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证物(A)(1)(B)

意见书

普通股的投标

根据日期为2021年11月8日的购买要约

通过

Corcept Treeutics 公司

最多1000万股普通股

以不高于每股23.75美元或低于每股20.75美元的现金收购价

要约、按比例分配期限和撤销权将在纽约时间2021年12月7日晚上11：59( )后一(1)分钟到期，除非延长或终止要约(可延长的日期和时间即到期日期)。

本人(吾等)代表本人(吾等)有权不受限制地竞投以下所列股份(定义见下文)。特此授权并指示您向以下地址(除非下页的方框中另有说明)交付一张支票，该支票代表现金支付根据本函递送的Corcept Treeutics Inc.(Corcept Treeutics Inc.)普通股每股面值0.001美元(每股，股，统称为股)的普通股(Corcept Treeutics Inc.，公司，超我们，超我们或超我们)，对于我们按照本文描述计算的价格以及在购买要约(如下定义)中向卖方支付的价格，即不高于23.75美元也不低于20.75美元的现金价格，减去任何适用的预扣税款和无息，按照本传函(连同其任何修改和补充)中的条款和条件，于2021年11月8日(连同其任何修改或补充)向卖方发出的购买要约，日期为2021年11月8日(连同其任何修改或补充)，即购买要约，日期为2021年11月8日(连同其任何修改或补充)，其价格为每股不高于23.75美元或不低于20.75美元的现金价格，减去任何适用的预扣税和不计利息的预扣税款，并受本附函(连同其任何修改和补充)中的条款和条件的约束连同购买要约和这封传送函，该要约)。

此表格应填写、签名，并与所有其他文件(包括您的股票证书)一起寄往以下地址之一的大陆股票转让与信托公司(托管公司)。将本传送函或其他文件投递到下列地址以外的地址不构成有效投递。向Truist Securities，Inc.公司送货。(交易商经理)，Canaccel Genuity LLC(财务顾问)或D.F.King&Co.，Inc.(信息代理)不会转发给保管人，因此不会构成有效交付。向存托信托公司交付不构成向存托机构的有效交付。

证书的交付方式由证书所有人选择并承担风险。请参阅说明2。

将此传送函连同代表您的股票的证书一起邮寄或交付给：

LOGO


邮寄：		通过挂号信、挂号信、特快专递或隔夜快递：

大陆股票转让信托公司道富1号，30号平面注意：重组部门纽约，邮编：10004		大陆股票转让信托公司道富1号，30号平面注意：重组部门纽约，邮编：10004

传真(只适用于合资格机构)：212-616-7610

根据购买最多10,000,000股股票的要约，以下签名者随函附上并投标代表本公司股票的以下证书：



投标股份说明(见说明3和 4)
姓名或名称及地址已注册个持有者 (如为空，请如实填写名称出现在共享上证书	投标的股份
	(请填写。如有需要，请附上单独的时间表，见说明 3)
	认证的股票**			记账式股票和DRS共享
	证书编号*	总人数所代表的股份按证书*	股份数量投标**	股份数量投标*






	总股份数
如果股票是由您的经纪人通过簿记转账方式交付给，则不需要填写DTC。 * 除非另有说明，否则将假定交付给托管机构的任何证书所代表的所有股票均已投标。请参阅说明4。 * 如果您的股票是在大陆航空的直接注册(DRS)中持有的，请在投标的股票编号一栏中注明您正在投标的股票数量。

之前请仔细阅读说明书

完成这封传递信。


在下面标明按比例分配时购买股票的顺序(按证书编号)(如有必要，请附上附加签名列表)。如果您没有指定订单，并且如果由于按比例分配而购买了少于所有投标股票，则将选择由存托机构购买股票。请参阅说明15。
第一个：	第二个：	第三名：

4：	5：

您必须在下面指定的位置签署本传送函，并填写下面提供的IRS表格W-9或(如果适用)IRS表格W-8。

如果正在投标的Corcept Treeutics Inc.(公司、我们公司、我们的公司、我们的公司或我们的公司)的普通股股票(每股票面价值0.001美元的股票和股票合计为股票)的证书将与本传送函一起转发，则可使用本传送函(连同其任何修改和补充)，或者，除非有代理人，否则将使用该传送书。(#xBR} 根据日期为2021年11月8日的购买要约第3节中规定的程序，托管信托公司(称为图书条目转让设施)是要约的托管人( )(连同对购买要约的任何修订或补充、购买要约的任何修订或补充，以及本提交函和其他相关材料(每个材料可能会不时修改或补充)，次要约) 次要约书和其他相关材料(这些材料可能会被不时修改或补充)在托管信托公司(称为图书条目转让设施)托管信托公司次要约书 (连同购买要约的任何修订或补充，以及本提交函和其他相关材料，每一项均可能被不时修订或补充)。

投标股东必须在纽约市时间2021年12月7日晚上11点59分之后一(1)分钟内，根据购买要约第3节所述的程序，向托管人交付其股票和本传送函要求的所有其他文件的入账转让证书或及时确认，除非我们延长或终止要约(该日期和时间可延长的日期和时间，到期日为以后的一(1)分钟)，除非我们延长或终止要约(该日期和时间可以延长，截止日期和时间可以延长)，否则投标股东必须在纽约时间2021年12月7日晚上11：59之后的一(1)分钟内提交登记转让证书或及时确认入账转移的凭证(该日期和时间可以延长，截止日期和时间可以延长)。当与特定时间一起使用时，术语到期日期是指优惠到期的日期。

投标股东如未能即时取得股票证书，或未能按照要约购买要约第3节所述的程序，或未能按照要约购买要约第3节所述的程序及时确认入账，则必须按照要约购买要约第3节规定的保证交付程序向托管人递交本文件所要求的所有其他文件，才能投标其股票。此处未另行定义的所有大写术语均具有购买要约中赋予它们的含义。

请特别注意以下事项：

如果你想保留你拥有的股份，你不需要采取任何行动。

如果您希望参与要约，并希望通过公司在要约中购买的本传送函最大限度地增加您投标的股票的机会，您应选中标有以下要约确定的价格进行投标的复选框，并根据需要填写本传送函的其他部分。您应理解，此选择将表明您将接受我们根据要约条款和条件确定的最终收购价，此选择可能会降低最终收购价，并可能导致您投标的股票以每股20.75美元的价格收购，这是要约价格区间的低端，减去任何适用的预扣税且不含利息。

如果您希望选择将以0.25美元的倍数投标股票的特定价格，您必须在标题为？以下列方式确定的价格投标的股份？部分中选择适当的框

股东请在下面填写，并根据需要填写本传送函的其他部分。您应该了解，此选择可能意味着，如果您选择代表最终收购价或更低价格的框以外的框，则不会购买您投标的股票。

交付方式

☐	请在此勾选投标股份的证书是否随信附上。

☐	如果投标股票是通过向托管人使用账簿转让工具维护的账户进行账簿转让的方式交付的，请在此处勾选，并完成以下操作(只有账簿转让设施的参与者才能通过账簿转让方式交付股票)：


招标机构名称：



帐号：



交易代码编号：

☐	如果投标股票是按照购买要约的第3节中概述的保证交付程序交付，并完成以下各项，请在此处勾选：


登记车主姓名或名称：



保证交付通知的执行日期：



保证交付的机构名称：



帐号：

股票的投标价格(以美元为单位)

(请参阅说明5)

以下签名的正在投标股票，如下所示(只选中下面的一个框

(1)或(2))。

(1)	按要约厘定的价格投标的股份

通过选中下面的框取而代之的是就按股东厘定的价格投标的其中一箱股份而言，以下签署人在此按本公司根据要约条款及受要约条件限制而厘定的最终买入价投标股份。

☐	签字人希望最大限度地提高本公司购买签字人通过本递交函投标的所有股份的机会(视按比例分配的可能性而定)。因此，通过勾选此框而不是下面的其中一个价格框，签字人在此以本公司根据要约条款并受要约条件限制确定的最终收购价投标其股票，并愿意接受该最终收购价。签名人明白，勾选此框将导致其股票被视为以每股20.75美元的价格进行投标，为要约价格区间的低端，用于确定最终收购价。签字人还了解，这可能会降低最终收购价，并可能导致签字人收到低至20.75美元的每股价格，这是要约价格区间的低端，减去任何适用的预扣税，而且不含利息。

-或者-

(2)	按股东决定的价格投标的股份

通过检查一以下框中的取而代之的是在按要约确定的价格投标的股份下的方框中，以下签署的特此按勾选的每股价格投标股份。以下签署人理解，如果您选择表示价格等于或低于公司根据要约条款和要约条件确定的最终收购价的方框以外的方框，此行动可能导致本公司不购买在此投标的任何股份。


