match Group的业务、运营做出了积极的陈述2021年3月30日,法院批准了被告提出的有修改许可的解散动议。原告于2021年4月23日提交了修改后的起诉书。我们认为这起诉讼中的指控是没有根据的,并将对其进行有力的辩护。
针对前Match Group的衍生品投诉
2020年2月28日,Match Group的一名前股东向特拉华州联邦地区法院提起股东派生诉讼,指控Match Group及其董事会代表公司追回未指明的金钱损害赔偿,并要求公司实施和维持未指明的内部控制和公司治理做法和程序。看见迈克尔·鲁宾等人。V.Match Group,Inc.等人,案件编号1:20-cv-00299(特拉华州地区)。援引联邦贸易委员会诉讼的指控,并克鲁奇菲尔德在上述证券集体诉讼中,起诉书称,被告导致或未能阻止导致联邦贸易委员会投诉的所谓问题,收到或批准了与被指控的不当行为相关的赔偿,并在知情的情况下出售了前Match Group股票。双方当事人提交了一份拟议的规定和命令,暂缓审理此案,直到驳回动议在克鲁奇菲尔德诉讼。法院于2020年4月9日批准了暂缓执行。2021年2月25日,Match Group的另一名股东代表名义被告Match Group,Inc.向特拉华州衡平法院提起股东派生诉讼,指控其董事会寻求追回未指明的金钱损害赔偿。看见Daniel Ochoa诉Match Group,Inc.等人案,C.A.No.2021-0158-MTZ(特拉华州衡平法院)。起诉书指控Match Group违反了联邦证券法,Match Group的董事违反了他们的受托责任,据称行使了不充分的监督,以防止引发FTC投诉的所谓问题,以及据称在知情的情况下交易Match Group股票。2021年8月25日,奥乔亚此案被搁置,等待克鲁奇菲尔德物质。我们认为这些诉讼中的指控是没有根据的,并将对其进行有力的辩护。
众议院监督委员会对网上约会的调查
2020年1月30日,前Match Group收到众议院经济和消费者政策小组委员会(“监督委员会”)的一封信,信中涉及对未成年人使用在线约会服务以及这些服务努力将登记在册的性犯罪者从其平台上删除的调查。监督委员会还在调查在线约会服务在什么情况下与第三方共享或出售敏感用户信息。公司正在配合调查。
爱尔兰数据保护委员会对Tinder行为的调查
2020年2月3日,我们收到爱尔兰数据保护委员会(DPC)的一封信,通知我们DPC已开始调查Tinder是否遵守欧盟的一般数据保护法规,重点是Tinder处理访问和删除请求的流程以及Tinder的用户数据保留政策。我们正在全力配合DPC进行此次调查。
纽曼衍生品与股东关于分离交易的集体诉讼
2020年6月24日,Match Group的一名前股东向特拉华州衡平法院提起诉讼,起诉Match Group及其董事会,以及Match Group、IAC控股公司和巴里·迪勒(Barry Diller),要求代表公司直接因他拥有Match Group的前股票而获得未指明的金钱损害赔偿,这与Match Group与其前大股东Match Group的分离有关。看见大卫·纽曼等人。V.IAC/Interactive Corp.等人。,C.A.No.2020-0505-MTZ(特拉华州衡平法院)。起诉书称,前Match Group董事会为与Match Group就分拆交易进行谈判而成立的特别委员会没有充分独立于Match Group和迪勒先生的控制权,前Match Group董事会成员未能充分保护前Match Group谈判分拆交易的利益,这导致了一笔对前Match Group及其股东不公平的交易。2021年1月21日,该案与其他股东诉讼合并,并于2021年4月14日提交了修改后的起诉书。看见在Re Match Group,Inc.衍生品诉讼中,综合C.A.No.2020-0505-MTZ(特拉华州衡平法院)。我们认为这起诉讼中的指控是没有根据的,并将对此进行有力的辩护。
第1A项。风险因素
这份Form 10-Q季度报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。所有非历史事实的陈述都是“前瞻性陈述”。使用诸如“预期”、“估计”、“预期”、“计划”和“相信”等词语通常可以识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括,
有关以下方面的陈述:Match Group的未来财务业绩、Match Group的业务前景和战略、预期趋势、Match Group从IAC分离的影响以及其他类似事项。这些前瞻性陈述是基于Match Group管理层截至本季度报告日期对未来事件的当前预期和假设。这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和环境变化的影响。
实际结果可能与这些前瞻性陈述中包含的结果大不相同,原因有很多,其中包括:竞争、我们保持较高货币化服务用户费率的能力、我们通过具有成本效益的营销和相关努力吸引用户使用我们服务的能力、外汇汇率波动、我们通过第三方分销服务并抵消相关费用的能力、我们系统和基础设施(以及第三方的系统和基础设施)的完整性和可扩展性,以及我们以及时和具有成本效益的方式适应变化的能力,我们保护我们的系统免受网络攻击的能力。与我们的某些国际业务和收购相关的风险、与分离后我们与国航的关系相关的某些风险、新冠肺炎冠状病毒爆发的影响、将Match Group与国航分离所固有的风险,其中包括但不限于与分离的预期收益有关的不确定性、由交易引起或与交易相关的任何诉讼、交易的税务处理以及分离对Match Group业务的影响,以及与收购HyperConnect相关的风险,包括但不限于与交易的预期收益有关的不确定性。以及交易对Match Group业务的影响。
其中某些风险和不确定性在Match Group提交给证券交易委员会的文件中进行了讨论,包括在第一部分“项目1A”中。我们在截至2020年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中提到了“风险因素”。其他可能对Match Group的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的未知或不可预测的因素可能会不时出现。鉴于这些风险和不确定性,本季度报告中讨论的这些前瞻性陈述可能被证明不准确。因此,您不应过度依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅反映了Match Group管理层截至本季度报告日期的观点,Match Group不承诺更新这些前瞻性陈述。
第二项:第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
未登记的股权证券销售
在截至2021年9月30日的季度里,该公司没有根据未登记的交易发行或出售任何普通股或任何其他股权证券。
发行人购买股票证券
在截至2021年9月30日的季度里,该公司没有购买任何普通股。
第二项:第二项,第二项:第三项。陈列品
以下陈述的文件根据规则S-K的第601项进行编号,在此提交,通过引用将其并入本文中指示或提供的位置。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 通过引用并入本文 | | 归档(†)或 配备家具(‡) 特此声明 (如图所示) |
展品 不是的。 | | 展品说明 | | 表格 | | 美国证券交易委员会 档案号: | | 展品 | | 归档 日期 | |
10.1 | | 过渡服务协议第二修正案,日期为2021年7月22日,由Match Group,Inc.和IAC/InterActiveCorp之间签署。 | | | | | | | | | | † |
31.1 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)条规则对首席执行官的认证。 | | | | | | | | | | † |
31.2 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 | | | | | | | | | | † |
32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官的认证。 | | | | | | | | | | ‡ |
32.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。 | | | | | | | | | | ‡ |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | † |
101.CAL | | 内联XBRL分类和计算Linkbase扩展文档 | | | | | | | | | | † |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
2021年11月8日 | | Match Group,Inc. |
| | 由以下人员提供: | | /s/Gary Swidler |
| | | | 加里·斯威德勒 |
| | | | 首席运营官和 首席财务官 |
| | | | | | | | | | | |
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签名 | 标题 | | 日期 |
| | | |
/s/Gary Swidler | 首席运营官和 首席财务官 | | 2021年11月8日 |
加里·斯威德勒 | | | |