☐ $20.75	☐ $22.00	☐ $23.25

☐ $21.00	☐ $22.25	☐ $23.50

☐ $21.25	☐ $22.50	☐ $23.75

☐ $21.50	☐ $22.75

☐ $21.75	☐ $23.00

股东欲以一个以上的价格投标股票，必须为每个投标价格填写一份单独的传送函。相同的股票不能以一个以上的价格投标，除非事先按照要约收购要约第4节的规定适当撤回。

仅勾选一上面(1)或(2)下的方框。如果选中以上多个框，或未选中任何框，则没有有效的股票投标。

奇数地段

(见说明14)

如要约收购第一节所述，在一定条件下，持有100股以下股份的股东可以在按比例配售其他投标股份之前接受其股份支付。此优惠不适用于部分投标，或总计100股或更多的实益或记录持有人，即使这些持有人拥有不同的账户或证书，代表的股份少于100股。

因此，本节只有在由实益拥有或记录在案的股份总数少于100股的人或其代表提交股份的情况下才能完成。以下签名者证明(勾选一个方框)：

☐	实益拥有或登记在案的股份总数不到100股，并正在投标所有该等股份；或

☐	经纪、交易商、商业银行、信托公司或其他代名人(I)代表实益拥有人投标其为记录保持者的股份，以及(Ii)根据该等股份的实益拥有人向其作出的陈述，相信每名该等人士均为合计少于100股的股的实益拥有人，并正在竞投所有该等股份。

有条件投标

(见说明13)

股东可以收购股份，但条件是，如果购买了任何投标的股票，则必须购买指定最低数量的股东根据递交函投标的股票，所有这些都在购买要约中描述，特别是在要约购买的第6节中描述。除非本公司根据要约条款至少购买了以下规定的最低数量的股份，否则将不会购买任何投标的股份。投标股东有责任计算必须购买的最低股份数量(如果购买了)，公司敦促股东在填写本节之前咨询他们自己的财务和税务顾问。除非选中此框和在规定的最低限额内，投标将被视为无条件的。

☐	必须购买的最低股数(如果有)为：股。

如果由于按比例分配，指定的最低数量的股票将不会被购买，公司可以在必要的情况下以随机抽样接受有条件的投标。不过，投标股东必须已投得其所有股份，并勾选此方框，才有资格以随机抽签方式购买：

☐	投标股份代表以下签字人持有的全部股份。

证书遗失或销毁(S)

如果您拥有的代表股票的任何股票已丢失、被盗或损坏，请立即联系作为转让代理的大陆股票转移信托公司(Continental Stock Transfer&Trust)AT(917)262-2378，以获取更换股票必须采取的步骤的说明。在遵循更换遗失或销毁证书的程序之前，无法处理此传送函和相关文件。请立即联系大陆航空公司，以便及时处理更换文件。参见说明12。

注意：必须在下面指定的位置提供签名。请仔细阅读随附的说明。

女士们、先生们：

以下签署人特此向特拉华州的一家公司(公司、我们公司、我们公司或我们的公司)科塞特治疗有限公司(Corcept Treeutics Inc.)投标上述股份，面值为每股0.001美元，公司普通股(每股、1股、3股和统称为3股)的价格为现金，减去任何适用的预扣税，且不含利息，按条款计算。本提交函(连同对其的任何修改或补充，本提交函)以及可能不时修改或补充的其他相关材料(连同购买要约和本提交函，本要约)，特此确认收到。

根据要约的条款和条件，在接受并接受支付根据本要约函投标的股份后，签字人在此同意向本公司出售、转让和转让，或在本公司的命令下，向本公司出售、转让并向本公司转让正在投标的所有股份的所有权利、所有权和权益，充分行使以下签署人关于该等投标股份的权利：

在任何情况下，当要约的托管人大陆股票转让信托公司(托管公司)作为以下签署的代理人收到总收购价(减去)时，交付该投标股票的证书或将该投标股票的所有权转移到由存托信托公司(在要约中称为账簿登记转让机制)账户上，连同所有随附的转让证据和真实性的证据一起交付给本公司或按照本公司的订单。大陆股票转让和信托公司是要约的托管人(？托管机构)，作为以下签署的代理人，该公司收到的总收购价(以下简称减价)应连同所有随附的转让和真实性证据一起提交给该要约的托管人(该存托机构) 账簿。

将该等投标股份呈交本公司帐簿注销及转让；及

根据要约条款并受要约条件约束，获得该等投标股份的所有利益，并以其他方式行使该等股份的实益所有权的所有权利。

以下签名者特此声明并保证签字人：

？股票或等值证券(定义见下文)的净多头头寸至少等于正在投标的股票数量；

完全拥有投标股份的投标、出售、转让和转让的权力和权限，当投标股份被接受付款时，公司将获得良好的所有权，不受所有留置权、担保权益、限制、收费、索赔、产权负担、附条件销售协议或与出售或转让投标股份有关的其他类似义务的影响，不会受到任何不利索赔或权利的约束；以及

将应托管人或本公司的要求，签署托管人或本公司认为必要或适宜的任何额外文件，以完成投标股份(以及任何和所有该等其他股份或其他证券或权利)的出售、转让和转让，所有这些都符合要约的条款并受要约条件的约束。

根据本函件授予或同意授予的所有授权，对签名者的继承人、受让人、继承人、遗产代理人、遗嘱执行人、管理人和其他法定代表人具有约束力，不受签名者死亡或丧失行为能力的影响，也不会因其丧失行为能力而继续存在。除非购买要约中另有说明，否则此投标不可撤销。

以下签署人明白：

按照要约购买要约第3节和本意向书指示中所述的任何程序进行适当投标并未根据要约购买要约第4节适当撤回的股份投标，构成以下签署人对要约条款和条件的接受，公司接受根据要约认购的股份付款，将根据要约条款并受要约条件的约束，构成以下签字人与本公司之间具有约束力的协议；

根据经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)颁布的第14e-4条规定，任何人单独或联合他人直接或间接为其自己的账户投标股票是违反规则14e-4的，除非在投标时和截止日期(如要约收购中的定义)，该人在(I)等于或大于投标金额的股份中持有净多仓，并将交付或致使(I)该人持有(I)等于或大于投标金额的股份，并将交付或致使(I)该人持有以下股份的净多头头寸：(I)该人持有等于或大于投标金额的股份，并将交付或导致(I)该人持有(I)等于或大于投标金额的股份，并将交付或致使(I)该人持有等于或大于投标金额的股份。或(Ii)可立即转换为、可行使或可交换为股份的其他证券(等值证券)，其金额等于或大于投标金额，且于接纳该等投标后，将在要约条款所规定的范围内透过转换、交换或行使该等等值证券的方式收购该等股份，并将在要约指定的期间内向本公司交付或安排交付为投标目的而收购的该等股份。规则14e-4还规定了适用于代表另一人投标或担保投标的类似限制。根据本意向书中规定的任何交付方式进行的股份投标将构成投标股东对公司的陈述和担保，即(I)该股东在规则14e-4所指的正在投标的股票或同等证券中持有净多头头寸，以及(Ii)该等股票投标符合规则14e-4；

公司将根据要约条款并在要约条件的约束下，以此处描述的价格和要约收购中不高于每股23.75美元也不低于20.75美元的价格，购买适当投标和不适当撤回的股票；(2)公司将根据要约条款和要约条件，以不高于23.75美元或不低于20.75美元的价格购买适当投标和不适当撤回的股票；

根据要约条款及在要约条件的规限下，本公司将厘定一个每股单一价格，该价格将在考虑适当投标的股份数目及投标股东指定或视为指定的价格后，支付予适当投标及未适当撤回要约的股份。

此每股单一价格(最终收购价)将为最低单一收购价，不超过23.75美元或低于每股20.75美元，使本公司可购买(I)10,000,000股股份(倘10,000,000股或以上股份获适当投标但未被适当撤回)，或(Ii)所有经适当投标但未被适当撤回的股份(br}倘有少于10,000,000股股份获适当投标但未获适当撤回)。

本公司保留全权酌情决定更改每股收购价区间及增加或减少要约中寻求的股份数目，惟须受适用法律规限。根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规定，如果在要约中以最终收购价或低于最终收购价投标的股票超过1000万股，公司可以增加股票数量

在未延长要约的情况下接受不超过2%的流通股支付的要约；

只有以最终收购价或低于最终收购价的价格适当投标且未适当撤回的股票，才会根据要约条款并受要约条件的限制购买。然而，由于按比例分摊、奇数批次优先权和要约收购中描述的有条件投标条款，如果超过1,000万股被适当投标而没有适当撤回，公司可能不会购买所有投标价格等于或低于最终收购价的股票；

未在要约中购买的股份，包括以高于最终收购价的价格投标的股份以及因按比例分配或有条件投标而未购买的股份，将在到期日后立即退还给您，费用由公司承担；

根据要约条款及在要约条件及适用法律的规限下，本公司明确保留权利(I)在发生要约第7节所列任何事件时，(A)终止要约并将所有投标股份退还予投标股东， (B)延长要约，并在收购要约所载撤回权利的规限下，保留所有投标股份，直至如此延长的要约期满为止，(C)(C)终止要约， (B)延长要约，并在要约所载撤回权利的规限下，保留所有要约股份，直至如此延长的要约期满为止，(C)在符合任何延长要约开放期限的要求的情况下，购买在到期日之前适当投标和未适当撤回的所有股份，或(D)在适用法律的约束下，延迟接受对股票的付款或付款，直至要约条件得到满足或豁免，以及(Ii)通过口头或书面通知延长要约开放期限，从而推迟接受任何股票的付款和付款在任何此类延期期间，所有以前投标且未被适当撤回的股票将继续受要约和投标股东撤回该股东股份的权利的约束。股东有权撤回该股东的股份；

未能在到期日前向保管人交付股票证书和其他所需文件或者完成记账转让手续的股东，可以按照要约收购第三节规定的保证交付程序，通过正确填写和妥善执行保证交付通知的方式进行股份投标；(三)股东不能在到期日前向保管人交付股票或完成记账转让手续的，可以按照要约收购第三节规定的保证交付程序，通过妥善填写和妥善执行保证交付通知的方式进行股份投标；

10.

本公司已建议签署人就根据要约出售股份的后果咨询签署人自己的顾问；以及

11.

要约不会向任何司法管辖区的股东或其代表提出要约，而在该司法管辖区提出或接受要约将不符合该司法管辖区的法律。

签字人同意本要约的所有条款和条件。

除非下面标题为？特别付款说明的方框中另有说明，否则请以？特别付款说明？下所列的登记持有人的姓名开具已接受付款的股票的收购价支票(减去任何适用的预扣税)，和/或退回未被适当投标或接受付款的股票的任何证书。同样，除非在特别交付说明下另有说明，否则请在以下标题栏中另有说明的情况下，向登记持有人的姓名开具支票，并/或退还未被适当投标或接受付款的股票的任何证书。同样，除非在特别交付说明中另有说明，？请将接受付款的股票的收购价支票邮寄(减去任何适用的预扣税)和/或将未正确投标或接受付款的股票的任何证书(以及相应的文件，视情况而定)寄回已投标股票描述项下显示为的登记所有人的地址。

如果特别交付指示和特别付款指示均已完成指示，请为接受付款的股票开具支付收购价(减去任何适用的预扣税)的支票和/或退还未投标或接受付款的股票的任何证书(以及任何

以注明的人的名义提供的随附文件)，并将支票和/或该证书(以及任何随附文件，视情况而定)交还给所注明的一名或多名人员。除非标题为？特别付款说明的方框另有说明，否则请在上面指定的账簿转让设施贷记账户，以账簿转账方式在此适当投标的任何股票不被接受付款。对于已发出特别付款指示的股票，已包括由合格机构(如说明1所定义)提供的适当徽章签名担保。以下签署的确认，如果本公司不接受任何如此适当投标的股份的付款，则根据特别付款指示，本公司没有义务从其登记持有人的名义转让任何股份。如果本公司不接受任何如此适当投标的股份，则本公司没有义务从其登记持有人的名义转让任何股份。

特殊付款说明说明

(请参阅说明1、6、7和8)

仅当未正确投标的股票或未接受付款的股票的证书和/或已接受付款的股票的收购价支票(减去任何适用的预扣税)将以以下签署人以外的其他人的名义发行，或未被接受付款的通过簿记转让方式适当投标的股票将以贷方方式退还至上述指定账户以外的账簿转让设施的账户时，才需填写。

特别送货须知

(请参阅说明1、6、7和8)

仅当未正确投标或未接受付款的股票的证书和/或接受付款的股票的收购价支付支票(减去任何适用的预扣税)寄给以下签名人以外的人或寄往下签名人以外的地址时才填写。

发行：

☐检查和/或

发行：

☐检查和/或

☐共享证书颁发给：

姓名：

(请打印)

地址：

(包括邮政编码)

(税号或社保号)

重要提示：股东在此签名

(请同时填写下面的IRS表格W-9或相应的IRS表格 W-8)


船东签署：



船东签名：



日期：

(必须按股票上的名字准确地由登记持有人签署，或由随函转送的批注或股票权力所证明的授权成为股票登记持有人的人签署。)(B)必须由股票登记持有人签署(必须与股票上的姓名完全相同)，或由随函传递的批注或股票权力所证明的授权成为股票登记持有人的人签署。如果由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人签署，事实上的律师，公司高级职员或其他以受信人或代表身份行事的人，应列明该人的全称。参见说明6)。


姓名：


(请打印)

容量(全称)：
(请打印)



地址：

(包括邮政编码)



日间区号和电话号码：



纳税人身份证明或社会保障号码：

填写随附的IRS表格W-9或适当的IRS表格W-8。

签署保证(S)

(只供合资格机构使用；

请参阅说明1和6)


商号名称：


		(请打印)



地址：

(包括邮政编码)



授权签名：



姓名：


(请打印)

区号和电话号码：



日期：

注：公证机构不接受公证。

在下面的空白处放置徽章保证书。

指令

构成要约条款和条件的一部分

签名的保证。如果 (I)本递交函由随函提交的股票的登记持有人(就本指示1而言，该术语包括其姓名出现在证券头寸上列出为股票所有人的任何参与者)签署，则不需要在本递交函上签字担保，除非该登记持有人已经或已经填写了这封信上标题为？特别交付指示？的方框或标题为？特别付款指示？的方框。 (I)该等登记持有人已经或已经填写了这封信上标题为？特别付款指示的方框。 (I)该等登记持有人已经或已经填写了的这封信上标题为？特别付款指示的方框或标题为？特别付款指示的方框储蓄协会或其他实体，是证券转让代理协会(Securities Transfer Agents，Inc.)批准的奖章计划(包括证券转让代理奖章计划、纽约证券交易所(New York Stock Exchange，Inc.)奖章签名计划或证券交易所奖章计划)的信誉良好的成员，或者是交易法规则17AD-15(每个符合资格的机构)中定义的合格担保机构。在所有其他情况下，本提交函上的所有签名必须由合格的机构担保。参见说明6。如果您对签名担保的必要性有任何疑问，请拨打免费信息代理电话 1-800-431-9646.

招标要求。如果证书随函转发，或者，除非使用代理人的信息(定义如下)，否则，如果要按照收购要约第3节规定的账簿登记转让程序进行股票交付，则应由股东填写本递交函。为使股东根据要约有效地提交股份，(I)本递交函填妥并正式签立，以及代表被投标股票的证书，以及任何所需的签名。为使股东根据要约有效地出让股份，(I)本递交函填妥并妥为签立，代表被投标股份的证书连同任何所需的签名一起递交。为使股东根据要约有效地出具股份，本递交函应由股东填写，并妥为签立，除非使用代理人的信息(定义见下文)。寄存人必须在到期日之前在本寄送函背面规定的地址之一收到，(Ii)本寄送函填写妥当并已正式签署，连同任何所需的代理人信息和任何其他所需的文件，股票必须在到期日之前由托管人在本递交函背面规定的其中一个地址收到，并且股票必须在到期日之前按照本递交函中规定的入账转让程序交付(并且托管人必须收到入账确认)，或者(Iii)股东必须遵守以下和要约收购要约第3节中规定的保证交付程序，并且必须在到期日之前按照本寄存函中规定的入账转移程序交付股票(并且托管人必须收到入账确认书)，或者(Iii)股票持有人必须遵守以下和要约收购要约第3节中规定的保证交付程序。

根据要约进行的股票投标可以在到期日之前的任何时间撤回。如果在到期日之后，在纽约市时间2022年1月6日(自要约开始的第40个工作日)晚上11：59( )之后一分钟内，我们仍未接受您提交给我们的股票，您也可以在此后的任何时间撤回您的股票。要撤回投标股份，股东必须在规定的期限内将书面退出通知送至本函件中规定的地址之一的托管机构。

任何退出通知必须注明投标股东的姓名、拟退出的股票数量以及该等股票的登记持有人的姓名。此外，如果拟撤回股票的证书已交付或以其他方式识别给托管机构，则在证书发布前，投标股东还必须提交特定股票上所示的序列号，并且退出通知上的签名必须由合格的机构担保(合格机构提交的股票除外)。如果股票是按照账簿转让程序进行投标的，则退出通知还必须具体说明账簿转让设施的账户名称和编号，并在其他方面符合该设施的程序。除非被撤回的股份在到期日之前按照上述程序进行了适当的重新投标，否则撤回的股份不会被撤销，任何被撤回的股份也不会就要约的目的进行适当的投标。

股东如未能即时取得股票证书或未能于到期日前将股票及其他所需文件交予保管人或完成入账移转手续，可按照要约收购第三节规定的保证交付程序，妥善填写并妥为执行保证交付通知，以投标其股份。根据这些程序，(A)投标必须由合格机构或通过合格机构进行，(B)保管人必须在到期日之前收到一份填妥并正式签立的担保交付通知，基本上采用本公司提供的格式，以及(C)所有投标股票的证书以适当的形式转让(或关于所有此类股票的入账确认)，连同一份递交、正确填写和正式签立并附有任何所需签名担保的传送函，或保管人必须在购买要约第三节规定的保证交付通知签署之日起两个交易日内收到任何其他所需的文件，在任何情况下，保管人都必须在购买要约第三节规定的保证交付通知签署之日起两个交易日内收到。？交易日指纳斯达克股票市场开放营业的任何一天。术语代理的消息是指由图书条目转让机构向托管机构发送并由托管机构接收的信息，其中声明图书条目转让机构已收到来自图书条目转让机构投标股份参与者的明确确认，该参与者已收到并同意受传送函条款的约束，并且公司可能对参与者强制执行此类协议。该信息由图书条目转让机构发送给托管机构，并由托管机构接收，声明图书条目转让机构已收到该参与者的明确确认，该参与者已收到并同意受该转让书条款的约束。该公司可对该参与者强制执行此类协议。

股票的交付方式、本传送函和任何其他所需文件，包括通过簿记转让设施交付，均由投标股东自行选择并承担风险。这份传送函和所有其他文件只有在实际被寄存人收到时才被视为已送达(包括在账簿入账转让的情况下，通过账簿入账确认)。通过邮件递送时，我们建议您使用挂号信并要求回执，并适当地为文档投保。在任何情况下，您都应该留出足够的时间来确保及时交货。

除购买要约明确规定外，将不接受任何替代、有条件或或有投标。不会购买零碎股份。所有投标股东，通过签署本递交函，放弃收到任何接受其股份付款通知的权利。

3.	空间不足。如果本意向书中提供的空间不足，证书编号和/或股票数量应列在随附的单独签署的明细表中。

4.	部分投标(不适用于以簿记转让方式投标的股东)。如果提交给托管人的任何证书所代表的股份少于全部，请在标题为已投标股票说明的方框中填写要投标的股票数量。在任何情况下，旧证书所证明的剩余股份的新证书将在接受后尽快发送给登记持有人，除非本递交函的相应方框中另有规定。在接受之后，将尽快将旧证书所证明的剩余股份的新证书发送给登记持有人，除非本递交函的相应方框中另有规定，否则请在实际可行的情况下尽快将旧证书所证明的剩余股份的新证书发送给登记持有人，除非在本递交函的相应框中另有规定。除非另有说明，否则交付给托管人的证书所代表的所有股票都将被视为已被投标。

5.	标明股票的投标价格。为使股票被适当投标，股东必须(1)选中标题为以要约确定的价格投标的股份部分中的复选框，以最大限度地提高公司接受根据本意向书(取决于按比例分配的可能性)投标的所有股份的机会；或(2)选中指示该股东根据股东确定的价格投标的股份的每股价格的复选框。选择选项(1)可能会导致股东获得最低的每股价格

只能选中(1)或(2)下的一个框。如果选中多个框或未选中框，则表示没有适当的股票投标。希望以不同价格投标该股东S股股份的股东必须就该股东希望投标该股东S股股份的各该部分的每一价格填写一份单独的传送函。相同的股票不能以一个以上的价格进行多次投标，除非之前按照要约收购要约第4节的规定被适当撤回。

6.	在意见书、股权书和背书上签字。如果本递交函由在此提交的股份的登记持有人签署，签名必须与证书表面所写的名称相符，不得有任何更改或改动。

如果在此投标的任何股份为两个或两个以上共同所有人登记所有，则所有这些人必须在本传送函上签字。

如果在此投标的任何股票在多个证书上以不同的名称登记，则需要填写、签署和提交与不同的证书登记一样多的单独的递交函。

如果本委托书或任何证书或股票权力由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师，公司高级职员或以受信人或代表身份行事的其他人，他或她应在签署并提交令公司满意的适当证据时表明他或她有权这样做。

如果本意向书由在此投标的股份的登记拥有人签署，则除非向登记拥有人以外的人支付购买价格或未投标或未接受支付的股份的股票，否则不需要在股票或单独的股票上背书权力。任何此类证书或股票权力上的签名必须由合格机构提供担保。

如果本意向书是由在此投标的股份的登记所有者以外的其他人签署的，则代表该等股份的股票必须在转让时加上适当的批注或附有适当的股票权力，在任何一种情况下，都必须与股票上的登记所有人的姓名完全相同地签署。任何此类证书或股票上的签名必须由合格机构担保。

7.	股票转让税。除本指示7另有规定外，本公司将根据要约向其支付与转让和出售股票有关的任何股票转让税。如果要向登记所有人以外的任何人支付支付的股份收购价，或者如果未投标或接受付款的股份将登记在登记所有人以外的任何人的名下，或者如果在此投标的股份登记在签署本传送函的人以外的任何人的姓名下，因转让给该人而应支付的任何股票转让税(无论是向注册车主或该等其他人征收)的金额，除非与本递交函一起提交已缴纳该等税款或免交该等税款的令人满意的证据。

除非本说明7另有规定，否则转让税印章不需要贴在本递交函中列出的证书上。

8.	特殊付款和送货指示。如果为付款而接受的任何股票的收购价支票将以本递交函的签字人以外的人的名义签发，和/或任何未被接受付款或未投标的股票的证书将以本递交函的签字人以外的人的名义发行和/或退还，或者如果支票将寄给本递交函的签字人以外的人或上述地址以外的其他地址，则适当的

放弃条件的放弃；违规行为。关于将接受的股份数量、将接受的股份支付的收购价、任何股份投标的有效性、形式、资格(包括收到时间)和接受付款以及任何已投标股份的撤回通知的有效性(包括收到时间)和形式的所有问题，将由本公司全权酌情决定(取决于适用法律)，该决定将是最终的，并对所有各方具有约束力，除非拥有司法管辖权的法院做出相反裁决。公司可以将全部或部分权力委托给托管人。本公司保留绝对权利拒绝本公司认为不适当形式的任何股份的任何或全部投标，或拒绝接受本公司的法律顾问认为可能违法的付款或付款。本公司保留绝对权利拒绝任何其认为格式不正确的退出通知。根据证券交易委员会适用的规则和法规，本公司还保留绝对权利，在截止日期前放弃要约的任何条件，或放弃关于任何特定股票或任何特定股东的任何投标或撤回中的任何缺陷或违规行为 (无论本公司是否放弃其他股东的类似缺陷或违规行为)，公司对要约条款(包括本指示)的解释将是最终的，并对缺席的各方具有约束力。在对任何特定股东放弃要约条件的情况下, 对于所有股东来说，同样的条件将被免除。在投标或退出股东纠正所有缺陷或违规行为或本公司放弃之前，不会认为已经进行了股票的投标或退出。本公司对未能放弃要约的任何条件，或在任何投标或退出股份方面的任何缺陷或违规行为概不负责。除非放弃，否则任何与投标或撤回有关的缺陷或违规行为必须在公司确定的期限内得到纠正。任何公司、交易商经理、信息代理、托管机构或任何其他人员均无义务就任何投标或撤回中的任何缺陷或违规行为发出通知，上述任何人也不会因未能发出任何此类通知而承担任何责任。

10.

后备扣缴。为了避免因根据要约支付现金而预扣美国联邦所得税，投标要约股票的美国持有人(定义见下文)必须向存托机构或其他适用的扣缴代理人提供美国持有人的正确纳税人识别码(ZINTIN) (即，社会保险号或雇主识别号)，该表格的副本随本递交函一起提供，并根据处罚进行证明{(Ii)(A)美国持有者免除备份扣缴，(B)美国国税局(IRS)没有通知美国持有者由于未报告所有利息或股息而受到备份扣缴的通知，或(C)美国国税局已通知美国持有者，该美国持有者不再受到备份扣缴的影响，(C)美国国税局已通知美国持有者，该美国持有者不再受到备份扣缴的影响，(C)美国国税局(IRS)已通知美国持有者，该美国持有者不再受到备份扣缴的影响，和(Iii)美国持有者是美国公民或其他美国人(如美国国税局表格W-9的说明中所定义)。如果美国持有者没有提供正确的TIN或未能提供上述证明，根据要约向该美国持有者支付的现金将按适用的法定费率(目前为24%)进行备用预扣。

？美国持有者是指就美国联邦所得税而言是：(I)是美国公民或居住在美国的外国人的个人，(Ii)在美国或根据美国法律创建或组织的合伙企业、公司、公司或协会，(Iii)遗产(外国遗产除外)，或(Iv)国内信托 (定义见财政部条例301.7701-7节)的任何股东。

备份预扣不是附加税。相反，如果所需信息及时提交给美国国税局(IRS)，备份预扣的金额可以计入受备份预扣的人的美国联邦所得税责任。如果备份代扣代缴导致多缴税款，可以在及时申报所得税时退还。

如果股票以多个名称持有或不在实际所有者名下，请参考随附的IRS表格W-9的说明，以了解应报告的编号。如果美国持有人尚未获得TIN，并且已申请或打算在不久的将来申请TIN，则该美国持有人应参考随附的IRS表格W-9的说明，以获取如何填写IRS表格W-9的指导。

非美国持有人(定义见下文)必须向托管机构或其他适用的扣缴义务人提供一份填妥并正确签署的IRS表格W-8BEN，W-8BEN-E或其他适用的IRS表格W-8，以避免后备扣缴。适当的IRS表格W-8的副本可以从储存处或从IRS网站 (www.irs.gov)获得。？非美国持有者是指不是美国持有者的股东。

请每位持有人咨询其税务顾问，以获得有关填写IRS表 W-9、IRS表W-8BEN、IRS表的进一步指导W-8BEN-E或另一版本的美国国税局W-8表格，要求免除预扣备份。

11.	协助请求或其他副本。如果您有问题或需要帮助，您应该联系信息代理或经销商经理，他们的地址和电话号码列在购买优惠的封底上。如果您需要购买报价的其他副本、此传送函、保证交付通知、美国国税局W-9表格或其他相关材料，您应联系信息代理。我们将及时提供副本，费用由公司承担。

12.	证件遗失、毁损或被盗。如果代表股票的任何证书已丢失、销毁或被盗，股东应立即通知大陆航空公司，作为转让代理，电话号码为(917)262-2378。然后，大陆航空将指示股东更换证书必须采取的步骤。在履行补领遗失、销毁或被盗证件的手续之前，不能处理本文件和相关文件。

13.	有条件招标。如要约收购的第3节和第6节所述，股东可以以购买全部或最少数量的投标股份为投标条件。

如果您希望进行有条件投标，则必须在本传送函和保证交货通知(如果适用)标题为有条件投标的方框中注明这一点。在本传送函和保证交付通知(如果适用)的此框中，您必须计算并适当标明必须购买的最低股票数量(如果要购买的话)。

正如收购要约第3和第6节所述，按比例分配可能影响本公司是否接受有条件投标，并可能导致如果不购买最低数量的股份，根据有条件投标投标的股份将被视为撤回。根据要约条款并受要约条件的约束，如果由于按比例分配(因为超过所寻求的股被适当投标)，您指定的最低数量的股票将不会被购买，本公司可在必要时以随机抽签方式接受以最终收购价或低于最终收购价的有条件投标。但是，要获得随机整批购买的资格，您必须已投标所有股票，并选中了注明的复选框。在抽签后(如有)，本公司将在每种情况下将其购买限制在指定的最低股票数量。

所有投标的股份都将被视为无条件投标，除非填写了有条件投标方框。如果您是奇数持有者(如要约购买中所定义)，并且您投标所有股票，则您不能有条件地投标，因为您的股票将不会按比例分配。

提供有条件投标替代方案，以便股东可以寻求根据要约安排股票购买的结构，以便出于美国联邦所得税的目的，该购买将被视为股东出售此类股票，而不是向股东支付股息。投标股东有责任计算为使股东有资格出售而不是股息待遇而必须从股东手中购买的最低股份数量。每个股东都被敦促咨询他或她自己的税务顾问。请参阅购买要约的第6节。

14.	奇怪的地段。如要约收购第1节所述，如果本公司购买的股份少于在到期日之前正式投标且未适当撤回的所有股份，则最先购买的股份将由以最终收购价或低于最终收购价有效投标其所有股份且未在到期日之前有效撤回的股东提供的所有低于100股的零散股份组成。标书

该奇数批次持有人实益拥有或记录在案的股份少于全部股份，将不符合此优惠条件。此首选项只有在本递交函中标题为奇数地段？的部分完成后才可用。(#**$$} })

15.	按比例分配时的采购订单。如要约收购第1节所述，股东可以指定在按比例分配时购买其股票的顺序。购买顺序可能会影响美国联邦所得税分类以及所购股票的任何损益金额。请参阅要约收购的第1节和第13节。

重要：保管人必须在到期日之前收到本传送函、连同任何所需的签字担保，或者，如果是记账转让，则必须收到代理人的S报文和任何其他所需的文件，并且投标股票的证书必须在到期日之前由保管人收到，或者必须在到期日之前按照记账转让程序交付，或者投标股东必须遵守保证交付的程序。在任何情况下，投标股东都必须遵守保证交付的程序，或者投标股东必须在到期日之前按照记账转让程序交付股票，或者投标股东必须遵守保证交付的程序，或者投标股东必须在到期日之前收到投标股票的证书，或者投标股东必须遵守保证交付的程序。

表格W-9

(2018年10月版本)

财政部

美国国税局

对纳税人的请求

识别码和认证

^u去Www.irs.gov/FormW9获取指导和最新信息。

将表格交给申请者。请勿发送给国税局。

打印或打字。

请参阅第3页的具体说明。

1个姓名(显示在你的所得税申报表上)。此行需要名称；请勿将此行留空。

2业务名称/忽略的实体名称(如果与以上不同

3为在第1行中输入姓名的人员选定相应的联邦税分类框。请仅选定以下七个框中的一个。

4豁免(代码仅适用于某些实体，不适用于个人；参见第3页的说明)：

☐个人/独资业主或单一成员有限责任公司

☐C公司

☐

S公司

☐

伙伴关系

☐

信托/财产

免收款人编码 (如果有)

☐有限责任公司。输入税务分类(C=C 公司，S=S公司，P= 合伙企业)^u

注：为单一成员所有者的纳税分类选定上一行中的相应框。如果LLC 被归类为被所有者忽略的单一成员LLC，请不要选中LLC，除非该LLC的所有者是另一个在美国联邦税收方面不被所有者忽略的LLC。否则，被所有者忽略的单一成员有限责任公司应选中其所有者的税务分类的相应复选框。

☐Other(查看说明)^u

FATCA报告代码豁免(如果有)

(适用于在美国境外维护的帐户)

5地址(号码、街道和公寓或套房编号)请参阅说明。

申请人姓名和地址(可选)

6城市、州和邮政编码

7在此处列出帐号(可选)


第一部分		纳税人识别码(TIN)

在适当的框中输入您的TIN。提供的TIN 必须与第1行中指定的名称匹配，以避免备份扣留。对于个人，这通常是您的社会安全号码(SSN)。但是，对于居住的外国人、独资经营者或被忽视的实体，请参阅后面第一部分的说明。对于其他实体，它是您的雇主标识号(EIN)。如果您没有号码，请参见如何拿到罐头？，稍后。

注：如果帐户位于多个名称中，请参阅第1行的说明。另请参阅给请求者提供什么名字和电话号码？有关要输入的号码的指南。

社会安全号码

–

或

雇主标识号

–


第II部		认证

根据伪证罪的处罚，我证明：

1. 本表格上显示的号码是我正确的纳税人识别号码(或我正在等待号码发给我)；以及

2. 我不受备份扣缴的约束，因为：(A)我被免除了备份扣缴，或者 (B)美国国税局(IRS)没有通知我由于没有报告所有利息或股息而受到备份扣缴的影响，或者(C)国税局通知我我不再接受备份扣缴；以及

3. I是美国公民或其他美国人(定义见下文)；以及

4. 在本表格上填写的表明本人获豁免申报的金融行动特别组织代码(如有的话)是正确的。

认证说明。如果您已收到美国国税局的通知，表示由于未在纳税申报单上报告所有利息和股息，您当前需要进行备用预扣，则必须划掉上面的第2项。对于房地产交易，第2项不适用。对于支付的抵押利息、购买或放弃担保财产、取消债务、个人退休安排(IRA)缴费，以及一般情况下的利息和股息以外的付款，您不需要签署证明，但您必须提供正确的TIN。稍后请参阅第二部分的说明。


标志这里		签名：美国人员^u		日期^u

一般说明

除非另有说明，否则部分引用的内容均为国内收入法(Internal Revenue Code)。

未来的发展。有关与表格W-9及其说明相关的最新发展信息，例如在它们公布后制定的立法，请访问Www.irs.gov/FormW9.

格式的目的

被要求向美国国税局提交信息申报表的个人或实体(表格W-9申请者)必须获得正确的纳税人识别号 (TIN)，该识别号可以是您的社会安全号码(SSN)、个人纳税人识别号(ITIN)、领养纳税人识别号(ATIN)或雇主识别号(EIN)，以便在信息报税表上报告支付给您的金额或其他可在信息报税表上报告的金额。信息返回的示例包括但不限于以下内容。

•

表格1099-INT(赚取或支付的利息)

•

表格1099-DIV(股息，包括股票或共同基金股息)

•

表格1099-MISC(各种类型的收入、奖品、奖励或毛收入)

表格1099-B (股票或共同基金销售以及经纪人进行的某些其他交易)

•

表格1099-S(房地产交易收益)

•

表格1099-K(商务卡和第三方网络交易)

表格1098(住房抵押贷款利息)，1098-E(学生贷款利息)，1098-T(学费)

•

表格1099-C(已取消债务)

•

表格1099-A(取得或放弃担保财产)

仅当您是美国人(包括居住在美国的外国人)时才使用表格W-9，以提供正确的TIN。

如果您不将W-9表格连同TIN一起退还给请求者，您可能会被扣留备用费用。看见什么是备份预扣, 后来.

通过签署填写的表格，您：

1.证明您提供的罐头是正确的(或者您正在等待号码发布)，


		猫。表格10231X		表格W-9(版本10-2018)

表格W-9(版本10-2018)

第2页

2.证明您不受备份扣缴的约束，或

3.如果您是美国免责收款人，请申请免收备用预扣。如果适用，您还证明作为美国人，您从美国贸易或企业获得的任何合伙企业收入中的可分配份额不需要缴纳外国合作伙伴在有效关联收入中所占份额的预扣税，以及

4.证明在本表格上输入的FATCA代码(如有的话)是正确的，表明您获豁免遵守FATCA报告。看见什么是 FATCA报告，稍后，了解更多信息。

注意：如果您是美国人，并且请求人给了您一份表格而不是W-9表格来申请TIN，如果申请者的表格与此表格W-9基本相似，则必须使用申请者的表格。

美国人的定义。出于联邦税收的目的，如果您符合以下条件，则被视为美国人：

•

是美国公民或居住在美国的外国人的个人；

*在美国或根据美国法律创建或组织的合伙企业、公司、公司或协会；

•

遗产(外国遗产除外)；或

•

国内信托(定义见条例301.7701-7)。

合伙企业的特殊规则。在美国开展贸易或业务的合伙企业通常需要根据第1446条为任何外国合作伙伴从此类业务中分享的有效关联应纳税所得额支付预扣税。此外，在某些未收到表格W-9的情况下，第1446条下的规则要求合伙企业推定合伙人为外国人，并缴纳第1446条的预扣税。因此，如果您是在美国进行贸易或业务的合伙企业的合作伙伴的美国人，请向该合伙企业提供W-9表格，以确立您的美国身份，并避免第1446条扣留您在合伙企业收入中的份额。

在下列情况下，下列人员必须向合伙企业提交W-9表格，以确立其美国地位，并避免扣留其在美国从事贸易或业务的合伙企业的净收入中可分配的份额。

如果被忽视的实体有美国所有者，是被忽视实体的美国所有者，而不是该实体的美国所有者；

*如果是与美国设保人或其他美国所有者的设保人信托，一般是设保人信托的美国设保人或其他美国所有者，而不是信托的美国设保人或其他美国所有者；以及

在美国信托(设保人信托除外)的情况下，是美国信托(设保人信托除外)，而不是信托的受益人。

外籍人员。如果您是外国人或已选择被视为美国人的外国银行美国分行，请不要使用W-9表格。相反，请使用适当的表格W-8或表格8233(参见Pub.515，对非居民代扣代缴税款(br}外国人和外国实体)。

非居民外星人变成居民外星人的外星人。通常，只有非居民外国人才可以使用税收条约的条款来降低或取消某些类型的收入的美国税。但是，大多数税收条约都包含一项称为保留条款的条款。保留条款中规定的例外情况可以允许某些类型的收入继续免税，即使在收款人出于其他原因出于税收目的成为美国居民外国人之后也是如此。

如果您是美国居民根据税收条约的储蓄条款中包含的例外情况申请对某些类型的收入免征美国税，您必须在W-9表格中附上一份声明，说明以下五项内容。

1.条约国。一般来说，这必须是你作为非居民外国人申请免税的同一条约。

2.涉及收入的条约条款。

3.税务条约中包含保留条款及其例外情况的条目号(或地点)。

(四)符合免税条件的所得种类和数额。

5.有足够的事实证明根据条约条款免税是合理的。

示例。美中所得税条约第20条允许暂居美国的中国学生获得奖学金收入免税。根据美国法律，如果该学生在美国逗留超过5个日历年，他或她将成为纳税方面的外国人居民。然而，《美中条约第一议定书》(1984年4月30日)第2款规定，即使在中国学生成为美国居留外国人之后，第20条的规定仍可继续适用。符合这一例外条件的中国学生(根据第一议定书第二款)并依据这一例外申请其奖学金或奖学金收入免税，应在W-9表格中附上一份声明，其中包括上述信息，以支持这一豁免。

如果您是非居民外国人或外国实体，请将相应填写好的W-8表格或8233表格交给申请者。

备份预扣

什么是备份预扣？在某些情况下，向您支付某些款项的人必须扣留并向美国国税局支付此类款项的24%。这称为备用预扣。可能需要备用预扣的付款包括利息、免税利息、股息、经纪人和易货交易、租金、版税、非员工工资、为结算支付卡和第三方网络交易而支付的款项，以及来自渔船运营商的某些付款。房地产交易不受备用预扣的约束。

如果您将正确的TIN提供给申请人，进行适当的证明，并在纳税申报单上报告您的所有应税利息和股息，则您将不需要对收到的付款进行备用预扣。

在以下情况下，您收到的付款将被备用预扣：

1.你没有将你的罐头提供给请求者，

2.您没有在需要时认证您的TIN(详情请参阅第II部分的说明)，

3.国税局告诉请求者，您提供了错误的罐头。

4.美国国税局告诉您，由于您没有在纳税申报单上报告您的所有利息和股息(仅限于可报告的利息和股息)，因此您需要进行备用预扣，或者

5.您不能向请求人证明您不受上述4项以下预扣的限制 (仅适用于1983年后开立的应报告利息和股息账户)。

某些受款人和付款可免收备用预扣。看见免收款人代码，稍后，请参阅表格W-9的单独说明，以获取更多信息。

另请参阅合伙企业的特别规则，早些时候。

FATCA报告了什么？

外国账户税遵从法(FATCA)要求参与的外国金融机构报告所有属于特定美国人的美国账户持有人。某些受款人不受FATCA报告的影响。看见免除FATCA报告代码，稍后，请参阅表格W-9申请者的说明以获取更多信息。

更新您的信息

如果您不再是豁免受款人，并且预计将来会收到此人的应报告付款，则必须向您声称是豁免受款人的任何人提供最新信息。例如，如果您是一家选择成为S公司的C公司，或者如果您不再是免税公司，您可能需要提供最新信息。此外，如果帐户的名称或TIN发生更改(例如，如果授予人信托的授予人去世)，您必须提供新的表格 W-9。

罚则

没有提供罐头。如果您未能向请求者提供正确的罐头，您将被处以每次此类失败50美元的罚款，除非您的失败是由于合理原因而非故意疏忽。

对隐瞒虚假信息的民事处罚。如果您在没有合理依据的情况下进行了虚假陈述，导致没有预扣备份，您将被处以500美元的罚款。

伪造信息的刑事处罚。故意伪造证书或确认可能会使您受到刑事处罚，包括罚款和/或监禁。

滥用罐头。如果请求者违反联邦法律披露或使用罐头，请求者可能会受到民事和刑事处罚。

具体说明

1号线

您必须在此行中输入以下内容之一；请勿将此行留空。名字应该和你报税表上的名字一致。

如果此W-9表格是用于联名账户(外国金融机构(FFI)开设的账户除外)，请先列出，然后圈出您在W-9表格第I部分输入其编号的个人或实体的名称。如果您要向FFI提供W-9表格以证明联合账户，则属于美国人的每个账户持有人都必须提供W-9表格。

A.个人。一般情况下，请输入纳税申报单上显示的姓名。如果您在没有通知社会保障管理局(SSA)的情况下更改了姓氏，请输入您的名字、社保卡上显示的姓氏以及您的新姓氏。

注：申请人：在表格W-7申请表的第1a行输入您的个人姓名。这也应与您在申请表1040/1040A/1040EZ中输入的名称相同。

B.独资经营者或单一成员有限责任公司。如您的1040/1040A/1040EZ所示，在第1行输入您的个人姓名。您可以在第2行输入您的业务、贸易或作为(DBA)做生意的名称。

C.合伙企业，不是单一成员有限责任公司、C公司或S公司的有限责任公司。输入第1行的实体纳税申报单上显示的实体名称，以及第2行的任何业务、贸易或数据库管理员名称。

四、其他单位。输入您的姓名，如第1行所需的美国联邦税务文件上所示。此名称应与创建实体的宪章或其他法律文档上显示的姓名相匹配。您可以在第2行输入任何业务、行业或DBA名称。

E.被忽视的实体。出于美国联邦税收的目的，被视为独立于其所有者的实体被视为被忽略的实体。请参阅条例301.7701-2(C)(2)(Iii)。在第1行输入所有者名称。在第1行输入的实体名称永远不应是被忽略的实体。第1行的名称应为应申报收入的所得税申报单上显示的名称。例如，如果在美国联邦税收中被视为被忽略实体的外国有限责任公司只有一个所有者是美国人，则要求在第1行提供美国所有者的名称。如果该实体的直接所有者也是被忽略实体，请输入第一个在联邦税收中未被忽略的所有者。在第2行业务名称/被忽略实体名称中输入被忽略实体的名称。如果被忽略实体的所有者是外国人，则所有者必须填写适当的W-8表，而不是W-9表。即使外国人有美国锡币，情况也是如此。

第2行

如果您有业务名称、商号名称、DBA名称、或忽略的实体名称，则可以在第2行输入。

表格W-9(版本10-2018)

第3页

3号线

为在第1行输入姓名的人员的美国联邦税收分类选定第3行的相应框。只选定第3行的一个框。



如果行1上的实体/个人是a(N)。。。		然后选中复选框中的。。。

公司		公司

个人独资，或个人拥有的单成员有限责任公司(LLC)，不受美国联邦税收的影响。		个人/独资业主或单一成员有限责任公司

出于美国联邦税收的目的，LLC被视为合伙企业。已提交表格8832或2553以公司身份纳税的有限责任公司，或 LLC被视为独立于其所有者的实体，但所有者是另一个在美国联邦税收方面不被忽视的LLC。		有限责任公司，并输入适当的税务分类。 (P=合伙；C=C公司；或S=S公司)

伙伴关系		伙伴关系

信托/财产		信托/财产

第4行，豁免

如果您免除备份预扣和/或FATCA报告，请在第4行的相应空白处输入可能适用于您的任何代码。

免收款人代码。

但一般来说，个人(包括独资业主)不能免除后备扣缴。

*除以下规定外，公司对某些付款(包括利息和股息)免除后备预扣。

公司在结算支付卡或第三方网络交易时支付的款项不能免除备用预扣。

公司在支付给律师的律师费或毛收入方面不能免除备用预扣，提供医疗或保健服务的公司在表格1099-MISC上报告的付款也不能免除。

以下代码标识免除备用预扣的受款人。在第4行的空白处输入适当的代码。

1-根据第501(A)条豁免缴税的组织、根据第403(B)(7)条获豁免缴税的任何个人退休帐户，或根据第403(B)(7)条获豁免缴税的托管帐户(如果该帐户符合第401(F)(2)条的规定)

2美国或其任何机构或机构

3州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或其任何政治分支或工具

外国政府或其任何政治分支、机构或机构

5.A公司

证券或商品交易商必须在美国、哥伦比亚特区或美国联邦或领地注册的交易商

7.在商品期货交易委员会注册的期货佣金商人

8.房地产投资信托基金

9-根据1940年《投资公司法》在纳税年度内始终注册的实体

10-银行根据第584(A)条经营的共同信托基金

11.一家金融机构

投资界称为被提名人或托管人的中间人

13-根据第664条免税或第4947条所述的信托

下表显示了可免除备份预扣的付款类型。此图表适用于上面列出的免税受款人，从1到13。



如果付款是为了。。。		那么这笔钱是免收的。。。

利息和股息支付		除7个以外的所有豁免受款人

经纪人交易记录		豁免受款人1至4和6至11以及所有C公司。S公司不得输入豁免收款人代码，因为它们只适用于2012年前购买的非承保证券的销售。

易货贸易交易和赞助红利		豁免收款人1至4

超过600美元的付款需要申报，超过5,000美元的直接销售¹		一般情况下，免收款人1至5²

为结算支付卡或第三方网络交易而支付的款项		豁免收款人1至4

¹	见表格1099--杂项收入及其说明。

²	但是，支付给公司并在表格1099-MISC中报告的以下付款不能免除备用预扣：医疗和保健付款、律师费、根据第6045(F)条应报告的支付给律师的总收益，以及联邦执行机构支付的服务付款。

豁免遵守FATCA报告规则。以下代码标识根据FATCA免除报告的受款人。这些代码适用于为某些外国金融机构在美国境外开设的账户提交本表格的人。因此，如果您仅为您在美国持有的帐户提交此表单，则可以将此字段留空。如果您不确定金融机构是否受这些要求的约束，请咨询提出此表格的人。申请人可以通过向您提供表格W-9，并在FATCA豁免代码的行上书写或打印不适用(或任何类似指示)来表明代码不是必需的。

根据第501(A)条免税的组织或第7701(A)(37)条所界定的任何个人退休计划

B 美国或其任何机构或机构

州、哥伦比亚特区、美国联邦(br}或其属地，或其任何政治分区或工具)；(C)州、哥伦比亚特区、美国联邦(br}或其属地)或其任何政治区或工具

D？按照条例1.1472-1(C)(1)(I)的规定，其股票定期在一个或多个既定证券市场交易的公司。

E与条例1.1472-1(C)(1)(I)中描述的公司属于同一扩大附属集团成员的公司

根据美国或任何州的法律注册的证券、商品或衍生金融工具(包括名义本金合约、期货、远期和期权)的交易商。

G？A房地产投资信托基金

H？第851条所界定的受监管投资公司或根据1940年《投资公司法》在纳税年度内始终注册的实体

一.第584(A)条所界定的共同信托基金

J？第581条所界定的银行

K？A经纪人

根据第664条免税或第4947(A)(1)条所述的信托。

根据第403(B)条计划或第457(G)条规定的免税信托

注意：您可能希望咨询申请此表格的金融机构，以确定是否应填写FATCA代码和/或豁免收款人代码。

5号线

输入您的地址(号码、街道和公寓或套房号码)。这是W-9表格的申请人将邮寄您的信息回执的地方。如果此地址与请求者已有的地址不同，请在顶部写入新地址。如果提供了新地址，仍有可能使用旧地址，直到付款人在他们的记录中更改您的地址。

6号线

输入您的城市、州和邮政编码。

第一部分纳税人识别码(TIN)

在相应的框中输入您的TIN。如果你是一名居住在美国的外国人，而且你没有也没有资格获得SSN，那么你的TIN就是你的美国国税局个人纳税人识别码(ITIN)。在社会保险号码框中输入。如果您没有 ITIN，请参阅如何拿到罐头？下面。

如果您是独资经营者，并且拥有EIN，则可以输入您的SSN或 EIN。

如果您是被视为独立于所有者的实体的单一成员有限责任公司，请输入所有者的SSN(如果所有者有SSN，则输入eIN)。请勿输入被忽略的实体的EIN。如果LLC分类为公司或合伙企业，请输入实体的EIN。

注：请参阅给请求者提供什么名字和电话号码？，以进一步澄清名称和TIN组合。

如何弄到罐头。如果你没有罐头，马上申请一个。要申请社保号，请从您当地的社保局领取SS-5表格(社保卡申请表)，或通过以下网址在线获取此表格Www.SSA.gov。您也可以致电1-800-772-1213索取此表格。使用表格W-7，申请美国国税局个人纳税人识别码，申请ITIN，或使用表格SS-4，申请雇主识别码，申请EIN。你可以在网上申请EIN，方法是访问美国国税局(IRS)网站Www.irs.gov/business并单击启动业务下的雇主识别码(EIN)。去Www.irs.gov/forms查看、下载或打印表格W-7和/或表格SS-4。或者，您可以访问Www.irs.gov/OrderForms下订单并在10个工作日内将W-7和/或SS-4表格邮寄给您。

如果您被要求填写W-9表格，但没有罐头，请申请一个罐头，并在罐头的空白处写？申请，在表格上签名并注明日期，然后将其交给请求者。对于利息和股息支付，以及与容易交易的工具相关的某些付款，您通常有60天的时间获得一个锡罐并将其交给请求者，然后您将受到备用预扣付款的约束。60天的规定不适用于其他类型的付款。在您将TIN提供给请求者之前，您将受到所有此类付款的后备扣缴。

注：输入申请？表示您已经申请了罐头或打算很快申请罐头。

警告：有外国所有者的被忽视的美国实体必须使用适当的表格W-8。

第二部分：认证

要向扣缴代理人证明您是美国人或居住在美国的外国人，请签署W-9表格。扣缴义务人可能会要求您签名，即使下面的第1、4或5项另有说明。

如属联名户口，则只有第I部分所示的人才应签署(如有需要)。如果是被忽视的实体，第1行中确定的人必须签名。豁免受款人，请参阅免收款人代码，早些时候。

表格W-9(版本10-2018)

第4页

签名要求。按照下面第1至5项的说明完成认证。

1.1984年以前开立的利息、股息和易货兑换账户，1983年期间被视为活跃的经纪账户。您必须提供正确的TIN，但不必在证书上签名。

2.利息、股息、经纪人和易货交换账户在1983年后开立，1983年期间经纪人账户被认为是不活跃的。您必须在证书上签名，否则将适用备用预扣。如果您受到备份扣缴的约束，并且您只是向请求者提供正确的TIN，则您必须在签署表单之前划掉证书中的第2项。

3.房地产交易。您必须在证书上签名。你可以划掉证书的第二项。

4.其他付款。您必须提供正确的TIN，但除非通知您之前提供的TIN不正确，否则您不必签署证书。？其他付款包括请求者在交易或业务过程中支付的租金、特许权使用费、货物(除商品账单外)、医疗保健服务(包括向公司支付)、支付给非雇员的服务费、为结算支付卡和第三方网络交易而支付的款项、向某些捕鱼船员和渔民支付的款项，以及向律师支付的毛收入(包括向公司支付)。

5.您支付的抵押利息、抵押财产的获取或放弃、债务的取消、合格的学费计划付款(根据第529条)、能力账户(根据第529A条)、IRA、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA的贡献或分配，以及养老金分配。你必须给出正确的罐头，但你不必在证书上签字。

给请求者提供什么姓名和号码


对于此类型的帐户：		提供姓名和SSN：
1.	个体	个人

2.	两个或两个以上个人(联名账户)，而不是由FFI开立的账户	帐户的实际所有者，或者，如果合并为资金，则为帐户上的第一个人¹

3.	两个或两个以上的美国人(由FFI维持的联合账户)	帐户的每个持有者

4.	未成年人托管账户(未成年人统一礼品法)	未成年人²

5.	A.通常的可撤销储蓄信托(设保人也是受托人)	设保人-受托人¹

	B.根据州法律不是合法或有效信托的所谓信托账户	实际所有者¹

6.	个人独资或被忽视的个人所有的实体	车主³

7.	根据任选表格1099提交的设保人信托提交方法1(见条例1.671-4(B)(2)(I)(A))	授权者*
对于此类型的帐户：		提供以下地址的名称和名称：
8.	被忽视的非个人所有的实体	车主

9.	有效的信托、财产或养老金信托	法人实体⁴

10.	在表格8832或表格2553上选出法团或有限责任公司	该公司

11.	协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织	该组织

12.	合伙或多成员有限责任公司	合作伙伴关系

13.	经纪人或注册代名人	经纪人或被提名人

14.	以接受农业项目付款的公共实体(如州或地方政府、学区或监狱)的名义在农业部开户	公共实体

15.	根据表格1041备案方法或任选表格1099备案方法2提交设保人信托(见条例1.671-4(B)(2)(I)(B))	信托基金

¹	先列出你提供号码的人的名字，然后圈出来。如果联合帐户上只有一个人有SSN，则必须提供该人的号码。

²	圈出该未成年人的名字，并提供该未成年人的SSN。

³	您必须显示您的个人姓名，也可以在业务名称/忽略的实体名称行中输入您的企业或DBA名称。你可以使用你的SSN或EIN(如果你有的话)，但美国国税局鼓励你使用你的SSN。

⁴	首先列出并圈出信托基金、财产信托基金或养老金信托基金的名称。(请勿提供个人代表或受托人的TIN，除非账户名称中未指定法人实体本身。)另请参阅合伙企业的特别规则，早些时候。

*注：授予人亦必须向信托受托人提供表格W-9。

注：如果在列出多个姓名时没有圈出姓名，则该编号将被视为列出的第一个姓名的编号。

保护您的纳税记录，防止身份被盗

身份未经您允许，有人使用您的个人信息(如您的姓名、SSN或其他身份信息)进行欺诈或其他犯罪，即发生身份盗窃。身份窃贼可能使用您的SSN获得工作，或者可能使用您的SSN提交纳税申报单以获得退款。

要降低风险，请执行以下操作：

•

保护你的SSN

•

确保你的雇主在保护你的社保号码，并且

•

在选择纳税人时要小心。

如果您的纳税记录受到身份盗窃的影响并且您收到了国税局的通知，请立即回复国税局通知或信函上打印的姓名和电话号码。

如果您的纳税记录目前没有受到身份盗窃的影响，但您认为您因钱包或钱包丢失或被盗、信用卡活动或信用报告有问题而面临风险，请联系美国国税局身份盗窃热线电话1-800-9084490或提交表格14039。

有关更多信息，请参见酒吧。5027，纳税人身份盗窃信息。

身份被盗的受害者如果遇到经济损失或系统性问题，或正在寻求帮助解决尚未通过正常渠道解决的税务问题，则可能有资格获得纳税人代言人服务(TAS)的帮助。(=您可以通过拨打TAS免费进箱热线来联系TAS。1-877-777-4778或TTY/TDD1-800-829-4059.

保护自己不受可疑电子邮件或网络钓鱼计划的影响。网络钓鱼是指创建和使用旨在模仿合法商业电子邮件和网站的电子邮件和网站。最常见的行为是向用户发送电子邮件，谎称自己是已建立的合法企业，试图欺骗用户交出将用于身份窃取的私人信息。

美国国税局不会通过电子邮件发起与纳税人的联系。此外，美国国税局不会通过电子邮件要求纳税人提供个人详细信息，也不会要求纳税人提供其信用卡、银行或其他金融账户的PIN号码、密码或类似的秘密访问信息。

如果您收到一封自称来自国税局的未经请求的电子邮件，请将此邮件转发至邮箱：phishing@irs.gov。您也可以向财政部税务监察长(TIGTA)举报滥用IRS名称、徽标或其他IRS财产，地址为 1-800-366-4484.您可以将可疑电子邮件转发给联邦贸易委员会，地址为邮箱：spam@uce.gov或在上举报Www.ftc.gov/投诉。您可以通过以下地址与联邦贸易委员会联系Www.ftc.gov/idsteft或877-IDTHEFT(877-438-4338)。如果您是身份盗窃的受害者，请参阅Www.identityTheft.gov还有酒吧。5027号。

参观Www.irs.gov/IdentityTheft了解更多有关身份盗窃以及如何降低风险的信息。

隐私法公告

国内税法6109条要求您向需要向美国国税局提交信息申报表的人员(包括联邦机构)提供正确的TIN，以报告支付给您的利息、股息或某些其他收入；您支付的抵押利息；购买或放弃担保财产；取消债务；或您向IRA、Archer MSA或HSA做出的贡献。收集此表格的人使用表格上的信息向国税局提交信息回报，报告上述信息。此信息的常规用途包括将其提供给司法部用于民事和刑事诉讼，以及提供给城市、州、哥伦比亚特区和美国公共财产以用于管理其法律。这些信息还可以根据条约向其他国家披露，向联邦和州机构披露，以执行民事和刑法，或向联邦执法和情报机构披露，以打击恐怖主义。无论您是否需要提交纳税申报单，您都必须提供您的TIN。根据第3406条，付款人一般必须扣留一定比例的应税利息、股息和某些其他付款给不给付款人罐头的收款人。提供虚假或欺诈性信息也可能适用某些处罚。